新大洲控股股份有限公司2002年年度報告（49頁）.PDF

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1、 海南新大洲控股股份有限公司 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 2002 年年度報告 海南新大洲控股股份有限公司 海南新大洲控股股份有限公司 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 1 目 錄 目 錄 一、重要提示2 二、公司基本情況簡介3 三、會計數據和業務數據摘要4 四、股本變動及股東情況5 五、董事、監事、高級管理人員和員工情況6 六、公司治理結構7 七、股東大會情況簡介8 八、董事會報告9 九、監事會報告15 十、重要事項16 十一、財務報告18 十二、備查文件目錄48 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 2 第一節第一節 重要提示重要提示 本公

2、司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。李運英副董事長、韓金福董事未出席本次董事會會議，特此說明。本公司董事長趙序宏先生、代總裁李宗全先生、財務總監陳祥先生聲明：保證本年度報告中的財務報告真實、完整。海南新大洲控股股份有限公司 董 事 會 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 3第二節第二節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 (一)公司法定中文名稱：海南新大洲控股股份有限公司 公司法定英文名稱：HAINAN SUNDIRO HOLDING CO.,LTD.(二)公司法定代表人：趙序宏 (三)

3、公司董事會秘書：林帆 董事會證券事務代表：任春雨 聯系地址：海南省?？谑兄榻瓘V場帝豪大廈二十六層 電話：(0898)68583966-333、222 傳真：(0898)68583518 電子信箱：http:/lf- 電子信箱：http:/rcy- (四)公司注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅蠼洕_發區 公司辦公地址：海南省?？谑兄榻瓘V場帝豪大廈二十六層 郵政編碼：570125 公司互聯網址：http:/ (五)公司選定的信息披露報紙：中國證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書處 (六)公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：S

4、T 新大洲 股票代碼：000571 (七)其他有關資料：報告期變更注冊日期、地點：2002 年 8 月 30 日在海南省工商行政管理局變更登記 企業法人營業執照注冊號：4600001002161 稅務登記號碼：國稅瓊字 460004201289488 公司聘請的會計師事務所：海南從信會計師事務所 聘請的會計師事務所辦公地址：海南省?？谑薪鹑谫Q易區 CMEC 大廈 12 層 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 4第三節第三節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 (一)本年度利潤總額、凈利潤及其構成：（單位：人民幣元）利潤總額 13,574,684.10 凈利潤 12,55

5、8,726.69 扣除非經常性損益后的凈利潤 440,874.79 主營業務利潤 13,781,652.29 其他業務利潤 2,010,721.89 營業利潤-3,369,986.16 投資收益 11,391,497.44 補貼收入 258,947.03 營業外收支凈額 5,294,225.79 經營活動產生的現金流量凈額 277,956,731.84 現金及現金等價物凈增加額 69,381,553.92 注：扣除非經常性損益的項目和涉及金額 12,117,851.90 營業外收入 7,608,576.03 營業外支出 2,314,350.24 轉讓損益 9,661,981.97 短期投資損失

6、 1,997,302.89 長期投資減值準備 1,100,000.00 補貼收入 258,947.03 (二)截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標：2001 年度 2000 年度 項 目 2002 年度 調整后 調整前 本年比上年增減(%)調整后 調整前 主營業務收入（萬元）4,258.51 14,563.1114,316.43-70.7617,833.17 179,663.27凈利潤（萬元）1,255.87-15,310.65-15,030.47-108.20-12,409.45-13,965.36總資產（萬元）99,906.33 130,461.97130,915.68-23.4

7、2160,833.49 291,171.73股東權益（萬元）84,857.47 83,482.8484,017.931.6598,793.49 99,365.45每股收益（元）0.02-0.21-0.20-109.52-0.17-0.19 每股凈資產（元）1.15 1.13 1.14 1.771.34 1.35 調整后的每股凈資產（元）1.13 1.12 1.11 0.891.31 1.22 每股經營活動產生的現金流量凈額（元）0.38 0.27 0.27 40.74 0.26 凈資產收益率（%）1.48-18.34-17.89-108.07-12.56-14.05 注：由于會計政策變更和會計

8、差錯更正，公司追溯調整了前兩年的會計數據，同時2000 年度的會計數據還由于公司會計報表合并范圍變更進行了追溯調整。(三)報告期利潤表附表 凈資產收益率（%）每股收益（元）全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 1.63 1.64 0.0187 0.0187 營業利潤 -0.40 -0.40 -0.0046 -0.0046 凈利潤 1.48 1.49 0.0171 0.0171 扣除非經常性損益后的凈利潤 0.052 0.052 0.0006 0.0006 注：以上指標按照中國證監會公開發行證券公司信息披露編報規則第九號海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 5的要求計

9、算。(四)報告期內股東權益變動情況及其原因：（單位：萬元）項 目 股 本 資本公積 盈余公積法定公益金未分配利潤 股東權益合計 項 目 股 本 資本公積 盈余公積法定公益金未分配利潤 股東權益合計 期初數 73,606.40 19,533.69 21,193.246,456.87-30,850.49 83,482.84本期增加 1,374.63 本期減少 期末數 73,606.40 19,533.69 21,193.246,456.87-29,475.86 84,857.47變動原因：未分配利潤變動的原因為本年度實現盈利增加 1,255.87 萬元，新大洲本田摩托有限公司彌補本公司原分支機構海

10、南新大洲物業 2001 年度虧損數轉入 118.76萬元。第四節第四節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 (一)股本變動情況 1、公司股份變動情況表（數量單位：股）本次變動增減（、）本次變動增減（、）股股 份份 類類 別別 本本 次次 變變 動動 前前 配股送股公積金轉股增發其他配股送股公積金轉股增發其他 小計小計 本本 次次 變變 動動 后后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 其中：國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資

11、股 4、其他 已上市流通股份合計 263,236,800 24,587,200 238,649,600 135,662,400 398,899,200 337,164,800 337,164,800 263,236,80024,587,200238,649,600135,662,400398,899,200337,164,800337,164,800三、股份總數 736,064,000 736,064,000 2、股票發行與上市情況：截止報告期末前三年公司無股票發行情況；2000 年 7月 12 日，本公司法人轉配股 42,739,200 股上市流通。(二)股東情況介紹（截至 2002 年 1

12、2 月 31 日）1、2002 年末公司股東總人數為 210,211 戶。2、前十名股東持股情況：序號 名 稱 年末持股數(股)所持股份類別 持股比例序號 名 稱 年末持股數(股)所持股份類別 持股比例1 中國輕騎集團有限公司 128,449,600發起人境內法人股 17.451%111,075,200定向法人境內法人股 2 海南新元農業開發有限公司 17,386流通股 15.093%3 上海浩洲車業有限公司 45,000,000發起人境內法人股 6.114%24,587,200定向法人境內法人股 4 海南賜慧實業股份有限公司 14,322,992發起人境內法人股 5.286%5 海南省農墾總

13、公司 24,877,008發起人境內法人股 3.380%6 宏源證券股份有限公司 24,587,200發起人國家股 3.340%7 濟南潤青商貿有限公司 20,000,000發起人境內法人股 2.717%海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 68 青島統力星商貿有限公司 2,650,000發起人境內法人股 0.360%9 鄭健美 722,147流通股 0.098%10 山東天源資產投資管理有限公司 700,000發起人境內法人股 0.095%注：報告期內持股 5%以上股東股份變動情況：中國輕騎集團有限公司減持股份 2000 萬股。報告期內持有 5%以上股東所持股份質押或凍結情況：中

14、國輕騎集團有限公司所持本公司發起人法人股 12,844.96 萬股被司法凍結，其中有 11,844.96萬股同時質押凍結；海南新元農業開發有限公司所持本公司法人股 5,600 萬股用于貸款質押凍結；2003 年 2 月 26 日上海浩洲車業有限公司所持本公司法人股 4,500 萬股用于貸款質押凍結；海南賜慧實業股份有限公司無質押、凍結情況。前十名股東中持股 5%以上股份股東之間及與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關系，也未知其他股東是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。3、公司控股

15、股東情況介紹：公司第一大股東中國輕騎集團有限公司，成立于 1997年 10 月 8 日，法定代表人張家嶺，注冊資本人民幣 5 億元，公司類型為國有獨資有限責任公司，經營范圍：“輕騎”牌系列摩托車、摩托艇、助力自行車、汽車及電動車、發動機開發、制造、維修和銷售（含零部件）；農業種植開發，物業管理服務；銷售：百貨，五金、交電，針紡織品，建筑材料，普通機械，醫療器械，塑料制品，化工產品（不含危險品）；技術咨詢、引進轉讓、交流；信息服務；加工壓鑄件，機械加工。報告期內本公司控股股東沒有變更。中國輕騎集團有限公司的控股股東情況介紹：本公司第一大股東中國輕騎集團有限公司作為國有獨資企業實際控制人為濟南市國

16、有資產管理局，局長：徐長林。單位性質：行政事業單位。主要職能：代表政府行使國有資產所有者職能。4、其他持股在 10%以上的法人股東情況介紹：海南新元農業開發有限公司，成立于 1998 年，法定代表人趙序宏，注冊資本 8,500 萬元，經營范圍：農業種植；農業資源開發；摩托車配件加工；信息產業；旅游業及實業投資。第五節第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 (一)董事、監事和高級管理人員情況 1、現任董事、監事和高級管理人員的基本情況：姓 名 職 務 性別 年齡任期起止日期 年初持股數 年末持股數姓 名 職 務 性別 年齡任期起止日期 年初持股數 年末持股數

17、趙序宏 董事長 男 54 歲2002.52005.05 70,305 股 70,305 股 李運英 副董事長 男 55 歲2002.52005.05 0 0 韓立彬 董事 男 61 歲2002.52005.05 44,725 股 44,725 股 韓金福 董事 男 52 歲2002.52005.05 0 0 符養光 董事 男 48 歲2002.52005.05 0 0 黃赦慈 董事 男 39 歲2002.52005.05 0 0 陳 戈 獨立董事 男 36 歲2002.52005.05 0 0 李春海 獨立董事 男 38 歲2002.52005.05 0 0 林 帆 董事會秘書 男 34 歲2

18、002.52005.05 0 0 劉繼華 監事會召集人 男 49 歲2002.52005.05 0 0 孫建偉 監事 女 48 歲2002.52005.05 0 0 任春雨 監事 男 34 歲2002.82005.05 0 0 李宗全 代總裁 男 52 歲2002.52005.05 0 0 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 7郝義坤 副總裁 男 43 歲2002.52005.05 0 0 陳 祥 財務總監 男 36 歲2002.52005.05 0 0 說明 1：報告期內，公司董事、監事和高級管理人員持股未發生變動。說明 2：董事、監事在股東單位任職情況：姓 名 任職單位 職

19、務 任職期間 趙序宏 海南新元農業開發有限公司 董事長 2002 年 2 月至今 李運英 海南新元農業開發有限公司 董事、總經理 2002 年 2 月至今 韓金福 中國輕騎集團有限公司 副董事長、總裁 2001 年 11 月至今 符養光 海南賜慧實業股份有限公司 董事、副總裁 2001 年 8 月至今 孫建偉 中國輕騎集團有限公司 財務部部長 1999 年 9 月至今 2、年度報酬情況：本公司董事和監事的報酬按照第三屆董事會第十六次會議通過的關于公司董事、監事報酬的議案執行，高級管理人員的報酬依據公司有關工資管理和等級標準的規定執行。2002 年度，公司現任董事、監事、高級管理人員的年度報酬總

20、額為 67.4 萬元。其中金額最高的前三名董事的報酬總額為 16 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 18 萬元。兩名獨立董事年度報酬分別為 4 萬元。公司現有董事、監事、高級管理人員 15 人，其中，年度報酬在 3.5 萬元以下區間的有 4 人；年度報酬在 3.55.5 萬元區間的有 4 人；年度報酬在 5.56.5 萬元區間的有 7 人。3、報告期內離任的董事、監事、高級管理人員情況：姓 名 離任職務 離任時間 離任原因 張仁昌 董事 2002 年 5 月 16 日 董事會換屆離任 趙銀光 董事 2002 年 5 月 16 日 董事會換屆離任 谷梅玲 董事 2002 年 5 月

21、 16 日 董事會換屆離任 郝義坤 董事 2002 年 5 月 16 日 董事會換屆離任 安繼榮 監事會召集人及監事 2002 年 8 月 6 日 因工作變動原因辭去監事會職務 林書興 監事 2002 年 5 月 16 日 監事會換屆離任 祝建華 監事 2002 年 5 月 16 日 監事會換屆離任 4、報告期內聘任公司高級管理人員情況：2002 年 5 月本公司進行換屆，公司董事會聘任李宗全先生為公司代總裁，聘任郝義坤先生為公司副總裁，聘任陳祥先生為公司財務總監，聘任林帆先生為公司董事會秘書。(二)公司員工情況：截止 2002 年 12 月 31 日，本公司在冊員工 53 人。其中工人和技術

22、人員 23 人，財務人員 10 人，行政人員 11 人，管理人員 9 人；員工受教育程度構成為：中專（含高中）或以下 30 人，大專和本科 19 人，研究生 4 人。目前公司無離退休員工。第六節第六節 公司治理結構公司治理結構 (一)公司治理情況。報告期內，公司積極貫徹實施上市公司治理準則所闡述的公司治理精神，推動公司按照現代企業制度規范運作。年初，修訂了公司章程和“三會”議事規則，建立了獨立董事制度，經年度股東大會選舉產生了陳戈、李春海兩名獨立董事，優化了公司董事會成員構成，保證了公司董事會決策的科學性和專業性。2002 年 4 月，中國證監會和國家經貿委聯合發出關于開展上市公司建立海南新大

23、洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 8現代企業制度檢查的通知。公司按照通知要求和有關文件精神，進行了認真的自查，形成了自查報告，經 2002 年 6 月 17 日公司第四屆董事會第二次會議審議通過。自查報告已分別報送中國證監會?？谔嘏赊k和海南省經貿廳，同時報送中國證監會和國家經貿委備案。并接受了中國證監會?？谔嘏赊k和海南省經貿廳的重點檢查，獲得較高的評價。與上市公司治理準則及其他有關公司治理方面的法規相對照，公司在治理方面的不足之處在于：1、公司董事會尚未成立戰略決策、審計、提名、薪酬與考核等董事會專門委員會；2、公司獨立董事在董事會人員構成中尚未達到三分之一的比例；3、公司尚需進一步完

24、善董事、監事和高級管理人員的激勵和約束機制。針對上述差異，公司董事會將盡快成立董事會專門委員會，并積極物色獨立董事人選，在 2003 年 6 月 30 日前完成上述工作。同時，公司將進一步完善董事、監事及高級管理人員的激勵和約束機制，建立科學的績效考核機制。(二)獨立董事履行職責情況。公司根據中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的規定要求，于 2002 年 5 月 16 日的董事會換屆選舉中引入兩名獨立董事。在報告期內，兩位獨立董事均能按照有關規定，本著誠信與勤勉的工作態度，并確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事職責，參加了每次董事會會議，并對重大事項發表了獨立、客觀的

25、意見。1、2002 年 9 月 20 日，公司獨立董事陳戈、李春海先生出席了公司第四屆董事會第四次會議，對轉讓海南新大洲房地產開發有限責任公司股權事宜發表了同意的獨立意見。2、2002 年 12 月 17 日，公司獨立董事陳戈、李春海先生出席了公司第四屆董事會第六次會議，對轉讓海南新大洲藥業有限公司股權事宜、受讓海南新大洲工業苑有限公司股權事宜發表了同意的獨立意見。3、2003 年 1 月 16 日，公司獨立董事陳戈、李春海先生出席了公司第四屆董事會臨時會議，對公司向新大洲本田摩托有限公司提供人民幣壹億元借款事宜發表了同意的獨立意見。(三)公司獨立運作情況。本公司與第一大股東中國輕騎集團有限公

