山西關鋁股份有限公司2003年年度報告（68頁）.PDF

《山西關鋁股份有限公司2003年年度報告（68頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《山西關鋁股份有限公司2003年年度報告（68頁）.PDF（68頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、 山西關鋁股份有限公司 二 O O三年年度報告 公司名稱：山西關鋁股份有限公司 董 事 長： 許復活 報告時間：二 00 四年二月十日 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 目 錄 重要提示.1 一、公司基本情況簡介.2 二、會計數據和業務數據摘要.3 三、股本變動及股東情況.5 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況.8 五、公司治理結構.10 六、股東大會情況簡介.12 七、董事會報告.14 八、監事會報告.20 九、重要事項.22 十、財務報告. 24 十一、 備查文件目錄 .66 山西關鋁股份有限公司（000

2、831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 1 重 要 提 示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事王高琦先生、丁平生先生、趙天德先生、獨立董事陳東琪先生因事未出席本次董事會，分別委托董事許復活先生、王長科先生、張久明先生、獨立董事陳為女士代為出席并行使表決權。 本年度報告經北京信永中和會計師事務所審核，并出具了無保留意見無解釋性說明的審計報告。 公司董事長許復活先生、總經理王長科先生、總會計師王高琦先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完

3、整。 山西關鋁股份有限公司董事會 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 2 一、公司基本情況簡介 （一） 公司的法定中、英文名稱及縮寫 中文名稱：山西關鋁股份有限公司 英文名稱：SHANXI GUANLU CO.,LTD 英文縮寫：SXGL （二） 公司法定代表人：許復活 （三） 公司董事會秘書：鄭啟家 聯系地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 電 話：03592825373、2825490 傳 真：03592800974 E-mail： （四） 公司注冊地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 公司辦公地址：

4、山西省運城市解州鎮新建路 36 號 公司國際互聯網網址：http:/ 郵 政 編 碼 ：044001 （五） 公司選定的信息披露報紙名稱： 證券時報 公司年度報告中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司證券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：關鋁股份 股票代碼：000831 （七） 其他有關資料 1、公司于 1998 年 6 月 17 日在山西省工商行政管理局首次注冊登記。 注冊地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 企業法人營業執照注冊號：14000010063592 稅務登記號：142701701196552 2、公司聘請的會計師事務所

5、 名 稱：信永中和會計師事務所 辦公地址：北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 C 座 12 層。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 3 二、會計數據和業務數據摘要 （一）公司本年度利潤指標（單位：人民幣元） 利潤總額： 118,167,974.54 凈 利 潤： 101,074,093.27 扣除非經常性損益后的凈利潤： 101,054,741.37 主營業務利潤： 278,042,054.63 其他業務利潤： 6,376,458.61 營業利潤： 117,409,903.21 投資收益： 296,388.

6、10 補貼收入： 1,555,944.05 營業外收支凈額： -1,094,260.82 經營活動產生的現金流量凈額： 562,565,219.22 現金及現金等價物凈增減額： 91,061,477.38 注：扣除非經常性損益項目和涉及的金額： （1）營業外收入 45,015.39 （2）營業外支出 1,139,276.21 （3）收取的資金占用費 541,792.00 （4）成本法核算投資收益 300,000.00 （5）轉回 2002 年提取存貨跌價準備 275,432.62 （6）短期投資損失 3,611.90 （二）公司前三年的主要會計數據和財務指標（二）公司前三年的主要會計數據和財務

7、指標（單位：人民幣元） 2002 年度年度 2001 年度年度 財務指標財務指標 2003 年度年度 追溯調整后追溯調整后 追溯調整前追溯調整前 追溯調整后追溯調整后 追溯調整前追溯調整前 主營業務收入 1,720,878,261.67 1,495,809,048.111,495,809,048.111,425,392,402.00 1,425,392,402.00凈利潤 101,074,093.27 108,106,355.58108,106,355.5898,682,242.31 98,682,242.31總資產 3,484,388,323.26 2,256,705,239.752,256

8、,705,239.751,785,578,460.64 1,785,578,460.64股東權益（不含少數股東權益） 993,665,934.26 928,891,840.99961,561,840.99853,455,485.41 875,235,485.41每股收益（攤?。?0.278 0.300.300.27 0.27每股收益（加權） 0.278 0.300.300.27 0.27每股凈資產 2.737 2.562.652.351 2.41調整后的每股凈資產 2,711 2.552.642.34 2.40每股經營活動產生的現金流量凈額 1.549 0.510.510.58 0.58凈資產

9、收益率（攤?。?（%） 10.17 11.6411.2411.56 11.27加權凈資產收益率（加權） （%） 10.319 11.9111.7911.95 11.95扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率（%） 10.317 11.8211.7111.51 11.51 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 4 （三）根據中國證監會公開發行證券公司信息披露編報規則（第 9號） 要求計算的利潤數據如下： 凈資產收益率（%） 每股收益 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平

10、均 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 2003 2002 2003 200220032002 2003 2002 主營業務利潤主營業務利潤 27.98 26.87 28.39 27.230.770.69 0.77 0.69 營業利潤營業利潤 11.82 14.06 11.99 14.250.320.36 0.32 0.36 凈利潤凈利潤 10.17 11.64 10.32 11.790.280.30 0.28 0.30 扣除非經常性損益后的凈利潤扣除非經常性損益后的凈利潤 10.17 11.55 10.32 11.710.280.30 0.28 0.30 （四）報告期內股東權益變動情況

11、項項 目目 股股 本本 資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 法定公益金法定公益金 未分配利潤未分配利潤 股東權益合計期股東權益合計期 初初 數數 363,000,000.00342,576,405.4634,152,068.9617,076,034.48172,087,332.09 928,891,840.99本期增加本期增加 10,316,613.205,158,306.6085,599,173.47 101,074,093.27本期減少本期減少 36,300,000.00 36,300,000.00期期 末末 數數 363,000,000.00342,576,405.4644,468,68

12、2.1622,234,341.08221,386,505.56 993,665,934.26 變動原因： 1、 本期減少原因是本公司擬以 2003 年年末股份總數 36,300 萬股為基數， 向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.00 元（含稅） ，共發放紅利 36,300.00 萬元。 2、本期增加原因是因 2003 年實現利潤 101,074,093.27 元所致。 3、2003 年根據公司章程及會計政策提取法定盈余公積金 10%、公益金 5%所致。 4、 根據財政部財會200312 號文， 2002 年現金分紅 3,267.00 萬元調減 2002 年底未分配利潤。 山西關鋁股份有限公

13、司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 5 三、股本變動及股東情況 （一）股份變動情況 公司股份變動情況表公司股份變動情況表 數量單位：股 本次變動增減（、-） 本次變動前 配 股送股公積金 轉 股 增發 其他 小計 本次變動后 一、 未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境 內 上 市 的 外 資 股 3、 境 外 上 市 的 外 資 股 4、 其他 已上市流通股份

14、合計 216,750,000 32,400,000 184,350,000 216,750,000 146,250,000 146,250,000 216,750,00032,400,000184,350,000216,750,000146,250,000146,250,000 三、股份總數 363,000,000 363,000,000 （二）股票發行與上市情況 1、 股票發行情況： 1、 股票發行情況： （1）股票種類：人民幣普通股（A 股） （2）發行日期：1998 年 6 月 1 日 （3）發行價格：4.03 元/股 （4）發行數量：75,000,000 股 （5）上市日期：1998

15、年 9 月 11 日 （6）獲準上市交易數量：75,000,000 股 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 6 2、增資配股情況2、增資配股情況 （1）股票種類：人民幣普通股（A 股） （2）發行日期：2000 年 8 月 4 日8 月 17 日 （3）發行價格：7.20 元/股 （4）發行數量：27,000,000 股 （5）上市日期：2000 年 9 月 12 日 （6）獲準上市交易數量：22,500,000 股 3、報告期內股份總數及結構未發生變動。 3、報告期內股份總數及結構未發生變動。 4、報告期內公司未

16、有內部職工股。 4、報告期內公司未有內部職工股。 （三）股東情況介紹 1、報告期末股東總數、報告期末股東總數 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股東總數為 57,628 戶。 2、前十名股東持股情況、前十名股東持股情況 股東名稱 年度內增減 （股）年末持股 數量 （股） 比例（）股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量（股） 股東性質 （國有股東或外資股東） 股東名稱 年度內增減 （股）年末持股 數量 （股） 比例（）股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量（股） 股東性質 （國有股東或外資股東） 山西關鋁集團有限公司 0182,040,00050.15未流通 0 國

17、有法人股 山西省經濟建設投資公司 018,600,0005.12未流通 0 國有股東 山西省經貿資產經營有限責任公司 013,800,0003.80未流通 0 國有股東 山西運城制版集團股份有限公司 01,155,0000.32未流通 0 社會法人股 山西省臨猗化工總廠 01,155,0000.32未流通 0 社會法人股 北京興昌達博房地產開發有限公司 未知720,0000.20已流通 未知 社會公眾股 劉艷 未知351,9000.10已流通 未知 社會公眾股 上海蘇豪舜天投資管理有限公司 未知337,6000.09已流通 未知 社會公眾股 蔡云珠 未知312,0000.09已流通 未知 社會

18、公眾股 帥松金 未知300,0000.08已流通 未知 社會公眾股 前十名股東關聯關系或一致行動的說明 前十名股東中，國有法人股股東山西關鋁集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。公司未知其他股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 7 說明： （1） 持有本公司 5%以上股份的股東， 山西關鋁集團有限公司至年末持股 18,204萬股；山西省經濟建設投資公司至年末持股

19、1,860 萬股。其所持股份均未發生質押和凍結情況。 （2）本公司前 10 名股東所持股份中已上市流通股份為 2,021,500 股；未上市流通股份為 216,750,000 股。 （3）以上股東中代表國家持有股份的單位為：山西省經濟建設投資公司持股 1,860 萬股，山西省經貿資產經營有限責任公司持股 1,380 萬股。 （4）本公司無外資股東。 3、公司控股股東及該股東的控股股東或實際控制人的情況、公司控股股東及該股東的控股股東或實際控制人的情況 （1）公司控股股東的情況 控股股東名稱：山西關鋁集團有限公司 法 人 代 表 ：張孟全 成 立 日 期 ：2003 年 6 月 26 日 注 冊

20、 資 本 ：451,924,509 元 主要業務和產品：普通鋁錠、鋁粉、鋁制品的冶煉，批發零售氧化鋁粉、鋁工業生產設備、原輔料、儀器儀表、零部配件、氟化鹽、炭素制品、日用百貨。鋁工業及相關技術開發、轉讓，機電制造、安裝、修理業務，物業管理，技術咨詢服務，技術開發。 報告期內，控股股東因改制名稱發生變更。 “山西關鋁股份有限公司關于控股股東改制及名稱變更的提示性公告”刊登于 2003 年 7 月 3 日證券時報第 7 版。 （2）山西關鋁集團有限公司控股股東的情況 單位名稱：山西省運城市人民政府財政局 單位負責人：孫太平 4、其他持股在、其他持股在 10%以上法人股東情況以上法人股東情況 除控股

21、股東山西關鋁集團有限公司持股 50.15 %外，再未有持股 10%以上的法人股東。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 8 5、前十名流通股股東持股情況、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持有流通股的數量（股）種類（A、B、H 股或其它） 股東名稱 年末持有流通股的數量（股）種類（A、B、H 股或其它） 北京興昌達博房地產開發有限公司 720,000 A 股 劉艷 351,900 A 股 上海蘇豪舜天投資管理有限公司 337,600 A 股 蔡云珠 312,000 A 股 帥松金 300,000 A 股 李廣

22、慶 263,635 A 股 吳毅工 251,000 A 股 戴泳 223,335 A 股 范春立 221,900 A 股 林少剛 220,000 A 股 前十名流通股股東關聯關系的說明 公司未知前十名流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于 上市公司持股變動信息披露管理辦法 規定的一致行動人。 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事、高級管理人員情況 姓 名 性別 年齡職 務 任期起止日期年初持股數年末持股數 持股增減變動量許復活 男 59 董事長 2001.06-2004.0611631 11631 0 王長科 男 48 副董事長、總經理2001.06-2004.06

