新大洲控股股份有限公司2010年年度報告（110頁）.PDF

《新大洲控股股份有限公司2010年年度報告（110頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《新大洲控股股份有限公司2010年年度報告（110頁）.PDF（110頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 1 第一節 重要提示及目錄 第一節 重要提示及目錄 重要提示 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 沒有董事、監事、高級管理人員聲明對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。 許新躍董事因在國外出差原因未能出席本次董事會會議并授權趙序宏董事長代為出席，特此說明。 中準會計師事務所有限公司出具了標準無保留意見

2、的審計報告。 本公司董事長兼總裁趙序宏先生、財務總監陳祥先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 2 目目 錄錄 一、重要提示及目錄 1 二、公司基本情況簡介 3 三、會計數據和業務數據摘要 4 四、股本變動及股東情況 5 五、董事、監事、高級管理人員和員工情況 8 六、公司治理結構11 七、股東大會情況簡介13 八、董事會報告14 九、監事會報告29 十、重要事項30 十一、財務報告36 1審計報告36 2會計報表37 3會計報表附注46 十二、備查文件目錄 109 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 3第二節第二節 公司基本情

3、況簡介公司基本情況簡介 一、公司法定中文名稱：新大洲控股股份有限公司 公司法定英文名稱：SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 二、公司法定代表人：趙序宏 三、公司董事會秘書：任春雨 公司證券事務代表：陸弘 聯系地址：上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 電話：(021) 61050111 傳真：(021) 61050136 電子信箱：， 四、公司注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區 公司辦公地址：上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 郵政編碼：201103 公司互聯網址：http:/ 公司電子信箱：sundiro 五、公司選定的信息披露

4、報紙： 中國證券報 、 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：新大洲 A 股票代碼：000571 七、其他有關資料： 報告期變更注冊日期、地點：2010年5月17日在海南省工商行政管理局變更登記 企業法人營業執照注冊號：460000000143588 稅務登記號碼：460100201289488 組織機構代碼：20128948-8 公司聘請的會計師事務所：中準會計師事務所有限公司 聘請的會計師事務所辦公地址：海南省?？谑泻Ｐ懵啡A能大廈十五、十六層 新大洲控股股份有限公司 2010

5、年年度報告 4第三節第三節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、本年度利潤構成（單位：人民幣元） 營業利潤 239,903,361.87 利潤總額 244,815,508.04 歸屬于上市公司股東的凈利潤 135,780,921.49 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 127,601,864.95 經營活動產生的現金流量凈額 146,890,755.14 說明：扣除非經常性損益的項目和涉及金額 非經常性損益項目非經常性損益項目 金額金額 非流動資產處置損益 4,010,602.85計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定

6、額或定量持續享受的政府補助除外 911,512.44除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 4,118,251.99除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,969.12少數股東權益影響額 -270,141.86所得稅影響額 -581,199.76合 計 8,179,056.54 二、主要會計數據和財務指標 1主要會計數據（單位：人民幣元） 2008 年 指 標 2010 年 2009 年 本年比上年增減（）調整前 調整后 營業總收入 820,094,141

7、.51727,666,409.7512.70%545,199,707.21 545,199,707.21利潤總額 244,815,508.04191,873,507.1527.59%81,573,103.99 91,511,721.74歸屬于上市公司股東的凈利潤 135,780,921.49127,160,018.936.78%50,181,791.07 56,057,004.96歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤127,601,864.95115,279,750.7110.69%37,360,729.62 43,235,943.51經營活動產生的現金流量凈額 146,890,755

8、.1472,244,120.95103.33%135,833,048.20 135,833,048.202008 年末 指 標 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增減（）調整前 調整后 總資產 2,188,418,027.582,040,895,705.467.23%1,838,357,651.83 1,838,357,651.83歸屬于上市公司股東的所有者權益 1,392,802,282.351,292,935,324.877.72%1,066,680,048.54 1,071,632,911.41股本 736,064,000.00736,064,000.000.00%736,0

9、64,000.00 736,064,000.00新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 52主要財務指標 2008 年 指 標 2010 年 2009 年 本年比上年增減（）調整前 調整后基本每股收益（元/股） 0.18450.17286.77%0.0682 0.08稀釋每股收益（元/股） 0.18450.17286.77%0.0682 0.08扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） 0.17340.156610.73%0.0508 0.0587加權平均凈資產收益率（%） 10.11%10.83%-0.72%4.82% 5.37%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 9.5

10、0%9.82%-0.32%3.59% 4.14%每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.19960.0981103.47%0.1845 0.18452008 年末 指 標 2010 年末2009 年末本年末比上年末增減（） 調整前 調整后歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 1.89221.75667.72%1.4492 1.4559第四節第四節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股本變動情況 (一) 股份變動情況表 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 數量 比例 發行新股送股公積金轉股其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 558,

11、044 0.08%-99,375-99,375 458,669 0.06%1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 558,044 0.08%-99,375-99,375 458,669 0.06%二、無限售條件股份 735,505,956 99.92%99,37599,375 735,605,331 99.94%1、人民幣普通股 735,505,956 99.92%99,37599,375 735,605,331 99.94%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他

12、三、股份總數 736,064,000 100.00% 736,064,000 100.00%新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 6 限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 年初 限售股數 本年解除限售股數本年增加限售股數年末 限售股數 限售原因 解除限售日期 趙序宏 220,481 00 220,481董事持股 2010 年 12 月 31 日黃赦慈 75,000 00 75,000董事持股 2010 年 12 月 31 日杜樹良 37,563 00 37,563董事持股 2010 年 12 月 31 日馮大安 37,500 9,3750 28,125董事持股 2010 年 12 月

13、 31 日林 帆 37,500 00 37,500監事持股 2010 年 12 月 31 日陳 祥 37,500 00 37,500高管持股 2010 年 12 月 31 日任春雨 22,500 00 22,500高管持股 2010 年 12 月 31 日王中華 30,000 30,0000 0董事離任 2010 年 1 月 12 日萬正強 60,000 60,0000 0高管離任 2010 年 2 月 10 日合 計 558,044 99,3750 458,669 注：上述為公司董事、監事和高級管理人員持股，其上市交易時間與限售條件按深圳證券交易所有關規則執行。 (二) 證券發行與上市情況

14、1截止報告期末前三年公司無證券發行情況。 2報告期內，由于上年度個別董事及高級管理人員離任，其持有的股票鎖定期滿，以及董事持股按照深圳證券交易所的規定部分解除限售等原因，股份結構發生了變動，但股份總數沒有變動。 3本公司現已無內部職工股。 二、股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 股東總數 145,936 戶 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例持股總數持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量海南新元投資有限公司 境內非國有法人 12.16% 89,481,6520 0 上海浩洲車業有限公司 境內非國有法人6.79% 50,000,0000 0 宏源

15、證券股份有限公司 國有法人 2.17% 15,980,0000 0 交通銀行萬家公用事業行業股票型證券投資基金 基金、理財產品等 0.68%4,999,9760 0 山西同能國際貿易有限公司 未知 0.68%4,983,5400 0 上海同能投資控股有限公司 未知 0.27%2,000,0000 0 泰康人壽保險股份有限公司投連進取-019L-TL002 深 基金、理財產品等 0.27%1,999,9170 0 王學意 境內自然人 0.22%1,600,0000 0 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 7謝兆明 境內自然人 0.20%1,468,5000 0 中國工商銀行廣發中證 5

16、00指數證券投資基金(LOF) 基金、理財產品0.18%1,344,6010 0 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 海南新元投資有限公司 89,481,652 人民幣普通股 上海浩洲車業有限公司 50,000,000 人民幣普通股 宏源證券股份有限公司 15,980,000 人民幣普通股 交通銀行萬家公用事業行業股票型證券投資基金 4,999,976 人民幣普通股 山西同能國際貿易有限公司 4,983,540 人民幣普通股 上海同能投資控股有限公司 2,000,000 人民幣普通股 泰康人壽保險股份有限公司投連進取-019L-TL002 深 1,9

17、99,917 人民幣普通股 王學意 1,600,000 人民幣普通股 謝兆明 1,468,500 人民幣普通股 中國工商銀行廣發中證 500 指數證券投資基金(LOF) 1,344,601 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司前十名股東中， 持股 5%以上股份的股東之間及和其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。注：年度內持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東所持股份無增減變動情況。 (二) 公司控股股東情況介紹 公司第一大股東海南新元投資有限公司（2

18、010 年 3 月 17 日名稱由“海南新元農業開發有限公司”變更為“海南新元投資有限公司”），成立于 1998 年 5 月 27 日，法定代表人趙序宏， 公司注冊地址為?？谑泄鹆盅蠼洕_發區， 注冊資本人民幣8,500萬元，公司類型為有限責任公司，經營范圍為：股權及實業投資（凡需行政許可的項目憑許可證經營） 。報告期內本公司控股股東未發生變動。 (三) 公司實際控制人情況 報告期內本公司的實際控制人未發生變動，為趙序宏先生，趙序宏先生介紹見下文第五節內容。 (四) 除海南新元投資有限公司外，本公司無其他持股在 10%以上的股東。 趙序宏 海南新元投資有限公司 新大洲控股股份有限公司 33.2

19、5%12.16%0.04% 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 8 (五) 公司前 10 名股東中原非流通股股東持有股份的限售條件 單位：股 有限售條件有限售條件 股東名稱股東名稱 持有的有限售條件股份數量持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間可上市交易時間 新增可上市交易股份數量新增可上市交易股份數量 限售條件限售條件 2007 年 11 月 13 日后36,803,200 2008 年 11 月 13 日后36,803,200 海南新元農業開發有限公司 89,481,652 2009 年 11 月 13 日后15,875,252 見附注 2007 年 11 月 13 日后36,

20、803,200 上海浩洲車業有限公司 65,414,333 2008 年 11 月 13 日后28,611,133 見附注 宏源證券股份有限公司 19,807,331 2007 年 11 月 13 日后19,807,331 獲得上市流通權之日起 12個月內不上市交 易 或 者 轉讓。 注：獲得上市流通權之日起 12 個月內不上市交易或者轉讓。上述期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售的股份，十二個月內不超過本公司股份總數的 5%，二十四個月內不得超過 10%。 第五節第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員情況 1基本情況 姓姓 名

21、名 職職 務務 性別性別 年齡任期起止日期年齡任期起止日期 年初年初 持股數持股數 年末年末 持股數持股數 趙序宏 董事長兼總裁 男 62 歲2008.052011.05 293,975 股 293,975 股黃運寧 副董事長 男 58 歲2008.052011.05 0 0 黃赦慈 董事兼副總裁 男 47 歲2008.052011.05 100,000 股 100,000 股杜樹良 董事兼副總裁 男 55 歲2008.052011.05 50,084 股 50,084 股饒成惠 董事 男 63 歲2008.052011.05 0 0 許新躍 董事 男 50 歲2010.042011.05 0

22、 0 周?？?獨立董事 男 72 歲2008.052011.05 0 0 譚勁松 獨立董事 男 46 歲2009.072011.05 0 0 馮大安 獨立董事 男 64 歲2008.052011.05 37,500 股 37,500 股林 帆 監事會主席 男 42 歲2008.052011.05 50,000 股 50,000 股傅賤根 監事 男 42 歲2008.052011.05 0 0 董 彬 監事 女 48 歲2008.052011.05 0 0 周 健 副總裁 男 47 歲2010.042011.05 0 0 陳 祥 財務總監 男 44 歲2008.052011.05 50,000

23、股 50,000 股任春雨 董事會秘書 男 42 歲2008.052011.05 30,000 股 30,000 股說明：公司無股票期權、被授予限制性股票的情況。年內現任董事、監事和高級管理人員持股未發生變動。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 92現任董事、監事、高級管理人員最近五年的主要工作經歷 趙序宏：男，62 歲，大專學歷，高級經濟師。擔任本公司董事長兼總裁、新大洲本田摩托有限公司董事長兼黨委書記，海南省企業聯合會、海南省企業家協會副會長，內蒙古自治區人大代表。2002 年 2 月至今任海南新元投資有限公司董事長。 黃運寧：男，58 歲，大專學歷，助理經濟師。擔任海南省國營

24、桂林洋農場場長兼黨委副書記，桂林洋經濟開發區主任。2003 年 5 月至今任海南新元投資有限公司董事。 黃赦慈：男，47 歲，研究生學歷。擔任本公司董事兼副總裁，期間曾兼任上海新大洲電動車有限公司總經理，新大洲本田摩托有限公司董事兼首席副總經理。 杜樹良：男，55 歲，大學本科學歷，注冊會計師。擔任本公司董事兼副總裁，新大洲本田摩托有限公司董事兼總會計師，上海新大洲物流有限公司董事長。2003年 9 月至今任上海浩洲車業有限公司董事長。 饒成惠：男，63 歲，大學本科學歷，經濟師。擔任飛尚實業集團有限公司高級副總裁，本公司董事。 周?？担耗?，72 歲，中專學歷，礦產地質教授級高級工程師，礦產儲

25、量評估師。內蒙古自治區國土資源廳退休。本公司獨立董事。 馮大安：男，64 歲，大學學歷，高級經濟師。曾任海南省地稅局局長，現退休?，F任本公司獨立董事。 譚勁松，男，46 歲，會計學博士、教授、中國注冊會計師，曾任中山大學管理學院副院長?，F任中山大學管理學院黨委書記，本公司獨立董事。 林帆：男，42 歲，研究生學歷，工商管理碩士。曾任本公司董事會秘書、副總裁?，F任本公司監事會主席。 傅賤根：男，42 歲，大專學歷，會計師、中國注冊會計師、注冊稅務師。曾任東莞虎彩集團審計部經理，飛尚實業集團有限公司審計總部總經理助理?，F任飛尚實業集團有限公司運營管理中心副總經理，安徽鑫科新材料股份有限公司監事會主

26、席，本公司監事。 董彬：女，48 歲，工商管理碩士。曾任本公司辦公室主任?，F任本公司總裁助理、監事。 陳 祥：男，44 歲，研究生學歷，工商管理碩士，高級國際財務管理師。擔任本公司財務總監。 任春雨：男，42 歲，研究生學歷，工商管理碩士。曾任本公司證券事務代表、新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 10監事?，F任本公司董事會秘書。 3年度報酬情況 本公司董事和監事的報酬按照股東大會通過的決議執行，高級管理人員的報酬依據公司有關工資管理和等級標準的規定執行。2010 年度公司董事、監事和高級管理人員報酬（稅前）情況如下表： 職務類別職務類別 姓姓 名名 2010 年度報酬總額（元）年度

27、報酬總額（元） 趙序宏 1,394,000.00 黃運寧 0 黃赦慈 1,465,660.00 杜樹良 1,275,809.00 饒成惠 144,000.00 許新躍 96,000.00 周 健 709,100.00 陳 祥 566,600.00 董 事 及 高 管 任春雨 600,600.00 周?？?144,000.00 馮大安 144,000.00 獨立董事 譚勁松 144,000.00 林 帆 336,000.00 傅賤根 96,000.00 監 事 董 彬 415,706.90 合 計 7,531,475.90 黃運寧董事未在公司和股東單位領取報酬，而在海南省國營桂林洋農場領取薪酬。

28、黃赦慈董事、杜樹良董事報酬中含在新大洲本田摩托有限公司的報酬，周健副總裁報酬中含在內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司的報酬。 4報告期內選舉或離任的董事、監事、聘任或解聘的高級管理人員情況 2010年4月8日召開的公司2009年度股東大會選舉許新躍先生為公司董事。 2010年 4 月 22 日召開的第六屆董事會第十一次會議，聘任杜樹良先生、周健先生為公司副總裁。本報告期內無解聘公司董事、監事和高級管理人員的情形。 二、公司員工情況 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司在冊員工 5207 人。其中生產人員 4113 人，銷售人員 51 人，技術人員 203 人，財務人員 45 人

29、，行政人員 444 人，內退人員 351人；員工受教育程度構成為：中專（含高中）或以下 4797 人，大專和本科 397 人，研究生 13 人。離退休人員 1025 人。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 11第六節第六節 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況 公司按照公司法 、 證券法等有關法律法規、中國證監會有關公司治理規范性文件，深圳證券交易所、海南證監局的有關規定，不斷完善公司法人治理結構，提高公司治理水平。 報告期內，根據中國證監會關于做好上市公司2009年年度報告及相關工作的公告要求，結合公司年度報告編制和披露工作的實際情況，制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度

30、 、 外部信息使用人管理制度 、 關于以公允價值計量的資產內部控制制度 。年內公司還建立和完善了總裁辦公會議制度，強化集體決策的功能，其與已有的事業懇談會制度并行，并各有側重。開展了內部財務審計、法務大檢查，并組織了有獨立董事參加的煤礦安全生產大檢查。為了貫徹執行海南證監局關于加強投資者關系管理維護資本市場穩定的通知 （海南證監發200961 號）的要求，制定了公司2010年度投資者關系管理工作計劃，并按照計劃開展信息披露和投資者關系管理工作，接受投資者的咨詢和監督，做好解釋和答復工作。 目前公司法人治理結構的實際情況符合中國證監會有關上市公司治理規范性文件的相關要求。 二、獨立董事履行職責情

31、況 報告期內，公司獨立董事出席董事會的情況如下： 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 備注 周?？?6 6 0 0 馮大安 6 5 1 0 譚勁松 6 6 0 0 含以通訊表決方式參加會議 報告期內獨立董事嚴格按照關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見 、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引 、 公司章程和獨立董事年度報告工作制度等有關規定，以勤勉盡責的態度認真履行獨立董事的職責，出席了董事會會議、年報溝通見面會，認真閱讀公司準備的有關資料，對公司內控報告、擔保事項、聘請會計師事務所、變更會計政策、聘任高級管理人員等重大事項發表獨立意見，在

32、公司經營決策、項目投資及規范運作等方面提出了專業性的意見和建議，提高了董事會決策的科學性，在公司治理中發揮了重要作用，維護了公司及全體股東的利益。報告期內，獨立董事沒有對公司的有關事項提出異議。 三、公司獨立運作情況 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 12公司與第一大股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開”，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 四、內部控制制度的建立和健全情況 為加強內部控制，防范風險，提高公司內部控制管理水平，促進公司規范和可持續發展，公司按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 主板上市公司規范運作指引等法律法規和規范性文件的要求，按

33、照企業內部控制基本規范和企業內部控制配套指引的相關要求，根據公司實際情況，建立健全了較為完善的內部控制制度管理體系，內控制度貫穿于公司生產經營管理活動的各層面和各個環節，確保生產經營處于受控狀態。 2010 年公司為建立和完善內部控制所進行的重要活動、工作及成效：一是加強內控部門的建設，擴大內審機構，總部審計監察部移至投資項目集中的內蒙古牙克石市現場辦公后，監督“關口”前移，降本控費作用明顯。二是引入投資審計總監職位后，逐步規范股權投資過程監督，并從公司治理上強化內控。三是通過在公司開展法務工作大檢查，建立、完善法律工作制度體系的活動，為公司創造一個安全的法律環境。四是通過對子公司中層以上干部

34、特別是 8 月份對五九煤炭集團中層以上干部實施現場內控專題培訓，提升了子公司內控的管理意識。五是加強人才梯隊建設，通過選擇對象考核選拔，展開了各個層級的調整，還通過導入領導力測評，為建設一支具有新大洲特色的、領袖型團隊提供了參照。通過以上措施，公司的治理水平和內控工作都得到很大提升。 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司內部控制體系基本健全，未發現對公司治理、風險管理、道德氛圍、經營管理及發展有重大影響之缺陷及異常事項。 （一）內部控制自我評價報告內容詳見公司 2011 年 4 月 29 日在巨潮資訊網（http:/）披露的新大洲控股股份有限公司 2010 年度內部控制自我評價報告

35、 。 （二）公司監事會對公司內部控制自我評價的意見 新大洲控股股份有限公司監事會認真審閱了2010 年度公司內部控制自我評價報告及中準會計師事務所有限公司出具的鑒證意見，并與公司管理層和有關管理部門進行了交流，查閱了公司的管理制度，監事會認為： 1公司建立了一套較為健全的內部控制制度，符合國家有關法規和證券監管部門的要求。 2公司的內部控制措施對企業管理各個過程、各個環節的控制發揮了較好的作新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 13用，保證了公司經營活動的正常有序進行，保障公司資產安全，財務及其他重大信息反饋及時、完整、可靠，提高了公司整體運營效果。 3公司內部控制組織機構完整，內部審

36、計部門及人員配備齊全到位，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督充分有效。 42010 年度公司內部控制自我評價報告比較真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。 （三）公司獨立董事對公司內部控制自我評價的意見 我們認真閱讀了 2010 年度公司內部控制自我評價報告，并與公司管理層和有關管理部門進行了交流，查閱了公司的管理制度及其執行情況，公司全體獨立董事認為： 1 公司已按照深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引等有關法律、行政法規及部門規章的要求，建立了較為完善的內部控制體系和健全的內部控制制度，并能得到有效的執行。公司內部控制自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設

37、及運行情況。 2、 公司內部控制重點活動按公司內部控制各項制度的規定進行， 公司對子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露的內部控制嚴格、充分、有效，保證了公司經營管理的正常進行，確保了公司資金的安全和信息披露的公平性，具有合理性、完整性和有效性。 五、報告期內對公司高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況 2010 年度，公司通過內部建立的事業方針書考核體系等機制對高級管理人員進行考評，其中承擔經營指標的子公司責任人增加經營責任狀考核。 第七節第七節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 本公司 2009 年度股東大會于 2010 年 4 月 8 日以現場會

38、議方式召開，本次會議決議公告刊登于 2010 年 4 月 9 日的中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網（）上。 本公司 2011 年第一次臨時股東大會于 2011 年 1 月 10 日以現場會議方式召開，本次會議決議公告刊登于 2011 年 1 月 11 日的中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網（）上。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 14第八節第八節 董事會報告董事會報告 一、管理層討論與分析 (一) 報告期內公司經營情況的回顧 1公司報告期內總體經營情況 2010 年公司緊緊圍繞“收益擴大” 、 “營業拓展”和“人才梯隊建設”三大事業目標開展各項工作并初見成效。全年公司實現營

39、業收入 82,009.41 萬元，較上年度增加 12.7%。實現利潤總額 24,481.55 萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為 13,578.09萬元，分別較上年度增加了 27.59%和 6.78%。 2010 年子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司（以下簡稱“五九集團” ） 公司生產原煤241.01萬噸， 銷售原煤232.50萬噸， 分別較上年度增長了29.32%和 32.36%。全年實現營業收入 57,197.93 萬元，凈利潤 12,543.86 萬元，分別較上年度增長了 31.17%和 45.28%，為我公司貢獻收益 6,591.80 萬元，占我公司收益比重48.55%。

40、五九集團業績的不斷改善源于其在經營體制上的不斷創新。2010 年五九集團繼續完善以大客戶為核心的銷售模式，實行大客戶差別定價制。既降低了大客戶的采購成本，也提升了五九集團的經濟效益。在拓展外部銷售的基礎上，2010 年五九集團還引入風選設備提升產煤熱值，努力提升用戶滿意度并形成銷售區域內的品牌優勢。根據國家煤監局三年內完成煤礦井下安全避險“六大系統”的要求，除緊急避難系統將按計劃在 2012 年中期完成外，其他工程已基本完成，安全生產條件進一步提高。 2010 年是摩托車產業實施“國”排放標準的切換之年，自去年 7 月 1 日起，各廠家轉向“國”產品生產。新大洲本田摩托有限公司（以下簡稱“新大

