青海賢成實業股份有限公司2005年年度報告（56頁）.PDF

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1、 青海賢成實業股份有限公司 青海賢成實業股份有限公司 600381 600381 2005 年年度報告 2005 年年度報告 青海賢成實業股份有限公司 2005 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示. 2 二、公司基本情況簡介. 2 三、會計數據和業務數據摘要. 3 四、股本變動及股東情況. 5 五、董事、監事和高級管理人員. 7 六、公司治理結構. 10 七、股東大會情況簡介. 11 八、董事會報告. 12 九、監事會報告. 18 十、重要事項. 19 十一、財務會計報告. 21 十二、備查文件目錄. 48 2一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保

2、證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、深圳鵬城會計師事務所為本公司出具了有強調事項的審計報告，本公司董事會、監事會對相關事項亦有詳細說明，請投資者注意閱讀。 4、公司負責人黃賢優，主管會計工作負責人王玲，會計機構負責人（會計主管人員）劉慧萍聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：賢成實業股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：賢成實業 公司英文名稱：QINGHAI XIANCHENG INDUSTRY STOCK

3、CO.,LTD. 2、公司法定代表人：黃賢優 3、公司董事會秘書：鄧世強(董事會指定聯系人) 聯系地址：上海市興義路 48 號 B 座 17 樓 電話：021-62751316-803 傳真：021-62751317 E-mail： 公司證券事務代表：景小梅(董事會指定聯系人) 聯系地址：上海市興義路 48 號 B 座 17 樓 電話：021-62751316-805 傳真：021-62751317 E-mail：J 4、公司注冊地址：青海省西寧市小橋大街 36 號 公司辦公地址：上海市興義路 48 號 B 座 17 樓 郵政編碼：200336 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱：

4、 5、公司信息披露報紙名稱：上海證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司董事會秘書辦公室 6、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：賢成實業 公司 A 股代碼：600381 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注冊登記地點：青海省工商行政管理局 公司法人營業執照注冊號：6300001201060 3 公司稅務登記號碼：630105710402282 公司聘請的境內會計師事務所名稱：深圳鵬城會計師事務所 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：深圳市東門南路 2006 號寶豐大廈五

5、樓 三、會計數據和業務數據摘要三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 -112,294,712.51 凈利潤 -160,346,704.16 扣除非經常性損益后的凈利潤 -92,884,768.45 主營業務利潤 113,042,418.55 其他業務利潤 -19,446,967.05 營業利潤 -16,529,111.43 投資收益 -28,303,665.37 補貼收入 營業外收支凈額 -67,461,935.71 經營活動產生的現金流量凈額 162,116,152.86 現金及現金等價物凈增加額 -173,898,275.53

6、 （二）扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置除公司產品外的其他資產如預付賬款、其他應收款、長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產等產生的損益 -25,842,733.18 債務重組損益 -8,706,839.14 扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 -9,774,155.70 其他非經營性損益項目 -23,138,207.69 合計 -67,461,935.71 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 2005 年 2004 年 本期比上期增減(%) 2003 年 主營業務收入 585,280,377.9

7、2 990,498,358.41 -40.91 443,200,616.48 利潤總額 -112,294,712.51 92,419,036.29 -221.51 35,484,297.02 凈利潤 -160,346,704.16 18,861,585.50 -950.12 27,557,871.58 扣除非經常性損益的凈利潤 -92,884,768.45 16,191,111.79 -673.68 21,212,732.61 經營活動產生的現金流量凈額 162,116,152.86 33,828,361.74 379.23 1,426,370.90 4 2005 年末 2004 年末 本期末

8、比上期增減(%) 2003 年末 總資產 1,372,892,436.45 1,713,444,081.31 -19.88 1,181,490,109.25 股東權益（不含少數股東權益） 222,443,389.82 384,127,954.57 -42.09 366,561,486.95 2005 年 2004 年 本期比上期增減(%) 2003 年 每股收益 -0.5607 0.0857 -754.26 0.2505 最新每股收益 凈資產收益率（%） -72.08 4.91 -76.99 7.52 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） -41.76 4.22 -45.98

9、 5.79 扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率（%） -30.564.31-34.87 5.96每股經營活動產生的現金流量凈額 0.57 0.15 280.00 0.01 2005 年末 2004 年末 本期末比上期增減(%) 2003 年末 每股凈資產 0.78 1.75 -55.43 3.33 調整后的每股凈資產 0.77 1.74 -55.75 3.32 （四）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業

10、務利潤 50.82% 37.19% 0.40 0.40 營業利潤 -7.43% -5.44% -0.06 -0.06 凈利潤 -72.08% -52.75% -0.56 -0.56 扣除非經常性損益后的凈利潤 -41.76% -30.56% -0.32 -0.32 （五）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 未確認投資損失股東權益合計 期初數 220,000,000.00 86,460,211.92 20,084,230.13 6,694,743.38 57,583,512.52 -384,127,954.57 本期

11、增加 66,000,000.00 6,523,091.36 2,174,363.79 -本期減少 66,000,000.00 166,869,795.52 1,337,860.59-期末數 286,000,000.00 20,460,211.92 26,607,321.49 8,869,107.17 -109,286,283.00 -1,337,860.59222,443,389.82 5四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股送股公積金轉股其他小計 數量 比例(%)

12、一、未上市流通股份 1、發起人股份 150,000,000 45,000,000 45,000,000 195,000,000 其中： 國家持有股份 12,820,000 3,846,000 3,846,000 16,666,000 境內法人持有股份 137,180,000 41,154,000 41,154,000 178,334,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 150,000,000 45,000,000 45,000,000 195,000,000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 70,000,000 21,0

13、00,000 21,000,000 91,000,000 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 70,000,000 21,000,000 21,000,000 91,000,000 三、股份總數 220,000,000 66,000,000 66,000,000 286,000,000 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元） 發行數量 上市日期 獲準上市 交易數量 交易終止日期 A 股股票 2001-04-17 5.68 35,000,000 2001-05-08 35,000,000

14、 本公司股票于 2001 年 4 月 17 日首次發行 3500 萬股 A 股股票，發行價格為 5.68元/股。發行數量 3500 萬股，于 5 月 8 日在上海證券交易所掛牌上市，獲準上市交易數量為 3500 萬股。 (2)公司股份總數及結構的變動情況 本公司股份總數 286,000,000 萬股。其中未上市流通股份 195,000,000 萬股，流通股份 91,000,000 萬股。 6(3) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 21,802 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質持股比例(%) 持股總數

15、年度內增減 股份類別 持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量 西寧市國新投資控股有限公司 其他 61.44 175,708,000 40,548,000 未流通 質押 西寧大十字百貨商店有限公司 國有股東5.33 15,236,000 3,516,000 未流通 未知 上海振魯實業有限公司 其他 0.71 2,028,000 468,000 未流通 未知 西寧特殊鋼(集團)有限責任公司 國有股東0.50 1,430,000 330,000 未流通 未知 青海華榮輕紡物資有限公司 其他 0.21 598,000 138,000 未流通 未知 山西信托投資有限責任公司長安封閉式基金組合投資信托 其

16、他 0.20 560,000 0 已流通 未知 卞大兵 其他 0.17 485,190 0 已流通 未知 呂獻芬 其他 0.10 300,000 0 已流通 未知 高海江 其他 0.09 280,000 0 已流通 未知 王韶華 其他 0.08 231,450 0 已流通 未知 前十名流通股股東持股情況 股東名稱 持有流通股數量 股份種類 山西信托投資有限責任公司長安封閉式基金組合投資信托 560,000 人民幣普通股卞大兵 485,190 人民幣普通股呂獻芬 300,000 人民幣普通股高海江 280,000 人民幣普通股王韶華 231,450 人民幣普通股江耀農 223,860 人民幣普通

17、股鄭小康 220,080 人民幣普通股崔保林 215,735 人民幣普通股劉世昌 210,000 人民幣普通股陳立祥 209,500 人民幣普通股上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 上述股東中非流通股股東之間無關聯關系，其他未知有無關聯關系。 72、控股股東及實際控制人簡介 （1）法人控股股東情況 公司名稱：西寧市國新投資控股有限公司 法人代表：張凌云 注冊資本：194,850,000 元 成立日期：1998 年 3 月 18 日 主要經營業務或管理活動：紡織品生產、銷售、房地產開發、城鄉交通基礎設施建設、水電、高新技術開發、推廣及應用、信息技術開發、應用、農副產品加工、銷售、資本運營、企業

18、購并。 （2）自然人實際控制人情況 自然人姓名：黃賢優 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權：否 最近五年內職業：青海賢成實業股份有限公司 最近五年內職務：董事長 （1）控股股東名稱：西寧市國新投資控股有限公司 法人代表人：張凌云 成立日期：1998 年 3 月 18 日 注冊資本：19485 萬元人民幣 經營范圍：紡織品生產、銷售、房地產開發、城鄉交通基礎設施建設、水電、高新技術開發、推廣及應用、信息技術開發、應用、農副產品加工、銷售、資本運營、企業購并。 （2）公司實際控制人基本情況： 黃賢優 簡歷：1990 年 1 月至 1997 年 1 月任廣州賢成實業總公司董事長，1997 年

19、1 月至1999 年 12 月任廣州賢成集團有限公司董事長，現任總經理；1999 年 4 月任西寧市國新投資控股有限公司董事，現任青海賢成實業股份有限公司董事長。 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 90.5% 99% 90% 27% 24.8% 賢成集團有限公司 貴州白云中海房地產開發有限公司 廣州天藝服裝有限公司 黃賢優 8 51.8% 61.44% 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高

20、級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額(萬元) 黃賢優 董事長 男 422004-05-26 2007-05-25 00 0 0孟慶良 副董事長 男 432004-05-26 2007-05-25 00 0 0鄧煒霖 董事 男 472004-05-26 2007-05-25 00 0 0李冬生 董事 男 522004-05-26 2007-05-25 00 0 2.41胡延國 董事 男 392004-05-26 2007-05-25 00

21、 0 0譚 文 獨立董事 男 402004-05-26 2007-05-25 00 0 1.6郭銀華 獨立董事 男 502004-05-26 2007-05-25 00 0 1.6許義生 獨立董事 男 572004-08-24 2007-05-25 00 0 1.6張凌云 監事會主席 男 512004-05-26 2007-05-25 00 0 0于文川 監事 男 532004-05-26 2007-05-25 00 0 1.97劉永剛 監事、行政總監 男 502004-05-26 2007-05-25 00 0 1.92管希文 總經理 男 432004-05-26 2007-05-25 00

22、 0 2.73王 玲 財務總監 女 452004-05-26 2007-05-25 00 0 2.00李 喆 董事會秘書、副總經理 男 512004-05-26 2006-03-08 00 0 2.07黃 靜 副總經理、總工 女 452004-05-26 2007-05-25 00 0 2.05賈建國 副總經理 男 452004-05-26 2007-05-25 00 0 2.01合計 / / / / / / / / / 21.96董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： (1)黃賢優，1999 年 5 月至今任青海賢成實業股份有限公司董事長。 (2)孟慶良，1999 年 5 月至

23、今青海賢成實業股份有限公司副董事長。 (3)鄧煒霖，2004 年 5 月至今任青海賢成實業股份有限公司董事。 (4)李冬生，1999 年 5 月至今任青海賢成實業股份有限公司董事。 (5)胡延國，2001 年 6 月至今任青海賢成實業股份有限公司董事。 西寧市國新投資控股有限公司 青海賢成實業股份有限公司 9 (6)譚文，2001 年任中國光大銀行廣州越秀支行行長助理，2002 年 5 月至今任青海賢成實業股份有限公司獨立董事。 (7)郭銀華，2003 年 6 月至今任青海賢成實業股份有限公司獨立董事。 (8)許義生，現兼任中國會計學會理事、廣東省會計學會常務理事副秘書長、廣東省注冊會計師協會

24、理事。2004 年 8 月至今任青海賢成實業股份有限公司獨立董事。 (9)張凌云，2001 年 1 月任西寧市國新投資控股有限公司董事長，2001 年 6 月至今任青海賢成實業股份有限公司監事會主席，2004 年 11 月任賢成集團董事長。 (10)于文川，2001 年 6 月至今任青海賢成實業股份有限公司黨委書記、監事。 (11)劉永剛，現任青海賢成實業股份有限公司工會主席、行政總監、監事。 (12)管希文，2001 年 11 月至今任青海賢成實業股份有限公司常務副總經理、總經理。 (13)王玲，2001 年 5 月至今任青海賢成實業股份有限公司財務總監。 (14)李喆，1997 年至 20

25、06 年月任青海賢成實業股份有限公司董事會秘書，副總經理。 (15)黃靜，1998 年 8 月至今任青海賢成實業股份有限公司副總經理、總工程師。 (16)賈建國，1998 年 8 月至今任青海賢成實業股份有限公司副總經理。 （二）在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 孟慶良 西寧市國新投資控股有限公司 副總經理 1999-05-08 2007-05-25 李冬生 西寧市國新投資控股有限公司 董事 2004-08-01 2007-05-25 胡延國 西寧市國新投資控股有限公司 董事 2004-08-01 2007-05-25 鄧煒霖 西寧市國新投資控股有

26、限公司 董事 2004-08-01 2007-05-25 張凌云 西寧市國新投資控股有限公司 董事長 2001-06-01 2007-05-25 在其他單位任職情況 姓名 單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 張凌云 賢成集團有限公司 董事長 200411 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：公司制定的薪酬管理制度的工資管理和等級標準的規定按月發放。 2、董事、監事、高級管理人員的年度報酬總額（包括基本工資、福利、補貼及其他津貼等）為 21.96 萬元； 103、報告期內在公司領取報酬的董事一人，年度報酬總額：24,084 元； 4、報告期內金額最高

