新大洲控股股份有限公司2005年年度報告（48頁）.PDF

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1、 新大洲控股股份有限公司 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 2005 年年度報告 新大洲控股股份有限公司 新大洲控股股份有限公司 1 第一節第一節 重要提示及目錄重要提示及目錄 重要提示重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 沒有董事、監事、高級管理人員聲明對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。 黃運寧副董事長、王為董事、符養光董事因公務原因未能出席本次董事會會議并分別授權趙序宏董事長、王洪董事、黃赦慈董事代為出席，特此說明。 海

2、南從信會計師事務所出具了標準無保留意見的審計報告。 本公司董事長兼總裁趙序宏先生、財務總監陳祥先生聲明：保證本年度報告中的財務報告真實、完整。 2 目目 錄錄 一、重要提示及目錄 1 二、公司基本情況簡介 3 三、會計數據和業務數據摘要 4 四、股本變動及股東情況 5 五、董事、監事、高級管理人員和員工情況 8 六、公司治理結構10 七、股東大會情況簡介11 八、董事會報告11 九、監事會報告19 十、重要事項19 十一、財務報告20 1、審計報告21 2、會計報表22 3、會計報表附注31 十二、備查文件目錄47 3 第二節第二節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司法定中文名稱：新大

3、洲控股股份有限公司 公司法定英文名稱：SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 二、公司法定代表人：趙序宏 三、公司董事會秘書：林帆 聯系地址：海南省?？谑兄榻瓘V場帝晶大廈 19 層 B 座 電話：(0898) 68583966 傳真：(0898) 68583518 電子信箱： 公司證券事務代表：任春雨 聯系地址：上海市浦東新區花園石橋路 33 號花旗集團大廈 7 樓 電話：(021) 61050135 傳真：(021) 61050136 電子信箱： 四、公司注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區 公司辦公地址（?？冢?：海南省?？谑兄榻瓘V場帝晶大廈 19 層 B 座 郵政編碼：5701

4、25 公司辦公地址（上海） ：上海市浦東新區花園石橋路 33 號花旗集團大廈 7 樓 郵政編碼：200120 公司互聯網址：http:/ 公司信箱：sundiro 五、公司選定的信息披露報紙： 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：新大洲 A 股票代碼：000571 七、其他有關資料： 報告期變更注冊日期、地點：2005年9月9日在海南省工商行政管理局變更登記 企業法人營業執照注冊號：4600001002161 稅務登記號碼：國稅瓊字 460100201289488 公司聘請的

5、會計師事務所：海南從信會計師事務所 聘請的會計師事務所辦公地址：海南省?？谑薪鹑谫Q易區 CMEC 大廈 16 層 4第三節第三節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、本年度利潤總額、凈利潤及其構成： （單位：元） 利潤總額 10,988,561.80凈利潤 9,637,993.70扣除非經常性損益后的凈利潤 -11,815,203.98主營業務利潤 213,078,151.68其他業務利潤 12,335,576.97營業利潤 13,727,956.21投資收益 2,457,593.54補貼收入 營業外收支凈額 -5,196,987.95經營活動產生的現金流量凈額 106,030,

6、745.23現金及現金等價物凈增加額 57,203,979.89 注：扣除非經常性損益的項目和涉及金額 (1)營業外收入 401,356.64 (2)存貨跌價準備轉回 24,350,226.60 (3)股權轉讓損失 815,179.42 (4)固定資產清理損失 2,168,086.84 (5)罰款支出 70,618.32 (6)除正常減值準備外的其它營業外支出 244,500.98 二、主要會計數據和財務指標 1、主要會計數據： （單位：元） 項 目 2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年 主營業務收入 2,080,491,662.021,294,528,880.526

7、0.71% 110,684,062.62凈利潤 9,637,993.708,129,367.8318.56% 12,650,567.96 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末 增減(%) 2003 年末 總資產 1,867,936,918.861,834,490,257.781.82% 915,277,508.05股東權益（不含少數股東權益） 883,829,606.30871,791,219.241.38% 861,309,974.74 2、主要財務指標 項 目 2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年 每股收益（元） 0.0131 0.0110 19.09%

8、 0.0172 凈資產收益率（%） 1.09 0.93 0.16 1.47 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） -1.34 0.61 -1.95 0.95 每股經營活動產生的現金流量凈額（元） 0.1441 0.2044 -29.52% 0.1719 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增減(%) 2003 年末每股凈資產（元） 1.2008 1.1844 1.38% 1.1702 調整后的每股凈資產（元） 1.1634 1.1536 0.85% 1.1563 5 三、報告期內股東權益變動情況及其原因： （單位：百萬元） 項 目 股 本 資本公積 盈余公積法定公益

9、金 未分配利潤 股東權益合計項 目 股 本 資本公積 盈余公積法定公益金 未分配利潤 股東權益合計期初數 736.064197.774 211.93264.569-273.979 871.791本期增加 1.096 1.4580.364284.921 287.475本期減少 126.615 147.3641.458 275.437期末數 736.06472.255 66.02664.9339.484 883.829變動原因：(1) 資本公積金變動的主要原因為：本年增加數主要系因本期減少合并海南新大洲本田發動機有限公司 2005 年 6 月份資產負債表，合并價差轉入本公司增加資本公積和享有新大洲

10、本田摩托有限公司的資本公積部分比年初減少所致；本年減少數系彌補以前年度虧損而轉未分配利潤所致。 (2) 未分配利潤變動的主要原因為：本年度增加數是由資本公積和盈余公積彌補虧損轉入 27,398 萬元和本年度實現盈利增加 964 萬元以及因轉讓或注銷而未納入本年度合并會計報表范圍的海南新大洲國際貿易有限公司等子公司以前年度已納入合并會計報表內的累計未確認投資損失與內部往來計提的壞賬準備之差額 130 萬元轉入未分配利潤所致；本年減少數是由于本年計提盈余公積所致。 (3) 盈余公積本年增加數主要系因本期計提法定盈余公積和任意盈余公積及法定公益金共計 145.8 萬元所致；本年減少數系彌補以前年度虧

11、損而轉未分配利潤所致。 第四節第四節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股本變動情況 1、股份變動情況表（適用未完成股權分置改革的公司） 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 小計 數量 比例 一、未上市流通股份一、未上市流通股份 1、發起人股份 263,236,80035.76%0 263,236,800 35.76%其中： 國家持有股份 24,587,2003.34%0 24,587,200 3.34% 境內法人持有股份 238,649,60032.42%0 238,649,600 32.42%2、募集法人股份 135,662,40018.43%0 13

12、5,662,400 18.43%二、已上市流通股份二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 337,164,80045.81%0 337,164,800 45.81%三、股份總數三、股份總數 736,064,000100%0 736,064,000 100% 2、截止報告期末前三年公司無股票及其衍生證券發行與上市情況。 二、股東情況介紹（截至 2005 年 12 月 31 日） 6 1、股東數量和持股情況 (適用未完成股權分置改革的公司) 單位：股 股東總數股東總數 178,676 戶 前前 10 名股東持股情況名股東持股情況 股東名稱股東名稱 股東性質持股比例持股總數股東性質持股比例持股總數 持

13、有非流通股數量持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量質押或凍結的股份數量 海南新元農業開發有限公司 其他 15.09%111,075,200111,075,200 0 中國輕騎集團有限公司 其他 12.91%95,000,00095,000,000 55,000,000上海浩洲車業有限公司 其他 6.21%45,700,00045,700,000 0 海南賜慧實業股份有限公司 其他 5.29%38,910,19238,910,192 0 上海金滬房地產發展有限公司 其他 4.54%33,449,60033,449,600 0 海南省農墾總公司 其他 3.38%24,877,00824,877,

14、008 24,877,008宏源證券股份有限公司 國有股 3.34%24,587,20024,587,200 0 海南斯力特機動車配件有限公司 其他 2.72%20,000,00020,000,000 0 青島統力星商貿有限公司 其他 0.36%2,650,0002,650,000 2,650,000劉玉清 流通股 0.26%1,926,4490 0 前前 10 名流通股東持股情況名流通股東持股情況 股東名稱股東名稱 持有流通股數量持有流通股數量 股股 份份 種種 類類 劉玉清 1,926,449 人民幣普通股 魏春秀 587,351 人民幣普通股 賈兆斌 550,700 人民幣普通股 嘉實滬

15、深300指數證券投資基金 493,750 人民幣普通股 楊偉杰 450,000 人民幣普通股 單明章 340,000 人民幣普通股 李非文 337,269 人民幣普通股 李瑾 300,981 人民幣普通股 姜振雄 290,000 人民幣普通股 廖歡 284,571 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明公司未了解到上述股東之間存在關聯關系或屬于 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人的情況。 注：報告期內持股 5%以上股東股份增減變動情況：2005 年 4 月 6 日，中國輕騎集團有限公司持有的本公司發起人法人股3344.96萬股， 占本公司總股本4.54%的股份，被山東

16、省高級人民法院司法拍賣給上海金滬房地產發展有限公司，于 2005 年 5 月 9日辦理了股份過戶登記手續。2004 年 10 月 10 日，中國輕騎集團有限公司持有的本公司發起人法人股 4000 萬股，占本公司總股本的 5.43%的股份，被濟南市歷下區人民法院司法拍賣給 18 家公司，并于 2006 年 1 月 25 日辦理了過戶登記手續。其中持 7股數最大的前三名股東為：重慶市志成機械廠持有 430 萬股，占本公司總股份的0.58%；上海競帆鞍座有限公司持有 430 萬股，占本公司總股份的 0.58%；天津摩托集團有限公司持有 300 萬股，占本公司總股份的 0.41%。截止目前，中國輕騎集

17、團有限公司持有本公司股份減至 5500 萬股，占本公司總股份的 7.47%。 報告期內持股 5%以上股東所持股份質押或凍結情況： 中國輕騎集團有限公司所持本公司發起人法人股 5500 萬股被質押凍結，同時被司法再凍結。 3、公司控股股東情況介紹：公司第一大股東海南新元農業開發有限公司，成立于 1998 年 5 月 27 日，法定代表人趙序宏，公司注冊地址為?？谑泄鹆盅蠼洕_發區， 注冊資本人民幣 8,500 萬元， 公司類型為有限責任公司， 經營范圍為： 農業種植；農業資源開發；信息產業投資、開發；旅游項目開發；摩托車零配件的銷售。報告期內本公司控股股東由中國輕騎集團有限公司變更為海南新元農業

18、開發有限公司。相關信息刊登于 2005 年 2 月 18 日、3 月 12 日、5 月 14 日、6 月 4 日的證券時報和上海證券報上。 海南新元農業開發有限公司的控股股東情況介紹：本公司第一大股東海南新元農業開發有限公司實際控制人為海南省國營桂林洋農場，該農場開業日期為 1991 年5 月 30 日，法定代表人黃運寧，注冊地址為海南省?？谑忻捞m區桂林洋農場，注冊資本人民幣 1000 萬元，經濟性質為國有經濟，經營范圍：水稻，蔗糖，熱作產品，水產品，水果，瓜菜，興辦實業。海南省國營桂林洋農場的上級主管部門為海南省農墾總局，局長吳亞榮。 16.70% 15.09% 4、其他持股在 10%以上的

19、法人股東情況介紹：中國輕騎集團有限公司，成立于1997 年 10 月 8 日，法定代表人張家嶺，注冊資本人民幣 5 億元，公司類型為國有獨資有限責任公司，經營范圍： “輕騎”牌系列摩托車、助力自行車、電動車的開發、制造、維修和銷售；物業管理（憑資質證經營） ；農業種植開發；批發、零售：百貨、五金、交電、針紡織品、建筑材料、普通機械、塑料制品；機械、電子工業技術咨詢、轉讓及交流；經濟信息咨詢服務；加工壓鑄件及機械。 海南省國營桂林洋農場海南新元農業開發有限公司新大洲控股股份有限公司 8第五節第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員

20、情況 1、現任董事、監事和高級管理人員的基本情況： 姓 名 職 務 性別年齡任期起止日期 年初 持股數 年末 持股數 姓 名 職 務 性別年齡任期起止日期 年初 持股數 年末 持股數 趙序宏 董事長兼總裁 男 57 歲2005.062008.06 70,305 股 70,305 股 黃運寧 副董事長 男 53 歲2005.062008.06 0 0 黃赦慈 董事兼副總裁 男 42 歲2005.062008.06 0 0 王 為 董事 男 51 歲2005.062008.06 0 0 王 洪 董事 男 43 歲2005.062008.06 0 0 符養光 董事 男 51 歲2005.062008

21、.06 0 0 陳 戈 獨立董事 男 39 歲2005.062008.06 0 0 李春海 獨立董事 男 41 歲2005.062008.06 0 0 張仁壽 獨立董事 男 50 歲2005.062008.06 0 0 林 帆 董事會秘書 男 37 歲2005.062008.06 0 0 劉繼華 監事會召集人 男 52 歲2005.062008.06 0 0 孫豐和 監事 男 43 歲2005.062008.06 0 0 任春雨 監事 男 37 歲2005.062008.06 0 0 陳 祥 財務總監 男 39 歲2005.062008.06 0 0 說明：報告期內公司董事、監事和高級管理人員

22、持股未發生變動。 2、現任董事、監事、高級管理人員最近五年的主要工作經歷： 趙序宏：男，57 歲，大專學歷，高級經濟師。歷任本公司董事兼總裁、董事長，新大洲本田摩托有限公司副董事長兼總經理，現任本公司董事長兼總裁、新大洲本田摩托有限公司董事長，海南省企業家協會副會長。2002 年 2 月至今任海南新元農業開發有限公司董事長。 黃運寧：男，53 歲，大專學歷，助理經濟師。歷任海南省國營桂林洋農場副場長，桂林洋經濟開發區副主任、黨委委員?，F任海南省國營桂林洋農場場長、黨委副書記，桂林洋經濟開發區主任。2003 年 5 月至今任海南新元農業開發有限公司董事。 黃赦慈：男，42 歲，研究生學歷。歷任本

23、公司董事、副總裁兼海南新大洲銷售有限公司總經理，新大洲本田摩托有限公司董事兼副總經理?，F任本公司董事、副總裁，兼任上海新大洲電動車有限公司總經理。 王 為：男，51 歲，大學本科學歷，工程技術應用研究員職稱。歷任濟南輕騎摩托車股份有限公司董事長，中國輕騎集團有限公司常務副總經理。2005 年 4 月至 9今任中國輕騎集團有限公司總經理。 王 洪：男，43 歲，大學本科學歷。2001 年 1 月至今任中國輕騎集團有限公司資產管理部部長。 符養光：男，51 歲，大專學歷，會計師。歷任海南中緯農業資源股份有限公司計財部經理、財務總監，蕪湖港口有限責任公司董事、財務總監?，F任蕪湖港儲運股份有限公司董事