41、洲本田” ）憑借提前一年導入“國”產品和本田技術實力，嚴格實施法規對應。作為環保法規的領跑者，在展現投入新技術致力于環保的企業定位基礎上推出“摩托車新價值”的產品理念，將“有新的價值觀的年輕人”作為目標來推動產品研發及銷售革新。全年公司生產摩托車 797,252 輛， 銷售摩托車 771,178 輛 （含出口摩托車 200,306 輛） ，摩托車產銷量分別較去年增長了 22%和 11%。 實現營業收入 40.65 億元， 凈利潤 1.26億元，分別較上年度增長了 17.47%和 8.33%，為我公司貢獻收益 6,308.80 萬元，占我公司收益比重的 46.46%。 新大洲控股股份有限公司 2

42、010 年年度報告 15公司的物流業務在 2010 年也取得了較大突破，公司增設了北京和武漢兩家物流公司，正式開通上海至北京、武漢兩條新線路，運營業務量出現明顯增長，對新大洲本田的業務依存度進一步下降。全年實現營業收入 24,566.28 萬元，同比增長41.40%；但由于受柴油價格上漲、人工成本增加等因素的影響，營業成本上升較快。同時，新拓展的部分運輸業務毛利率較低，也影響了收益的增速。全年實現凈利潤998.67 萬元，同比增長 14.13%，向本公司貢獻利潤 798.94 萬元。 隨著公司戰略定位的變化，近年來公司未開發新的房地產項目。目前，公司在三亞市 “新大洲 三亞印象” 擁有房產 1

43、3,394.48 ， 其中商鋪 9,996.48 ， 車庫 3,398，已全部出租。其中 6,572.48 商鋪出租給中免集團用于免稅店經營，隨著海南離島退稅政策的實施，該出租房產將給公司帶來部分長期穩定的收益。 本公司交易性金融資產如下表，主要為股票投資，無公允價值變動損益： 單位：元 項 目 期初金額 期末金額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 4,100.00 269,540.00合 計 4,100.00 269,540.002業務回顧 (1) 收益提升 2010 年公司的摩托車、煤炭、物流產業都有了很不錯的增長，很好的完成了年初制定的收益目標，電動車產業也由虧轉盈。摩托車產

44、業實現了 8%的收益增長，煤炭產業增長了 45%，物流業務增長了 14%?？傊?，2010 年公司實現了幾大產業收益的穩步增長。 (2) 經營擴大 2010 年，各子公司充分發揮自己的創造性，根據所處行業及經營內容的不同拓展業務，也取得了不錯的成績。 新大洲本田抓住市場機遇，利用國三切換的機會，提前推出國三產品，變被動為主動。在同行業的一些廠家由于技術和能力上存在不足，存在一些僥幸心理，認為國家可能不會嚴格對應時，快速反應并形成優勢。所以，當市場一旦對應之后，我們也就形成了一個機會。 五九集團面對近期產能增長的瓶頸，提出并采取了“提質增效”的方法，即在現有產量的基礎上，提升噸煤的收益率。公司在

45、2010 年引進兩套風選設備，風選之后，煤炭熱值從四千多提高到五千多，我們的煤質變得更有優勢了。 我們一直把對新大洲本田的業務依存度作為考察新大洲物流公司發展的一個重新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 16點。去年，這種依存度已經有了一個很大幅度的降低。這個降低是從收入和收益兩方面綜合對比來說的，不是該做的業務不做，而是在繼續擴大，是在新大洲本田業務做好的基礎上，來擴大其他業務。 (3) 人才梯隊建設 鑒于公司至今已經創立 23 年，管理層存在著人員老化。目前公司正處在一個新的發展時期，因此啟用新人，建設一支年輕化，知識化，創新型的人才梯隊非常重要。所以我們去年開始提出把人才梯隊建設

46、作為重點工作目標之一。 由于有了這樣的認識，推動起來也比較順利。通過梯隊人才的篩選，現在已開始對我們各個層級的一些干部進行調整。通過梯隊建設，使我們公司從決策層到執行層，都能做到后繼有人。 另外，我們在去年年底之前，引入了一家人才能力測評的公司，對我們各單位的負責人進行了一次領導能力的測評，使他們每個人找到自己的優勢、缺點和不斷改進的方向。由于剛開始做，今后我們還有很多工作要繼續深化。 (4) 企業社會責任 在過去的一年里，公司秉承“家園文化”的理念，為員工提供工作成長的人文關懷。在實現公司較快發展的同時，作為企業公民，持續注重企業的社會責任。 2010 年新大洲本田通過廠區開放及“親家庭”活

47、動共接待近 500 名中日學子，以實際行動培養具有創造力的未來主人翁。同年 7 月參與日本本田倡導的在華植樹造林活動，為祖國的環保事業盡心盡力。年內在南方水災地區開展“本田關懷、風雨同行”愛心保養互動活動。公司還十年如一日地堅持開展“安全駕駛”培訓。社會公益的推廣離不開每一名普通員工的努力和奉獻。2010 年新大洲本田員工累計捐款 30 多萬元支持受災地區的重建工作，分兩批次共 300 余人參與義務獻血。 2010 年五九集團為在職的 500 余名女工統一辦理了兩癌保險。 公司累計捐資 200余萬元以修繕危橋、安裝路燈、清理垃圾等方式改善當地群眾的生活居住條件。年內還啟動了棚戶區改造項目，計劃

48、用幾年時間，讓當地群眾能更多地分享到企業發展的喜悅。 公司在積極履行社會責任的同時，也獲得了多項殊榮。新大洲本田工會委員會入選 2010 年 “全國模范職工之家” ， 新大洲本田公司榮獲 “企業文化建設示范單位” 、“上海市雙優企業” 、 “2010 上海企業 100 強”及“2010 上海制造企業 50 強” 。五九集團被呼倫貝爾市委、市政府評為“十佳非公有制企業” ，被牙克石市評為“先進工會” ，周健同志代表五九集團被評為呼倫貝爾市勞動模范、自治區勞動模范，并被內新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 17蒙古自治區環境保護雜志社評為“環境保護優秀企業家”稱號。 (5) 差距與改善

49、主要是主產業的競爭優勢尚不明顯；人才梯隊建設仍需加快；收益大幅提升尚需積聚能量。 3公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務范圍 公司的主營業務范圍：煤炭采掘；物流運輸業務。 (2) 主營業務分行業、產品、地區經營情況 1）分行業（產品，相同）經營情況 主營業務收入 （元） 所占比例主營業務毛利 （元） 所占比例 煤礦業 567,221,798.84 70.66%318,610,412.00 91.47% 物流運輸業 229,706,409.48 28.61%26,105,414.56 7.50% 房地產業 3,416,552.00 0.43%1,151,877.61 0.33% 其他行業

50、2,436,670.20 0.30%2,436,670.20 0.70% 合 計 802,781,430.52 100.00%348,304,374.37 100.00% 2）占主營業務收入或主營業務利潤10%以上業務(或產品)的有關指標 業務分類 主營業務收入（元）主營業務成本（元）主營業務毛利率 煤炭產業 567,221,798.84 248,611,386.84 56.19% 物流運輸業 229,706,409.48 203,600,994.92 17.12% 變動情況分析：主營業務收入和主營業務毛利本年數分別比上年數增長 12.78%和 21.24%，主要系本年五九集團煤炭銷售量增長使

51、收入增長和上海新大洲物流有限公司的運輸收入較上年增長所致。 五九集團本年度煤炭銷量較上年度增長 32.36%，使煤炭業主營業務收入較上年度增長 31.63%，公司克服老礦井部分煤層煤質變差等不利因素的影響，煤炭平均售價較上年度維穩， 主營業務毛利率較上年度增長 1.47%； 上海新大洲物流有限公司本年度摩托車運輸量和對外拓展的運輸業務量大幅增加，使主營業務收入較上年度增長 41.40%，因本年度受柴油價格上漲和人工成本增加等因素的影響導致營業成本上升，且部分新拓展運輸業務毛利率較低，從而使物流運輸業整體主營業務毛利率較上年度減少 4.01%；上海新大洲房地產開發有限公司所屬的“新大洲華庭苑”項

52、目的部分商鋪改為出租，因此，房地產業主營業務收入和毛利率較上年度大幅降低；其他行業主營業務收入和毛利率變動的主要原因是上年度轉讓海南新大洲工業苑有限公司的股權而使報表合并范圍變更所致。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 183）分地區經營情況 地 區 營業收入（元） 營業收入比上年增減 內蒙古地區 567,230,541.4431.12% 上海地區 210,141,541.04-23.05% 廣東地區 14,409,689.74241.46% 湖北地區 7,583,106.30100.00% 海南地區 3,416,552.0081.38% 合 計 802,781,430.5212.

53、78% (3) 本報告期內公司產品或服務未發生重大變化。 (4) 主要客戶情況：本年度公司向前五名供應商采購貨物 2,392.67 萬元，占公司總額的 23.64%。公司前五名客戶銷售額合計 47,689.76 萬元，占公司總額的 58.14%。 4公司資產構成、銷售費用、管理費用、財務費用、所得稅同比變化情況 (1) 報告期公司資產構成同比變化情況及產生變動的主要原因 單位:萬元 項目 2010 年 12 月 31 日占總資產比重 2009 年 12 月 31 日 同比增減（%）貨幣資金 16,824.36 7.69%24,431.62 -31.14%交易性金融資產 26.95 0.01%0

54、.41 6474.15%應收票據 3,567.21 1.63%565.80 530.47%可供出售金融資產 0.00 0.00%251.80 -100.00%在建工程 28,067.59 12.83%16,029.40 75.10%工程物資 101.87 0.05%77.42 31.59%固定資產清理 0.00 0.00%77.51 -100.00%長期待攤費用 84.83 0.04%50.30 68.65%遞延所得稅資產 423.64 0.19%635.95 -33.38%預收款項 5,340.92 2.44%3,407.73 56.73%應交稅費 -1,353.16 -0.62%205.9

55、9 -756.92%專項儲備 199.37 0.09%900.71 -77.86%未分配利潤 39,806.64 18.19%30,138.73 32.08%說明： 本年度末公司總資產較年初增長 7.23%， 主要系非流動資產年末數較年初數增長 11.88%所致；資產負債率為 18.91%，較上年末持平，資產負債各項目構成比例較上年末變動較小。 資產增減幅度大于 30%指標變動原因說明：貨幣資金年末數比年初數減少31.14%，主要系內蒙古新大洲能源科技有限公司和五九集團長期資產購建支出增加以及本公司分配現金股利 3,680.32 萬元所致；交易性金融資產年末數較年初數增加64.74 倍，主要系

56、本公司申購新股年末持有的股票數較年初增加所致；應收票據年末數較年初數增加 5.30 倍，主要系五九集團和上海新大洲物流有限公司銷售貨款增加的應收票據未到期解付所致；可供出售金融資產較年初數減少，系本公司持有的濟新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 19南輕騎摩托車股份有限公司 390,390 股股份，該股份于 2009 年解除限售，于本年全部出售；在建工程和工程物資較年初數增加的主要原因是內蒙古新大洲能源科技有限公司 PVC 項目首期 20 萬噸電石工程投資本年度增加所致；固定資產清理年末數較年初數減少的主要原因是本公司本年度內完成固定資產清理處置手續所致；長期待攤費用年末數較年初數增

57、加的主要原因系本公司裝修新辦公樓支出增加所致；遞延所得稅資產年末數較年初數減少的主要原因系本年度轉回五九集團母公司以前年度處置子公司虧損所致。 負債項目增減幅度大于 30%指標變動原因說明：預收款項年末數較年初數增加的主要原因系五九集團預收煤款增加所致；應交稅費年末數較年初數減少的主要原因系五九集團本年度預繳增值稅所致；專項儲備年末數較年初數減少的主要原因系五九集團計提、使用安全生產費和維簡費形成的專項儲備歸屬于母公司的部分較年初減少所致；未分配利潤較年初數增加的主要原因系本年度實現歸屬于母公司的凈利潤增加所致。 (2) 報告期內公司銷售費用、管理費用、財務費用、所得稅費用同比變化情況及產生的

58、主要原因（單位：萬元） 項 目 2010 年 112 月 2009 年 112 月 同比增減（%） 銷售費用 5,218.11 5,180.91 0.72% 管理費用 10,926.69 10,170.03 7.44% 財務費用 797.93 968.36 -17.60% 所得稅費用 4,733.24 3,361.64 40.80% 資產減值損失 205.87 -316.47 165.05% 營業外收入 581.57 180.15 222.83% 少數股東損益 6,170.22 3,109.71 98.42% 銷售費用較上年度增長的主要原因是五九集團運費、鐵路物流服務費等費用隨銷量增長而增加所

59、致； 管理費用同比增長的主要原因是五九集團、上海新大洲物流有限公司和本公司的管理費用較上年度增加所致； 財務費用同比減少的主要原因是五九集團和上海新大洲物流有限公司借款利息支出較上年度減少所致； 所得稅費用同比增長的主要原因是五九集團和上海新大洲物流有限公司的所得稅費用隨本年度利潤增長而增加所致； 資產減值損失同比增加的主要原因是上年度本公司收回部分其他應收款而轉回以前年度計提的應收款項壞賬準備，以及本年度五九集團公司計提的壞賬準備同比增加所致。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 20營業外收入同比增加的主要原因是本年度固定資產和無形資產處置利得較上年增加所致； 少數股東損益同比增

60、加的主要原因是五九集團和上海新大洲物流有限公司本年度實現利潤較上年度大幅增加所致。 5報告期內公司現金流量表主要項目同比變化及原因（單位：萬元） 項項 目目 2010年112月2009年112月 同比增減(%)經營活動產生的現金流量凈額 14,689.087,224.41 103.33%投資活動產生的現金流量凈額 -14,573.78-14,236.54 -2.37%籌資活動產生的現金流量凈額 -7,722.5621,996.70 -135.11%現金及現金等價物凈增加額 -7,607.2614,984.57 -150.77%說明： 本報告期內現金及現金等價物凈增加額較上年度減少 150.77

61、%， 主要原因系本年度籌資活動產生的現金流量凈額較上年度大幅減少所致。分析如下： (1) 經營活動產生的現金流量凈額較上年度增長 103.33%，主要原因是五九集團和上海新大洲物流有限公司銷售收入同比大幅增長而使銷售貨款收回的現金流量較上年度增加所致； (2) 投資活動產生的現金流量凈額較上年度減少 2.37%，主要原因是本年度內蒙古新大洲能源科技有限公司 PVC 項目首期 20 萬噸電石工程的投資活動支付款項較上年度增加而使投資活動產生的現金凈流量減少所致； (3) 籌資活動產生的現金流量凈額較上年度減少 135.11%，主要原因是上年度五九集團收到少數股東增資款而使籌資活動產生的現金流量大

62、幅增加，而本年度無該項業務發生所致。 6公司主要控股公司及參股公司（對公司凈利潤影響達到10%以上）的經營情況及業績分析 新大洲本田摩托有限公司新大洲本田摩托有限公司 截止報告期末， 本公司持有新大洲本田摩托有限公司50%股權。 該公司注冊資本12,946.5萬美元，主營業務范圍為：生產摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件、銷售自產產品及零部件并提供售后服務；研究開發與摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件有關的技術并提供研究成果。截止2010年12月31日，該公司總資產261,317.27萬元，凈資產119,910.38萬元。2010年度實現營業收入406,450.85萬元，同

63、比增長17.47%；實現凈利潤12,617.61萬元，同比增長8.33%。 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 截止報告期末， 本公司持有內蒙古牙克石五九煤炭 （集團） 有限責任公司52.55%股權，該公司注冊資本30,000萬元，主營業務范圍為：煤炭采掘。截止2010年12月31新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 21日，該公司總資產108,177.6萬元，凈資產77,564.65萬元。2010年度實現營業收入57,197.93萬元，同比增長31.17%；實現凈利潤12,543.86萬元，同比增長45.28%。 內蒙古新大洲能源科技有限

64、公司內蒙古新大洲能源科技有限公司 截止報告期末，本公司持有內蒙古新大洲能源科技有限公司 100%股權，該公司注冊資本 15,000 萬元人民幣，主營業務范圍為：電石、聚氯乙烯（PVC）等化工產品的生產和銷售。截止 2010 年 12 月 31 日，該公司總資產 30,128.15 萬元，凈資產14,941.15 萬元。由于尚處籌建階段，2010 年度該公司無營業收入。 上海新大洲物流有限公司上海新大洲物流有限公司 本公司持有上海新大洲物流有限公司 80%股權。 該公司注冊資本 2,000 萬元， 主營業務范圍為： 倉儲、 普通貨物運輸。 截止 2010 年 12 月 31 日， 該公司總資產

65、9,521.28萬元， 凈資產4,814.53萬元。 2010年度實現營業收入24,566.28萬元， 同比增長41.40%；實現凈利潤 998.67 萬元，同比增長 14.13%。 海南新大洲房地產開發有限責任公司海南新大洲房地產開發有限責任公司 本公司持有海南新大洲房地產開發有限責任公司 100%股權。該公司注冊資本2,000 萬元，主營業務范圍為：房地產開發經營、飲食業等。截止 2010 年 12 月 31日， 該公司總資產 5,625.09 萬元， 凈資產 900.81 萬元。 2010 年度實現營業收入 783.01萬元，同比增長 62.84%；實現凈利潤 229.39 萬元，同比增

66、長 200.88%。 上海新大洲房地產開發有限公司上海新大洲房地產開發有限公司 本公司持有上海新大洲房地產開發有限公司 100%股權。該公司注冊資本 3,500萬元，主營業務范圍為：房地產開發經營、物業管理等。截止 2010 年 12 月 31 日，該公司總資產 3,968.08 萬元，凈資產 4,035.33 萬元。2010 年度無業務發生，凈利潤同比下降 106.99%。 報告期取得和處置子公司的情況：報告期取得和處置子公司的情況： 2010 年 4 月 29 日， 本公司的子公司上海新大洲物流有限公司持有 60%股權的武漢新大洲儲運有限公司在武漢市注冊成立。該公司注冊資本 300 萬元，

67、主營業務為貨物運輸。設立該公司旨在拓展上海至武漢的物流業務。 2010 年 6 月 8 日，本公司的子公司上海新大洲物流有限公司持有 70%股權的北京新大洲儲運有限公司在北京市注冊成立。該公司注冊資本 150 萬元，主營業務為貨物運輸。設立該公司旨在拓展上海至北京的物流業務。 2010 年 12 月 15 日，本公司的子公司五九集團持有 60%股權的內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司在上海市注冊成立。該公司注冊資本 1000 萬元，主新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 22營業務為煤炭經營。設立該公司的目的旨在拓展煤炭銷售市場。 （二）對公司未來發展的展望 1公司所處行業的發展

68、趨勢及公司面臨的市場競爭格局 （1） 摩托車行業 伴隨著金融危機進入“后危機時代” ，摩托車行業也迎來了新的挑戰和機遇。 受制于國際市場需求不振、國內城市限摩沒有改觀等因素，我國摩托車行業增長將更加倚重國內中低端市場的競爭。但是自2010年便居高不下的CPI和油價上漲卻沖擊著普通消費者的日常生活，也壓抑了消費者的購買欲望。 2010年是中國摩托車行業的國III對應年。繼2010年7月1日起不符合國III標準產品不允許生產之后，2011年3月國III不達標的摩托車也將不允許在市場上銷售。 “國III對應”一方面改善了國內摩托車行業“落后、污染”的形象，另一方面卻使得消費者增加了一筆不小的購車成本

69、。 新崛起的“80后” 、 “90后”消費者已不再滿足于外觀幾十年如一日沒有變化的摩托車產品。而如何發掘這一代人對摩托車產品的期待，并更好的滿足他們的消費偏好將是摩托車行業未來的競爭重心。 立足以上事實，針對主銷摩托車產品在國內仍屬于“價格敏感型產品”的特性。我們預測2011年國內全行業產銷量將維持在2010年全年產銷水平。同時若國III推進能夠得以堅決貫徹，源于研發能力和對應成本兩方面的壓力將推動國內摩托車行業期盼已久的品牌整合將有望于2011年拉開序幕。此外受新生代消費者消費觀念的影響，摩托車產品設計較之以往將更加年輕化、時尚化，而銷售渠道也因“團購”概念的逐步成熟將更加多元。迎合新生代消

70、費者對摩托車產品消費需求難能可貴的是“80后” 、 “90后”所追求的摩托車產品定位。 新大洲本田摩托有限公司2009年率先向市場推出“國III標準”摩托車產品，經過一年多的努力初步形成主銷車型“國III”化的產品格局。同時得益于進入市場早，消費觀念培養早等優勢，新大洲本田摩托有限公司的產品也贏得了消費者的認可。隨著國內摩托車產業在2011年3月全面實現“國III”化，新大洲本田摩托有限公司的優勢將進一步得到體現。 （2） 煤炭、化工行業 2011 年是十二五計劃開局之年，盡管全球經濟進一步復蘇以及國內工業化、城鎮化建設的持續深入開展等利好因素助推國內煤炭產銷持續兩旺。但是也應看到國家加快經濟

71、增長方式轉變以及調整能源結構等方面的決心和力度。綜合各種因素，新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 23我們預計 2011 年全國煤炭需求將保持溫和增長。 從產業整合的角度看，伴隨著山西省煤企整合取得階段性成果和成功經驗，各煤炭大省勢必加快區域內煤炭企業的整合以實現產能、效益雙提升。而這種產業整合將為具備區域優勢的企業提供寶貴的發展機遇。 五九集團對外堅定貫徹大客戶銷售理念，穩步開拓客戶資源，提升收益水平。對內則通過多種方式改善管理水平，通過創新工作來提升企業運營效率和產品質量。 2010 年五九集團以各生產礦井為單位進行單井承包獨立核算，不但有效的調動各生產一線人員的工作熱情，而且成

72、功杜絕了生產作業中不必要的浪費現象。借鑒生產制造企業的成功經驗，通過提升集團議價能力針對部分常用材料配件推行“零庫存”管理，此舉有效的降低了五九集團倉儲成本。在此基礎上，為了進一步提升產煤質量，五九集團引進風選設備，大幅提高了產煤熱值。 伴隨著國際油價的持續走高以及國家大力推進經適房建設兩大利好，2010 年PVC 價格逐步企穩回升也為電石行業帶來了良好的發展前景。有鑒于此，公司旗下內蒙古新大洲能源科技有限公司計劃于 2011 年 5 月試生產。 2新年度的事業計劃 2011 年，公司將繼續深化“三大目標” ，即“收益擴大” 、 “營業拓展”和“人才梯隊建設” 。也就是說，今后我們主要核心的工

73、作，依然要圍繞三大目標來展開。面對新的挑戰，公司對新一年的經營目標設定如下： 子公司子公司 事業目標事業目標 主要施策主要施策 新大洲本田新大洲本田 1. 摩托車產量： 86.15 萬輛， 與上年比增長 8.06%； 2. 摩托車銷量：89 萬輛，比上年增長 15.41%； 其中： 內銷 63 萬輛，比上年增長 10.36% 外銷 26 萬輛，比上年增長 29.8% 1提升營銷網絡銷售/服務能力； 2持續推廣國 III產品； 3自主品牌開發及銷售，實現產量及收益雙提升。 五九煤炭集團五九煤炭集團 煤炭產量：235 萬噸，比上年減少 2.49%； 煤炭銷量：227 萬噸，比上年減少 2.37%；