27、的前三名高管人員的報酬總額為：68,500 元； 5、獨立董事報酬情況： 根據公司 2002 年第一次臨時股東大會審議通過的公司獨立董事津貼及費用的議案，獨立董事領取的津貼及其他待遇每人均為 1.6 萬元。報告期內獨立董事譚文、郭銀華、許義生已如數領取報酬。 6、本公司現任董事、監事、高級管理人員共 16 人，在公司領取報酬的 11 人（包括獨立董事），其中年度報酬數額在 2 萬元以上的有 6 人，年度報酬數額在 2 萬元以下的有 5 人。 7、不在本公司領取報酬的董事、監事有：黃賢優、孟慶良、鄧煒霖、胡延國、張凌云，他們分別在相應單位領取報酬。 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 本報告

28、期內公司無董事、監事、高管離任。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 454 人，需承擔費用的離退休職工為 0 人，大專以上學歷 61 人，高中以下學歷 393 人；按專業構成劃分：生產人員 330 人，銷售人員 31 人，技術人員 65 人，財務人員 9 人，行政人員 19 人。 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 生產人員 330 銷售人員 31 技術人員 65 財務人員 9 行政人員 19 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 大專以上學歷 61 高中以下學歷 393 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 公司嚴

29、格按照公司法、證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立現代企業制度，規范公司運行。 1、報告期內，公司董事能以勤勉盡職的態度出席董事會會議，積極參加有關培訓，學習有關法律法規，本著對股東負責的態度認真履行職責。 11公司監事會對公司財務以及公司董事和高管人員履行職責的合法性、合規性進行監督，維護了公司全體股東的合法利益；對公司對外投資重大事項的交易價格和對公司的盈利能力以及持續經營能力作出評價并進行監督。 公司能夠確保所有股東特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利。公司嚴格按照股東大會規范意見和公司章程有關股東大會的要求召集、召開股東大會，行

30、使股東的表決權。 根據中國證監會證監發（2003）56 號文件關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知精神，公司對對外擔保的審批程序、被擔保對象的資信標準等規定要求修改了公司章程，以保證公司的健康規范運作和維護了廣大投資者利益。 2、公司根據青海賢成實業股份有限公司投資者關系管理辦法，加強了公司與投資者和潛在投資者之間的溝通，促進了投資者對公司的了解和認同。 3、公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨

31、立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 譚 文 6 6 郭銀華 6 6 許義生 6 6 獨立董事任職以來，本著對全體股東負責的態度，認真履行法律、法規和公司章程賦予的職責和權利，積極參加報告期內的董事會和股東大會，檢查和指導公司經營管理工作，為公司的長遠發展和管理提供建議，對董事會審議的投資項目以及重大事項等發表獨立意見。在董事會日常工作及重要決策中盡職盡責，切實維護了公司全體股東的利益。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 （三）公

32、司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務方面：公司獨立經營，業務結構完整 2)、人員方面：公司擁有獨立的勞動、人事及工資管理體系。公司高級管理人員均在本公司領取報酬，不在股東單位任職。 3)、資產方面：公司具有完整的供應、生產、銷售系統及工業產權、商標等無形資產。公司的資產不存在被股東無償占用的情況。 4)、機構方面：公司的生產經營和辦公機構與控股股東完全分開，公司自主設置內部機構，獨立地行使職權，不受控股股東及其他單位或個人的干預；控股股東 12及其職能部門與本公司及其職能部門之間不存在上下級關系，公司的經營活動不受任何單位和個人的干涉。 5)、財務方面：公

33、司有獨立的財務部門，并建立了獨立的財務核算體系和獨立的財務會計制度。公司擁有獨立的銀行帳戶，依法進行納稅。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 公司將適時制定公正透明的董事、監事和高級管理人員的考評及獎勵機制。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 公司于 2005 年 4 月 20 日 召開第三屆第三次年度股東大會 ，決議公告刊登在2004 年 4 月 21 日 的上海證券報。 會議于 2005 年 4 月 20 日在公司廣州市光大花園房地產開發有限公司會議室召開，會議出席股東（股東代理人）3 人，代表股份 7367 萬股，占公司總股本的66.97%，大會審議并通

34、過了如下議案： （1）2004 年度董事會工作報告； （2）2004 年度監事會工作報告； （3）公司 2004 年年度報告及其摘要； （4）關于公司 2004 年度利潤分配預案； （5）資本公積轉增股本預案； （6）關于續聘深圳鵬誠會計師事務所為公司的審計機構及審計費用； （7）關于變更公司名稱和股票簡稱的議案； （8）公司章程修正案。 本次股東大會決議刊登在 2005 年 4 月 21 日的上海證券報上。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、公司經營范圍 公司經營范圍：毛紡織品、針紡織品；來料加工；毛紡機械配件的加工與銷售；毛紡原料收購；自營和代理各類商品和技術的進出

35、口(國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外)；經營進料加工和“三來一補”業務。 2、報告期內公司經營情況的回顧 （1）經營環境的變化與公司對策 2005 年是我國紡織行業波動較大并備受矚目的一年。首先，紡織品服裝配額全面取消，行業內外給予了極大的期待，但隨之而來的是相關產品的出口遭遇到了歐美等國紡織品多輪貿易設限的摩擦，給我國的紡織品服裝出口帶來了極大的沖擊,導致紡織行業的未來發展具有很大的不確定性。 房地產行業在 2005 年同樣備受關注。政府出于抑制房地產過快發展和房價上升過快的目的，加大了對房地產的宏觀調控力度。在一系列政策的影響下，國內房地 13產市場發展速度有所減緩，房地產價格

36、的增長速度也得到了一定程度的控制。但是不同區域和不同城市的房地產價格的走向在 2005 年出現了分化。 盡管如此，在過去的一年里，公司積極應對紡織品外貿動蕩、國家金融政策宏觀調控、人民幣升值等諸多不利因素，繼續實施企業經營結構調整戰略，逐步退出競爭激烈、盈利困難的紡織行業，集中精力抓好現有房地產行業的投資管理，并努力根據國務院關于提高上市公司質量的有關要求，與關聯方積極協商，減少了非經營性資金占用。 （2）經營數據分析 報告期內，本公司實現主營業務收入 585,280,377.92 元，主營業務成本436,778,098.17 元，主營業務利潤 113,042,418.55 元。 主營業務分行

37、業、分產品情況表 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減（） 主營業務成本比上年增減（） 主營業務利潤率比上年增減（%） 行業 地產業 580,573,727.30 414,819,135.67 28.55 -27.38 -32.95 5.93 紡織業 4,706,650.62 21,958,962.50 -366.55 -97.21 -84.18 -384.33 產品 房地產銷售 571,772,773.41 407,570,372.29 28.72 -28.48 -34.12 6.10 物業管理 8,800,953.89 7,248,763

38、.38 17.64 針織品 4,700,915.57 21,954,428.89 -367.02 -91.48-43.52 -396.55 主營業務分地區情況表 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減() 廣東地區 565,713,385.47 -30.70 青海地區 19,566,992.45 -67.58 本報告期資產構成及費用變動情況說明 項目 2005 金額 所占總資產比例（%） 2004 年金額 所占總資產比例（%） 差額（%） 應收款項 541,952,547.6339.48469,475,919.3427.40 12.08存貨 613,792,210.8644.71735,0

39、40,469.1842.90 1.81長期股權投資 82,729,505.626.0391,223,002.685.32 0.71固定資產 123,957,712.129.03185,557,197.0510.83 -1.80在建工程 417,146.730.03417,146.730.02 0.01短期借款 118,996,213.638.67121,187,756.397.07 1.60長期借款 143,200,000.0010.43557,057,900.0032.51 -22.08總資產 1,372,892,436.451,713,444,081.31 本年度長期借款占總資產的比重較去

40、年同期下降 22.08%，主要原因是 2004 年度末的長期借款在本年度轉入一年以內到期的長期負債，使本年度長期借款占總資產 14比重較去年同期有所下降。 項目 2005 年金額 2004 年金額 本報告期比上年同期增減（%） 營業費用 21,824,145.9716,898,035.4829.15管理費用 69,463,980.1439,183,342.1477.28財務費用 18,836,436.8218,797,793.150.21投資收益 -28,303,665.37-4,407,421.02-542.18所得稅 18,473,437.6724,609,518.96-24.93本年度管

41、理費用、投資收益較去年同期變動較大的原因是：本年度控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司全面停產，為真實反映資產的現狀及未來盈利能力計提資產減值損失 21,359,659.05 元，資產清理損失 19,194,321.53 元，停工損失11,055,500.34 元，導致合并報表的管理費用、投資收益較去年同期波動較大。 本報告期現金流情況說明 項目 2005 年金額 占現金及等價物凈增加額比例（%） 2004 年金額 本報告期比上年同期增減（%） 經營活動現金凈流量 162,116,152.8693.2233,828,361.74379.23投資活動現金凈流量 -50,457,380.7929.02

42、51,801,360.66-197.41籌資活動現金凈流量 -285,557,047.60164.2188,993,170.11-420.88現金及等價物凈增加額 -173,898,275.53-174,622,892.51-本年度經營活動現金凈流量、投資活動現金凈流量、籌資活動現金凈流量較去年變動較大的原因是：2004 年度本公司進行股權置換，按照相關會計制度的規定，僅合并廣州市光大花園房地產開發有限公司自股權購買日后（2004 年 9 月12 月）的現金流量表；而 2005 年合并該子公司全年的現金流量表，合并數據的期間差異導致波動較大。 3、對公司未來發展的展望 （1）行業發展趨勢 紡織

43、行業：隨著人民物質生活水平的提高，對紡織品尤其是高檔紡織品的需求將日益增加，紡織行業面臨廣闊的發展機遇。但是由于國際上歐盟、美國對中國的紡織品實行反傾銷政策，國內市場的激烈競爭也日趨白熱化，紡織行業的未來發展形勢又是十分嚴峻的?！笆晃濉笔俏覈徔椥袠I發展承前啟后的重要時期，只有加快轉軌變型，改變行業增長方式，依靠科技進步和產業升級，才能使紡織這一傳統行業迎來廣闊的前景。 房地產行業：房地產行業因其行業特性而成為一個易于受到國家經濟政策和行業相關政策，特別是金融政策影響的行業。從中長期來看，房地產作為國民經濟支柱產業的地位難以動搖，中國房地產行業具有巨大的發展潛力；從中短期來看，政府有可能還會

44、通過金融和土地兩個層面加大調控政策的執行力度，2006 年政府的調控仍將主要運用市場手段對需求進行引導。 15（2）公司發展戰略 在新的一年里，公司將繼續實施產業結構調整戰略，一方面將集中精力發展房地產主營業務，另一方面也將結合公司的股權分置改革，積極開拓優勢項目，為公司培育新的利潤增長來源。同時將繼續貫徹落實國務院和中國證監會的有關精神，努力提高上市公司質量。 4、經營計劃 （1）落實產業結構調整戰略，集中優勢資源發展房地產主業，提高公司運營效率。 （2）積極開拓新的優勢項目，通過并購重組的方式，為公司培育新的利潤增長來源，并在時機成熟的條件下打造公司新的支柱產業。 （3）適時啟動股權分置改

45、革。盡管存在大股東股權被質押和凍結的困難，公司仍將積極與有關方面溝通，督促有關股東盡快提出切實可行的股權分置改革方案，爭取在年內完成股權分置改革。 （4）根據國務院和中國證監會有關切實提高上市公司質量的要求，進一步完善治理結構，繼續清理關聯方非經營性資金占用，力爭在 2006 年 6 月底以前清理完畢。 5、風險揭示 控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司因毛紡市場萎縮而停產清理，固定資產被強制變賣以安置職工，導致其持續性經營存在不確定性，將導致公司的紡織業務出現萎縮。 （二）控股子公司經營情況及業績 截止 2005 年底，公司共有 5 家控股子公司。 1、本公司子公司廣州市光大花園房地產開發有限公

46、司：該公司注冊資本為人民幣 10,000 萬元。該公司主要從事廣州市區的超大型、健康住宅社區房地產項目的開發、經營，項目占地面積 43 萬平方米，規劃總建筑面積 103 萬平方米，累計滾動投資達 40 多億元人民幣。報告期內，廣州市光大花園房地產開發有限公司實現商品房銷售收入 56,152.33 萬元，主營業務利潤 13,166.40 萬元，凈利潤 8,754.66 萬元。 2、本公司的控股子公司西寧頤賢新城房地產開發有限公司：該公司注冊資本為人民幣 2,000 萬元，主要從事房地產的開發、經營，本公司持有其 70%的股權。報告期內，西寧頤賢新城房地產開發有限公司實現商品房銷售收入 1,905

47、.04 萬元，凈利潤-432.98 萬元。 3、本公司的控股子公司深圳市貝妮斯實業發展有限公司：該公司注冊資本為人民幣 2,000 萬元，主要從事服裝的生產與銷售及其它國內商業、物資供銷業，本公司持有其 90%的股權。報告期內，該公司實現服裝銷售收入 419.00 萬元，凈利潤-3,492.76 萬元。 4、本公司的控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司：該公司注冊資本10,871.20 萬元，主要從事牦牛絨原料的深加工、經營。本公司持有其 90.80%的股權。青海白唇鹿毛紡有限公司本年度全面停產，造成資產減值損失 2136 萬元，資產清理損失 1919 萬元，安置職工支出 899 萬元，停工損失

48、1106 萬元，合計損失 6060萬元。 165、本公司 2005 年 12 月收購了廣州長盛投資管理有限公司 90的股權，于2006 年 3 月完成股權過戶手續，按照會計制度中對股權購買日的有關規定（工商變更手續辦理完畢后，才將收購公司納入合并會計報表范圍），本報告期內沒有納入合并范圍。 （三）主要供應商、客戶情況 本公司向前五名供應商合計的采購金額占年度采購總額的 37.64%；向前五名銷售商銷售額合計占公司銷售總額的 1.98%。 （四）公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金投資情況 (1)公司于 2005 年 1 月