24、、財務總監。2001 年 8 月至今任海南賜慧實業股份有限公司董事、副總裁。 張仁壽：男，50 歲，研究生學歷，經濟學教授。任浙江工商大學（原杭州商學院）副校長（副院長） 、教授。 陳戈： 男， 39 歲， 研究生學歷。 取得紐約證券交易所 NYSE， SERIES 7 LICENSE（NYSE 證券交易資格）和美國加洲房地產協會 REAL ESTATE BROKER LICENSE（房地產貸款按揭交易和房地產投資交易資格） 。任北京普淶文化藝術有限公司董事長。 李春海：男，41 歲，研究生學歷，會計師，具有證券從業資格的中國注冊會計師。曾任華夏證券有限公司深圳分公司財務部總經理?，F任華夏證券

25、有限公司華南管理總部財務部總經理。 林帆：男，37 歲，研究生學歷。歷任本公司董事會秘書、辦公室主任?，F任本公司董事會秘書。 劉繼華：男，52 歲，大專學歷。任海南新大洲工業苑有限公司董事長兼總經理。 孫豐和：男，43 歲，大學本科學歷，審計師。曾任濟南市審計局工業交通審計處主任科員、副處長，中國輕騎集團有限公司監事會監事，濟南蔬菜副食品集團公司監事會監事?，F任中國輕騎集團有限公司董事兼副總經理，濟南輕騎摩托車股份有限公司董事。 任春雨：男，37 歲，研究生學歷。任本公司股證事務代表、董事會秘書處副主任、監事。 陳祥：男，39 歲，研究生學歷。曾任本公司財務部副部長?，F任本公司財務總監。 3、

26、年度報酬情況： 本公司董事和監事的報酬按照 2004 年股東大會通過的決議執行，高級管理人員 10的報酬依據公司有關工資管理和等級標準的規定執行。2005 年度公司董事、監事和高級管理人員報酬情況如下表： 職務類別職務類別 姓姓 名名 2005 年度報酬總額（元）年度報酬總額（元） 趙序宏 108,000 黃運寧 0 黃赦慈 168,000 王 為 42,000 王 洪 42,000 符養光 72,000 林 帆 132,000 董 事 及 高 管 陳 祥 60,000 張仁壽 96,000 陳 戈 96,000 獨立董事 李春海 96,000 劉繼華 102,000 孫豐和 28,000 監

27、 事 任春雨 88,800 報酬合計 1,130,800 董事黃運寧先生未在公司和股東單位領取報酬，而在海南省國營桂林洋農場領取薪酬。 4、報告期內選舉或離任的董事、監事、聘任或解聘的高級管理人員情況： 因公司董事會和監事會換屆原因，楊仁發先生、周仲威先生自股東大會通過之日起不再擔任本公司董事職務， 孫建偉女士不再擔任監事職務， 上述三位同志于 2005年 6 月 6 日離任。股東大會增選王為先生、王洪先生為本公司董事，增選孫豐和先生為本公司監事。 2005 年 6 月 6 日召開的第五屆董事會第一次會議，選舉趙序宏先生為董事長，選舉黃運寧先生為副董事長，新一屆董事會聘任趙序宏先生為公司總裁，

28、聘任黃赦慈先生為副總裁，聘任林帆先生為董事會秘書，聘任陳祥先生為財務總監。李宗全先生不再擔任公司副總裁職務。同日召開的第五屆監事會第一次會議，選舉劉繼華先生為監事會召集人。 二、公司員工情況：截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在冊員工 626 人。其中生產人員 302 人，銷售人員 77 人，技術人員 176 人，財務人員 24 人，行政人員 47 人；員工受教育程度構成為：中專（含高中）或以下 516 人，大專和本科 105 人，研究生 5 人。目前公司無離退休員工。 11第六節第六節 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況。公司目前治理結構的實際狀況已基本符合上市公司治理準

29、則等有關上市公司治理的規范性文件。年內，順利完成了公司董事會、監事會和經營班子的換屆工作。為了更好地貫徹落實國務院關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見 ， 中國證監會關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定以及深圳證券交易所股票上市規則等規定，保持公司章程與相關規定的一致性，修訂了公司章程和“三會”議事規則。 二、獨立董事履行職責情況。 報告期內，公司獨立董事出席董事會的情況如下： 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 備注 陳 戈 6 5 1 0 李春海 6 6 0 0 張仁壽 6 6 0 0 含以通訊表決方式參加會議 報告期內，獨立

30、董事沒有對公司的有關事項提出異議。 三、公司獨立運作情況。公司與第一大股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開” ，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 四、報告期內對公司高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況。公司通過內部建立的事業方針書考核體系等機制對高級管理人員進行考評，2005 年度公司會同各控（參）股公司、各部門制定了事業方針書及考核辦法，并由各子公司、各部門分解落實到每個人，每半年進行一次考評和調整。 第七節第七節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 本公司 2005 年股東大會于 2005 年 6 月 6 日在?？谡匍_，本次會議決議公告刊登于 2

31、005 年 6 月 7 日的證券時報和上海證券報 。 第八節第八節 董事會報告董事會報告 一、管理層討論與分析 (一) 報告期內公司經營情況的回顧 1、公司報告期內總體經營情況 2005 年是公司進一步向好的一年。 全年公司實現主營業務收入 208,049.17 萬元，主營業務利潤 21,307.82 萬元，主營業務收入和主營業務利潤分別較上年度增長了60.17%和 43.26%。全年公司實現利潤總額 1,098.86 萬元，凈利潤為 963.80 萬元，分 12別較上年度增長了 19.94%和 18.56%。利潤增長的主要原因是“新大洲三亞印象”房地產項目本年度貢獻利潤。 在摩托車產業方面。

32、去年，摩托車行業面臨多重挑戰。年初國家全面推行“歐”排放標準致使輛車成本增加 200250 元，新大洲本田嚴格執行法規，在業內率先調價，一度影響了銷量。7 月 1 日起實施的“一車一證”管理制度（即關于規范機動車整車出廠合格證明管理的通知 ：要求摩托車生產企業使用國家統一的合格證，合格證實行一車一號，并進入國家統一數據庫。 ）這一制度長遠對公司為利好，但業內一些企業為逃避政策限制，提前備貨，降價促銷也使銷售受到一定沖擊。另外，限摩禁摩城市繼續增加，達到 200 多個，致使全行業出現了整體負增長。新大洲本田公司采取了穩定提升產品質量、強化售后服務、提升品牌價值和口碑、加強企業文化建設等措施，克服

33、困難，摩托車產銷量基本保持了上年度水平。全年生產摩托車 927,165 輛，銷售摩托車 926,048 輛，分別較上年度降低 6%和 2.14%，產品出口平穩增長，全年出口摩托車 175,646 輛，較上年度增長 5.71%，出口創匯 11,272萬美元，較上年度增長 3.15%。該公司全年實現銷售收入 37.55 億元，凈利潤 61.14萬元，分別較上年度降低了 3.39%和 97.65%。 在電動車產業方面。2005 年上海新大洲電動車有限公司累計生產電動車 32,867輛，銷售電動車 34,207 輛，分別較上年度增長 46.21%和 71.82%，呈現出良好的發展態勢。但由于目前該公司

34、尚未達成經濟規模，全年仍發生微虧 49.57 萬元。公司預計 2006 年電動車產業將進入收益期。 在物流業務方面。2005 年隨著道路交通安全法的實施，國家強化了對車輛超限超載的整治工作，公司面對燃油價格持續上漲、養路費收費標準增加和新大洲本田運量減少、倉儲成本增加的不利局面，通過招標方式整合承運商來降低運價，開辟零擔運輸業務來提升公司的經營能力，克服困難，取得了較好的成績。05 年該公司實現營業收入 12,793.42 萬元，凈利潤 258.82 萬元，分別較上年度增長 4.63%和13.18%。 在房地產開發方面。受國家宏觀調控影響，房地產銷售市場萎縮，直接影響了“三亞印象”項目的售房。

35、由于我們的產品以其質量和服務贏得了用戶的口碑，公司的銷售策略就是通過老用戶的帶動促進銷售，所以取得了當年商品房銷售達 70%的好成績。截止報告期末累計回收資金 9002 萬元，05 年實現利潤 1947.80 萬元。 2、公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業情況： 主營業務收入（元） 所占比例 主營業務利潤（元） 所占比例 摩托車產業 1,881,026,626.4890.41%231,458,761.43 108.63%電動車產業 61,061,522.162.93%4,636,958.16 2.18%房地產業 71,226,136.003.42%1,265,343.08 0.5

36、9%物流業 127,934,174.316.15%25,746,946.70 12.08%其他 4,465,228.040.21%3,692,366.88 1.73%分部間抵消 65,222,024.973.13%53,722,224.57 25.21%合 計 2,080,491,662.02100.00%213,078,151.68 100.00% 13 (2) 主營業務分產品情況： 主營業務收入（元） 所占比例 主營業務利潤（元） 所占比例 摩托車及配件 1,881,026,626.4890.41%231,458,761.43 108.63%電動車 61,846,196.802.97%4,

37、749,437.93 2.23%房地產業 71,226,136.003.42%1,265,343.08 0.59%服務業 131,614,727.716.33%29,326,833.81 13.76%分部間抵消 65,222,024.973.13%53,722,224.57 25.21%合 計 2,080,491,662.02100.00%213,078,151.68 100.00% (3) 占主營業務收入或主營業務利潤10%以上業務(或產品)的有關指標： 業務分類 主營業務收入(元) 主營業務成本(元) 毛利率 摩托車產業 1,881,026,626.481,530,784,570.6118

38、.62% 物流業 127,934,174.31100,106,865.0221.75% 產品分類 摩托車及配件 1,881,026,626.481,530,784,570.6118.62% 服務業 131,614,727.71100,106,865.0223.94% (4) 報告期內產品或服務發生重大變化的說明： 因上年度受讓新大洲本田摩托有限公司部分股權形成共同控制，本公司合并了其 712 月的損益項目而本年度全年合并，增加主營業務收入 84,673.81 萬元；因股權轉讓，上年度合并了山東新大洲本田摩托銷售有限公司 16 月的損益項目和河南新大洲本田摩托銷售有限公司 46 月損益項目, 而

39、本年度不再合并，分別減少主營業務收入 11,018.55 萬元和 2,664.41 萬元；“新大洲三亞印象”房地產項目本年度實現銷售收入，增加主營業務收入 7,122.61 萬元。 (5) 主要供應商、客戶情況：公司向前五名供應商采購貨物 219,416,232.82 元，占公司總額的 14.26%。公司前五名客戶銷售額合計 814,108,094.88 元，占公司總額的 39.13%。 3、公司資產構成、營業費用、管理費用、財務費用、所得稅同比變化情況。 (1) 報告期公司資產構成同比變化情況及產生變動的主要原因。 項目 2005 年12 月31 日占總資產比重2004 年12 月31 日

40、同比增減（%）應收帳款 174,661,202.229.35% 83,358,677.52 109.53% 存貨 319,934,039.2817.13% 233,731,063.76 36.88% 長期股權投資 -63,829,687.02-3.42% -69,659,060.91 8.37% 固定資產 599,164,511.2232.08% 590,028,935.86 1.55% 在建工程 40,953,368.072.19% 119,345,754.09 -65.69% 短期借款 25,000,000.00 -100.00% 長期借款 總資產 1,867,936,918.86100.

41、00% 1,834,490,257.78 1.82% 說明：應收賬款同比增加主要是新大洲本田公司應收賬款比去年增加10,086萬元所致；存貨增加的原因主要是“新大洲三亞印象”項目開發成本增加7,280萬元所致；長期股權投資增加的主要原因是本年度投資差額攤銷334萬元和減少合并新大洲本田發動機公司的合并價差所致；固定資產增加主要是新大洲本田公司工程轉資所致；在建工程同比減少主要原因是新大洲本田天津分公司的天津西青開發區新廠及上海 14員工宿舍建造完工轉資所致；短期借款同比減少主要是因為新大洲本田公司歸還銀行借款所致。 (2) 報告期內公司營業費用、管理費用、財務費用、所得稅同比變化情況及產生的主

42、要原因。 項 目 2005 年1-12 月 2004年1-12 月 同比增減（%） 營業費用 60,257,257.91 44,037,392.77 36.83% 管理費用 141,658,006.04 92,045,752.16 53.90% 財務費用 9,770,508.49 5,545,312.93 76.19% 所得稅 832,921.26 320,468.95 159.91% 說明：期間費用和所得稅比上年增加是因為本年度按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度的期間費用和所得稅金額而上年度僅合并其 2004 年 7 月至12 月所致。 4、報告期內公司現金流量表主要項目同

43、比變化及原因（單位：元）： 項 目 2005 年度 2004 年度 增減(%)經營活動產生的現金流量凈額 106,030,745.23150,425,118.72 -29.51% 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,532,010,773.791,372,695,511.14 84.46% 收到的稅費返還 21,514,219.0922,152,476.11 -2.88% 收到的其他與經營活動有關的現金 78,342,639.0755,638,251.67 40.81% 購買商品，接受勞務支付的現金 2,140,279,166.821,058,077,643.98 102.28% 支付給職工以及

44、為職工支付的現金 111,621,664.0943,811,020.11 154.78% 支付的各項稅費 172,076,447.3988,498,899.67 94.44% 支付的其他與經營活動有關的現金 101,859,608.42109,673,556.44 -7.12% 投資活動產生的現金流量凈額 -22,165,546.07338,585,328.43 -106.55% 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額 59,266,290.769,381,243.29 531.75% 購置固定資產、無形資產和其他長期資產所支付現金凈額 111,883,871.7755,837,

45、732.95 100.37% 籌資活動產生的現金流量 -25,297,069.27-223,169,045.81 88.66% 償還債務所支付的現金 25,000,000.00290,450,000.00 -91.39% 分配股利、 利潤或償付利息所支付的現金553,469.277,719,045.81 -92.83% 變動原因： 主要系本年度按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度現金流量而上年度僅合并其2004年7月至12月所致。 5、公司主要控股公司及參股公司（對公司凈利潤影響達到 10%以上）的經營情況及業績分析 新大洲本田摩托有限公司：截止報告期末，本公司持有新大洲本田摩托

46、有限公司 50%股權。該公司注冊資本 12,946.5 萬美元，主營業務范圍為：生產摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件、銷售自產產品及零部件并提供售后服務；研究開發與摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件有關的技術并提供研究成果。截止 2005 年末該公司總資產 276,023.28 萬元，2005 年度實現凈利潤 61.14 15萬元。 上海新大洲電動車有限公司：本公司持有上海新大洲電動車有限公司 100%股權。 該公司注冊資本 1,000 萬元， 主營業務范圍為： 電動車及其零配件的開發、 生產、銷售及技術進出口業務等。截止 2005 年末該公司總資產 1613.04 萬元