26、司在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開”，本公司獨立運作。(四)報告期內對公司高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況。2002 年度公司在內部建立了目標利潤考核體系，公司會同各控（參）股公司制定了目標利潤考核辦法，責任落實到個人，公司高級管理人員的考核與目標利潤掛鉤。第七節第七節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 (一)股東大會的召開情況及決議內容 公司在報告期內共召開了兩次股東大會，具體情況如下：1、公司董事會于 2001 年 12 月 25 日公告了召開 2002 年第一次臨時股東大會的通知，大會于 2002 年 1 月 28 日在本公司會議室召開。與會股

27、東及股東代表 5 人，代表股份數額 368,329,386 股，占公司已發行股份數額的 50.04。會議由董事會主持，以逐項記名投票方式表決通過了關于修改公司章程的議案、關于修改公司股東大會議事規則的議案、關于公司為新大洲本田摩托有限公司及下屬分公司銀海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 9行借款提供擔保的議案。本次股東大會經海南方圓律師事務所涂顯亞律師、周穎律師見證并出具了法律意見書。見證律師認為：公司本次股東大會的召開、召集和表決程序符合法律、法規和公司章程的規定，大會對議案的表決程序合法。此次臨時股東大會決議公告于 2002 年 1 月 29 日在中國證券報上刊登。2、公司董

28、事會于2002年4月16日公告了召開年度股東大會的通知，大會于2002年 5 月 16 日在本公司會議室召開。與會股東及股東代表 5 人，代表股份數額368,329,386 股，占公司已發行股份數額的 50.04。會議由董事會主持，以逐項記名投票方式表決通過了2001 年度公司董事會工作報告、2001 年度公司監事會工作報告、2001 年度公司財務決算報告、2001 年度公司利潤分配方案的議案、關于確定公司董事、監事報酬的議案。大會通過了繼續聘請海南從信會計師事務所的公司聘請會計師事務所的議案，選舉產生了公司第四屆董事會和第四屆監事會。本次股東大會經海南方圓律師事務所涂顯亞律師見證并出具了法律

29、意見書。見證律師認為：公司本次股東大會的召開、召集和表決程序符合法律、法規和公司章程的規定，大會對議案的表決程序合法。此次股東大會決議公告于 2002 年 5 月 17日在中國證券報上刊登。(二)選舉、更換公司董事、監事情況 在 2002 年 5 月 16 日召開的公司年度股東大會上，進行了董事會和監事會換屆選舉工作。大會選舉趙序宏、李運英、韓金福、韓立彬、黃赦慈、符養光、陳戈、李春海為公司第四屆董事會成員，其中陳戈、李春海為獨立董事。選舉孫建偉為公司股東代表出任的監事，與兩名職工代表選舉產生的監事共同組成公司第四屆監事會。第八節第八節 董事會報告董事會報告 (一)公司經營情況的分析與討論 2

30、002 年是新大洲控股公司經營業績全面轉好的一年。重組后的新大洲本田摩托有限公司在第一個經營年度實現了盈利，為公司全年經營目標的實現奠定了基礎。此外，公司年內完成了新大洲藥業公司的股權轉讓，并受讓了新大洲工業苑公司部分股權，使公司資產結構進一步優化。本年度公司實現主營業務收入 4,258.51 萬元，主營業務利潤 1,378.17 萬元，與上年度相比，分別下降了 70.76%和 48.45%。主要原因是上年度本公司代新大洲本田進口配件 3,671 萬元而本年度無此項業務，本公司出口業務受與日本本田合資出口資源匱乏的影響，出口量下降了 61.36%，及藥業公司產品降價的影響造成的。實現利潤總額

31、1,357.47 萬元，凈利潤 1,255.87 萬元，與上年度相比，分別增長了 108.60%和 108.20%，其主要原因是新大洲本田本年盈利和本公司多家子公司本年度貢獻利潤及本公司控制費用開支的結果。截止 2002 年末，公司總資產 9.99 億元，較年初的 13.05 億元減少了 23.42%；股東權益 8.49 億元，較年初的 8.35 億元增加了 1.68%。本年度總資產減少的主要原因是歸還借款而減少往來款、無形資產及其他資產出讓和攤銷所致。1、公司將 2002 年度的工作重心放在扭虧增盈上，是工作的中心環節。為確保這一目標的實現，我們首先是實行了公司主要領導的工作責任制，扭虧增盈

32、的總目標被細分為三大類計 14 個項目。從公司董事長、總裁及派往投參股企業的負責人，人人都承擔了經營指標。其次，在運行過程中，公司通過設立的經營指標實際完成情況預警系統進行動態管理、適時監控。我們的做法是：在公司總部設立經營指標完成情況預警中心，由各參、控股公司每月定期上報經營指標的完成情況，預警中海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 10心加以匯總分析，每月召開一次財務分析會議，及時向公司有關領導報告并立即采取積極的應對措施。另外，在全面推進各項扭虧增盈指標落實的過程中，注意了抓重點項目，必要時，調動公司各項資源，全力以赴。例如新大洲本田確保盈利和某些不良資產的處理，都取得了預期

33、的成果。2、2002 年，是新大洲本田合資公司成立后的第一年，也是新大洲與本田牽手，體會喜悅的一年。一年來，新大洲本田的市場認知度大幅提升；產品結構得到調整，競爭力增強，全年累計生產各種摩托車 617,000 輛，其中上海分公司生產 441,560 輛，海南分公司生產 99,735 輛，天津分公司生產 75,705 輛，總產量較上年度的 555,928輛增長了10.99%。累計銷售摩托車634,213 輛，比上年度的545,339輛增加了 16.30%。其中年內出口摩托車 46,388 輛，另外，出口配件 44.10 萬套，出口零件 85.60 萬件，出口創匯 5819 萬美元，比上年度增加了

34、 250.32%。公司所取得的成績主要表現在：(1)在新產品開發方面 全年開發新車型 19 個，已量產車型 14 個，開發新機型 3 個。使用本田商標的車型繼去年年末推出 SDH125“萬里行”摩托車后，今年又推出了威武（WAVE）彎梁車以及全部出口日本并備受歡迎的 Ren50（Today）摩托車。使用新大洲商標的車型中，年內推出了搭載本田發動機的“鷹王”、“閃電之星”、“新鋒銳”、“天涯麗人”、“新生代 H 版”、“新火鷹 H 版”等多款摩托車。(2)在企業管理方面 通過引入和推行本田公司的管理，公司的管理水平和效率大幅提高。公司實施了以季度為周期的 NIGURI 計劃，全面推行 QCD 管

35、理和 PDCA 工作方法。(3)在固定資產投資方面 年度內累計投資 4694 萬元，用于生產設備、檢測設備等技術改造。年內完成閑置資產處理凈值 1017.35 萬元，其中：出售 651.9 萬元，活用 365.45 萬元。(4)在市場營銷方面 公司把營銷網絡建設視為全年的工作重點，截止 2002 年末建成各類銷售網點2867 個，較 2001 年末的 2607 個增加了 260 個；建成服務網點 3215 個，較 2001 年末的 3110 個增加了 105 個。形成了“代理與中轉并行，批發與零售共存”的多元化網絡體系。公司年內開展了一系列營銷活動，主要有：以提高新大洲本田認知度為主題的路牌風

36、暴活動，期間設立路牌形式的戶外廣告 6000 余塊。開展了“百日銷售競賽活動”，期間實現成車銷售 20 多萬輛，取得了良好的銷售業績。8、9、10 三個月，再次開展了以“提升網絡，豐富渠道；百萬試騎，產品促銷；優質服務，創造喜悅；群策群力，團隊作戰”為口號的“888 大比拼”銷售競賽活動，活動期間又實現成車銷售近 20 萬輛。兩次銷售競賽為全年銷售計劃的完成奠定了基礎。10 月底，由日本本田為主投資，在山東市場開展了強化本田品牌滲透力和爭取占有率第一的“S301行動”。全省三百多位經銷商與新大洲本田共同努力，通過電視、報紙、路牌、車體廣告等多種形式，廣泛宣傳，共投入資金 1000 余萬元，搶得

37、了山東市場的重頭戲。(二)公司的經營情況 1、主營業務范圍及其經營狀況：公司的業務范圍：摩托車工業村開發；摩托車及發動機配件的生產經營；高科技開發；物業管理；進出口業務按(1996)瓊貿進字第 35 號文經營等。公司經營模式為以資產管理和投資參（控）股方式經營。(1)公司 2002年度實現主營業務收入 4,258.51萬元，主營業務利潤1,378.17萬元，主要構成情況如下：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 11 行 業 營業收入（元）所占比例 主營業務利潤（元）所占比例 工業企業 4,349,173.06 10.21%1,617,787.33 11.74%商業企業 32,75

38、8,124.17 76.92%6,903,798.55 50.09%服務業 5,477,835.43 12.86%5,260,066.41 38.17%合 計 42,585,132.66 100%13,781,652.29 100%上述工業企業營業收入主要是海南新大洲藥業有限公司藥品銷售收入。商業企業營業收入是本公司及海南新大洲國際貿易有限公司出口摩托車收入。服務業營業收入為公司其他子公司收入。(2)生產經營的主要產品或提供服務：摩托車出口業務：由于本公司原主產業與日本本田公司合資，出口資源匱乏，2002 年度海南新大洲國際貿易有限公司以代購代銷二輪、四輪摩托車為主，全年出口各型號摩托車 85

39、00 輛，創匯 615 萬美元，出口量較上年度的 22,000 輛下降了61.36%。此外，本年度公司申報出口退稅 2023 萬元，實際退還 1810 萬元。全年實現銷售收入 3,275.81 萬元，營業成本 2,579.98 萬元，營業毛利 695.83 萬元。干擾素貝爾芬藥品生產和銷售業務：2002 年海南新大洲藥業有限公司一方面要解決因新大洲一洋藥業有限公司分立經營的遺留問題。另一方面努力采取措施，增加收入。2002 年度累計生產干擾素 312,484 支，銷售干擾素 367,445 支，與上年度相比，分別下降了 41.72%和 5.33%。公司還將生產場地閑置部位租給海南生物制品研究所

40、，實現收入 89 萬元。全年公司實現銷售收入 434.92 萬元，營業成本 271.47 萬元，營業毛利 163.45 萬元。（3）報告期內主營業務及其結構較前一報告期發生重大變化的說明：鑒于本公司在醫藥產業尚不具備競爭優勢，公司于去年底將本公司所持海南新大洲藥業有限公司全部 75%的股權轉讓給瓊山市國有資產經營有限公司。本年度利潤表納入合并范圍，資產負債表不合并，從 2003 年開始將不再合并。2、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績：新大洲本田摩托有限公司：截止報告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司 47.33%股權。該公司注冊資本 9956.5 萬美元，主營業務范圍為：生產摩托車、

41、電動自行車、助力車、發動機及其零部件、銷售自產產品及零部件并提供售后服務；研究開發與摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件有關的技術并提供研究成果。截止 2002 年末該公司總資產 2,401,886,554.95 元，總負債 1,652,240,910.01元。2002 年度實現主營業務收入 2,580,499,423.20 元，凈利潤 12,031,481.03 元，本公司按照持股比例（47.33%）獲得投資收益 5,694,499.97 元。海南新大洲本田發動機有限公司：本公司持有海南新大洲本田發動機有限公司50%股權。該公司注冊資本 2,990 萬美元，主營業務范圍為：摩托車發動

42、機及其零部件的生產、銷售等。該公司 2002 年度采取為新大洲本田摩托有限公司加工發動機的方式經營，納入新本公司管理體系，全年加工發動機 70,984 臺，比上年度產量增長1100.68%。截止 2002 年末該公司總資產 189,127,655.87 元，總負債 4,723,263.70 元。2002 年度公司實現加工費收入 10,092,143.30 元，但由于固定資產負擔過大，故仍虧損 9,389,998.03 元。本公司按照持股比例（50%）承擔虧損 4,694,999.01 元。海南新大洲國際貿易有限公司：截止報告期末，本公司持有海南新大洲國際貿易有限公司 100%股權。該公司注冊資

43、本 500 萬元，主營業務范圍為摩托車及配件進出口業務。截止 2002 年末該公司總資產 22,845,968.80 元，總負債 25,209,343.28 元。2002 年度實現凈利潤 4,522,439.63 元。海南新大洲藥業有限公司：本公司原持有海南新大洲藥業有限公司 75%（年初為 84.4%，公司分立的同時轉讓 9.4%給香港遠升國際有限公司，詳細內容刊登于 2002海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 12年 3 月 13 日中國證券報）股權，年末轉讓給瓊山市國有資產經營有限公司，本公司報告期對其利潤表納入合并范圍，不合并資產負債表。該公司注冊資本 5000 萬元，主

44、營業務范圍為：生產經營醫藥制品及上述范圍內的新產品。截止 2002 年末該公司總資產 42,542,532.13 元，總負債 16,197,213.62 元。2002 年度經營虧損 593,514.96元。海南新大洲工業苑有限公司：截止報告期末，本公司持有海南新大洲工業苑有限公司 100%股權。該公司注冊資本 3,000 萬元，主營業務范圍為：廠房出租、出售業務。截止 2002 年末該公司總資產 56,826,035.58 元，總負債 29,760,110.60 元。2002年度實現凈利潤 3,609,533.73 元。海南新大洲物業酒店管理有限公司：截止報告期末，本公司持有海南新大洲物業酒店

45、管理有限公司 100%股權。該公司注冊資本 300 萬元，主營業務范圍為：酒店管理、小區管理和綠化管理等。截止 2002 年末公司總資產 2,994,975.24 元，無負債。2002 年度虧損 5,024.76 元。海南新大洲房地產開發有限責任公司：截止報告期末，本公司持有海南新大洲房地產開發有限責任公司 100%股權。該公司注冊資本 2000 萬元，主營業務范圍為：房地產開發經營、飲食業等。截止 2002 年末公司總資產 48,998,284.48 元，總負債59,588,276.61 元。2002 年度虧損 96,159.58 元。海南新大洲旅游開發有限公司：截止報告期末，本公司持有海南

46、新大洲旅游開發有限公司 100%股權。該公司注冊資本 500 萬元，主營業務范圍為：旅游、賓館、文化娛樂設施等。截止 2001 年末該公司總資產 4,894,165.14 元，無負債。處于休業狀況，2002 年度虧損 100,400.00 元。海南格方網絡安全有限公司：截止報告期末，本公司持有海南格方網絡安全有限公司 100%股權。該公司注冊資本 3,000 萬元，主營業務范圍為：電子產品、計算機軟硬件及系統集成的開發、生產、銷售。截止 2002 年末該公司總資產 19,260,892.03元，總負債 322,100.00 元。處于休業狀況，2002 年度虧損 96,437.10 元。天津新起

47、飲食娛樂管理有限公司：截止報告期末，本公司持有天津新起飲食娛樂管理有限公司 85%股權。該公司注冊資本 200 萬元，主營業務范圍為：公共飲食業、物業管理等。截止 2002 年末該公司總資產 4,494,145.50 元，總負債 15,299,890.18元。2001 年度實現利潤 84,586.02 元。3、主要供應商、客戶情況：公司向前五名供應商采購貨物 25,799,426.67 元，占公司總額的 90.48%。公司前五名客戶銷售額合計 26,069,545.67 元，占公司總額的61.33%。4、在經營中出現的問題與困難及解決方案：2002 年公司在生產經營中存在的主要問題是：（1）公

48、司主產業重組后，雖在新產業的培育方面做了大量工作，但目前仍無實質性突破。（2）摩托車產業仍為公司主要利潤來源，其他產業的發展仍無法擔當利潤中心的角色，公司需尋求新的發展機遇，創造更多利潤來源。（3）隨著公司經營職能的變化，適應未來業務拓展的人才已成為十分緊迫的課題。針對以上問題，公司將做好以下幾方面的工作：一是把摩托車產業做大做強；二是活用資源優勢，培殖新的利潤來源；三是通過參股上海中油投資擔保有限公司，嘗試介入金融領域；四是加強人才隊伍建設，為公司業務拓展儲備人力資本。（三）報告期內的投資情況 1、本公司在報告期內無募集資金或報告期之前募集資金使用延續到本報告期內海南新大洲控股股份有限公司