49、 9 日召開三屆六次董事會，會議審議通過公司與深圳市賢成紡織有限公司共同出資設立青海白唇鹿毛紡有限公司的議案：公司與深圳市賢成紡織有限公司于 2004 年 12 月 18 日簽署青海白唇鹿毛紡有限公司股東協議，共同投資設立青海白唇鹿毛紡有限公司。新公司注冊資本為 10871.20 萬元，其中，公司以經營性凈資產出資 9871.20 萬元，持股比例為 90.80%。 (2)公司于 2005 年 12 月 8 日召開三屆十一次董事會，會議審議通過公司收購廣州長盛投資管理有限公司(注冊資本 5000 萬元)90%股權的議案：公司與王中民、雷霽于同日簽署關于公司收購廣州長盛投資管理有限公司股權協議書，

50、公司以貨幣資金方式出資 4682 萬元受讓王中民持有的廣州長盛投資管理有限公司 80%的股權、雷霽持有的廣州長盛投資管理有限公司 10%的股權。本次收購完成后，公司將持有廣州長盛投資管理有限公司 90%即 4500 萬股股權。廣州長盛投資管理有限公司的主要經營范圍：自有資金投資及管理，企業投資咨詢，批發和零售貿易（國家專營?？厣唐烦猓?。 （五）報告期內公司無會計政策會計估計變更重大會計差錯更正 （六）董事會對會計師事務所非標意見的說明 深圳鵬城會計師事務所向公司出具了非標準無保留意見的審計報告，強調事項為：“青海賢成實業股份有限公司控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司本年度已停產，經營困難，持續

51、經營能力存在不確定因素?！?“青海賢成實業股份有限公司母公司應收款項及逾期借款金額較大?！?公司董事會對上述審計意見進行了審議，并作出如下說明： 公司董事會尊重深圳鵬城會計師事務所在審計報告中關于青海賢成實業股份有限公司控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司本年度已停產，經營困難，持續經營能力存在不確定因素及青海賢成實業股份有限公司母公司應收款項及逾期借款金額較大的意見。 青海白唇鹿毛紡有限公司的停產系因毛紡市場萎縮，公司產業結構調整所需，同時為配合地方政府妥善安置職工而被強制變賣固定資產，由此導致了其持續經營能力存在不確定性，鑒于公司已將業務重點轉移到房地產行業，因此預計青海白唇 17鹿毛紡有限公

52、司的經營困難不會對公司的持續經營產生持續影響。同時公司董事會將繼續督促公司做好青海白唇鹿毛紡有限公司的清理工作。 青海賢成實業股份有限公司母公司應收款項及逾期借款金額較大的原因在于整個紡織行業的經營環境持續惡化和公司的產業結構調整，公司董事會將一如既往地督促公司繼續做好應收款項的清收工作，并通過切實可行的方式盤活現有沉淀資產。同時公司董事會將督促公司與債權人協商妥善解決逾期借款問題。 公司將及時履行信息披露義務，以保障股東權益。 公司獨立董事的意見為：獨立董事尊重深圳鵬城會計師事務所在審計報告中關于青海賢成實業股份有限公司控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司本年度已停產，經營困難，持續經營能力存在

53、不確定因素及青海賢成實業股份有限公司母公司應收款項及逾期借款金額較大的意見，并將一如既往地督促公司做好青海白唇鹿毛紡有限公司的清理工作，公司應收款項的清收工作和妥善解決逾期借款問題。 獨立董事將督促公司做好信息披露工作。 （七）董事會日常工作情況 1、董事會會議召開情況： 公司董事會在本年度共召開了六次會議，主要內容如下： （1）2005 年 1 月 9 日召開第三屆董事會第六次會議，會議審議通過了公司與深圳市賢成紡織有限公司共同出資設立青海白唇鹿毛紡有限公司的議案。 （2）2005 年 3 月 7 日召開第三屆董事會第七次會議，會議審議通過了如下議案： 2004 年度董事會工作報告 2004

54、 年度總經理工作報告 公司 2004 年年度報告及其摘要 關于公司 2004 年度利潤分配預案 資本公積金轉增股本預案 關于續聘深圳鵬城會計師事務為公司的審計機構及審計費用 關于變更公司名稱和股票簡稱的議案 關于召開公司 2004 年度股東大會的議案 （3）2005 年 3 月 21 日召開第三屆董事會第八次會議，會議審議通過了公司2005 年第一季度報告 （4）2005 年 8 月 25 日召開第三屆董事會第九次會議，會議審議通過了公司2005 年半年度報告及其摘要 （5）2005 年 10 月 27 日召開第三屆董事會第十次會議，會議審議通過了公司2005 年第三季度報告 （6）2005

55、年 12 月 8 日召開第三屆董事會第十一次會議，會議審議通過了關于公司收購廣州長盛投資管理有限公司 90%股權的議案。 2、董事會對股東大會決議的執行情況： 在報告期內，董事會以公平公正、保護股東利益為指導思想，嚴格執行股東大會通過的決議。 根據深圳鵬城會計師事務所審計，截至 2004 年 12 月 31 日，公司資本公積金為86,460,211.92 元；經 2004 年度股東大會審議決定，以 2004 年末總股本 22000 萬股 18為基數，用資本公積金向全體股東每 1 股轉增 0.3 股，共轉增 66,000,000 股。該項事宜于 2005 年 5 月 12 日實施完畢。 （八）利

56、潤分配或資本公積金轉增預案 經深圳鵬城會計師事務所審計，公司 2005 年度經營虧損，不進行利潤分配，也無公積金轉贈股本預案。 （九） 聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，本公司繼續聘請的審計機構為深圳鵬城會計師事務所，該所已連續為公司提供了 5 年的審計服務。 （十）承諾事項 無 （十一）其他披露事項 1、公司 2004 年度股東大會審議通過關于變更公司名稱和股票簡稱的議案。該變更事項已報經青海省工商行政管理局批準，工商變更手續亦辦理完畢，為此公司名稱自 2005 年 5 月 25 日起變更為青海賢成實業股份有限公司。經上海證券交易所批準，公司股票簡稱自 2005 年 6 月 1 日起變更

57、為賢成實業，股票代碼不變。 2、截止 2005 年底，公司關聯方賢成集團有限公司與本公司的往來款余額為29,665,250.48 元。2006 年 2 月賢成集團歸還了 26,000,000 元后，往來款余額減少為 3,665,250.48 元。董事會將督促公司繼續做好清欠工作，力爭在 2006 年 6 月底以前徹底解決賢成集團的資金占用問題。 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、第三屆第三次，2005 年 3 月 17 日召開第三屆監事會第三次會議，會議審議通過如下議案： 1、2004 年度監事會工作報告 2、公司 2004 年年度報告及其摘要 3、監事會對公司 200

58、4 年度有關事項的獨立意見。 2、第三屆第四次，會議審議通過公司章程修正案，并將公司章程修正案作為新增提案提交公司 2004 年年度股東大會審議。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司決策程序合法，建立了較為完善的內部控制制度，公司董事、經理執行公司職務時恪盡職守，未發現有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 19公司監事會認真檢查了公司財務情況，會計師事務所出具的審計報告真實可靠，財務報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。 （四）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 報告期內公司收購廣州長盛投資管理有限公司 90%的股權，監事

59、會認為此次資產收購價格公平合理，未損害公司和股東的利益，有利于提高公司資產質量，提高公司的盈利能力和持續經營能力，有利于公司長遠發展。 （五）監事會對董事會關于會計師事務所出具的非標意見的說明的意見 監事會注意到了會計師事務所對公司出具的審計報告中的非標意見，并對董事會對非標意見的說明進行了討論。監事會認為：董事會對非標意見的說明是客觀中肯的，是符合公司實際情況的。監事會將督促公司做好青海白唇鹿毛紡有限公司的清理工作，抓好應收貨款及逾期借款的解決工作。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 1、收購資

60、產情況 2006 年 2 月 15 日，本公司向王中民、雷霽購買廣州長盛投資管理有限公司，該資產的帳面價值為 4,500 萬元人民幣，實際購買金額為 4,682 萬元人民幣，該事項已于 2005 年 12 月 13 日刊登在上海證券報上。公司于 2006 年 3 月完成相關的股權過戶手續，按照會計制度中對股權購買日的有關規定（工商變更手續辦理完畢后，才將收購公司納入合并會計報表范圍），本報告期內沒有納入合并范圍。 收購廣州長盛投資管理公司股權這一投資行為,是本公司繼 2004 年投資廣州市光大花園房地產有限公司的多元化投資發展戰略的延伸,傳統紡織行業的投資觸角成功拓展至快速發展、利潤率較高的房

61、地產行業,這將提高公司的整體經營業績,有助于公司長期穩健發展,對給予廣大股東更豐厚的回報有著重要意義。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 與日常經營相關的關聯交易 根據 2002 年 8 月本公司與西寧市國新投資控股有限公司簽訂的房屋租賃合同，將位于小橋大街 36 號辦公樓，建筑面積為 4,133 平方米、車庫 749 平方米，從 2002年 9 月 1 日起開始，租期 5 年，月租 75125 元租賃給西寧市國新投資控股有限公司使用，本年應收租賃費 901,500 元。截止到報告期末，公司對西寧國新投資控股有限公司的債務余額為 826,180.60 元。 （四）托管情況 本年度公司無托管事

62、項。 20（五）承包情況 本年度公司無承包事項。 （六）租賃情況 本年度公司無租賃事項。 （七）擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 深圳三興紡織實業公司 2,000連帶責任擔保 2003-04-242004-04-23 否 否 （八）委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 （九）其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （十）承諾事項履行情況 報告期內或持續到報告期內，公司或持股 5%以上股東沒有承諾事項。 （十一）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司

63、未改聘會計師事務所。 （十二）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （十三）其它重大事項 經詢公司控股股東，預計在 2006 年內完成股權分置改革。 21 十一、 財務會計報告 十一、 財務會計報告 本公司 2005 年度報告經深圳鵬城會計師事務所審計，注冊會計師李海林、黃聲森簽字，出具深鵬所股審字2006053 號非標準無保留意見的審計報告。 審 計 報 告 深鵬所股審字2006053 號 青海賢成實業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的青海賢成實業股份有限公司 2005 年 12 月 31

64、日公司及合并的資產負債表、2005 年度公司及合并的利潤及利潤分配表、2005 年度公司及合并的現金流量表。這些會計報表的編制是青海賢成實業股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所

65、有重大方面公允反映了青海賢成實業股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2005 年度的經營成果和現金流量。 此外，我們注意到： 1.如附注十.2 所述，青海賢成實業股份有限公司控股子公司青海白唇鹿毛紡有限公司本年度已停產，經營困難，持續經營能力存在不確定因素。 2.如附注十.3 所述，青海賢成實業股份有限公司母公司應收款項及逾期借款金額較大。 上述內容并不影響已發表的審計意見。 深圳市鵬城會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 中國 ? 深圳 2006 年 4 月 25 日 李海林 中國注冊會計師 黃聲森 22會計報表附注 2005 年度 金額單位：人民幣元 一、公司簡介

66、 青海賢成實業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”），系于 1998 年8 月 25 日經青海省人民政府以“青股審1998第 004 號”文批準，由西寧市國新投資控股有限公司（原名為西寧市國新資產經營有限責任公司，下同）為主要發起人，聯合西寧市大十字百貨商店、上海振魯實業有限公司、西寧特殊鋼（集團）有限責任公司、青海省集體工業物資供銷處等共同發起設立。其中西寧市國新投資控股有限公司以其與牛絨衫生產經營相關的資產作為出資，其他四家發起人以現金出資。公司于 1998 年 8 月 28 日在青海省工商行政管理局登記注冊，注冊資本為人民幣 7500 萬元。 2001 年 3 月 9 日，中國證券

67、監督管理委員會以“證監發行字200123 號”文批復，同意本公司首次公開向社會公眾發行人民幣普通股 3500 萬股，每股面值 1 元，發行價格為 5.68 元/股。本公司此次發行后的股本為人民幣 110,000,000.00 元，業經深圳同人會計師事務所以“深同證驗字2001第 009 號”驗資報告驗證在案。本公司于 2001 年 4 月 24 日在青海省工商行政管理局變更工商注冊登記，領取注冊號為 6300001201060 的企業法人營業執照。本公司公開向社會公眾發行的人民幣普通股 3500 萬股于 2001 年 5 月 8 日在上海證券交易所上市流通。2004 年 5 月 26 日本公司

68、 2003 年度股東大會審議通過了以 2003 年 12 月 31 日股本總數 11000 萬股為基數，實施資本公積轉增股本方案，每 10 股轉增 10 股；該方案于 2004 年 7 月 19 日實施完畢，本公司股本變更為 220,000,000.00 元。2005 年 4 月 20 日本公司 2004 年度股東大會審議通過了以 2004 年 12 月 31 日股本總數 22000 萬股為基數，實施資本公積轉增股本方案，每 10 股轉增 3 股；該方案于 2005 年 5 月 12 日實施完畢，公司股本變更為 286,000,000.00 元。 本公司屬于紡織行業，主要經營范圍為：生產經營毛

69、紡織品、針紡織品、來料加工、毛紡機械配件加工與銷售，毛紡原料收購；自營和代理各類商品和技術的進出口（國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外）；經營進料加工“三來一補”業務。2004 年本公司與關聯方廣州盛立投資有限公司實施了資產置換，即本公司將持有的深圳市三興紡織有限公司 90%的股權和天門金天紡織有限公司 90%的股權與廣州盛立投資有限公司持有的廣州市光大花園房地產開發有限公司 50%的股權進行置換。置換完成后，本公司主營業務實際已變更為房地產開發為主，紡織行業為輔。 2005 年 4 月 20 日本公司 2004 年度股東大會審議通過了關于變更公司名稱和股票簡稱的議案，公司名稱自 2