74、 1. 新勝利礦建井手續齊備，年內具備 開 工 建 設 條件； 2. 在穩定產能基礎上，提升煤質實現擴大收益。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 24新大洲能源科技新大洲能源科技 2011 年 5 月實現正式投產。 穩定并開拓戰略合作伙伴關系。 新大洲物流新大洲物流 運輸收入：3 億元，比上年增長 22.12% 1. 建立自主物流基地，降低倉儲及運營成本； 2. 持續推進物流網絡開發，拓展收益。 3應對挑戰的對策 (1) 保持收益持續增長 新的一年，要保持收益的持續增長。我們的目標是經過 5 年的努力，實現公司收益翻番。即做到每年的復合增長率達到 20%，在去年的基礎上增加一倍。

75、要實現這一目標，我們必須做到觀念創新、管理創新和勇于實踐。觀念創新就是我們常說的發展思路要創新。新大洲本田要擴大自主品牌的研發和銷售。通過自主研發可以集聚技術人才；自主研發的產品，可以降低成本擴大收益。同時，由于成本降低可以擴大市場。五九要加快產能的提升，并尋求在自治區規劃的煤炭整合中作為兼并主體擴大規模。 (2) 加快積聚核心競爭能力 我們現有的主產業，必須在各自的行業里，盡快形成核心競爭力。對新大洲本田來說，要進一步提升行業地位，第一步是進入前五名，第二步是進入前三名。對五九集團來講，在蒙東地區有幾大煤炭企業，我們在人員效率和收益率方面，已經處于較領先的地位，但是在產能和規模上依然排在后面

76、，應當通過三至五年的努力，形成中型企業的規模。新大洲物流應當實現快速增長，首先要從提升現代物流管理水平，建設物流基礎設施，提升用戶信賴度方面做出努力，加快進入全國物流行業的前列。 (3) 打造優秀的管理團隊 我們始終努力使我們的管理團隊成為學習型，智慧型，創新型和充滿激情的團隊。在公司現有的多產業、母子公司的經營體制下，我們必須使我們的團隊具有以下的能力：一是在多變的經營環境下獨立作戰能力；二是經營目標創新和超越的能力。 (4) 完善內部控制體系，提升公司的經營風險的防范能力。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 25今年公司被確定為海南省企業內部控制規范體系實施試點單位， 公司也將

77、 2011年定為“內部控制提升年” 。公司制定了詳細的工作計劃，通過對現有制度的梳理，擬在專業機構的指導下形成一套適合公司需要的控制制度，通過加強宣傳和培訓，樹立內部控制全員理念，營造注重風險防范、強化責任意識、崇尚誠實守信、履行社會責任的內控文化。通過逐年完善和提高，提升公司的經營水平和風險防范能力，不斷提高公司的競爭力。 二、報告期內的投資情況 1.本公司在報告期內無募集資金或報告期之前募集資金使用延續到本報告期內的情況。 2.報告期內公司非募集資金投資的重大項目。 報告期，本公司所屬五九集團投入礦井改擴建和新井建設資金 3,587 萬元，內蒙古新大洲能源科技有限公司投入電石法 PVC 項

78、目資金 9,426 萬元。全部項目均為非募集資金投入。主要投資項目如下： (1) 內蒙古新大洲能源科技有限公司的電石法 PVC 項目。 首期年產 20 萬噸電石工程 2010 年度共計完成投資 9,426 萬元，累計完成投資 28,862 萬元。其中包括：土建工程完成投資 277 萬元，累計完成投資 9,708 萬元，完成工程進度的 80.04%；設備及安裝工程完成投資 8,383 萬元，累計完成投資 14,918 萬元，完成工程進度的72.11%；配套工程完成投資 766 萬元，累計完成投資 4,236 萬元。 (2) 五九集團西南部勘探。2010年度投入資金1,413萬元，累計完成投資14

79、,692萬元。其中，勘探費累計投入9,004萬元，支付探礦權價款5,688萬元。完成工程進度的21%。 (3) 牙星煤業 90 萬噸改擴建項目。2010 年度投入資金 1,474 萬元，累計完成投資 26,634 萬元。完成工程進米 17,144 米，占總工程量的 100%。其中，礦建部分累計投入 6,820 萬元，機電設備材料投入 10,788 萬元，土建部分投入 1,898 萬元，其他累計投入 7,128 萬元?，F已完工。報告期實現收益 12,073.15 萬元。 (4) 白音查干煤礦建設項目。2010年度投入資金700萬元，累計完成投資8,677萬元。其中，礦建部分累計投入292萬元，機

80、電設備材料投入500萬元，土建部分投入2,582萬元，其他累計投入5,303萬元。完成工程進度的20%。 三、董事會日常工作情況 1.報告期內董事會的會議情況 (1) 2010 年 3 月 6 日召開了第六屆董事會第十次會議， 會議決議公告刊登于 2010年 3 月 9 日中國證券報和證券時報 。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 26(2) 2010 年 4 月 22 日召開了第六屆董事會第十一次會議，會議決議公告刊登于2010 年 4 月 26 日中國證券報和證券時報 。 (3) 2010 年 6 月 1 日召開了第六屆董事會 2010 年第一次臨時會議，會議決議公告刊登于 2

81、010 年 6 月 3 日中國證券報和證券時報 。 (4) 2010 年 8 月 12 日召開了第六屆董事會第十二次會議，會議決議公告刊登于2010 年 8 月 14 日中國證券報和證券時報 。 (5) 2010 年 10 月 26 日召開了第六屆董事會第十三次會議，通過公司 2010 年第三季度報告，公司 2010 年第三季度報告刊登于 2010 年 10 月 27 日中國證券報和證券時報 。 (6) 2010 年 12 月 22 日召開了第六屆董事會第十四次會議， 會議決議刊登于 2010年 12 月 23 日中國證券報和證券時報 。 (7) 2011 年 3 月 30 日召開了第六屆董事

82、會 2011 年第一次臨時會議， 審議并通過了新大洲控股股份有限公司內部控制規范實施工作方案 。 2.董事會對股東大會決議的執行情況 (1) 2009 年度利潤分配方案的執行情況 按照年度股東大會通過的決議，公司 2009 年度利潤分配方案為：以公司 2009年 12 月 31 日總股本 736,064,000 股為基數，每 10 股派紅利 0.5 元（含稅） ；本年度不送股，也不進行資本公積金轉增股本。本次分紅派息股權登記日為 2010 年 4 月16 日，除息日為 2010 年 4 月 19 日，紅利發放日為 2010 年 4 月 19 日。本次分紅派息實施公告于 2010 年 4 月 1

83、3 日刊載于中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網。報告期內，該方案已實施完畢。 (2) 發行短期融資券事項 根據 2011 年第一次臨時股東大會通過的決議，公司擬于中國銀行間市場交易商協會注冊本金總額不超過 6 億元人民幣（含 6 億元人民幣）的短期融資券發行額度，并在短期融資券發行額度有效期內，根據市場情況、利率變化及公司自身資金需求在中國境內一次或分期、部分或全部發行。本次發行尚在審核當中。 3. 董事會審計委員會的履職情況匯總報告 報告期內，公司董事會審計委員會根據董事會審計委員會實施細則 、 董事會審計委員會年度審計工作規程的有關規定，勤勉履行工作職責： (1) 在會計師進場審計前，認

84、真審閱了公司年度審計工作計劃及相關資料，與年審會計師協商確定公司年度財務報告審計工作安排。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 27(2) 對公司年度財務報告的兩次審議意見： 審計委員會在年審注冊會計師進場前審閱了公司編制的財務會計報表，認為財務會計報表能夠反映公司的財務狀況和經營成果，并形成書面意見；在年審注冊會計師進場后通過多種方式加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱了公司財務會計報表，并形成書面意見。 (3) 對會計師事務所審計工作的督促情況： 審計委員會按照年度審計工作規程的要求和審計計劃，履行監督、核查職能，關注審計過程中發現的問題，三次

85、發函督促會計師事務所按照確定的審計計劃完成審計工作，并在約定時限內出具初步審計意見、提交審計報告。 (4) 向董事會提交會計師事務所從事上年度公司審計工作的總結報告。 (5) 提請董事會續聘中準會計師事務所有限公司為 2011 年度財務報告的審計機構。 4. 董事會薪酬委員會的履職情況匯總報告 (1) 關于報告期內公司董事、監事和高級管理人員薪酬的審核意見 經審閱報告期公司董事、監事與高級管理人員披露的年度薪酬情況，薪酬委員會全體成員認為報告期的薪酬支付符合公司所建立的以事業方針書為基礎的考評體系，薪酬總額包括了基本工資、獎金、津貼、職工福利費及各項保險費、公積金等各項從公司獲得的報酬，真實反

86、映了報告期公司董事、監事和高級管理人員的薪酬狀況。 (2) 對公司股權激勵計劃實施情況的核實意見：目前，公司尚未實施股權激勵計劃。 5內幕信息知情人管理制度的執行情況 報告期內，公司嚴格按照內幕信息知情人管理制度加強內幕信息保密工作，做好內幕信息知情人登記備案工作。經自查，未發現 2010 年度公司內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。 四、本次利潤分配預案 經中準會計師事務所有限公司出具的中準審字 （2011） 第 5020 號審計報告確認，2010 年度新大洲控股母公司實現凈利潤為 119,776,339.70 元，根據公司章程的有關規定，按 10

87、%提取法定盈余公積金 11,977,592.04 元后，加以前年度結轉的未分配利潤 119,449,640.16 元，合計本年度可供股東分配的利潤為 227,248,387.82 元。本公司擬定的分配預案為：本次不進行分紅派息也不進行公積金轉增股本，年末可供新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 28分配的利潤為 227,248,387.82 元結轉下年度。 關于本年度盈利但未進行分配的特別說明：為了保障公司投資的電石工程項目在年內建成投產，及考慮五九集團新勝利礦將進入建設期，本次暫不分配。 上述預案經本次會議審議通過后，尚須提交股東大會審議通過。本公司獨立董事對公司本報告期實現盈利未進

88、行分紅派息發表了同意的獨立董事意見。 公司前三年現金分紅情況： 單位： （人民幣）元 分紅年度 現金分紅金額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 年度可分配利潤2009 年 36,803,200.00 127,160,018.9328.94% 156,252,840.162008 年 0.00 56,057,004.960.00% 89,890,995.592007 年 0.00 24,514,274.760.00% 86,536,722.73最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例（%） 53.15% 五、其他報告事項

89、1. 2010 年公司選定中國證券報和證券時報為公司信息披露的報刊。 2. 董事會對于內部控制責任的聲明 根據中國證監會關于做好上市公司內部控制規范試點有關工作的通知 ，以及海南省財政廳、海南證監局、海南省審計廳、海南銀監局、海南保監局、海南省國資委關于印發的通知 ，海南證監局關于做好海南轄區上市公司內部控制規范試點工作的通知要求，作為海南省企業內部控制實施試點單位，為切實做好本公司內控體系建立健全、有效實施和制度完善工作，公司按照“堅決導入、穩步實施、步步深入、逐年提高”的內控實施原則，制定了內部控制規范實施工作方案，成立了公司內控建設工作機構。目標是不斷健全公司的內部控制管理體系。公司的內

90、部控制制度將充分考慮經營風險和內部環境等多方面因素，力求建立一個設計科學、運行有效、全面控制、相互制衡的風險管理體系。從而確保各項內控制度得以有效執行，提高公司經營工作效率，有效控制經營風險，促進公司持續健康發展。公司將重點從法人治理、信息披露、財務管理、投融資、合同管理、資產管理等方面建立健全各項規章制度，并隨著工作的推進不斷進行完善。 3. 獨立董事關于公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 29作為新大洲控股股份有限公司獨立董事，我們根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 、及中國證

91、監會、中國銀行業監督管理委員會聯合發布的證監發2005120 號關于規范上市公司對外擔保行為的通知的有關規定，對 2010 年度公司對外擔保情況進行了必要的核查?，F說明并發表獨立意見如下： (1) 2010 年度新大洲控股股份有限公司（以下簡稱“本公司” ）未發生對外擔保業務，對子公司發生的擔保業務如下： 本公司同意為子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司（以下簡稱“五九集團” ） 在各家銀行 10,000 萬元范圍內流動資金貸款提供連帶責任擔保。 截至 2010年 12 月 31 日， 本公司為五九集團在中國銀行股份有限公司呼倫貝爾分行 7,500 萬元貸款提供擔保, 擔保期限為自

92、2010 年 6 月 1 日至 2011 年 5 月 31 日。 本公司同意為子公司上海新大洲物流有限公司（以下簡稱“新大洲物流” ）在各家銀行 2,500 萬元范圍內流動資金貸款提供連帶責任擔保。 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司為新大洲物流在交通銀行上海青浦支行貸款 1,000 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2010 年 4 月 20 日至 2011 年 4 月 19 日。 (2) 獨立董事認為：上述子公司運行正常，無財務危機的跡象，本公司為子公司銀行借款提供擔保，不存在損害公司及股東利益的情形。 第九節第九節 監事會報告監事會報告 一、報告期內監事會工作情況 報告期內公

93、司監事會共召開了四次會議：于 2010 年 3 月 6 日召開了第六屆監事會第八次會議，審議通過了2009 年度監事會工作報告 、 2009 年度業務工作總結和 2010 年事業計劃的報告 、 2009 年度公司財務決算報告 、 公司 2009 年度報告及其摘要 、 關于會計政策變更的議案和公司內部控制自我評估報告 。于 2010年 4 月 22 日召開了第六屆監事會第九次會議，審議通過了公司 2010 年第一季度報告 。 于 2010 年 8 月 12 日召開了第六屆監事會第十次會議， 審議通過了 公司 2010年半年度報告全文及其摘要 。于 2010 年 10 月 25 日召開了第六屆監事

94、會第十一次會議，審議通過了公司 2010 年第三季度報告 。 二、監事會對公司 2010 年度有關事項的獨立意見 1.公司依法運作情況。監事會認為，在報告期內，公司決策程序合法，已經依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，建立了比較完善的內部控制制度。未發現新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 30董事、經理有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2.公司的財務情況。 中準會計師事務所有限公司已對公司2010年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。監事會認為，該報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。 3.募集資金使用情況。公司 2010 年度無募集資金使用情況。非募集資

95、金項目投資符合公司股東利益和公司的長遠發展。 4.本報告期公司不存在收購、出售資產的情況。 5.關聯交易情況。本年度公司發生的關聯交易價格公平、合理，為正常的經營往來。未發現有損害上市公司利益的行為。 6. 監事會審閱了 2010 年度公司內部控制自我評價報告。認為該報告比較真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況，對 2010 年度公司內部控制自我評價報告沒有異議。 第十節第十節 重要事項重要事項 一、本年度公司重大訴訟、仲裁事項 1呼倫貝爾友誼乳業（集團）有限責任公司（以下簡稱“友誼乳業” ）訴本公司之控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司（以下簡稱“五九集團” ）承

96、擔其原內退職工姜宗有等 35 人工資及社會保險費，以及承擔其原退休職工李原平等 145 人醫療保險金案，已分別經內蒙古自治區牙克石市人民法院（2010）牙民初字第 262 號和（2010）牙民初字第 261 號民事判決書一審判決，判令五九集團承擔姜宗有等 35 人自 2009 年 1 月至法定退休年齡為止的工資及社會保險費，承擔李原平等 145 人醫療保險金。本公司不服，向呼倫貝爾市中級人民法院提起上訴，呼倫貝爾市中級人民法院于 2010 年 7 月 29 日分別出具（2010）呼民終字第 652號和（2010）呼民終字第 653 號民事裁定書 ，裁定撤銷牙克石市人民法院（2010）牙民初字第

97、 262 號和（2010）牙民初字第 261 號民事判決書 ，發回牙克石市人民法院重審。目前，上述案件尚在審理之中。 友誼乳業曾為五九集團的子公司，在本公司受讓五九集團股權后，五九集團對其非煤炭產業資產進行了剝離，于 2007 年 12 月將友誼乳業股權對外進行了轉讓。目前上述案件的爭議標的系“內退職工姜宗有等 35 人工資、社會保險費”及“原退休職工李原平等 145 人醫療保險金”兩起支付責任的確認，并未涉及明確相關爭議新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 31金額。爭議金額需待上述兩起支付責任明確后，另行計算。 2以前年度報告披露的本公司之控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限

98、責任公司向呼倫貝爾市中級人民法院提起訴訟，請求判令卓信中國投資管理有限公司與本公司簽訂的財務顧問合同無效案，已于 2010 年 5 月 11 日經呼倫貝爾市中級人民法院（2009）呼民初字第 37 號一審判決，判決確認本公司與卓信中國投資管理有限公司簽訂的財務顧問合同無效。卓信中國投資管理有限公司不服，向內蒙古自治區高級人民法院提起上訴，要求駁回五九集團一審的訴訟請求。目前，此案尚在審理之中。 二、本年度公司無破產重整相關事項。 三、公司持有其他上市公司股權，參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權，以及參股擬上市公司等的投資情況。 至報告期末，本公司除因申購新股持有

99、部分上市公司的股票外，不存在上述其他情形。 以前年度披露持有濟南輕騎摩托車股份有限公司 390,390 股有限售條件的流通股解除限售后已于 2010 年 4 月通過證券交易系統賣出，該部分股票初始投資成本為 741,741 元，實現投資收益 2,396,514.17 元。 截至報告期末，本公司證券投資如下表： 單位：元 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 初始投資金額（元）期末持有數量（股）期末賬面值占期末證券總投資比例（%） 報告期損益1 股票 780118 海膠申購 89,850.0015,00089,850.0033.33% 0.002 股票 300158 振東制藥 58,200.001

100、,50058,200.0021.59% 0.003 股票 300156 天立環保 58,000.001,00058,000.0021.52% 0.004 股票 300159 新研股份 34,990.0050034,990.0012.98% 0.005 股票 300157 恒泰艾普 28,500.0050028,500.0010.57% 0.00期末持有的其他證券投資 0.00- 0.000.00% 0.00報告期已出售證券投資損益 - - - - 1,721,737.82合計 269,540.00- 269,540.00100% 1,721,737.82 四、本報告期內未發生重大收購及出售資產

101、、吸收合并事項。 五、公司尚未實施股權激勵計劃。 六、在報告期內發生的重大關聯交易事項。 1. 與日常經營相關的關聯交易 (1) 本公司持有80%股權的上海新大洲物流有限公司通過合同方式承擔新大洲新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 32本田摩托有限公司摩托車產品及配件的倉儲及運輸任務，2010年度交易金額為9,070.77萬元，占同類交易金額的39.49%。上海新大洲物流有限公司通過市場公開競標方式承接此項業務。結算方式為雙方在每月5日前根據協議規定的計算方法對上月的物流費用進行確認，款項支付需在單據手續齊全后5個工作日內予以完成。 上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司

102、運輸部門的基礎上剝離出來成立的公司， 其成立后一直承擔新大洲本田摩托有限公司的物流業務。 從2007年起按照新的企業會計準則新大洲本田摩托有限公司不在與本公司合并報表，而構成關聯交易，上述交易是按照市場化交易原則進行的正常業務往來，2010年度上海新大洲物流有限公司上述業務實現凈利潤394.37萬元，向本公司貢獻利潤315.50萬元，占本公司凈利潤的2.32%。 2. 本公司不存在資產收購、出售發生的關聯交易。 3. 本公司不存在與關聯方共同對外投資的關聯交易。 4. 公司與關聯方發生的重大債權債務往來和擔保等事項。 (1) 報告期內，公司與股東及其他關聯方的非經營性關聯債權債務往來 金額單位

103、：萬元 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金關聯方 發生額 余額 發生額 余額 新大洲本田摩托有限公司 9,070.7779.229241.36 83.42上海新大洲電動車有限公司 0.000.000.00 502.10合計 9,070.7779.229241.36 585.52其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額 0.00 萬元，余額 0.00 萬元。 公司與新大洲本田摩托有限公司之間的資金往來系子公司上海新大洲物流有限公司與新大洲本田摩托有限公司之間正常的經營性關聯交易形成的資金往來。 上述關聯交易程序合法，定價公允，沒有損害公司和全體股東的利益。 (2) 公司

104、與關聯方間無擔保事項。 七、重大合同及其履行情況 1.報告期沒有發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包租賃本公司資產占本公司當年利潤總額 10%（含 10%）以上的事項。 2在報告期內發生或以前年度發生延續到本報告期的擔保事項。 (1) 本公司為子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司上年度在中國銀行股份有限公司呼倫貝爾分行貸款 7,500 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為2009 年 7 月 6 日至 2010 年 7 月 5 日，本擔保事項經本公司 2008 年度股東大會審新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 33議批準，現已到期歸還。本報告期為其在中國銀行股份

105、有限公司呼倫貝爾分行貸款 7,500 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2010 年 6 月 1 日至 2011 年 5 月 31日，本擔保事項經公司第六屆董事會 2010 年第一次臨時會議審議批準。 (2) 本公司為子公司上海新大洲物流有限公司上年度在中國招商銀行股份有限公司上海曹家渡支行貸款 1,000 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2009 年 9月 23 日至 2010 年 9 月 23 日，本擔保事項經本公司第六屆董事會第七次會議審議批準，報告期內已提前歸還。報告期內為其在交通銀行上海青浦支行貸款 1,000 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2010 年 4 月 20 日至 2

106、011 年 4 月 19 日，本擔保事項經公司第六屆董事會第七次會議審議批準，現已到期歸還。報告期之后為其在建設銀行上海青浦支行貸款 1,500 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2011 年 3 月 30日至 2012 年 3 月 29 日，本擔保事項經公司第六屆董事會第七次會議審議批準。 3.公司無在報告期內發生或以前期間發生但延續到報告期的重大委托他人進行現金資產管理事項。 4.公司無其他重大合同。 八、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項。 1 本公司承諾， 本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔

107、保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。該公司經營正常，未有財務危機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。 2根據本公司 2006 年 12 月 12 日與牙克石市經濟局簽訂的產權交易合同的特別約定， 本公司受讓牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司和牙克石煤礦國有股權后 3 年內，應投入不少于人民幣 5 億元資金用于五九集團新煤炭資源的勘探和新礦井建設，以提升企業的綜合競爭力和稅項貢獻率，同時，投入不少于人民幣 20 億元建設大型煤化工項目。截至資產負債表日，本公司及五九集團已投入勘探和新礦井建設資金 60,828 萬元， 通過內蒙古新大洲能源科技有限公司投入 20 萬噸

108、電石法 PVC項目資金 28,862 萬元。 3本公司子公司內蒙古新大洲能源科技有限公司 2008 年 5 月 2 日與牙克石市國土資源局簽訂國有土地使用權出讓合同 ，內蒙古新大洲能源科技有限公司受讓牙克石市匯流河電廠南側工業用土地 183,054 平方米，連同 2007 年 4 月協議受讓的工業用土地 218,909.0391 平方米共計 401,963.0391 平方米。協議約定，受讓人合同項下的受讓宗地的投資總額不低于 96,936 萬元，單位用地面積投資強度不低于每公新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 34頃 865 萬元，建筑容積率不低于 1.00，建筑密度不低于 30%。

109、如果內蒙古新大洲能源科技有限公司項目投資總額、單位用地面積投資強度、建筑容積率、建筑密度等達不到合同約定的標準，出讓方可以按照實際差額部分占約定標準的比例，要求受讓人即內蒙古新大洲能源科技有限公司支付相當于同比例土地使用權出讓金的違約金。 4本公司承諾為子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司及其子公司呼倫貝爾市牙星煤業有限公司在各家銀行申請總額度不超過人民幣 12,500 萬元流動資金貸款提供連帶責任擔保，期限為自借款之日起一年。承諾的有效期為自 2009 年 6 月 4 日至 2010 年 6 月 3 日。實際擔保額為 7,500 萬元，現已履行完畢。承諾為子公司內蒙古牙克石五九煤炭