49、2002 年年度報告 13的情況。2、報告期內公司無非募集資金投資的重大項目。（四）報告期內公司財務狀況和經營成果 1、財務狀況：（單位：元）項 目 2002 年 2001 年 增減（%）總資產 999,063,252.541,304,619,739.88-23.42 股東權益 848,574,719.66834,828,392.971.65 主營業務利潤 13,781,652.2926,736,772.56-48.45 凈利潤 12,558,726.69-153,106,537.77-108.20 現金與現金等價物凈增加額 69,381,553.9272,364,891.19-4.12 2、

50、變動的主要原因：總資產減少的原因是歸還借款而減少往來款、無形資產及其他資產出讓和攤銷所致；股東權益增加的原因主要是公司本年度實現盈利所致；主營業務利潤減少的主要原因是 2001 年海南物業與上海物業屬于合并范圍，共實現主營業務利潤 628 萬元，而本年度沒有，及干擾素價格下調等所致；凈利潤變動的原因主要是本年度實現盈利，而上年度經營虧損所致。（五）董事會日常工作報告 1、報告期內董事會的會議情況及決議內容：（1）2002 年 3 月 27 日召開了第三屆董事會第十六次會議，審議并通過了以下決議：“公司 2000 年度董事會工作報告”、“公司 2001 年度業務工作報告”、“公司2001 年度財

51、務決算的報告”、“公司 2001 年度分紅派息預案和 2002 年度利潤分配政策的議案”、“公司2001年年度報告及其摘要”、“關于公司提取八項資產減值準備和損失核銷處理的議案”、“關于公司董事、監事報酬的議案”、“關于聘請會計師事務所的議案”。此次會議決議公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的中國證券報。（2）2002 年 4 月 15 日召開了第三屆董事會第十七次會議，審議并通過了以下決議：“關于董事會換屆選舉的議案”、“關于公司內部控制制度的議案”、“公司 2002年第一季度報告”。此次會議決議公告刊登于 2002 年 4 月 16 日的中國證券報。（3）2002 年 5 月 16

52、 日召開了第四屆董事會第一次會議，會議選舉趙序宏先生為公司董事長、李運英先生為副董事長。根據趙序宏董事長提名，董事會聘任李宗全為公司代總裁，聘任林帆先生為董事會秘書，聘任任春雨先生為股證事務代表。根據李宗全代總裁的提名，董事會聘任郝義坤先生為副總裁，聘任陳祥先生為財務總監。此次會議決議公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的中國證券報。（4）2002 年 6 月 17 日召開了第四屆董事會第二次會議，審議并通過了“公司建立現代企業制度自查報告”。（5）2002 年 8 月 6 日召開了第四屆董事會第三次會議，審議并通過了以下決議：“公司 2002 年半年度報告及摘要”、“關于公司 2002

53、 年度中期利潤分配的預案”。此次會議決議公告刊登于 2002 年 8 月 8 日的中國證券報。（6）2002 年 9 月 20 日召開了第四屆董事會第四次會議，決議通過了“關于轉讓海南新大洲房地產開發有限責任公司股權的議案”。此次會議決議公告刊登于 2002年 9 月 21 日的中國證券報。（7）2002 年 10 月 8 日召開了第四屆董事會臨時會議，決議通過了“關于投資設立海南新大洲物業酒店管理有限公司的議案”。此次會議決議公告刊登于 2002 年10 月 10 日的中國證券報。海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 14 （8）2002 年 10 月 23 日召開了第四屆董事會

54、第五次會議，決議通過了“公司2002 年第三季度報告”。此次會議決議公告刊登于 2002 年 10 月 24 日的中國證券報。（9）2002 年 12 月 17 日召開了第四屆董事會第六次會議，決議通過了“關于轉讓海南新大洲藥業有限公司股權進展情況的報告”、“關于受讓海南新大洲工業苑有限公司股權的議案”、“關于轉讓海南新大洲房地產開發有限責任公司股權有關情況的報告”。此次會議決議公告刊登于 2002 年 12 月 18 日的中國證券報。（10）2003 年 1 月 16 日召開了第四屆董事會臨時會議，決議通過了“關于向新大洲本田摩托有限公司提供借款的議案”。此次會議決議公告刊登于 2003 年

55、 1 月 17日的證券時報。2、董事會對股東大會決議的執行情況：（1）依據股東大會通過的決議 2002 年內不進行利潤分配和公積金轉增股本。（2）2002 年臨時股東大會通過決議，同意本公司為新大洲本田摩托有限公司及下屬分公司銀行借款在 4 億元范圍內提供擔保，截止 2002 年末，本公司為其分別在民生銀行上海分行、中國工商銀行青浦支行、中國農業銀行青浦支行、浦東發展銀行、招商銀行曹家渡支行銀行借款 2,000 萬元、5,900 萬元、10,000 萬元、4,000 萬元、1,500 萬元，共計人民幣 23,400 萬元提供擔保。（六）本次利潤分配預案 公司第四屆董事會于 2003 年 3 月

56、 9 日召開了第七次會議，會議審議通過了公司2002 年度財務決算和利潤分配預案：經海南從信會計師事務所審計，本公司 2002 年度實現凈利潤 12,558,726.69 元，加年初未分配利潤-308,504,974.32 元和其他轉入 1,187,600.00 元，可供本年度分配的利潤為-294,758,647.63 元。本公司擬定分配方案為：本年度實現凈利潤用于彌補以前年度虧損，本次不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。上述預案尚須提交股東大會審議通過后實施。（七）其他報告事項。1、關于報告期內公司作出會計政策變更和會計差錯更正的原因及討論和分析：(1)會計政策變更 按照企業會計準則固定

57、資產及財政部財會(2002)18 號文之規定，公司對未使用、不需用固定資產由原不計提折舊改為按直線法計提折舊。本公司持有50%權益的合營公司海南新大洲本田發動機有限公司因上述會計政策變更采用追溯調整法調整其年初未分配利潤 1,105.04 萬元，本公司按所享有的權益采用追溯調整法調整期初留存損益。該事項對本公司的累計影響數為 552.52 萬元，其中調減 2001年度投資收益 266.51 萬元，調減 2001 年年初未分配利潤 286.01 萬元。(2)會計差錯更正 本公司的母公司對資不抵債子公司的應收款項原按其期末余額的 1%計提壞賬準備估計壞賬損失不充分，現依據財政部財會(2002)18

58、 號文之規定按子公司凈資產的絕對值數額計提壞賬準備，對此項會計估計差錯更正采用追溯調整法調整母公司的會計報表相關項目。此項會計差錯累計影響數為 2,650.82 萬元,其中：調減 2001年度凈利潤 2,057.72 萬元,調減 2001 年初未分配利潤 593.10 萬元。上述會計差錯更正，由于合并會計報表時已抵消內部往來，并相應抵消內部往來計提的壞賬準備，因此對合并會計報表凈資產及相關項目不構成影響。此外，子公司海南新大洲國際貿易有限公司因 2001 年度少計費用等追溯調減其年初未分配利潤 25.09 萬元。本公司因按原值收回原廣西桂林土地出讓金，追溯調海南新大洲控股股份有限公司 2002

59、 年年度報告 15整原攤銷數而調增年初未分配利潤 42.51 萬元,其中：調增 2001 年度凈利潤 11.41萬元,調增 2001 年年初未分配利潤 31.10 萬元。上述更正對公司無重大影響。2、公司指定用于信息披露的報刊是中國證券報、證券時報報告期內未發生變動。2003 年度公司指定用于信息披露的報刊是證券時報。第九節第九節 監事會報告監事會報告 （一）報告期內監事會工作情況。報告期內監事會共召開了五次會議：于 2002年 3 月 27 日召開了第三屆監事會第十三次會議，審議通過了2001 年度監事會工作報告、2001年度公司業務工作報告、2001年度公司財務決算報告 和 公司2001年

60、度報告及其摘要。2002 年 4 月 15 日召開了第三屆監事會第十四次會議，審議通過了公司監事會換屆選舉的議案、關于公司內部控制制度的議案、公司 2002年第一季度報告。于 2002 年 5 月 16 日召開了第四屆監事會第一次會議，選舉安繼榮先生為公司第四屆監事會召集人。于 2002 年 8 月 6 日召開了第四屆監事會第二次會議，審議通過了公司 2002 年半年度報告及摘要，批準了安繼榮先生的辭職請求，增補職工代表推舉的任春雨先生為公司監事，會議選舉劉繼華先生為監事會召集人。2002 年 10 月 23 日召開了第四屆監事會第三次會議，審議通過了公司 2002年第三季度報告。（二）監事會

61、對公司 2002 年度有關事項的獨立意見：2002 年，公司監事會按照公司法和公司章程賦予的職責，積極努力地開展工作，認真履行監督職能，以保證公司各項業務穩步健康地發展。1、公司依法運作情況。公司監事會根據國家有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理人員執行職務的情況及公司管理制度等進行了監督，認為公司董事會 2002 年度的工作能嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、股票上市規則、公司章程及其他有關法規制度進行規范運作，工作認真負責、經營決策科學合理，并進一步完善了內部管理和內部控制制度，建立了良好的內控機制；迄今尚未發現公

62、司董事、經理執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。2、檢查公司財務的情況。公司監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查，認為公司2002年度財務報告能夠真實反映公司的財務狀況和經營成果，海南從信會計師事務所出具的審計意見和對有關事項作出的評價是客觀公正的。3、公司最近一次募集資金使用情況。報告期內公司無募集資金的使用。公司 1997年配股募集資金的使用已在以前年度報告中披露。4、公司收購、出售資產交易價格合理，沒有發現內幕交易和損害部分股東權益或造成公司資產流失的情況。5、公司關聯交易公平，未發現有損害上市公司利益的行為。第十節第十節 重要事項重要事項 （

63、一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。（二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項。1、受讓海南新大洲工業苑有限公司（以下簡稱“新大洲工業苑”）股權事宜。海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 16 2002 年 12 月 17 日，公司董事會召開第四屆六次會議，審議通過了關于受讓海南新大洲工業苑有限公司股權的議案。同日簽署股權轉讓合同，海南省國營桂林洋農場以實際向新大洲工業苑出資額 900 萬元作價，將所持有的新大洲工業苑股權人民幣 750 萬元，占注冊資本 25%，轉讓給本公司；將其持有的新大洲工業苑股權 150 萬元，占注冊資本的 5%轉讓給海南新大洲物業酒店管理有限公司。上述

64、交易不構成關聯交易。新大洲工業苑設立的目的是為了解決公司摩托車生產中配套廠家和銷售市場“兩頭在外”的不利局面，為了保證配套質量和產成品質量，降低經營成本，減少輸送環節，以提高工作效率和經營效益。公司成立五年來，先后有許多家臺資企業入工業苑設廠，為公司摩托車產業的發展做出了突出貢獻。由于該公司股東海南省國營桂林洋農場擬出讓股權，為了便于該公司的經營管理，提高其資產使用效率，按照我公司可優先受讓的原則，及保持其有限責任公司的地位，本公司與海南新大洲物業酒店管理有限公司共同受讓了該部分股權。同時，桂林洋農場本次轉讓價款用于支付對本公司欠款。公司董事會在 2002 年 12 月 18 日的中國證券報上

65、公開披露了上述受讓股權事項。2、出售海南新大洲藥業有限公司（以下簡稱“新大洲藥業”）股權事宜。原海南新大洲一洋藥業有限公司以 2001 年 11 月 30 日為分立基準日，分為海南新大洲藥業有限公司和揚州一洋制藥有限公司。我公司持有海南新大洲藥業有限公司 84.4%的股權。在分立的同時，我公司出讓持有的 9.4%的股權給香港遠升國際有限公司。轉讓后，我公司持有海南新大洲藥業有限公司 75%的股權。有關內容刊登于2002 年 3 月 13 日的中國證券報上。2002 年 12 月 17 日，公司董事會召開第四屆六次會議，審議通過了關于轉讓海南新大洲藥業有限公司股權進展情況的報告。同日簽署股權轉讓

66、合同，本公司將所持有的新大洲藥業全部股權人民幣 3750 萬元，占注冊資本 75%，依據海南中力信資產評估有限公司出具了資產評估報告書作價人民幣 2837.18 萬元轉讓給瓊山市國有資產經營有限公司。截止 2002 年 12 月 31 日，瓊山市國有資產經營有限公司已支付 1,864.73 萬元(其中：貨幣資金 1,000 萬元,以土地使用權作價 864.73)。上述交易不構成關聯交易。本次出售資產的主要目的旨在調整投資方向和產業結構。由于本公司目前的主業摩托車產業已步入良性發展階段，需進一步向其集中優勢資源，以便做大做強。而公司投資的制藥業生產品種單一，受干擾素市場生產過剩和國家大幅下調干擾

67、素價格及公司后續產品不足的影響，為了提高公司經營效益，公司決定出售該部分資產。我公司淡出制藥業有利于發揮專業化經營的長處，有利于公司改善公司產業結構和公司財務狀況及提高經濟效益，也有利于公司的長遠發展。此項交易本公司獲轉讓收益8,475,582.51元。公司董事會在 2002 年 12 月 18 日的中國證券報上公開披露了上述股權轉讓事項。（三）報告期內的重大關聯交易事項 截至 2002 年末，本公司為新大洲本田摩托有限公司分別向民生銀行上海分行、中國工商銀行青浦支行、中國農業銀行青浦支行、浦東發展銀行、招商銀行曹家渡支行銀行借款 2,000 萬元、5,900 萬元、10,000 萬元、4,0

68、00 萬元、1,500 萬元，共計人民幣 23,400 萬元提供擔保。有關本公司為新大洲本田摩托有限公司銀行借款提供擔保事項經本公司第三屆董事會第十五次會議和 2002 年臨時股東大會批準，有關內容刊登于 2001 年 12 月 25 日的中國證券報和證券時報和 2002 年 1 月 29 日海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 17的中國證券報。（四）重大合同及其履行情況 1、本公司無發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包租賃本公司資產占本公司當年利潤總額 10%（含 10%）以上的事項。2、重大擔保情況。本公司為新大洲本田摩托有限公司擔保事項見前文所述。該公司經營

69、正常，未有財務危機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。3、公司無在報告期內委托他人進行現金資產管理事項的行為。4、其他重大合同。（1）2002 年 10 月 28 日，本公司與日本本田技研工業株式會社簽定關于處理新大洲海外事業的協議書，日本本田技研工業株式會社就本公司因終止海外事業而導致本公司損失向本公司補償 114 萬美元，其中：2001 年度 80 萬美元，2002 年度34 萬美元。（2）根據本公司第四屆董事會臨時會議決議，公司與新大洲本田摩托有限公司簽署協議書，同意借款 10,000 萬元給新大洲本田摩托有限公司，期限 2003 年 1月 13 日至 2003 年 12 月 30

70、日，年利率按國家規定計算。有關內容刊登于 2003 年 1月 17 日的證券時報上。（五）公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項。1、本公司董事會擬定的 2002 年度利潤分配預案與 2001 年年度報告中披露的2002 年度利潤分配政策一致。2、報告期本公司承諾，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。3、本公司 2000 年度報告披露的，中國輕騎集團有限公司與濟南輕騎摩托車股份有限公司簽署協議，擬將所持本公司法人股 3,570 萬股，占本公司總

71、股本的 4.85%轉讓給濟南輕騎摩托車股份有限公司事宜，該股份截止目前仍未辦理有關手續。（六）報告期內公司繼續聘任海南從信會計師事務所擔任本公司的審計工作，報告年度支付給海南從信會計師事務所報酬 60 萬元，其中本公司支付 35 萬元，新大洲本田摩托有限公司支付 25 萬元。公司支付給會計師事務所的報酬不影響注冊會計師的審計獨立性的意見。公司年末無應付未付會計師事務所費用。到目前為止，該審計機構為公司提供審計服務的連續年限為 11 年。（七）報告期內公司、董事會及董事無受中國證監會及其派出機構和深圳證券交易所稽查和處罰的情況。（八）其他重大事項：截至 2002 年 12 月 31 日新大洲本田