70、005 年 5 月 25 日起由青海白唇鹿股份有限公司變更為青海賢成實業股份有限公司。 二、公司及附屬子公司的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1.會計制度 執行中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則、企業會計制度及其補充規定。 2.會計年度 23以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。 3.記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 4.記賬基礎和計價原則 會計核算以權責發生制為記賬基礎，資產以歷史成本為計價原則。其后如果發生減值，則按規定計提減值準備。 5.外幣業務核算方法 會計年度內涉及的外幣經營性業務，按年初中國人民銀行公布的匯率折合為人民幣入賬。期末貨幣性項

71、目中的非記賬本位幣余額按期末中國人民銀行公布的匯率進行調整。由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當年度財務費用。 6.現金等價物的確定標準將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資視為現金等價物。 7.壞賬核算方法 (1)壞賬確認標準 債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍然不能收回的應收款項; 債務人逾期未履行償債義務超過三年而且有明顯特征表明無法收回的應收款項。 (2)壞賬準備的計提方法和標準 對壞賬核算采用備抵法。本公司于期末按照應收款項余額（包括應收賬款和其他應收款）,分賬齡按比例提取一般

72、性壞賬準備。對賬齡為一年以內的提取比例為 5%，一至兩年的為 10%，二至三年的為 30%，三至五年為 80%，五年以上為 100%。對于預計不能收回或不能全額收回的應收賬款及其他應收款，本公司根據實際情況作出估計后提取專項壞賬準備。計提的壞賬準備計入當期管理費用。 壞賬準備的細節在附注五.3、五.4、六.1、六.2 中表述。 8.存貨核算方法 存貨分為原材料（包括輔助材料）、委托加工材料、包裝物、燃料、在產品、在建開發產品、開發產品、自制半成品、庫存商品、出租開發產品、低值易耗品等十一大類。 存貨盤存制度采用永續盤存法。購入、自制的存貨以實際成本入賬，發出按加權平均法計價，低值易耗品和包裝物

73、于領用時一次攤銷。 期末，對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本的存貨，預計其成本不可回收的部分，提取存貨跌價準備，提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。 存貨及存貨跌價準備的細節在附注五.6 中表述。 9.短期投資核算方法 短期投資是指能夠隨時變現并且持有時間不準備超過一年的股票、債券、基金等。 短期投資在取得時以實際發生的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息后的金額計價。 24短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益除已計入應收項目的現金股利或利息外，均直接沖減投資成本。處置短期投資時，將短期投資的賬面

74、價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益。 10.長期投資核算方法 （1）長期股權投資 a.長期股權投資的計價 長期股權投資的初始投資成本按投資時實際支付的價款或確定的價值計價。 b.股權投資差額 采用權益法核算的長期股權投資，對長期投資取得時的初始投資成本與在被投資單位所有者權益中所占的份額有差額，以及對長期股權投資由成本法改為權益法時，投資成本與享有被投資單位所有者權益份額的差額，設置“股權投資差額”明細科目核算。對借方差額按 10 年的期限平均攤銷,貸方差額計入“資本公積”。 c.收益確認方法 對占投資單位有表決權資本總額 20%以下或雖占投資單位有表決權資本總額 20%（含 20%）

75、以上，但不具有重大影響的長期投資采用成本法核算；對占投資單位有表決權資本總額 20%(含 20%)以上或雖占投資單位有表決權資本總額不足 20%，但具有重大影響的長期投資采用權益法核算。 采用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益，但該投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的現金股利超過上述數額的部分，作為初始投資成本的沖回沖減投資的賬面價值；采用權益法核算的，以取得被投資單位股權后發生的凈損益為基礎，在各會計期末按應分享或應分擔的被投資單位實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額，確認投資收益，并調整長期股權投資的賬面價值。

76、處置股權投資時，將投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。 （2）長期債權投資 a.長期債權投資的計價 長期債權投資按取得時的實際成本計價。 b.長期債權投資溢折價的攤銷 長期債權投資的實際成本與債券票面價值的差額，作為溢價或折價，債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法(或實際利率法)。 c.長期債權投資收益確認方法 債券投資根據票面價值與票面利率按期計算確認利息收入，經調整債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認當期收益。其他債權投資按期計算的應收利息，確認為當期投資收益，處置長期債權投資時，按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額作為當

77、期投資損益。 （3）長期投資減值準備 期末對長期投資逐項進行檢查，如果長期投資的市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，則對可收回金額低于長期投資賬面價值的部分計提長期投資減值準備，首先沖抵該項投資的資本公積準備項目，不足沖抵的差額部分確認為當期損失。對已確認損失的長期投資的價值又得以恢復的，則在原已確認的投資損失的數額內轉回。 25長期投資的細節在附注五.8、六.3 中表述。 11.固定資產計價及其折舊方法 （1）固定資產指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產、經營主要設備的，

78、單位價值在人民幣 2000 元以上并且使用年限在兩年以上的資產。 （2）固定資產計價： 一般以實際成本計價原則計價； 如果以一筆款項購入多項沒有單獨標價的固定資產，按各項固定資產公允價值的比例對總成本進行分配，分別確定各項固定資產的入賬價值； 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，如果租入固定資產占企業資產總額的比例等于或小于 30%，則按最低租賃付款額作為入賬價值。 （3）固定資產以實際成本或重估價值為原值入賬。固定資產的折舊采用平均年限法計算，并按固定資產的類別、估計經濟使用年限和預計殘值（原值的 5%）確定其折舊率如

79、下： 資產類別 使用年限 年折舊率（%） 房屋建筑物 20-40 年 2.37-4.75 固定資產裝修 5-10 年 10-20 機器設備 8-15 年 6.33-11.87 運輸工具 6 年 15.83 電子設備其他 9 年 10.55 經營租入固定資產改良 5-10 年 10-20 （4）固定資產的后續支出 如果不可能使流入企業的經濟利益超過原先的估計，則在發生時確認為費用。 如果使可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后金額不應超過該固定資產的可收回金額。 a、固定資產改良支出，計入固定資產賬面價值，增計后的金額不應超過該固定資產的可收回金額；增計后的金額

80、超過該固定資產可收回金額的部分，直接計入當期營業外支出。 b、不能區分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用。 c、固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在“固定資產”科目下單設“固定資產裝修”明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。下次裝修時，該項固定資產相關的“固定資產裝修”明細科目的余額減去相關折舊后的差額，一次全部計入當期營業外支出。 d、融資租賃方式租入的固定資產發生的固定資產后續支出，比照上述原則處理。發生的

81、固定資產裝修費用，符合上述原則可予以資本化的，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。 26e、經營租賃方式租入的固定資產發生的固定資產的改良支出，單設“經營租入固定資產改良”科目核算，并在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用合理的方法單獨計提折舊。 （5）固定資產減值準備 期末固定資產按賬面價值與可收回金額孰低計價，對由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致固定資產可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于賬面價值的差額計提固定資產減值準備。 固定資產及累計折舊、固定資產減值準備的細節在附注

82、五.9、五.10 中表述。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定可使用狀態時，確認固定資產，并截止利息資本化。 （2）在建工程減值準備 期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其他足以證明在建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。 在建工程的細節在附注五.12 中表述。 13.無形資產計

83、價和攤銷方法 （1）無形資產按取得時的實際成本計價，并按其預計受益年限平均攤銷。 （2）無形資產減值準備 期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值準備情形的情況下，預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 無形資產的細節在附注五.13 中表述。 14.其他資產核算方法 其他資產按實際成本入賬。 a.開辦費：在公司開始生

84、產經營當月一次計入開始生產經營當月損益； b.長期待攤費用：按受益期平均攤銷； 不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。 15.借款費用 (1)借款費用資本化的確認條件 借款費用包括借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額，因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化： a.資產支出已經發生； b.借款費用已經發生； 27 c.為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在發生當期確認費用。 (2)資本化金額的

85、確定 至當期止購建固定資產資本化利息的資本化金額，等于累計支出加權平均數乘以資本化率，資本化率按以下原則確定： a.為購建固定資產只借入一筆專門借款，資本化率為該項借款的利率； b.為購入固定資產借入一筆以上的專門借款，資本化率為這些借款的加權平均利率。 (3)暫停資本化 若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且時間連續超過 3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 (4)停止資本化 當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認費用。 16.預計負債的確認原則 若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，

86、則將其確認為負債： a.該義務是企業承擔的現時義務； b.該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； c.該義務的金額能夠可靠地計量。 確認負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定： a.或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定； b.或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。 確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬

87、面價值。 17.收入確認原則 （1）商品銷售 已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，相關的收入可以收到，并且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認收入實現。 （2）提供勞務(不包括長期合同) 在交易的結果能夠可靠地估計（即勞務總收入及總成本能夠可靠地計量，勞務的完成程度能夠可靠地確定，相關的價款能夠流入）時，于決算日按完工百分比法確認收入的實現。 當交易的結果不能可靠地確定估計時，于決算日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并將已經發生的成本記入當期損益類賬戶。 （3）房地產銷售 在開發產品已經完工并驗收合格，簽訂了銷售合同并履行

88、了合同規定的義務，即開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該項目實施繼續管理 28權和實際控制權，相關的收入基本已經收到或取得了收款的證據，并且該項目相關的成本能夠可靠地計量，確認銷售收入的實現。 （4）利息收入和使用費收入 在相關的收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，按資金使用時間和約定的利率確認利息收入，按協議中約定的時間和計算方法確認使用費收入。 18.所得稅的會計處理方法 所得稅會計處理采用應付稅款法。 19.合并會計報表的編制方法 （1）合并會計報表原則 對持有被投資單位有表決權資本總額 50%以上，或雖不超過 50%但具有實際控制權的長期投資單位合并其

89、會計報表。 （2）編制方法 以母公司及納入合并范圍的各子公司的會計報表為合并依據，合并時將母公司與各子公司相互間的重要投資、往來、存貨購銷等內部交易及其未實現利潤抵銷后逐項合并，并計算少數股東權益。 根據財政部財會函字199910 號 關于資不抵債公司合并報表問題請示的復函，投資企業確認的虧損分擔額，一般以長期股權投資減記至零為限。其未確認的被投資單位的虧損分擔額，在編制合并會計報表時，可以在合并會計報表的“未分配利潤”項目上增設“未確認的投資損失”項目；同時，在利潤表的“少數股東損益”項目下增設“未確認的投資損失”項目。這兩個項目反映母公司未確認子公司的投資虧損額。 三、稅項 1.本公司主要

90、適用的稅種和稅率 稅 種 計 稅 基 礎 稅 率 增值稅 銷售收入、加工及修理修配勞務收入以及進口貨物金額 17% 營業稅 應稅勞務收入、轉讓無形資產及銷售不動產收入 5% 城市維護建設稅 應納增值稅及營業稅額 1%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、33% 2.優惠稅率及批文 根據財政部、國家稅務總局、海關總署財稅2001202 號文關于西部大開發稅收優惠政策問題的通知：對設在西部地區國家鼓勵類產業的內資企業在 2001 年至 2010年期間，減按 15%的稅率征收企業所得稅。本公司生產的莫代爾牛絨衫、牛絨面料屬于國家計委、國家經貿委聯合發布當前國家重點鼓勵發展的產業、產品和技術目錄的

91、產業，符合上述有關規定，以上稅收優惠本公司經青海省地方稅務局以青地稅二函字20027 號文件的批復，本公司執行 15%所得稅稅率。 3. 根據廣州市海珠區國家稅務局第 6501050000009258 號企業所得稅征收通知書的規定，本公司的子公司廣州市光大花園房地產開發有限公司從 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日的征收方式為核定征收，按 10%應稅所得率核定應納稅所得額。 29四、控股子公司及聯營企業 1、控股子公司的概況 擁有權益 企業名稱 注冊地 注冊資本（萬元）直接 間接 投資額 （萬元） 主營業務 是否合并報表廣州市光大花園房地產開發 有限公司 廣州市

92、1000050% - 5000 房地產開發、經營 是 西寧頤賢新城房地產開發有限公司 西寧市 200070% - 1400 房地產開發、經營 是 深圳市貝妮斯實業發展有限公司 深圳市 200090% - 1800 服裝的生產、銷售 是 青海白唇鹿毛紡有限公司 西寧市 1087190.80% - 9871 生產經營毛紡織品、針紡織品、來料加 工等 是 廣州市光大花園物業管理有限公司 廣州市 50 51%25.5 物業管理等 是 2.聯營企業的有關情況 公司名稱 注冊地注冊資本實際投資額 間接持 股比例 * 主營業務 廣西光大旅游投資有限公司 桂林市3,000 萬元 1,200 40% 旅游觀光、

93、房地產、高科技項目的投資管理體制 廣州市千秋基業投資咨詢有限公司 廣州市50 萬元 5 萬元 10% 投資項目策劃與可行性研究，市場營銷、咨詢服務等*系本公司之子公司廣州市光大花園房地產開發有限公司間接持股。 五、合并會計報表主要項目注釋 1.貨幣資金 2005-12-31 2004-12-31 項 目 幣種 金 額 幣種 金 額 現 金 RMB 400,247.98 RMB 262,513.11銀行存款 RMB 63,803,012.44 RMB 238,027,133.91其他貨幣資金 RMB 10,101,453.04 RMB 4,913,341.97合 計 74,304,713.46

94、243,202,988.99其他貨幣資金 項目 金 額 情況說明 其他貨幣資金 10,000,000.00銀行承兌匯票保證金，詳情見附注五.15（2）揭示 101,453.04信用卡存款 合 計 10,101,453.04 302.短期投資 2005-12-31 2004-12-31 項 目 投資金額 跌價準備 投資金額 跌價準備 基 金 200,000.00- - - 委托貸款 52,500,000.00- - - 合 計 52,700,000.00- - - 基金年末市場凈值為 210,320.00 元，故無需計提減值。 委托貸款系本公司之子公司廣州市光大花園房地產開發有限公司委托中國光大

95、銀行廣州分行對攀枝花明珠鋁業有限公司貸款 52,500,000.00 元，貸款期限 2005年 2 月 7 日至 2005 年 4 月 7 日。 3.應收賬款 2005-12-31 賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 凈 額 1 年以內 49,247,507.0982.10 2,462,375.36 46,785,131.73 1-2 年 7,976,494.2313.30 797,649.43 7,178,844.80 2-3 年 2,231,641.333.72 669,492.40 1,562,148.93 3-5 年 165,601.820.28 132,481.46 33,120.