110、(集團)有限責任公司在各家銀行申請總額度不超過人民幣 10,000 萬元流動資金貸款提供連帶責任擔保，期限為自借款之日起一年。承諾的有效期為自 2010 年 6 月 2 日至 2011 年 6 月 1 日。截至資產負債日，本公司已為控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司提供借款擔保累計 7,500 萬元。 5本公司承諾為子公司上海新大洲物流有限公司在各家銀行申請總額度不超過人民幣 2,500 萬元流動資金貸款提供連帶責任擔保，期限為自借款之日起一年。承諾的有效期分別為自 2009 年 6 月 4 日至 2010 年 6 月 3 日和自 2010 年 6 月 2日至 2011 年 6

111、 月 1 日。截至資產負債日， 本公司已為控股子公司上海新大洲物流有限公司提供借款擔保累計 1,000 萬元。 九、報告期內公司繼續聘任中準會計師事務所有限公司擔任本公司 2010 年度的審計工作， 報告年度應支付給中準會計師事務所有限公司報酬 43 萬元。 到目前為止，該審計機構為本公司提供審計服務的連續年限為 4 年。 十、報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、公司第一大股東、實際控制人未發生受有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情況。 十一

112、、其他重大事項： 1公司 2010 年第一季度報告，見刊登于 2010 年 4 月 26 日中國證券報第C013 版、 證券時報第 C9 版。 2公司 2010 年半年度報告摘要，見刊登于 2010 年 8 月 14 日中國證券報第 B030 版、 證券時報第 B36 版。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 353公司 2010 年第三季度報告，見刊登于 2010 年 10 月 27 日中國證券報第B019 版、 證券時報第 D36 版。 4公司擬發行短期融資券事項，見刊登于 2010 年 12 月 23 日中國證券報第 A35 版、 證券時報第 B5 版的本公司第六屆董事會第十四

113、次會議決議公告。 十三、報告期內，公司按照深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引的要求，有接待投資者咨詢時，公司及信息披露義務人嚴格遵循公平信息披露的原則，無實行差別對待政策，無向特定對象披露、泄露、透露未公開重大信息的情況發生。報告期內，公司接待機構投資者的調研情況如下： 接待時間 接待地點 接待方式接待對象 談論的主要內容及提供的資料2010 年 03 月 17 日 新大洲控股會議室 實地調研 平安證券研究所分析師 余兵 公司經營情況 2010 年 03 月 23 日 新大洲控股會議室 實地調研 華寶興業基金管理有限公司 高級分析師 王超元 基金經理助理 沈夢圓 公司經營情況 2010 年

114、 04 月 14 日 新大洲控股會議室 實地調研 光大保德信基金管理有限公司投資研究部 陶敏 公司經營情況 2010 年 04 月 15 日 新大洲控股會議室 實地調研 廣發證券股份有限公司發展研究中心煤炭行業首席研究員 陳亮 公司經營情況 2010 年 04 月 16 日 新大洲控股會議室 實地調研 海通證券股份有限公司研究所煤炭行業分析師行業公司三部經理 韓振國 公司經營情況 廣發證券股份有限公司發展研究中心煤炭行業首席研究員 陳亮 2010 年 08 月 05 日 新大洲控股會議室 實地調研 諾安基金管理有限公司研究部研究員 張小川 公司經營情況 廣發證券股份有限公司汽車行業首席研究員楊

115、華超 汽車行業研究員 湯俊 2010 年 08 月 27 日 新大洲控股會議室 實地調研 南方基金管理有限公司汽車行業研究員駱帥 公司經營情況 中銀國際證券有限責任公司研究部經理 沈濤 工銀瑞信基金管理有限公司研究部研究員 杜洋 光大保德信基金管理有限公司投資研究部 陶敏 2011 年 01 月 25 日 新大洲控股會議室 實地調研 匯添富基金管理有限公司 投資研究總部行業分析師 譚志強 公司經營情況 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 36 第十一節第十一節 財務報告財務報告 審 計 報 告 中準審字（2011）5020 號 新大洲控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的新大洲

116、控股股份有限公司（以下簡稱新大洲控股公司）財務報表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并資產負債表及資產負債表，2010 年度的合并利潤表及利潤表、合并現金流量表及現金流量表、合并股東權益變動表及股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是新大洲控股公司管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照

117、中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

118、三、審計意見 我們認為，新大洲控股公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了新大洲控股公司 2010 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2010 年度的經營成果和現金流量。 中準會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：朱建清 中國北京 中國注冊會計師：南海 二一一年四月二十七日 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 37資產負債表資產負債表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 單位：元 期末余額年初余額 項目 合并母公司合并 母公司流動資產： 貨幣資金 168,243,611.4743,116,736.44244,316,22

119、3.76 64,601,372.18 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 269,540.00132,740.004,100.00 4,100.00 應收票據 35,672,110.335,657,988.54 應收賬款 55,042,862.9050,913,971.80 預付款項 186,349,131.0342,000.00169,864,499.12 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 56,369,658.97194,902,976.9244,472,150.25 100,291,441.40 買入返售金融資產 存貨 71,523,564.4

120、082,216,959.38 2,259,166.39 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 573,470,479.10238,194,453.36597,445,892.85 167,156,079.97非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 2,518,015.50 2,518,015.50 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 605,891,224.46975,811,126.07581,784,109.91 951,704,011.52 投資性房地產 44,889,388.672,532,667.0746,557,711.23 2,733,739.91

121、 固定資產 448,221,117.923,113,801.77426,831,255.38 5,766,769.15 在建工程 280,675,903.18160,293,978.93 工程物資 1,018,739.68774,174.00 固定資產清理 775,135.37 775,135.37 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 229,056,939.51216,943,407.57 2,296,370.79 開發支出 商譽 109,545.59109,545.59 長期待攤費用 848,296.61848,296.61503,000.00 503,000.00 遞延所得稅資產 4,2

122、36,392.866,359,479.13 其他非流動資產 非流動資產合計 1,614,947,548.48982,305,891.521,443,449,812.61 966,297,042.24資產總計 2,188,418,027.581,220,500,344.882,040,895,705.46 1,133,453,122.21新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 38資產負債表（續）資產負債表（續） 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 單位：元 期末余額年初余額 項目 合并母公司合并 母公司流動負債： 短期借款 85,000,000.0085,

123、000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 91,181,238.6912,000.0072,499,362.50 12,000.00 預收款項 53,409,181.31415,560.2134,077,314.97 2,026,007.38 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 35,361,196.701,439,551.0940,020,514.48 1,310,013.74 應交稅費 -13,531,595.25233,056.132,059,859.88 219,074.46 應付利息 應付股利 85,402

124、.4285,402.42 其他應付款 149,231,036.9290,470,607.05133,944,113.31 83,153,321.43 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 210,000.00210,000.00 流動負債合計 400,946,460.7992,570,774.48367,896,567.56 86,720,417.01非流動負債： 長期借款 11,500,000.0015,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 1,470,000.001,6

125、80,000.00 非流動負債合計 12,970,000.0016,680,000.00 負債合計 413,916,460.7992,570,774.48384,576,567.56 86,720,417.01所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 736,064,000.00736,064,000.00736,064,000.00 736,064,000.00 資本公積 162,436,712.9370,375,726.78164,212,987.43 72,152,001.28 減：庫存股 專項儲備 1,993,745.679,007,146.02 盈余公積 94,241,455

126、.8094,241,455.8082,263,863.76 82,263,863.76 一般風險準備 未分配利潤 398,066,367.95227,248,387.82301,387,327.66 156,252,840.16 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,392,802,282.351,127,929,570.401,292,935,324.87 1,046,732,705.20少數股東權益 381,699,284.44363,383,813.03 所有者權益合計 1,774,501,566.791,127,929,570.401,656,319,137.90 1,04

127、6,732,705.20負債和所有者權益總計 2,188,418,027.581,220,500,344.882,040,895,705.46 1,133,453,122.21新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 39利潤表利潤表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 820,094,141.5 14,623,537.61 727,666,409.7 12,755,248.43其中：營業收入 820,094,141.5 14,623,537.61 727,666,409.7 12,7

128、55,248.43 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 647,358,298.4 25,895,176.23 602,813,236.7 15,924,090.11其中：營業成本 456,383,873.62,465,747.23 426,306,435.53,179,657.80 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 19,488,377.61846,307.11 16,478,555.27 1,010,047.71 銷售費用 52,181,118.8551,809,092.49 450.00 管

129、理費用 109,266,897.1 18,894,718.47 101,700,255.7 14,669,947.62 財務費用 7,979,313.843,028,383.899,683,594.72 3,336,004.61 資產減值損失 2,058,717.36660,019.53 -3,164,697.11 -6,272,017.63 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填 投資收益（損失以“-”號填列） 67,167,518.79 126,826,830.5 66,140,222.02 76,838,372.79 其中： 對聯營企業和合營企業的投資 63,049,266.81 63,

130、049,266.80 58,353,796.62 58,353,796.62 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 239,903,361.8 115,555,191.9 190,993,395.0 73,669,531.11 加：營業外收入 5,815,689.704,274,830.901,801,475.70 169,646.88 減：營業外支出 903,543.5353,683.11921,363.62 103,795.13 其中：非流動資產處置損失 300,266.61112,361.74 63,291.98四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 244

131、,815,508.0 119,776,339.7 191,873,507.1 73,735,382.86 減：所得稅費用 47,332,413.6733,616,359.36 五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 197,483,094.3 119,776,339.7 158,257,147.7 73,735,382.86 歸屬于母公司所有者的凈利潤 135,780,921.4 119,776,339.7 127,160,018.9 73,735,382.86 少數股東損益 61,702,172.8831,097,128.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.18450.1728 （二）

132、稀釋每股收益 0.18450.1728 七、其他綜合收益 -1,776,274.501,350,749.40 1,350,749.40八、綜合收益總額 195,706,819.8 119,776,339.7 159,607,897.1 75,086,132.26 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 134,004,646.9 119,776,339.7 128,510,768.3 75,086,132.26 歸屬于少數股東的綜合收益總額 61,702,172.8831,097,128.86 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元。新大洲控股股份有限公司 201

133、0 年年度報告 40現金流量表現金流量表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 906,122,476.063,756,114.00694,637,889.46 2,918,800.00 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額

134、 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 165,497,903.08110,376,121.96185,805,681.78 121,953,847.67 經營活動現金流入小計 1,071,620,379.14114,132,235.96880,443,571.24 124,872,647.67 購買商品、接受勞務支付的現金 295,030,023.485,508.00321,059,042.84 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 203,142,906

135、.7312,264,235.29165,003,290.24 10,534,603.93 支付的各項稅費 190,263,850.08861,611.41135,032,344.72 1,382,314.16 支付其他與經營活動有關的現金 236,292,843.71187,478,494.82187,104,772.49 89,006,961.81 經營活動現金流出小計 924,729,624.00200,609,849.52808,199,450.29 100,923,879.90 經營活動產生的現金流量凈額 146,890,755.14-86,477,613.5672,244,120.9

136、5 23,948,767.77新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 41現金流量表（續表）現金流量表（續表） 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 28,291,165.5011,192,090.501,283,550.00 1,283,550.00 取得投資收益收到的現金 41,284,129.74100,943,441.4898,083.69 98,083.69 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 3,366,016.003,351

137、,016.003,367,961.50 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 34,612,028.76 35,455,442.89 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 72,941,311.24115,486,547.9839,361,623.95 36,837,076.58 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 192,640,472.901,431,405.16173,579,668.82 521,458.00 投資支付的現金 26,038,590.008,802,715.001,487,650.00 1,287,650.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其

138、他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 6,659,719.03 投資活動現金流出小計 218,679,062.9010,234,120.16181,727,037.85 1,809,108.00 投資活動產生的現金流量凈額 -145,737,751.66105,252,427.82-142,365,413.90 35,027,968.58 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 5,650,000.00361,790,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 85,000,000.00253,950,000.00 發行債券收到的現金

139、收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 90,650,000.00615,740,000.00 償還債務支付的現金 88,500,000.00380,950,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 79,375,615.7740,259,450.0011,058,014.88 3,600,000.00 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 3,765,000.00 籌資活動現金流出小計 167,875,615.7740,259,450.00395,773,014.88 3,600,000.00 籌資活動產生的現金流量凈額 -77,225,6

140、15.77-40,259,450.00219,966,985.12 -3,600,000.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額-76,072,612.29-21,484,635.74149,845,692.17 55,376,736.35 加：期初現金及現金等價物余額 244,316,223.7664,601,372.1894,470,531.59 9,224,635.83六、期末現金及現金等價物余額168,243,611.4743,116,736.44244,316,223.76 64,601,372.18新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 42現

141、金流量表補充資料 現金流量表補充資料 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 本年發生額 上年發生額 項 目 合并 母公司 合并 母公司 一、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 135780921.49 119,776,339.70 127160018.93 73,735,382.86 少數股東損益 61702172.88 31097128.86 加：資產減值準備 2058717.36 660,019.53 -3164697.11 -6,272,017.63 固定資產折舊、 油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 42715487.49 502,064.08 41

142、759637.79 1,433,821.13 無形資產攤銷 14783254.61 49,021.50 13839694.07 53,478.00 長期待攤費用攤銷 424148.39 424,148.39 134091.87 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -1349087.50 -1,609,676.08 -673833.44 106,354.90 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 10618934.60 3,456,250.00 10828281.81 3,600,000.00 投資損

143、失（收益以“”號填列） -67167518.79 -126,826,830.53 -66140222.02 -76,838,372.79 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 2123086.27 1650479.36 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 10693394.98 2,259,166.39 -21675006.89 3,276,322.25 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -98157275.22 -90,101,827.48 102988557.97 53,356,082.51 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 32664

144、518.58 4,933,710.94 -165560010.25 -28,502,283.46 其 他 經營活動產生的現金流量凈額146890755.14 -86477613.56 72244120.95 23,948,767.77 二、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 三、現金及現金等價物凈變動情況 現金的年末余額 168243611.47 43,116,736.44 244316223.76 64,601,372.18 減：現金的年初余額 244316223.76 64,601,372.18 94470531.59 9,224

145、,635.83 加：現金等價物的年末余額 減：現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額 -76072612.29 -21,484,635.74 149845692.17 55,376,736.35 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 43合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年度 單位：元 本期金額 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本 （或股本） 資本公積 減： 庫存股專項儲備 盈余公積 一 般風 險準備未分配利潤 其他 少數股東權益所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專

146、項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 736,064,000.00 164,212,987.43 9,007,146.0282,263,863.76 301,387,327.66 363,383,813.03 1,656,319,137.90 736,064,000.00 70,801,251.88 74,890,325.47 184,924,471.19 62,839,550.40 1,129,519,598.94 加：會計政策變更 19,811,451.48 -14,858,588.61 1,330,901.24 6,283,764.

147、11 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 736,064,000.00 164,212,987.43 9,007,146.0282,263,863.76 301,387,327.66 363,383,813.03 1,656,319,137.90 736,064,000.00 70,801,251.88 19,811,451.48 74,890,325.47 170,065,882.58 64,170,451.64 1,135,803,363.05 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -1,776,274.50 -7,013,400.35 11,977,592.04 96,679,0

148、40.29 18,315,471.41118,182,428.89 93,411,735.55 -10,804,305.467,373,538.29 131,321,445.08 299,213,361.39 520,515,774.85 （一）凈利潤 135,780,921.49 61,702,172.88197,483,094.37 127,160,018.93 31,097,128.86 158,257,147.79 （二）其他綜合收益 -1,776,274.50 -1,776,274.50 1,350,749.40 1,350,749.40 上述（一）和（二）小計 -1,776,274

149、.50 135,780,921.49 61,702,172.88195,706,819.87 1,350,749.40 127,160,018.93 31,097,128.86 159,607,897.19 （三）所有者投入和減少資本 5,650,000.005,650,000.00 92,060,986.15 265,306,838.83 357,367,824.98 1所有者投入資本 5,650,000.005,650,000.00 92,060,986.15 265,306,838.83 357,367,824.98 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 11,977,

150、592.04 -39,101,881.20 -42,703,954.64-69,828,243.80 7,373,538.29 4,161,426.15 11,534,964.44 1提取盈余公積 11,977,592.04 -11,977,592.04 7,373,538.29 -7,373,538.29 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -36,803,200.00 -33,025,043.80-69,828,243.80 4其他 9,678,910.84 -9,678,910.84 11,534,964.44 11,534,964.44 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積

151、轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 -7,013,400.35 -6,332,746.83-13,346,147.18 -10,804,305.46 2,809,393.70 -7,994,911.76 1本期提取 19,630,986.76 17,725,791.0937,356,777.85 18,974,248.60 9,912,481.40 28,886,730.00 2本期使用 26,644,387.11 24,058,537.9250,702,925.03 29,778,554.06 7,103,087.70 36,881,

152、641.76 （七）其他 四、本期期末余額 736,064,000.00 162,436,712.93 1,993,745.6794,241,455.80 398,066,367.95 381,699,284.44 1,774,501,566.79 736,064,000.00 164,212,987.43 9,007,146.0282,263,863.76 301,387,327.66 363,383,813.03 1,656,319,137.90 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 44母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年度

153、 單位：元 本期金額 上年金額 項目 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 736,064,000.00 72,152,001.28 82,263,863.76156,252,840.161,046,732,705.20 736,064,000.0070,801,251.8874,890,325.4789,890,995.59 971,646,572.94 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余

154、額 736,064,000.00 72,152,001.28 82,263,863.76156,252,840.161,046,732,705.20 736,064,000.0070,801,251.8874,890,325.4789,890,995.59 971,646,572.94 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -1,776,274.50 11,977,592.0470,995,547.6681,196,865.20 1,350,749.407,373,538.2966,361,844.57 75,086,132.26 （一）凈利潤 119,776,339.70119,776

155、,339.70 73,735,382.86 73,735,382.86 （二）其他綜合收益 1,350,749.40 1,350,749.40 上述（一）和（二）小計 119,776,339.70119,776,339.70 1,350,749.4073,735,382.86 75,086,132.26 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 11,977,592.04-48,780,792.04-36,803,200.00 7,373,538.29-7,373,538.29 1提取盈余公積 11,977,592.04-11,977

156、,592.04 7,373,538.29-7,373,538.29 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -36,803,200.00-36,803,200.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 -1,776,274.50 -1,776,274.50 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -1,776,274.50 -1,776,274.50 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 736,064,000.00 70,375,726.78 94,241,455.80227,248,387.821,127

157、,929,570.40 736,064,000.0072,152,001.2882,263,863.76156,252,840.16 1,046,732,705.20 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 45當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位：元 項 目 本年發生額 上年發生額 非流動資產處置損益 4 010 602 8 8 462 443 00 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 911,512.44 210

158、,000.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素， 如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處

159、置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 4,118,251.99 98,083.69 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 3,500,000.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 (9,969.12) (103,989.21) 其他符合非經常性損益定義的損益項目 - - 少數股東權益影響額 270,141.86 68,349.01 所得稅影響額 581,199.76 21

160、7,920.24 合 計 合 計 8,179,056.54 11,880,268.22 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 46新大洲控股股份有限公司新大洲控股股份有限公司 二一年度財務報表附注二一年度財務報表附注 金額單位：人民幣元金額單位：人民幣元 附注附注 1、公司基本情況、公司基本情況 1.1 歷史沿革 新大洲控股股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司” ）于一九九二年九月九日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊股辦字（1992）22 號文批準，在海南瓊港輕騎摩托車開發有限公司的基礎上改組設立的規范化股份有限公司。一九九二年十二月三十日經海南省工商行政管理局核準登記注冊，原注

161、冊資本 10,000 萬元。一九九三年十一月二十三日經中國證券監督管理委員會批準，首次向社會公眾發行境內上市人民幣普通股 2,000 萬股，于一九九四年五月二十五日在深圳證券交易所上市交易。二六年九月四日，公司進行股權分置改革，公司非流通股股東為獲得流通權向股權分置改革方案指定股權登記日登記在冊的全體流通股股東每持有 10 股流通股支付 2.3 股股份。截至二一年十二月三十一日，公司注冊資本 73,606.40萬元人民幣。企業法定代表人：趙序宏。公司法人營業執照（副本）注冊號：460000000143588。法定注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區，總部辦公地址：上海市長寧區紅寶石路 500 號

162、東銀中心 B 座 2801 室。 1.2 行業性質及經營范圍 公司主要從事摩托車、電動車的生產銷售、煤炭生產及其深加工、物流、房屋租賃等行業。主要產品為摩托車、電動車、原煤及電石等。經營范圍：摩托車工業村開發；旅游業綜合開發；農業綜合開發經營；摩托車及發動機配件的生產經營；室內外裝飾裝修工程施工；高科技開發；普通機械配件、電子產品、五金工具、交電商業、日用百貨、文體用品、紡織品、橡膠制品、建材、礦產品、化工原料及產品（專營除外） 、農副土特產品的經營、自行車及其配件生產經營；農用機械及其配件、內燃機及其配件生產經營（凡需行政許可的項目憑許可證經營） 。經營期限 1992年 12 月 30 日至

163、 2012 年 12 月 29 日。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 47 1.3 主要產品主要產品 主要產品為原煤、摩托車及電石等。 附注附注 2、會計政策、會計估計和前期差錯、會計政策、會計估計和前期差錯 2.1 財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 本公司自2007年1月1日起執行財政部于2006年頒布的企業會計準則 ，并已按照企業會計準則第38號首次執行企業會計準則及其他相關規定，對可比年度的財務報表予以追溯調整。 2.2 遵循企業會計準則的聲明 公司所

164、編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、現金流量和股東權益變動等有關信息。 2.3 會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 2.4 記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 2.5 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 2.5.1 同一控制下企業合并的會計處理方法：同一控制下企業合并的會計處理方法： 同一控制下的企業合并，采用權益結合法。即，合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收

165、益。 2.5.2 非同一控制下企業合并的會計處理方法：非同一控制下企業合并的會計處理方法： 非同一控制下的企業合并，采用購買法。即，購買方在購買日對作為企業合并對價付出的資產，發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。購買方支付的對價大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；購買方支付的對價小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為當期損益。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 482.6 合并財務報表的編制方法 合并財務報表按照 2006 年 2 月頒布的企業會計準則第 33 號合并財務報表執行。公司所

166、控制的全部子公司均納入合并財務報表的合并范圍，公司控制的特殊目的主體也納入合并財務報表的合并范圍。 合并財務報表以母公司和納入合并范圍的子公司的個別財務報表為基礎，根據其他有關資料為依據，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部投資收益與子公司利潤分配、內部交易事項、內部債權債務進行抵銷。 報告期內，因同一控制下企業合并增加子公司，編制合并報表時，調整合并報表的期初數和上年比較數，并將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量表納入合并現金流量表。 報告期內，因非同一控制下企業合并增加子公司，編制合并

167、報表時，不調整合并報表的期初數，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其購買日至報告期末的現金流量表納入合并現金流量表。 報告期內處置子公司，編制合并報表時，不調整合并報表的期初數，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其期初至處置日的現金流量表納入合并現金流量表。 子公司所采用的會計政策與母公司保持一致。 2.7 現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 2.8 外幣業務和外幣報表折算 2.8.1 外幣業務核算方法：外幣業