47、，2005 年度虧損 49.57 萬元。 上海新大洲物流有限公司：本公司持有上海新大洲物流有限公司 80%股權。該公司注冊資本 1,000 萬元，主營業務范圍為：倉儲、運輸（大宗貨物運輸、零擔配送、汽運定點、定時班列等） 、汽車維修、物流設計與實施方案等。截止 2005 年末該公司總資產 6,811.31 萬元，2005 年度實現凈利潤 258.82 萬元。 海南新大洲工業苑有限公司：本公司持有海南新大洲工業苑有限公司 100%股權。該公司注冊資本 3,000 萬元，主營業務范圍為：廠房出租、出售業務。截止 2005年末該公司總資產 6,216.24 萬元，2005 年度凈利潤為虧損 37.1

48、6 萬元。 海南新大洲房地產開發有限責任公司：本公司持有海南新大洲房地產開發有限責任公司 100%股權。該公司注冊資本 2,000 萬元，主營業務范圍為：房地產開發經營、 飲食業等。 截止 2005 年末公司總資產 18,181.64 萬元， 2005 年度實現利潤 1,841.58萬元(包括新大洲三亞印象項目)。 上海新大洲房地產開發有限公司：本公司持有上海新大洲房地產開發有限公司100%股權。該公司注冊資本 2,000 萬元，主營業務范圍為：房地產開發經營、物業管理等。截止 2005 年末公司總資產 1,962.91 萬元，2005 年度經營虧損 34.45 萬元。 三亞新大洲國際游艇俱樂

49、部有限公司：本公司持有三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 100%股權。該公司注冊資本 500 萬元，主營業務范圍為：自主經營游艇娛樂項目（法律法規禁止的除外） 。截止 2005 年末公司總資產 500.80 萬元，2005 年度實現利潤 0.8 萬元。 上海新大洲物業管理有限公司： 本公司持有上海新大洲物業管理有限公司 100%股權。該公司注冊資本 60 萬元，主營業務范圍為：物業管理等。截止 2005 年末公司總資產 1,098.35 萬元，2005 年度實現利潤 0.19 萬元。 （二）對公司未來發展的展望 1、公司所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局。 公司主導產業摩托車行業未來幾

50、年，將隨著國家生產準入的強力實施，技術標準的貫徹執行，政策法規的建立和完善，一系列重大舉措的出臺，及行業管理的加強，市場競爭秩序將趨于規范，行業優勝劣汰的進程得以加快。新大洲本田公司作為中國摩托車行業的生力軍，從長遠看將面臨良好的發展環境。但今后，企業間的 16競爭層面將增多，競爭將更加激烈，公司將通過實施品牌戰略，確立自己的市場地位。 2、公司發展戰略。 從戰略防守轉向戰略出擊，實現公司快速發展。在摩托車產業平穩增長的同時，加快電動車的發展和實現物流業務的較快增長。 3、新年度的經營計劃 (1) 摩托車：2006年產銷計劃104.04萬輛，比去年增長12.35%。其中：國內銷售為85萬輛，比

51、去年增長13.27%；出口19.04萬輛，比去年增長8.42%。 產品開發方面，2006 年計劃上市新產品 3 個，分別為 SDH125-42A 金銳箭、SDH150、 SDH125-22A 小 E 彩， 這些車型均為本田全新設計具有市場競爭力的產品。 (2) 電動車：2006年產銷計劃10.38萬輛，比去年增長203.44%。 (3) 物流：2006年物流運輸收入計劃1.65億元，比去年增長25.06%。 (4) 房地產開發： “新大洲三亞印象”項目在 2006 年實現商住房全部售出，商場全部出租的目標。并在上海開發以面向職工銷售為主的“華庭苑”房地產項目，規劃新建商住面積39500平方米。

52、 4、實現經營計劃的資金需求和資金來源：上述經營計劃所需資金均以自有資金解決。 5、可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生的不利影響的風險因素和對策： 對摩托車產業來說，2006 年，國家將發布并實施歐排放標準，將近一步提高產品成本，進而有可能影響市場銷售量；2006年1月1日起實施的車輛購置稅征收管理辦法，摩托車購置稅的征繳，在一定程度上制約了摩托車購買力。限摩禁摩范圍的擴大，也將影響到摩托車銷售。針對嚴峻的市場形勢，公司的摩托車產業將通過提升網絡質量，擴大魅力店建設，改善服務，提高顧客滿意度等，達到大幅增加銷量。并在產品營銷戰略上實現低收益車型向高收益車型轉變。此外，最近國家財政部和稅

53、務總局聯合下發的消費稅調整細則將于4月1日起實施，摩托車消費稅的稅率結構， 將由現行全部10%的稅率， 改為按排量劃分兩檔稅率。 對排量250毫升 （含250毫升）以下的摩托車，按3%的稅率征收消費稅；對排量超過250毫升的摩托車，仍維持10%稅率不變。新大洲本田公司產品集中于125毫升以下，此政策對公司形成有利因素。 從物流業務來說，中國的物流市場巨大，公司面臨著加快發展的重任。但燃油價格持續上漲、養路費收費標準增加的壓力給公司物流產業的發展帶來市場風險， 17處理好市場環境與發展的問題是公司要解決的課題。2006的經營中，對自有車輛的運輸通過開拓優質社會貨源，提高每公里運價，通過增加行駛里

54、程，提高車輛運行效率。對委外運輸通過革新裝載方式，提高裝載量來降低運價。對摩托車運輸控制平調，增加直發，減少二次運輸。年內將成立內蒙古事業部，利用西部大開發的機遇，進入煤炭等能源項目運輸，為公司增加收益。 對電動車產業來說，目前國內有電動車生產企業4000多家，同業競爭激烈，但大多數企業基本不具備開發能力，產品雷同。公司將依托摩托車制度的技術實力和長期形成的品牌優勢加快在電動車領域的發展。 二、報告期內的投資情況 1、本公司在報告期內無募集資金或報告期之前募集資金使用延續到本報告期內的情況。 2、報告期內公司無非募集資金投資的重大項目。 三、董事會日常工作情況 1、報告期內董事會的會議情況及決

55、議內容： (1) 2005 年 1 月 25 日召開了第四屆董事會第二十二次會議，會議決議公告刊登于 2005 年 1 月 28 日證券時報和上海證券報 。 (2) 2005 年 4 月 17 日召開了第四屆董事會第二十三次會議，會議決議公告刊登于 2005 年 4 月 20 日證券時報和上海證券報 。 (3) 2005 年 6 月 6 日召開了第五屆董事會第一次會議， 會議決議公告刊登于 2005年 6 月 7 日證券時報和上海證券報 。 (4) 2005 年 8 月 6 日召開了第五屆董事會第二次會議， 會議決議公告刊登于 2005年 8 月 9 日證券時報和上海證券報 。 (5) 200

56、5 年 10 月 24 日召開了第五屆董事會第三次會議， 審議通過 公司 2005 年第三季度報告。本次季度報告刊登于 2005 年 10 月 26 日證券時報和上海證券報 。 (6) 2005 年 12 月 27 日召開了第五屆董事會臨時會議，審議并通過了關于投資設立新大洲能源科技有限公司的議案 。本次對外投資的專項公告刊登于 2005 年 12月 29 日證券時報和上海證券報 。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 (1) 根據 2005 年股東大會通過的決議，公司在報告期內實施了公積金彌補虧損的方案，即：將公司 2004 年度實現的凈利潤 8,129,367.83 元用于彌補以前年度虧損

57、；同時用公積金彌補以前年度虧損。彌補順序為：首先用任意盈余公積彌補虧損 1873,258,642.89 元，其次用法定盈余公積彌補虧損 74,105,094.08 元，再次用股本溢價彌補虧損 126,614,974.87 元，合計彌補虧損 273,978,711.84 元。以前年度虧損金額由本次全額彌補完畢。年內不進行利潤分配和資本公積金轉增股本。 (2) 根據 2005 年股東大會通過的決議，經國家工商總局和海南省工商行政管理局審核批準，公司于 2005 年 9 月 9 日將名稱由“海南新大洲控股股份有限公司”變更為“新大洲控股股份有限公司” 。 (3) 根據 2005 年股東大會通過的決議

58、，年內公司續聘海南從信會計師事務所擔任本公司審計單位。 四、本次利潤分配預案 經海南從信會計師事務所審計，本公司 2005 年度實現凈利潤 9,637,993.70 元。由于 2005 年公司實施了公積金彌補虧損方案，對以前年度虧損進行了全額彌補，以及在報告年度轉讓或注銷了部分子公司，其以前年度已并入合并會計報表利潤內的累計未確認投資損失與內部往來計提的壞賬準備間形成差額 1,303,659.19 元。 二者相加，合計本年度可供股東分配的利潤為 10,941,652.89 元。減去母公司按照公司章程規定，提取 10%法定盈余公積金 728,960.29 元；提取 5%法定公益金 364,480

59、.15元； 提取 5%任意盈余公積金 364,480.15 元。 年末可供分配的利潤為 9,483,732.30 元。本公司擬定分配方案為：本次不進行分紅派息也不進行公積金轉增股本，年末可供分配的利潤為 9,483,732.30 元轉下年度分配。 本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因是，由于本報告期實現利潤較少，每股僅為 0.01 元，因此建議將可分配利潤 948.37 萬元轉下年度分配。上述預案尚須提交股東大會審議通過。 五、其他報告事項。 1、2005 年公司選定中國證券報為公司信息披露的報刊。 2、獨立董事關于公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見 海南新大洲控股股份有限公司獨立董

60、事海南新大洲控股股份有限公司獨立董事 關于公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見關于公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見 作為新大洲控股股份有限公司獨立董事，我們根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知、及中國證監會、中國銀行業監督管理委員會聯合發布的證監發2005120 號關于規范上市公司對外擔保行為的通知 的有關規定， 對報告期內公司對外擔保情況進行了必 19要的核查。截止報告期末公司無對外擔保余額，無違規擔保行為。 新大洲控股股份有限公司 獨立董事：陳戈、李春海、張仁壽 2006 年 4 月 3 日 第九節第九節 監事會報告監事會

61、報告 一、 報告期內監事會工作情況。 報告期內公司監事會共召開了四次會議： 于 2005年 4 月 17 日召開了第四屆監事會第十二次會議，審議通過了2004 年度監事會工作報告 、 2004年度公司業務工作報告 、 2004年度公司財務決算報告 和 公司2004年度報告及其摘要 、 公司2005年第一季度報告 、 公司監事會換屆選舉的議案 、關于修改監事會議事規則的議案 。于 2005 年 6 月 6 日召開了第五屆監事會第一次會議，選舉劉繼華同志為第五屆監事會召集人。于 2005 年 8 月 6 日召開了第五屆監事會第二次會議，審議通過了公司 2005 年半年度報告及其摘要 。于 2005

62、 年 10月 24 日召開了第五屆監事會第三次會議， 審議通過了 公司 2005 年第三季度報告 。 二、監事會對公司 2005 年度有關事項的獨立意見： 1、公司依法運作情況。監事會認為，在報告期內，公司決策程序合法，已經依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，建立了比較完善的內部控制制度，董事、經理執行職務時，沒有發現有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、公司的財務情況。海南從信會計師事務所已對公司2005 年度財務報告出具了無保留意見的審計報告。監事會認為，該報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。 3、募集資金使用情況。公司 2005 年度無募集資金使用情況。 4、公司

63、收購、出售資產交易價格情況。沒有發現內幕交易和損害部分股東權益或造成公司資產流失的情況。 5、關于關聯交易情況。本年度公司發生的關聯交易價格公平、合理，為正常的經營往來，未發現有損害上市公司利益的行為。 第十節第十節 重要事項重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、報告期內公司無重大收購及出售資產、吸收合并事項。 三、報告期內無重大關聯交易事項 20 四、重大合同及其履行情況 1、本公司無發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包租賃本公司資產占本公司當年利潤總額 10%（含 10%）以上的事項。 2、報告期內未發生重大擔保事項，也無以前年度發生延續到本報告期的擔保事項。

64、 3、公司無在報告期內發生或以前期間發生但延續到報告期的重大委托他人進行現金資產管理事項。 4、無其他重大合同 五、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項。 1、本公司董事會擬定的 2005 年度利潤分配預案與 2004 年年度報告中披露的2005 年度利潤分配政策一致。 2、報告期本公司承諾，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。 3、2006年2月8日本公司在中國證券報上刊登的股權轉讓過戶公告中承諾，將于2006 年4 月15 日以前進入股權

65、分置改革程序，之后本公司與第一大股東的工作人員為推動股改進行了大量工作。但由于股東持股較分散，及中國輕騎集團有限公司持有的被司法凍結的股份尚未進入司法處置及部分股東還未表明態度，委托公司進行股改股東尚未達到2/3，公司預計有可能在上述時間前無法進入股改程序。經公司通過與控股股東的溝通，特承諾嚴格按照深圳證券交易所和實際控制人的安排，最遲于2006 年6 月30 日之前正式向證券交易所報送股改方案，具體時間請留意公司的股權分置改革相關公告。 六、報告期內公司繼續聘任海南從信會計師事務所擔任本公司的審計工作，報告年度支付給海南從信會計師事務所報酬 70 萬元，其中本公司支付 35 萬元，新大洲本田

66、摩托有限公司支付 35 萬元。到目前為止，該審計機構為公司提供審計服務的連續年限為 14 年。 七、報告期內公司、董事會及董事沒有受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評和深圳證券交易所公開譴責的情形。 （八）其他重大事項： 第十一節第十一節 財務報告財務報告 21海南從信會計師事務所 海南從信會計師事務所 瓊從會審字2006069 號瓊從會審字2006069 號 審 計 報 告 審 計 報 告 新大洲控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的新大洲控股股份有限公司（以下簡稱新大洲控股）2005 年 12月 31 日的合并資產負債表和資產負債表、 2005 年度的合并利潤及利潤分配表和利潤及利潤

67、分配表及合并現金流量表和現金流量表。這些會計報表的編制是新大洲控股管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度及其相關補充規定，在所有重大方面公允反映了新大洲控股 2005 年 12 月 31 日的財務狀況以

68、及 2005 年度的經營成果和現金流量。 海南從信會計師事務所 中國注冊會計師：朱建清 中國注冊會計師：申細國 中國?？?二六年四月三日 22合并資產負債表合并資產負債表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 年末數 年初數 年末數 年初數 資 產 資 產 附注附注 合并數 母公司數 合并數 母公司數 合并數 母公司數 合并數 母公司數 流動資產： 貨幣資金 5.1 423,279,737.63123,838,947.46366,075,757.7497,385,480.14 短期投資 應收票據 5.2 108,737,073.67147,862,