96、36 5 年以上 361,079.260.60 361,079.26 - 合 計 59,982,323.73100.00 4,423,077.91 55,559,245.82 2004-12-31 賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 凈 額 1 年以內 74,894,565.4992.78 3,744,728.27 71,149,837.22 1-2 年 5,301,170.326.57 530,117.03 4,771,053.29 2-3 年 148,881.820.18 44,664.55 104,217.27 3-5 年 91,673.890.11 73,339.11 18,334.

97、78 5 年以上 286,125.370.36 286,125.37 - 合 計 80,722,416.89100.00 4,678,974.33 76,043,442.56 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止，前五名欠款單位合計欠款 8,260,650.18 元，占期末應收賬款總額的 13.77 %。 （2）應收賬款期末余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位欠款。 4.其他應收款 2005-12-31 賬 齡 金額 比例(%) 壞賬準備 凈額 1 年以內 158,422,369.0447.887,921,118.45 150,501,250.59 1-2 年 14

98、2,853,293.1243.1814,285,329.32 128,567,963.80 2-3 年 22,684,031.886.866,805,209.57 15,878,822.31 3-5 年 5,989,469.291.814,791,575.43 1,197,893.86 5 年以上 893,355.200.27893,355.20 - 合 計 330,842,518.53100.0034,696,587.97 296,145,930.56 31 2004-12-31 賬 齡 金額 比例(%) 壞賬準備 凈額 1 年以內 162,625,593.4776.8611,273,241

99、.57 151,352,351.901-2 年 31,973,738.5015.113,197,373.85 28,776,364.65 2-3 年 12,437,596.225.883,731,278.87 8,706,317.35 3-5 年 4,071,136.181.923,256,908.94 814,227.24 5 年以上 494,045.130.23494,045.13 - 合 計 211,602,109.50100.0021,952,848.36 189,649,261.14（1）截至 2005 年 12 月 31 日止，前五名欠款單位合計欠款 167,206,511.99元

100、，占期末其他應收款總額的 50.54 %。 （2）其他應收款期末余額無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位欠款。 5.預付賬款 2005-12-31 2004-12-31 賬 齡 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 1 年以內 151,127,705.37100.00131,911,644.89 74.46 1-2 年 - 44,752,774.86 25.26 2-3 年 - 486,973.20 0.28 合 計 151,127,705.37100.00177,151,392.95 100.00 如附注十.1 所述，期末預付的股權款為 46,822,882.78 元。 預付賬

101、款期末余額無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位欠款。 6.存貨及存貨跌價準備 2005-12-31 2004-12-31 項 目 金 額 跌價準備 凈 額 金 額 跌價準備 凈 額 庫存商品 20,679,604.87 14,732,949.635,946,655.24 37,715,106.34 1,237,507.2536,477,599.09 原材料 931,207.30 60,614.21870,593.09 15,451,519.52 857,431.1814,594,088.34 在產品 - - - 8,939,206.77 - 8,939,206.77 低值易耗品 9

102、,774.00 - 9,774.00 172,402.68 - 172,402.68 委托加工材料 370,918.45 - 370,918.45 5,773,766.23 - 5,773,766.23 包裝物 - - - 212,470.10 - 212,470.10 自制半成品 4,287,676.68 3,699,992.88587,683.80 13,543,941.00 332,425.1513,211,515.85 燃料 - - - 44,405.55 - 44,405.55 在建開發產品*1 452,437,319.93 - 452,437,319.93420,438,910.0

103、1 - 420,438,910.01開發產品*2 51,132,339.61 - 51,132,339.61 129,010,969.82 - 129,010,969.82出租開發產品*3 83,943,370.02 - 83,943,370.02 103,737,771.16 - 103,737,771.16合 計 613,792,210.86 18,493,556.72595,298,654.14735,040,469.18 2,427,363.58732,613,105.60 *1 在建開發產品 項目名稱 完工進度 2004-12-31 本期增加 本期完工轉出 本期其它轉出2005-12

104、-31 頤賢新城二期 - 18,208,502.04424,288.50- 7,461,827.5911,170,962.95光大花園A7-A8 100% 36,361,184.6823,589,915.3259,951,100.00- - 32光大花園E區 105,553,734.18128,935,884.58- - 234,489,618.76光大花園F區 230,937,366.81178,113,656.21240,380,035.20- 168,670,987.82光大花園公共配套設施 29,378,122.308,727,628.10- - 38,105,750.40合 計 42

105、0,438,910.01339,791,372.71300,331,135.207,461,827.59452,437,319.93 *2 開發產品 項目名稱 2004-12-31 本期增加 本期完工轉入 本期銷售 2005-12-31 頤賢新城一期 27,317,294.00 7,461,827.59-19,377,391.1515,401,730.44光大花園ABC區 8,446,012.05 - -947,061.797,498,950.26光大花園F1區 - - 240,380,035.20222,566,577.6517,813,457.55光大花園A7-A8 - - 59,951,

106、100.0054,703,640.575,247,459.43光大花園榕景四季 93,247,663.77 - -88,076,921.845,170,741.93合 計 129,010,969.82 7,461,827.59300,331,135.20385,671,593.0051,132,339.61 *3 出租開發產品 項目名稱 原值 2004-12-31 本期增加 本期銷售轉出 本期攤銷 累計攤銷 2005-12-31 C8超市 5,929,504.85 5,571,263.93- -654,716.16 1,012,957.084,916,547.77北大學生公寓 12,545,6

107、26.65 9,743,720.712,465,915.57 -1,127,666.06 1,463,656.4311,081,970.22ABC區停車庫 42,100,000.00 39,556,458.33- 6,064,244.124,514,168.00 7,057,709.6728,978,046.21D區停車庫 40,114,000.00 39,779,716.67-2,349,541.67 2,305,108.33 2,639,391.6635,125,066.67ABC區商鋪 9,823,363.80 9,086,611.52- 4,044,380.671,200,491.70

108、 1,937,243.983,841,739.15合 計 110,512,495.30 103,737,771.162,465,915.5712,458,166.469,802,150.25 14,110,958.8283,943,370.02*4 存貨中出租開發產品、土地使用權、在建工程已作抵押，詳情在附注五.21、五.22 中揭示。 7.待攤費用 項目 2005-12-31 2004-12-31 期末結存原因 營業稅金及附加 142,820.20 146,416.48 預售房產未確認收入 公共責任險 145,168.52 - 其他 51,840.70 - 合 計 339,829.42 14

109、6,416.48 8.長期投資 （1）長期投資列示如下： 項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 長期股權投資 其他股權投資 13,724,144.92-328,423.54 13,395,721.38股權投資差額 77,489,496.76-8,165,073.52 69,324,423.24長期股權投資合計 91,213,641.68-8,493,497.06 82,720,144.62減：減值準備 -19,860,168.31- 19,860,168.31長期股權投資凈額 91,213,641.68 62,859,976.31長期債權投資 9,361.00

110、- 9,361.00減：減值準備 - -長期債權投資凈額 9,361.00 9,361.00合 計 91,223,002.68 62,869,337.31 33（2）長期股權投資 a.其他股權投資 被投資單位 股權比例 初始投資額 2004-12-31本期增加 本期減少 本期損益調整2005-12-31 廣西光大旅游投資有限公司 40% 11,536,012.41 11,274,144.92-(278,423.54)10,995,721.38千秋基業咨詢有限公司 50,000.0050,000.00-50,000.00 - -中國影視集團有限公司* 2,400,000.002,400,000.

111、00- - 2,400,000.00合 計 13,986,012.41 13,724,144.92-50,000.00(278,423.54)13,395,721.38*系 2003 年 5 月 26 日本公司之子公司廣州市光大花園房地產開發有限公司與中國影視集團有限公司、中國天鵝廣告有限公司簽訂合作拍攝疑魂驚心的投資協議，根據合作協議，本公司應投資 300 萬元，拍攝完成后，本公司享有該劇 50%的收益權，原協議約定此收益權價格不少于 330 萬元?，F由于此電視劇已停拍，已全額計提減值。 b. 股權投資差額 被投資 單位名稱 初始 金額 攤銷 期限 形成 原因 2004-12-31本期 增(

112、減) 本期 攤銷 累計攤銷2005-12-31深圳市貝妮斯實業發展有限公司 21,825,210.34 10年 收購價與所占凈資產份額之差 19,642,689.31- 2,182,521.004,365,042.0317,460,168.31廣州市光大花園房地產開發有限公司 59,361,537.79 10年 同上 57,382,819.86- 5,936,153.767,914,871.6951,446,666.10廣西光大旅游投資有限公司 463,987.59 10年 同上 463,987.59- 46,398.7646,398.76417,588.83合計 81,650,735.72

113、77,489,496.76- 8,165,073.5212,326,312.4869,324,423.24c.長期股權投資減值 被投資單位 2004-12-31 本期增加 本期轉出 2005-12-31 深圳市貝妮斯實業發展有限公司 - 17,460,168.31- 17,460,168.31中國影視集團有限公司 - 2,400,000.00- 2,400,000.00合 計 - 19,860,168.31- 19,860,168.31(3)長期債權投資 債券投資 債券種類 面值 年利率 初始投資成本到期日2004-12-31本期收回 2005-12-31 備注 電力債券 37,444.00

114、0 46,805.002007年8月9,361.00- 9,361.00 無息債券 9.固定資產及累計折舊 類 別 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 固定資產原值 房屋建筑物 44,354,278.80 - 6,413,588.28 37,940,690.52固定資產裝修 391,108.08 - 264,405.56 126,702.52機器設備 120,129,620.55 26,450.00 43,828,052.98 76,328,017.57運輸工具 6,925,476.07 612,884.00 2,073,590.30 5,464,769.77電子設

115、備及其他 5,027,500.55 451,083.08 1,381,051.89 4,097,531.74合 計 176,827,984.05 1,090,417.08 53,960,689.01 123,957,712.12累計折舊： 房屋建筑物 6,101,741.34 2,128,280.38 4,622,159.35 3,607,862.37 34固定資產裝修 119,589.91 25,340.52 68,908.89 76,021.54機器設備 30,224,160.77 8,876,228.97 16,184,334.01 22,916,055.73運輸工具 3,789,815

116、.24 561,748.60 1,890,940.30 2,460,623.54電子設備及其他 2,811,518.93 731,812.93 775,795.46 2,767,536.40合 計 43,046,826.19 12,323,411.40 23,542,138.01 31,828,099.58經營租入固定資產改良 6,559,436.41 - 6,559,436.41 - 凈 值 140,340,594.27 92,129,612.54（1）至本期末，本公司固定資產以賬面原值為 7,490,689.20 元的機器設備已作抵押，詳情見附注五.14 揭示。 (2) 至本期末，固定資產

117、中有融資租入固定資產 17,000,000.00 元，該房屋建筑物的入賬價值是以最低租賃付款額入賬。 資產負債表日后連續三個會計年度每年將支付的最低租賃付款額及以后年度支付的最低租賃付款額： 項目 會計年度 金額 最低租賃付款項 2006 年 1,000,000.00 2007 年 1,000,000.00 2008 年 1,000,000.00最低租賃付款額總額 13,666,666.76 10.固定資產減值準備 類 別 2004-12-31 本期增加 本期減少 * 2005-12-31 房屋及建筑物 124,319.80 - 15,431.55 108,888.25 機器設備 855,01

118、1.56 7,881,857.59796,731.83 7,940,137.32 電子設備及其他 54,384.73 - 52,142.82 2,241.91 合 計 1,033,716.09 7,881,857.59864,306.20 8,051,267.48 * 本期減少數系出售資產已計提的減值準備。 11.工程物資 名稱 2005-12-31 2004-12-31 技改項目 396,042.60395,101.60預付設備款 -44,126,698.40合 計 396,042.6044,521,800.00 12.在建工程 (1)在建工程的本年變動情況明細列示如下： 工程項目名稱 20

119、04-12-31 本期增加 本期轉入固定資產 其他減少 2005-12-31 資金來源待安裝設備 156,500.00 - - - 156,500.00自籌 土建工程 260,646.73 - - - 260,646.73自籌 合 計 417,146.73 - - - 417,146.73 （2）在建工程減值準備 工程項目名稱 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 資金來源 待安裝設備 -156,500.00-156,500.00自籌 土建工程 -260,646.73-260,646.73自籌 合 計 -417,146.73-417,146.73 3513.無形資產

120、(1)無形資產的本年變動情況明細列示如下： 名稱 原始發生額 2004-12-31 本期增加 本期攤銷 其他減少 2005-12-31 剩余攤銷期限銷售網點經營權 27,800,000.00 19,112,505.00- 3,474,996.00- 15,637,509.0054 個月財務軟件 168,460.00 56,141.00 82,540.6766,048.96 - 72,632.71 30 個月合 計 27,968,460.00 19,168,646.0082,540.673,541,044.96- 15,710,141.71 (2)無形資產減值準備 名稱 2004-12-31 本

121、期增加 本期轉出 2005-12-21 銷售網點經營權 - 15,637,509.00 - 15,637,509.00 14.短期借款 借款類別 2005-12-31 2004-12-31 銀行借款 115,898,341.63118,089,884.39其中：保證 102,141,838.24103,600,000.00抵押 3,740,000.004,000,000.00質押 - - 信用 10,016,503.3910,489,884.39財政借款(信用) 3,097,872.003,097,872.00合 計 118,996,213.63121,187,756.39（1）抵押情況說明：

122、 借款類別 金 額 抵押情況說明 抵押借款 3,740,000.00 以賬面原值為 7,490,689.20 元的機器設備作抵押 （2）短期借款年末余額中逾期借款為77,646,213.63元明細列示如下： 借款單位 借款金額 借款月利率 借款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 青海省工行小橋支行 54,856,503.395.535補充流動資金 資金周轉困難2006 年青海省工行小橋支行 7,661,838.245.715補充流動資金 資金周轉困難2006 年交通銀行蘭州支行 13,980,000.005.0925補充流動資金 資金周轉困難2006 年西寧市財政局 803,616.007.