23、10870 10870 0 丁平生 男 46 董事、副總經理 2001.06-2004.0610270 10270 0 王高琦 男 52 董事、總會計師 2001.06-2004.0610270 10270 0 張久明 男 47 董事、總工程師 2001.06-2004.061300 1300 0 陳東琪 男 47 獨立董事 2001.06-2004.060 0 0 陳 為 女 34 獨立董事 2002.04-2004.060 0 0 吳秀銘 男 66 獨立董事 2003.10-2004.060 0 0 趙天德 男 49 董事 2003.04-2004.061300 1300 0 王居仁 男

24、60 監事會主席 2001.06-2004.0610270 10270 0 王 毅 男 48 監事 2003.12-2004.060 0 0 韋根成 男 60 監事 2001.06-2004.0610270 10270 0 喬清維 男 57 監事 2003.12-2004.060 0 0 吉文清 男 32 監事 2001.06-2004.065835 5835 0 趙志彬 男 47 監事 2003.04-2004.0610270 10270 0 郭大鵬 男 43 監事 2001.06-2004.061300 1300 0 崔全合 男 47 副總經理 2001.06-2004.0610270 1

25、0270 0 李 慶 男 40 副總經理 2002.01-2004.060 0 0 鄭啟家 男 48 董事會秘書 2001.06-2004.067585 7585 0 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 9 說明： （1）許復活董事在股東單位山西關鋁集團有限公司任黨委書記職務； （2）王居仁監事在股東單位山西關鋁集團有限公司任黨委副書記職務； （3）王毅監事在股東單位山西省經貿資產經營有限責任公司任董事長職務； （4）喬清維監事在股東單位山西省經濟建設投資公司任副總經理職務； （5）趙志彬監事在股東單位山西關鋁集團

26、有限公司任黨委副書記職務； （6）郭大鵬監事在股東單位山西關鋁集團有限公司任工會主席職務。 以上六位在股東單位所屬職務及任職期限由組織部門任命。 （二）董事、監事、高級管理人員年度報酬情況 1、報酬依據山西省勞動和社會保障廳晉勞社資函20036 號及運城市人民政府運政發2003第 5 號文件規定。 2、現任董事、監事、高級管理人員年度報酬總額 241.73 萬元。 3、金額最高前三名董事的報酬總額 65.5 萬元。 4、金額最高前三名高級管理人員的報酬總額 59 萬元。 5、根據 2001 年度股東大會決議規定，獨立董事陳東琪先生、陳為女士、吳秀銘先生年薪為 3 萬元人民幣。 6、董事、監事、

27、高級管理人員年度報酬 24 萬元人民幣的有 2 人；17.5 萬元人民幣有 10 人；10 萬元人民幣以下有 5 人。 7、報告期不在公司領取報酬的監事有：喬清維監事在股東單位山西省經濟建設投資公司領??；王毅監事在股東單位山西省經貿資產經營有限責任公司領取。 （三）報告期內離任的董事、監事、高級管理人員情況 1、 根據 2003 年 3 月 4 日公司第二屆監事會第七次會議及 2003 年 4 月 8 日公司2002 年年度股東大會決議，李世居先生因退休原因，不再擔任公司監事會監事。 2、公司在報告期內不存在聘任或解聘公司經理、副經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員的情況。 （四）公司員

28、工情況 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在職員工總人數為 4691 人，其中：生產人員 3793人，銷售人員 96 人，技術人員 437 人，財務人員 45 人，行政人員 320 人。具有大專以上學歷 780 人，中專以上學歷 237 人。公司需承擔費用的離退休職工 34 人。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 10 五、公司治理結構 （一）公司治理情況 本公司嚴格按照中國證監會發布的有關上市公司治理文件及 公司章程 的規定，不斷完善公司法人治理結構，進一步規范公司運作。報告期內，公司按照上市公司治理

29、準則等要求，對公司章程進行修定，同時又制訂了公司對外擔保、籌資、借款管理制度，從而有效地促進了公司規范運作，公司治理的實際狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件要求。 1、 董事會情況董事會情況 公司按照公司章程規定選聘程序選聘董事，董事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的規定。公司董事會由 9 人組成。董事會根據中國證券監督管理委員會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的規定要求，于二屆十次董事會及 2003 年第一次臨時股東大會增選獨立董事 1 人，使獨立董事人數達到了 3 人，占公司董事總人數的三分之一。 公司董事會依據公司章程所賦予的職責，嚴格依照公司章

30、程 、 董事會議事規則所規定的程序謹慎決策。 2、監事會情況、監事會情況 公司按照公司章程規定選聘程序選聘監事，監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的規定。公司監事會由 7 人組成，其中職工代表監事 2 人。 公司監事會依據公司章程和監事會議事規則依法對公司財務及公司董事、總經理及其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 （二）獨立董事履行職責情況 報告期，公司三名獨立董事認真履行公司章程和獨立董事制度所賦予的職責，對公司與關聯方資金往來、對外擔保情況、關聯交易、山西關鋁集團有限公司收購等事項發表獨立意見，并為公司重大決策提供專業及決策性意見，提高了董事會決策的科學性和客觀性

31、，切實維護了公司及中小投資者的合法權益。 （三）報告期內本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 11 1、公司業務獨立情況、公司業務獨立情況 公司業務方面獨立于控股股東，自行簽定合同采購原材料、生產和銷售產品，擁有獨立完整的業務及自主經營能力。 2、公司人員獨立情況、公司人員獨立情況 公司建立了獨立的勞動人事及工資管理體系，公司人員獨立于控股股東。全體員工與公司簽訂了勞動合同。本公司總經理、副總經理、總會計師和董事會秘書等高級管理人員均專職在本公司工作并領取

32、薪酬。公司的董事、監事及高級管理人員均通過合法的程序選聘，不存在控股股東干預公司的人事任免決定的情形。 3、公司資產獨立情況、公司資產獨立情況 公司擁有獨立于控股股東的生產系統、 工業產權、 非專利技術等， 資產完整獨立。同時，控股股東及相關關聯方均不存在違規占用上市公司的資金、資產及其他資源的情形。 4、公司機構獨立情況、公司機構獨立情況 公司管理機構和生產經營場所與控股股東完全分開，不存在混合經營、合署辦公的情況。公司建立了完善的組織機構，依法設立了股東大會、董事會、監事會。公司按照上市公司治理準則等法律法規的要求，修訂和完善了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會

33、議事規則 、 獨立董事制度 及其他內控制度。 5、公司財務獨立情況、公司財務獨立情況 公司設立財務部，獨立行使職能，并根據財政部的有關規定制定了內部財務管理制度 ，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。本公司能夠獨立作出財務決策，不存在控股股東直接干預公司資金使用的情況。公司獨立在銀行開戶并獨立依法納稅。 （四）報告期內對高級管理人員的考評及獎勵情況 報告期，本公司對由董事、監事、高級管理人員等部分人員實行與企業經營成果掛鉤考核的年薪收入分配政策，由基礎年薪、效益年薪和獎勵年薪組成高級管理人員的年薪收入。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000

34、831） 2003 年度報告 12 六、股東大會情況簡介 報告期內公司召開了 2002 年年度股東大會和兩次臨時股東大會。 （一）股東大會的通知、召集、召開情況 1、公司于 2003 年 3 月 6 日在證券時報上刊登了關于召開 2002 年度股東大會的公告。會議于 2003 年 4 月 8 日上午在公司招待所三樓會議室召開，會議由董事長許復活先生主持， 出席會議的股東及股東代表共計 70 人， 代表股份 217,635,464 股，占公司總股本 36,300 萬股的 59.95%，會議符合公司法和公司章程的規定，會議采用記名投票表決方式審議并通過如下決議： （1）審議通過公司 2002 年度

35、董事會工作報告； （2）審議通過公司 2002 年度監事會工作報告； （3）審議通過公司 2002 年度總經理業務工作報告； （4）審議通過公司 2002 年度財務決算工作報告； （5）審議通過公司 2002 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； （6）審議通過公司關于將 2002 年度增發工作延續一年的議案； （7）審議通過公司關于為他人提供貸款擔保的議案 ； （8）審議通過公司關于續聘會計師事務所的議案 ； （9）審議通過公司關于董事會成員變動的議案； （10）審議通過公司關于監事會成員變動的議案。 本次股東大會由山西恒一律師事務所孫水泉律師對大會的召開程序、 出席會議人員資格、表決程

36、序及表決結果的合法有效性出具了法律意見書。 本次股東大會決議公告刊登于 2003 年 4 月 9 日證券時報上。 2、公司于 2003 年 9 月 6 日在證券時報上刊登了關于召開 2003 年第一次臨時股東大會的公告，會議于 2003 年 10 月 9 日上午在公司招待所三樓會議室召開，會議由董事長許復活先生主持。出席會議的股東及股東代表 64 人，代表股份198,125,244 股，占公司總股本 36,300 萬股的 54.58%，會議符合公司法和公司章程的有關規定。會議采用記名投票表決方式審議并通過如下決議： （1）審議通過公司關于解除為山西豐喜肥業（集團）股份有限公司提供貸款擔保的議案

37、； 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 13 （2）審議通過公司董事會成員變動的議案； （3）審議通過公司關于提名獨立董事的議案； （4）審議通過公司關于修改公司章程的議案； （5）審議通過公司采購之關聯交易的議案。 本次股東大會由山西恒一律師事務所原建民律師對大會的召開程序、 出席會議人員資格、表決程序及表決結果的合法有效性出具了法律意見書。 本次股東大會決議公告刊登在 2003 年 10 月 10 日證券時報上。 3、公司于 2003 年 11 月 19 日在證券時報上刊登了關于召開 2003 年第二次臨時股東

38、大會的公告。 會議于 2003 年 12 月 19 日上午在公司招待所三樓會議室召開，會議由董事長許復活先生主持。出席會議的股東及股東代表共 22 人，代表股份185,698,812 股，占公司總股本 36,300 萬股的 51.16%，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議采用記名投票表決方式審議并通過如下決議： 審議通過公司關于增選監事會成員的議案。 本次股東大會由山西恒一律師事務所孫水泉律師對大會的召開程序、 出席會議人員資格、表決程序及表決結果的合法有效性出具了法律意見書。 本次股東大會決議公告刊登在 2003 年 12 月 20 日證券時報上。 （二）選舉、更換公司董事、監事情況

39、1、 根據 2003 年 3 月 4 日公司第二屆董事會第十次會議及 2003 年 4 月 8 日公司2002 年年度股東大會決議，選舉趙天德先生為公司董事會董事；趙志彬先生不再擔任公司董事會董事。 2、 根據 2003 年 3 月 4 日公司第二屆監事會第七次會議及 2003 年 4 月 8 日公司2002 年年度股東大會決議，選舉趙志彬先生為公司監事會監事。 3、根據 2003 年 7 月 14 日公司第二屆董事會第十二次會議及 2003 年 10 月 9日公司 2003 年第一次臨時股東大會決議， 聘請吳秀銘先生擔任公司本屆董事會獨立董事職務；喬清維先生、王毅先生不再擔任公司本屆董事會董

40、事。 4、根據 2003 年 7 月 14 日公司第二屆監事會第八次會議及 2003 年 12 月 19 日公司 2003 年第二次臨時股東大會決議，選舉喬清維先生、王毅先生擔任公司本屆監事會監事。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 14 七、董事會報告 （一）主營業務的范圍及經營狀況 本公司屬有色金屬冶煉及壓延工業，主營業務范圍是：普通鋁錠、鋁材、鋁制品、氧化鋁粉及有色金屬、氟化鹽、炭素制品的生產、銷售；機電設備制造、安裝、維修。 報告期內公司實現銷售收入 17.2 億元，較上年增長 15.04 %，實現凈利潤

41、 1.01億元，主要產品電解鋁產量 10.78 萬噸，重熔用鋁錠產量 7.76 萬噸，鋁桿 1.66 萬噸及鋁深加工產品 1.47 萬噸。公司 20 萬噸電解鋁技改工程項目于 2003 年 11 月 26 日部分電解槽已試送電啟動。 1、報告期內公司主營業務收入按產品構成情況如下、報告期內公司主營業務收入按產品構成情況如下： 單位：元 主營業務收入 主營業務項目 2003 年 2002 年 氧化鋁 93,951,515.92231,003,782.01鋁 錠 1,199,125,868.961,407,508,094.04鋁、銅、鋼加工材 920,055,553.02528,744,361.1