69、767.5650,000.00 應收股利 應收利息 應收賬款 5.3 174,661,202.221,716,452.1083,358,677.52531,437.07 其他應收款 5.4 57,839,355.39217,975,744.68108,463,626.70 264,128,571.70 預付賬款 5.5 42,010,675.0471,930,133.56527,075.53 應收補貼款 44,430.4744,430.47 存貨 5.6 319,934,039.28233,731,063.766,234,294.73 待攤費用 5.7 1,190,519.911,027,24

70、5.4759,693.59 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 1,127,697,033.61343,575,574.71 1,012,449,272.31 368,916,552.76長期投資： 長期股權投資 5.8 -63,829,687.02496,059,265.21-69,659,060.91 503,388,210.96 長期債權投資 長期投資合計 -63,829,687.02496,059,265.21-69,659,060.91 503,388,210.96 合并價差 5.8.5 -8,389.90-1,670,799.56 股權投資差額 5.8.4 -85

71、,858,921.44-85,858,921.44-89,202,739.44 -89,202,739.44固定資產： 固定資產原價 5.9 999,696,955.9279,745,500.95 1,024,483,315.0580,178,631.92 減：累計折舊 5.9 388,548,424.2223,313,561.09417,188,738.9120,927,952.29 固定資產凈值 611,148,531.7056,431,939.86607,294,576.1459,250,679.63 減：固定資產減值準備 11,984,020.489,304,596.4017,265,

72、640.289,304,596.40 固定資產凈額 599,164,511.2247,127,343.46590,028,935.8649,946,083.23 工程物資 67,500.00 在建工程 5.10 40,953,368.0710,000,000.00119,345,754.0910,000,000.00 固定資產清理 固定資產合計 640,117,879.2957,127,343.46709,442,189.9559,946,083.23無形資產及其他資產： 無形資產 5.11 145,453,105.253,686,047.91166,592,990.518,298,603.7

73、2 長期待攤費用 5.12 18,498,587.73380,000.0315,664,865.92817,179.53 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 163,951,692.984,066,047.94182,257,856.439,115,783.25遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 1,867,936,918.86900,828,231.32 1,834,490,257.78 941,366,630.20 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 23合并資產負債表（續表）合并資產負債表（續表） 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005 年 12 月 31

74、 日 單位：人民幣元 年末數 年初數 年末數 年初數 負債和股東權益 負債和股東權益 附注附注 合并數 母公司數 合并數 母公司數 合并數 母公司數 合并數 母公司數 流動負債： 短期借款 5.13 25,000,000.00 應付票據 5.14 325,509,500.00270,258,000.00 應付賬款 5.15 458,792,886.2112,000.00453,710,611.535,529,877.84 預收賬款 5.16 26,830,881.861,013,318.3336,844,864.25294,431.21 應付工資 6,435,957.735,873,026.0

75、7 應付福利費 1,543,849.39698,181.691,073,785.46811,465.66 應付股利 應交稅金 5.17 20,497,154.751,280,332.1423,607,367.39-244,765.37 其他應交款 5.18 1,023,721.7326,274.07509,678.8025,893.35 其他應付款 5.19 53,683,770.8215,276,550.5575,388,869.5660,508,106.46 預提費用 5.20 86,867,803.471,182,500.0067,841,876.451,488,883.58 預計負債

76、一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 981,185,525.9619,489,156.78960,108,079.5168,413,892.73長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 981,185,525.9619,489,156.78960,108,079.5168,413,892.73少數股東權益 2,921,786.602,590,959.03或股東權益： 股本 5.21 736,064,000.00736,064,000.00736,064,000.00 736,064,000.00 減：已

77、歸還投資 股本凈額 736,064,000.00736,064,000.00736,064,000.00 736,064,000.00 資本公積 5.22 72,255,244.2872,255,244.28197,773,484.98 197,773,484.98 盈余公積 5.23 66,026,629.7266,026,629.72211,932,446.10 211,932,446.10 其中：法定公益金 5.24 64,933,189.2864,933,189.2864,568,709.1364,568,709.13 未分配利潤 5.25 9,483,732.306,993,200.

78、54-273,978,711.84 -272,817,193.61 股東權益合計 883,829,606.30881,339,074.54871,791,219.24 872,952,737.47負債和股東權益合計 1,867,936,918.86900,828,231.32 1,834,490,257.78 941,366,630.20 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 24合并利潤及利潤分配表合并利潤及利潤分配表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005 年度 單位：人民幣元 本年數 本年數 上年數 上年數 項 目 項 目 附注 附注 合并數 合并數 母公司數

79、 母公司數 合并數 合并數 母公司數 母公司數 一、主營業務收入 5.25 2,080,491,662.0231,896,921.92 1,294,528,880.5227,339,397.65 減：主營業務成本 5.25 1,740,907,229.6028,217,637.83 1,072,544,929.1124,382,164.47 主營業務稅金及附加 5.26 126,506,280.74138,495.0073,251,287.42117,536.45二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 213,078,151.683,540,789.09148,732,663.992,839,

80、696.73 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 5.27 12,335,576.972,389,486.295,663,830.871,900,158.22 減：營業費用 5.28 60,257,257.911,635,380.9044,037,392.771,536,057.51 管理費用 5.29 141,658,006.047,099,570.8092,045,752.1614,293,479.37 財務費用 5.30 9,770,508.49-913,247.515,545,312.93-1,221,372.28三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 13,727,956.21-1,

81、891,428.8112,768,037.00-9,868,309.65 加：投資收益（虧損以“-”號填列） 5.31 2,457,593.549,625,166.709,048,149.6120,093,165.43 補貼收入 營業外收入 5.32 401,356.642,950.00748,113.33189,587.79 減：營業外支出 5.33 5,598,344.59447,084.9913,402,568.32230,309.94四、利潤總額（虧損以“-”號填列） 10,988,561.807,289,602.909,161,731.6210,184,133.63 減：所得稅 83

82、2,921.26320,468.958,938.64 少數股東損益 517,646.84711,894.84五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 9,637,993.707,289,602.908,129,367.8310,175,194.99 加：年初未分配利潤 -273,978,711.84-272,817,193.61-282,108,079.67 -282,992,388.60 其他轉入 275,282,371.03273,978,711.84六、可供分配的利潤 10,941,652.898,451,121.13-273,978,711.84 -272,817,193.61 減：提取法定盈

83、余公積 728,960.29728,960.29 提取法定公益金 364,480.15364,480.15 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 9,848,212.457,357,680.69-273,978,711.84 -272,817,193.61 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 364,480.15364,480.15 應付普通股股利 轉作資本（或股本）的普通股股利 八、未分配利潤 9,483,732.306,993,200.54-273,978,711.84 -272,817,193.61利潤表（補充資料） 1出售、處

84、置部門或被投資單位所得收益 -815,179.422自然災害發生的損失 3會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5債務重組損失 6其他 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 25 合并現金流量表合并現金流量表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 項 目 項 目 附注合并數附注合并數 母公司數母公司數 一、經營活動產生的現金流量： 銷售產品、提供勞務收到的現金 2,532,010,773.7943,780,343.35 收到的稅費返還 21,514,219.09 收到的其他與經營活動有關的現金 5.3478,

85、342,639.0791,995,794.55 現金流入小計 2,631,867,631.95135,776,137.90 購買商品、接受勞務支付的現金 2,140,279,166.8230,322,716.97 支付給職工以及為職工支付的現金 111,621,664.092,277,158.62 支付的各項稅費 172,076,447.39920,581.80 支付的其他與經營活動有關的現金 5.35101,859,608.4283,134,526.42 現金流出小計 2,525,836,886.72116,654,983.81 經營活動產生的現金流量凈額 106,030,745.2319,

86、121,154.09二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 29,754,670.2730,563,378.75 取得投資收益所收到的現金 1,662,072.27 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 59,266,290.761,262,037.71 收到的其他與投資活動有關的現金 697,364.67 現金流入小計 89,718,325.7033,487,488.73 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 111,883,871.7714,405,175.50 投資所支付的現金 11,750,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小

87、計 111,883,871.7726,155,175.50 投資活動產生的現金流量凈額 -22,165,546.077,332,313.23三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 256,400.00 借款所收到的現金 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 256,400.00 償還債務所支付的現金 25,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 553,469.27 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 25,553,469.27 籌資活動產生的現金流量凈額 -25,297,069.27四、匯率變動對現金的影響 -1,364,150.00五、現金

88、及現金等價物凈增加額 57,203,979.8926,453,467.32 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 26 合并現金流量表合并現金流量表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 補充資料 補充資料 附注合并數附注合并數 母公司數母公司數 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 9,637,993.707,289,602.90 加：計提的資產減值準備 -12,992,001.01-1,559,845.68 固定資產折舊 65,759,332.30493,525.52 無形資產攤銷 9,990,960.16 長期待攤費用攤銷 10,8

89、37,336.04 待攤費用減少（減：增加） -163,274.4459,693.59 預提費用增加（減：減少） 19,055,627.02-306,383.58 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （減： 收益）-300,737.22 固定資產報廢損失 2,020,853.64 財務費用 78,750.00 投資損失（減：收益） -2,457,593.54-9,625,166.70 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -60,746,428.056,234,294.73 經營性應收項目的減少（減：增加） 74,007,867.6265,153,785.68 經營性應付

90、項目的增加（減：減少） -10,579,737.83 -48,618,352.37 其他 1,364,150.00 少數股東損益 517,646.84 經營活動產生的現金流量凈額 106,030,745.2319,121,154.09 2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 423,279,737.63 123,838,947.46 減：現金的期初余額 366,075,757.7497,385,480.14 加：現金等價物期末余額 減：現金等價物期初余額 現金及現金等價物凈增加額 57,20

91、3,979.8926,453,467.32法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 27合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 本期減少數 項 目 年初余額 本年增加數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 28,946,218.94 9,347,424.4338,293,643.37 其中：應收賬款 5,203,711.33 4,216,234.919,419,946.24 其他應收款 23,742,507.61 5,131,189.5228,873,697.13二、 短期

92、投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 25,803,925.42 1,461,825.58 24,350,226.60 1,453,698.82 25,803,925.42 1,461,825.58 其中：庫存商品 51,117.85327,236.3551,117.8551,117.85327,236.35 原材料 125,839.15 1,134,589.23125,839.15125,839.15 1,134,589.23 開發產品 24,350,226.6024,350,226.6024,350,226.60 其他存貨 1,276,741.821,276,7

93、41.82 1,276,741.82四、 長期投資減值準備合計 5,695,986.594,054,245.59 4,054,245.59 1,641,741.00 其中：長期股權投資 5,695,986.594,054,245.59 4,054,245.59 1,641,741.00 長期債權投資 五、 固定資產減值準備合計 17,265,640.28 2,679,424.087,961,043.88 7,961,043.88 11,984,020.48 其中：房屋、建筑物 9,304,596.409,304,596.40 機器設備 7,961,043.88 2,679,424.087,96

94、1,043.88 7,961,043.88 2,679,424.08六、 無形資產減值準備合計 755,353.81435,714.37755,353.81755,353.81435,714.37 其中：專利權 商標權 土地使用權 435,714.37435,714.37七、 在建工程減值準備合計 3,090,520.003,090,520.00八、 委托貸款減值準備合計 九、總計 81,557,645.04 13,924,388.46 24,350,226.60 14,224,342.10 38,574,568.70 56,907,464.80 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥

95、編制人：劉恩香 28合并股東權益增減變動表合并股東權益增減變動表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 項 目 本年數 上年數 項 目 本年數 上年數 一、實收資本（或股本） 年初余額 736,064,000.00736,064,000.00 本年增加數 其中：資本公積轉入 盈余公積轉入 利潤分配轉入 新增資本（或股本） 本年減少數 年末余額 736,064,000.00736,064,000.00二、資本公積 年初余額 197,773,484.98195,421,608.31 本年增加數 1,096,734.172,351,876.67 其中：資本（或股本）溢價 接

96、受捐贈非現金資產準備 接受現金捐贈 股權投資準備 54,711.662,351,876.67 被投資單位投資準備 1,042,022.51 外幣資本折算差額 其他資本公積 本年減少數 126,614,974.87 其中：轉增資本（或股本） 年末余額 72,255,244.28197,773,484.98三、法定和任意盈余公積 年初余額 147,363,736.97147,363,736.97 本年增加數 1,093,440.44 其中：從凈利潤中提取數 1,093,440.44 其中：法定盈余公積 728,960.29 任意盈余公積 364,480.15 儲備基金 企業發展基金 法定公益金轉入

97、數 本年減少數 147,363,736.97 其中：彌補虧損 147,363,736.97 轉增資本（或股本） 分派現金股利或利潤 分派股票股利 年末余額 1,093,440.44147,363,736.97 其中：法定盈余公積 728,960.2974,105,094.08 儲備基金 企業發展基金 四、法定公益金 年初余額 64,568,709.1364,568,709.13 本年增加數 364,480.15 其中：從凈利潤中提取數 364,480.15 本年減少數 其中：集體福利支出 年末余額 64,933,189.2864,568,709.13五、未分配利潤 年初未分配利潤 -273,9

98、78,711.84-282,108,079.67 本年凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 9,637,993.708,129,367.83 其他轉入 275,282,371.03 本年利潤分配 1,457,920.59 年末未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列） 9,483,732.30-273,978,711.84 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 29 合并分部報表合并分部報表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 一、營業收入 二、銷售成本 項 目 年度對外營業收入 分部間 營業收入 營業收入

99、合計 對外銷售成本 分部間 銷售成本銷售成本合計 三、期間費用合計四、營業利潤合計五、資產總額 六、負債總額 本年1,881,026,626.481,881,026,626.481,530,784,570.611,530,784,570.61235,438,481.575,227,666.401,380,116,410.11888,608,833.17摩托車業 上年1,179,542,404.021,179,542,404.02954,464,781.46954,464,781.46135,846,469.0022,545,222.541,389,512,804.94902,581,711.4

100、0本年61,061,522.1661,061,522.1656,224,566.7856,224,566.785,363,612.39-472,443.7017,788,247.048,283,943.04電動車業 上年27,205,578.3327,205,578.3324,290,759.7224,290,759.724,740,167.33-1,534,971.1510,635,865.3012,136,336.17本年71,226,136.0071,226,136.0064,618,832.7264,618,832.72-16,782,250.9518,696,360.68201,44

101、5,420.6354,773,633.54房地產業 上年1,311,801.16-897,250.88283,430,453.69274,888,463.06本年127,934,174.31127,934,174.31100,106,865.02100,106,865.0222,694,333.903,052,612.8071,920,684.7756,029,751.78物流運輸業 上年122,261,382.02122,261,382.02101,893,687.47101,893,687.4714,959,691.132,374,201.9039,826,837.4126,872,042

102、.27本年4,465,228.044,465,228.04672,194.87672,194.879,012,310.86-3,094,730.73977,324,208.32186,583,959.48其他行業 上年3,706,566.373,706,566.37704,588.51704,588.5114,219,591.01-9,790,265.011,052,527,439.87129,988,054.63本年2,145,713,686.992,145,713,686.991,752,407,030.001,752,407,030.00255,726,487.7723,409,465.