168、務核算方法： 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 492.8.2 外幣財務報表折算的會計處理方法：外幣財務報表折算的會計處理方法： 資產負債表中的

169、資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 2.9 金融工具 2.9.1 金融工具的分類、確認依據和計量方法金融工具的分類、確認依據和計量方法 A 金融工具的分類 管理層

170、按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債） ；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 B 金融工具的確認和計量方法 (1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價

171、值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 (2)持有至到期投資持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 50處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 (3)應收款項應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價

172、的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 (4)可供出售金融資產可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。年末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有

173、者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 (5)其他金融負債其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 2.9.2 金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下

174、列兩項金額的差額計入當期損益： (1)所轉移金融資產的賬面價值； (2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 51下列兩項金額的差額計入當期損益： (1)終止確認部分的賬面價值； (2)終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉

175、移不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 所收到的對價確認為一項金融負債。 2.9.3 金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金

176、融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 2.9.4 金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值，活躍市場報價包括易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值

177、，估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產或金融負債的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 2.9.5 金融資產的減值準備金融資產的減值準備 資產負債表日，本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。計提減值準備時，對單項金額重大的單獨進行減值測試；對單項金額不重大的，在具有類似信用風險特征的金融資產組中進行減值測試。具體方法分別如新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 52下： (1)可供出售金融資產的減值準備： 年末如果可供

178、出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 (2) 持有至到期投資與應收款項的減值準備： 年末如果持有至到期投資、應收款項發生減值，將該金融資產的賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。應收款項的減值準備的計提方法詳見附注 2.10。 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 2.10 應收款項 2.10.1 應收款項減值損失的確認 本公司于資產負債表日對應收款項的賬面價值進行檢查，有客觀證

179、據表明應收款項發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。表明應收款項發生減值的客觀證據，是指應收款項初始確認后實際發生的、對該應收款項的預計未來現金流量有影響，且能夠對該影響進行可靠計量的事項。應收款項發生減值的客觀證據，包括下列各項： （1）債務人發生嚴重財務困難； （2）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； （3）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； （4）其他表明應收款項發生減值的客觀依據。 2.10.2 單項金額重大并單項計提減值準備的應收款項單項金額重大并單項計提減值準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 年末單項金額在 100 萬元以上的應收賬款和其他應

180、收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單項進行減值測試， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備； 經單項測試未發生減值的， 以賬齡為信用風險特征并入金融資產組合中按賬齡分析法計提壞賬準備。 單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 2.10.3 按組合計提減值準備的應收款項按組合計提減值準備的應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 賬齡的長短 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 采用賬齡分析法計提壞賬準備的比例如下： 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 53賬 齡 應收賬款計提比例(%)

181、其他應收款計提的比例(%) 1 年以內(含 1 年) 1 1 12 年 10 10 23 年 20 20 34 年 40 40 4 年以上 50 50 2.10.4 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 年末單項余額在 100 萬元以下的應收賬款其他應收款，有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償后仍不能收回的應收款項。 壞賬準備的計提方法 對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，確認減值損失。 2.10.5 壞賬準備的轉回 如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認

182、該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤余成本。 2.11 存貨核算方法 2.11.1 存貨的分類存貨的分類 存貨分類為：原材料、周轉材料、原煤、庫存商品、在產品、半成品、低值易耗品、包裝物等。 2.11.2 存貨的初始計量和發出存貨的計價方法存貨的初始計量和發出存貨的計價方法 存貨按實際成本進行初始計量。存貨實際成本包括采購成本、加工成本和其他成本。下列費用在發生時確認為當期損益，不計入存貨成本： (1)非正常消耗的直接材料、直接人工和制造費用； (2)倉儲費用（不包括在生產過程中為達到下一個

183、生產階段所必需的費用） ； (3)不能歸屬于使存貨達到目前場所和狀態的其他支出。 發出存貨按加權平均法計價。 2.11.2 存貨可變現凈值的確定依據和存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據和存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值的確定依據： a.產成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經常過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 54凈值； b.需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現

184、凈值； c.資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定，其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其相對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 存貨跌價準備的計提方法： 本公司期末對存貨進行全面檢查，對單價較高的存貨按單個項目成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備，對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。 對于以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 2.11.3 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 2.11.4 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗

185、品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 低值易耗品采用一次攤銷法。 (2)包裝物 包裝物采用一次攤銷法。 2.12 長期股權投資的核算 2.12.1 初始投資成本確定初始投資成本確定 (1)企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當

186、期損益。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 55非同一控制下的企業合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，以及為企業合并而發生的各項直接相關費用。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 (2)其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益

187、性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2.12.2 后續計量及損

188、益確認方法后續計量及損益確認方法 公司能夠對被投資單位施加重大影響或共同控制的，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 56成本法下公

189、司確認投資收益，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處

190、理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理： 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。 2.12.3 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方

191、對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 2.12.4 長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法 成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 成本法核算的除上述長期股權投資外的，如果其長期股權投資的賬面價值大于享有被投資單位凈資產等情形時考慮減值，長期股權投資減值準備按可收回金額低于長期股權投

192、資賬面價值的差額計提。 其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 57回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 2.13 投資性房地產的種類和計量模式 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 本公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計

193、其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。 投資性房地產資減值損失一經確認，不再轉回。 2.14 固定資產的計價和折舊方法 2.14.1 固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： (1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； (2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2.14.2 固定資產的分類固定資產的分類 固定資產分類為：房屋及建筑物、井巷、機器設備、電子及其他設備、運輸設備等。 2.14.3 固定資產的初始計量固定資產的初始計量 固定資產取得

194、時按照實際成本進行初始計量。 外購固定資產的成本，以購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬于該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業人員服務費等確定。 購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以該固定資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的固定資產公允價值之間的新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 58差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具

195、備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，換入的固定資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入固定資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按公允價值確定其入賬價值。 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬價值。 2.14.4 固定資產折舊計提方法固定資產折舊計提方法 固定資產折舊采用年限

196、平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 各類固定資產預計使用壽命和年折舊率如下： 固定資產類別 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋及建筑物 10-30 5 9.50-3.17 井 巷 10-30 5 9.50-3.17 機器設備 10 5 9.50 電子及其他設備 5 5 19.00 運輸設備 5 5 19.00 2.14.5 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當

197、固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產資產為基礎估新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 59計其可收回金額。本公司難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 2.15 在

198、建工程核算方法 2.15.1 在建工程類別在建工程類別 在建工程以立項項目分類核算。 2.15.2 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 2.15.3 在建工程的減值測試方法及減值準備計提方法在建

199、工程的減值測試方法及減值準備計提方法 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 2.16 借款費用 借款費用 2.16.1 借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

200、 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： (1)資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； (2)借款費用已經發生； (3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 60始。 當符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，借款費用暫停資本化。 當購建或者生產符合資本化條

201、件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 2.16.2 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 2.16.3 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過

202、專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 2.17 無形資產核算方法 2.17.1 無形資產的計價方法無形資產的計價方法 按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以

203、該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 61定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的

204、無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 2.17.2 無形資產使用壽命及攤銷無形資產使用壽命及攤銷 本公司無形資產均為使用壽命有限的無形資產，在預計使用年限內采用直線法攤銷，其攤銷年限如下： 法律有規定的按法律規定年限攤銷；合同有規定的按合同規定年限攤銷；法律、合同兩者均有規定的按其中較短年限攤銷； 土地使用權按使用年限攤銷； 煤礦權益性資產和煤礦勘探費用，包括：探礦權、采礦權及具有探明儲量

205、的勘探支出，自煤炭開采之日起按合理估計的開采年限攤銷。 2.17.3 內部研究開發項目支出的會計處理：內部研究開發項目支出的會計處理： 內部研究開發項目研究階段的支出，除同時滿足下列條件的確認為無形資產外，在發生時計入當期損益。 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： (1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； (2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； (3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； (4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完

206、成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； (5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 2.17.4 無形資產減值測試方法和減值準備計提方法無形資產減值測試方法和減值準備計提方法 無形資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據其公允價值減新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 62去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 無形資產減值損失確認后，減值無形資產的攤銷在未來期間作相應調整，以使該無

207、形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，企業以單項無形資產資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項無形資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 2.18 資產組的認定及其減值測試方法資產組的認定及其減值測試方法 資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或資產組的現金流入為依據。同時考慮公司管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。 資產組一經認定，通常不進行調整，有確鑿證據表

208、明資產組確要調整的除外。 本公司于每年年度終了進行資產減值測試時，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起分攤至相關資產組；難以分攤至相關資產組的，將其分攤至相關資產組組合。 資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認為減值損失。 資產組的可收回金額按該資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。在合并財務報表中反映的商譽，不包括子公司歸屬于少數股東權益的商譽。但對相關的資產組進行減值測試時，將歸屬于少數股東權益的商譽包括在內，調整資產組的賬面價值，然后根據調整后的資產組賬面價值與其可收回金額進行比較。如上述資產組發生減值的，該損失按比例扣

209、除少數股東權益份額后，確認歸屬于母公司的商譽減值損失。 2.19 商譽的核算方法商譽的核算方法 非同一控制下企業合并形成的商譽的初始確認方法詳見附注 2.5.2。初始確認后的商譽，以其成本扣除累計減值準備后的金額計量。商譽在確認以后，持有期間不進行攤銷。商譽的減值準備按附注 2.18 的規定處理。 2.20 長期待攤費用的攤銷方法及攤銷年限長期待攤費用的攤銷方法及攤銷年限 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 63本公司將已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用計入長期待攤費用，按實際成本入賬，在受益期內采用年限平均法攤銷。 2.21 應付職工薪酬核算方法應付

210、職工薪酬核算方法 2.21.1 應付職工薪酬系公司因獲得職工提供服務而給予職工的各種形式的報酬以及其他相關支出。包括職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；養老保險、失業保險、工傷保險等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關系給予的補償；其他與獲得職工提供的服務相關支出。 2.21.2 應付職工薪酬除因解除與職工的勞動關系且符合規定確認條件的給予的補償計入當期管理費用外，根據職工提供服務的受益對象，分別按下列情況處理：由生產產品、提供勞務負擔的職工薪酬計入產品成本或勞務成本；由在建工程、無形資產負擔的職工薪酬，計入建造固定資產或無形資產成本；除上述情

211、況外的其他職工薪酬，計入當期損益。 2.21.3 辭退福利：本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，當本公司已經制定正式的解除勞動關系計劃（或提出自愿裁減建議）并即將實施，且本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益。 2.21.4 其他方式的職工薪酬：本公司屬煤炭生產高危行業，對職工提供服務的會計期間，因公傷殘人員及家屬補償，按預計的補償期間和適當的折現率折現后確認為預計負債，計入當期損益。其他方式的職工薪酬：本公司屬煤炭生產高危行業，對職工提供服務的會計期間

212、，因公傷殘人員及家屬補償，按預計的補償期間和適當的折現率折現后確認為預計負債，計入當期損益。 2.22 預計負債的確認標準和計量方法 本公司如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為預計負債： (1)該義務是本公司承擔的現時義務； (2)該義務的履行可能導致經濟利益的流出； (3)該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定；或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。在確定

213、最佳估計新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 64數時，本公司綜合考慮了與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。 若預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，或者補償金額在基本確定能收到時，則作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 2.23 收入確認原則收入確認原則 2.23.1 銷售商品 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 2.2

214、3.2 提供勞務提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量（或已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例，或已經發生的成本占估計總成本的比例）確定。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別

215、下列情況處理： (1)已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 (2)已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 2.23.3 讓渡資產使用權讓渡資產使用權 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： (1)利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 (2)使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 2.24 政府補助的類型及會計處理方法 政府補助同時滿足下列條件的，才

216、能予以確認： 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 65(1)企業能夠滿足政府補助所附條件； (2)企業能夠收到政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： (1)用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。 (2)用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接

217、計入當期損益。 2.25 確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的依據 (1)本公司對資產、負債的賬面價值與計稅基礎的差額，按照預期收回該資產或清償負債期間的適應稅率確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債； (2)確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限； (3)資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。若很可能獲得足夠的應納稅所得額，則轉回減記的金額。 2.26 主要會計政策、會計估計的變更及其影響主要會計政策、會計估計的變更及其影響 2.26.1 本年度會計

218、政策變更本年度會計政策變更 本年度無會計政策變更。 2.26.2 本年度會計估計變更本年度會計估計變更 本年度無會計變更。 2.26.3 前期會計差錯更正及其影響前期會計差錯更正及其影響 (1)追溯重述法 本年度未發現采用追溯重述法的前期會計差錯。 (2)未來適用法 本年度未發現采用未來適用法的前期會計差錯。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 66附注附注 3、稅項、稅項 3.1 主要稅種和稅率 稅 種 計稅依據 稅率 備 注 增值稅 貨物銷售收入 17% 營業稅 運輸收入、售房收入、資金占用費收入、租金收入 3%、5% 城市維護建設稅 應納增值稅及營業稅額 1%、5%、7% 企業

219、所得稅 應納稅所得額 22%、25% 房產稅 房產原值扣除 10%-30%或房屋出租收入 1.2%、12% 礦產資源稅 原煤開采量 3.2 元/噸 礦產資源補償費 煤炭企業營業收入 0.5%-1.1% 3.2 稅收優惠 根據國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知 （國發200739 號）的相關規定，設立在海南的新大洲控股股份有限公司、海南新大洲房地產開發有限責任公司 2010 年的所得稅享受 22%的優惠稅率。 附注附注 4、企業合并及合并財務報表、企業合并及合并財務報表 4.1 子公司情況 4.1.1 通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司全稱 子公司類

220、型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 直接持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 海南新大洲房地產開發有限責任公司 有限責任公司 ?？谑?房地產業 RMB2,000萬元 房地產開發經營、飲食業等 RMB1,800 萬元 100 100 是 上海新大洲物流有限公司 有限責任公司 上海市 運輸業 RMB2,000萬元 倉儲、普通貨物運輸 RMB1,600 萬元 80 80 是 上海新大洲物業管理有限公司 有限責任公司 上海市 物業管理 RMB60 萬元 物業管理 100 是 上海新大洲房地產開發有限公司 有限責任公司 上海市 房地

221、產業 RMB3,500萬元 房地產開發經營、RMB3,325 萬元 95 100 是 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 67物業管理等 內蒙古新大洲能源科技有限公司 有限責任公司 牙克石市 煤炭化工 RMB15,000萬元 煤基甲醇及其衍生產品等 RMB14,250 萬元 95 100 是 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 有限責任公司 牙克石市 煤炭業 RMB30,000萬元 煤炭及其他礦業生產等 RMB17,608.61萬元 52.55 52.55 是 呼倫貝爾牙星煤業有限公司 有限責任公司 牙克石市 煤炭業 RMB10,000萬元 煤炭采掘 100 是 牙克石五九煤炭

222、銷售有限公司 有限責任公司 牙克石市 服務業 RMB500 萬元 煤炭銷售 100 是 呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公司 有限責任公司 新巴爾虎左旗 煤炭業 RMB1,000 萬元 煤炭采掘 100 是 內蒙古新大洲物流有限公司 有限責任公司 牙克石市 運輸業 RMB300 萬元 貨物運輸 100 是 廣州新大洲物流有限公司 有限責任公司 廣州市 運輸業 RMB300 萬元 貨物運輸 60 是 武漢新大洲儲運有限公司 有限責任公司 武漢市 運輸業 RMB300 萬元 貨物運輸 60 是 北京新大洲儲運有限公司 有限責任公司 北京市 運輸業 RMB150 萬元 貨物運輸 70 是 內蒙古牙克石五

223、九煤炭（集團）上海有限公司 有限責任公司 上海市 服務業 RMB1,000 萬元 煤炭經營 60 是 4.1.2 少數股東權益和少數股東損益少數股東權益和少數股東損益 子公司名稱 少數股東權益 少數股東損益 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 子公司取得方式 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 366,146,247.75 59,520,592.78 并購 上海新大洲物流有限公司 8,494,602.51 1,997,347.13 投資設立 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司 4,000,000.00 投資設立

224、 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 68廣州新大洲物流有限公司 1,749,712.11 525,510.90 投資設立 武漢新大洲儲運有限公司 1,158,379.74 -41,620.26 投資設立 北京新大洲儲運有限公司 150,342.33 -299,657.67 投資設立 合 計 381,699,284.44 61,702,172.88 4.2 本年新納入合并范圍的主體和本年不再納入合并范圍的主體 4.2.1 報告期內新納入合并范圍公司情況報告期內新納入合并范圍公司情況 子公司名稱 年末凈資產 本年凈利潤 備 注 內蒙古牙克石五九煤炭 （集團） 上海有限公司 1,000.

225、00 萬元 2010 年 12 月 15 日新設立 武漢新大洲儲運有限公司 2,895,949.34 -104,050.66 2010 年 4 月 29 日新設立 北京新大洲儲運有限公司 501,141.09 -998,858.91 2010 年 6 月 8 日新設立 4.2.2 報告期內不再納入合并范圍公司情況報告期內不再納入合并范圍公司情況 無。 4.3 本年出售喪失控制權的而減少子公司本年出售喪失控制權的而減少子公司 無。 附注附注 5、合并財務報表主要項目注釋、合并財務報表主要項目注釋 5.1 貨幣資金 5.1.1 貨幣資金明細情況貨幣資金明細情況 年末數 年初數 項 目 原幣金額 折

226、算匯率 人民幣金額 原幣金額 折算匯率 人民幣金額 庫存現金 人民幣 629,094.78 629,094.78 738,261.80 738,261.80 美元 小 計 629,094.78 629,094.78 738,261.80 738,261.80 銀行存款 人民幣 167,588,838.15 167,588,838.15 243,577,961.96 243,577,961.96 美元 小 計 167,588,838.15 167,588,838.15 243,577,961.96 243,577,961.96 其他貨幣資金 人民幣 25,678.54 25,678.54 美元

227、小 計 25,678.54 25,678.54 合 計 168,243,611.47 168,243,611.47 244,316,223.76 244,316,223.76 5.1.2 年末無受限制的貨幣資金；年末無受限制的貨幣資金； 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 695.1.3 截至截至 2010 年年 12 月月 31 日，本公司無以人民幣（或其他原幣）銀行定期存單為質押，取得人民幣短期借款情況；日，本公司無以人民幣（或其他原幣）銀行定期存單為質押，取得人民幣短期借款情況； 5.1.4 貨幣資金年末數比年初數減少貨幣資金年末數比年初數減少76,072,612.29元，減少

228、比例為元，減少比例為 31.14%，主要系控股子公司內蒙古新大洲能源科技有限公司和內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司長期資產購建支出增加和公司本年度分配現金股利，主要系控股子公司內蒙古新大洲能源科技有限公司和內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司長期資產購建支出增加和公司本年度分配現金股利 3,680.32 萬元所致。萬元所致。 5.2 交易性金融資產交易性金融資產 項 目 年末公允價值 年初公允價值 1、交易性債券投資 2、交易性權益工具投資 3、指定為以公允價值計量且其變動計入本年損益的金融資產 269,540.00 4,100.00 4、衍生金融資產 5、其 他 合 計 269,540.00

229、 4,100.00 (1)交易性金融資產變現不存在重大限制； (2)交易性金融資產系申購新股年末持有的股票。 5.3 應收票據 種 類 年末數 年初數 銀行承兌匯票 35,672,110.33 5,657,988.54 商業承兌匯票 合 計 35,672,110.33 5,657,988.54 (1)年末應收票據不存在質押、出票人無力履約而將票據轉為應收賬款情況； (2)年末應收票據中無持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位票據。 (3) 應收票據年末數較年初數增加 30,014,121.79 元，增長 5.30 倍，主要原因系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司和上海新大

230、洲物流有限公司銷售貨款增加的應收票據未到期解付所致。 5.4 應收賬款 5.4.1 應收賬款按種類列示應收賬款按種類列示 年末數 年初數 種 類 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 1、 單項金額重大并單項計提減值準備的應收賬款 2、 按賬齡組合計提減值準 56,391,404.11 100.00 1,348,541.21 100.00 51,801,384.94 100.00 887,413.14 100.00 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 70備的應收賬款 3、 、單項金額雖不重大但單項計提壞賬

231、準備的應收賬款 合 計 56,391,404.11 100.00 1,348,541.21 100.00 51,801,384.94 100.00 887,413.14 100.00 注：注：(1) 單項金額重大并單項計提減值準備的應收賬款，是指年末單項金額在單項金額重大并單項計提減值準備的應收賬款，是指年末單項金額在100.00 萬元以上并單項計提減值準備的應收賬款。萬元以上并單項計提減值準備的應收賬款。 (2) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款，是指年末單項余額在100.00 萬元以下，有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償后仍不能收回

232、的應收款項。 5.4.2 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 年末數 年初數 賬 齡 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備計提比例(%) 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備計提比例(%) 1年以內(含1年) 51,357,732.37 91.07 513,577.34 1 48,280,785.62 93.20 482,383.85 1 1年至2年(含2年) 2,329,092.87 4.13 232,909.29 10 3,027,305.68 5.85 302,730.57 10 2年至3年(含3年) 2,547,221.37 4.5

233、2 509,444.27 20 365,729.74 0.71 21,405.85 20 3年至4年(含4年) 43,602.64 0.08 17,441.06 40 11,809.04 0.02 4,723.62 40 4年以上 113,754.86 0.20 75,169.25 50 115,754.86 0.22 76,169.25 50 合 計 56,391,404.11 100.00 1,348,541.21 51,801,384.94 100.00 887,413.14 5.4.3 年末應收賬款中無應收持有公司年末應收賬款中無應收持有公司 5%（含（含 5%）以上表決權股份的股東單

234、位款項情況。）以上表決權股份的股東單位款項情況。 5.4.4 年末應收賬款中欠款金額前五名年末應收賬款中欠款金額前五名 單位名稱 與本公司關系 欠款金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 華能新華發電有限責任公司 非關聯方 18,744,644.68 1 年以內 33.24 上海利和物流有限公司 非關聯方 7,937,089.41 1 年以內 14.07 廣東志高空調有限公司 非關聯方 4,235,535.39 1 年以內 7.51 中國華電集團富拉爾基發電總廠 非關聯方 4,088,849.36 1 年以內 7.25 無錫小天鵝股份有限公司 非關聯方 2,857,027.28 1 年以內 5

235、.07 合 計 37,863,146.12 67.14 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 715.4.5 應收關聯方應收賬款情況詳見附注應收關聯方應收賬款情況詳見附注 6.6。 5.5 預付款項 5.5.1 預付款項按賬齡分類預付款項按賬齡分類 年末數 年初數 賬 齡 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 1年以內(含1年) 102,866,635.73 54.76 54,303,123.74 31.76 1年至2年(含2年) 31,976,450.73 17.02 104,251,770.30 60.97 2年至3年(含3年) 42,816,

236、998.57 22.79 11,309,605.08 6.61 3年以上 10,189,982.51 5.43 1,500,936.51 1,120,452.93 0.66 1,120,452.93 合 計 187,850,067.54 100.00 1,500,936.51 170,984,952.05 100.00 1,120,452.93 注：壞賬準備1,500,936.51元系控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司、呼倫貝爾市牙星煤業有限公司 3 年以上預付賬款按全額計提的壞賬準備。 5.5.2 年末預付款項前五名欠款單位情況年末預付款項前五名欠款單位情況 單位名稱 與本公

237、司關系 金額 時間 未結算原因 大慶建筑安裝集團有限責任公司 非關聯方 58,461,684.36 1-3 年 工程未完工 中鋼集團吉林機電設備有限公司 非關聯方 26,662,145.61 1-4 年 工程未完工 鄭州四維機電設備制造有限公司 非關聯方 12,559,880.00 1 年以內 工程未完工 合肥合意環?？萍脊こ逃邢薰?非關聯方 11,916,500.00 1-3 年 工程未完工 石家莊新華工業爐有限公司 非關聯方 7,310,640.00 2-4 年 工程未完工 合 計 116,910,849.97 5.5.3 年末預付款項中無預付持有公司年末預付款項中無預付持有公司 5%（

238、含（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項情況。）以上表決權股份的股東單位款項情況。 5.5.4 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要預付款項年的重要預付款項 項 目 金額 未及時結算的原因 大慶建筑安裝集團有限責任公司 58,461,684.36 工程未完工 中鋼集團吉林機電設備有限公司 26,662,145.61 工程未完工 合肥合意環?？萍脊こ逃邢薰?11,916,500.00 工程未完工 石家莊新華工業爐有限公司 7,310,640.00 工程未完工 合 計 104,350,969.97 5.6 其他應收款 5.6.1 其他應收款按種類列示其他應收款按種類列示 年末數 年初數 種 類 賬面

239、余額 占總額壞賬準備 壞賬準備賬面余額 占總額壞賬準備 壞賬準備新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 72比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1、 單項金額重大并單項計提減值準備的其他應收款 2、 按賬齡組合計提減值準備的其他應收款 60,414,601.17 94.52 4,765,698.47 63.15 47,267,416.20 92.99 3,821,000.94 60.10 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 3,501,988.55 5.48 2,781,232.28 36.85 3,562,582.42 7.01 2,536,847.43

240、39.90 合 計 63,916,589.72 100 7,546,930.75 100.00 50,829,998.62 100 6,357,848.37 100.00 注：注：(1) 單項金額重大并單項計提減值準備的其他應收款，是指年末單項金額在單項金額重大并單項計提減值準備的其他應收款，是指年末單項金額在100.00 萬元以上并單項計提減值準備的其他應收款。萬元以上并單項計提減值準備的其他應收款。 (2) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款，是指年末單項余額在 100.00 萬元以下，有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償后仍不能收回

241、的其他應收款。 5.6.2 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 年末數 年初數 賬 齡 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備計提比例(%) 賬面余額 占總額 比例(%) 壞賬準備 壞賬準備計提比例(%) 1年以內(含1年) 42,242,161.92 69.92 419,553.58 1 31,666,645.32 66.99 316,666.45 1 1年至2年(含2年) 9,936,214.34 16.45 993,621.43 10 7,983,857.23 16.89 798,385.72 10 2年至3年(含3年) 1,806,460.