42、8親水箔 58,608,805.330.00小計 2,271,741,743.232,167,256,237.23內部相互抵銷 -550,863,481.56-671,447,189.12合 計 1,720,878,261.671,495,809,048.11 2、報告期內主營業務成本構成情況、報告期內主營業務成本構成情況： 單位：元 主營業務成本 主營業務項目 2003 年 2002 年 氧化鋁 93,390,071.50210,388,493.61鋁 錠 1,011,632,526.511,227,078,953.62鋁、銅、鋼加工材 829,632,340.51475,024,429.2

43、6親水箔 53,549,459.420.00小計 1,988,204,397.441,912,491,876.49內部相互抵銷 551,771,443.38-671,447,189.12合 計 1,436,432,954.561,241,044,687.37 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 15 3、報告期內占主營業務收入、報告期內占主營業務收入 10%以上的產品構成情況：以上的產品構成情況： 單位：元 產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率（%）鋁 錠 1,199,125,868.961,011,632,5

44、26.51 15.64鋁、銅、鋼加工材 920,055,553.02829,632,340.51 9.83 （二）主要控股子公司經營情況及業績： 單位：萬元 名 稱 注冊資本控股比例凈利潤 業務范圍 洋浦關鋁科技貿易有限公司 3000 92% 154.36企業投資，管理顧問，氧化鋁及鋁錠、電解銅及銅制品銷售 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 1058 80% -177.65焊接鋼管軋制、冷彎型鋼管制品制造 山西關鋁國際貿易有限公司 3000 95% 6.96自營和代理各類商品及技術的進出口業務 上海關鋁經貿發展有限公司 300 90% -49.75有色金屬、金屬材料、礦產品、機電設備 西安關鋁

45、經貿發展有限公司 600 98.5%-0.72鋁錠、鋁桿、鋁型材、有色金屬、銅桿、電解銅、化工產品（危險品除外）的銷售 說明：公司無來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上的情況。 （三）主要供應商、客戶情況 1、本公司的主要原材料供應商前五名、本公司的主要原材料供應商前五名 單位：元 中國鋁業公司山西分公司 275,733,649.27 19.06% 科爾馬克公司 158,280,147.00 10.94% 關鋁碳素公司 79,975,535.83 5.53% 托克公司 57,509,380.60 3.98% 遠東鋁業有限公司 45,007,924.50 3.11% 2、

46、本公司銷售額前、本公司銷售額前 5 名客戶及所占百分比名客戶及所占百分比 單位：元 西南鋁業(集團)有限責任公司 179,732,488.69 10.44% 北京鑫恒鋁業有限公司 93,951,515.92 5.46% 南海市高騰有色金屬有限公司 81,324,781.58 4.73% 無錫開鋁物資有限公司 79,766,832.00 4.64% 上海經貿發展有限公司 70,635,680.95 4.10% 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 16 （四）在經營中出現的問題與困難及解決方案 1、問題與困難 1、問題

47、與困難 2003 年公司電解鋁的主要原料氧化鋁價格出現大幅上漲，而且資源緊張，致使公司生產成本有所上升。電力供應也出現緊張。 2、解決方案 （1）公司深挖潛力，在確保質量的前提下，盡可能發揮現有的生產能力； （2）實施品牌戰略，調整產品結構，加強科技創新，促進經濟效益穩中有長； （3）加強成本管理，努力降低原材料采購成本，強化市場營銷工作； （4）內部改革順利推進，結構調整步伐加快，為公司帶來新的活力。 （五）報告期內投資情況 1、報告期內無募集資金使用情況；、報告期內無募集資金使用情況； 2、報告期內非募集資金使用情況、報告期內非募集資金使用情況 本報告期非募集資金投資大幅增長，比上年增加

48、5.66 億元，增長比例 161.44%，主要投入如下項目： （1） 2003 年 1 月 16 日，公司召開第二屆董事會第九次會議決定，出資 591 萬元參股組建“西安關鋁經貿發展有限公司” ，該公司注冊地址：陜西省西安市；注冊資本 600 萬元人民幣，關鋁占注冊資本金的 98.5%；該公司經營范圍：鋁錠、鋁桿、鋁粉、鋁型材、鋁箔及其它鋁產品，電線電纜、二類機電、有色金屬、銅桿、電解銅、化工產品的銷售。 （2） 20 萬噸國債技改工程項目進展順利，本報告期投入 8.87 億元。截止目前 20萬噸電解鋁工程累計完成 12.1 億元。 （3）鋁深加工技改工程投入 1249.18 萬元，該項目正在

49、建設中。 （六）公司財務情況 項項 目目 2003 年年 2002 年年 增減增減(%)總資產總資產 3,484,388,323.262,256,705,239.75 54.40股東權益股東權益 993,665,934.26961,561,840.99 3.34主營業務利潤主營業務利潤 278,042,054.63249,573,851.59 11.40凈利潤凈利潤 101,074,093.27108,106,355.58 -6.50現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 91,061,477.3825,124,320.78 262.44山西關鋁股份有限公司（000831） 2003

50、 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 17 變動原因： 1、 總資產增加是由于常州金屬加工車間及20萬噸電解鋁技改工程部分投入所致。 2、股東權益增加是因為本年度實現利潤所致。 3、主營業務利潤增加是由于鋁價及高附加值深加工產量增加所致。 4、凈利潤減少是由于原材料價格大幅上漲影響。 5、現金及現金等價物凈增加額增加是由于物資儲備減少，貨幣資金增加所致。 （七）生產經營環境、宏觀政策、法規的變化對公司產生影響 2003 年隨著全國電解鋁產能不斷擴張，致使原材料氧化鋁價格不斷上漲。國內電力供應也出現緊張局面，這對公司在新年度的生產經營帶來一定不利因素。但近期國務院

51、召開治理整頓鋼鐵、電解鋁、水泥違規重復建設的會議，通過整頓，使公司在今后發展中能夠得到寬松的外部條件。 （八）2004 年度的主要工作 1、繼續深入挖潛，搞好雙增雙節，強化生產管理系統，提高生產效率，爭取最大規模的經濟效益； 2、加快公司產業結構調整，增強公司抗風險能力； 3、強化公司信息化建設，推動科技進步，增加高附加值產品； 4、繼續做好公司的增發工作，爭取早日發行； 5、繼續搞好規范運作，完善治理結構。 （九）董事會日常工作情況 1、 報告期內董事會的會議情況及決議內容 1、 報告期內董事會的會議情況及決議內容 報告期內公司共召開了七次董事會會議。 （1）公司第二屆董事會第九次會議，于

52、2003 年 1 月 16 日上午 9:30 在山西太原愉園大酒店召開。應到董事 10 人，實到董事 10 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司為他人提供擔保的議案； b、審議通過公司關于組建陜西關鋁經貿發展有限公司的議案 。 以上決議公告刊登于 2003 年 1 月 18 日證券時報上。 （2）公司第二屆董事會第十次會議，于 2003 年 3 月 4 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 10 人，實到董事 10 人（其中：委托表決 3 人） 。會議審議并通過如下決議： 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年

53、度報告 18 a、審議通過公司 2002 年年度報告和報告摘要； b、審議通過公司 2002 年董事會工作報告； c、審議通過公司 2002 年總經理業務工作報告； d、審議通過公司 2002 年度財務決算的報告； e、審議通過公司 2002 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； f、審議通過公司 2003 年度利潤分配政策； g、審議通過公司將 2002 年度增發工作延續一年的議案； h、審議通過公司關于續聘會計師事務所的議案； I、審議通過公司關于董事變動的議案； J、審議通過公司關于召開 2002 年年度股東大會的議案。 以上決議公告刊登于 2003 年 3 月 6 日證券時報上。

54、（3）公司第二屆董事會第十一次會議，于 2003 年 4 月 15 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 10 人，實到董事 10 人（其中：委托表決 2 人） 。 會議審議并通過公司 2003 年第一季度季度報告。 以上決議公告刊登于 2003 年 4 月 17 日證券時報上。 （4）公司第二屆董事會第十二次會議，于 2003 年 7 月 14 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 10 人，實到董事 10 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司 2003 年中期報告及報告摘要； b、 審議通過公司 2003 年中期利潤分配及資本公積金轉增股本的議案； c、 審議通過公司董事

55、會成員變動的議案； d、 審議通過公司關于提名獨立董事的議案； e、審議通過公司關于修改公司章程的議案； f、審議通過公司關于對外擔保、籌資、借款管理制度的議案； g、審議通過公司關于前次募集資金使用情況的專項報告的議案； h、審議通過公司采購之關聯交易的議案； I 、審議通過公司關于對三年以上的應收帳款和其他應收款全額計提特殊準備的請示的議案。 以上決議公告刊登于 2003 年 7 月 16 日證券時報上。 （5）公司第二屆董事會第十三次會議，于 2003 年 9 月 5 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 10 人，實到董事 9 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司關于解除

56、為山西豐喜肥業（集團）股份有限公司提供貸款擔保的議案； 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 19 b、審議通過公司關于召開 2003 年第一次臨時股東大會的議案。 以上決議公告刊登于 2003 年 9 月 6 日證券時報上。 （6）公司第二屆董事會第十四次會議，于 2003 年 10 月 21 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人（其中：授權委托 2 人） 。 會議審議并通過公司 2003 年第三季度季度報告。 以上決議公告刊登于 2003 年 10 月 23 日證券時報上。 （7）公

57、司第二屆董事會第十五次會議，于 2003 年 11 月 18 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 8 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過了關于收購山西關鋁集團有限公司持有關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75%股權的議案； b、審議通過關于召開 2003 年第二次臨時股東大會的議案。 以上決議公告刊登于 2003 年 11 月 19 日證券時報上。 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 在報告期內，董事會及各位董事嚴格按照公司年度股東大會和臨時股東大會的授權，圓滿完成了各項工作。 （1）2003 年 4 月 8 日，公司召開

58、 2002 年年度股東大會，審議通過了公司 2002年度利潤分配和資本公積金轉增股本的方案。具體分配方案為：以公司 2002 年末股份總數 36,300 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.9 元（含稅） 。本次分紅派息已由深圳證券交易所于 2003 年 4 月 25 日直接記入股東證券帳戶； 社會公眾股派發現金已于 2003 年 4 月 25 日通過股東托管券商直接劃入其資金帳戶，國有股、發起人股及高管人員持股的股息已由公司派發。 （2）2003 年 4 月 8 日，公司召開 2002 年年度股東大會，審議通過了公司關于將 2002 年度增發工作延續一年的議案。目前此項工作正

59、在進行中。 （十）2003 年度利潤分配預案 經北京信永中和會計師事務所審計，本公司 2003 年度共實現利潤總額為118,167,974.54 元，實現凈利潤 101,074,093.27 元，依照公司章程第一百七十二條的規定，按母公司凈利潤 103,166,131.95 元提取 10%法定盈余公積金10,316,613.20 元，5%法定公益金 5,158,306.60 元，本年度可供股東分配的利潤為85,599,173.47 元，加上 2002 年度實施分配后剩余的凈利潤，2003 年度末實際可供股東分配的利潤為 257,686,505.56 元。 經公司第二屆董事會第十六次會議審議，本

60、年度分配預案為：以公司 2003 年末山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 20 總股本 36,300 萬股為基數，每 10 股派發現金紅利 1.00 元（含稅） 。2003 年不實施資本公積金轉增股本。以上利潤分配預案需提交 2003 年年度股東大會審議通過后方可實施。 （十一）公司本年度選定的信息披露報紙沒有變更，仍為證券時報 。 （十二）其他事項 1、注冊會計師對控股股東及關聯方占用資金的專項說明 北京信永中和會計師事務所審計了山西關鋁股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）2003 年 12 月 31 日母公司及

61、合并資產負債表、2003 年度母公司及合并利潤及利潤分配表、2003 年度母公司及合并現金流量表，并出具審計報告。根據中國證券監督管理委員會證監發（2003）56 號文第一條第三項的要求，對貴公司 2003 年控股股東及其他關聯方占用資金的情況發表如下意見： * 截止 2003 年 12 月 31 日，貴公司之控股股東不存在占用貴公司資金情況。 * 該款項系本公司與關聯方發生業務中產生的。 * 該款項已于 2004 年 2 月 9 日由該公司歸還。 2、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見 本公司獨立董事認為：報告期內公司未發生違反關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司