123、00補充流動資金 資金周轉困難2006 年青海省財政局 344,256.007.05補充流動資金 資金周轉困難2006 年合計 77,646,213.63 15.應付票據 2005-12-31 2004-12-31 票據種類 金 額 條件 金 額 條件 銀行承兌匯票 10,000,000.00保證金 4,000,000.00保證金 (1)期末余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的款項。 (2)保證金情況說明 36票據種類 金 額 保證金情況說明 銀行承兌匯票 10,000,000.00 存入保證金 1000 萬元 16.應付賬款 本公司應付賬款期末余額為 358,833,25

124、0.63 元，無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位項款。 17.預收賬款 賬 齡 2005-12-31 2004-12-31 1 年以內 3,983,704.53 80,317,318.771-2 年 4,893,389.32 1,726,478.24合 計 8,877,093.85 82,043,797.01(1)其中房地產項目預收售房款的明細項目列示如下： 項 目 年初余額 年末余額 竣工時間 預售比例 頤賢新城一期 8,312,676.502,838,114.202003.12 98% 光大花園 ABC 區 3,814,854.00-2002.5 100% 光大花園 A7-A

125、8 54,286,092.00-2005.1 100% 榕景四季 10,028,502.55-2004.9 100% 合 計 76,442,125.052,838,114.20 (2)期末余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的款項。 18.應交稅金 稅 種 2005-12-31 2004-12-31 營業稅 6,096,406.06 5,465,169.97增值稅 17,708,884.35 9,651,226.97企業所得稅 20,231,668.85 23,789,095.28城市維護建設稅 822,379.71 810,100.18房產稅 174,385.47 216,

126、727.4土地增值稅 * (316,822.55)（1,500,000.00）其他 521,050.84 477,022.4合 計 45,237,952.73 38,909,342.21*系預交的土地增值稅，待房地產開發項目竣工驗收后計繳多退少補。 19.其他應付款 本公司期末其他應付款余額為 84,797,333.30 元，其中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的欠款為 826,180.60 元，詳見附注七(三)揭示。 20.預提費用 項 目 2005-12-31 2004-12-31 房租、水電費 247,517.68 利息 14,369,515.91 1,730,155.41其

127、他 50,000.00 合 計 14,667,033.59 1,730,155.41 3721.一年內到期的長期負債 2005-12-31 2004-12-31 借款類別 金 額 到期日 借款條件 金 額 借款條件 銀行借款 235,420,000.00 47,500,000.00 - 其中： 5,000,000.002006.08.25保證加抵押*42,000,000.00 保證 2,540,000.002006.04.10保證加抵押* 500,000.00 保證加抵押 58,260,000.002006.08.15保證加抵押* 5,000,000.00 保證加抵押 33,000,000.0

128、02006.03.15保證 - 22,620,000.002006.08.15保證加抵押* - 48,000,000.002006.08.15保證加抵押* - 50,000,000.002006.06.28保證 - 16,000,000.002006.10.12抵押* - 合 計 235,420,000.00 47,500,000.00 *抵押情況說明： 借款類別 金 額 抵押情況說明 保證加抵押借款 128,880,000.00由賢成集團提供擔保，以評估值為 4,368萬元的光大花園 D 區部分車庫作抵押 保證加抵押借款 7,540,000.00由賢成集團提供擔保，以評估值為 715 萬元的

129、小橋大街的土地使用權和評估值為2,962 萬元的位于小橋大街的在建商品房作抵押 抵押借款 16,000,000.00以評估值為 3,273 萬元的光大花園 F1 區商鋪及車庫及評估值為 6,153.36 萬元的位于海珠區工業大道 122 號廣重廠內北區地段的土地使用權作抵押 22長期借款 借款類別 2005-12-31 2004-12-31 銀行借款 其中：保證 53,200,000.00 300,964,280.00抵押* 90,000,000.00 210,000,000.00抵押加保證 - 46,093,620.00合 計 143,200,000.00 557,057,900.00*抵押

130、情況說明： 借款類別 金 額 說明 抵押借款 90,000,000.00 以評估值為 18,300.68 萬元，位于海珠區工業大道 122 號廣重廠內北區地段的土地使用權作抵押 3823長期應付款 項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 應付融資租賃款 17,666,666.7616,000,000.0417,666,666.76 16,000,000.04 24其他長期負債 項 目 2005-12-31 2004-12-31 科技專項經費 590,000.00 590,000.00 25.少數股東權益 股東名稱 2004-12-31 本期增加 本期減少 200

131、5-12-31 西寧市國新投資控股有限公司 7,571,978.33(1,298,930.98)- 6,273,047.35 光大物業管理有限公司 - (1,285,395.46) - (1,285,395.46)梁新 4,371,731.27(3,492,755.22) - 878,976.05 深圳市賢成紡織 有限公司 10,000,000.00(8,951,180.76) - 1,048,819.24 中國光大房地產開發有限公司 83,635,502.2743,773,321.72 29,000,000.00 98,408,823.99 合計 105,579,211.8728,745,0

132、59.30 29,000,000.00 105,324,271.17 26.股本 本期增（減）變動 2004-12-31 配股 送股*2 發行新股其他小計 2005-12-31 一、未上市流通股份(股) 1.發起人股份 150,000,000.00- 45,000,000.00- 45,000,000.00 195,000,000.00 其中: 國有法人持有股份 *1 147,980,000.00- 44,394,000.00- - 44,394,000.00 192,374,000.00 其他法人持有股份 2,020,000.00- 606,000.00- - 606,000.00 2,62

133、6,000.00 未上市流通股份合計 150,000,000.00- 45,000,000.00- - 45,000,000.00 195,000,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民幣普通股 70,000,000.00- 21,000,000.00 21,000,000.00 91,000,000.002.其他 - - - - 已上市流通股份合計 70,000,000.00- 21,000,000.00- - 21,000,000.0091,000,000.00三、股份總數（股） 220,000,000.00- 66,000,000.00- - 66,000,000.00286,

134、000,000.00*1 西寧市國新投資控股有限公司將持有本公司的法人股 17570.8 萬股，占公司總股本的 61.44%質押給中國光大銀行深圳蓮花路支行，凍結期限從 2004 年 9 月 16日至 2007 年 9 月 16 日。 *2 根據本公司 2005 年 4 月 20 日股東大會決議： 2005 年度以 2004 年 12 月 31日股本總數 22000 萬股為基數，實施資本公積轉增股本方案：每 10 股轉增 3 股。 27.資本公積 項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少* 2005-12-31 股本溢價 86,460,211.92 - - 66,000,000.00

135、20,460,211.92*如附注 26 所述，本期減少系資本公積轉增股本。 3928.盈余公積 項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 法定盈余公積 13,389,486.754,348,727.57 17,738,214.32法定公益金 6,694,743.382,174,363.798,869,107.17任意盈余公積 - - - 合 計 20,084,230.136,523,091.36 26,607,321.49 29.未分配利潤 未分配利潤的本期變動情況明細列示如下： 項 目 金 額 期初未分配利潤 57,583,512.52加：本期合并凈利潤 (1

136、60,346,704.16)減：利潤分配 6,523,091.36其中:1.提取法定盈余公積金 4,348,727.57 2.提取法定公益金 2,174,363.79期末未分配利潤 (109,286,283.00)利潤分配系本公司之子公司廣州市光大花園房地產開發有限公司提取的公積金，詳見附注十一.1 揭示。 30.未確認投資損失 被投資單位名稱 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 廣州市光大花園物業管理有限公司 - (1,337,860.59)- (1,337,860.59) 31.主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入、成本的本期發生明細列示如下： 2005 年

137、度 2004 年度 主營業務類別 收 入 成 本 收 入 成 本 針織品 4,700,915.5721,954,428.8955,160,694.80 38,873,141.01毛紡織品 -31,011,666.35 20,058,647.91棉紡織品 5,735.054,533.6177,988,763.74 75,209,858.94物業管理 8,800,953.897,248,763.38- -出口貿易 -26,909,396.92 26,442,512.24商品房銷售 571,772,773.41407,570,372.29799,427,836.60 618,630,901.38合

138、計 585,280,377.92436,778,098.17990,498,358.41 779,215,061.48本期本公司向前五名客戶銷售的收入總額為 11,586,652.00 元，占全部主營業務收入的 1.98 %。 32.主營業務稅金及附加 項 目 2005 年度 2004 年度 營業稅 28,971,347.24 39,999,695.68 40城建稅 2,017,329.09 3,813,024.50土地增值稅 2,883,134.15 -教育費附加 861,942.38 1,696,461.67防洪費 726,108.34 1,011,288.29合 計 35,459,861

139、.20 46,520,470.14 33.其他業務利潤 業務項目 2005 年度 2004 年度 租賃收益 (1,138,384.89)1,348,117.11材料銷售 (19,498,237.46)（1,901,136.72）加工服務 -(2,315,000.64)入伙費收入 -6,355,053.83物業管理 1,192,610.41- 其他 (2,955.11)-合 計 (19,446,967.05)3,487,033.5834.財務費用 類 別 2005 年度 2004 年度 利息支出 19,960,790.07 20,338,272.74減：利息收入 1,398,022.15 1,6

140、11,424.84手續費支出 273,468.90 67,076.34其他 200.00 3,868.91合 計 18,836,436.82 18,797,793.1535.投資收益 類 別 2005 年度 2004 年度 權益法核算公司所有者權益凈增(減) (278,423.54) (126,780.43) 股權投資差額攤銷額 (8,165,073.52) (4,278,065.78) 長期投資減值準備 (19,860,168.31) - 債券投資收益 - (2,574.81) 合 計 (28,303,665.37) (4,407,421.02) 36.補貼收入 項 目 2005 年度 20

141、04 年度 出口財政補貼 - 785,294.00 4137.營業外收入 項 目 2005 年度 2004 年度 處置固定資產凈收益 1,779,558.32 4,672,021.93罰款收入 110,211.10 - 處理廢舊物資凈收益 807,167.00 - 其他 164,216.59 173,804.46 合 計 2,861,153.01 4,845,826.39 38.營業外支出 項 目 2005 年度 2004 年度 處理固定資產凈損失 25,842,733.1822,568.11固定資產報廢損失 - 45,681.36無形資產減值損失 15,637,509.00- 罰款支出 81

142、,787.39 171,468.76違約金 237,509.46 63,452.22固定資產減值損失 7,083,551.96 - 在建工程減值損失 417,146.73 - 債務重組損失 8,706,839.14 - 捐贈支出 19,000.00 50,000.00停工損失 12,114,324.561,814,810.52其他 182,687.30 7,371.71合 計 70,323,088.722,175,352.68 39.少數股東損益 股東名稱 2005 年度 2004 年度 朱勇 -(87,531.27)西寧市國新投資控股有限公司 (1,298,930.98)603,634.40

143、黃桂珍 -(872,054.33)光大物業管理有限公司 (221,431.38)深圳市賢成紡織有限公司 (8,951,180.76)梁新 (3,492,755.22)(203,245.36)中國光大房地產開發有限公司 43,773,321.72 49,507,128.39 合 計 29,809,023.38 48,947,931.83 40.未確認投資損失 被投資單位名稱 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-31 廣州市光大花園物業管理有限公司 - 230,469.40 - 230,469.40 4241.收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 2005 年度 收往來款

144、134,780,899.29保證金減少 4,800,000.00其他收入 2,276,474.16合 計 141,857,373.45 42.支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 2005 年度 支付的往來款 95,823,244.29支付廣告費 5,737,895.07支付銷售代理傭金 6,424,589.65支付其他各項費用 15,754,338.09存出保證金 200,626.50定期存款凈增加額 10,000,000.00合 計 133,940,693.60 43. 支付的其他與投資活動有關的現金 項 目 2005 年度 委托貸款給攀枝花鋁業支付的現金 52,500,000.00 4

145、4.現金的期末、期初余額 現金的期末余額系貨幣資金期末余額扣除商業匯票保證金 10,000,000.00 元后的金額。 現金的等價物期末余額系短期投資中的基金 200,000.00 元。 現金的期初余額系貨幣資金期末余額扣除商業匯票保證金 2,000,000.00 元、商品房銷售按揭貸款保證金 2,800,000.00 元后的金額。 六、母公司會計報表主要項目注釋 1.應收賬款 2005-12-31 賬 齡 金 額 比 例(%) 壞賬準備 凈 額 1 年以內 - - - - 1-2 年 3,159,703.27 54.21 315,970.33 2,843,732.942-3 年 2,231,

146、641.33 38.29 669,492.40 1,562,148.933-5 年 76,431.82 1.31 61,145.46 15,286.365 年以上 361,079.26 6.19 361,079.26 - 合 計 5,828,855.68 100.00 1,407,687.45 4,421,168.23 2004-12-31 賬 齡 金 額 比 例(%) 壞賬準備 凈 額 1 年以內 10,780,758.00 65.26 539,037.90 10,241,720.101-2 年 5,301,170.32 32.09 530,117.03 4,771,053.292-3 年

147、59,711.82 0.36 17,913.55 41,798.273-5 年 91,673.89 0.56 73,339.11 18,334.785 年以上 286,125.37 1.73 286,125.37 - 合 計 16,519,439.40 100.00 1,446,532.96 15,072,906.44 432.其他應收款 2005-12-31 賬 齡 金 額 比 例(%)壞賬準備 凈 額 1 年以內 118,321,141.6755.87 5,916,057.09 112,405,084.58 1-2 年 77,971,249.1536.82 7,797,124.92 70,

148、174,124.23 2-3 年 9,125,700.124.31 2,737,710.04 6,387,990.08 3-5 年 5,469,066.802.58 4,375,253.44 1,093,813.36 5 年以上 893,355.200.42 893,355.20 - 合 計 211,780,512.94100.00 21,719,500.69 190,061,012.25 2004-12-31 賬 齡 金 額 比 例(%) 壞賬準備 凈 額 1 年以內 34,777,127.05 67.54 1,738,856.35 33,038,270.701-2 年 9,177,788.