103、452,648,594,970.871,194,280,121.01合 計 上年1,332,715,930.741,332,715,930.741,081,353,817.161,081,353,817.16171,077,719.6312,696,937.402,775,933,401.211,346,466,607.53本年65,222,024.9765,222,024.9711,499,800.4011,499,800.4044,040,715.339,681,509.24780,658,052.01213,094,595.05分部間抵消 上年38,187,050.2238,187,05

104、0.228,808,888.058,808,888.0529,449,261.77-71,099.60941,443,143.43386,358,528.02本年2,080,491,662.022,080,491,662.021,740,907,229.601,740,907,229.60211,685,772.4413,727,956.211,867,936,918.86981,185,525.96合并數 上年1,294,528,880.521,294,528,880.521,072,544,929.111,072,544,929.11141,628,457.8612,768,037.001

105、,834,490,257.78960,108,079.51法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 30 合并利潤及利潤分配表附表合并利潤及利潤分配表附表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 報告期利潤 全面攤薄凈資產收益率（%） 加權平均凈資產收益率（%） 全面攤薄每股收益（元/股） 加權平均每股收益（元/股） 主營業務利潤 24.108524.27380.28950.2895營業利潤 1.55321.56390.01870.0187凈利潤 1.09051.09800.01310.0131扣除非常損

106、益后的凈利潤 -1.3368-1.3460-0.0161-0.0161 法定代表人：趙序宏 主管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 凈資產收益率計算表凈資產收益率計算表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 單位：人民幣元 項 目 金項 目 金 額額 備 注 備 注 利潤總額 10,988,561.80 凈利潤 9,637,993.70 扣除非經常性損益后的凈利潤 -11,815,203.98 主營業務利潤 213,078,151.68 其他業務利潤 12,335,576.97 營業利潤 13,727,956.21 投資收益 2,457,593.54 補貼收入 營業外收支凈額 -5

107、,196,987.95 經營活動產生的現金流量凈額 106,030,745.23 現金及現金等價物凈增加額 57,203,979.89 注：非經常性損益明細列示如下: 注：非經常性損益明細列示如下: 項項 目目 金金 額額 備備 注注 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 -815,179.42 2、營業外收入 401,356.64 3、存貨跌價準備轉回 24,350,226.60 4、減：固定資產清理損失 2,168,086.84 5、減：罰款支出 70,618.32 6、減：除正常減值準備外的其它營業外支出 244,500.98 合 計 21,453,197.68 法定代表人：趙序宏 主

108、管會計機構負責人：陳祥 編制人：劉恩香 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 31 新大洲控股股份有限公司 2005 年度會計報表附注 （金額單位：人民幣元）新大洲控股股份有限公司 2005 年度會計報表附注 （金額單位：人民幣元） 附注 1：公司基本情況 附注 1：公司基本情況 新大洲控股股份有限公司（原名：海南新大洲控股股份有限公司，以下簡稱“本公司” ）系于一九九二年九月九日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊股辦字（1992）22 號文批準，在海南瓊港輕騎摩托車開發有限公司的基礎上改組設立的規范化股份有限公司。一九九二年十二月三十日經海南省工商行政管理局核準登記注冊，原注冊資本

109、10,000 萬元。一九九三年十一月二十三日經中國證券監督管理委員會批準，首次向社會公眾發行境內上市人民幣普通股 2,000 萬股，并于一九九四年五月二十五日在深圳證券交易所上市。截至二五年十二月三十一日止，公司股本總額 73,606.40 萬元，其中：法人股 39,889.92 萬元，社會公眾股 33,716.48 萬元，注冊資本73,606.40 萬元人民幣，注冊號：4600001002161，法定代表人：趙序宏，地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區。經營范圍：摩托車工業村開發；旅游業綜合開發及經營；農業綜合開發經營；房地產開發經營；摩托車及發動機配件的生產經營；室內外裝修工程施工；高科技開發；

110、物業管理；酒店；普通機械配件、電子產品、五金工具、交電商業、日用百貨、文體用品、紡織品、橡膠制品、建材、礦產品、醫療器械、化工原料及產品（專營除外） 、飲料、農副土特產品、飲食業的經營；進出口業務（按 1996 瓊貿進字 35 號文經營） ；公路運輸業務；自行車及其配件生產經營；農用機械及其配件、內燃機及其配件生產經營。2005 年 9 月 7 日在海南省工商行政管理局換領企業法人營業執照。經營期限 1992 年 12 月 30 日至 2012 年 12 月 30 日。 附注 2：公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法 附注 2：公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法 2.

111、1 會計制度 2.1 會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 2.2 會計年度 2.2 會計年度 自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。 2.3 記賬本位幣 2.3 記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣 2.4 記賬基礎和計價原則 2.4 記賬基礎和計價原則 以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 2.5 外幣業務核算方法 2.5 外幣業務核算方法 本公司發生的外幣經濟業務采用經濟業務發生日的市場匯價折算為人民幣入賬。 期末對外幣貨幣資金及外幣債權債務賬戶余額按中國人民銀行公布的市場匯價進行調整， 其差額計入當期損益。 2.6 現金等價物的確

112、定標準 2.6 現金等價物的確定標準 本公司現金等價物系指持有的期限短（不超過 3 個月） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 2.7 短期投資核算方法 2.7 短期投資核算方法 2.7.1 短期投資以實際支付的價款計價，但不包括已宣告發放但尚未收到的現金股利或利息。在短期投資持有期間收到的現金股利或利息沖減投資的賬面價值（已計入應收項目的現金股利或利息除外） 。處置短期投資時，實際收到的價款與其賬面價值的差額確認為短期投資損益。 2.7.2 短期投資期末按成本與市價孰低計價，按單項投資市價低于成本的差價計提短期投資跌價準備。 2.8 壞賬核算方法 2.8 壞賬核算方

113、法 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 32 2.8.1 本公司壞賬確認的標準:債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的應收款項；或者債務人逾期未履行償債義務，超過三年確實不能收回的應收款項，經董事會批準后作為壞賬。 2.8.2 壞賬準備核算方法：采有備抵法核算。 2.8.3 壞賬準備的計提方法和比例：按應收款項（包括應收賬款和其它應收款）期末余額的一定比例并結合個別認定法進行計提,其中： 賬齡在 1 年以內的， 按其余額的 1%計提； 賬齡在 1-2年的，按其余額的 10%計提；賬齡在 2-3 年的，按其余額的 20%計提；賬齡在 3-4 年的，按其余額的 40%計提

114、； 賬齡在 4 年以上的按其余額的 50%-100%計提。 母公司對資不抵債子公司的應收款項，按子公司負凈資產的絕對值數額計提壞賬準備。 2.9 存貨核算方法 2.9 存貨核算方法 2.9.1 存貨包括原材料、在產品、產成品、包裝物、開發產品及低值易耗品等。 2.9.2 存貨采用永續盤存制，購入存貨按實際成本計價，發出存貨按加權平均法計價。低值易耗品和包裝物在領用時一次攤銷。 2.9.3 存貨跌價損失采用備抵法核算,若期末存貨成本高于其可變現凈值,則按其差額計提存貨跌價準備。 2.10 長期投資核算方法 2.10 長期投資核算方法 2.10.1 長期股權投資 本公司對外股權投資按投資時實際支付

115、的價款扣除已宣告分配而未分配的股利記賬， 本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額的 20%以下或 20%以上但不具有重大影響的采用成本法核算； 對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額的 20%或 20%以上， 或雖投資不足 20%但具有重大影響的，采用權益法核算；對其他單位投資占該單位有表決權資本總額 50%以上或具有實際控制權的，采用權益法核算并合并會計報表，對與其他單位共同投資的合營企業，采用權益法核算并按比例合并方法合并會計報表。 采用成本法核算的公司，在被投資單位宣告發放現金股利時，計入投資收益；采用權益法核算的公司，中期期末或年度終了，按分享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或

116、凈虧損的份額，調整投資的賬面價值，并確認為當期投資損益，確認被投資單位發生的凈虧損，以投資賬面價值減記至零為限。 本公司對外長期股權投資時的取得成本與被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入股權投資差額。其中合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規定投資期限的，借方差額按不超過 10 年的期限攤銷，貸方差額按不低于 10 年的期限攤銷；從 2003 年 1 月 1 日起股權投資貸方差額計入資本公積。 本公司對新大洲本田摩托有限公司投資形成的股權投資差額按合同規定的投資期限 30 年平均攤銷。 2.10.2 長期債權投資 按實際支付的價款扣除支付的稅金， 手續費等各項附加費用， 以

117、及支付的自發行日起至購入債券日止的應計利息后的余額計價。 長期債權投資按期計算應收利息， 扣除債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認為當期投資收益。 長期債權投資的溢價或折價在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時采用直線法攤銷。 2.10.3 長期投資減值準備 本公司中期或年度終了對因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于長期投資的賬面價值， 并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復， 將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，按單個長期投資項目計提長期投資減值準備。 2.11 固定資產計價和折舊方法 2.11 固定資產計價和折舊方法 2.11.1 固定

118、資產標準為：使用年限在一年以上的且單位價值在 2000 元以上，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的有形資產。 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 33 2.11.2 固定資產按實際購建成本的價值入賬，固定資產折舊采用平均年限法分類計提，各類固定資產預計經濟使用年限、殘值率及折舊率如下： 類 別 經濟使用年限 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 專用設備 10 5 9.5 通用設備 5 5 19 運輸設備 5 5 19 2.11.3 固定資產減值準備 本公司期末對固定資產逐項進行檢查，如果固定資產的市價持續下跌或因技術陳舊、毀損、長期閑置等原因導致其

119、可收回金額低于其賬面價值， 則對其可收回金額低于其賬面價值的部分按單個項目計提固定資產減值準備。 2.12 在建工程核算方法 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程系指各項固定資產購建、擴建、安裝工程所發生的實際支出，與購建固定資產有關的借款費用在固定資產尚未達到預定可使用狀態之前計入工程成本。 在建工程自達到預定可使用狀態時轉入固定資產，并按規定計提折舊。 2.12.2 在建工程減值準備 本公司期末對在建工程逐項進行檢查， 如果存在在建工程長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工及所建項目無論在性能上， 還是在技術上已經落后， 并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性和其他

120、足以證明在建工程已發生減值的其他情形， 則對其可收回金額低于在建工程賬面價值的部分按單個項目計提在建工程減值準備。 2.13 借款費用資本化的確認原則 2.13 借款費用資本化的確認原則 因專門借款而發生的借款費用在同時具備資產支出已經發生、 借款費用已經發生和為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始等三個條件下， 于發生時予以資本化。 其他借款費用于發生當期確認為費用。 若固定資產的購建活動發生非正常中斷， 并且中斷時間連續超過 3 個月， 則暫停其借款費用資本化， 將其確認為當期費用， 直至購建活動重新開始。 當購建固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用資本化，以后發生的借

121、款費用于發生時確認為費用。 2.14 無形資產計價及攤銷方法 2.14 無形資產計價及攤銷方法 2.14.1 無形資產按實際取得成本價值入賬。其中土地使用權按使用年限平均攤銷，其它專有技術等無形資產按法定有效年限和合同規定受益年限中較短年限平均攤銷。 2.14.2 無形資產減值準備的確認標準、計提方法 本公司期末對無形資產逐項進行檢查， 如果某項無形資產已被其他新技術等所替代， 使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 或無形資產的市價在當期大幅下降， 在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 或無形資產已超過法律保護期限， 但仍然具有部分使用價值及其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值的情形

122、， 則對其可收回金額低其于賬面價值的差額， 按單個無形資產項目計提無形資產減值準備。 2.15 長期待攤費用及攤銷方法 2.15 長期待攤費用及攤銷方法 長期待攤費用按受益年限平均攤銷。 2.16 收入確認原則 2.16 收入確認原則 2.16.1 產品銷售收入在下列條件均能滿足時予以確認： 企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入企業； 相關收入和成本能夠可靠地計量； 2.16.2 提供勞務收入在下列條件均能滿足時予以確認： 勞務總收入和總成本能夠可靠地計量； 與交易相關的經

123、濟利益能夠流入企業； 勞務的完成程度能夠可靠地確定。 2.16.3 讓渡資產使用權收入在下列條件均能滿足時予以確認： 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 34 與交易相關的經濟利益能夠流入企業； 收入的金額能夠可靠地計量。 2.17 所得稅的會計處理方法 2.17 所得稅的會計處理方法 本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。 2.18 合并會計報表編制方法 2.18 合并會計報表編制方法 合并會計報表范圍包括母公司、持股 50%以上的子公司和合營公司。合并會計報表以母公司及納入合并范圍的子公司和合營公司的會計報表和其他有關會計資料為依據， 按照財政部 合并會計報表暫行規定和企業會

124、計制度編制而成。合并時，對本公司內部之間的投資、資金往來、購銷業務及其他重大交易等進行了相互抵銷。按比例合并方法對合營公司的資產、負債、收入、費用、利潤等予以合并，對其與合并范圍內的單位之間的投資、資金往來、購銷業務及其他重大交易等按比例進行了相互抵銷。 子公司所采用的會計政策和會計處理方法與母公司一致。合營公司新大洲本田摩托有限公司除應收款項計提壞賬準備的比例和固定資產預留的殘值率等會計估計與本公司不一致外，其余采用的會計政策和會計估計方法與本公司一致。其應收款項壞賬準備計提比例為：賬齡在 1 年以內的，按其余額的 0%計提；賬齡在 1-2 年的，按其余額的 5%計提；賬齡在 2-3年的，按

125、其余額的 10%計提；賬齡在 3 年以上的，按其余額的 50%計提。固定資產預留殘值率為 10%。 附注 3：稅 項 附注 3：稅 項 3.1 增值稅 3.1 增值稅 本公司附屬企業增值稅按貨物銷售收入的 17%計銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后繳納。 3.2 營業稅 3.2 營業稅 以運輸收入、售房收入、資金占用費收入、租金收入等為基礎，按 3%或 5%比率計納。 3.3 城市維護建設稅與教育費附加 3.3 城市維護建設稅與教育費附加 以增值稅和營業稅為計算基礎，按國家規定的計稅（費）比率計納。 3.4 房產稅 3.4 房產稅 按房產原值 70%的 1.2%或房屋出租收入的 12%比率

126、計納。 3.5 企業所得稅 3.5 企業所得稅 以應納稅所得額為基礎，按 15%或 33%比率計納。 附注 4：控股子公司、合營公司 附注 4：控股子公司、合營公司 4.1 控股子公司、合營公司的名稱、注冊資本、經營范圍以及本公司對其投資額和持股比例等情況如下： 4.1 控股子公司、合營公司的名稱、注冊資本、經營范圍以及本公司對其投資額和持股比例等情況如下： 公司名稱 注冊資本 經營范圍 本公司投資額 直接 持有 間接 持有 合計 持有 是否合并海南新大洲工業苑有限公司 RMB3,000 萬元 廠房出租、出售業務 RMB2,850 萬元 95% 5% 100% 是 海南新大洲房地產開發有限責任