62、對外擔保若干問題的通知要求的情形，沒有為控股股東及本公司持股 50%以下的其他關聯方或個人提供擔保。公司與南風化工和山西海鑫簽訂的互保協議經股東大會審批通過，在對上述兩公司的貸款擔保過程中同時辦理反擔保，不存在財務風險，說明公司在決策對外擔保是謹慎的。 八、監事會報告 一年來，公司監事會本著對股東負責的精神，根據公司法和公司章程的規定，履行公司章程賦予的職責，積極努力地開展工作，勤勉盡職，積極獨立地行使監督職能，維護公司利益和股東權益。 （一）報告期內監事會會議情況： ： 報告期內監事會共召開三次會議，主要內容如下： 1、 公司第二屆監事會第七次會議， 于 2003 年 3 月 4 日在辦公大

63、樓小會議室召開。應到監事 5 人，實到監事 5 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司 2002 年度監事會工作報告； 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 21 b、審議了公司 2002 年年度報告和報告摘要； c、審議了公司 2002 年度財務決算報告； d、審議了公司 2002 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； e、審議通過公司關于監事會成員變動的議案。 以上公告刊登于 2003 年 3 月 6 日證券時報上。 2、公司第二屆監事會第八次會議，于 2003 年 7 月 14 日在公司辦公大樓一樓

64、會議室召開。應到監事 5 人，實到監事 5 人。會議審議并通過如下決議： a、審議了公司 2003 年中期報告及報告摘要； b、審議了公司 2003 年中期利潤分配及資本公積金轉增股本的議案； c、審議了公司關于修改公司章程的議案； d、審議了公司關于監事變動的議案； e、審議了公司關于對外擔保、籌資、借款管理制度的議案； f、審議了公司采購之關聯交易的議案； 以上決議公告刊登于 2003 年 7 月 16 日證券時報上。 3、公司第二屆監事會第九次會議，于 2003 年 10 月 21 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到監事 5 人，實到監事 5 人。 會議審議了公司 2003 年第三季度

65、季度報告。 （二）監事會對公司 2003 年度有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況 公司監事會根據國家有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理人員執行職務的情況及公司管理制度等進行了監督，認為公司董事會 2003 年度的工作能嚴格按照公司法 、證券法 、 上市規則 、 公司章程及其他有關法規制度進行規范運作，公司決策程序合法、進一步完善內部控制制度，建立了良好的內控機制，公司董事、經理執行職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況 公司監事會認為北京信永中和會計師事務所出具的無保留意見審計報

66、告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。 3、公司最近一次募集資金投入項目與配股說明書中承諾的投資項目一致。 4、公司關聯交易價格公平，無損害上市公司利益。 5、期初我公司未對本年度利潤實現數進行預測。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 22 九、重要事項 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （二）報告期內公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）重大關聯交易 （三）重大關聯交易 1、向關聯方采購工程物資、向關聯方采購

67、工程物資 本公司與山西省運城市解州鋁廠棒材分廠（因集團改改制，已更名為運城市關鋁設備材料有限公司）于 2003 年 7 月 12 日簽署了本公司 20 萬噸電解鋁工程鋁母線、陽極鋼爪訂貨合同。按市場價格鋁母線每噸 18210 元，合同數量 1300 噸，計 2367.3萬元；陽極鋼爪每噸 4600 元，合同數量 3615.6 噸，計 1663.176 萬元。本次關聯交易為本公司 20 萬噸電解鋁采購優質廉價的鋁母線、陽極鋼爪。本次關聯交易屬正常工程建設采購，對公司不會造成任何影響，公告刊登于 2003 年 7 月 16 日證券時報 。本公司關于關聯交易之獨立財務顧問報告的提示性公告刊登于 20

68、03 年 9 月 27 日 證券時報 。2003 年 10 月 9 日召開的本公司 2003 年第一次臨時股東大會審議通過此兩項關聯交易，公告刊登于 2003 年 10 月 10 日證券時報 。 2、向關聯方銷售商品、向關聯方銷售商品 （1）向關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司銷售商品金額 28,534,243.20 元，定價原則以市場價格為基礎，占銷售商品金額的 1.66%； （2）向運城市關鋁設備材料有限公司銷售商品 38,322,495 元，定價原則以市場價格為基礎，占銷售商品金額的 2.22% 。 3、向關聯方采購材料、向關聯方采購材料 向關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司采購材料金額 5

69、2,190,071.57 元， 定價原則以市場價格為基礎，占采購材料金額的 3.63% 。 因公司已于 2003 年 11 月 18 日召開的二屆十五次董事會通過收購山西關鋁集團有限公司海門電子鋁材有限責任公司 75%股權議案，待公司 2004 年收購后，以后年度不存在此項關聯交易。 （四） 本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 （四） 本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 23

70、（五）重大擔保 （五）重大擔保 1、經 2003 年 4 月 8 日公司召開的 2002 年年度股東大會決定，本公司與山西省海鑫鋼鐵有限公司在協議范圍內相互為對方的金融貸款提供 3.5 億元人民幣項目及流資貸款擔保；與山西豐喜肥業（集團）股份有限公司在協議范圍內相互為對方的金融貸款提供 1.2 億元人民幣流資貸款擔保。本公司于 2003 年 1 月 13 日與兩家公司簽署了擔保協議書 ，擔保期限從股東大會審議通過之日起整兩年內有效。 （本次公告刊登于 2003 年 4 月 9 日證券時報 ） 。 鑒于公司原股東山西省運城市解州鋁廠，為適應形勢的發展，于 2003 年 6 月起將山西省運城市解州

71、鋁廠存續資產進行重組改制，組建山西關鋁集團有限公司。山西豐喜肥業（集團）股份有限公司成為關鋁集團公司的股東。根據中國證監會關于上市公司為他人提供擔保有關問題和深圳證券交易所股票上市規則的規定要求，經本公司與山西豐喜肥業（集團）股份有限公司協商，同意解除雙方簽署的相互貸款擔保協議。 （本次公告刊登于 2003 年 10 月 10 日證券時報 ） 。 截止2003年12月31日， 本公司已為山西省海鑫鋼鐵有限公司的借款人民幣8000萬元提供擔保；為南風化工擔保 36600 萬元。擔保類型為連帶責任擔保，擔保的決策程序經股東大會審批通過，同時辦理了反擔保。對外擔?？傤~占公司 2003 年經審計合并會

72、計報表凈資產的 44.88% 。 2、因控股子公司發展需要，分別對洋浦關鋁科技貿易有限公司擔保 2000 萬元銀行貸款；山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司擔保 1500 萬元銀行貸款。目前兩公司經營運作良好，不存在財務風險。 （六）報告期內公司控股股東名稱發生變更，公告刊登于 2003 年 7 月 3 日證券時報 。持股 5%以上股東報告期內未有承諾事項。 （六）報告期內公司控股股東名稱發生變更，公告刊登于 2003 年 7 月 3 日證券時報 。持股 5%以上股東報告期內未有承諾事項。 （七）報告期內，公司續聘信永中和會計師事務所擔任本公司的審計工作。該事務所為本公司提供審計服務年限為 3 年

73、。報告期內支付給會計師事務所報酬為 50 萬元人民幣。（七）報告期內，公司續聘信永中和會計師事務所擔任本公司的審計工作。該事務所為本公司提供審計服務年限為 3 年。報告期內支付給會計師事務所報酬為 50 萬元人民幣。 （八）本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門的處罰。2003年10月22日中國證監會太原證券監管特派員辦事處對我公司巡回檢查整改情況進行回訪（八）本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門的處罰。2003年10月22日中國證監會太原證券監管特派員辦事處對我公司巡回檢查整改情況進行回訪。 （九）報告期內公司未更改名稱或股票簡稱。 （九）報告期內公司未更改名稱或股

74、票簡稱。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 24 十、財務報告 審 計 報 告 審 計 報 告 XYZH/A 山西關鋁股份有限公司全體股東： 山西關鋁股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山西關鋁股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）2003 年 12 月 31 日母公司及合并資產負債表、 2003 年度母公司及合并利潤及利潤分配表、 2003 年度母公司及合并現金流量表。這些會計報表及其編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃

75、和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司 2003 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2003 年度的經營成果和現金流量。 信永中和會計師事務所 中國注冊會計師： 郎 爭 中國 北京 中國注冊會計師： 王瑞霞 2004 年 2 月 10 日 山西關鋁股份有限公司（000831

76、） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 25 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有限公司 資產負債表資產負債表 單位：人民幣元單位：人民幣元 合并數合并數 母公司母公司 資資 產 產 附注附注 2003年年12月月31日日 2002年年12月月31日日 2003年年12月月31日 日 2002年年12月月31日 日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 五.1 402,456,300.02 261,394,822.64 346,456,111.09 215,640,261.50 短期投資 0.00 0.00 0.00 0.00 應收票據 五.2 33,792,

77、285.43 9,971,100.00 32,828,827.86 9,700,000.00 應收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 應收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 應收賬款 五.3、六.1 158,742,448.84 136,231,736.38 151,524,364.92 112,844,161.35 其他應收款 五.4、六.2 45,549,738.40 32,694,233.84 94,900,272.96 25,733,010.57 預付賬款 五.5 172,004,033.47 101,833,316.99 155,816,431.36 96,916

78、,691.06 應收補貼款 0.00 0.00 0.00 0.00 存貨 五.6 312,558,191.48 280,205,250.03 257,477,426.62 262,935,233.21 待攤費用 五.7 2,075,620.29 332,038.14 1,993,770.37 266,405.51 一年內到期的長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流動資產 0.00 0.00 0.00 0.00 流動資產合計流動資產合計 1,127,178,617.93 822,662,498.02 1,040,997,205.18 724,035,763.20 長期投資：

79、長期投資： 長期股權投資 五.8 20,562,288.12 20,862,288.12 105,752,840.76 100,810,915.71 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 長期投資合計長期投資合計 20,562,288.12 20,862,288.12 105,752,840.76 100,810,915.71 其中：合并價差 0.00 0.00 0.00 0.00 固定資產：固定資產： 固定資產原價 五.9 1,416,727,478.29 1,380,112,450.43 1,378,486,200.77 1,343,265,735.66 減：累計折舊 五.

80、9 399,962,905.60 309,823,179.07 388,814,965.19 301,247,483.15 固定資產凈值 五.9 1,016,764,572.69 1,070,289,271.36 989,671,235.58 1,042,018,252.51 減：固定資產減值準備 五.9 0.00 0.00 0.00 0.00 固定資產凈額 1,016,764,572.69 1,070,289,271.36 989,671,235.58 1,042,018,252.51 工程物資 五.10 84,816,817.00 4,192,569.24 79,739,429.76 4,

81、192,569.24 在建工程 五.11 1,232,192,159.52 335,709,790.89 1,231,758,182.82 335,709,790.89 固定資產清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定資產合計固定資產合計 2,333,773,549.21 1,410,191,631.49 2,301,168,848.16 1,381,920,612.64 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 五.12 2,873,868.00 2,988,822.12 0.000.00 長期待攤費用 0.00 0.00 0.000.00 其他長期資產 0.00 0.0

82、0 0.000.00 無形資產及其他資產合計 無形資產及其他資產合計 2,873,868.00 2,988,822.12 0.000.00 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 0.00 0.00 0.000.00 資產總計資產總計 3,484,388,323.262,256,705,239.75 3,447,918,894.102,206,767,291.55 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛閆國剛 山西關

83、鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 26 山西關鋁股份有限公司 資產負債表（續）山西關鋁股份有限公司 資產負債表（續） 單位：人民幣元單位：人民幣元 合并數合并數 母公司母公司 負債和股東權益負債和股東權益 附注附注 2003年年12月月31日日2002年年12月月31日日2003年年12月月31日 日 2002年年12月月31日日流動負債流動負債： 短期借款 五.13 864,330,000.00 633,560,000.00 829,330,000.00 608,560,000.00 應付票據 五.14 261,35

84、0,000.00 17,000,000.00 229,250,000.00 4,000,000.00 應付賬款 五.15 133,828,589.67 93,175,785.41 148,126,724.38 110,313,089.04 預收賬款 五.15 45,793,711.64 33,080,150.58 24,686,765.75 19,395,367.04 應付工資 五.16 4,279,834.00 6,822,998.07 4,243,432.35 6,626,820.45 應付福利費 15,725,818.75 9,175,672.78 15,655,638.98 9,118

85、,781.13 應付股利 五.17 36,300,000.00 32,670,000.00 36,300,000.00 32,670,000.00 應交稅金 五.18 -407,572.66 9,488,360.79 775,467.61 10,238,814.94 其他應交款 五.19 1,561,196.95 2,569,491.93 1,492,447.87 2,361,373.11 其他應付款 五.20 40,491,188.54 7,936,798.21 89,119,948.88 5,131,611.90 預提費用 五.21 7,992,585.21 3,685,836.01 5,