149、61 17.83 917,778.86 8,260,009.752-3 年 6,601,040.23 12.82 1,980,312.07 4,620,728.163-5 年 437,250.93 0.85 349,800.74 87,450.195 年以上 494,045.13 0.96 494,045.13 - 合 計 51,487,251.95 100.00 5,480,793.15 46,006,458.80其他應收款期末余額無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位欠款。 3.長期投資 （1）長期投資列示如下： 項 目 2004-12-31 本期增加 本期減少 2005-12-

150、31 長期股權投資 其他股權投資 239,361,033.13(79,051,209.66)29,000,000.00 131,309,823.47股權投資差額 77,025,509.17-8,118,674.76 68,906,834.41長期股權投資合計 316,386,542.30(79,051,209.66)37,118,674.76 200,216,657.88減：減值準備 -17,460,168.31- 17,460,168.31長期股權投資凈額 316,386,542.30 182,756,489.57長期債權投資 9,361.00- 9,361.00減：減值準備 - -長期債權

151、投資凈額 9,361.00 9,361.00合 計 316,395,903.30 182,765,850.57(2)長期股權投資 a.其他股權投資 被投資單位 股權 比例 初始投資額 2004-12-31 本期增加 本期權益 調整 本期減少 累計權益 調整 2005-12-31 西寧頤賢新城房地產 開發有限公司 70% 14,000,000.0017,667,949.41- (3,030,838.92)- 637,110.4914,637,110.49深圳市貝妮斯實業發展 有限公司 90% 41,174,789.6639,345,581.45- (31,434,796.93)- (33,264

152、,005.14)7,910,784.52青海白唇鹿毛紡有限公司 90.8% 98,712,000.0098,712,000.00- (88,358,895.53)- (88,358,895.53)10,353,104.47廣州市光大花園房地產 開發有限公司 50% 34,128,373.8883,635,502.27- 43,773,321.7229,000,000.00 93,280,450.1198,408,823.99合 計 188,015,163.54239,361,033.13- (79,051,209.66)29,000,000.00 (27,705,340.07)131,309,

153、823.47 44 b.股權投資差額 被投資 單位名稱 初始 金額 攤銷 期限 形成 原因 2004-12-31 本期 增(減) 本期 攤銷 累計攤銷2005-12-31深圳市貝妮斯實業發展有限公司 21,825,210.3410年 收購價與所占凈資產份額之差19,642,689.31- 2,182,521.004,365,042.0317,460,168.31廣州市光大花園房地產開發 有限公司 59,361,537.7910年 同上 57,382,819.86- 5,936,153.767,914,871.6951,446,666.10合計 81,186,748.13 77,025,509.

154、17- 8,118,674.7612,279,913.7268,906,834.41c.長期股權投資減值 被投資單位 2004-12-31 本期增加 本期轉出 2005-12-31 深圳市貝妮斯實業發展有限公司 - 17,460,168.31- 17,460,168.31(3)長期債券投資 債券投資 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 2004-12-31本期收回 2005-12-31備注 電力債券 37,444.0046,805.002007.8 9,361.00 -9,361.00無息 4.主營業務收入及成本 主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利 產品類別 2005 年度 2004

155、年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 針織品 44,439.42 31,456,897.9946,217.0022,555,588.96(1,777.58)8,901,309.03出口貿易 - 8,094,209.28- 8,149,986.23 - (55,776.95)毛紡織品 - 4,269,230.76- 2,734,020.00 - 1,535,210.76合計 44,439.42 43,820,338.03 46,217.0033,439,595.19(1,777.58)10,380,742.84 5.投資收益 類 別 2005 年度 2004 年度

156、 長期投資損益： 權益法核算公司所有者權益凈增(減) (79,051,209.66) 40,333,303.17股權投資差額攤銷額 (8,118,674.76) (4,161,238.96)長期投資減值準備 (17,460,168.31) - 合 計 (104,630,052.73) 36,172,064.21 七、關聯方關系及交易 (一)關聯方概況 1.存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 注冊資本 擁有本公司股份比例主 營 業 務 與本公司關系 經濟性質 法定代表人西寧市國新投資控股有限公司 西寧市 小橋大街 194,850,000.0061.44% 紡織品生產，銷售，房地產開發等 本

157、公司之控股公司 有限公司張凌云 賢成集團有限公司 廣州市 200,000,000.00- 批發及零售貿易；房地產開發，物業管理及租賃；投資實業等本公司實際控制人 有限公司張凌云 2.存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化. 企業名稱 2004-12-31 本期增加(減少) 2005-12-31 西寧市國新投資控股有限公司 194,850,000.00- 194,850,000.00 453.存在控制關系的關聯方所持股份及其變化. 企業名稱 2004-12-31 比例 本期增加(減少)2005-12-31 比例 西寧市國新投資控股有限公司 135,160,000.0061.44%40,548,0

158、00.00175,708,000.0061.44% 4、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本公司關系 深圳市三興紡織實業有限公司 本公司實際控制人之孫公司 天門金天紡織有限公司 本公司實際控制人之孫公司 廣州盛立投資有限公司 本公司實際控制人之子公司 (二)關聯交易事項 1.房屋租賃 2002 年 8 月份本公司與西寧市國新投資控股有限公司簽訂房屋租賃合同，本公司將位于小橋大街 36 號辦公樓，建筑面積為 4133 平方米、車庫 749 平方米，從2002 年 9 月 1 日開始，租期 5 年，月租 75,125 元租賃給西寧國新投資控股有限公司使用。 2、為本公司借款提供擔保 項

159、目 金 額 保證單位 短期借款 96,841,838.24賢成集團有限公司 一年內到期的長期借款 186,420,000.00賢成集團有限公司 長期借款 53,200,000.00賢成集團有限公司 3、為關聯方提供擔保 本公司為深圳市三興紡織有限公司銀行短期借款 2,067.1 萬元提供擔保。 （三)關聯方應收應付款項余額 金 額 占各項目款項余額比例(%) 關聯方名稱 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-312004-12-31應收賬款 賢成集團有限公司 16,859.606,730.80 0.03 0.01 其他應收款： 西寧市國新投資控股有限公司 -619,179

160、.40 - 0.29 廣州盛立投資有限公司 -24,678,882.78 - 11.66 賢成集團有限公司 29,648,390.8858,688,085.41 8.96 27.74 天門金天紡織有限公司 -5,004,000.00 - 2.36 應付賬款： 天門金天紡織有限公司 153,762.59 153,762.59 0.04 0.06 其他應付款： 西寧市國新投資控股有限公司 826,180.60 - 0.97 - 46三興紡織實業有限公司 227,217.73 217,217.71 0.27 0.29 天門金天紡織有限公司 32,610.00 - 0.04 - 八、或有事項 被保證單

161、位 借款金額(萬元)借款期限 備注 深圳市三興紡織有限公司 2,067.1 2003.4.22-004.4.21 短期借款 九、財務承諾 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司無其他重大財務承諾事項。 十、其他重要事項 12005 年 12 月 8 日，本公司與雷霽、王中民簽訂股權轉讓協議，三方約定本公司以 500 萬元、4182 萬元價格收購雷霽、王中民持有廣州長盛投資有限公司（以下簡稱“長盛投資”）10%、80%的股權。2005 年 12 月 16 日，本公司董事會決議通過上述收購股權事項。2006 年 2 月 22 日，公司完成股權過戶手續。 2由于本公司控股子公司青海白唇鹿毛

162、紡有限公司本年度全面停產，造成資產減值損失 21,359,659.05 元，資產清理損失 19,194,321.53 元，安置職工支出8,990,919.38 元，停工損失 11,055,500.34 元，合計損失 60,600,400.30 元。 3截止 2005 年 12 月 31 日，本公司母公司應收款項余額為 217,609,368.62元，占母公司期末資產總額 50.12%，短期借款 77,646,213.63 元未能按期償還。 4由于本公司控股子公司深圳貝妮斯實業有限公司本年度業務嚴重下滑，造成資產減值損失 11,269,431.92 元，資產清理損失 19,039,388.00

163、元，本公司母公司長期股權投資減值損失 17,460,168.31 元，無形資產減值損失 15,637,509.00 元，合計損失 63,406,497.23 元。 十一、資產負債表日后事項 根據本公司 2006 年 4 月 25 日第三屆第十三次董事會決議：2005 年度利潤分配預案如下：本公司 2005 年實現凈利潤(160,346,704.16)元，扣除控股子公司已提取法定盈余公積金 4,348,727.57 元，提取法定公益金 2,174,363.79 元，未分配利潤為(109,286,283.00)元。由于累計未分配利潤為負值，本年度不向股東進行利潤分配，也不進行資本公積轉增股本。該預

164、案尚需本公司 2005 年度股東大會審議。 十二、補充資料 1、相關指標計算表 2005年度 2004年度 凈資產收益率 每股收益 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均 全面攤薄加權平均主營業務利潤 50.82% 37.19% 0.40 0.40 42.89% 43.82% 0.75 0.75 營業利潤 (7.43%) (5.44%) (0.06) (0.06) 24.31% 24.83% 0.42 0.42 凈利潤 (72.08%) (52.75%) (0.56) (0.56) 4.91% 5.02% 0.09 0.09 扣除非經常性損益后

165、的凈利潤 (41.76%) (30.56%) (0.32) (0.32) 4.22% 4.31% 0.07 0.07 47非經常性損益： （1）投資收益(20,138,591.85) （1）營業外收入 2,861,153.01 （2）營業外支出 70,323,088.72 扣除非經常性損益后的凈利潤 (92,884,768.45) 上述指標計算公式如下： （1）全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤期末凈資產 （2）全面攤薄每股收益=報告期利潤期末股份總數 （3）加權平均凈資產收益率=P(E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0) 其中：P 為報告期利潤； NP 為報告期凈利潤； E0為期初凈資產；

166、 Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產； Ej 為報告期回購或現金分紅等減少凈資產； M0為報告期月份數； Mi 為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數； Mj 為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。 （4）加權平均每股收益= P(S0+S1+SiMiM0-SjMjM0) 其中：P 為報告期利潤； S0為期初股份總數； S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數； Si 為報告期發行新股或債轉股等新增股份數； Sj 為報告期因回購或縮股等減少股份數； M0為報告期月份數； Mi 為新增股份下一月份起至報告期期末的月份數； Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月

167、份數。 2、資產減值準備明細表 本期減少數 項 目 2004-12-31 本期增加數 因資產價值回升轉回數其他原因 轉出數 合計 2005-12-31 一、壞賬準備 26,631,822.69 12,743,739.61 255,896.42 39,119,665.88 其中：應收賬款 4,678,974.33 - 255,896.42 4,423,077.91 其他應收款 21,952,848.36 12,743,739.61 - 34,696,587.97 二、存貨跌價準備 2,427,363.58 16,863,010.11 - 796,816.97796,816.97 18,493,5

168、56.72 原材料 857,431.18 - 796,816.97796,816.97 60,614.21 庫存商品 1,237,507.25 13,495,442.38 - - - 14,732,949.63 自制半成品 332,425.15 3,367,567.73 - - - 3,699,992.88 三、固定資產減值準備 1,033,716.09 7,867,241.82 - 849,690.43849,690.43 8,051,267.48 其中：房屋建筑物 124,319.80 - 15,431.5515,431.55 108,888.25 機器設備 855,011.56 798,

169、305.63- 796,731.83796,731.83 856,585.36 電子設備及其他 54,384.73 7,068,936.19 - 37,527.0537,527.05 7,085,793.87 四、無形資產減值準備 - 15,637,509.00 - - - 15,637,509.00 五、在建工程減值準備 - 417,146.73- - - 417,146.73 48六、長期投資減值準備 - 19,860,168.31 - - - 19,860,168.31 合 計 30,092,902.36 73,388,815.58 - 1,646,507.401,902,403.82

170、101,579,314.12 3、合并會計報表賬項變動較大原因說明 賬項 本期發生額 （或本期末余額）上期發生額 （或上期末余額）變動幅度（%） 主要變動原因 貨幣資金 74,304,713.46243,202,988.99(69.45) 本公司償還到期借款 其他應收款 296,145,930.56189,649,261.1456.15 將賬齡較長的預付賬款轉入其他應收款 固定資產原值 123,957,712.12185,557,197.05(33.20) 本公司控股子公司毛紡公司出售資產 應付賬款 358,833,250.63270,395,437.0832.71 本年光大花園 E 區、F

171、區處于在建，工程款增加。 一年內到期的長期負債 235,420,000.0047,500,000.00395.62 一年內到期的長期借款增加 長期借款 143,200,000.00557,057,900.00(74.29) 歸還借款及一年內到期的長期借款增加 股本 286,000,000.00220,000,000.0030.00 資本公積轉增股本 主營業務收入 585,280,377.92990,498,358.41(40.91) 本年度房地產銷售及紡織品銷售下降 主營業務成本 436,778,098.17779,215,061.48(43.95) 收入降低，成本相應減少 管理費用 69,4

172、63,980.1439,183,342.1477.28本年計提的壞賬準備及存貨跌價準備增加營業外支出 70,323,088.722,175,352.683,132.72本公司控股子公司毛紡公司減值準備增加上述 2005 年度公司及合并會計報表和有關附注，系我們按照企業會計準則和企業會計制度及有關補充規定編制。 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 1、載有法定代表人、財務總監、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青海賢成實業股份有限公司董事會 董事長