242、82 2.99 361,292.16 20 3,241,184.54 6.86 648,236.91 20 3年至4年(含4年) 2,236,507.53 3.70 894,603.01 40 1,301,526.90 2.76 520,610.76 40 4年以上 4,193,256.56 6.94 2,096,628.29 50 3,074,202.21 6.50 1,537,101.10 50 合 計 60,414,601.17 100 4,765,698.47 47,267,416.20 100 3,821,000.94 5.6.3 年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款年

243、末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 名 稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 晉江市華星電子器材公司 708,808.64 708,808.64 100% 賬齡 5 年以上，預計無法收回 上海物流公司海南營運部 472,983.04 472,983.04 100% 賬齡 5 年以上，預計無法收回 海南房地產公司的備用金等 1,519,045.16 1,519,045.16 100% 賬齡 4 年以上，預計無法收回 其他個人往來款 80,395.44 80,395.44 100% 賬齡 5 年以上，預計無法收回 新大洲能源科技公司的備用金等 720,756.27 公司尚處于籌

244、建階段，未提壞賬 合 計 3,501,988.55 2,781,232.28 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 735.6.4 年末其他應收款中無應收持有公司年末其他應收款中無應收持有公司 5%（含（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項情況。）以上表決權股份的股東單位款項情況。 5.6.5 年末其他應收款中欠款金額前五名年末其他應收款中欠款金額前五名 單位名稱 與本公司關系 欠款金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 白音查干煤礦環境保護與綜合治理保證金 非關聯方 3,555,100.00 1-2 年 5.56 礦山地質環境治理保證金 非關聯方 3,481,500.00 2 年

245、以內 5.45 周國武 非關聯方 2,795,256.65 1 年以內 4.37 墊付運費（或鐵運費） 非關聯方 2,482,804.09 1 年以內 3.88 鑫鑫煤礦礦山地質環境治理保證金 非關聯方 1,897,800.00 1 年以內 2.97 合 計 14,212,460.74 22.23 5.6.6 應收關聯方其他應收賬款情況詳見附注應收關聯方其他應收賬款情況詳見附注 6.6。 5.7 存貨及存貨跌價準備 5.7.1 存貨分類存貨分類 年末數 年初數 項 目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 56,189,111.20 56,189,111.20 6

246、5,248,845.81 65,248,845.81 低值易耗品 42,017.74 42,017.74 218,775.24 218,775.24 庫存商品 9,096,174.27 9,096,174.27 8,338,594.61 8,338,594.61 開發產品 6,196,261.19 6,196,261.19 8,410,743.72 8,410,743.72 合 計 71,523,564.40 71,523,564.40 82,216,959.38 82,216,959.38 5.7.2 存貨明細存貨明細 (1)開發產品： 項目名稱 竣工時間 年初余額 本年增加金額 本年減少金

247、額 年末余額 新大洲花苑三期房產 6,151,577.33 44,683.86 6,196,261.19 海南金鼎中心大廈 914,298.40 914,298.40 昌茂花園房產 1,344,867.99 1,344,867.99 合 計 8,410,743.72 44,683.86 2,259,166.39 6,196,261.19 (2)庫存商品 類 別 年初余額 本年增加金額 本年減少金額 年末余額 原煤 8,338,594.61 757,579.66 9,096,174.27 合 計 8,338,594.61 757,579.66 9,096,174.27 5.8 可供出售金融資產

248、項 目 年末公允價值 年初公允價值 (1)可供出售債券 (2)可供出售權益工具 2,518,015.50 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 74其中：有限售條件的可供出售股票 無限售條件的可供出售股票 2,518,015.50 (3)其 他 合 計 2,518,015.50 注： 可供出售金融資產年初數系本公司持有的濟南輕騎股份有限公司 （ST 輕騎）390,390 股股份，該股份于 2009 年解禁，于本年全部出售。 5.9 長期股權投資 5.9.1 長期股權投資分類長期股權投資分類 年末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 1、成本法核

249、算的長期股權投資 7,100,000.00 2,619,026.70 4,480,973.30 7,100,000.00 2,619,026.70 4,480,973.30 2、權益法核算的長期股權投資 601,410,251.16 601,410,251.16 577,303,136.61 577,303,136.61 其中：合營企業 601,410,251.16 601,410,251.16 577,303,136.61 577,303,136.61 聯營企業 合 計 608,510,251.16 2,619,026.70 605,891,224.46 584,403,136.61 2,6

250、19,026.70 581,784,109.91 5.9.2 對合營企業和聯營企業投資情況對合營企業和聯營企業投資情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例 公司在被投資單位表決權比例 一、合營企業 1. 新大洲本田摩托有限公司 中外合資 上海 趙序宏 摩托車制造業 12,946.50萬美元 50% 50% 2. 海南新大力機械工業有限公司 中外合資 ?？?李宗全 制造業 50 萬美元 50% 50% 二、聯營企業 1. 新源動力股份有限公司 內資企業 大連 蔣志偉 燃料電池研發企業 11,700 萬元人民幣 3.42% 3.42% 2.上海新大洲電動

251、車有限公司 內資企業 上海 黃赦慈 制造業 1,000 萬元人民幣 19% 19% 續表 被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤 一、合營企業 1. 新大洲本田摩托有限公司 2,612,543,950.13 1,413,440,137.61 1,199,103,812.52 4,064,508,528.63 126,176,092.59 2. 海南新大力機械工業有限公司 5,035,540.95 28,786.87 5,006,754.08 -121,811.90 二、聯營企業 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 751. 新源動力股

252、份有限公司 202,315,431.44 76,649,004.52 125,666,426.92 13,961,625.98 3,536,544.11 2. 上海新大洲電動車有限公司 145,232,991.95 142,879,756.80 2,353,235.15 47,277,323.33 3,757,312.81 5.9.3 被投資單位與公司會計政策和會計估計存在重大差異的說明被投資單位與公司會計政策和會計估計存在重大差異的說明 被投資單位名稱 與公司會計政策存在重大差異 影響情況 新大洲本田摩托有限公司 應收款項按賬齡分析法計提壞賬準備的比例與公司不一致， 其賬齡在1 年以內的，按

253、余額的 0%計提；賬齡在 1-2 年的，按余額的 5%計提；賬齡在 2-3 年的，按余額的 10%計提；賬齡在 3 年以上的，按余額的 50%計提。 影響金額較小 新大洲本田摩托有限公司 固定資產預留的殘值率與公司不一致，固定資產預留殘值率為 10%。公司固定資產預留殘值率為 5%。 影響金額較小 5.9.4 長期股權投資情況長期股權投資情況 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 新大洲本田摩托有限公司 權益法 535,648,735.00 574,738,142.30 24,168,020.51 598,906,162.81 海南新大力機械工業有限公司 權益法 2,0

254、81,807.66 2,564,994.31 -60,905.96 2,504,088.35 新源動力股份有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 海南國際科技工業園股份有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 上海新大洲電動車有限公司 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 合 計 544,830,542.66 584,403,136.6

255、1 24,107,114.55 608,510,251.16 續表： 被投資單位 在被投資單位持股比例 在被投資單位表決權比例 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 新大洲本田摩托有限公司 50% 50% 38,942,152.25 海南新大力機械工業有限公司 50% 50% 新源動力股份有限公司 3.42% 3.42% 海南國際科技工業園股份有限公司 0.408% 0.408% 700,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 0.333% 0.333% 200,000.00 上海新大洲電動車有限公司 19% 19% 1,719,026.7

256、0 合 計 2,619,026.70 38,942,152.25 5.10 投資性房地產 項 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額 一、賬面原值合計 54,410,336.24 54,410,336.24 1.房屋、建筑物 54,410,336.24 54,410,336.24 2.土地使用權 二、累計折舊和累計攤銷合計 6,221,131.81 1,668,322.56 7,889,454.37 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 761.房屋、建筑物 6,221,131.81 1,668,322.56 7,889,454.37 2.土地使用權 三、投資性房地產賬面凈

257、值合計 48,189,204.43 1,668,322.56 46,520,881.87 1.房屋、建筑物 48,189,204.43 1,668,322.56 46,520,881.87 2.土地使用權 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 1,631,493.20 1,631,493.20 1.房屋、建筑物 1,631,493.20 1,631,493.20 2.土地使用權 五、投資性房地產賬面價值合計 46,557,711.23 1,668,322.56 44,889,388.67 1.房屋、建筑物 46,557,711.23 1,668,322.56 44,889,388.67 2.土

258、地使用權 注：(1)本公司投資性房地產采用成本模式計量； (2)年末投資性房地產不存在減值的情況，無未辦妥產權證書情況。 5.11 固定資產 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一、賬面原值合計 616,458,144.92 66,061,460.37 6,733,360.84 675,786,244.45 房屋及建筑物 70,583,294.59 3,843,887.11 4,526,257.00 69,900,924.70 井巷 291,112,032.45 36,850,772.46 327,962,804.91 機器設備 204,004,527.50 14,841,198.57

259、218,845,726.07 運輸設備 37,290,079.36 8,636,318.75 1,476,428.80 44,449,969.31 電子設備及其他 13,468,211.02 1,889,283.48 730,675.04 14,626,819.46 二、累計折舊合計 189,626,889.54 本年新增 本年計提 227,565,126.53 房屋及建筑物 35,157,033.10 3,577,649.71 1,924,320.70 36,810,362.11 井巷 51,402,004.96 14,730,611.33 66,132,616.29 機器設備 74,664

260、,032.81 16,310,642.16 90,974,674.97 運輸設備 21,763,966.59 5,304,454.92 1,394,954.72 25,673,466.79 電子設備及其他 6,639,852.08 1,447,042.19 112,887.90 7,974,006.37 三、固定資產賬面凈值合計 426,831,255.38 448,221,117.92 房屋及建筑物 35,426,261.49 33,090,562.59 井巷 239,710,027.49 261,830,188.62 機器設備 129,340,494.69 127,871,051.10 運

261、輸設備 15,526,112.77 18,776,502.52 電子設備及其他 6,828,358.94 6,652,813.09 四、減值準備合計 房屋及建筑物 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 77井巷 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 五、固定資產賬面價值合計 426,831,255.38 448,221,117.92 房屋及建筑物 35,426,261.49 33,090,562.59 井巷 239,710,027.49 261,830,188.62 機器設備 129,340,494.69 127,871,051.10 運輸設備 15,526,112.77 18,776,

262、502.52 電子設備及其他 6,828,358.94 6,652,813.09 注：(1)本年由在建工程轉入固定資產原價為39,780,045.41元； (2)固定資產年末余額比年初余額增加59,328,099.53元，增長比例為 9.62%，主要系呼倫貝爾市牙星煤業有限公司 90 萬噸礦井改建項目、五九煤炭集團公司鑫鑫礦二區和五九鐵路戰略裝車點項目改造工程完工結轉固定資產所致； (3)累計折舊年末余額比年初余額增加37,938,236.99元，增長比例為 20.01%，主要系本年固定資產計提折舊增加所致； (4)年末固定資產中，無融資租賃租入、經營租賃租出的固定資產，無暫時閑置、持有待售的

263、固定資產，無未辦妥產權證書的固定資產。 5.12 在建工程 5.12.1 在建工程情況在建工程情況 年末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 鑫鑫礦二區 玫瑰大酒店 23,260,240.54 23,260,240.54 22,960,784.94 22,960,784.94 內蒙古五九新勝利礦 10,797,768.43 10,797,768.43 12,742,205.84 12,742,205.84 內蒙古五九電廠改擴建工程 3,803,931.57 3,803,931.57 2,767,649.00 2,767,649.00 牙星煤業 90 萬

264、噸礦井改建工程 1,721,044.00 1,721,044.00 20 萬噸電石法 PVC 項目工程 158,590,644.66 158,590,644.66 53,589,363.36 53,589,363.36 白音查干煤礦 77,364,104.23 77,364,104.23 67,823,063.99 67,823,063.99 五九礦區集中供熱工程 4,640,524.95 4,640,524.95 車輛改造工程 410,911.80 410,911.80 410,911.80 410,911.80 自組車輛（蒙 EB126） 86,733.00 86,733.00 合 計 2

265、80,675,903.18 280,675,903.18 160,293,978.93 160,293,978.93 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 785.12.2 重大在建工程項目變動情況重大在建工程項目變動情況 項目名稱 預算數 年初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程 進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金 來源 年末數 白音查干煤礦 67,823,063.99 9,541,040.24 10% 17,703,903.51 自籌 貸款 77,364,104.23 鑫鑫礦二區 9,400,636.00

266、 9,400,636.00 100% 919,747.09 自籌 貸款 內蒙古五九新勝利礦 12,742,205.84 9,690,198.43 11,634,635.84 15% 10,797,768.43 牙星煤業90萬噸礦井改建工程 29,171,180.46 27,450,136.46 100% 自籌 1,721,044.00 五九礦區集中供熱工程 4,640,524.95 45% 自籌 4,640,524.95 玫瑰大酒店 22,960,784.94 299,455.60 90% 自籌 23,260,240.54 五九鐵路戰略裝車點項目改造 2,929,272.95 2,929,27

267、2.95 100% 自籌 內蒙古五九電廠改擴建工程 2,767,649.00 1,036,282.57 45% 自籌 3,803,931.57 20萬噸電石法PVC項目工程 53,589,363.36 105,001,281.30 自籌 158,590,644.66 注：注：(1)在建工程年末余額比年初余額增加在建工程年末余額比年初余額增加120,381,924.25元，增加比例為元，增加比例為 75.10%，主要原因系內蒙古新大洲能源科技有限公司，主要原因系內蒙古新大洲能源科技有限公司 20 萬噸電石法萬噸電石法 PVC 項目工程投資本期增加項目工程投資本期增加105,001,281.30元

268、所致；元所致； (2)截至報告期末累計利息資本化金額 18,623,650.60 元； (3)上述玫瑰大酒店位于內蒙古牙克石市內，主體工程已完工，本公司子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司以其抵押給牙克石農村信用社煤田分社貸款15,000,000.00元，抵押期限自 2009 年 4 月 15 日至 2012 年 4 月 14 日止。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 79(4)內蒙古五九新勝利礦（西南礦）項目的其他減少系將勘探費轉入無形資產內蒙古五九新勝利礦（西南礦）項目的其他減少系將勘探費轉入無形資產-新勝利礦（西南礦）勘探費所致。新勝利礦（西南礦）勘探費所致。 5.13

269、工程物資 年初數 本年增加 本年減少 年末數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 賬面余額 減值準備 專用材料 774,174.00 480,805.11 236,239.43 1,018,739.68 專用設備 工器具 合 計 774,174.00 480,805.11 236,239.43 1,018,739.68 5.14 固定資產清理 項 目 年初賬面價值 年末賬面價值 轉入清理原因 房屋建筑物 775,135.37 處置房屋 合 計 775,135.37 注：固定資產清理年初數系轉讓三亞別墅繳納的相關稅費，截至資產負債表日，該房產的過戶手續已辦理完畢。

270、 5.15 無形資產 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 1、原值合計 266,785,624.46 29,144,135.84 2,673,900.00 293,255,860.30 軟件 25,000.00 13,200.00 38,200.00 五九煤炭及牙星煤業采礦權 150,473,635.43 9,830,500.00 160,304,135.43 五九集團土地 8,323,023.14 8,323,023.14 桂林洋 1871#土地 2,673,900.00 2,673,900.00 牙星煤業土地 3,360,092.84 3,360,092.84 能源科技土地使用權

271、1,682,445.65 1,682,445.65 石灰巖采礦權 1,679,000.00 1,679,000.00 新勝利礦探礦權 56,881,200.00 56,881,200.00 三礦采礦權 824,000.00 7,665,800.00 8,489,800.00 西南部勘探費 40,863,327.40 11,634,635.84 52,497,963.24 2、累計攤銷額合計 49,842,216.89 14,783,254.61 426,550.71 64,198,920.79 軟件 23,057.76 5,792.24 28,850.00 五九煤炭及牙星煤業采礦權 48,91

272、4,282.01 14,220,735.41 63,135,017.42 五九集團土地 376,055.07 166,460.46 542,515.53 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 80桂林洋 1871#土地 377,529.21 49,021.50 426,550.71 牙星煤業土地 151,292.84 67,200.00 218,492.84 能源科技土地使用權 石灰巖采礦權 三礦采礦權 274,045.00 274,045.00 3、無形資產賬面凈值合計 216,943,407.57 229,056,939.51 軟件 1,942.24 9,350.00 五九煤炭及牙

273、星煤業采礦權 101,559,353.42 97,169,118.01 五九集團土地 7,946,968.07 7,780,507.61 桂林洋 1871#土地 2,296,370.79 牙星煤業土地 3,208,800.00 3,141,600.00 能源科技土地使用權 1,682,445.65 1,682,445.65 石灰巖采礦權 1,679,000.00 1,679,000.00 新勝利礦探礦權 56,881,200.00 56,881,200.00 三礦采礦權 824,000.00 8,215,755.00 西南部勘探費 40,863,327.40 52,497,963.24 4、無

274、形資產減值準備累計金額合計 軟件 五九煤炭及牙星煤業采礦權 五九集團土地 桂林洋 1871#土地 牙星煤業土地 能源科技土地使用權 石灰巖采礦權 5、無形資產賬面價值合計 216,943,407.57 229,056,939.51 軟件 1,942.24 9,350.00 五九煤炭及牙星煤業采礦權 101,559,353.42 97,169,118.01 五九集團土地 7,946,968.07 7,780,507.61 桂林洋 1871#土地 2,296,370.79 牙星煤業土地 3,208,800.00 3,141,600.00 能源科技土地使用權 1,682,445.65 1,682,4

275、45.65 石灰巖采礦權 1,679,000.00 1,679,000.00 新勝利礦探礦權價款 56,881,200.00 56,881,200.00 三礦采礦權 824,000.00 8,215,755.00 西南部勘探費 40,863,327.40 52,497,963.24 注：(1)本年攤銷額為14,783,254.61元，年末無形資產不存在減值跡象，故未計提減值準備； 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 81(2)無形資產年末余額比年初余額增加26,470,235.84元， 增加比例為 9.92%， 其中五九煤炭集團在建工程重分類至本項目西南部勘探費11,634,635.