86、376,703.58 2,859,592.95 預計負債 0.00 0.00 0.00 0.00 一年內到期的長期負債 五.22 106,500,000.00 102,600,000.00 106,500,000.00 102,600,000.00 其他流動負債 0.00 0.00 0.00 0.00 流動負債合計流動負債合計 1,517,745,352.10 951,765,093.78 1,490,857,129.40 913,875,450.56 長期負債：長期負債： 長期借款 五.23 744,334,439.52 369,861,915.04 735,000,000.00 360,5

87、00,000.00 應付債券 0.00 0.00 0.00 0.00 長期應付款 五.24 0.00 0.00 0.00 0.00 專項應付款 五.25 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 其他長期負債 222,803,791.76 0.00 222,803,791.76 0.00 長期負債合計長期負債合計 970,638,231.28 373,361,915.04 961,303,791.76 364,000,000.00 遞延稅項遞延稅項 遞延稅款貸項 0.00 0.00 0.00 0.00 負債合計負債合計 2,488,

88、383,583.38 1,325,127,008.82 2,452,160,921.16 1,277,875,450.56 少數股東權益：少數股東權益： 少數股東權益 五.26 2,338,805.62 2,686,389.94 0.00 0.00 股東權益：股東權益： 股本 五.27 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 資本公積 五.28 342,576,405.46 342,576,405.46 342,576,405.46 342,576,405.46 盈余公積 五.29 66,703,023.24 51

89、,228,103.44 66,703,023.24 51,228,103.44 其中: 法定公益金 五.29 17,076,034.48 0.00 17,159,038.71 未分配利潤 五.30 221,386,505.56 172,087,332.09 223,478,544.24 172,087,332.09 其中：擬分配現金股利 36,300,000.00 32,670,000.00 36,300,000.00 32,670,000.00 股東權益合計股東權益合計 993,665,934.26 928,891,840.99 995,757,972.94 928,891,840.99 負

90、債和股東權益總計負債和股東權益總計 3,484,388,323.26 2,256,705,239.75 3,447,918,894.10 2,206,767,291.55 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛閆國剛 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 27 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有限公司 利潤表及利潤分配表 利潤表及利潤分

91、配表 單位：人民幣元單位：人民幣元合并數 母公司 合并數 母公司 項項 目 附注目 附注 2003 年度 年度 2002 年度 年度 2003 年度 年度 2002 年度 年度 一、主營業務收入 一、主營業務收入 五 .31 1,720,878,261.67 1,495,809,048.11 1,439,707,737.86 1,294,234,162.37 減：主營業務成本 五 .31 1,436,432,954.56 1,241,044,687.37 1,166,932,435.52 1,068,705,988.52 主營業務稅金及附加 五.32 6,403,252.48 5,190,50

92、9.15 5,588,319.88 4,306,913.88 二、主營業務利潤二、主營業務利潤 278,042,054.63 249,573,851.59 267,186,982.46 221,221,259.97 加：其他業務利潤 五.33 6,376,458.61 4,253,655.87 6,569,812.22 4,874,018.57 減：營業費用 五.37 29,529,680.55 43,920,294.41 26,289,370.49 25,498,442.50 管理費用 54,407,658.83 49,491,937.27 48,025,994.29 45,925,596.

93、59 財務費用 五.34 83,071,270.65 29,818,955.87 78,024,052.20 32,399,556.02 三、營業利潤 三、營業利潤 117,409,903.21 130,596,319.91 121,417,377.70 122,271,683.43 加：投資收益 五.35 296,388.10 362,288.12 -368,074.95 9,793,702.69 補貼收入 五.36 1,555,944.05 1,109,883.23 0.00 0.00 營業外收入 五.38 45,015.39 133,485.54 44,057.00 64,424.75

94、減：營業外支出 五.39 1,139,276.21 6,187,346.54 630,072.21 6,181,701.04 四、利潤總額 四、利潤總額 118,167,974.54 126,014,630.26 120,463,287.54 125,948,109.83 減：所得稅 五.40 17,531,465.59 18,534,794.77 17,297,155.59 17,841,754.25 減：少數股東損益 -437,584.32 -626,520.09 0.00 0.00 五、凈利潤 五、凈利潤 101,074,093.27 108,106,355.58 103,166,131

95、.95 108,106,355.58 加：年初未分配利潤 172,087,332.09 112,866,929.85 172,087,332.09 112,866,929.85 其他轉入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利潤 六、可供分配的利潤 273,161,425.36 220,973,285.43 275,253,464.04 220,973,285.43 減：提取法定盈余公積 五.29 10,316,613.20 10,810,635.56 10,316,613.20 10,810,635.56 提取法定公益金 五.29 5,158,306.60 5,405,31

96、7.78 5,158,306.60 5,405,317.78 七、可供股東分配的利潤 七、可供股東分配的利潤 257,686,505.56 204,757,332.09 259,778,544.24 204,757,332.09 減：應付優先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公積 0.00 0.00 0.00 0.00 應付普通股股利 五.30 36,300,000.00 32,670,000.00 36,300,000.00 32,670,000.00 轉作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利潤 八、未分配利潤 221,386,50

97、5.56 172,087,332.09 223,478,544.24 172,087,332.09 補充資料 補充資料 項 目 項 目 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 0.000.000.00 0.002、自然災害發生的損失 0.000.000.00 0.003、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 0.000.000.00 0.004、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 0.000.000.00 0.005、債務重組損失 0.000.000.00 0.006、其他 0.000.000.00 0.00后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代

98、表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛 閆國剛 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 28 山西關鋁股份有限公司 現金流量表山西關鋁股份有限公司 現金流量表 單位：人民幣元單位：人民幣元 2003 年度 年度 項 目項 目 附注合并數 母公司 附注合并數 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,325,540,869.30 1,910,068,225.99 收到

99、的稅費返回 1,636,048.60 0.00 收到的其他與經營活動有關的現金 34,680,801.38 29,091,358.96 現金流入小計 2,361,857,719.28 1,939,159,584.95 購買商品、接受勞務支付的現金 1,524,701,651.42 1,118,618,761.85 支付給職工以及為職工支付的現金 69,799,518.62 68,117,470.25 支付的各項稅費 117,378,807.37 113,667,475.85 支付的其他與經營活動有關的現金 五.4187,412,522.65 80,359,450.31 現金流出小計 1,799

100、,292,500.06 1,380,763,158.26 經營活動產生的現金流量凈額 562,565,219.22 558,396,426.69 二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 0.00 0.00 取得投資收益所收到的現金 600,000.00 600,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 2,213,963.98 1,112,911.21 收到的其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00 現金流入小計 2,813,963.98 1,712,911.21 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 948,

101、737,674.68 942,079,337.99 投資所支付的現金 0.00 5,910,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00 現金流出小計 948,737,674.68 947,989,337.99 投資活動產生的現金流量凈額 -945,923,710.70 -946,276,426.78 三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 90,000.00 0.00 借款所收到的現金 1,643,596,524.48 1,588,124,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 0.00 0.00 現金流入小計 1,643,

102、686,524.48 1,588,124,000.00 償還債務所支付的現金 1,034,454,000.00 988,954,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 111,446,720.24 107,102,720.24 支付的其他與籌資活動有關的現金 23,072,178.33 23,064,478.32 現金流出小計 1,168,972,898.57 1,119,121,198.56 籌資活動產生的現金流量凈額 474,713,625.91 469,002,801.44 四、匯率變動對現金的影響 四、匯率變動對現金的影響 -293,657.05 -306,951.76 五

103、、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 91,061,477.38 80,815,849.60 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛 閆國剛 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 29 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有限公司 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位：人民幣元單位：人民幣元 2003 年度 年度

104、項項 目 附注合并數 母公司 目 附注合并數 母公司 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 101,074,093.27 103,166,131.95 加：少數股東損益 -437,584.32 0.00 計提的資產減值準備 3,658,772.58 1,308,105.68 固定資產折舊 90,423,757.83 87,851,513.34 無形資產攤銷 114,954.12 0.00 長期待攤費用攤銷 0.00 0.00 待攤費用減少（減：增加） -1,743,582.15 -1,727,364.86 預提費用增加（減：減少） 4,306,74

105、9.20 2,517,110.63 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 111,841.55 111,841.55 固定資產報廢損失 0.00 0.00 財務費用 76,449,941.82 72,331,954.05 投資損失(減：收益) -296,388.10 368,074.95 遞延稅款貨項(減：借項) 0.00 0.00 存貨的減少(減：增加) -32,077,508.83 5,457,806.59 經營性應收項目的減少(減：增加) -209,365,996.10 -266,125,974.61 經營性應付項目的增加(減：減少) 530,346,168.35 55

106、3,137,227.42 其他 0.00 0.00 經營活動產生的現金流量凈額 562,565,219.22 558,396,426.69 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 0.00 0.00 一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00 融資租入固定資產 0.00 0.00 3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 352,456,300.02 296,456,111.09 減：現金的期初余額 261,394,822.64 215,640,261.50 加：現金等價物的期末余額 0.00 0.00 減

107、：現金等價物的期初余額 0.00 0.00 現金及現金等價物凈增加額 91,061,477.38 80,815,849.59 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛 閆國剛 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 30 山西關鋁股份有限公司 2003 年度利潤表附表 山西關鋁股份有限公司 2003 年度利潤表附表 凈資產收益率凈資產收益率

108、 每股收益每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 27.98% 28.39% 0.77 0.77 營業利潤 11.82% 11.99% 0.32 0.32 凈利潤 10.17% 10.32% 0.28 0.28 扣除非經常性損益后的凈利潤 10.17% 10.317% 0.278 0.278 以下為計算各項指標所使用公式： 1.全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤期末凈資產 2.加權平均凈資產收益率(ROE)=P(E0NP2EiMiM0EjMjM0) 其中:P為報告期利潤；NP為報告期凈利潤；E0為期初凈資產；Ei為報告

109、期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。 3.全面攤薄每股收益=報告期利潤期末股份總數 4.加權平均每股收益（EPS）=P(S0S1SiMiM0SjMjM0) 其中:P為報告期利潤；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數；M0為報告期月份數；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。

110、 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 會計機構負責人：會計機構負責人： 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 31 山西關鋁股份有限公司 資產減值準備明細表（合并）山西關鋁股份有限公司 資產減值準備明細表（合并） 單位：人民幣元 項 目 項 目 2002年年12月月31日日 本期增加數 本期轉回數 本期轉出數本期增加數 本期轉回數 本期轉出數 2003年年12月月31日日一、壞賬準備合計 一、壞賬準

111、備合計 4,952,008.31 3,658,772.58 0.00 0.00 8,610,780.89 其中：應收賬款 3,787,857.64 3,330,396.79 0.00 0.00 7,118,254.43 其它應收款 1,164,150.67 328,375.79 0.00 0.00 1,492,526.46 二、短期投資跌價準備合計 二、短期投資跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 債券投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存貨跌價準備合計 三、存貨跌價準備合計 0

112、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：庫存商品 275,432.62 0.00 275,432.62 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.000.00 0.00 四、長期投資減值準備合計 四、長期投資減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：長期股權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定資產減值準備合計 五、固定資產減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

113、 機器設備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、無形資產減值準備 六、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商標權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程減值準備 七、在建工程減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托貸款減值準備 八、委托貸款減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 資產減值準備明細表（母公司） 資產減值準備明細表（母公司） 單位：人民幣元 項 目 項 目 2002年年12月月31日日 本期增加數

114、本期轉回數 本期轉出數本期增加數 本期轉回數 本期轉出數 2003年年12月月31日日一、壞賬準備合計 一、壞賬準備合計 2,791,781.81 1,308,105.68 0.00 0.00 4,099,887.49 其中：應收賬款 1,819,837.53 703,293.01 0.00 0.00 2,523,130.54 其它應收款 971,944.28 604,812.67 0.00 0.00 1,576,756.95 二、短期投資跌價準備合計 二、短期投資跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

115、債券投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存貨跌價準備合計 三、存貨跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：庫存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、長期投資減值準備合計 四、長期投資減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：長期股權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定資產減值準備合計 五、固定資產減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.