173、：黃賢優 二 OO 六年四月二十五日 附錄 資產負債表 附錄 資產負債表 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 項 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流動資產: 貨幣資金 5.1 74,304,713.46 772,197.11243,202,988.99 3,356,219.53短期投資 5.2 52,700,000.00 - -應收賬款 5.3、6.1 55,559,245.82 4,421,168.23 76,043,442.56 15,072,906.44其他應收款 5.4、6.2 296,145,9

174、30.56 190,061,012.25 189,649,261.14 46,006,458.80應收補貼款 - -預付賬款 5.5 151,127,705.3746,822,882.78177,l51,392.95 135,111,144.68存貨 5.6 595,298,654.14 3,282.46732,613,105.60 3,282.46待攤費用 5.7 339,829.42 146,416.48 -流動資產合計 1,225,476,078.77242,080,542.831,418,806,607.72 199,550,011.91長期投資: 長期股權投資 5.8、6.3 62,

175、859,976.31 182,756,489.57 91,213,641.68 316,386,542.30長期債權投資 5.8、6.3 9,361.00 9,361.00 9,361.00 9,361.00長期投資合計 62,869,337.31 182,765,850.57 91,223,002.68 316,395,903.30其中: 股權投資差額 5.8、6.3 69,324,423.2468,906,834.4177,489,496.76 77,025,509.17固定資產: 固定資產原價 5.9 123,957,712.12 14,787,193.04 185,557,197.05

176、 61,326,660.90減:累計折舊 5.9 31,828,099.58 4,540,566.76 45,216,602.78 9,977,852.64固定資產凈值 92,129,612.54 10,246,626.28 140,340,594.27 51,348,808.26減:固定資產減值準備 5.10 8,051,267.48 892,578.11 1,033,716.09 595,242.37固定資產凈額 84,078,345.06 9,354,048.17 139,306,878.18 50,753,565.89工程物資 5.11 396,042.60 44,521,800.00

177、 12,473,150.00在建工程 5.12 417,146.73 -固定資產清理 - -固定資產合計 84,474,387.669,354,048.17184,245,824.91 63,226,715.89無形資產及其他資產: 無形資產 5.13 72,632.7119,168,646.00 19,112,505.00長期待攤費用 - -無形資產及其他資產合計 72,632.7119,168,646.00 19,112,505.00資產合計 1,372,892,436.45434,200,441.571,713,444,081.31 598,285,136.10 2資產負債表(續)資產負

178、債表(續) 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 項 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流動負債: 短期借款 5.14 118,996,213.63 99,596,213.63 121,187,756.39 101,187,756.39應付票據 5.15 10,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00應付賬款 5.16 358,833,250.63 35,587.22 270,395,437.08 701,459.39預收賬款 5.17 8,877,093.85 4,893,3

179、89.32 82,043,797.01 4,893,389.32應付工資 458,807.49 439,710.14 -應付福利費 6,546,341.13 65,577.145,459,890.45 65,577.14應付股利 - -應交稅金 5.18 45,237,952.73 21,341,909.66 38,909,342.21 13,334,163.32其他應交款 1,500,749.07 839,932.85 1,576,421.11 840,090.68其他應付款 5.19 84,797,333.30 17,557,444.14 75,179,838.31 16,703,148.

180、92預提費用 5.20 14,667,033.59 13,919,515.91 1,730,155.41 1,730,155.41一年內到期的長期負債 5.21 235,420,000.0047,500,000.00 流動負債合計 885,334,775.42158,249,569.87648,422,348.11 143,455,740.57長期負債: 長期借款 5.22 143,200,000.0053,200,000.00557,057,900.00 53,200,000.00長期應付款 5.23 16,000,000.04 17,666,666.76 17,666,666.76其它長期

181、應付款 5.24 590,000.00 590,000.00 -長期負債合計 159,790,000.0453,200,000.00575,314,566.76 70,866,666.76負債合計 1,045,124,775.46211,449,569.871,223,736,914.87 214,322,407.33少數股東權益: 少數股東權益 5.25 105,324,271.17105,579,211.87 -股東權益: 股本 5.26 286,000,000.00286,000,000.00220,000,000.00 220,000,000.00資本公積 5.27 20,460,21

182、1.92 20,460,211.9286,460,211.92 86,460,211.92盈余公積 5.28 26,607,321.49 15,988,712.38 20,084,230.13 15,988,712.38其中:法定公益金 5.28 8,869,107.17 5,329,570.79 6,694,743.38 2,168,645.28未分配利潤 5.29 (109,286,283.00) (99,698,052.60) 57,583,512.52 61,513,804.47其中：現金股利 -未確認投資損失 5.30 (1,337,860.59) 股東權益合計 222,443,38

183、9.82 222,750,871.70 384,127,954.57 383,962,728.77負債及所有者權益總計 1,372,892,436.45 434,200,441.57 1,713,444,081.31 598,285,136.10 （附注系合并會計報表的組成部分） 企業負責人：黃賢優 財務負責人：王玲 編制人：劉慧萍 3利潤及利潤分配表 利潤及利潤分配表 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005 年度 2004 年度 項 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一.主營業務收入 5.31、6.4585,280,377.92 44,439.42 990,498,

184、358.41 43,820,338.03減：主營業務成本 5.31、6.4436,778,098.17 46,217.00 779,215,061.48 33,439,595.19主營業務稅金及附加 5.32 35,459,861.20 183.44 46,520,470.14 516,075.24二.主營業務利潤 113,042,418.55 (1,961.02)164,762,826.79 9,864,667.60加：其他業務利潤 5.33 (19,446,967.05)545,069.16 3,487,033.58 (1,701,209.14)減：營業費用 21,824,145.97 1

185、22,895.55 16,898,035.48 2,256,958.87管理費用 69,463,980.14 21,298,898.67 39,183,342.14 15,997,742.81財務費用 5.34 18,836,436.82 12,378,978.61 18,797,793.15 7,580,070.07三.營業利潤 (16,529,111.43)(33,257,664.69)93,370,689.60 (17,671,313.29)加：投資收益 5.35、6.5(28,303,665.37)(104,630,052.73)(4,407,421.02)36,172,064.21補

186、貼收入 5.36 785,294.00 -營業外收入 5.37 2,861,153.01 33,139.00 4,845,826.39 2,236,649.99減：營業外支出 5.38 70,323,088.72 23,357,278.65 2,175,352.68 1,950,874.13四.利潤總額 (112,294,712.51)(161,211,857.07)92,419,036.29 18,786,526.78減：所得稅 18,473,437.67 24,609,518.96 -少數股東損益 5.39 29,809,023.38 48,947,931.83 -加：未確認投資損失 5.

187、40 230,469.40 五.凈利潤 (160,346,704.16)(161,211,857.07)18,861,585.50 18,786,526.78加：年初未分配利潤 5.29 57,583,512.5261,513,804.4745,296,503.42 45,545,256.71六.可供分配的利潤 (102,763,191.64) (99,698,052.60)64,158,088.92 64,331,783.49減：提取法定盈余公積 5.28 4,348,727.57 4,383,050.93 1,878,652.68提取法定公益金 5.28 2,174,363.79 2,19

188、1,525.47 939,326.34七.可供股東分配的利潤 (109,286,283.00)(99,698,052.60)57,583,512.52 61,513,804.47減：應付優先股股利 - 提取任意盈余公積 - 應付普通股股利 - 轉作股本的普通股股利 - 八.未分配利潤 (109,286,283.00)(99,698,052.60)57,583,512.52 61,513,804.47 （附注系合并會計報表的組成部分） 企業負責人：黃賢優 財務負責人：王玲 編制人：劉慧萍 4現金流量表 現金流量表 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005 年度 項 目 附注

189、合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金 534,231,690.72 44,439.42 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 5.41 141,857,373.45 8,443,246.01現金流入小計 676,089,064.17 8,487,685.43購買商品、接受勞務支付的現金 308,359,970.22 4,046,217.00 支付給職工以及為職工支付的現金 13,934,736.14 161,028.00 支付的各項稅費 57,737,511.35 195,680.02 支付的其他與經營活動有關的現金 5.42 133,940,69

190、3.60 31,820,916.23現金流出小計 513,972,911.31 36,223,841.25經營活動產生的現金流量凈額 162,116,152.86 (27,736,155.82)二、投資活動產生的現金流量: 收回投資所收到的現金 50,000.00 取得投資收益所收到的現金 29,000,000.00處置固定資產、 無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 2,828,599.85 33,139.00 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 2,878,599.85 29,033,139.00 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產所支付的現金 835,980.64 投資所

191、支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 5.43 52,500,000.00 現金流出小計 53,335,980.64 投資活動產生的現金流量凈額 (50,457,380.79)29,033,139.00三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資所收到的現金 其中：吸收少數股東投資所收到的現金 借款所收到的現金 18,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 18,000,000.00 償還債務所支付的現金 246,129,442.76 1,591,542.76 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 57,427,604.84 289,462.84 支付的其他與籌資活

192、動有關的現金 現金流出小計 303,557,047.60 1,881,005.60 籌資活動產生的現金流量凈額 (285,557,047.60)(1,881,005.60)四、匯率變動對現金的影響額 五、現金及現金等價物凈增加額 (173,898,275.53)(584,022.42) 5現金流量表(續) 現金流量表(續) 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附注2005 年度 合并 母公司 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量: 凈利潤 (160,346,704.16)(161,211,857.07)加:少數股東本期損益 29,809,023.38 未確認的投資損失

193、230,469.40 計提的資產減值準備 73,388,815.58 50,081,229.20 固定資產折舊 12,323,411.40 2,421,961.01 無形資產及其他長期資產攤銷 3,458,504.29 3,474,996.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 25,038,382.62 5,844,061.09 固定資產報廢損失 財務費用 19,960,790.07 289,462.84 投資損失(減:收益) 28,303,665.37 87,169,884.42 待攤費用的減少（減增加） (143,843.24)預提費用的增加（減減少） 12,936

194、,878.18 12,189,360.50 存貨的減少(減:增加) 121,248,258.32 遞延稅款貸項(減:借項) 經營性應收項目的減少(減:增加) (166,629,764.42)(26,869,841.33)經營性應付項目的增加(減:減少) 162,538,266.07 (1,125,412.48)其他 經營活動產生的現金流量凈額 162,116,152.86 (27,736,155.82) 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動: 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況 現金的期末余額 5.4464,304,713.46 772,1

195、97.11 減:現金的期初余額 5.44238,402,988.99 1,356,219.53 加:現金等價物的期末余額 5.44200,000.00 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物的凈增加額 (173,898,275.53)(584,022.42) （附注系合并會計報表的組成部分） 企業負責人：黃賢優 財務負責人：王玲 編制人：劉慧萍 6合并資產減值準備明細表 合并資產減值準備明細表 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005-12-31 項 目 年初余額 本期增加數因資產價值回升轉回數其他原因 轉出數 合計 年末余額一、壞賬準備 26,631,822.6912

196、,743,739.61 255,896.42 39,119,665.88其中：應收賬款 4,678,974.33- 255,896.42 4,423,077.91 其他應收款 21,952,848.3612,743,739.61 - 34,696,587.97二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備 2,427,363.5816,863,010.11-796,816.97796,816.97 18,493,556.72 原材料 857,431.18-796,816.97796,816.97 60,614.21 庫存商品 1,237,507.2513,495,442.

197、38- - 14,732,949.63 自制半成品 332,425.153,367,567.73- - 3,699,992.88低值易耗品 四、長期投資減值準備合計 19,860,168.31 19,860,168.31其中：長期股權投資 19,860,168.31 19,860,168.31 長期債權投資 五、固定資產減值準備 1,033,716.097,867,241.82-849,690.43849,690.43 8,051,267.48其中：房屋建筑物 124,319.80-15,431.5515,431.55 108,888.25 機器設備 855,011.56798,305.63-

198、796,731.83796,731.83 856,585.36運輸工具 電子設備及其他 54,384.737,068,936.19-37,527.0537,527.05 7,085,793.87六、無形資產減值準備 -15,637,509.00- - 15,637,509.00其中：經營網絡專營權 15,637,509.00 15,637,509.00 商標權 七、在建工程減值準備 -417,146.73- - 417,146.73八、委托貸款減值準備合計 合 計 30,092,902.3673,388,815.58-1,646,507.401,902,403.82 101,579,314.1

199、2 7母公司資產減值準備明細表 母公司資產減值準備明細表 2005 年度 編制單位：青海賢成實業股份有限公司 單位：人民幣元 2005-12-31 項 目 年初余額 本期增加數因資產價值回升轉回數其他原因 轉出數 合計 年末余額一、壞賬準備 6,927,326.1116,238,707.54 38,845.51 23,127,188.14其中：應收賬款 1,446,532.96- 38,845.51 1,407,687.45 其他應收款 5,480,793.1516,238,707.54 - 21,719,500.69二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備 - -

200、 原材料 - - 庫存商品 - - 自制半成品 - - 低值易耗品 四、長期投資減值準備合計 17,460,168.31 17,460,168.31其中：長期股權投資 17,460,168.31 17,460,168.31 長期債權投資 五、固定資產減值準備 595,242.37783,689.86-486,354.12486,354.12 892,578.11其中：房屋建筑物 124,319.80-15,431.5515,431.55 108,888.25 機器設備 470,922.57783,689.86-470,922.57470,922.57 783,689.86運輸工具 電子設備及其他 - - 六、無形資產減值準備 -15,637,509.00- - 15,637,509.00其中：經營網絡專營權 15,637,509.00 15,637,509.00 商標權 七、在建工程減值準備 - - -八、委托貸款減值準備合計 合 計 7,522,568.4850,120,074.71-486,354.12525,199.63 57,117,443.56