72、摩托有限公司承擔的本公司貸款金額 11,900萬元，于 2003 年 2 月 10 日已歸還 2,500 萬元，2003 年 3 月 4 日歸還 1,600 萬元，于2003 年 3 月 5 日轉貸至新大洲本田摩托有限公司名下 7,800 萬元。第十一節第十一節 財務報告財務報告 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 18 海南從信會計師事務所 海南從信會計師事務所 瓊從會審字2003029 號 瓊從會審字2003029 號 審 計 報 告 審 計 報 告 海南新大洲控股股份有限公司全體股東：我們接受委托，審計了貴公司 2002 年 12 月 31 日資產負債表、合并資產負債表及

73、2002 年度利潤及利潤分配表、合并利潤及利潤分配表和 2002 年度現金流量表、合并現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。我們認為，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司 2002 年 12 月 31 日的財務狀況和 2002 年度的經營成果及2002年度的現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。海南從信會計師事務所 中國注冊會計師：朱建清 中國注冊會計師：譚

74、道義 中國?？?二三年三月九日 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 19合合 并并 資資 產產 負負 債債 表表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金額單位：人民幣元 合并數 母公司數 合并數 母公司數 資資 產 附注 年末數 年初數 本年數 上年數 產 附注 年末數 年初數 本年數 上年數 流動資產：流動資產：貨幣資金 5.1 227,519,229.70 158,137,675.78 224,363,340.49 152,841,673.73 短期投資 應收票據 5.2 20,000,000.00 20,000,000.00 應收股利 應

75、收利息 應收帳款 5.3 10,296,562.86 27,440,571.80 517,363.95 其他應收款 5.4 184,636,543.10 492,839,950.67 268,034,916.82 616,852,119.78 預付帳款 5.5 2,365,956.86 86,074.10 應收補貼款 5.6 7,345,272.41 19,957,883.90 存貨 5.7 28,111,700.00 30,320,479.78 910,294.58 待攤費用 5.8 60,000.00 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 480,275,264.93 72

76、8,842,636.03 512,398,257.31 771,121,452.04 長期投資：長期投資：長期股權投資 5.9 372,505,018.33 369,227,231.41 422,109,693.56 428,871,701.47 長期債權投資 長期投資合計 372,505,018.33 369,227,231.41 422,109,693.56 428,871,701.47 其中:合并價差 股權投資差額 -102,654,542.04-103,527,058.90-101,328,232.97-103,527,058.90 固定資產：固定資產：固定資產原價 5.10 150,

77、848,066.94 168,312,042.97 79,968,091.20 74,186,389.24 減：累計折舊 5.10 29,011,045.44 29,255,882.07 16,268,346.02 12,964,544.57 固定資產凈值 121,837,021.50 139,056,160.90 63,699,745.18 61,221,844.67 減：固定資產減值準備 9,077,096.40 9,157,652.66 9,077,096.40 8,252,917.58 固定資產凈額 112,759,925.10 129,898,508.24 54,622,648.78

78、 52,968,927.09 工程物資 37,721.42 在建工程 5.11 10,873,488.00 11,211,887.40 10,000,000.00 10,000,000.00 固定資產清理 固定資產合計 123,671,134.52 141,110,395.64 64,622,648.78 62,968,927.09 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產：無形資產 5.12 21,285,833.07 62,555,206.64 9,474,555.53 8,406,499.71 長期待攤費用 5.13 1,326,001.69 2,884,270.16 264,843.53

79、 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 22,611,834.76 65,439,476.80 9,739,399.06 8,406,499.71 遞延稅項：遞延稅項：遞延稅款借項 資產總計 資產總計 999,063,252.54 1,304,619,739.88 1,008,869,998.71 1,271,368,580.31 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 20合合 并并 資資 產產 負負 債債 表表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金額單位：人民幣元 合

80、并數 母公司數 合并數 母公司數 負債和股東權益 附注 年末數 年初數 年末數 年初數 負債和股東權益 附注 年末數 年初數 年末數 年初數 流動負債：流動負債：短期借款 5.14 135,000,000.00 135,000,000.00 應付票據 應付帳款 5.15 5,378,226.44 10,577,061.24 540,097.39 預收帳款 5.16 568,824.13 1,293,037.61 應付工資 5,200.00 137,302.29 應付福利費 834,384.49 889,432.00 762,902.11 211,742.45 應付股利 應交稅金 5.17 24

81、2,655.80 147,499.98 143,612.12 18,960.15 其他應交款 5.18 4,735.41 3,068.91 1,485.94 其他應付款 5.19 19,699,041.41 51,262,824.98 35,713,258.87 57,184,416.38 預提費用 5.20 2,465,465.20 1,382,530.02 2,353,965.20 1,071,000.00 預計負債 1,332,479.27 1,332,479.27 一年內到期的長期負債 5.21 27,290,000.00 125,920,000.00 27,290,000.00 11

82、0,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 56,488,532.88 327,945,236.30 66,265,224.24 305,358,695.64 長期負債：長期負債：長期借款 5.22 94,000,000.00 130,390,000.00 94,000,000.00 130,390,000.00 應付債券 長期應付款 244,351.67 專項應付款 其他長期負債 長期負債合計 94,000,000.00 130,634,351.67 94,000,000.00 130,390,000.00 遞延稅項：遞延稅項：遞延稅款貸項 負債合計 150,488,532.88

83、458,579,587.97 160,265,224.24 435,748,695.64 少數股東權益 少數股東權益 0.00 11,211,758.94 股東權益：股東權益：股本 5.23 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 減：已歸還投資 股本凈額 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 資本公積 5.24 195,336,921.19 195,336,921.19 195,336,921.19 195,336,921.19 盈

84、余公積 5.25 211,932,446.10 211,932,446.10 211,932,446.10 211,932,446.10 其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13 64,568,709.13 64,568,709.13 未分配利潤 5.26-294,758,647.63-308,504,974.32-294,728,592.82-307,713,482.62 股東權益合計 848,574,719.66 834,828,392.97 848,604,774.47 835,619,884.67 負債和股東權益總計 負債和股東權益總計 999,063,

85、252.54 1,304,619,739.88 1,008,869,998.71 1,271,368,580.31 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 21合并利潤及利潤分配表合并利潤及利潤分配表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 合并數 母公司數 合并數 母公司數 項項 目 附注本年數 上年數 本年數 上年數 目 附注本年數 上年數 本年數 上年數 一、主營業務收入 一、主營業務收入 5.27 42,585,132.66145,631,111.5516,307,0

86、67.7646,658,662.55 減：主營業務成本 5.27 28,514,523.83 118,779,000.0712,242,898.1140,380,702.25 主營業務稅金及附加 5.28 288,956.54115,338.9254,484.35二、主營業務利潤（虧損以“”號填列）二、主營業務利潤（虧損以“”號填列）13,781,652.2926,736,772.564,009,685.306,277,960.30 加：其他業務利潤（虧損以“”號填列）5.29 2,010,721.89794,582.8065,729.51282,128.47 減：營業費用 5,359,353

87、.0233,618,545.48506,066.846,420,247.62 管理費用 5.30 15,191,141.3193,436,616.065,007,359.2472,571,279.16 財務費用 5.31-1,388,133.991,427,671.28-2,097,446.87303,438.59三、營業利潤（虧損以“”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）-3,369,986.16-100,951,477.46659,435.60-72,734,876.60 加：投資收益（損失以“”號填列）5.32 11,391,497.44-46,053,795.5811,965,93

88、3.02-74,693,892.65 補貼收入 5.33 258,947.03264,636.03 營業外收入 5.34 7,608,576.03119,863.1061,480.60 減：營業外支出 5.35 2,314,350.2411,302,060.40828,078.823,861,744.42四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）13,574,684.10-157,922,834.3111,797,289.80-151,229,033.07 減：所得稅 56.26 少數股東損益-66,958.97-4,816,296.54 購并利潤 5.36 1,

89、082,860.12五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）12,558,726.69-153,106,537.7711,797,289.80-151,229,033.07 加：年初未分配利潤-308,504,974.32-155,398,436.55-307,713,482.62-156,484,449.55 其他轉入 5.37 1,187,600.001,187,600.00 六、可供分配的利潤 六、可供分配的利潤-294,758,647.63-308,504,974.32-294,728,592.82-307,713,482.62 減：提取法定盈余公積 提取法定公

90、益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利潤 七、可供股東分配的利潤-294,758,647.63-308,504,974.32-294,728,592.82-307,713,482.62 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作資本（或股本）的普通股股利 四、未分配利潤 四、未分配利潤-294,758,647.63-308,504,974.32-294,728,592.82-307,713,482.62 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年

91、度報告 22合合 并并 現現 金金 流流 量量 表表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 項項 目 目 附注合并數 母公司數 附注合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 56,089,674.67 16,545,786.92 收到的稅費返還 18,101,431.14 收到的其他與經營活動有關的現金 5.38289,532,044.88 356,517,359.77 現金流入小計 363,723,150.69 373,063,146.69 購買商品、接受勞務支付的現金 35,372,059.93 13,337,149.9

92、4 支付給職工以及為職工支付的現金 7,937,656.29 6,513,991.20 支付的各項稅費 2,014,512.68 1,423,593.37 支付的其他與經營活動有關的現金 5.3940,442,189.95 37,125,838.30 現金流出小計 85,766,418.85 58,400,572.81經營活動產生的現金流量凈額 277,956,731.84 314,662,573.88二、投資活動產生的現金流量：收回投資所收到的現金 75,002,044.61 75,002,044.61 取得投資收益所收到的現金 994.94 994.94 處置固定資產、無形資產和其他長期資

93、產而收回的現金凈額 43,219,010.00 6,200,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 118,222,049.55 81,203,039.55 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 5,153,280.80 投資所支付的現金 67,543,946.67 70,243,946.67 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 72,697,227.47 70,243,946.67投資活動產生的現金流量凈額 45,524,822.08 10,959,092.88三、籌資活動產生的現金流量：232,650,025.77 吸收投資所收到的現金 借款所收到

94、的現金 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 償還債務所支付的現金 254,100,000.00 254,100,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 254,100,000.00 254,100,000.00籌資活動產生的現金流量凈額 -254,100,000.00-254,100,000.00四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 69,381,553.92 71,521,666.76法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告

95、 23合合 并并 現現 金金 流流 量量 表表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 補補 充充 資資 料 附注合并數 母公司數料 附注合并數 母公司數1、將利潤調節為經營活動的現金流量：、將利潤調節為經營活動的現金流量：凈利潤 12,558,726.69 11,797,289.80 加：少數股東損益 -66,958.97 加：購并利潤 1,082,860.12 加：計提的資產減值準備 1,008,458.03-6,563,204.60 固定資產折舊 8,481,872.44 3,590,569.57 無形資產攤銷 501,055.61 22,987.04

96、長期待攤費用攤銷 1,862,690.13 39,578.13 待攤費用減少（減：增加）60,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減收益）固定資產報廢損失 財務費用 -1,388,133.99-2,097,446.87 投資損失（減收益）11,391,497.44 11,965,933.02 遞延稅款貸項（減借項）存貨的減少（減增加）2,208,779.78 910,294.58 經營性應收項目的減少（減增加）278,082,587.98 315,762,792.41 經營性應付項目的增加（減減少）-37,826,703.42-20,766,219.20 其他 經營活動產

97、生的現金流量凈額 277,956,731.84 314,662,573.882、不涉及現金收支的投資和籌資活動：、不涉及現金收支的投資和籌資活動：以債務轉為資本 一年內到期的可轉換債券 融資租賃固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：、現金及現金等價物凈增加情況：現金的期末余額 227,519,229.70 224,363,340.49 減：現金的期初余額 158,137,675.78 152,841,673.73 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 69,381,553.92 71,521,666.76 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人

98、：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 24 合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 項 目 年初余額 本年增加數本年轉回數本年核銷及轉出數 年末余額 一、壞賬準備合計 36,414,031.23-969,284.66 11,580,620.09 23,864,126.48 其中：應收賬款 3,985,193.90-308,613.92 2,670,433.53 1,006,146.45 其他應收款 32,428,837.33-660,670.74 8,910,186.56

99、 22,857,980.03二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 26,868,135.7147,233.03 24,397,459.63 其中：發出商品 2,517,909.11 2,517,909.11 開發產品 24,350,226.60 24,350,226.60 庫存商品 47,233.03 47,233.03四、長期投資減值準備合計 5,154,245.591,100,000.00 6,254,245.59 其中：長期股權投資 5,154,245.591,100,000.00 6,254,245.59 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 9,

100、157,652.66824,178.82 9,077,096.40 其中：房屋、建筑物 8,252,917.58824,178.82 9,077,096.40 專用設備 904,735.08 904,735.08 六、無形資產減值準備 2,511,074.41 2,511,074.41 其中：土地使用權 1,217,600.62 1,217,600.62 工業產權及專有技術 1,293,473.79 1,293,473.79 七、在建工程減值準備 4,437,481.28 1,346,961.28 3,090,520.00八、委托貸款減值準備 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗

101、全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 25合并股東權益增減變動表合并股東權益增減變動表 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 項 目 行次 本年數 上年數 一、實收資本（或股本）1 年初余額 2 736,064,000.00 736,064,000.00 本年增加數 3 其中：資本公積轉入 4 盈余公積轉入 5 利潤分配轉入 6 新增資本（或股本）7 本年減少數 8 年末余額 9 736,064,000.00 736,064,000.00二、資本公積 10 年初余額 11 195,336,921.19 195,336,9

102、21.19 本年增加數 12 其中：資本（或股本）溢價 13 接受捐贈非現金資產準備 14 接受現金捐贈 15 股權投資準備 16 被投資單位資產 17 外幣資本折算差額 18 其他資本公積 19 本年減少數 20 其中：轉增資本（或股本）21 年末余額 22 195,336,921.19 195,336,921.19三、法定和任意盈余公積 23 年初余額 24 147,363,736.97 147,363,736.97 本年增加數 25 其中：從凈利潤中提取數 26 其中：法定盈余公積 27 任意盈余公積 28 儲備基金 29 企業發展基金 30 法定公益金轉入數 31 本年減少數 32 其

103、中：彌補虧損 33 轉增資本（或股本）34 分派現金股利或利潤 35 分派股票股利 36 年末余額 37 147,363,736.97 147,363,736.97 其中：法定盈余公積 38 74,105,094.08 74,105,094.08 儲備基金 39 企業發展基金 40 四、法定公益金 41 年初余額 42 64,568,709.13 64,568,709.13 本年增加數 43 其中：從凈利潤中提取數 44 本年減少數 45 其中：集體福利支出 46 年末余額 47 64,568,709.13 64,568,709.13五、未分配利潤 48 年初未分配利潤 49-308,504,

104、974.32-155,398,436.55 本年凈利潤（凈虧損以“-”號填列）50 12,558,726.69-153,106,537.77 本年利潤分配 51 1,187,600.00 年末未分配利潤（未彌補虧損以“-”號填列）52-294,758,647.63-308,504,974.32法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 26合并利潤及利潤分配表補充資料合并利潤及利潤分配表補充資料 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 項 目 本年累計數 上年實際數1、出售、處置

105、部門或被投資單位所得收益 9,661,981.97 40,052,799.562、自然災害發生的損失 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 -2,198,208.874、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 -4,772,653.375、債務重組損失 6、其 他 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 合并利潤及利潤分配表附表合并利潤及利潤分配表附表 會企 02 表附表 1 編制單位：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度 金額單位：人民幣元 報告期利潤 全面攤薄凈資產收益率（%）加權平均凈資產收益率（%）全面攤薄每股收益（元/股）加權平均每股收益（元/