116、00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 機器設備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、無形資產減值準備 六、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商標權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程減值準備 七、在建工程減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托貸款減值準備 八、委托貸款減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表

117、附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：公司法定代表人： 許復活許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 王高琦王高琦 會計機構負責人：會計機構負責人： 閆國剛 閆國剛 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 32 山西關鋁股份有限公司會計報表附注 山西關鋁股份有限公司會計報表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 （本附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、公司的基本情況 一、公司的基本情況 本公司是經山西省人民政府批準由山西省運城地區解州鋁廠(現已改名為山西關鋁集團有限

118、公司)、 山西省經濟建設投資公司、 山西經貿資產經營有限公司、 山西省運城市制版廠 （現已更名山西運城制版集團股份有限公司） 、 山西省臨猗化工總廠五家共同發起、以募集設立方式設立的股份有限公司。1998 年 6 月,經中國證券監督管理委員會批準,本公司以上網定價方式發行社會公眾股 7500 萬股,發行后總股本為人民幣 215,000,000.00 元。 經山西省工商行政管理局核準登記,頒發注冊號為 1400001006359-2 的企業法人營業執照。 本公司經中國證券監督管理委員會(證券公司字2000第 86 號文)核準于 2000 年 8 月向全體股東配售 2,700 萬股普通股,配股后總

119、股本變更為人民幣 242,000,000.00 元。 本公司 2001 年 4 月 18 日股東大會審議通過用資本公積轉增資本，每 10 股轉增 3 股，用未分配利潤每 10 股送 2 股。期末股本總數為人民幣 363,000,000.00 元。 本公司主要經營范圍包括:普通鋁錠、鋁材、鋁制品、氧化鋁粉及有色金屬、氟化鹽、炭素制品的生產、銷售；機電設備制造、安裝、維修。 本公司所屬行業為冶金行業。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 、會計年度 本公司的會計年度為

120、公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 、記賬基礎和計價原則 本公司會計核算以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 33 、外幣業務核算方法 本公司的外幣交易按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價折算為人民幣記賬，資產負債表日外幣貨幣性資產和負債按當日中國人民銀行公布的市場匯價折算。由此產生的匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的計入長期待攤費用；與購建固定資產有關的，按借款費用資本化的原則處理；其余計入當期的財務費用。

121、6、現金等價物的確定標準 本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資作為現金等價物。 7、短期投資核算方法 （1）短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款扣除尚未領取的現金股利或債券利息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值作為投資成本。 （2）短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投

122、資收益或損失，計入當期損益。 （3） 短期投資跌價準備的確認標準和計提方法： 本公司期末對短期投資按成本與市價熟低的原則計量，當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按單項投資計提跌價準備。 8、應收款項壞賬損失核算方法 （1）壞賬的確認標準：a.債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；b.債務單位逾期未履行償債義務超過 3 年；C.其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。 （2）壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末按賬齡分析法并結合個別認定法計提壞賬準備（包括應收賬款和其他應收

123、款） ，計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司董事會或股東大會批準后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。 應收款項壞賬準備計提比例如下： 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 34 帳齡 計提比例 1 年以內 1% 12 年 5% 23 年 10% 34 年 20% 45 年 30% 5 年以上 50% 本公司與合并會計報表子公司之間及合并會計報表子公司相互之間發生的應收款項，先按照上述比例計提壞賬準備，合并會計報表時再予以抵銷。 此外對有確鑿證據表明該項應收款項收回的可能性不大，本公司可以單

124、項計提該項應收款項的壞賬準備，提取比例可以達到100%。 9、存貨核算方法 （1）存貨的分類：存貨分為原材料、低值易耗品、在產品、產成品等。 （2）存貨取得和發出的計價方法：存貨實行永續盤存制，購入和入庫按實際成本計價，領用和銷售原材料以及銷售產成品采用加權平均法核算。 （3）低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 （4） 期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法： 期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分， 提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現

125、凈值的差額提取，可變現凈值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定。 10、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 a 長期股權投資的計價及收益確認方法： 長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確定的價值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%以下，或雖占20%或 20%以上但不具重大影響的股權投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖不足 20%但具有重大影響的股權投資，采用權益法核算。 b 長期股權投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，分別情況進行會

126、計處理：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額按一定的期限平均攤銷， 計入山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 35 損益，合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規定投資期限的，按不超過 10 年（含 10 年）平均攤銷；初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入“資本公積股權投資準備”科目。 （2）長期債權投資 a 長期債權投資的計價和收益確認方法：長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支付現金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領取的債券利息，作為

127、初始投資成本。長期債權投資按權責發生制原則按期計提應計利息，計入投資收益。 b 債券投資溢價和折價的攤銷方法： 本公司將債券投資初始投資成本減去相關費用及已到付息期但尚未領取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續期內于確認相關利息收入時，按直線法分期攤銷。 （3） 長期投資減值準備的確認標準和計提方法： 本公司期末對由于市價持續下跌或被投資企業經營狀況惡化等原因，導致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。 11、固定資產計價和折舊方法 （1）固定資

128、產的確認標準：固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高。 （2）固定資產的分類：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備和其他設備。 （3）固定資產的計價：固定資產按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入帳價值。 （4）固定資產折舊方法：除已提足折舊仍繼續使用的固定資產，本公司對所有固定資產計提折舊。計提折舊時采用平均年限法計算，固定資產分類折舊年限、預計凈殘值

129、率及折舊率如下： 類 別類 別 凈殘值率（%） 凈殘值率（%） 折舊年限（年） 折舊年限（年）年折舊率（%）年折舊率（%）房屋建筑物 4% 15 40 年 2.43 - 6.47% 機器設備 4% 8 22 年 4.41 - 12.13%運輸設備 4% 6 12 年 8.08 - 16.17%其他設備 4% 6 年 16.17% 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 36 （5）固定資產后續支出的處理：固定資產的后續支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等內容，其會計處理方法為： 1）固定資產修理費用（含大修）

130、 ，直接計入當期費用； 2）固定資產改良支出，以增計后不超過該固定資產的可收回金額的部分計入固定資產賬面價值，其余金額計入當期費用； 3）如果不能區分是固定資產修理還是固定資產改良，或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用； 4）固定資產裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產”內單設明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用直線方法單獨計提折舊。 （6）固定資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對固定資產進行檢查，如發現存在下列情況，則評價固定資產的可收回金額，以確定資

131、產是否已經發生減值。對于可收回金額低于其賬面價值的固定資產，按該資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備。計提時按單項資產計提。 1) 固定資產市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預計的下跌，并且預計在近期內不可能恢復； 2) 固定資產陳舊過時或發生實體損壞等； 3) 固定資產預計使用方式發生重大不利變化， 如企業計劃終止或重組該資產所屬的經營業務、提前處置資產等情形，從而對企業產生負面影響； 4) 企業所處經營環境，如技術、市場、經濟或法律環境，或者產品營銷市場在當期發生或在近期發生重大變化，并對企業產生負面影響； 5) 同期市場利率等大幅度提高， 進而很可能影響企業計

132、算固定資產可收回金額的折現率，并導致固定資產可收回金額大幅度降低； 6) 其他有可能表明資產已發生減值的情況。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程建的計價：按實際發生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 37 備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。 （2） 在建工程結轉固定資產的時點： 本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，

133、按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續后再作調整。 （3）在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于每年年度終了，對在建工程進行全面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分別計提。 1) 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 2) 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 3) 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 13、借款費用的會計處理方法 （1）借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤

134、銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額。除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期計入當期財務費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產而借入的專門借款所發生的借款費用開始資本化： 1) 資產支出已經發生； 2) 借款費用已經發生； 3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 （2）借款費用資本化的期間：為購建固定資產所發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產達到預定可使用狀態前所發生的，計入所購建固定資產成本，在達到預定可使用狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 （3） 借款費用資本化金額的計算方法： 每一會計期間的利息

135、資本化金額根據截止當期末購建固定資產累計支出按月計算的加權平均數，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借款按月計算的加權平均利率。 14、無形資產計價及攤銷方法 （1）無形資產的計價方法：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 38 等費用作為無形資產的實際成本，在研究與開發過程中發生的材料、工資及其他費用直接

136、計入當期損益。 （2）無形資產攤銷方法和期限：無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未規定年限的，攤銷年限不應超過 10 年。本公司目前賬面所有無形資產為土地使用權,其攤銷年限為 26 年,攤銷方法按平均年限法攤銷。 （3）無形資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司期末對存在下列一項或若干項情況的無形資產，按其預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 1) 已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 2) 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 3)

137、已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 4) 其他足以證明實際上已經發生減值的情形。 15、長期待攤費用攤銷方法 本公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在 1 年以上的費用，該等費用在受益期內平均攤銷。 16、應付債券的核算方法 （1）應付債券的計價和溢、折價的攤銷：應付債券按照實際的發行價格計價；發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 （2）應付債券的應計利息：根據應付債券的債券面值和規定的利率按期計提應計利息，并按借款費用資本化的處理原則，分別計入工程成本或當期財務費用。 17、預計負債的核算方法

138、 （1）確認原則：當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債： 1) 該義務是本公司承擔的現時義務； 2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 3) 該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 39 18、收入確認方法 本公司的營業收入主要包括氧化鋁收入、鋁錠收入和鋁、銅、鋼加工材收入，其收入確認原則如下： （1）銷售商品：在已將商品所有權上的主要風險

139、和報酬轉移給購貨方，本公司不再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權， 與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 （2）提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。 （3）讓渡資產使用權：在與交易相關的經濟利益能夠流入，收入的金額能夠可靠計量的情況下，按有關合同、協議規定的時間和方法確認收入的實現。 19、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅采用應付稅款法核算。 20、合并會計報表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業有表決權資本總額 50%以上，或雖不足 50%但擁有實際控制權的被投資企業

140、，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制權但對合并會計報表無重大影響的，不納入合并會計報表范圍。 （2）合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部合并會計報表暫行規定及有關補充規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。 三、稅項 三、稅項 本公司適用的主要稅種及稅率如下： 1、企業所得稅 公司名稱 稅率 公司名稱 稅率 山西關鋁股份有限公司 33% * 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 33% 洋浦關鋁科技貿易有限公司 15% * 上海關鋁經貿發展有限公司 33% 山西關鋁國際貿易有限公司 33% 西安關鋁經貿發展有限公司 33% 山西關鋁股份有限公司（

141、000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 40 *根據國家稅務總局國稅發200013 號文 國家稅務總局關于印發技術改造國產設備投資抵免企業所得稅審核管理辦法的通知的精神，本公司技術改造項目國產設備投資額的 40%，可從本公司技術改造項目設備購置當年比前一年新增的企業所得稅抵免，抵免期限最長不得超過 5 年。 * 洋浦經濟開發區地方稅務局浦地減稅字2001第 01 號減、免稅批準通知書同意,該子公司 2003 年度執行 15%的稅率。 2、增值稅 本公司商品銷售收入適用增值稅。其中，內銷商品銷項稅率為 17%。 購買原材料等所支付的增值稅進項

142、稅額可以抵扣銷項稅，稅率為 17%。 增值稅應納稅額為當期銷項稅抵減當期進項稅后的余額。其中：為出口產品而支付的進項稅可以申請退稅。 3、城建稅及教育費附加 本公司城建稅和教育費附加均以應納增值稅為計稅依據，適用稅率分別為 5%和 3%。 4、房產稅 本公司以房產原值的 70%為計稅依據，適用稅率為 1.2%。 四、控股子公司及聯營企業 四、控股子公司及聯營企業 本公司的控股子公司及聯營企業的情況如下： 公司名稱 注冊資本（萬元）本 公 司 投 資 額（ 萬 元 ） 投資比例 經營范圍 直 接 控 制 間 接 控 制 公司名稱 注冊資本（萬元）本 公 司 投 資 額（ 萬 元 ） 投資比例 經

143、營范圍 直 接 控 制 間 接 控 制 洋浦關鋁科技貿易有限公司 3,000.002,760.0092.00%6.4%* 企業投資、管理顧問，氧化鋁、鋁制品銷售山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 1,058.00846.4080.00%0.00 焊接鋼管軋制、冷彎型鋼管制品制造 山西關鋁國際貿易有限公司 3,000.002,850.0095.00%0.00 自營和代理各類商品及技術的進出口業務 上海關鋁經貿發展有限公司 300.00270.0090.00%0.00 有色金屬，金屬材料，礦產品，機電設備 西安關鋁經貿發展有限公司 600.00591.0098.50%0.00 鋁錠、鋁桿、鋁型材、有