127、公司 RMB2,000 萬元 房地產開發經營、飲食業等RMB1,800 萬元 90% 10% 100% 是 新大洲本田摩托 有限公司 USD12,946.5 萬元 摩托車及其零部件的生產、銷售等 USD6,473.25萬元 50% 50% 是 海南新大力機械工業有限公司 USD300 萬元 發動機配件的生產、制造及銷售等 USD150 萬元 50% 50% 否 上海新大洲物業管理有限公司 RNB60 萬元 物業管理等 100% 100% 是 上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 萬元 摩托車及配件等 RMB750 萬元 75% 5% 80% 是 上海新大洲房地產開發有限公司 RMB2,00

128、0 萬元 房地產開發經營、 物業管理等RMB1,900 萬元 95% 5% 100% 是 三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 RMB500 萬元 法律法規禁止外 RMB475 萬元 95% 5% 100% 是 上海新大洲電動車有限公司 RMB1,000 萬元 電動車及其零配件的開發、生產、銷售及技術進出口業務等 RMB700 萬元 70% 30% 100% 是 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 35 4.2 合并會計報表范圍變更 4.2 合并會計報表范圍變更 4.2.1 本年度新增納入合并會計報表范圍的公司 本年度新設立的三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司和上海新大洲電動車有限公司。

129、上述兩家公司本公司分別直接持有其 95%、70%的股權。合并日為上述兩家公司的成立日。 4.2.2 本年度減少納入合并報表范圍的公司 經本公司 2005 年 6 月 6 日第五屆董事會第一次會議決議，因轉讓、注銷、核銷等原因減少合并下列公司 2005 年 12 月 31 日的資產負債表，僅將其 2005 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期間的利潤表和現金流量表納入本公司合并會計報表范圍。 公司名稱 未合并原因 海南格方網絡安全有限公司 股權已轉讓 海南新大洲物業酒店管理有限公司 股權已轉讓 海南新大洲旅游開發有限公司 已被吊銷企業營業執照 海南新大洲國際貿易有限公司 股權已轉讓 天津新起

130、飲食娛樂管理有限公司 股權已轉讓 海南新大洲本田發動機有限公司 與新大洲本田摩托有限公司合并而注銷 三亞新大洲物業管理有限公司 于 2005 年 7 月 8 日注銷 注：(1) 2005 年 6 月 15 日本公司和上海益豪實業有限公司簽訂股權轉讓協議 ，將持有的海南格方網絡安全有限公司 95%計 2,850 萬元股權以人民幣 2,165.58 萬元轉讓給上海益豪實業有限公司。 (2)2005 年 6 月 13 日本公司和海南新大洲工業苑有限公司與于金風和韓冰簽訂股權轉讓協議 ，分別將持有的海南新大洲物業酒店管理有限公司 90%計 270 萬元股權和 10%計 30 萬元股權以人民幣 268.

131、71 萬元和 29.85 萬元轉讓給自然人于金風和韓冰。 (3)2005年6月13日本公司和海南新大洲房地產開發有限責任公司與劉艷艷和王小慶簽訂 股權轉讓協議 ，分別將持有的海南新大洲國際貿易有限公司 98%計 490 萬元股權和 2%計 10 萬元股權以人民幣 0.98 元和 0.02 元轉讓給自然人王小慶和劉艷艷。 附注 5：合并會計報表主要項目注釋 附注 5：合并會計報表主要項目注釋 5.1 貨幣資金 5.1 貨幣資金 年 末 數 年 初 數 項 目 原幣金額 匯率 折人民幣 原幣金額 匯率 折人民幣 人民幣現金 1,113,937.75 1,113,937.75986,072.97 9

132、86,072.97美元現金 74.70 1:8.0701602.818,767.001:8.2765 72,560.06日元現金 962,000.00 1:0.068766,104.79513,500.001:0.079701 40,926.46現金小計 1,180,645.35 1,099,559.49人民幣存款 391,134,356.76 391,134,356.76328,194,009.49 328,194,009.49美元存款 2,190,380.49 1:8.0701 17,676,808.46 4,229,169.511:8.2765 35,002,669.11日元存款 462

133、,186.50 1:0.068731,759.60693,058.001:0.079701 55,234.65銀行存款小計 408,842,924.82 363,251,913.25其他貨幣資金 13,256,167.46 13,256,167.461,724,285.00 1,724,285.00合 計 423,279,737.63 366,075,757.745.2 應收票據 5.2 應收票據 (1)分類列示 種 類 年 末 數 年 初 數 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 108,737,073.67147,862,767.56 合 計 108,737,073.67147,862,767.56

134、 5.3 應收賬款 5.3 應收賬款 (1)賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額占應收賬款總額比例(%) 壞賬計提比例(%)壞賬準備金 額占應收賬款總額比例(%) 壞賬計提比例(%) 壞賬準備新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 36 1 年以內 172,690,396.87 93.81 1 222,861.7776,895,104.79 86.83 1 236,095.59 1-2 年 18,166.25 0.01 10 1,816.62 1,068,599.85 1.21 10 85,618.36 2-3 年 934,789.25 0.51 20 374,479

135、.45 3,732,170.42 4.21 20 726,139.47 3-4 年 3,599,492.95 1.96 40 2,986,402.04 6,035,053.17 6.81 40 3,324,397.29 4 年以上 6,838,303.14 3.71 50-100 5,834,386.36 831,460.62 0.94 50-100 831,460.62 合 計 184,081,148.46 100.00 9,419,946.2488,562,388.85100.00 5,203,711.33 注：(1)年末數比年初數增加 1.08 倍,主要系本年度新大洲本田摩托有限公司應收

136、款增加所致。 (2)年末欠款前五名單位欠款金額合計98,826,347.12元，占年末應收賬款總額的 53.69%。 (3)年末應收賬款無應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 5.4 其他應收款 5.4 其他應收款 (1)賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 占其他應收款總額比例(%) 壞賬計提比例(%)壞賬準備 金 額 占其他應收款總額比例(%) 壞賬計提比例(%) 壞賬準備 1 年以內 37,612,432.33 43.38 1 303,031.17 56,459,813.1242.71 1 538,036.021-2 年 11,696,11

137、5.33 13.49 10 1,122,650.99 37,158,873.2928.11 10 3,785,411.522-3 年 4,620,233.45 5.33 20 813,616.80 18,580,375.6414.05 20 3,697,499.403-4 年 17,691,671.10 20.40 40 13,630,554.54 8,181,731.396.19 40 4,640,004.634 年以上 15,092,600.31 17.40 50-100 13,003,843.63 11,825,340.878.94 50-100 11,081,556.04合 計 86,

138、713,052.52 100.00 28,873,697.13132,206,134.31100.00 23,742,507.61(2)年末數比年初數減少 34.41%，主要系本年度收回欠款所致。 (3)年末欠款前五名單位欠款金額合計50,735,946.00 元， 占年末其他應收款總額的 58.51%。其中： 戶 名 金 額占其它應收款 總額比例(%) 欠款時間 性 質 海南新大洲藥業有限公司 16,145,946.00 18.62 3-4 年 往來款 上海華新工業園區經濟發展有限公司 16,500,000.00 19.02 1 年以內 往來款 西青開發區搬遷代墊費 7,750,000.00

139、 8.94 1 年以內 往來款 天津摩托集團有限公司 7,100,000.00 8.19 1-2 年 往來款 東莞市黑豹摩托車有限公司 3,240,000.00 3.74 4 年以上 往來款 合 計 50,735,946.00 58.51 (4) 年末其他應收款中無應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 5.5 預付賬款 5.5 預付賬款 (1)賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 比例% 金 額 比例%1 年以內 40,522,613.66 96.46 67,228,672.89 93.46 1-2 年 1,254,400.00 2.99 4,6

140、42,916.17 6.45 2-3 年 185,471.38 0.44 3 年以上 48,190.00 0.11 58,544.50 0.09 合 計 42,010,675.04 100.00 71,930,133.56 100.00 (2)年末數比年初數減少 41.60%,主要系本年度海南新大洲房地產開發有限責任公司“三亞印象”項目預付工程款轉開發成本所致。 (3)年末預付賬款中無預付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 5.6 存 貨 5.6 存 貨 年 末 數 年 初 數 類 別 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備原材料 35,999,571.901,134,5

141、89.2329,490,014.34 125,839.15 包裝物 70,055.40128,500.91 委托加工物資 2,664,803.996,345,539.02 200,491.72 低值易耗品 4,560,305.529,834,871.03 1,076,250.10 在產品 10,512,582.407,364,435.16 庫存商品 124,959,479.73327,236.35129,295,287.42 51,117.85 發出商品 15,959.381,615,504.51 開發成本 18,702,059.3375,460,836.79 24,350,226.60 新大

142、洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 37 開發產品 123,911,047.21 合 計 321,395,864.861,461,825.58259,534,989.18 25,803,925.42注: 開發產品系本年度完工可售的位于海南省三亞市的新大洲三亞印象項目，完工可售總建筑面積 42,303.48 平方米，年末可供售建筑面積 27,803.92 平方米。 (2)存貨可變現凈值的確定依據 年末存貨可變現凈值系指在正常經營過程中， 以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用后的價值。 5.7 待攤費用 5.7 待攤費用 類 別 年 末 數年 初 數年末結存原因 租賃費 84,2

143、19.10尚在受益期 保險費 252,265.24212,804.61尚在受益期 宣傳促銷品費 36,324.79560,002.63尚在受益期 其 他 817,710.78254,438.23尚在受益期 合 計 1,190,519.911,027,245.47 5.8 長期股權投資 5.8 長期股權投資 5.8.1 分類列示 年 初 數 年 末 數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值本年增加本年減少賬面余額 減值準備 賬面價值 股票投資 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.001,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00 其它股權

144、投資 -65,904,815.32 4,054,245.59 -69,959,060.91 8,947,082.02 7,171,953.72 -64,129,687.02 -64,129,687.02 其中:子公司投資 2,621,091.90 3,654,245.59 -1,033,153.69 16,663.80 3,654,245.59 -1,016,489.89 -1,016,489.89 合營企業投資 -76,665,959.13 -76,665,959.13 4,947,518.75 127,656.22 -71,846,096.60 -71,846,096.60 聯營企業投資

145、8,140,051.91 400,000.00 7,740,051.91 3,982,899.47 3,390,051.91 8,732,899.47 8,732,899.47 合 計 -63,963,074.32 5,695,986.59 -69,659,060.91 8,947,082.02 7,171,953.72 -62,187,946.02 1,641,741.00 -63,829,687.02 5.8.2 股票投資 被投資公司名稱 股份類型 股票數量占被投資單位 投資成本 賬面余額海南國際科技工業園股份有限公司 法人股 100 萬股0.408% 1,000,000.00 1,000

146、,000.00海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20 萬股0.333% 200,000.00 200,000.00濟南輕騎股份有限公司 法人股 39.039 萬股 741,741.00 741,741.00合 計 159.039 萬股 1,941,741.00 1,941,741.005.8.3 其它股權投資 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例(%) 投資期限 初始投資金額追加投資額被投資單位本年權益增減額被投資單位權益累計增減額 年末投資金額 備 注 大連新源動力股份有限公司 5.19 4,000,000.004,000,000.00 成本法 海南新大力機械工業有限公司50 30

147、12,490,845.97-169,701.33683,580.2113,004,724.85 權益法 摩聯科技有限公司 1.5 30 750,000.00 750,000.00 成本法 海南競成實業投資有限公司 33.33 3,982,899.47 3,982,899.47 成本法 合 計 21,223,745.44-169,701.33683,580.2121,737,624.32 注：本公司因未參與海南競成實業投資有限公司的經營管理，因此對其按成本法核算。 5.8.4 股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額攤銷期限本年攤銷額累計攤銷額 攤余價值 形成原因 新大洲本田摩托有限公司 -100

148、,344,329.0330 3,327,154.2015,501,897.48-84,842,431.55 投 資 海南新大洲工業苑有限公司 -1,066,481.2564 16,663.8049,991.36-1,016,489.89 投 資 合 計 -101,410,810.28 3,343,818.0015,551,888.84-85,858,921.44 注：本公司 2001 年對新大洲本田摩托有限公司投資成本 378,824,432.97 元，享有被投資單位所有者權益 479,168,762.00 元，形成股權投資差額-100,344,329.03 元，按合同投資期限 30 年，本年

149、攤銷 3,327,154.20 元，累計攤銷 15,501,897.48 元，攤余金額-84,842,431.55 元。 本公司2002年12月以應收國營桂林洋農場債權賬面價值5,700,000.00元受讓其持有海南新大洲工業苑有限公司 25%權益計 6,766,481.25 元,形成股權投資差額-1,066,481.25 元,按剩余投資期限 64 年攤銷，本年攤銷 16,663.80 元，累計攤銷 49,991.36 元，攤余金額-1,016,489.89 元。 5.8.5 合并價差 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 38 被投資單位名稱 年 初 數年 末 數 形成原因新大洲本田

150、摩托有限公司 -8,389.90 投 資合 計 -8,389.90 5.8.6 長期投資減值準備 被投資單位名稱 年 初 數本年增加本年減少年 末 數 計提或減少原因濟南新大洲房地產開發有限公司 3,654,245.593,654,245.59 核銷 北京天馬信達網絡有限公司 400,000.00 400,000.00 轉讓 海南國際科技工業園股份有限公司 700,000.00700,000.00 財務狀況差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情況不明 濟南輕騎摩托車股份有限公司 741,741.00741,741.00 財務狀況差 合 計 5,69

151、5,986.594,054,245.59 1,641,741.00 5.9 固定資產及累計折舊 5.9 固定資產及累計折舊 5.9.1 固定資產原值 固定資產原值 固定資產原值 年 初 數本年增加本年減少年 末 數房屋及建筑物 440,034,243.7271,213,920.8547,234,415.58464,013,748.99運輸工具 42,770,400.98 3,742,428.83 4,764,351.64 41,748,478.17機器設備 488,513,095.1545,451,574.04 94,767,887.56 439,196,781.63辦公設備 53,165,5

152、75.204,067,863.98 2,495,492.05 54,737,947.13合 計 1,024,483,315.05124,475,787.70149,262,146.83999,696,955.92注：本年增加及減少主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司因搬遷新購置廠房和設備以及處理原有舊廠房設備所致。 5.9.2 累計折舊 累計折舊 累計折舊 年 初 數本年增加本年減少年 末 數房屋及建筑物 88,621,144.1013,687,224.7216,396,206.9085,912,161.92運輸工具 25,697,633.143,858,503.89 3,425,292.3