106、股）主營業務利潤 1.63 1.64 0.0187 0.0187 營業利潤-0.40-0.40-0.0046-0.0046 凈利潤 1.48 1.49 0.0171 0.0171 扣除非常損益后的凈利潤 0.052 0.052 0.0006 0.0006 法定代表人：趙序宏 主管會計工作的公司負責人：李宗全 會計機構負責人：陳祥 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 27海南新大洲控股股份有限公司 2002 年度會 計 報 表 附 注 年度會 計 報 表 附 注 （金額單位：人民幣元）（金額單位：人民幣元）附注 1：公司基本情況 附注 1：公司基本情況 海南新大洲控股股份有限公司（

107、以下簡稱“本公司”）系于一九九二年九月九日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊股辦字（1992）22 號文批準，在海南瓊港輕騎摩托車開發有限公司的基礎上改組設立的規范化股份有限公司。一九九三年二月二十日經海南省工商行政管理局核準登記注冊，原注冊資本 10,000 萬元。一九九三年十一月二十三日經中國證券監督管理委員會批準，首次向社會公眾發行境內上市人民幣普通股 2,000 萬股，并于一九九四年五月二十五日在深圳證券交易所上市。截至二二年十二月三十一日止，公司股本總額 73,606.40 萬元，其中：法人股 39,889.92 萬元，社會公眾股 33,716.48 萬元，注冊資本 73,606.4

108、0 萬元人民幣，注冊號：4600001002161，法定代表人：趙序宏，地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區。經營范圍：摩托車工業村開發；旅游業綜合開發及經營；農業綜合開發經營；房地產開發經營；摩托車及發動機配件的生產經營；室內外裝修工程施工；高科技開發；物業管理；酒店；普通機械配件、電子產品、五金工具、交電商業、日用百貨、文體用品、紡織品、橡膠制品、建材、礦產品、醫療器械、化工原料及產品（專營除外）、飲料、農副土特產品、飲食業的經營；進出口業務（按 1996 瓊貿進字 35 號文經營）；公路運輸業務；自行車及其配件生產經營；農用機械及其配件、內燃機及其配件生產經營。附注 2：公司主要會計政策、會計

109、估計和合并會計報表編制方法 附注 2：公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法 2.1 會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。2.2 會計年度 自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。2.3 記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣 2.4 記賬基礎和計價原則 以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。2.5 外幣業務核算方法 本公司發生的外幣經濟業務采用經濟業務發生日的市場匯價折算為人民幣入賬。期末對外幣貨幣資金及外幣債權債務賬戶余額按中國人民銀行公布的市場匯價進行調整，其差額計入當期損益。2.6 現金等價物的確定標準 本公司現金等價物系指持

110、有的期限短（不超過 3 個月）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。2.7 短期投資核算方法 2.7.1 短期投資以實際支付的價款計價，但不包括已宣告發放但尚未收到的現金股利或利息。在短期投資持有期間收到的現金股利或利息沖減投資的賬面價值（已計入應收項目的現金股利或利息除外）。處置短期投資時，實際收到的價款與其賬價值的差額確認為短期投資損益。2.7.2 短期投資期末按成本與市價孰低計價，按單項投資市價低于成本的差價計提短期投資跌價準備。2.8 壞賬核算方法 2.8.1 本公司壞賬確認的標準:債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的應收款項；或者債務人逾期未履

111、行償債義務，超過三年確實不能收回的應收款項，經董事會批海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 28準后作為壞賬。2.8.2 壞賬準備核算方法：采有備抵法核算。2.8.3 壞賬準備的計提方法和比例：按應收款項（包括應收賬款和其它應收款）期末余額的一定比例并結合個別認定法進行計提,其中：賬齡在 1 年以內的，按其余額的 1%計提；賬齡在 1-2年的，按其余額的 10%計提；賬齡在 2-3 年的，按其余額的 20%計提；賬齡在 3-4 年的，按其余額的 40%計提；賬齡在 4 年以上的按其余額的 50%-100%計提。母公司對資不抵債子公司的應收款項，按子公司負凈資產的絕對值數額計提壞賬準

112、備。2.9 存貨計價方法 2.9.1 存貨包括原材料、在產品、產成品、包裝物、開發產品及低值易耗品等。2.9.2 存貨采用永續盤存制，購入存貨按實際成本計價，發出存貨按加權平均法計價。低值易耗品和包裝物在領用時一次攤銷。2.9.3 存貨跌價損失采用備抵法,若期末存貨成本高于其可變現凈值,則按其差額計提存貨跌價準備。2.10 長期投資核算方法 2.10.1 長期股權投資 本公司對外股權投資按投資時實際支付的價款扣除已宣告分配而未分配的股利記賬，本公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額的 20%以下或 20%以上但不具有重大影響的采用成本法核算；對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額的 2

113、0%或 20%以上，或雖投資不足 20%但具有重大影響的，采用權益法核算；對其他單位投資占該單位有表決權資本總額50%以上或具有實際控制權的，采用權益法核算并合并會計報表。采用成本法核算的公司，在被投資單位宣告發放現金股利時，計入投資收益；采用權益法核算的公司，中期期末或年度終了，按分享或分擔的被投資單位實現的凈利潤或凈虧損的份額，調整投資的賬面價值，并確認為當期投資損益，確認被投資單位發生的凈虧損，以投資賬面價值減記至零為限。本公司對外長期股權投資時的取得成本與被投資單位所有者權益中所占份額之間的差額，計入股權投資差額。其中合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規定投資期限的，借方差

114、額按不超過 10 年的期限攤銷，貸方差額按不低于 10 年的期限攤銷。本公司對新大洲本田摩托有限公司投資形成的股權投資差額按合同規定的投資期限 30 年平均攤銷。2.10.2 長期債權投資 按實際支付的價款扣除支付的稅金，手續費等各項附加費用，以及支付的自發行日起至購入債券日止的應計利息后的余額計價。長期債權投資按期計算應收利息，扣除債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認為當期投資收益。長期債權投資的溢價或折價在債券購入后至到期前的期間內于確認相關債券利息收入時采用直線法攤銷。2.10.3 長期投資減值準備 本公司中期或年度終了對因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于長期

115、投資的賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，按單個長期投資項目計提長期投資減值準備。2.11 固定資產計價和折舊方法 2.11.1 固定資產標準為：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具及其他與生產經營有關的設備、器具等。不屬于生產經營主要設備的物品，若單位價值在 2000 元以上且使用年限超過二年的，也列為固定資產。2.11.2 固定資產按實際購建成本的價值入賬，固定資產折舊采用平均年限法分類計提，各類固定資產預計經濟使用年限、殘值率及折舊率如下：類 別 經濟使用年限 殘值率（%）年折舊率（%）海南新大洲控股股份有限

116、公司 2002 年年度報告 29房屋建筑物 30 5 3.17 專用設備 10 5 9.5 通用設備 5 5 19 運輸設備 5 5 19 2.11.3 固定資產減值準備 本公司期末對固定資產逐項進行檢查，如果固定資產的市價持續下跌或因技術陳舊、毀損、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值，則對可收回金額低于賬面價值的部分按單個項目計提固定資產減值準備。2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程系指各項固定資產購建、擴建、安裝工程所發生的實際支出，與購建固定資產有關的借款費用在固定資產尚未達到預定可使用狀態之前計入工程成本。在建工程自達到預定可使用狀態時轉入固定資產，并按規定計提折

117、舊。2.12.2 在建工程減值準備 本公司期末對在建工程逐項進行檢查，如果存在在建工程長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工及所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性和其他足以證明在建工程已發生減值的其他情形，則對可收回金額低于在建工程賬面價值的部分按單個項目計提在建工程減值準備。2.13 借款費用資本化的確認原則 因專門借款而發生的借款費用在同時具備資產支出已經發生、借款費用已經發生和為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始等三個條件下，于發生時予以資本化。其他借款費用于發生當期確認為費用。若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且

118、中斷時間連續超過 3 個月，則暫停其借款費用資本化，將其確認為當期費用，直至購建活動重新開始。當購建固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用資本化，以后發生的借款費用于發生時確認為費用。2.14 無形資產計價及攤銷方法 2.14.1 無形資產按實際取得成本價值入賬。其中土地使用權按使用年限平均攤銷，其它專有技術等無形資產按法定有效年限和合同規定受益年限中較短年限平均攤銷。2.14.2 無形資產減值準備的確認標準、計提方法 本公司期末對無形資產逐項進行檢查，如果某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；或無形資產的市價在當期大幅下降，在剩余攤銷年限內預

119、期不會恢復；或無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值及其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值的情形，則對其可收回金額低于賬面價值的差額，按單個無形資產項目計提無形資產減值準備。2.15 長期待攤費用及攤銷方法 長期待攤費用按受益年限平均攤銷。2.16 收入確認原則 2.16.1 產品銷售收入在下列條件均能滿足時予以確認：企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；相關收入和成本能夠可靠地計量；2.16.2 提供勞務收入在下列條件均能滿足時予以確認：勞務總收入和總成

120、本能夠可靠地計量；與交易相關的經濟利益能夠流入企業；勞務的完成程度能夠可靠地確定。2.16.3 讓渡資產使用權收入在下列條件均能滿足時予以確認：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入的金額能夠可靠地計量。海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 302.17 所得稅的會計處理方法 本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。2.18 會計政策變更 按企業會計準則-固定資產及財政部 財會200218 號文之規定，公司對未使用、不需用固定資產由原不計提折舊改為按直線法計提折舊。本公司持有 50%權益的合營公司海南新大洲本田發動機有限公司因上述會計政策變更采用追溯調整法調整其年初未分配利潤11

121、,050,385.34 元，本公司按所享有的權益采用追溯調整法調整期初留存損益。該事項對本公司的累計影響數為 5,525,192.67 元，其中調減 2001 年度投資收益 2,665,121.76 元，調減 2001年年初未分配利潤 2,860,070.91 元。2.19 會計差錯更正 2.19.1 本公司的母公司對資不抵債子公司的應收款項原按其期末余額的 1%計提壞賬準備估計壞賬損失不充分，現依據財政部 財會200218 號文之規定按子公司負凈資產的絕對值數額計提壞賬準備，對此項會計估計差錯更正采用追溯調整法調整母公司的會計報表相關項目。此項會計差錯累計影響數為 26,508,223.14

122、 元,其中：調減 2001 年度凈利潤 20,577,235.65 元,調減2001 年初未分配利潤 5,930,987.49 元。上述會計差錯更正，由于合并會計報表時已抵消內部往來，并相應抵消內部往來計提的壞賬準備，因此對合并會計報表凈資產及相關項目不構成影響。2.19.2 子公司海南新大洲國際貿易有限公司因 2001 年度少計費用等追溯調減其年初未分配利潤 250,862.25 元。2.19.3 本公司因按原值收回原廣西桂林土地出讓金，追溯調整原攤銷數而調增年初未分配利潤 425,098.66 元,其中：調增 2001 年度凈利潤 114,142.86 元,調增 2001 年年初未分配利潤

123、310,955.80 元。2.20 合并會計報表編制方法 合并會計報表范圍包括母公司和持股 50%以上的子公司。合并會計報表以母公司及納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關會計資料為依據，按照財政部合并會計報表暫行規定編制而成。合并時，對本公司內部之間的投資、資金往來、購銷業務及其他重大交易等進行了相互抵銷。子公司所采用的會計政策和會計處理方法與母公司一致。附注 3：稅 項 附注 3：稅 項 3.1 增值稅 本公司附屬企業增值稅按貨物銷售收入的 17%計銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后繳納，其中，海南經濟特區內的生產企業，按國務院國發（1988）26 號文規定享受地產地銷產品免征增值稅

124、的優惠政策。3.2 城市維護建設稅與教育費附加 以增值稅為計算基礎，按國家規定的計稅（費）比率計納。3.3 企業所得稅 本公司及其他子公司本年度虧損無應納所得稅。附注 4：控股子公司、合營公司及聯營公司 附注 4：控股子公司、合營公司及聯營公司 4.1 控股子公司、合營公司及主要聯營公司的名稱、注冊資本、經營范圍以及本公司對其投資額和持股比例等情況如下：公 司 名 稱 注 冊 資 本 經 營 范 圍 本公司 直接 間接 合計 是否 投資額 持有 持有 持有 合并 海南格方網絡 RMB3,000 萬元 電子產品、計算機 RMB2,850 萬元 95%5%100%是 安全有限公司 軟硬件及系統集成

125、的 開發、生產、銷售 海南新大洲工業苑有 RMB3,000 萬元 廠房出租、出售業務 RMB2,850 萬元 95%5%100%是*1 限公司 海南新大洲物業酒店 RMB300 萬元 酒店管理;小區管理 RMB270 萬元 90%10%100%是*2 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 31管理有限公司 和綠化管理等 海南新大洲旅游開發 RMB500 萬元 旅游、賓館、文化娛 RMB500 萬元 100%100%是 有限公司 樂設施等 海南新大洲房地產開 RMB2,000 萬元 房地產開發經營、飲 RMB1,800 萬元 90%10%100%是 發有限責任公司 食業等 海南新大洲

126、國際貿易 RMB500 萬元 汽車、摩托車及配件、RMB500 萬元 100%100%是 有限公司 建筑材料等 天津新起飲食娛樂管 RMB200 萬元 公共飲食業、物業 RMB170 萬元 85%85%是 理有限公司 管理等 新大洲本田摩托 USD9,956.5 萬元 摩托車及其 USD4,712.41 萬元 47.33%47.33%否*3 有限公司 零部件的生產、銷售等 海南新大洲本田發動 USD2,990 萬元 摩托車發動機及其 USD1,495 萬元 50%50%否*4 機有限公司 零部件的生產、銷售等 海南新大力機械工業 USD480 萬元 發動機配件的生產 USD240 萬元 50%

127、50%否*5 有限公司 、制造及銷售等 天津吧德啤酒坊有限公司 RMB200 萬元 公共飲食業等 50%50%否*6 上海新大洲物業 RNB60 萬元 物業管理等 100%100%是 管理有限責任公司*1 海南新大洲工業苑有限公司，依據 2002 年 12 月 17 日本公司與海南省國營桂林洋農場、海南新大洲物業酒店管理有限公司達成的股權轉讓合同，本公司及海南新大洲物業酒店管理有限公司分別受讓海南省國營桂林洋農場持有該公司 25%和 5%的股權，轉讓完成后，本公司持有該公司 95%股權。*2 海南新大洲物業酒店管理有限公司，2002 年 11 月 22 日由本公司投資 270 萬元和海南新大洲

128、工業苑有限公司投資 30 萬元共同設立的公司。*3 新大洲本田摩托有限公司，系于 2001 年 9 月 19 日，經中華人民共和國對外貿易經濟合作部批復同意，由天津摩托集團有限公司、日本本田技研工業株式會社和本公司在天津市經濟技術開發區共同投資設立的中外合資經營企業。本公司因無 50%以上控制權，故未合并其會計報表。該公司 2002 年度主要會計數據為：總資產 2,401,886,554.95 元，總負債 1,652,240,910.01 元，凈利潤 12,031,481.03 元。*4 海南新大洲本田發動機有限公司(原名海南新大洲川崎發動機有限公司),系于 2001 年 12月 31 日經海

129、南省對外經濟合作廳批復同意，由本公司與日本本田技研工業株式會社在海南省共同投資設立的中外合資經營企業。由于該公司擬被吸收合并入新大洲本田摩托有限公司，故未合并其會計報表。該公司 2002 年度主要會計數據為：總資產 189,127,655.87 元，總負債4,723,263.70 元，凈利潤-9,389,998.03 元。*5 海南新大力機械工業有限公司由合營方臺灣恒塑實業有限公司負責經營，故未合并會計報表。該公司 2002 年度主要會計數據為：總資產 41,870,122.65 元，總負債為 462,438.10 元，凈利潤 528,056.21 元。*6 天津吧德啤酒坊有限公司因承包給外單