144、色金屬、銅桿、電解銅、化工產品（危險品除外）的銷售 山西晉能關鋁熱電有限公司 3,000.001,050.0035.00%0.00 電廠投資、建設和電力、熱力生產、銷售 運城市關公故里旅游資源開發有限公司 3,000.001,000.0033.33%0.00 關公故里旅游資源開發、關公文化相關工藝品制作與銷售 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 41 洋浦關鋁科技貿易有限公司,系有限責任公司,成立于 1999 年 5 月 6 日,經海南省洋浦工商行政管理局核準登記, 領取注冊號為 4601062100129 的企業

145、法人營業執照。 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司,系有限責任公司,成立于 1999 年 01 月 19 日,經江蘇常州工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 3204071100106 企業法人營業執照。 山西關鋁國際貿易有限公司,系有限責任公司,成立于 1999 年 5 月 6 日,經山西省工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 1400001009327(2-1)的企業法人營業執照。 上海關鋁經貿發展有限公司,系有限責任公司,成立于 1999 年 2 月 1 日,經上海市工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 3101071018684 的企業法人營業執照。 西安關鋁經貿發展有限公司系由本公司與

146、山西省運城市解州鋁廠勞動服務公司于 2003年 1 月共同投資成立的有限責任公司，該公司注冊資本為人民幣 600 萬元，本公司出資人民幣 591 萬元，占注冊資本的 98.50%,山西省運城市解州鋁廠勞動服務公司出資人民幣 9 萬元，占注冊資本的 1.50%。經西安市工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 6101001401649-1/2的企業法人營業執照。 * 本公司之控股子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司擁有本公司之另一控股子公司洋浦關鋁科技貿易有限公司 8%的股權，由于本公司擁有山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 80%的股權，由此，本公司間接擁有洋浦關鋁科技貿易有限公司 6.4%的股

147、權。 本年度五家子公司全部納入合并范圍， 與 2002 年度相比增加納入合并范圍西安關鋁經貿發展有限公司。 五、合并會計報表主要項目注釋 五、合并會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日項 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日現金 116,270.8881,074.68銀行存款 292,990,029.14247,113,747.96其他貨幣資金 109,350,000.0014,200,000.00合 計 合 計 402,456,300.02261,394,822.64 期末貨幣資金較上年末增

148、加 53.96%的主要原因是本公司增加貸款和保證金所致。 其他貨幣資金為本公司辦理銀行承兌匯票時繳存的保證金。 本報告期末銀行存款中人民幣 5000 萬元為六個月定期存款， 因此在編制本年度現金流量表時已從現金及現金等價物中扣除。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 42 列示于現金流量表中的現金包括： 項目 2003 年 12 月 31 日 項目 2003 年 12 月 31 日 貨幣資金 402,456,300.02 減：定期存款 50,000,000.00 合計 352,456,300.02 期末貨幣資金中包

149、括以下外幣資金： 外幣名稱 外幣 折算匯率 2003 年 12 月 31 日 外幣名稱 外幣 折算匯率 2003 年 12 月 31 日 美元 13,156.06 8.2767 108,888.76 合計 13,156.06 108,888.76 2、應收票據 票據種類 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 票據種類 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 銀行承兌匯票 33,192,285.43 9,971,100.00 商業承兌匯票 600,000.00 0.00 合 計 合 計 33,792,285.43 9,971,100.00 截

150、止 2003 年 12 月 31 日,本公司已貼現但尚未到期的銀行承兌匯票為人民幣 2,842 萬元。 3、應收賬款 （1） 應收賬款賬齡如下： 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 137,047,097.73 82.63 1,370,470.98 119,503,165.6285.35 1,195,031.6612 年 19,377,629.57 11.68 968,881.

151、48 17,012,073.3012.15 850,603.6723 年 6,699,417.62 4.04 2,768,655.43 1,501,048.631.07 856,168.073 年以上 2,736,558.35 1.65 2,010,246.54 2,003,306.471.43 886,054.24合計 合計 165,860,703.27 100.00 7,118,254.43140,019,594.02100.00 3,787,857.64 壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 本公司之控股子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司擁有的應收賬款余額中,其中兩至三年賬齡中有金額為

152、 2,331,904.08 元的款項， 有證據表明該款項收回的可能性不大，該公司按 100%的比例計提壞賬準備，另有三年以上的應收賬款余額為 1,845,443.42 元，考慮到其回收性較差，該公司暫計提 70%的特殊壞賬準備。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3） 期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 47,596,004.71元， 占應收賬款總額的28.70%。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 43 4、其他應收款 （1）其他應收款賬齡如下： 項目 2003

153、年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 37,468,253.60 79.65374,682.5423,596,801.48 69.69 235,968.0212 年 5,899,091.48 12.54294,954.57 8,404,306.29 24.82 420,215.3123 年 1,397,932.90 2.97139,793.29246,078.42 0.73 24,607.843

154、 年以上 2,276,986.88 4.84683,096.061,611,198.32 4.76 483,359.50合計 合計 47,042,264.86 100.001,492,526.46 33,858,384.51 100.00 1,164,150.67 壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 本公司期末其他應收款較上年末增加 38.94%的主要原因是本公司于本年度向運城市關公故里旅游資源開發有限公司提供往來款所致，詳見附注七（二） 、4 和附注七（三） 。 （2） 期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為人民幣 22,273,980.93 元， 占其他應收款總額的 47.35%。 （3）

155、金額較大的其它應收款的性質或內容： 欠款單位 金額性質或內容欠款單位 金額性質或內容運城市關公故里旅游資源開發有限公司 13,541,792.00往來款山西三立期貨經紀有限公司 3,000,000.00期貨保證金 5、預付賬款 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 金額 比例% 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 171,754,033.47 99.85 101,294,681.62 99.4712 年 250,000.00 0.15 538,635.37 0.53合

156、計 合計 172,004,033.47 100.00 101,833,316.99 100.00 * 本公司期末預付賬款較上年末增加 68.86%的主要原因是本公司于本年度向北京市中礦貿易有限公司預付原材料款人民幣 10,501 萬元所致。 * 賬齡超過 1 年的預付賬款未結算的原因系未與對方單位正式結算完畢所致。 * 期末預付賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 44 6、存貨及跌價準備 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月

157、 31 日 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額跌價準備 金額 跌價準備 金額跌價準備 金額 跌價準備 原材料 55,520,285.260.0092,941,674.93 0.00低值易耗品 365,257.370.00314,840.32 0.00自制半成品 17,741,238.370.0030,848,227.72 0.00委托加工物資 4,531,138.750.001,593,617.99 0.00在產品 135,977,243.440.0099,943,551.46 0.00產成品 98,423,028.290.0054,838,770

158、.23 275,432.62合 計 合 計 312,558,191.480.00280,480,682.65 275,432.62 * 本公司期末在產品較上年末增加 36.03%的主要原因是在產品構成中主要材料氧化鋁單價上漲所致。 上述存貨可變現凈值的確定依據是：根據期末存貨的最近購買價格或估計售價減變現可能需要的銷售費用和銷售稅金。 2003 年 12 月 31 日存貨帳面成本均低于其可變現凈值，故未計提減值準備。 7、待攤費用 項 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日期末結存原因項 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日期末結存

159、原因保險費 汽車養路及保險費 報刊費 1,108,484.10309,138.77108,619.2028,900.98137,005.53103,299.97 尚在受益期尚在受益期尚在受益期其他 549,378.2262,831.66 尚在受益期合 計 合 計 2,075,620.29332,038.14 8、長期股權投資 （） 長期股權投資 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備投資金額 減值準備 投資金額 減值準備其他股權投資 20,562,

160、288.120.0020,862,288.12 0.00合計 合計 20,562,288.120.0020,862,288.12 0.00 （） 其他股權投資 被投資單 位名稱 投資 期限 所占 比例 初始投 資金額 本期權 益調整 累計權 益調整 期末 余額 期末減值準備期初減值準備被投資單 位名稱 投資 期限 所占 比例 初始投 資金額 本期權 益調整 累計權 益調整 期末 余額 期末減值準備期初減值準備山西晉能關鋁熱電有限公司* 5 年 35.00% 10,500,000.000.0062,288.1210,562,288.12 0.000.00運城市關公故里旅游資源開發有限公司* 3.

161、5 年 33.33% 10,000,000.000.000.0010,000,000.00 0.000.00合 計 合 計 20,500,000.000.0062,288.1220,562,288.12 0.000.00 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 45 * 截止 2003 年 12 月 31 日，山西晉能關鋁熱電有限公司尚處籌建期。 * 根據本公司于 2002 年 4 月 23 日與山西解州關帝廟文物保管所簽訂的 投資協議書 , 自運城市關公故里旅游資源開發有限公司成立之日起,三年內由山西解州關帝廟文物保

162、管所獨立經營、獨擔風險，本公司依投資額收取定額回報,因此長期投資采用成本法核算。 9、固定資產原價、累計折舊及減值準備 （1） 固定資產原價及累計折舊 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 其它設備 合計 原值 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 其它設備 合計 原值 2003 年 1 月 1 日 309,303,467.66 1,057,472,951.1913,071,034.60264,996.98 1,380,112,450.43本期增加* 13,256,020.20 20,595,034.425,025,338.7558,440.00 38,934,833.37其中在建工程轉入 11,496,

163、172.78 9,641,314.190.000.00 21,137,486.97本期減少* 23,439.74 1,711,298.77585,067.000.00 2,319,805.51其中出售、置換 0.00 0.000.000.00 0.002003 年 12 月 31 日 322,536,048.12 1,076,356,686.8417,511,306.35323,436.98 1,416,727,478.29累計折舊 累計折舊 2003 年 1 月 1 日 42,161,650.10 263,596,551.123,980,096.5984,881.26 309,823,179

164、.07本期增加 9,638,143.00 79,138,241.591,583,009.0764,364.17 90,423,757.83本期減少 602.73 24,396.42259,032.150.00 284,031.302003 年 12 月 31 日 51,799,190.37 342,710,396.295,304,073.51149,245.43 399,962,905.60凈值 凈值 2003 年 12 月 31 日 270,736,857.75 733,646,290.5512,207,232.84174,191.55 1,016,764,572.692002 年 12 月

165、 31 日 267,141,817.56 793,876,400.079,090,938.01180,115.72 1,070,289,271.36 * * 本期增加固定資產主要包括： 1從在建工程轉入固定資產人民幣 21,137,486.97 元,詳見注釋五、11。 2購置固定資產人民幣 17,797,346.40 元。 * * 本期固定資產減少系處置所致。 * * *固定資產抵押情況見注釋八。 2003 年 12 月 31 日固定資產賬面成本不高于可收回金額,故無需計提減值準備。 10、工程物資 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項 目 2003

166、年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日工程用材料 84,816,817.00 4,192,569.24合 計 合 計 84,816,817.00 4,192,569.24 本公司期末工程物資較年初增加較多的主要原因是為 20 萬噸電解鋁工程儲備工程用材料所致。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 46 11、在建工程 （1） 在建工程 工程名稱 工程預算 (萬元)2002 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 轉固 其他 減少 2003 年 12 月 31 日 資金 來源 工程名稱 工程預算

167、(萬元)2002 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 轉固 其他 減少 2003 年 12 月 31 日 資金 來源 20 萬噸電解 鋁工程 238,600323,256,739.88 887,700,816.280.000.001,210,957,556.16 自籌資金及貸款7 萬噸電解鋁工程 63,893161,327.56 7,269,654.967,430,982.520.000.00 募集資金及貸款3.3 萬噸電解 鋁技改工程 9,20012,291,723.45 10,157,487.0713,706,504.458,742,706.07 自籌資金及貸款精鋁項目 0.00 1

168、1,084,446.530.000.0011,084,446.53 自籌資金及貸款帶箔項目 0.00 973,474.060.000.00973,474.06 自籌資金及貸款常州親水箔車間 0.00 433,976.700.000.00433,976.70 自籌資金 合 計 合 計 335,709,790.89 917,619,855.6021,137,486.970.001,232,192,159.52 * 本公司期末在建工程較年初增加 268.93%的主要原因是 20 萬噸電解鋁技改工程投入形成。其主要工程項目說明如下： 1.本公司 20 萬噸電解鋁技改工程項目，由原國家經貿委和國計委關于

169、下達 2001 年國家重點技術改造項目計劃 （第六批國債專項資金項目）的通知 （國經貿投資20011013號）予以立項，并由山西省發展計劃委員會依據國家發展和改革委員會授權以晉計產業發20031144 號文批準。 20 萬噸電解鋁技改工程初期余額中含有的資本化利息金額為人民幣 5,096,176.68 元，本期增加的資本化利息為人民幣 22,985,478.33 元, 本期確定利息資本化金額的月資本化率為 5.10,期末余額中含有的資本化利息金額為人民幣 28,081,655.01 元。 截止 2003 年 12 月 31 日，20 萬噸電解鋁技改工程的電解車間等主體工程已基本完工，但相關的配

170、套設施和附屬工程正在建設中；項目整體形象進度已達 67%，其中部分電解槽已于 11 月 26 日起通電啟動開始試運行。 截至 2003 年 12 月 31 日止，20 萬噸電解鋁技改工程土地使用權證過戶手續已辦理完畢。 2. 7 萬噸電解鋁技改工程 2003 年已辦理竣工決算手續,并已正式結轉固定資產。 33.3 萬噸電解鋁技改工程主體工程已完工，附屬工程尚未完工，本期按其完工工程暫估值人民幣 1,370.65 萬元轉入固定資產，尚有 874.27 萬元未轉入固定資產，系廠外道路工程未改造完畢所致，目前，廠外道路工程正在敷設路基，待全部工程完工并辦理完畢竣工決算后，按決算數調整相關價值。 3.