276、84元，新大洲控股總部桂林洋 1871#土地凈值2,247,349.29元轉入長期股權投資； (3)新勝利礦探礦權、白音查干煤礦采礦權、石灰巖采礦權、西南部勘探費，因尚未進行開采故未攤銷。 5.16 商譽商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 年初數 本年增加 本年減少 年末數 年末減值準備 五九集團收購康偉平持有的內蒙古新大洲物流有限公司10%的股權 109,545.59 109,545.59 合 計 109,545.59 109,545.59 注：年末商譽系上年度控股子公司內蒙古五九煤炭集團有限公司收購康偉平持有的內蒙古新大洲物流有限公司注：年末商譽系上年度控股子公司內蒙古五九煤炭集團有限公

277、司收購康偉平持有的內蒙古新大洲物流有限公司 10%的股權， 因收購成本大于收購時其享有的股權， 因收購成本大于收購時其享有 10%凈資產份額的部分形成的合并商譽。凈資產份額的部分形成的合并商譽。 5.17 長期待攤費用 項 目 年初額 本年增加額 本年攤銷額 其他減少額 年末額 其他減少的原因 辦公家具 207,905.00 69,301.68 138,603.32 裝修費 503,000.00 561,540.00 354,846.71 709,693.29 其他 93,595.00 1,491.48 92,103.52 轉入預收賬款 合 計 503,000.00 863,040.00 42

278、5,639.87 92,103.52 848,296.61 注：長期待攤費用年末余額比年初余額增加注：長期待攤費用年末余額比年初余額增加345,296.61元，增加比例為元，增加比例為 68.65%，增加主要原因系新大洲控股股份有限公司裝修新辦公樓支出增加所致。，增加主要原因系新大洲控股股份有限公司裝修新辦公樓支出增加所致。 5.18 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 年末數 年初數 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 資產減值準備 1,029,445.55 829,694.68 可彌補虧損 98,073.65 539,847.06 處置子公司損失 1,362,361.57 預提費用或預計

279、負債 3,108,873.66 3,627,575.82 小 計 4,236,392.86 6,359,479.13 遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 82計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 小 計 5.19 資產減值準備 本年減少額 項 目 年初賬面余額 本年計提額 轉回 轉銷 年末賬面余額 1、壞賬準備 8,365,714.44 2,867,540.12 808,822.76 28,023.33 10,396,408.47 2、存貨跌價準備 3、可供出售金融資產減值準備 4、持有至到期投資減值準備 5

280、、長期股權投資減值準備 2,619,026.70 2,619,026.70 6、投資性房地產減值準備 1,631,493.20 1,631,493.20 7、固定資產減值準備 8、工程物資減值準備 9、在建工程減值準備 10、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 11、油氣資產減值準備 12、無形資產減值準備 13、商譽減值準備 14、其 他 合 計 12,616,234.34 2,867,540.12 808,822.76 28,023.33 14,646,928.37 5.20 短期借款 借款類別 年末數 年初數 信用借款 質押借款 抵押借款 保證借款 85,000,0

281、00.00 85,000,000.00 合 計 85,000,000.00 85,000,000.00 注：(1)截止 2010 年 12 月 31 日無逾期貸款； (2)2010 年 4 月 20 日，本公司為子公司上海新大洲物流有限公司向交通銀行上海青浦支行貸款 1,000 萬元提供擔保，貸款期限至 2011 年 4 月 19 日； (3)2010 年 6 月 1 日，本公司為子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司向中國銀行呼倫貝爾市分行貸款 7,500.00 萬元提供擔保，貸款期限至 2011 年 5 月 31 日。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 835.21 應

282、付賬款 5.21.1 應付賬款情況應付賬款情況 項 目 年末數 年初數 1年以內(含1年) 63,277,236.72 50,409,329.59 1年至2年(含2年) 16,010,027.00 10,754,643.27 2年至3年(含3年) 4,690,717.03 4,164,008.48 3年至4年(含4年) 3,623,738.82 6,037,120.03 4年以上 3,579,519.12 1,134,261.13 合 計 91,181,238.69 72,499,362.50 5.21.2 年末應付賬款中無應付持有本公司年末應付賬款中無應付持有本公司 5%以上（含以上（含 5

283、%）表決權股份的股東單位的款項情況。）表決權股份的股東單位的款項情況。 5.21.3 賬齡超過一年的大額應付賬款賬齡超過一年的大額應付賬款 債權人 與本公司關系 金 額 未償還原因 備注 山東新煤機械有限公司 非關聯方 4,072,914.94 未清結 設備款 太原神瑞安全救護科技有限公司 非關聯方 1,272,590.00 未清結 設備款 北京安吉特機電設備有限公司 非關聯方 1,507,950.80 未清結 設備款 鶴崗斯達機電設備制造有限責任公司 非關聯方 1,057,000.00 未清結 設備款 遼寧凱斯特電纜集團有限公司 非關聯方 876,560.80 未清結 材料款 七臺河市新興天

284、正礦山物資經銷處 非關聯方 850,586.00 未清結 材料款 河北潤澤工程橡塑有限公司 非關聯方 780,223.38 未清結 材料款 合 計 10,417,825.92 5.22 預收款項 5.22.1 預收款項情況預收款項情況 項 目 年末數 年初數 1年以內(含1年) 45,312,569.58 27,714,499.70 1年至2年(含2年) 5,475,410.88 6,161,026.28 2年至3年(含3年) 2,432,640.07 4,794.00 3年至4年(含4年) 4年以上 188,560.78 196,994.99 合 計 53,409,181.31 34,077

285、,314.97 5.22.2 年末預收款項中無預收持本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位的款項情況； 5.22.3 年末預收款項中無預收關聯方款項情況； 5.22.4 賬齡超過一年的大額預收款項： 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 84債權人 與本公司關系 金 額 未償還原因 備注 長春吉軍貿易有限公司 非關聯方 4,868,099.88 未清結 免渡河金發煤礦 非關聯方 295,000.00 未清結 盤錦和豐化工貿易有限公司 非關聯方 200,000.00 未清結 根河市工行 非關聯方 150,000.00 未清結 齊市尚群物資經銷站 非關聯方 122,505.01

286、未清結 免渡河車站營業所 非關聯方 115,691.06 未清結 扎蘭屯紙漿廠 非關聯方 102,275.54 未清結 扎蘭屯燃料公司 非關聯方 101,729.14 未清結 合 計 5,955,300.63 5.22.5 預收款項年末余額比年初余額增加預收款項年末余額比年初余額增加 19,331,866.34 元，增加比例為元，增加比例為 56.73%，增加原因主要系控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭，增加原因主要系控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團集團)有限責任公司預收煤款增加所致。有限責任公司預收煤款增加所致。 5.23 應付職工薪酬 項 目 年初數 本年增加 本年支付 年末數 (1)工資

287、、獎金、津貼和補貼 18,352,838.18 150,752,247.54 152,929,796.52 16,175,289.20 (2)職工福利費 43,227.81 9,586,204.64 9,541,781.64 87,650.81 (3)社會保險費 941,344.10 33,389,740.22 34,015,247.82 315,836.50 其中：A、醫療保險費 745,099.68 7,755,059.00 8,469,050.37 31,108.31 B、基本養老保險費 197,468.19 20,981,414.55 20,903,367.43 275,515.31

288、C、年金繳費 D、失業保險費 362.23 1,570,223.32 1,564,856.76 5,728.79 E、工傷保險費 -1,640.80 1,302,742.36 1,299,322.22 1,779.34 F、生育保險費 54.80 851,140.12 849,490.17 1,704.75 G、綜合保險 929,160.87 929,160.87 (4)住房公積金 28,926.09 881,559.34 809,261.82 101,223.61 (5)辭退福利 (6)其 他 14,510,303.25 728,058.69 2,802,867.32 12,435,494.

289、62 (7)工會經費和職工教育經費 4,571,475.05 3,471,514.11 3,297,901.90 4,745,087.26 (8)非貨幣性福利 (9)以現金結算的股份支付 (10)因解除勞動關系給予的補償 1,572,400.00 227,678.80 299,464.10 1,500,614.70 合 計 40,020,514.48 199,037,003.34 203,696,321.12 35,361,196.70 注：(1)應付職工薪酬中無拖欠性質或工效掛鉤的部分； (2) 因解除勞動關系給予補償年初余額 1,572,400.00 元，本年計提 227,678.80 元

290、，新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 85支付 229,464.10 元，年末余額 1,500,614.70 元； (3) 年末其他 12,435,494.62 元主要系內蒙古五九煤炭集團公司應支付內退、工傷人員的補償金。 5.24 應交稅費 稅費項目 年末數 年初數 增值稅 -24,894,290.99 -5,280,395.41 營業稅 471,807.53 918,829.07 城建稅 122,327.33 344,731.07 房產稅 24,346.72 30,211.07 土地使用稅 18,547.69 13,748.26 印花稅 122,088.15 339,349.47

291、 企業所得稅 5,233,218.25 -1,363,912.45 個人所得稅 255,444.02 840,198.49 土地增值稅 -1,268,621.53 160,729.93 資源稅 644,110.92 773,871.97 礦產資源補償費 4,275,248.39 3,368,170.03 教育費附加 121,246.74 285,582.33 地方教育費附加 45,236.05 92,789.81 河道工程修建維護管理費 9,178.56 3,350.66 道路交通管理費 價格調節基金 1,287,857.74 1,531,061.58 車船稅 1,544.00 其他 659.

292、18 合 計 -13,531,595.25 2,059,859.88 注：應交稅費年末余額比年初余額減少注：應交稅費年末余額比年初余額減少 15,591,455.13 元，減少比例為元，減少比例為 756.92%，減少原因主要系控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭，減少原因主要系控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團集團)有限責任公司及牙星煤業公司本年預繳增值稅所致。有限責任公司及牙星煤業公司本年預繳增值稅所致。 5.25 應付股利 投資者名稱或類別 年末數 年初數 超過 1 年未支付原因 五九集團職工 85,402.42 85,402.42 合 計 85,402.42 85,402.42 5.26

293、其他應付款 5.26.1 其他應付款情況其他應付款情況 項 目 年末數 年初數 1年以內(含1年) 57,636,693.84 48,242,923.41 1年至2年(含2年) 17,243,898.43 44,825,869.63 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 862年至3年(含3年) 43,739,028.97 30,819,957.37 3年至4年(含4年) 21,322,686.45 7,094,569.47 4年以上 9,288,729.23 2,960,793.43 合 計 149,231,036.92 133,944,113.31 5.26.2 年末其他應付款中無

294、持本公司年末其他應付款中無持本公司 5%以上（含以上（含 5%）表決權股份的股東單位的款項情況）表決權股份的股東單位的款項情況 5.26.3 賬齡超過一年的大額其他應付款：賬齡超過一年的大額其他應付款： 債權人 與本公司關系 金 額 未償還原因 備注(報表日后已還款的應予注明) 上海新鴻企業有限公司 非關聯方 14,000,000.00 未到期 上海競帆鞍座有限公司 非關聯方 12,600,000.00 未到期 莆田市榮興機械有限公司 非關聯方 9,700,000.00 未到期 浙江嘉利(麗水)工業有限公司 非關聯方 8,700,000.00 未到期 海南乾潤實業有限公司 非關聯方 6,250

295、,000.00 預收土地價款 浙江明泰標準件有限公司 非關聯方 5,000,000.00 未到期 合 計 56,250,000.00 5.26.5 年末大額其他應付款情況：年末大額其他應付款情況： 債權人 與本公司關系 金 額 內容或性質 備注(報表日后已還款的應予注明) 上海新鴻企業有限公司 非關聯方 14,000,000.00 未到期 上海競帆鞍座有限公司 非關聯方 12,600,000.00 未到期 莆田市榮興機械有限公司 非關聯方 9,700,000.00 未到期 浙江嘉利(麗水)工業有限公司 非關聯方 8,700,000.00 未到期 海南乾潤實業有限公司 非關聯方 6,250,00

296、0.00 預收土地價款 上海新大洲電動車有限公司 關聯方 5,021,000.00 往來款 中免集團三亞市內免稅店有限公司 非關聯方 5,966,092.80 往來款 浙江明泰標準件有限公司 非關聯方 5,000,000.00 未到期 5.27 其他流動負債其他流動負債 類 別 年末數 年初數 安全設備國債基金補償收入 210,000.00 210,000.00 合 計 210,000.00 210,000.00 注：其他流動負債系安全設備國債基金補償收入 2,100,000.00 元，自 2009 年起分 10年結轉損益，每年結轉 210,000.00 元。 5.28 長期借款長期借款 5.

297、28.1 長期借款分類 項 目 年末數 年初數 質押借款 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 87抵押借款 11,500,000.00 15,000,000.00 信用借款 保證借款 合 計 11,500,000.00 15,000,000.00 注：年末長期借款注：年末長期借款 11,500,000.00 元系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限公司與牙克石農村信用合作社煤田分社于元系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限公司與牙克石農村信用合作社煤田分社于 2009 年年 4 月月 15 日簽訂的中長期借款合同，用于購置煤炭采掘設備，借款期限自日簽訂的中長期借款合同，用于購置煤炭采

298、掘設備，借款期限自 2009 年年 4 月月 15 日至日至 2012 年年 4 月月 14 日止，該筆借款由該公司以其玫瑰大酒店的房產（牙克石市房權證勝利辦事處字（日止，該筆借款由該公司以其玫瑰大酒店的房產（牙克石市房權證勝利辦事處字（2009）第）第 6311 號）為抵押取得。號）為抵押取得。 5.28.2 金額前五名的長期借款金額前五名的長期借款 年末數 年初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 外幣金額 折合人民幣 外幣金額 折合人民幣 牙克石農村信用合作社煤田分社 2009-4-15 2012-4-14 人民幣 7.02% 11,500,000.00 15,000,000

299、.00 合 計 11,500,000.00 15,000,000.00 5.29 其他非流動負債其他非流動負債 類 別 年末數 年初數 安全設備國債基金補償收入 1,470,000.00 1,680,000.00 合 計 1,470,000.00 1,680,000.00 注：其他非流動負債系安全設備國債基金補償收入，自 2009 年起分 10 年結轉損益。詳見附注 5.27。 5.30 股本 年初數 本年變動增（+）減（） 年末數 項 目 金額 比例 發行 新股 送股 公積金轉股 其他 小計 金額 比例 1、有限售條件股份 (1) 國家持股 (2) 國有法人持股 (3) 其他內資持股 558

300、,044 0.08-99,375 -99,375458,669 0.06其中： 境內法人持股 境內自然人持股 558,044 0.08-99,375 -99,375458,669 0.06(4) 外資持股 其中： 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 88境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 558,044 0.08 -99,375 -99,375458,669 0.062、無限售條件流通股份 (1) 人民幣普通股 735,505,956 99.9299,375 99,375735,605,331 99.94(2) 境內上市的外資股 (3) 境外上市的外資股 (4) 其他

301、無限售條件流通股份合計 735,505,956 99.9299,375 99,375735,605,331 99.94合 計 736,064,000 100.00 736,064,000 100.005.31 資本公積 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 1、資本溢價（股本溢價） 155,909,856.17 155,909,856.17 被投資單位接受捐贈準備 164,759.50 164,759.50 被投資單位資產評估增值準備 2,828,799.30 2,828,799.30 股權投資準備 146,512.00 146,512.00 小 計 159,049,926.97 159

302、,049,926.97 2、其他資本公積 （1）被投資單位除凈損益外所有者權益其他變動 3,386,785.96 3,386,785.96 （2）可供出售金融資產公允價值變動產生的利得或損失 1,776,274.50 456,756.30 2,233,030.80 小 計 5,163,060.46 456,756.30 2,233,030.80 3,386,785.96 合 計 164,212,987.43 456,756.30 2,233,030.80 162,436,712.93 注：本年其他資本公積變動數系公司持有的濟南輕騎摩托車股份有限公司的無限售股份本年全部出售所致。 5.32 專項

303、儲備 項 目 年初數 本年新增 本年結轉 年末數 維簡費 2,792,476.88 9,575,554.67 11,973,970.80 394,060.75 安全費 6,214,669.14 10,055,432.09 14,670,416.31 1,599,684.92 合 計 9,007,146.02 19,630,986.76 26,644,387.11 1,993,745.67 注：專項儲備系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司計提、使用安全生產費和維簡費形成的專項儲備歸屬于母公司的部分。 5. 33 盈余公積 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 81,

304、902,505.98 11,977,592.04 93,880,098.02 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 89任意盈余公積 361,357.78 361,357.78 儲備基金 企業發展基金 其他 合 計 82,263,863.76 11,977,592.04 94,241,455.80 5.34 未分配利潤 項 目 本年發生額 上年發生額 調整前上年末未分配利潤 301,387,327.66 184,924,471.19 調整年初未分配利潤合計數(調增+，調減-) -14,858,588.61 調整后年初未分配利潤 301,387,327.66 170,065,882.58

305、 其他轉入 9,678,910.84 11,534,964.44 加：本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 135,780,921.49 127,160,018.93 減：提取法定盈余公積 11,977,592.04 7,373,538.29 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 36,803,200.00 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤 398,066,367.95 301,387,327.66 注：其他轉入數 9,678,910.84 元，系本公司子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司本年度以 2009 年末實收資本為基數， 向全體股東分配現金紅利 86,574,860.4

306、6元時，對其中 2009 年新增十二位特定投資者分配的現金紅利，依據 2009 年增資擴股協議按入資時間分段計算確定其分配金額，其他股東按每 1 股份單位 0.35 元計算確定其分配金額，由此產生的母公司股東權益增加金額。 5.35營業收入及營業成本營業收入及營業成本 5.35.1 營業收入 類 別 本年發生額 上年發生額 主營業務收入 802,781,430.52 711,822,726.37 其他業務收入 17,312,710.99 15,843,683.38 合 計 820,094,141.51 727,666,409.75 注：本年數比上年數增加 92,427,731.76 元，增長比

307、例為 12.70%，主要系本年度煤炭銷售收入以及控股子公司上海新大洲物流公司的運輸收入較上年增長所致。 5.35.2 營業成本構成 類 別 本年發生額 上年發生額 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 90主營業務成本 454,477,056.15 424,540,127.58 其他業務成本 1,906,817.46 1,766,308.00 合 計 456,383,873.61 426,306,435.58 5.35.3 主營業務（分行業）主營業務（分行業） 本年發生額 上年發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 電動車業 102,774,540.2

308、7 86,582,617.27 房地產業 3,416,552.00 2,264,674.39 8,499,786.00 2,855,242.66 物流運輸業 229,706,409.48 203,600,994.92 165,083,495.46 137,025,221.28 煤礦業 567,221,798.84 248,611,386.84 431,142,752.34 195,224,648.91 其他行業 2,436,670.20 4,322,152.30 2,852,397.46 合 計 802,781,430.52 454,477,056.15 711,822,726.37 424,

309、540,127.58 5.35.4 主營業務（分地區）主營業務（分地區） 本年發生額 上年發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 海南地區 3,416,552.00 2,264,674.39 1,883,606.07 568,380.40 上海地區 210,141,541.04 175,033,355.40 273,105,966.35 218,571,621.41 內蒙古地區 567,230,541.44 260,774,604.59 432,613,091.01 202,500,435.91 廣東地區 14,409,689.74 11,032,351.97 4,220,0

310、62.94 2,899,689.86 湖北地區 7,583,106.30 5,372,069.80 合 計 802,781,430.52 454,477,056.15 711,822,726.37 424,540,127.58 5.35.5 公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 德惠市宏博能源有限公司 165,013,247.90 20.12% 華能新華發電有限責任公司 149,777,476.34 18.26% 新大洲本田摩托有限公司 90,707,667.71 11.06% 富拉爾基發電總廠 44,301,146.45

311、 5.40% 大慶興榮物業管理集團有限公司 27,098,076.11 3.30% 合 計 476,897,614.51 58.14% 5.36 營業稅金及附加 項 目 本年發生額 上年發生額 計繳標準 資源稅 7,700,614.80 5,879,547.17 詳見附注 3 營業稅 4,556,193.36 4,516,035.56 詳見附注 3 城建稅 2,491,819.26 1,835,033.52 詳見附注 3 教育費附加 2,778,351.49 2,953,957.40 詳見附注 3 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 91地方教育費附加 826,286.33 房產稅

312、921,891.79 662,928.80 詳見附注 3 土地增值稅 139,930.54 549,967.05 河道維護 29,277.85 70,966.38 價格調節基金 26,345.62 印花稅 1,597.44 其他 16,069.13 10,119.39 合 計 19,488,377.61 16,478,555.27 5.37 銷售費用、管理費用 項 目 本年發生額 上年發生額 備注 銷售費用 52,181,118.85 51,809,092.49 管理費用 109,266,897.16 101,700,255.75 5.38 財務費用財務費用 項 目 本年發生額 上年發生額 備

313、注 利息支出 9,157,527.14 10,264,713.07 減：利息收入 1,427,712.92 760,223.19 匯兌損失 減：匯兌收益 其 他 249,499.62 179,104.84 合 計 7,979,313.84 9,683,594.72 注：本年數比上年數減少注：本年數比上年數減少 1,704,280.88 元，減少比例為元，減少比例為 17.60%，主要系利息支出減少所致。，主要系利息支出減少所致。 5.39 資產減值損失 項 目 本年發生額 上年發生額 1、壞賬損失 2,058,717.36 -3,164,697.11 2、存貨跌價損失 3、可供出售金融資產減值

314、損失 4、持有至到期投資減值損失 5、長期股權投資減值損失 6、投資性房地產減值損失 7、固定資產減值損失 8、工程物資減值損失 9、在建工程減值損失 10、生產性生物資產減值損失 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 9211、油氣資產減值損失 12、無形資產減值損失 13、商譽減值損失 14、其 他 合 計 2,058,717.36 -3,164,697.11 注：資產減值損失本年數較上年數增加注：資產減值損失本年數較上年數增加 5,223,414.47 元，增加比例為元，增加比例為 165.05%，增加原因主要系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司計提的壞賬準備同比增加所

315、致。，增加原因主要系控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司計提的壞賬準備同比增加所致。 5.40 投資收益 5.40.1 投資收益明細情況投資收益明細情況 項目或被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 63,049,266.80 58,353,796.62 處置長期股權投資產生的投資收益 7,695,512.48 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 1,721,737.82 98,083.69 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 2,396,514.17 處置交易性金融資產

316、取得的投資收益 持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 上海房地產公司對新本公司未確認的內部利潤合并抵銷轉回 其他 -7,170.77 合 計 67,167,518.79 66,140,222.02 5.40.2 權益法核算的長期股權投資收益：權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 新大洲本田摩托有限公司 63,110,172.76 58,257,465.20 合營公司實現凈利潤按權益法調整 海南新大力機械工業有限公司 -60,905.96 96,331.42 合營公司實現凈利潤按權益法調整 合 計 63,049,2

317、66.80 58,353,796.62 5.41 營業外收入 項 目 本年發生額 上年發生額 1、非流動資產處置利得合計 4,310,869.46 886,463.03 其中：固定資產處置利得 1,696,397.75 886,463.03 無形資產處置利得 2,614,471.71 2、債務重組利得 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 933、非貨幣性資產交換利得 4、接受捐贈利得 5、政府補助 915,812.44 210,000.00 6、罰款收入 144,300.00 447,003.26 7、其 他 444,707.80 258,009.41 合 計 5,815,689.7

318、0 1,801,475.70 注：(1)營業外收入本年發生額比上年發生額增加 4,014,214.00 元，增加比例為222.83%，增加原因主要系本年度固定資產和無形資產處置利得較上年增加所致。 (2)政府補助本年發生額系內蒙古五九煤炭（集團）有限公司本年自流動負債轉入的安全設備國債基金補償收入 210,000.00 元以及上海新大洲物流公司收到的財政補貼和退稅獎勵 705,812.44 元。 5.42 營業外支出 項 目 本年發生額 上年發生額 1、非流動資產處置損失合計 300,266.61 112,361.74 其中：固定資產處置損失 300,266.61 112,361.74 無形資

319、產處置損失 2、債務重組損失 32.50 3、非貨幣性資產交換損失 4、對外捐贈支出 245,000.00 17,000.00 其中：公益性捐贈支出 245,000.00 17,000.00 5、贊助支出 6、罰款支出 354,806.92 464,667.09 7、非常損失 470.00 317,206.40 8、盤虧損失 9、其他 3,000.00 10,095.89 合 計 903,543.53 921,363.62 5.43 所得稅費用所得稅費用 項 目 本年發生額 上年發生額 當期所得稅費用 45,209,327.40 32,517,969.46 遞延所得稅費用 2,123,086.

320、27 1,098,389.90 合 計 47,332,413.67 33,616,359.36 注：所得稅費用本年數比上年數增加 13,716,054.31 元，增長比例為 40.80%，主要系子公司內蒙古五九煤炭 （集團） 有限責任公司和上海新大洲物流有限公司實現利潤較上新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 94年增加而使當期所得稅費用相應增加所致。 5.44 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 (1)基本每股收益 基本每股收益=PS S= S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk 其中： P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行

321、在外的普通股加權平均數；S0 為年初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期年末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期年末的月份數。 (2)稀釋每股收益 稀釋每股收益=P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息轉換費用）（1-所得稅率）/（S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中， P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公

322、司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每股收益時，已考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。 5.45 其他綜合收益 項 目 本年發生額 上年發生額 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 1,350,749.40 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 1,776,274.50 小 計 -1,776,274.50 1,350,749.40 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減： 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 3.現金流量

323、套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 95 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小 計 4.外幣財務報表折算差額 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小 計 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 合 計 -1,776,274.50 1,350,749.40 5.46 現金流量表項目附注 5.46.1 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本年發生額 收代墊鐵路運費 149,538

324、,104.80 收上海華新工業園經濟發展有限公司往來款 9,557,903.50 其他 6,401,894.78 合 計 165,497,903.08 5.46.2 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本年發生額 支付代墊鐵路運費 152,421,815.13 付鐵雜費 20,568,248.19 付運輸裝卸費 9,265,733.00 呼倫貝爾鐵路運銷總公司 9,000,000.00 付鐵路外包物流服務費 8,345,545.00 付無錫小天鵝投標保證金 4,100,000.00 支付交通差旅費 4,041,280.30 支付業務招待費 3,042,332.