130、位，故未合并其會計報表。4.2 合并會計報表范圍變更 4.2.1 本年度新增納入合并會計報表范圍的公司為海南新大洲物業酒店管理有限公司和上海新大洲物業管理有限責任公司，兩家公司均為本年度新設立的公司，其中：海南新大洲物業管理有限公司由本公司直接持有其 90%的股權，上海新大洲物業管理有限責任公司由本公司間接持有其 100%股權。4.2.2 本公司于 2002 年 11 月與瓊山市國有資產經營有限公司簽訂股權轉讓合同，將本公司持有海南新大洲藥業有限公司的 75%股份轉讓給瓊山市國有資產經營有限公司，并于 2002年 12 月 23 日完成股權過戶手續。根據財政部 財會200218 號文之規定，對

131、其 2002 年 1-12 月的利潤表納入合并范圍，2002 年 12 月 31 日資產負債表不合并。該公司 2002 年度主要會計數據：總資產 42,542,532.13 元，總負債 16,197,213.62 元，凈利潤593,514.96 元。附注 5：合并會計報表主要項目注釋附注 5：合并會計報表主要項目注釋 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 325.1 貨幣資金 5.1 貨幣資金 年 末 數 年 初 數 項 目 原幣金額 匯率 折人民幣 原幣金額 匯率 折人民幣 現 金 177,697.98 177,697.98511,719.47 511,719.47人民幣存款 2

132、27,341,531.72 227,341,531.72103,474,569.83 103,474,569.83美元存款 501,423.65 8.2792 4,151,386.48其他貨幣資金 50,000,000.00合 計 227,519,229.70 227,519,229.70 158,137,675.78注：年末數比年初數增加 43.87%，主要系收回往來單位欠款及投資款。5.2 應收票據 5.2 應收票據（1）分類列示 種 類 年末數 年初數 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 20,000,000.00 合 計 20,000,000.00 5.3 應收賬款 5.3 應收賬款（1）賬齡

133、分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 占應收賬款 總額比例&壞賬計提比例%壞賬準備 金 額 占應收賬款 總額比例%壞賬計提 比例%壞賬準備 1 年以內 5,188,561.58 45.91 1 51,885.6219,812,425.2863.05 1 185,379.601-2 年 5,149,687.11 45.56 10 514,968.718,681,029.0227.62 10 868,102.902-3 年 656,460.62 5.80 20 131,292.12 20 3-4 年 0 40 0786,954.722.50 40 786,954.724 年以上 3

134、08,000.00 2.73 50-100 308,000.002,145,356.686.83 50-100 2,144,756.68合 計 11,302,709.31 100.00 1,006,146.4531,425,765.70100.00 3,985,193.90注：年末數比年初數減少 54.23%,主要系收回貨款。（2）年末大額欠款情況如下：戶 名 金 額 占應收賬款總額比例%SUNDIRO AMERICAN 5,149,687.1137.32 AMERICAN SPORTS 2,315,694.8616.78 AMERICAN CENTURY 1,834,960.0213.30

135、合 計 9,300,341.9987.96（3）年末應收賬款無應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。5.4 其他應收款 5.4 其他應收款（1）賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 占應收賬款總額比例%壞賬計提比例%壞賬準備 金 額 占應收賬款總額比例%壞賬計提比例%壞賬準備 1 年以內 40,755,641.29 79.13 1 407,556.42439,053,725.5083.59 1 4,386,286.271-2 年 126,373,217.16 1.42 10 1,527,992.303,488,648.570.66 10 348,8

136、64.862-3 年 2,366,939.06 1.14 20 473,387.8163,775,847.3212.14 20 12,902,821.353-4 年 23,744,277.37 11.44 40 9,497,710.951,048,391.620.20 40 662,021.544 年以上 14,254,448.25 6.87 50-10010,951,332.5517,902,174.993.41 50-10014,128,843.31海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 33合 計 207,494,523.13 100.00 22,857,980.03525,2

137、68,788.00100.00 32,428,837.33注：年末數比年初數減少 60.94%,主要系新大洲本田摩托有限公司歸還借款。新大洲本田摩托有限公司年末欠款 123,436,993.64 元，其中：119,000,000.00 元系 2001 年新大洲本田摩托有限公司承擔的本公司原向中國工商銀行海南省分行營業部及中國銀行海南省分行 450,000,000.00 元貸款本金余額(詳見附注 5.21 及 5.22)，根據本公司與新大洲本田摩托有限公司達成的承債承諾書，上述借款本息及其相關費用由新大洲本田摩托有限公司承擔。該欠款 2003 年 2 月 10 日及 2003 年 3 月 4 日

138、分別收回并歸還銀行貸款 25,000,000.00 元和 16,000,000.00 元，2003 年 3 月 5 日轉貸至新大洲本田摩托有限公司海南分公司 78,000,000.00 元，估計發生壞賬的可能性極小，因此仍按 1%計提其壞賬準備。（2）年末欠款金額前五名情況如下：戶 名 金 額 占其它應收款 總額比例%欠款時間 性 質 新大洲本田摩托有限公司 123,436,993.6460.23 1-2 年以內 轉貸款 海南新大洲藥業有限公司 15,080,000.007.36 1 年以內 借款 國營桂林洋農場 13,080,817.086.38 3-4 年 往來款 東莞市黑豹摩托車有限公司

139、 10,000,000.004.88 3-4 年 往來款 瓊山市國有資產經營有限公司 9,724,500.004.74 1 年內 轉讓款 合 計 171,322,310.7283.59 （3）年末其他應收款中應收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項：戶 名 金 額 上海浩州車業有限公司 675,924.87 5.5 預付賬款 5.5 預付賬款（1）賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬 齡 金 額 比例%金 額 比例%1 年以內 2,365,956.86100.00 86,074.10 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 計 2,365,956.8

140、6100.00 86,074.10 100.00 （2）年末預付賬款中無預付持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。5.6 應收補貼款 5.6 應收補貼款 項 目 年末數 年初數 性 質 應收出口退稅 7,345,272.41 19,957,883.90 應退增值稅和消費稅 合 計 7,345,272.41 19,957,883.90 5.7 存 貨 5.7 存 貨（1）分類列示 年 末 數 年 初 數 類 別 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備 原材料 47,233.0347,233.031,016,395.38 包裝物 127,373.09 低值易耗品 29,665.6

141、6 庫存商品 1,035,345.65 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 34發出商品 2,517,909.11 2,517,909.11開發成本 52,461,926.6024,350,226.6052,461,926.60 24,350,226.60合 計 52,509,159.6324,397,459.6357,188,615.49 26,868,135.71（2）存貨可變現凈值的確定依據 年末存貨可變現凈值系指在正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用后的價值。5.8 待攤費用 5.8 待攤費用 類 別 年末數 年初數 年末結存原因 海航金鹿卡

142、60,000.00 合 計 60,000.00 5.9 長期股權投資 5.9 長期股權投資 5.9.1 分類列示 年 初 數 年 末 數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 本年增加 本年減少 賬面余額 減值準備 賬面價值 股票投資 1,200,000.00 1,200,000.00741,741.001,941,741.00 700,000.001,241,741.00其它股權投資 373,181,477.00 5,154,245.59 368,027,231.419,520,822.445.884.776.52376,817,522.92 5,554,245.59371,632,277.

143、33 其中:子公司投資 3,924,245.59 3,654,245.59 270,000.001,189,777.502,734,468.09 3,654,245.59-919,777.50 合營企業投資 115,950,018.57 115,950,018.57264,028.114,694,999.02111,519,047.66 111,519,047.66 聯營企業投資 253,307,212.84 1,500,000.00 251,807,212.849,256,794.33262,564,007.17 1,900,000.00260,664,007.17合 計 374,381,4

144、77.00 5,154,245.59 369,227,231.4110,262,563.445,884,776.52378,759,263.92 6,254,245.59372,505,018.335.9.2 股票投資 被投資公司名稱 股份類型 股票數量 占被投資單位 投資成本 賬面余額 海南國際科技工業園股份有限公司 法人股 100 萬股 0.408%1,000,000.00 1,000,000.00海南高目助商科股份有限公司 法人股 20 萬股 0.333%200,000.00 200,000.00濟南輕騎股份有限公司 法人股 39.039 萬股 741,741.00 741,741.00

145、合 計 159.039 萬股 1,941,741.00 1,941,741.005.9.3 其它長期股權投資 被投資單位名稱 投資期限 占被投資單位注冊資本比例%初始投資金額追加投資額 被投資單位本年權益增減額 被投資單位權益累計增減額 年末投資金額備注 大連新源動力股份有限公司 8 4,000,000.00 4,000,000.00成本法北京天馬信達信息網絡有限公司 19.46 1,000,000.00 1,000,000.00成本法天津吧德啤酒坊有限公司 14 50 3,000,000.00 3,000,000.00成本法北京格方網絡技術有限公司 20 15 1,500,000.00 1,

146、500,000.00成本法濟南新大洲房地產開發有限公司 70 5,775,724.00-2,121,478.41 3,654,245.59權益法海南新大力機械工業有限公司 30 50 19,942,845.97264,028.11841,894.76 20,784,740.73權益法新大洲本田摩托有限公司 30 47.33 479,168,762.00-89,460,725.005,694,499.97-34,909,265.29 354,798,771.71權益法海南新大洲本田發動機有限公司 50 126,380,857.27-2,476,838.75-4,694,999.02-33,169

147、,711.59 90,734,306.93權益法合 計 640,768,189.24-91,937,563.751,263,529.06-69,358,560.53 479,472,064.96 5.9.4 股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 本年攤銷額 累計攤銷額 攤余價值形成原因 新大洲本田摩托有限公司-105,556,331.0830-3,518,544.36-5,277,816.54-100,278,514.54投資 北京格方網絡技術有限公司-1,500,000.0020-43,750.00-43,750.00-1,456,250.00投資 海南新大洲工業苑有限公司-91

148、9,777.5064 -919,777.50投資 合 計-106,368,767.78-3,562,294.36-3,714,225.74-102,654,542.04 注：本公司對新大洲本田摩托有限公司投資成本 373,612,430.92 元，享有被投資單位所海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 35有者權益 479,168,762.00 元，形成股權投資差額-105,556,331.08 元，按合同投資期限 30 年，本年已攤銷-3,518,544.36 元，攤余金額-100,278,514.54 元。本公司的子公司海南格方網絡安全有限公司 2002 年以無形資產對北京格方網

149、絡技術有限公司進行投資，投資成本為零，享有被投資單位所有者權益 1,500,000.00 元，形成股權投資差額-1,500,000.00 元,按合同投資期限 20 年，本年已攤銷-43,750.00 元，攤余金額-1,456,250.00 元。本公司及子公司海南新大洲物業酒店管理有限公司 2002 年 12 月以應收國營桂林洋農場債權賬面價值 7,200,000.00 元受讓其持有海南新大洲工業苑有限公司 30%權益計 8,119,777.50元,形成股權投資差額-919,777.50 元，合同投資期限 70 年，剩余投資期限 64 年。5.9.5 長期投資減值準備 被投資單位名稱 年初數 本

150、年增加 本年減少 年末數 計提原因 天津吧德啤酒坊有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 經營不善,預計損失 50%濟南新大洲房地產開發有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停業,并吊銷執照 北京天馬信達網絡有限公司 400,000.00 400,000.00 持續虧損 海南國際科技工業園股份有限公司 500,000.00 500,000.00 財務狀況差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情況不明 合 計 5,154,245.591,100,000.00 6,254,245.59 5.10 固定資產及

151、累計折舊 5.10 固定資產及累計折舊 5.10.1 固定資產原值 固定資產類別 年初數 本年增加 本年減少 年末數 房屋建筑物 86,784,400.5824,864,386.6916,144,520.72 95,504,266.55專用設備 31,988,516.0812,799.3025,800,564.63 6,200,750.75運輸設備 2,289,426.61594,967.361,063,257.80 1,821,136.17通用設備 47,249,699.701,075,760.441,003,546.67 47,321,913.47合 計 168,312,042.9726,

152、547,913.7944,011,889.82 150,848,066.945.10.2 累計折舊 固定資產類別 年初數 本年增加 本年減少 年末數 房屋建筑物 11,197,908.563,284,113.971,238,191.67 13,243,830.86專用設備 6,370,979.04556,297.414,714,698.99 2,212,577.46運輸設備 1,537,877.17173,315.85703,577.66 1,007,615.36通用設備 10,149,117.303,112,989.38715,084.92 12,547,021.76合 計 29,255,8

153、82.077,126,716.617,371,553.24 29,011,045.445.10.3 固定資產凈值 139,056,160.90 121,837,021.50 5.10.4 固定資產減值準備 固定資產類別 年初數 本年增加本年減少 年末數 計提原因房屋建筑物 8,252,917.58 824,178.829,077,096.40市價下跌專用設備 904,735.08 904,735.08 合 計 9,157,652.66 824,178.82904,735.08 9,077,096.405.10.5 固定資產凈額 129,898,508.24 112,759,925.10 注：本

154、年固定資產減少主要系轉讓海南新大洲藥業有限公司減少合并范圍所致。本年固定資產增加主要系受讓上海醫貿大廈 261.96 平方米房產 288 萬元,職工房改房退回 253 萬元,以及子公司海南新大洲工業苑有限公司委建廠房因委托方違約而退回入賬 1,945 萬元。年末固定資產中，房屋建筑物凈值 16,087,230.91 元為取得 5 年期貸款 1,000 萬元，已設定抵押中國工商銀行省分行營業部國貿支行。固定資產中房屋建筑物類的港澳大廈 19 層 1105 平方米、景瑞大廈 17 層 787 平方米、中航大廈 1 樓 1118.66 平方米，海南工業苑房產尚未辦理房屋產權證書。海南新大洲控股股份有

155、限公司 2002 年年度報告 365.11 在建工程 5.11 在建工程（1）分類列示 工程名稱 峨嵋大廈 零星工程 上海醫貿大廈 新大洲研究所綜合樓 合 計 預算數 年初數 13,090,520.001,346,961.281,211,887.40 15,649,368.68 其中:利息資本化金額 本年增加額 873,488.00 其中:利息資本化金額 本年轉入固 定資產額 其中:利息資本化金額 其他減少數 1,346,961.281,211,887.40 其中:利息資本化金額 年末數 13,090,520.00873,488.00 13,964,008.00 其中:利息資本化金額 資金來源

156、 貸款資金 其 他 其 他 其他 項目進度（%）工程名稱 峨嵋大廈 零星工程 上海醫貿大廈 新大洲研究所綜合樓 合 計 預算數 年初數 13,090,520.001,346,961.281,211,887.40 15,649,368.68 其中:利息資本化金額 本年增加額 873,488.00 其中:利息資本化金額 本年轉入固 定資產額 其中:利息資本化金額 其他減少數 1,346,961.281,211,887.40 其中:利息資本化金額 年末數 13,090,520.00873,488.00 13,964,008.00 其中:利息資本化金額 資金來源 貸款資金 其 他 其 他 其他 項目進

157、度（%）注：峨嵋大廈項目的土地使用權因抵押尚未過戶到本公司。零星工程本年減少系核銷所致。（2）在建工程減值準備 工程名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因 峨嵋大廈 3,090,520.00 3,090,520.00 停 建 零星工程 1,346,961.28 1,346,961.28 合 計 4,437,481.28 1,346,961.283,090,520.00 注：另星工程本年減少系核銷所致。5.12 無形資產 5.12 無形資產(1)分類列示(1)分類列示 項 目 取 得方式 原始金額 年初數 本年增加額 本年轉出數 本年攤銷數 累計攤銷數 年末數 剩余攤銷年限桂林洋海濱

158、土地 購買 3,666,935.13 3,497,691.9456,414.40 225,657.59 3,441,277.5461 年 桂林洋工業 苑土地 投資 9,000,000.00 8,550,000.00180,000.00 630,000.00 8,370,000.0046.5 年臨高土地 購買 500,000.00 472,857.147,142.84 34,285.70 465,714.3045.2 年上海華新土地 購買 400,500.00 377,385.435,549.80 28,664.37 371,835.6342.1 年桂林洋土地 抵債 8,647,300.00 0