153、4 26,130,844.69機器設備 263,957,303.2238,689,551.95 67,436,892.20 235,209,962.97辦公設備 38,912,658.454,028,065.81 1,645,269.62 41,295,454.64合 計 417,188,738.9160,263,346.3788,903,661.06388,548,424.225.9.3 固定資產凈值 607,294,576.14611,148,531.705.9.4 固定資產減值準備 固定資產類別 年 初 數本年增加本年減少年 末 數 計提原因房屋建筑物 9,304,596.409,304

154、,596.40 市價下跌專用設備 7,961,043.882,679,424.087,961,043.882,679,424.08 閑 置合 計 17,265,640.282,679,424.087,961,043.8811,984,020.48 5.9.5 固定資產凈額 590,028,935.86599,164,511.22 注：固定資產的房屋建筑物中，中航大廈 1 樓 1,118.66 平方米產權證書尚未辦理。 新大洲本田摩托有限公司上海分公司土地使用權 146,303 平方米及其地上建筑物 70,636.32平方米為該公司獲取商業匯票已抵押給上海浦東發展銀行嘉定支行。 5.10 在建工

155、程 5.10 在建工程 (1) 分類列示 工程名稱 金鼎中心商廈新大洲花園土建工程設備工程其他工程合 計 預 算 數 年 初 數 13,090,520.0032,145,066.5350,855,169.6626,012,331.05333,186.85122,436,274.09 其中：利息資本化金額 本年增加額 25,895,860.3527,681,216.466,095,530.1159,672,606.92新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 39 其中：利息資本化金額 本年轉入固定資產額 69,938,419.9533,350,859.671,124,084.52104,4

156、13,364.14 其中：利息資本化金額 其他減少數 21,345,066.534,734,795.056,559,296.271,012,470.9533,651,628.80 其中：利息資本化金額 年 末 數 13,090,520.0010,800,000.002,077,815.0113,783,391.574,292,161.4944,043,888.07 其中：利息資本化金額 資金來源 其 他其 他其 他其 他項目進度（%） 注：金鼎中心商廈(原名為“峨嵋大廈”)項目開發情況 根據 2003 年 12 月 16 日本公司與海南金鼎實業發展股份有限公司(甲方)和海南佳苑房地產開發有限公

157、司(丙方)簽訂的合作建設金鼎中心商廈合同規定，本項目全權委托甲、丙雙方續建開發，本公司不再追加投資，項目建設完成后，本公司可協議分得 5,345.20 平方米房產。目前該項目已完工處于發售階段。 新大洲花園開發情況 本項目是由本公司子公司上海新大洲物業管理有限公司委托上海青華房產開發有限公司為本公司在上海青浦區華新鎮開發的高級職員住宅樓。第一、二期住宅已開發完成，房產已交付使用，目前，第三期住宅尚在建設之中。年末余額 1,080 萬元，系預付上海青華房產開發有限公司項目開發資金。 (2)在建工程減值準備 工程名稱 年 初 數 本年增加 本年減少 年 末 數 計提原因 金鼎中心商廈 3,090,

158、520.00 3,090,520.00 合 計 3,090,520.00 3,090,520.00 注:在建工程減值準備 309 萬元,系按金鼎中心商廈協議分房 5,345.20 平方米預計可收回金額與投資成本的差額計提。 5.11 無形資產5.11 無形資產 (1)分類列示 剩余攤項 目 取得 方式 原始金額 年 初 數本年增加額本年轉出數本年攤銷數累計攤銷數年 末 數銷年限桂林洋工業苑土地 投資 23,432,379.50 8,010,000.0014,432,379.50 287,222.361,277,222.3622,155,157.1443.5 年臨高土地 購買 500,000.0

159、0 445,714.339,999.9664,285.63435,714.3742.2 年上海華新土地 購買 37,860,920.55 34,813,620.45839,764.203,887,064.3033,973,856.2544.5 年桂林洋土地 抵債 23,465,511.49 21,880,602.64 3,982,899.47 392,835.601,977,744.4517,504,867.5746 年 軟件 購買 1,032,177.30 792,253.2731,033.40 774,917.093,997.79973,472.1144,371.791 年 桂林洋居民點

160、購買 1,518,526.71 1,467,307.5523,634.4874,853.641,443,673.0761.08 年工業村及運輸公司 購買 15,034,575.57 14,146,953.37243,214.081,130,836.2813,903,739.2960.83 年發動機公司土地 購買 6,000,000.00 5,420,482.89 85,714.26 665,231.375,334,768.6362.24 年新大洲商標權 投資 65,580,113.45 44,259,750.0710,113.45 4,884.07 6,557,591.9427,867,841

161、.8737,707,387.515.5 年 新大洲專利權 投資 16,440,000.00 11,097,000.001,644,000.006,987,000.009,453,000.005.5 年 水權 購買 324,000.00 198,000.0036,000.00162,000.00162,000.004.5 年 光華土地 購買 4,148,107.32 3,854,851.1284,567.12377,823.323,770,284.0044.58 年天津土地 購買 32,574,255.41 20,961,808.6310,000,000.00 30,961,808.63 1,6

162、12,446.7844.5 年合 計 227,910,567.30 167,348,344.3224,473,526.3535,724,509.2610,208,541.7947,057,822.11145,888,819.62 注:臨高土地尚未辦理土地使用權證書，上海華新土地已為獲取商業匯票而被抵押（詳見附注 5.9） 。 (2)無形資產減值準備 工程名稱 年 初 數 本年增加本年減少年 末 數 計提原因 計算機軟件 755,353.81 755,353.81 臨高土地 435,714.37435,714.37 無產權證 合 計 755,353.81 435,714.37755,353.81

163、435,714.37 5.12 長期待攤費用 5.12 長期待攤費用 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 40 類 別 原始發生額年 初 數本年增加額本年攤銷額累計攤銷額年 末 數剩余攤銷年限開辦費 49,038.0049,038.0049,038.00 模 具 43,874,754.3913,244,609.8713,954,597.7011,799,238.3128,474,785.1315,399,969.262 年110KV 電路工程 2,305,868.791,002,245.281,303,623.51 754,605.00 754,605.001,551,263.793

164、 年其 他 3,002,183.031,418,010.771,584,172.26 1,503,866.35 1,503,866.351,498,316.68 合 計 49,231,844.2115,664,865.9216,891,431.4714,057,709.6630,733,256.4818,498,587.73 5.13 短期借款5.13 短期借款 借款類別 年 末 數年 初 數備 注 抵押借款 擔保借款 信用借款 25,000,000.00 合 計 25,000,000.00 注:年末數比年初數減少系歸還貸款所致。 5.14 應付票據 5.14 應付票據 類 別 年 末 數年

165、初 數 商業承兌匯票 325,509,500.00270,258,000.00 5.15 應付賬款5.15 應付賬款 (1)無欠持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 (2)無賬齡在 3 年以上大額應付賬款情況。 5.16 預收賬款5.16 預收賬款 (1)無預收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 (2)無賬齡在 1 年以上大額預收賬款情況。 5.17 應交稅金 5.17 應交稅金 稅 種 年 末 數年 初 數增值稅 -2,284,334.039,480,225.03土地增值稅 908,152.48消費稅 21,212,785.5314,511,

166、551.49個人所得稅 278,935.39211,969.06企業所得稅 408,555.401,314.09城市維護建設稅 -55,566.25-105,992.15營業稅 -224,510.85-786,349.38關 稅 60,776.99車船使用稅 960.87房產稅 252,176.21233,872.26合 計 20,497,154.7523,607,367.395.18 其他應交款5.18 其他應交款 項 目 年 末 數 年 初 數教育費附加 46,389.928,840.36社保費及公積金 499,891.3510,714.81河道維護費(防洪) 184,751.46140,

167、123.63道路交通管理費 292,689.00以工助醫 140,000.00以工補農 210,000.00合 計 1,023,721.73509,678.805.19 其他應付款 5.19 其他應付款 (1)年末應付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位中國輕騎集團有限公司1,191,515.39 元，上海浩洲車業有限公司 514,560.07 元； (2)賬齡在 3 年以上大額其他應付款為應付股東單位中國輕騎集團有限公司 1,191,515.39元。 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 41 5.20 預提費用 5.20 預提費用 項 目 年 末 數 年 初 數年末

168、結存原因 利 息 1,071,000.001,122,500.00未支付 水電費 709,230.32757,348.25未結算 技術提成費 18,635,876.824,783,773.68未結算 租賃費 1,327,836.24522,344.93未結算 加工及運費 18,053,771.9026,622,474.82未結算 技術指導費 1,698,755.671,700,542.28未結算 駐在員費用 14,596,643.502,200,506.21未結算 促銷廣告費 1,719,120.553,612,742.72未結算 銷售政策費用 17,101,657.0720,014,741.

169、49未結算 三包費 3,893,815.493,551,244.53未結算 其 他 8,060,095.912,953,657.54未結算 合 計 86,867,803.4767,841,876.45 5.21 股 本（單位：股）5.21 股 本（單位：股） 本年變動增減（+、-） 年 初 數 新 股 配 股送股公積金轉股 其他 小計 年 末 數 一、未上市流通股份 1、發起人股份 263,236,800 263,236,800其中： 國家持有股份 24,587,200 24,587,200境內法人持有股份 238,649,600 238,649,600境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股

170、份 135,662,400 135,662,4003、 內部職工股(高管股) 4、優先股或其他 其中： 轉配股 未上市流通股份合計 398,899,200 398,899,200二、已流通股份 1、人民幣普通股 337,164,800 337,164,8002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 337,164,800 337,164,800三、股份總數 736,064,000 736,064,0005.22 資本公積5.22 資本公積 項 目 年 初 數本年增加數本年減少數 年 末 數股本溢價 192,343,362.39126,614,974.87 65,

171、728,387.52被投資單位接受捐贈準備 164,759.50 164,759.50被投資單位資產評估增值準備 2,828,799.30 2,828,799.30股權投資準備 91,800.34 54,711.66 146,512.00被投資單位投資準備 2,344,763.45 1,042,022.51 3,386,785.96合 計 197,773,484.981,096,734.17126,614,974.87 72,255,244.28注:本年減少數系彌補以前年度虧損而轉未分配利潤。 5.23 盈余公積 5.23 盈余公積 項 目 年 初 數本年增加數本年減少數 年 末 數法定盈余公

172、積 74,105,094.08728,960.2974,105,094.08 728,960.29法定公益金 64,568,709.13364,480.15 64,933,189.28任意盈余公積 73,258,642.89364,480.1573,258,642.89 364,480.15合 計 211,932,446.101,457,920.59147,363,736.97 66,026,629.72注: 本年減少數系彌補以前年度虧損而轉入未分配利潤所致。 5.24 未分配利潤 5.24 未分配利潤 項 目 本 年 數 上 年 數凈利潤 9,637,993.708,129,367.83加：

173、年初未分配利潤 -273,978,711.84-282,108,079.67新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 42 其他轉入 275,282,371.03可供分配的利潤 10,941,652.89-273,978,711.84減：提取法定盈余公積 728,960.29 提取法定公益金 364,480.15 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 提取任意盈余公積 364,480.15 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤 9,483,732.30-273,978,711.84注：公司本年度其他轉入數275,282,371.03 元系以資本公積 126

174、,614,974.87 元及盈余公積147,363,736.97 元彌補以前年度虧損，和因轉讓或注銷而未納入本年度合并會計報表范圍的海南新大洲國際貿易有限公司等子公司以前年度已并入合并會計報表利潤內的母公司累計未確認投資損失與內部往來計提的壞賬準備之差額 1,303,659.19 元。 5.25 主營業務收入及主營業務成本 5.25 主營業務收入及主營業務成本 (1)分行業 項 目 年度 營業收入 銷售成本 營業毛利 本年 1,881,026,626.481,530,784,570.61 350,242,055.87 摩托車業 上年 1,179,542,404.02 954,464,781.4

175、6 225,077,622.56 本年 61,061,522.1656,224,566.78 4,836,955.38 電動車業 上年 27,205,578.3324,290,759.72 2,914,818.61 本年 71,226,136.0064,618,832.72 6,607,303.28 房地產業 上年 本年 127,934,174.31 100,106,865.02 27,827,309.29 物流運輸業 上年 122,261,382.02 101,893,687.47 20,367,694.55 本年 4,465,228.04 672,194.87 3,793,033.17 其

176、他行業 上年 3,706,566.37 704,588.51 3,001,977.86 本年 2,145,713,686.991,752,407,030.00 393,306,656.99 合 計 上年 1,332,715,930.741,081,353,817.16 251,362,113.58 本年 65,222,024.9711,499,800.40 53,722,224.57 分部間抵消 上年 38,187,050.22 8,808,888.05 29,378,162.17 本年 2,080,491,662.021,740,907,229.60 339,584,432.42 合并數 上

177、年 1,294,528,880.521,072,544,929.11 221,983,951.41 (2)本年度前五名客戶銷售收入 814,108,094.88 元，占年度銷售總額的 39.13 %。 (3)主營業務收入本年數比上年數增加 60.71%， 主要系本年度按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度主營業務收入而上年度僅合并其 2004 年 7 月至 12 月所致。 5.26 主營業務稅金及附加 5.26 主營業務稅金及附加 項 目 本 年 數上 年 數營業稅 5,442,890.412,737,770.21城建稅 285,256.23923,180.82教育費附加 381

178、,424.05628,860.17河道維護(防洪) 929,883.81549,626.79城市文化建設費 18,075.16消費稅 117,878,189.3667,931,237.00以工助醫 12,050.10土地增值稅 1,424,522.72農村合作醫療保險基金 157,952.16181,102.46義務兵優待金 6,162.004,154.41工業科技發展基金 265,230.30合 計 126,506,280.7473,251,287.42注：本年數比上年數增加的主要原因系本年度按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度主營業務稅金及附加而上年僅合并其 2004 年

179、7 月至 12 月主營業務稅金及附加所致。 5.27 其他業務利潤 5.27 其他業務利潤 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 43 其他業務收入 其他業務成本 其他業務利潤 項 目 本 年 數 上 年 數本 年 數上 年 數 本 年 數上 年 數經營性租賃 2,761,277.20 2,314,121.402,804,368.443,013,788.80 -43,091.24-699,667.40配件銷售 19,803,968.58 55,414,758.6111,864,098.9352,331,630.21 7,939,869.653,083,128.40其 他 16,173,

180、641.70 5,776,896.4211,734,843.142,496,526.55 4,438,798.563,280,369.87合 計 38,738,887.48 63,505,776.4326,403,310.5157,841,945.56 12,335,576.975,663,830.87注：本年數比上年數增加的主要原因系配件銷售毛利增加所致。 5.28 營業費用 5.28 營業費用 本年數比上年數增加主要系按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度營業費用而上年僅合并其 2004 年 7 月至 12 月營業費用所致。 5.29 管理費用 5.29 管理費用 本年數比上