325、00 支付修理費 2,986,403.26 支付辦公費 2,911,966.97 支付董事會會費 2,840,976.97 支付租賃費 2,570,819.73 支付礦產資源補償費 2,095,086.58 其他 12,102,636.58 合 計 236,292,843.71 5.47 現金流量表補充資料 5.47.1 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 96補充資料 本年發生額 上年發生額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 197,483,094.37 158,257,147.79 加：資產減值準備

326、2,058,717.36 -3,164,697.11 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 42,715,487.49 41,759,637.79 無形資產攤銷 14,783,254.61 13,839,694.07 長期待攤費用攤銷 424,148.39 134,091.87 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -1,349,087.50 -673,833.44 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 10,618,934.60 10,828,281.81 投資損失（收益以“”號填列） -

327、67,167,518.79 -66,140,222.02 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 2,123,086.27 1,650,479.36 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 10,693,394.98 -21,675,006.89 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -98,157,275.22 102,988,557.97 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 32,664,518.58 -165,560,010.25 其他 經營活動產生的現金流量凈額 146,890,755.14 72,244,120.95 2不涉及現金收支的重大投

328、資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 168,243,611.47 244,316,223.76 減：現金的期初余額 244,316,223.76 94,470,531.59 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -76,072,612.29 149,845,692.17 5.47.2 現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成 項 目 年末數 年初數 一、現金 168,243,611.47 244,31

329、6,223.76 其中：庫存現金 629,094.78 738,261.80 可隨時用于支付的銀行存款 167,588,838.15 243,577,961.96 可隨時用于支付的其他貨幣資金 25,678.54 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 97 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 168,243,611.47 244,316,223.76 注：現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。 附注附注 6、關聯方及關聯交易、關聯方及關聯交易 6.1 本公司

330、的母公司情況本公司的母公司情況 (1)本公司的母公司及最終控制人 母公司名稱 注冊地址 注冊資本 持股比例 表決權比例 業務性質 組織機構代碼 海南新元投資有限公司 ?？谑?85,000,000.00 12.16% 12.16% 股權及實業投資 70886033-X (2)本公司的母公司的注冊資本及其變化 母公司名稱 年初數 本期增加(減少) 年末數 海南新元投資有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 (3)本公司的母公司所持股份及其變化 母公司名稱 年初數 比例 本期增加(減少) 年末數 比例 海南新元投資有限公司 89,481,652 股 12.16% 89,48

331、1,652 股 12.16% 趙序宏先生為海南新元投資有限公司的最終控制人。 6.2 本公司的子公司情況本公司的子公司情況 子公司名稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 直接持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 海南新大洲房地產開發有限公司 有限責任公司 ?？谑?李宗全 房地產業 RMB2,000 萬元 100 100 28410127-5 上海新大洲物業管理有限公司 有限責任公司 上海市 金將軍 物業管理 RMB60 萬元 100 73852217-1 上海新大洲物流有限公司 有限責任公司 上海市 杜樹良 運輸業 RMB2,000 萬元 80 80 75

332、755404-8 上海新大洲房地產開發有限公司 有限責任公司 上海市 趙序宏 房地產業 RMB3,500 萬元 95 100 76262274-6 內蒙古新大洲能源科技有限公司 有限責任公司 牙克石市 趙序宏 煤化工 RMB15,000 萬元 95 100 78301705-1 內蒙古牙克石五九煤 有限責 牙克石市周健 煤炭業 RMB30,000 52.55 52.55 11531990-0 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 98炭(集團)有限公司 任公司 煤田鎮 萬元 呼倫貝爾牙星煤業有限公司 有限責任公司 牙克石市免渡河鎮 周健 煤炭業 RMB10,000 萬元 100 115

333、32041-8 牙克石五九煤炭銷售有限公司 有限責任公司 牙克石市 周健 服務業 RMB500 萬元 100 68340575-1 呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公司 有限責任公司 新巴爾虎左旗 周健 煤炭業 RMB1,000 萬元 100 69594314-3 內蒙古新大洲物流有限公司 有限責任公司 牙克石市 杜樹良 運輸業 RMB 300 萬元 100 77614216-1 廣州新大洲物流有限公司 有限責任公司 廣州市 康偉平 運輸業 RMB 300 萬元 60 69150817-9 武漢新大洲儲運有限公司 有限責任公司 武漢市 康偉平 運輸業 RMB300 萬元 60 55500293-1

334、 北京新大洲儲運有限公司 有限責任公司 北京市 康偉平 運輸業 RMB150 萬元 70 55685261-2 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司 有限責任公司 上海市 寧述鋼 服務業 RMB1,000 萬元 60 56655684-1 6.3 本公司的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人 代表 業務性質 注冊 資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 年末資產總額（萬元） 年末負債總額（萬元） 年末凈資產總額（萬元） 本年營業收入總額（萬元） 本年 凈利潤（萬元） 關聯關系 組織機構代碼 一、合營企業 新大洲本田摩托有限公司 中外合資企業 上

335、海 趙序宏 制造業 12,946.50萬美元 50 50 261,254.40 141,344.01 119,910.38 406,450.85 12,617.61 合營企業 60056384-3 海南新大力機械工業有限公中外合?？?李宗全 制造業 50 萬美元 50 50 503.55 2.88 500.67 -12.18 合營企70886894-8 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 99司 資企業 業 二、聯營企業 新源動力股份有限公司 大連 蔣志偉 制造業 11,700 萬元人民幣 3.42 3.42 20,231.54 7,664.90 12,566.64 1,396.16

336、 353.65 聯營企業 72603534-1 上海新大洲電動車有限公司 上海 黃赦慈 制造業 1,000 萬元人民幣 19 19 14,523.30 14,287.98 235.32 4,727.73 375.73 聯營企業 77625500-0 6.4 本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關系 組織機構代碼 上海浩洲車業有限公司 第二大股東 60727307-2 上海匯廣投資管理有限公司 同一關鍵管理人員 77147489-6 趙序宏 公司董事長 上海新大洲電動車有限公司 同一關鍵管理人員 77625500-0 6.5 關聯方交易情況 6.5.1 銷售商品、提供勞務

337、的關聯交易 本年發生額 上年發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占年度(同期)同 類交易比例() 金額 占年度(同期)同類交易比例() 新大洲本田摩托有限公司 貨物運輸 提供勞務 市 價 90,707,667.71 39.49 77,308,570.70 46.83 6.5.2 利息及資金占用費 本年發生額 上年發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占年度(同期)同 類交易比例() 金額 占年度(同期)同類交易比例() 上海匯廣投資管理有限公司 支付利息 資金使用費 銀行同期貸款利率 567,971.515.53

338、 6.5.4 擔保事項 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司除為子公司銀行貸款提供擔保外（擔保情況詳見附注 5.20、8.4 和 8.5） ，不存在為子公司以外的關聯方提供擔保，也不存在關聯新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 100方為本公司向銀行借款提供擔保的情況。 6.6 關聯方應收應付款項 科目名稱 關聯方 年末數 年初數 應收賬款合計 254,512.29 1,960,465.32 新大洲本田摩托有限公司 254,512.29 1,960,465.32 其他應收款合計 537,673.40 3,143,218.67 新大洲本田摩托有限公司 537,673.40 6

339、43,218.67 上海新大洲電動車有限公司 2,500,000.00 其他應付款合計 5,855,174.00 6,446,330.79 上海匯廣投資管理有限公司 216,000.00 新大洲本田摩托有限公司 834,174.00 40,330.79 上海新大洲電動車有限公司 5,021,000.00 6,190,000.00 附注附注 7、或有事項、或有事項 7.1 呼倫貝爾友誼乳業（集團）有限公司訴本公司之控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司承擔其原內退職工姜宗有等 35 人工資及社會保險費，以及承擔其原退休職工李原平等 145 人醫療保險金案， 已分別經內蒙古自治區牙克石市人民

340、法院（2010）牙民初字第 262 號和（2010）牙民初字第 261 號民事判決書一審判決，判令內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司承擔姜宗有等 35 人自 2009 年 1 月至法定退休年齡為止的工資及社會保險費， 承擔李原平等 145 人醫療保險金。 本公司不服，向呼倫貝爾市中級人民法院提起上訴，呼倫貝爾市中級人民法院于 2010 年 7 月29 日分別出具 （2010） 呼民終字第 652 號和 （2010） 呼民終字第 653 號 民事裁定書 ，裁定撤銷牙克石市人民法院（2010）牙民初字第 262 號和（2010）牙民初字第 261 號民事判決書 ，發回牙克石市人民法院重審。目前，此

341、案尚在審理之中。 7.2 本公司之控股子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司向呼倫貝爾市中級人民法院提起訴訟，請求判令卓信中國投資管理有限公司與本公司簽訂的財務顧問合同無效案，已于 2010 年 5 月 11 日經呼倫貝爾市中級人民法院（2009）呼民初字第 37 號一審判決，判決確認本公司與卓信中國投資管理有限公司簽訂的財務顧問合同無效。卓信中國投資管理有限公司不服，向內蒙古自治區高級人民法院提起上訴。目前，此案尚在審理之中。 附注附注 8、承諾及擔保事項、承諾及擔保事項 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 1018.1 本公司承諾， 本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及

342、的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。該公司經營正常，未有財務危機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。 8.2 根據本公司 2006 年 12 月 12 日與牙克石市經濟局簽訂的產權交易合同的特別約定，本公司受讓牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司和牙克石煤礦（現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司）國有股權后 3 年內，應投入不少于人民幣 5 億元資金用于五九集團新煤炭資源的勘探和新礦井建設，以提升企業的綜合競爭力和稅項貢獻率，同時，投入不少于人民幣 20 億元建設大型煤化工項目。截至資產負債表日，本公司及內蒙古

343、五九煤炭（集團）有限責任公司已投入勘探和新礦井建設資金 60,828萬元，通過內蒙古新大洲能源科技有限公司投入 20 萬噸電石法 PVC 項目資金 28,862萬元。 8.3 本公司子公司內蒙古新大洲能源科技有限公司 2008 年 5 月 2 日與牙克石市國土資源局簽訂國有土地使用權出讓合同 ，內蒙古新大洲能源科技有限公司受讓牙克石市匯流河電廠南側工業用土地 183,054 平方米， 連同 2007 年 4 月協議受讓的工業用土地 218,909.0391 平方米共計 401,963.0391 平方米。協議約定，受讓人合同項下的受讓宗地的投資總額不低于 96,936 萬元，單位用地面積投資強度

344、不低于每公頃 865萬元，建筑容積率不低于 1.00，建筑密度不低于 30%。如果內蒙古新大洲能源科技有限公司項目投資總額、單位用地面積投資強度、建筑容積率、建筑密度等達不到合同約定的標準，出讓方可以按照實際差額部分占約定標準的比例，要求受讓人即內蒙古新大洲能源科技有限公司支付相當于同比例土地使用權出讓金的違約金。 8.4 本公司承諾為子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司在中國銀行股份有限公司呼倫貝爾分行貸款 7,500 萬元提供連帶責任擔保， 擔保期限為 2010 年 6 月 1 日至 2011 年 5 月 31 日。截至資產負債日，本公司已為控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭(集團)

345、有限責任公司提供借款擔保累計 7,500 萬元。 8.5 本公司承諾為子公司上海新大洲物流有限公司在交通銀行上海青浦支行貸款 1,000 萬元提供連帶責任擔保， 擔保期限為 2010 年 4 月 20 日至 2011 年 4 月 19 日。截至資產負債日，本公司已為控股子公司上海新大洲物流有限公司提供借款擔保累計 1,000 萬元。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 102附注附注 9、資產負債表日后事項及其他事項、資產負債表日后事項及其他事項 9.1 關于本公司擬發行公司債券事項。本公司擬發行不超過人民幣 3 億元（含 3億元）的公司債券，用于補充流動資金，債券的存續期限為 6

346、年，附債券存續期的第 3 年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。本事項經 2009 年 7 月12 日召開的臨時股東大會通過，并于 2009 年 8 月 13 日報中國證監會正式受理。截至資產負債表日，該事項仍在審核當中。 9.2 關于本公司擬發行短期融資券事項。本公司擬在中國銀行間市場交易商協會（以下稱交易商協會）注冊本金總額不超過 6 億元人民幣（含 6 億元人民幣）的短期融資券發行額度，并在短期融資券發行額度有效期內，根據市場情況、利率變化及公司自身資金需求在中國境內一次或分期、部分或全部發行。該發行方案已于 2011 年 12 月 23 日經公司第六屆董事會第十四次會議決議，

347、 并于 2011 年 1 月 11 日經公司 2011 年第一次臨時股東大會審議通過。 9.3 本公司承諾為子公司上海新大洲物流有限公司在中國建設銀行股份有限公司青浦支行借款 1,500 萬元提供連帶責任擔保，擔保期限為 2011 年 3 月 30 日至 2012年 3 月 29 日。截至本報告報出日，本公司已為控股子公司上海新大洲物流有限公司提供借款擔保累計 1,500 萬元。 9.4 本公司的三級子公司呼倫貝爾市牙星煤業有限公司與牙克石農村信用社煤田分社借款 800 萬元，借款期限自 2011 年 4 月 1 日至 2012 年 3 月 28 日止。該筆借款由該公司以設備為抵押取得。 附注

348、附注 10、母公司財務報表主要項目注釋、母公司財務報表主要項目注釋 10.1 其他應收款 10.1.1 其他應收款按種類列示其他應收款按種類列示 年末數 年初數 種 類 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 1、 單項金額重大并單項計提減值準備的其他應收款 33,967,131.65 16.91 3,396,713.17 57.13 90,852,860.49 86.03 4,253,055.19 80.05 2、 采用賬齡分析法計提減值準備的其他166,045,495.40 82.67 1,712,936.96 2

349、8.81 13,931,265.26 13.19 239,629.16 4.51 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 103應收款 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 836,231.35 0.42 836,231.35 14.06 820,515.93 0.78 820,515.93 4.51 合 計 200,848,858.40 100 5,945,881.48 100.00 105,604,641.68 100 5,313,200.28 100.00 注：其他應收款年末余額比年初余額增加95,244,216.72元，增加比例為 90.19%，原因主要系應收子公

350、司往來款增加所致。 10.1.2 單項金額重大并單項計提減值準備的其他應收款 名 稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 海南新大洲房地產開發有限責任公司 33,967,131.65 3,396,713.17 10% 該子公司以前年度虧損尚未補足，按 10%計提壞賬 10.1.3 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 年末數 年初數 賬 齡 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 賬面余額 占總額比例(%) 壞賬準備 壞賬準備比例(%) 1年以內(含1年) 165,640,284.1999.75 1,656,402.851 13,554

351、,017.6397.29 135,540.181 1年至2年(含2年) 362,501.210.22 36,250.1110 195,804.601.41 19,580.4610 2年至3年(含3年) 20 10,710.000.08 2,142.0020 3年至4年(含4年) 10,710.000.01 4,284.0040 30,000.000.21 12,000.0040 4年以上 32,000.000.02 16,000.0050 140,733.031.01 70,366.5250 合 計 166,045,495.40100.00 1,712,936.96 13,931,265.26

352、100.00 239,629.16 10.1.4 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 名 稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 晉江市華星電子器材有限公司 708,808.64 708,808.64 100% 賬齡 5 年以上，確定無法收回 應收個人往來款 127,422.71 127,422.71 100% 賬齡 5 年以上，確定無法收回 10.1.5 年末其他應收款中欠款金額前五名年末其他應收款中欠款金額前五名 單位名稱 與本公司關系 欠款金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 內蒙古新大洲能源科技有限公司 控股子公司 14

353、7,355,528.12 1 年以內 73.37 海南新大洲房地產開發有限責任公司 控股子公司 33,967,131.65 1-4 年 16.91 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 控股子公司 12,908,047.77 1 年以內 6.43 上海新大洲物流有限公司 控股子公司 4,000,000.00 1 年以內 1.99 晉江市華星電子器材公司 708,808.64 5 年以上 0.35 合 計 198,939,516.18 99.05 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 10410.1.6 其他應收款壞賬準備的變動如下：其他應收款壞賬準備的變動如下： 本年減少額 年 度

354、 年初賬面余額 本年計提額 轉回 轉銷 年末賬面余額 2010 年度 5,313,200.28 667,643.74 7,624.21 27,338.33 5,945,881.48 10.2 長期股權投資 10.2.1 長期股權投資分類列示長期股權投資分類列示 年末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 1、成本法核算的長期股權投資 392,936,150.28 18,535,275.37 374,400,874.91 392,936,150.28 18,535,275.37 374,400,874.91 2、權益法核算的長期股權投資 601,410,2

355、51.16 601,410,251.16 577,303,136.61 577,303,136.61 其中：合營企業 601,410,251.16 601,410,251.16 577,303,136.61 577,303,136.61 聯營企業 合 計 994,346,401.44 18,535,275.37 975,811,126.07 970,239,286.89 18,535,275.37 951,704,011.52 10.2.2 長期股權投資情況長期股權投資情況 被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初余額 增減變動 年末余額 新大洲本田摩托有限公司 權益法 535,648,735

356、.00 574,738,142.30 24,168,020.51 598,906,162.81 海南新大力機械工業有限公司 權益法 2,081,807.66 2,564,994.31 -60,905.96 2,504,088.35 上海新大洲物流有限公司 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 上海新大洲電動車有限公司 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 上海新大洲房地產開發有限公司 成本法 33,250,000.00 33,250,000.00 33,250,000.00 海南新大洲房地產開

357、發有限責任公司 成本法 18,000,001.00 18,000,001.00 18,000,001.00 內蒙古新大洲能源科技有限公司 成本法 142,500,000.00 142,500,000.00 142,500,000.00 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 成本法 176,086,149.28 176,086,149.28 176,086,149.28 新源動力股份有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 海南國際科技工業園股份有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

358、 海南高目助商科技股份有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 合 計 930,666,692.94 970,239,286.89 24,107,114.55 994,346,401.44 續表： 被投資單位 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 新大洲本田摩托有限公司 50.00% 50.00% 38,942,152.25 海南新大力機械工業有限公司 50.00% 50.00% 上海新大洲物流有限公司 80.00% 80.00% 5,625,4

359、89.78 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 105上海新大洲電動車有限公司 19.00% 19.00% 1,719,026.70 上海新大洲房地產開發有限公司 95.00% 95.00% 海南新大洲房地產開發有限責任公司 100.00% 100.00% 15,916,248.67 內蒙古新大洲能源科技有限公司 95.00% 95.00% 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 52.55% 52.55% 55,174,000.00 新源動力股份有限公司 3.42% 3.42% 海南國際科技工業園股份有限公司 0.408% 0.408% 700,000.00 海南高目助商科技股份

360、有限公司 0.333% 0.333% 200,000.00 合 計 18,535,275.37 99,741,642.03 10.3 營業收入及營業成本 10.3.1 營業收入構成 類 別 本年發生額 上年發生額 主營業務收入 3,416,552.00 2,952,090.00 其他業務收入 11,206,985.61 9,803,158.43 合 計 14,623,537.61 12,755,248.43 注：主營業務收入本年數比上年數增加 464,462.00 元，增加比例為 15.73%，主要系金鼎大廈商鋪和昌茂花園商鋪銷售收入增加所致；其他業務收入本年數比上年數增加 1,403,827

361、.18 元，增加比例為 14.32%，主要系本年向子公司內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司收取的駐在員經費和資金占用費收入增加所致。 10.3.2 營業成本構成 類 別 本年發生額 上年發生額 主營業務成本 2,264,674.39 2,855,242.66 其他業務成本 201,072.84 324,415.14 合 計 2,465,747.23 3,179,657.80 10.3.3 主營業務（分行業）主營業務（分行業） 本年發生額 上年發生額 行業名稱 主營業收入 主營業成本 主營業收入 主營業成本 房地產銷售收入 3,416,552.00 2,264,674.39 2,952,090.

362、00 2,855,242.66 合 計 3,416,552.00 2,264,674.39 2,952,090.00 2,855,242.66 10.3.4 主營業務（分地區）主營業務（分地區） 本年發生額 上年發生額 地區名稱 主營業收入 主營業成本 主營業收入 主營業成本 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 106海南地區 3,416,552.00 2,264,674.39 2,952,090.00 2,855,242.66 合 計 3,416,552.00 2,264,674.39 2,952,090.00 2,855,242.66 10.4 投資收益 10.4.1 投資收益明

363、細情況投資收益明細情況 項目或被投資單位名稱 本年發生額 上年發生額 成本法核算的長期股權投資收益 60,799,489.78 13,220,872.97 權益法核算的長期股權投資收益 63,049,266.80 58,353,796.62 處置長期股權投資產生的投資收益 5,165,619.51 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 581,559.78 98,083.69 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 2,396,514.17 處置交易性金融資產取得的投資收益 持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 其他

364、合 計 126,826,830.53 76,838,372.79 10.4.2 成本法核算的長期股權投資收益：成本法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 55,174,000.00 分配股利 上海新大洲物流有限公司 5,625,489.78 分配股利 合 計 60,799,489.78 10.4.3 權益法核算的長期股權投資收益：權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 本年發生額 上年發生額 本年比上年增減變動的原因 新大洲本田摩托有限公司權益法調整 63,110,172.76 58,257,465

365、.20 被投資單位實現凈利潤 海南新大力機械工業有限公司權益法調整 -60,905.96 96,331.42 被投資單位實現凈利潤 合 計 63,049,266.80 58,353,796.62 10.5 現金流量表補充資料 補充資料 本年發生額 上年發生額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 119,776,339.70 73,735,382.86 加：資產減值準備 660,019.53 -6,272,017.63 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 502,064.08 1,433,821.13 無形資產攤銷 49,021.50 53,4

366、78.00 長期待攤費用攤銷 424,148.39 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) -1,609,676.08 106,354.90 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 107固定資產報廢損失(收益以“”號填列) 公允價值變動損失(收益以“”號填列) 財務費用(收益以“”號填列) 3,456,250.00 3,600,000.00 投資損失(收益以“”號填列) -126,826,830.53 -76,838,372.79 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 存貨的減少(增加以“”號填列) 2,259,166.

367、39 3,276,322.25 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -90,101,827.48 53,356,082.51 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) 4,933,710.94 -28,502,283.46 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -86,477,613.56 23,948,767.77 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 43,116,736.44 64,601,372.18 減：現金的

368、期初余額 64,601,372.18 9,224,635.83 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -21,484,635.74 55,376,736.35 附注附注 11、補充資料、補充資料 11.1 非經常性損益明細表：非經常性損益明細表： 項 目 2010 年度 2009 年度 非流動資產處置損益 4,010,602.85 8,462,443.00 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 911,512.44 210,000.00 計入當期損益的對非金

369、融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 108交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損

370、益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 4,118,251.99 98,083.69 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 3,500,000.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -9,969.12 -103,989.21 其他符合非經常性損益定義的損益項目 減：所得稅影響額 581,199.76 217,920.24 少數股東權益影響額(稅后) 270,141

371、.86 68,349.02 合 計 8,179,056.54 11,880,268.22 11.2 凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 10.11 0.1845 0.1845 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 9.50 0.1734 0.1734 附注附注 12、財務報表的批準報出、財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事（董事會）于 2011 年 4 月 27 日批準報出。 新大洲控股股份有限公司 2010 年年度報告 109第十二節 備查文件目錄 第十二節 備查文件目錄 1.載有法定代表人、財務總監、會計人員親筆簽名并蓋章的會計報表； 2.載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 3.報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新大洲控股股份有限公司董事會 二一一年四月二十九日