159、8,647,300.0010,294.40 10,294.40 8,637,005.6049 年 廣州新塘新大洲花園土地 購買 40,804,984.92 38,986,610.6238,827,258.65159,351.97 1,977,726.27 60 年 廣西桂林土地 購買 7,990,000.00 7,556,257.1418,644.207,574,901.34 433,742.86 45.2 年桂林洋藥業土地 購買 3,142,871.00 3,038,531.20 3,038,531.20 104,340.36 60 年 工業產權 及專有技術 購買 3,834,400.00

160、2,586,947.582,586,947.58 1,247,452.42 3 年 合 計 77,986,991.05 65,066,281.058,665,944.2051,945,336.57501,055.61 4,774,466.17 21,285,833.07 注：桂林洋海濱土地未過戶到本公司；臨高土地、上海華新土地、桂林洋工業苑土地尚未辦理土地使用權證書。本年轉出數 51,945,336.57 元，其中：廣州新塘新大洲花園土地因退回出讓方而轉入其他應收款余額 590,648.03 元，已收回土地出讓金轉出 38,236,610.62 元；廣西桂林土地因退回出讓方而轉入其他應收款余額

161、 1,800,000.00 元，已收回土地出讓金轉出 6,190,000.00 元；轉讓海南新大洲藥業有限公司股權減少合并桂林洋藥業土地 3,038,531.20 和工業產權及專有技術 2,586,947.58 元。（2）無形資產減值準備 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 37廣 州 新 塘 新大 洲 土 地 使用權 1,217,600.62 1,217,600.62 預計損失 工 業 產 權 及專有技術 1,293,473.79 1,293,473.79 預計損失 合 計 2,511,074.41 2,511,074.41

162、 注：本年減少數系廣州新塘新大洲花園土地預計損失隨土地退回而轉銷以及轉讓海南新大洲藥業有限公司股權后減少合并其工業產權及專有技術所致。5.13 長期待攤費用 5.13 長期待攤費用 類 別 原始發生額 年初數 本年增加額 本年攤銷額 累計攤銷額 年末數 剩余攤銷年限裝修費 8,651,430.21 2,884,270.16304,421.661,862,690.137,325,428.52 1,326,001.693年 合 計 2,884,270.16304,421.661,862,690.137,325,428.52 1,326,001.69 注：年末長期待攤費用較年初減少 54.03%,主

163、要系攤銷所致。5.14 短期借款 5.14 短期借款 借款條件 年末數 年初數 擔保借款 抵押借款 60,000,000.00 質押借款 75,000,000.00 合 計 135,000,000.00 注：年末數比年初數減少 135,000,000.00 元系歸還貸款。5.15 應付賬款 5.15 應付賬款 （1）無欠持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。（2）無賬齡在 3 年以上大額應付賬款情況。5.16 預收賬款5.16 預收賬款 （1）無預收持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。（2）無賬齡在 1 年以上大額預收賬款情況。5.17 應交稅金

164、5.17 應交稅金 稅 種 年末數年初數 增值稅 41,030.5213,036.86 營業稅 132,736.1966,769.75 城市維護建設稅 8,798.114,407.43 房產稅 51,793.4841,012.28 企業所得稅 0527.10 個人所得稅 8,297.5021,746.56 合 計 242,655.80147,499.98 5.18 其他應交款5.18 其他應交款 項 目 年末數 年初數 教育費附加 4,735.413,068.91 合 計 4,735.413,068.91 5.19 其他應付款 5.19 其他應付款（1）年末應付持有本公司 5%（含 5%）以上

165、表決權股份的股東單位中國輕騎摩托車集團公司款項 1,191,515.39 元；（2）無賬齡在 3 年以上大額其他應付款情況。海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 385.20 預提費用 5.20 預提費用 項 目 年末數 年初數 年末結存原因 利 息 1,091,000.001,071,000.00未支付 水電費 41,500.0050,488.06未結算 檢測費 50,000.00 顧問費 20,000.00 審計費 41,500.00 促銷費 4,798.80 其 他 1,332,965.20144,743.16未結算 合 計 2,465,465.201,382,530.02

166、5.21 一年內到期的長期負債 5.21 一年內到期的長期負債 借款條件 年末數 年初數 擔保借款 125,920,000.00 質押借款 27,290,000.00 合 計 27,290,000.00125,920,000.00 注：海南新元農業開發有限公司以海南新大洲控股股份有限公司法人股 8,792 萬股質押貸款 2,500 萬元；以銀行承兌匯票質押貸款 229 萬元。上述貸款中 25,000,000.00 元本息由新大洲本田摩托有限公司承擔，并于 2003 年 2 月 10日歸還 25,000,000.00 元。年末數較年初數減少 98,630,000.00 元系歸還貸款。5.22 長

167、期借款5.22 長期借款 借款條件 年末數 年初數 擔保借款 78,000,000.0078,000,000.00 抵押借款 16,000,000.0022,000,000.00 質押借款 30,390,000.00 合 計 94,000,000.00130,390,000.00 注：由濟南輕騎摩托車股份有限公司向中國工商銀行海南省分行營業部提供擔保貸款78,000,000.00 元；抵押借款 16,000,000.00 元中 6,000,000.00 元以新大洲本田摩托有限公司的土地房產抵押,10,000,000.00 元以本公司的房產抵押。上述貸款本息由新大洲本田摩托有限公司承擔，2003

168、 年 3 月 4 日歸還 16,000,000.00 元,2003 年 3 月 5 日轉貸至新大洲本田摩托有限公司海南分公司 78,000,000.00 元。年末數較年初數減少 36,390,000.00 元系歸還貸款。5.23 股 本（單位：股）5.23 股 本（單位：股）本年變動增減（+、-）年初數 新 股 配 股送股公積金轉股 其他 小計 年末數 一、未上市流通股份 1、發起人股份 263,236,800 263,236,800其中：國家持有股份 24,587,200 24,587,200境內法人持有股份 238,649,600 238,649,600境外法人持有股份 其 他本年變動增減

169、（+、-）年初數 新 股 配 股送股公積金轉股 其他 小計 年末數 一、未上市流通股份 1、發起人股份 263,236,800 263,236,800其中：國家持有股份 24,587,200 24,587,200境內法人持有股份 238,649,600 238,649,600境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 135,662,400 135,662,400 2、募集法人股份 135,662,400 135,662,400海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 393、內部職工股（高管股）4、優先股或其他 其中：轉配股 未上市流通股份合計 398,899,200 398,899

170、,200二、已流通股份 1、人民幣普通股 337,164,800 337,164,8002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 337,164,800 337,164,800三、股份總數 736,064,000 736,064,0003、內部職工股（高管股）4、優先股或其他 其中：轉配股 未上市流通股份合計 398,899,200 398,899,200二、已流通股份 1、人民幣普通股 337,164,800 337,164,8002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 337,164,800 337,164,800三、股份總

171、數 736,064,000 736,064,0005.24 資本公積5.24 資本公積 項 目 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 股本溢價 192,343,362.39 192,343,362.39被投資單位接受捐贈準備 164,759.50 164,759.50被投資單位資產評估增值準備 2,828,799.30 2,828,799.30合 計 195,336,921.19 195,336,921.195.25 盈余公積5.25 盈余公積 項 目 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 法定盈余公積 74,105,094.08 74,105,094.08法定公益金 64,568,709

172、.13 64,568,709.13任意盈余公積 73,258,642.89 73,258,642.89合 計 211,932,446.10 211,932,446.10 5.26 未分配利潤 5.26 未分配利潤 項 目 年末數 年初數 凈利潤 12,558,726.69-153,106,537.77 加：年初未分配利潤-308,504,974.32-155,398,436.55 其他轉入 1,187,600.00 可供分配的利潤-294,758,647.63-308,504,974.32 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 應付普通股

173、股利 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤-294,758,647.63-308,504,974.32 注：本年年初未分配利潤比經審計上年末未分配利潤調減 5,350,956.26 元，主要原因：因會計政策變更海南新大洲本田發動機有限公司調減年初未分配利潤而調減5,525,192.67 元(詳見附注 2.18)；子公司海南新大洲國際貿易有限公司因會計差錯追溯調減 250,862.25 元；按原值收回廣西桂林土地出讓金,調整原攤銷數而調增 425,098.66 元。海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 40 5.27 主營業務收入及主營業務成本 5.27 主營業務收入及主營業務成本（

174、1）分行業 （1）分行業 營業收入 營業成本 營業毛利 行 業 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 工業企業 4,349,173.06 7,949,683.502,714,682.564,289,121.181,634,490.503,660,562.32商業企業 32,758,124.17 124,938,068.4125,799,841.27110,473,056.396,958,282.9014,465,012.02服務業 5,477,835.43 12,743,359.6404,016,822.505,477,835.438,726,537.14公司內行業 間抵銷 0 00

175、000合 計 42,585,132.66 145,631,111.5528,514,523.83118,779,000.0714,070,608.8326,852,111.48（2）本年度前五名客戶銷售收入26,069,545.67元，占年度銷售總額的 61.33%。5.28 主營業務稅金及附加 5.28 主營業務稅金及附加 項 目 本年數上年數 計繳比例 營業稅 249,657.9793,436.81 5%城市維護建設稅 26,313.949,338.81 7%教育費附加 12,984.6312,563.30 3%合 計 288,956.54115,338.92 5.29 其他業務利潤 5.

176、29 其他業務利潤 其他業務收入 其他業務成本 其他業務利潤 項 目 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 經營性租賃 1,794,847.68 695,463.62110,542.003,477.321,684,305.68 691,986.30代加工藥品 0 969,864.2701,149,396.240-179,531.97其 他 1,848,269.93 282,128.471,521,853.72326,416.21 282,128.47合 計 3,643,117.61 1,947,456.361,632,395.721,152,873.562,010,721.89 79

177、4,582.805.30 管理費用 5.30 管理費用 本年發生數比上年同期減少主要是計入當期損益壞賬準備、存貨跌價準備、住房補助較上年同期大幅度減少以及加強管理，壓縮費用開支所致。5.31 財務費用 5.31 財務費用 項 目 本年數 上年數 利息支出 684,395.3731,840,799.36 減:利息收入 1,174,812.06525,722.03 匯兌損失 73,420.89140,732.69 其 他 19,486.27640,598.86 減：資金占用費 990,624.4630,668,737.60 合 計-1,388,133.991,427,671.28 注：資金占用費系

178、收取新大洲本田摩托有限公司及上海浩洲車業有限公司等單位借款利息。5.325.32 投資收益 項 目 本年數 上年數 年末調整的被投資 1,264,524.00-82,098,198.04單位權益凈增減額 00股權轉讓收益 9,661,981.9744,932,335.46處理投資收益-1,997,302.89-4,337,821.14股權投資差額攤銷 3,562,294.36604,133.73長期投資減值準備-1,100,000.00-5,154,245.59海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 41合 計 11,391,497.44-46,053,795.58注:本年度發生數比

179、上年發生數增加的主要原因為本年度被投資單位新大洲本田摩托有限公司實現了扭虧為盈及轉讓股權收益。5.33 補貼收入 5.33 補貼收入 類 別 金 額 收入來源和依據批準文件 批準機關 島內免稅 258,947.03 銷售收入 國發(1988)26 國務院 5.34 營業外收入 5.34 營業外收入 項 目 本年數上年數 違約收入 4,786,763.00 固定資產清理收入 97,393.35 補償收入 2,812,786.00 其 他 9,027.0322,469.75 合 計 7,608,576.03119,863.10 注:本年度發生數中違約收入系海南新大洲工業苑有限公司向其委托代建房單位

180、因解除合約而收取的違約金；補償收入系日本本田技研工業株式會社對因其投資新大洲本田摩托有限公司而終止本公司海外事業的補償。5.35 營業外支出 5.35 營業外支出 項 目 本年數上年數 贊助支出 3,900.00311,050.00 違約支出 1,185,416.45 案件執行費支出 1,000,000.00 固定資產清理損失 2,908,962.80 無形資產減值損失 1,293,473.79 固定資產減值損失 824,178.82904,735.08 停工損失 1,355,155.83 賠償支出 69,847.00 核銷商譽損失 3,546,045.28 其 他 131,115.5982,

181、530.00 合 計 2,314,350.2411,302,060.40 注:營業外支出本年數比上年數減少 77.34%，主要系上年度核銷相關資產損失和計提資產減值及違約支出較大所致。5.365.36 購并利潤 1,082,860.17 元購并利潤 1,082,860.17 元系海南國營桂林洋農場于 2002 年 12 月以其持有的海南新大洲工業苑有限公司 30%權益抵償其欠本公司債務，本公司及子公司海南新大洲物業酒店管理有限公司受讓的海南新大洲工業苑有限公司 2002 年 1-12 月少數股東享有的利潤額。5.37 其他轉入 1,187,600.00 元 5.37 其他轉入 1,187,60

182、0.00 元系新大洲本田摩托有限公司彌補本公司的原分支機構海南新大洲物業 2001 年度虧損數。5.38 收到其他與經營活動有關的現金 5.38 收到其他與經營活動有關的現金 項 目 2002 年度 收回新大洲本田摩托有限公司轉貸款 274,931,881.66 收回其他往來單位款項 14,600,163.22 合 計 289,532,044.88 5.39 支付的其他與經營活動有關的現金 5.39 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 2002 年度 支付海南新大洲藥業有限公司款 15,080,000.00 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 42中介費 2,339,257.