181、年數增加主要系按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度管理費用上年僅合并其 2004 年 7 月至 12 月管理費用所致。 5.30 財務費用 5.30 財務費用 項 目 本 年 數 上 年 數利息支出 10,493,016.36 7,366,501.61 減:利息收入 3,232,905.122,608,400.23匯兌損失 2,201,571.24 457,720.14 其 他 308,826.01329,491.41合 計 9,770,508.495,545,312.93注：本年數比上年數增加主要系按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度財務費用而上年僅合并其 2

182、004 年 7 月至 12 月財務費用所致。 5.31 投資收益 5.31 投資收益 項 目 本 年 數上 年 數年末調整的被投資單位權益凈增減額 -71,045.052,546,878.60股權轉讓收益 -815,179.412,938,424.84股權投資差額攤銷 3,343,818.003,395,046.17短期投資跌價準備 167,800.00合 計 2,457,593.549,048,149.61注：本年數比上年數減少的主要原因系按 50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一個完整年度而減少對其權益法調整收益以及減少股權轉讓收益。 5.32 營業外收入 5.32 營業外收入 項 目 本

183、 年 數上 年 數處理固定資產收益 324,907.14240,883.95罰款收入 31,519.0014,715.34賠償收入 19,725.00 固定資產盤盈 14,181.0721,921.65其 他 11,024.43470,592.39合 計 401,356.64748,113.335.33 營業外支出 5.33 營業外支出 項 目 本 年 數上 年 數贊助支出 2,625.00 54,076.48罰款支出 70,618.3212,809.94固定資產清理損失 2,168,086.844,428,807.92固定資產減值準備 2,679,424.087,961,043.88無形資產

184、減值準備 435,714.37其 他 241,875.98945,830.10合 計 5,598,344.5913,402,568.32注：本年數比上年數減少的主要原因系固定資產損失減少所致。 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 44 5.34 收到的其他與經營活動有關的現金 5.34 收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 金 額山東新大洲本田摩托銷售有限公司往來款 30,050,000.00 河南新大洲本田摩托車銷售有限公司往來款 15,000,000.00 上海益豪實業有限公司往來款 4,800,000.00 江西駿力有限公司往來款 2,895,994.58利息收入 2,116

185、,104.56海南新大力機械工業有限公司往來款 2,000,000.00 海南瓊山輝煌實業有限公司往來款 1,681,547.44 高郵市益豪摩托車有限公司往來款 1,544,441.00 上海華新工業園區經濟發展有限公司往來款 1,304,000.00 其 他 16,950,551.49合 計 78,342,639.075.35 支付的其他與經營活動有關的現金 5.35 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 金 額海南格方網絡安全有限公司往來款 23,046,772.19 促銷費 17,506,573.65 三包費 8,151,363.69 交通差旅費 6,202,950.07 海南新大洲

186、旅游開發有限公司往來款 4,888,045.60 技術提成費 4,744,891.52 駐在員定額費用 2,787,723.96 董事會經費 2,447,188.94 網點建設費 1,804,501.38 郵電通訊費 1,803,048.72 海南新大洲物業酒店管理有限公司往來款 1,480,507.07 三亞國貿大廈 1,233,840.00 其 他 25,762,201.63 合 計 101,859,608.42 附注 6：母公司會計報表主要項目注釋 附注 6：母公司會計報表主要項目注釋 6.1 其他應收款 6.1 其他應收款 (1)賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額

187、 占其他應收款總額比例(%) 壞賬計提比例(%) 壞賬準備 金 額占其他應收款總額比例(%) 壞賬計提比例(%) 壞賬準備1 年以內 206,364,464.32 84.81 1 2,063,917.08 243,132,093.1079.00 1 25,372,246.74 1-2 年 10,072,499.01 4.14 10 1,007,249.90 33,728,542.9610.96 10 3,593,618.002-3 年 1,463,093.16 0.60 20 488,853.03 17,818,588.545.79 20 3,563,717.713-4 年 16,958,98

188、4.00 6.97 40 13,323,275.80 2,065,929.820.67 40 826,371.934 年以上 8,479,484.46 3.48 50-100 8,479,484.46 11,019,478.303.58 50-100 10,280,106.64合 計 243,338,524.95 100.00 25,362,780.27 307,764,632.72100.00 43,636,061.02(2)年末欠款金額前五名情況如下： 戶 名 金 額 占其他應收款 總額比例(%) 欠款時間 性 質 海南新大洲房地產開發有限責任公司 128,419,726.76 52.77

189、 1 年以內 往來款 海南新大洲工業苑有限公司 36,246,721.21 14.90 1 年以內 往來款 上海新大洲物流有限公司 19,500,000.00 8.01 1 年以內 往來款 海南新大洲藥業有限公司 16,145,946.00 6.64 3-4 年 往來款 上海華新工業園區經濟發展有限公司 10,000,000.00 4.11 1 年以內 往來款 合 計 210,312,393.97 86.43 (3)年末其他應收款中無持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款。 6.2 長期股權投資 6.2 長期股權投資 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 45 6.2.1

190、 分類列示 年 初 數 年末數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 本年增加本年減少賬面余額 減值準備 賬面價值 股票投資 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.001,941,741.00 1,641,741.00300,000.00其它股權投資 507,142,456.55 4,054,245.59 503,088,210.96 27,268,796.59 38,651,987.93 495,759,265.21 495,759,265.21 其中:子公司投資 85,559,452.42 3,654,245.59 81,905,206.83 18,531,0

191、48.83 35,975,615.83 68,114,885.42 68,114,885.42 合營企業投資 415,034,288.25 415,034,288.25 4,754,848.29 127,656.22 419,661,480.32 419,661,480.32 聯營企業投資 6,548,715.88 400,000.00 6,148,715.88 3,982,899.47 2,548,715.88 7,982,899.47 7,982,899.47 合 計 509,084,197.55 5,695,986.59 503,388,210.96 27,268,796.59 38,6

192、51,987.93 497,701,006.21 1,641,741.00496,059,265.21 6.2.2 股票投資 被投資公司名稱 股份類型 股票數量占被投資單位初始投資 年 末 數海南國際科技工業園股份有限公司 法人股 100 萬股0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20 萬股0.333% 200,000.00 200,000.00濟南輕騎摩托車股份有限公司 法人股 39.039 萬股 741,741.00 741,741.00合 計 1,941,741.00 1,941,741.006.2.3 其它股權投資明細列示

193、如下: 被投資單位名稱 占注冊資 本比例 投資 期限 初始投資追加投資本年權益 增減額 累計權 益增減額 年 末 數海南新大洲工業苑有限公司 95% 70 27,766,481.25 -353,016.56 -4,512,751.92 23,253,729.33 海南新大洲房地產開發有限責任公司 90% 18,000,000.00 6,369,271.94 -11,630,728.06 6,369,271.94 新大洲本田摩托有限公司 50% 30 389,708,037.00145,932,308.09-31,398,838.24 -44,141,158.07491,499,187.02 海

194、南新大力機械工業有限公司 50% 30 12,490,845.97 -169,701.33 513,878.8813,004,724.85 上海新大洲物流有限公司 75% 20 7,500,000.00 279,103.39 2,495,199.749,995,199.74大連新源動力股份有限公司 5.19% 4,000,000.00 4,000,000.00上海新大洲房地產開發有限公司 95% 19,000,000.00 -327,290.19 -440,528.7318,559,471.27上海新大洲電動車有限公司 70% 7,000,000.00 -803,870.64 -803,870

195、.64 6,196,129.36 三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 95% 4,750,000.00 7,573.67 7,573.67 4,757,573.67 海南競成實業投資有限公司 33% 3,982,899.47 3,982,899.47合 計 494,198,263.69145,932,308.09-26,396,767.96 -58,512,385.13581,618,186.656.2.4 股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限本年攤銷額 累計攤銷額 攤余價值 形成原因新大洲本田摩托有限公司 -100,344,329.0330 3,327,154.2015,501,8

196、97.48 -84,842,431.55 投 資 海南新大洲工業苑有限公司 -1,066,481.2564 16,663.8049,991.36 -1,016,489.89 投 資 合 計 -101,410,810.28 3,343,818.0015,551,888.84 -85,858,921.44 注：本公司 2001 年對新大洲本田摩托有限公司投資成本 378,824,432.97 元，享有被投資單位所有者權益 479,168,762.00 元，形成股權投資差額-100,344,329.03 元，按合同投資期限 30 年，本年攤銷 3,327,154.2 元，累計攤銷 15,501,89

197、7.48 元，攤余金額-84,842,431.55 元。 本公司2002年12月以應收國營桂林洋農場債權賬面價值5,700,000.00元受讓其持有海南新大洲工業苑有限公司 25%權益計 6,766,481.25 元,形成股權投資差額-1,066,481.25 元,按剩余投資期限 64 年攤銷，本年攤銷 16,663.8 元，攤余金額-1,016,489.89 元。 6.2.5 長期投資減值準備 被投資單位名稱 年 初 數本年增加本年減少年 末 數 計提或減少原因濟南新大洲房地產開發有限公司 3,654,245.593,654,245.59 核銷 北京天馬信達網絡有限公司 400,000.00

198、400,000.00 轉讓 海南國際科技工業園股份有限公司 700,000.00700,000.00 財務狀況差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情況不明 濟南輕騎摩托車股份有限公司 741,741.00741,741.00 財務狀況差 合 計 5,695,986.594,054,245.591,641,741.00 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 46 6.3 未分配利潤 6.3 未分配利潤 項 目 本 年 數 上 年 數凈利潤 7,289,602.9010,175,194.99加：年初未分配利潤 -272,817,193.61-2

199、82,992,388.60其他轉入 273,978,711.84可供分配的利潤 8,451,121.13-272,817,193.61減：提取法定盈余公積 728,960.29提取法定公益金 364,480.15提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 提取任意盈余公積 364,480.15應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 未分配利潤 6,993,200.54-272,817,193.61注:其他轉入數為資本公積 126,614,974.87 元及盈余公積 147,363,736.97 元彌補以前年度虧損。 6.4 主營業務收入6.4 主營業務收入31,896,921.92元

200、主要系銷售電動車收入。 6.5 主營業務成本6.5 主營業務成本28,217,637.83元主要系銷售電動車成本。 6.6 投資收益 6.6 投資收益 項 目 本 年 數上 年 數年末調整的被投資 7,097,564.5817,515,944.42股權轉讓收益 -816,215.88-817,825.16股權投資差額攤銷 3,343,818.003,395,046.17合 計 9,625,166.7020,093,165.43注:本年數比上年數減少的主要原因是合營公司新大洲本田摩托有限公司本年利潤下降所致。 附注 7：關聯方關系及其交易 附注 7：關聯方關系及其交易 7.1 存在控制關系的關聯

201、方 7.1 存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 企業類型 法定代表人海南新大洲房地產開發有限責任公司 ?？谑?房地產開發 子公司 有限責任公司 李宗全 海南新大洲工業苑有限公司 ?？谑?廠房出售、 出租服務 子公司 有限責任公司 劉繼華 上海新大洲物業管理有限公司 上海市 物業管理 二級子公司 有限責任公司 金將軍 上海新大洲物流有限公司 上海市 倉儲、普通貨物運輸 子公司 有限責任公司 杜樹良 上海新大洲房地產開發有限公司 上海市 房地產開發 子公司 有限責任公司 趙序宏 上海新大洲電動車有限公司 上海市 電動車及其配件生產銷售等 子公司 有限責任公司 黃赦慈

202、三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 三亞市 法律法規禁止外子公司 有限責任公司 趙序宏 7.2 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 7.2 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 年 初 數本年增加本年減少 年 末 數海南新大洲房地產開發有限責任公司 RMB2,000 萬元 RMB2,000 萬元海南新大洲工業苑有限公司 RMB3,000 萬元 RMB3,000 萬元上海新大洲物業管理有限公司 RMB60 萬元 RMB60 萬元上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 萬元 RMB1,000 萬元上海新大洲房地產開發有限公司 RMB2,000 萬元 RMB2,000 萬元上海新大洲

203、電動車有限公司 RMB1000 萬元 RMB1000 萬元三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 RMB500 萬元 RMB500 萬元 新大洲控股股份有限公司 2005 年年度報告 47 7.3 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 7.3 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 年 初 數 本年增加數 本年減少數 年 末 數 企業名稱 金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 海南新大洲房地產開發有限責任公司 RMB1,800 萬元90 RMB1,800 萬元 90海南新大洲工業苑有限公司 RMB2,850 萬元95 RMB2,850 萬元 95上海新大洲物業管理有限公司 RMB

204、60 萬元 100 RMB60 萬元 100上海新大洲物流有限公司 RMB750 萬元 75 RMB750 萬元 75上海新大洲房地產開發有限公司 RMB1,900 萬元95 RMB1,900 萬元 95上海新大洲電動車有限公司 RMB700 萬元 70 RMB700 萬元 70三亞新大洲國際游艇俱樂部有限公司 RMB500 萬元 95 RMB500 萬元 957.4 不存在控制關系的關聯方關系的性質 7.4 不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本企業的關系 中國輕騎集團有限公司 主要發起人 海南新元農業開發有限公司 第一大股東 上海浩洲車業有限公司 股東 7.5 本公司與關聯方的交

205、易事項 7.5 本公司與關聯方的交易事項 交易類別 交易名稱 2005 年度 2004 年度 定價原則 支付租金 上海浩洲車業有限公司 81 萬元 73 萬元 市價 7.6 年末關聯方應收應付款項余額（單位：人民幣元）7.6 年末關聯方應收應付款項余額（單位：人民幣元） 7.6.1 其他應付款 戶 名 年 末 數年 初 數中國輕騎集團有限公司 1,191,515.391,191,515.39上海浩洲車業有限公司 514,560.07265,206.42附注 8：或有事項 附注 8：或有事項 本公司承諾，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和

206、對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。 上述公司經營正常，未有財務危機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。 附注 9：承諾事項 附注 9：承諾事項 本公司承諾給予新大洲本田摩托有限公司總額在 2 億元人民幣以內貸款提供擔保。 本公司截止本次審計外勤結束日，除上述承諾事項外，無其他重大承諾事項。 附注 10：資產負債表日后事項 附注 10：資產負債表日后事項 10.1 2005 年 12 月，本公司與上海新大洲房地產開發有限公司簽訂設立內蒙古新大洲能源科技有限公司的合同 ，本公司出資 7,600 萬元和上海新大洲房地產開發有限公司出資 400 萬元共同組建。該公司已于 2006 月 1 月 6 日在內蒙古牙克石市工商行政管理局注冊登記成立。 經營范圍：煤基甲醇及其衍生產品的研究、開發、生產、銷售。 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 1、載有法定代表人、財務總監、會計人員親筆簽名并蓋章的會計報表； 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新大洲控股股份有限公司 董事會 2006 年 4 月 7 日