183、55 運雜費 997,814.78 董事會會費 677,291.41 差旅費 581,487.48 商檢費 557,970.69 其 他 20,208,368.04 合 計 40,442,189.95 附注 6：母公司會計報表主要項目注釋 6.1 其他應收款 附注 6：母公司會計報表主要項目注釋 6.1 其他應收款（1）賬齡分析及百分比 年 末 數 年 初 數 賬齡 金額 占應收賬款總額比例%壞賬計提比例%壞賬準備 金額 占應收賬款總額比例%壞賬計提比例%壞賬準備 1 年以內 149,484,640.12 87.20 1 24,438,906.59609,811,588.3390.96 1 3

184、2,594,047.171-2 年 126,222,495.20 0.89 10 1,512,920.103,136,648.570.47 10 313,665.172-3 年 1,431,568.85 0.46 20 286,313.7742,215,061.756.30 20 8,443,012.353-4 年 23,304,690.75 7.45 40 9,321,876.3012,000.00 40 4,800.004 年以上 12,544,916.99 4.00 50-100 9,393,378.3315,209,099.642.27 50-100 10,989,153.82合 計

185、312,988,311.91 100.00 44,953,395.09670,384,398.29100.00 52,344,678.51（2）年末欠款金額前五名情況如下：戶 名 金 額 占應收賬款 總額比例%欠款時間 性質 新大洲本田摩托有限公司 123,436,993.64 39.44 1-2 年以內 借款 海南新大洲房地產開發有限公司 51,313,550.0316.39 4 年以上 往來款 海南新大洲工業苑有限公司 27,574,903.978.81 4 年以上 海南新大洲國際貿易有限公司 23,099,762.517.38 4 年以上 往來款 海南新大洲藥業有限公司 15,080,0

186、00.004.81 1 年以內 往來款 合 計 240,505,210.1576.84 （3）年末其他應收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東欠款：戶 名 金 額 上海浩州車業有限公司 675,924.87（4）其他應收款年末數比年初數減少 53.53%，主要系新大洲本田摩托有限公司歸還貸款。6.2 長期股權投資 6.2 長期股權投資 6.2.1 分類列示 年 初 數 年末數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 本期增加 本期減少 賬面余額 減值準備 賬面價值 股票投資 1,200,000.00 1,200,000.00741,741.001,941,741.00 700,0

187、00.001,241,741.00其它股權投資 431,325,947.06 3,654,245.59 427,671,701.4722,410,227.3028,813,976.21424,922,198.15 4,054,245.59420,867,952.56 其中:子公司投資 65,068,715.65 3,654,245.59 61,414,470.0612,933,154.8624,118,977.1953,882,893.32 3,654,245.5950,228,647.73合營企業投資 115,950,018.57 115,950,018.57264,028.114,694,

188、999.02111,519,047.66 111,519,047.66聯營企業投資 250,307,212.84 250,307,212.849,213,044.33259,520,257.17 400,000.00259,120,257.17合 計 432,525,947.06 3,654,245.59 428,871,701.4723,151,968.3028,813,976.21426,863,939.15 4,754,245.59422,109,693.56 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 436.2.2 股票投資 被投資公司名稱 股份類型 股票數量 占被投資單位 初

189、始投資 年末數 海南國際科技工業園股份有限公司 法人股 100 萬股 0.408%1,000,000.00 1,000,000.00海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20 萬股 0.333%200,000.00 200,000.00濟南輕騎股份有限公司 法人股 39.039 萬股 741,741.00 741,741.00合 計 1,941,741.00 1,941,741.006.2.3 其它股權投資明細列示如下:被投資單位名稱 占注冊資本比例 投資期限 初始投資 追加投資 本年權益 增減額 累計權益增減額 年末數 備注海南新大洲國際貿易有限公司 100%5,000,000.00-5,0

190、00,00.00 權益法 海南新大洲房地產開發公司 90%20,000,000.00-2,000,000.00-18,000,000.00 權益法 海南新大洲本田發動機有限公司 50%126,380,857.27-2,476,838.75-4,694,999.02-33,169,711.59 90,734,306.93權益法 海南新大洲工業苑有限公司 70%70 20,060,000.007,706,481.252,526,673.61-2,053,852.52 25,712,628.73權益法 海南格方網絡安全有限公司 95%50 28,500,000.000-91,615.25-10,50

191、8,147.57 17,991,852.43權益法 天津新起飲食娛樂管理有限公司 100%1,217,797.6500-1,217,797.65 0權益法 海南新大洲旅游開發有限公司 100%5,000,000.000-100,400.00-105,834.85 4,894,165.15權益法 海南新大洲藥業有限公司 84.4%42,200,000.00-42,200,000.00-526,555.990 0權益法 濟南新大洲房地產開發有限公司 70%5,775,724.0000-2,121,478.41 3,654,245.59權益法 海南新大洲物業酒店管理有限公司 90%20 2,700,

192、000.000-3,517.33-3,517.33 2,696,482.67 新大洲本田摩托有限公司 47.33%30 479,168,762.00-89,460,725.005,694,499.97-34,909,265.29 354,798,771.71權益法 海南新大力機械工業有限公司 50%30 19,942,845.970264,028.11841,894.76 20,784,740.73權益法 北京天馬信達網絡有限公司 19.46%1,000,000.00000 1,000,000.00成本法 大連新源動力股份有限公司 8%4,000,000.00000 4,000,000.00成

193、本法 合 計 760,945,986.89-128,431,082.50-101,252,710.45 526,267,193.94 6.2.4 股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 本年攤銷額 累計攤銷額 攤余價值形成原因新大洲本田摩托有限公司-105,556,331.0830-3,518,544.36-5,277,816.54-100,278,514.54投資 海南新大洲工業苑有限公司-1,066,481.2564 -1,066,481.25投資 合 計-105,015,471.53 1,395,138.45-3,670,475.740-101,344,995.79 注：本公司

194、對新大洲本田摩托有限公司投資成本 373,612,430.92 元，享有被投資單位所有者權益 479,168,762.00 元，形成股權投資差額-105,556,331.08 元，按合同投資期限 30 年，本期已攤銷半年計-3,518,544.36 元，攤余金額-100,278,514.54 元。本公司對海南新大洲工業苑有限公司以應收國營桂林洋農場債權賬面價值 5,700,000.00元受讓其持有海南新大洲工業苑有限公司 25%權益計 6,766,481.25 元,形成股權投資差額-1,066,481.25 元，合同投資期限 70 年，剩余投資期限 64 年。6.2.5 長期投資減值準備 被投

195、資單位名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 計提原因 濟南新大洲房地產開發有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停業,并吊銷執照 北京天馬信達網絡有限公司 400,000.00 400,000.00 持續虧損 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 44海南國際科技工業園股份有限公司 500,000.00 500,000.00 財務狀況差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情況不明 合 計 3,654,245.59 1,100,000.00 4,754,245.59 6.3 未分配利潤 6.3 未分配利潤 項

196、目 年末數 年初數 凈利潤 11,797,289.80-151,229,033.07 加：年初未分配利潤-307,713,482.62-156,484,449.55 其他轉入 1,187,600.000 可供分配的利潤-294,728,592.82-307,713,482.62 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 未分配利潤-294,728,592.82-307,713,482.62 注：本年年初未分配利潤比上年經審計后的年末未分配利潤調減 31,608,317.15 元，主要原因：對資不抵債子公司

197、的債權由原按賬面余額 1%計提壞賬準備，改按其資不抵債的絕對值數計提，由于上述會計估計差錯更正影響而調減 26,508,223.14 元。此會計差錯更正對合并會計報表無影響(詳見附注 2.19.1)。由于海南新大洲本田發動機有限公司調減年初未分配利潤而調減 5,525,192.67 元(詳見附注 2.18)。按原值收回廣西桂林土地出讓金,調整原調攤銷數而調增 425,098.66 元。6.4、主營業務收入 16,307,067.76 元主要系銷售摩托車及配件收入。6.5、主營業務成本 12,242,898.11 元主要系銷售摩托車及配件成本。6.6 投資收益 6.6 投資收益 項 目 本年數

198、上年數 年末調整的被投資 3,069,109.04-114,238,295.11單位權益凈增減額 00股權轉讓收益 8,475,582.5146,932,335.46處理投資收益-1,997,302.89-4,337,821.14股權投資差額攤銷 3,518,544.36604,133.73長期投資減值準備-1,100,000.00-3,654,245.59合 計 11,965,933.02-74,693,892.65注：本年度發生數比上年發生數增加的主要原因系本年度被投資單位新大洲本田摩托有限公司實現了扭虧為盈及轉讓股權收益。附注 7、關聯方關系及其交易 附注 7、關聯方關系及其交易 海南新

199、大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 457.1、存在控制關系的關聯方 7.1、存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 企業類型 法定代表人 海南新大洲旅游開發 ?？谑?旅游服務 子公司 有限責任公司 祝斌 有限公司 海南新大洲房地產開發 ?？谑?房地產開發 子公司 有限責任公司 李宗全 有限責任公司 海南新大洲國際貿易有 ?？谑?摩托車銷售 子公司 有限責任公司 趙序宏 限公司 濟南新大洲房地產開發 濟南市 房地產開發 子公司 有限責任公司 趙序宏 有限公司 天津新起飲食娛樂管理 天津市 公共飲食業 子公司 有限責任公司 趙序宏 有限公司 海南格方網絡 ?？谑?/p>

200、 電子系列產品 子公司 有限責任公司 趙序宏 安全有限公司 開發銷售咨詢 海南新大洲工業苑 ?？谑?廠房出售、出租服務 子公司 有限責任公司 劉繼華 有限公司 海南新大洲物業酒店 ?？谑?酒店管理、小區及綠化管理 子公司 有限責任公司 李宗全 管理有限公司 上海新大洲物業管理 上海市 物業管理 有限責任公司 金將軍 有限公司 7.2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 7.2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 海南新大洲旅游開發有限公司 RMB500 萬元 RMB500 萬元 濟南新大洲房地產開發有限責任公司 USD200 萬元 USD2

201、00 萬元 海南新大洲國際貿易有限公司 RMB500 萬元 RMB500 萬元 海南新大洲房地產開發公司 RMB2,000 萬元 RMB2,000 萬元 天津新起飲食娛樂管理有限公司 RMB200 萬元 RMB200 萬元 海南格方網絡安全有限公司 RMB3,000 萬元 RMB3,000 萬元 海南新大洲工業苑有限公司 RMB3,000 萬元 RMB3,000 萬元 海南新大洲物業酒店管理有限公司 RMB300 萬元 RMB300 萬元 上海新大洲物業管理有限公司 RMB60 萬元 RMB60 萬元 7.3、存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 7.3、存在控制關系的關聯方所持股份或權

202、益及其變化 企業名稱 年 初 數 本年增加數 本年減少數 年 末 數 金 額%金 額%金 額%金 額%海南新大洲旅游開發有限公司 RMB500 萬元 100 RMB500 萬元 100 海南新大洲房地產開發有限責任公司 RMB1,800 萬元 90 RMB1,800 萬元 90 海南新大洲國際貿易有限公司 RMB500萬元 100 RMB500萬元 100 濟南新大洲房地產開發有限公司 USD140 萬元 70 USD140 萬元 70 天津新起飲食娛樂管理有限公司 RMB170 萬元 85 RMB170 萬元 85 海南新大洲工業苑有限公司 RMB2,100 萬元 70 RMB750 萬元

203、25 RMB2,850 萬元 95 海南格方網絡安全有限公司 RMB2,850萬元 95 RMB2,850萬元 95 海南新大洲藥業有限公司 RM4,220 萬元 84.4 RMB4,220 萬元 84.4 海南新大洲物業酒店管理有限公司 RM270萬元 90 RM270萬元 90 上海新大洲物業管理有限公司 RMB60 萬元 100 RMB60 萬元 100 7.4、不存在控制關系的關聯方關系的性質 7.4、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本企業的關系 中國輕騎摩托車集團公司 主要發起人 海南新元農業開發有限公司 股 東 上海浩洲車業有限公司 股 東 濟南輕騎摩托車股份有限公司

204、 股東控制的公司 新大洲本田摩托有限公司 聯營企業 海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 46海南新大力機械工業有限公司 合營企業 海南新大洲本田發動機有限公司 合營企業 7.5、本公司與關聯方的交易事項 7.5、本公司與關聯方的交易事項 交易類別 企業名稱 2002年度 2001年度 定價原則 采購貨物 新大洲本田摩托有限公司 23 萬元 2,682 萬元 協議價 銷售貨物 海南新大洲本田發動機有限公司 48 萬元 協議價 新大洲本田摩托有限公司 75 萬元 3,671 萬元 協議價 收取資金 新大洲本田摩托有限公司 72 萬元 3,067 萬元 占用費 上海浩洲車業有限公司 4

205、 萬元 7.6、年末關聯方應收應付款項余額7.6、年末關聯方應收應付款項余額（單位：人民幣元）其他應收款 戶 名 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 新大洲本田摩托有限公司 123,436,993.64 418,368,875.30 上海浩洲車業有限公司 675,924.87 714,991.01 海南新元農業開發有限公司 211,081.35 應付賬款 戶 名 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 新大洲本田摩托有限公司 312,052.48 其他應付款 戶 名 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日

206、海南新大洲本田發動機有限公司 883,427.16 4,358,506.57 海南新大力機械工業有限公司 3,100,868.15 100,868.15 中國輕騎摩托車集團公司 1,191,515.39 1,191,515.39 7.7 質押 7.7 質押 出質人 金 額 質權人 質押物 海南新元農業開發有限公司 2,500 萬元 中國工商銀行海南省分行營業部 新大洲法人股 87,920,000 股7.8、擔 保 7.8、擔 保 保證人 債權人 金 額被保證人 本公司 民生銀行上海分行 2,000 萬元新大洲本田摩托有限公司本公司 中國工商銀行青浦支行 5,900 萬元新大洲本田摩托有限公司本

207、公司 中國農業銀行青浦支行 10,000 萬元新大洲本田摩托有限公司本公司 浦東發展銀行 4,000 萬元新大洲本田摩托有限公司本公司 招商銀行曹家渡支行 1,500 萬元新大洲本田摩托有限公司濟南輕騎摩托車股份有限公司 中國工商銀行海南省分行營業部 5,000 萬元本公司 濟南輕騎摩托車股份有限公司 中國工商銀行海南省分行營業部 2,800 萬元本公司 7.9 抵 押 7.9 抵 押 新大洲本田摩托有限公司提供銀行承兌匯票 395 萬元為本公司貸款作質押；新大洲本田摩托有限公司提供其海南分公司在海南的房屋原值 1,237 萬元及土地使用權 847 萬元為本公司貸款600 萬元作抵押物。附注

208、8、或有事項 附注 8、或有事項 8.1 本公司為新大洲本田摩托有限公司分別向民生銀行上海分行、工商銀行青浦支行、農業海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 47銀行青浦支行、浦東發展銀行、招商銀行曹家渡支行貸款 2,000 萬元人民幣、5,900 萬元人民幣、10,000 萬元人民幣、4,000 萬元人民幣、1,500 萬元人民幣，共計 23,400 萬元人民幣提供擔保。8.2 本公司承諾，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。上述公司經營正常，未有財務危

209、機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。附注 9、承諾事項 附注 9、承諾事項 本公司截止本次審計外勤結束日，除上述擔保及承諾事項外，無其他重大承諾事項。附注 10、資產負債表日后事項 附注 10、資產負債表日后事項 10.1 2003 年 1 月 13 日新大洲本田摩托有限公司向本公司借款 10,000.00 萬元人民幣，期限 2003 年 1 月 13 日至 2003 年 12 月 31 日，年利率為國家銀行規定的同期利率。10.2 截至 2002 年 12 月 31 日新大洲本田摩托有限公司承擔的本公司貸款金額119,000,000.00 元，于 2003 年 2 月 10 日和 20

210、03 年 3 月 4 日已歸還 25,000,000.00 元和16,000,000.00 元，于 2003 年 3 月 5 日轉貸至新大洲本田摩托有限公司海南分公司名下78,000,000.00 元。10.3 2003 年 3 月 5 日本公司為上述轉貸至新大洲本田摩托有限公司海南分公司名下的78,000,000.00 元貸款提供擔保，擔保期限 1999 年 6 月至 2004 年 6 月。10.4 2003 年 3 月 9 日，本公司董事會決議投資設立山東新大洲本田摩托有限公司及常州新大洲本田摩托有限公司，上述兩公司注冊資本均為人民幣 300 萬元，其中：本公司以現金入股，分別占 50%和

211、 40%股權。附注 11、其他重要事項 附注 11、其他重要事項 11.1 2002 年 11 月 20 日,本公司與香港遠升國際有限公司和海南省瓊山市國有資產經營有限公司簽定股權轉讓合同，本公司將所持有海南新大洲藥業有限公司的 75%股權以評估價值2,837.18 萬元轉讓給海南省瓊山市國有資產經營有限公司。截止 2002 年 12 月 31 日，海南省瓊山市國有資產經營有限公司已支付1,864.73萬元(其中:貨幣資金1,000萬元,以土地使用權作價864.73 萬元)。該項交易本公司獲轉讓收益 8,475,582.51 元。11.2 2002 年 12 月 17 日，本公司與海南省國營桂

212、林洋農場和海南新大洲物業酒店管理有限公司簽定股權轉讓合同，本公司受讓海南省國營桂林洋農場持有海南新大洲工業苑有限公司25%股權，海南新大洲物業酒店管理有限公司受讓海南省國營桂林洋農場持有海南新大洲工業苑有限公司 5%股權。轉讓后本公司直接加間接共持有該公司 100%股權。11.3 2002 年 10 月 28 日，本公司與日本本田技研工業株式會社簽定關于處理新大洲海外事業的協議書，日本本田技研工業株式會社就本公司因終止海外事業而導致本公司損失向本公司補償 114 萬美元，其中：2001 年度 80 萬美元，2002 年度 34 萬美元。公司法定代表人：主管會計工作的公司負責人：會計機構負責人：海南新大洲控股股份有限公司 2002 年年度報告 48第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 1、載有法定代表人、財務總監、會計人員親筆簽名并蓋章的會計報表；2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。海南新大洲控股股份有限公司 董事會 2003 年 3 月 9 日