171、3 萬噸電解鋁技改工程期初余額中不含有資本化利息金額， 本期增加的工程也未含有資山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 47 本化利息金額。 精鋁項目已于 2004 年 2 月 10 日經公司董事會立項批準。 * 2003 年 12 月 31 日在建工程賬面成本均低于可收回金額,故無需計提減值準備。 12、無形資產 項目 名稱 取得 方式 原值 2002 年 12月31日 本期增加本期轉出本期 攤銷 累計 攤銷 2003 年 12 月 31 日剩余攤銷年限項目 名稱 取得 方式 原值 2002 年 12月31日 本期增

172、加本期轉出本期 攤銷 累計 攤銷 2003 年 12 月 31 日剩余攤銷年限土地使用權 購置 3,037,500.00 2,988,822.120.000.00114,954.12 163,632.00 2,873,868.00 24.7 年合 計 合 計 3,037,500.00 2,988,822.120.000.00114,954.12 163,632.00 2,873,868.00 經本公司之子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司第二屆董事會第一次會議決議,山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司于 2002 年 8 月以人民幣 3,037,500.00 元購置一宗集體性質的工業用地，面積為

173、 38,230.40 平方米、使用年限為 26 年。 13、短期借款 借款類別 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 借款類別 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押借款(注釋八) 231,210,000.00 63,610,000.00 保證借款 633,120,000.00 569,950,000.00 合計 864,330,000.00 633,560,000.00 * 本公司期末短期借款余額較上年末增加 36.42%的主要原因是 20 萬噸電解鋁工程資金不足,增加信貸。 * 短期借款期末余額中無到期未還短期借款。 * 抵押

174、借款見注釋八。 截止 2003 年 12 月 31 日，上述短期擔保借款由下列單位提供擔保： 擔保單位名稱 擔保金額 備注 擔保單位名稱 擔保金額 備注 南風化工集團股份有限公司 86,900,000.00 信用擔保 山西省海鑫鋼鐵有限公司 230,000,000.00 信用擔保 山西豐喜肥業(集團)股份有限公司* 110,650,000.00 信用擔保 山西中條山有色金屬集團有限公司 170,570,000.00 信用擔保 山西關鋁股份有限公司* 35,000,000.00 信用擔保 633,120,000.00 * 另見附注十二、1。 * 系本公司向本公司控股子公司的擔保借款。 山西關鋁股

175、份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 48 14、應付票據 票據種類 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 票據種類 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 銀行承兌匯票 211,350,000.00 17,000,000.00 商業承兌匯票 50,000,000.00 0.00 合 計 合 計 261,350,000.00 17,000,000.00 期末應付票據中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的應付票據款人民幣 2,000,000

176、.00 元，詳見附注七（三） 。 15、應付賬款、預收賬款 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 應付賬款 133,828,589.67 93,175,785.41 預收賬款 45,793,711.64 33,080,150.58 合 計 合 計 179,622,301.31 126,255,935.99 * 賬齡超過 3 年的應付賬款的金額為人民幣 2,004,273.42 元,未償還的原因系未與對方單位正式結算完畢所致。 * 賬齡超過 1 年的預收賬款金額為人民幣 5,148,

177、880.27 元,未結轉的原因主要是銷售尾款。 *期末應付賬款中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的應付賬款人民幣 2,176,656.00 元，詳見附注七（三） 。 * 期末預收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位的預收款。 16、應付工資 本公司期末應付工資余額 4,279,834.00 元，系屬于尚未支付的工資。 17、應付股利 主要股東名稱(類別) 2003 年 2002 年 期末未付原因 主要股東名稱(類別) 2003 年 2002 年 期末未付原因 法人股股東 21,675,000.0019,507,500.002003 年度分紅

178、 社會公眾股股東 14,625,000.0013,162,500.002003 年度分紅 合 計 合 計 36,300,000.0032,670,000.00 如附注五、30 所述,本公司擬以 2003 年年末總股本股 36,300 萬股為為基數，按每 10 股派發 1 元 （含稅） 的比例向本公司股東分配現金股利計人民幣 36,300,000.00 元,其中應付法人股股東人民幣 21,675,000.00 元，應付社會公眾股股東人民幣 14,625,000.00 元。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 49 1

179、8、應交稅金 稅 種 適用稅率 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 稅 種 適用稅率 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日增值稅 17% * -6,931,527.792,516,765.25城市維護建設稅 5% 391,207.28405,505.33企業所得稅 33% * -808,560.18-1,191,173.07房產稅 1.2% 2,057,215.472,024,164.70代扣代繳個人所得稅 3,258,339.403,941,245.80營業稅 1,371,510.301,371,510.30印花稅 254,242.8

180、6420,342.48合 計 合 計 -407,572.669,488,360.79 * 本期應交增值稅為負數的原因系 2003 年 12 月尚未抵扣完畢的進項稅所致。 * 本期應交所得稅為負數的原因系所得稅預交金額的確定先按 33%計提，再根據技改優惠政策匯算清繳所致。 各子公司所執行的所得稅稅率詳見注釋三.稅項。 19、其他應交款 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 計繳標準 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 計繳標準 住房公積金 528,180.00 427,895.84 教育費附加 1,189.05 1,

181、580,394.50 應交流轉稅的 3%其他 1,031,827.90 561,201.59 合 計 合 計 1,561,196.95 2,569,491.93 20、其他應付款 （1）期末其他應付款余額為 40,491,188.54 元，其中無賬齡超過 3 年的大額應付款項。 （2）期末其他應付賬款中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的其他應付款人民幣 555,648.47 元，詳見附注七（三） 。 21、預提費用 費用類別 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日期末結存余額原因 費用類別 2003 年 12 月 31 日2002 年

182、 12 月 31 日期末結存余額原因 水電費 1,030,061.54699,664.24預提 2003 年 12 月水電費借款利息 3,978,470.022,225,320.57預提 2003 年 12 月利息運費 0.00400,000.00其他 2,984,053.65360,851.20預提 2003 年 12 月銷售傭金等合 計 合 計 7,992,585.213,685,836.01 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 50 22、一年內到期的長期負債 一年內到期的長期借款 借款條件 2003年12月

183、31日2002年12月31日借款條件 2003年12月31日2002年12月31日抵押借款 0.0013,600,000.00保證借款 106,500,000.0089,000,000.00合計 106,500,000.00102,600,000.00 一年內到期的長期借款中人民幣 3,650 萬元由山西豐喜肥業(集團)股份有限公司提供擔保，人民幣 7,000 萬元由南風化工集團股份有限公司提供擔保。 一年內到期的長期負債期末余額中無到期未還的逾期長期負債。 23、長期借款 借款條件 2003年12月31日2002年12月31日借款條件 2003年12月31日2002年12月31日抵押借款(注

184、釋八) 70,000,000.000.00保證借款 674,334,439.52369,861,915.04合計 744,334,439.52369,861,915.04 截止 2003 年 12 月 31 日，上述長期擔保借款主要由下列單位提供擔保： 擔保單位名稱 擔保金額 備注 擔保單位名稱 擔保金額 備注 南風化工集團股份有限公司 160,000,000.00 信用擔保 山西省海鑫鋼鐵有限公司 400,000,000.00 信用擔保 山西豐喜肥業(集團)股份有限公司* 98,000,000.00 信用擔保 658,000,000.00 * 另見附注十二、1。 24、其他長期負債 單位名稱

185、 2003年12月31日 2002年12月31日 單位名稱 2003年12月31日 2002年12月31日 Glencore International AG 222,803,791.76 0.00 合計 222,803,791.76 0.00 2003 年 2 月 8 日，本公司與 Glencore International AG 簽訂的合同，約定 2003 年 4月至 2008 年 12 月期間，本公司向 Glencore International AG 供應鋁錠，每月具體供貨數量及型號根據 Glencore International AG 要求提供。為保證供貨能力， Glencor

186、e International AG 依據該合同約定，于本年度向本公司支付美元 3,000 萬元。截止 2003 年12 月 31 日,本公司應付的款項折合人民幣為 222,803,791.76 元。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 51 25、專項應付款 撥款單位 2003年12月31日 2002年12月31日撥款單位 2003年12月31日 2002年12月31日山西省運城市財政局 3,500,000.00 3,500,000.00合計 3,500,000.00 3,500,000.00 根據國家經貿委、

187、財政部技術改造專項措施項目計劃收到的挖潛改造資金撥款,由于工程尚未完工,暫列入專項應付款。 26、少數股東權益 少數股東名稱 少數股權比例 2003年12月31日 2002年12月31日少數股東名稱 少數股權比例 2003年12月31日 2002年12月31日洋浦關鋁科技貿易有限公司 1.60%220,476.33 195,377.40山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司20.00%63,769.48 507,887.23山西關鋁國際貿易有限公司 5.00%1,636,372.64 1,662,557.91上海關鋁經貿發展有限公司 10.00%328,297.40 320,567.40西安關鋁經貿

188、發展有限公司 1.50%89,889.77 0.00合 計 合 計 2,338,805.62 2,686,389.94 27、股本 （1）本公司股份均為普通股，每股面值人民幣 1 元，股本結構如下（單位：股） ： 本期變動增減（本期變動增減（+,-） 項項 目目 2002年年12月月31日日 發行新股配股發行新股配股 送股送股 轉股轉股 小計小計 2003年年12月月31日一、尚未流通股份日一、尚未流通股份 1、發起人股份 216,750,000 00000 216,750,000 其中：國家擁有股份 32,400,00000000 32,400,0002、募集法人股 000000 03、轉配

189、股 000000 0尚未流通股份合計尚未流通股份合計 216,750,00000000 216,750,000二、已流通部分二、已流通部分 境內上市人民幣普通股 146,250,000 00000 146,250,000 已流通股份合計已流通股份合計 146,250,000 00000 146,250,000 三、股份總額三、股份總額 363,000,00000000 363,000,000 上述股本業經華倫會計師事務所華會股驗字(2002)第 003005 號驗資報告驗證。 （2）本公司股東名稱、股份性質、持股數量及其變動情況如下（單位：股） ： 山西關鋁股份有限公司（000831） 200

190、3 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 52 股東名稱或股份類別 股份性質 2002年12月31日 2003年12月31日 股東名稱或股份類別 股份性質 2002年12月31日 2003年12月31日 山西關鋁集團有限公司 法人股 182,040,000 182,040,000山西省經濟建設投資公司 法人股 18,600,000 18,600,000山西省經貿資產經營有限責任公司 法人股 13,800,000 13,800,000山西省運城市制版廠 法人股 1,155,000 1,155,000山西省臨猗化工總廠 法人股 1,155,000 1,155,000境

191、內上市人民幣普通股 社會公眾股146,250,000 146,250,000合 計 合 計 363,000,000 363,000,000 28、資本公積 項 目 2002 年 12 月 31 日本期增加本期減少 2003 年 12 月 31 日項 目 2002 年 12 月 31 日本期增加本期減少 2003 年 12 月 31 日股本溢價 342,576,405.460.000.00 342,576,405.46合 計 合 計 342,576,405.460.000.00 342,576,405.4629、盈余公積 項 目 2002年12月31日本期增加 本期減少 2003 年 12 月

192、31 日項 目 2002年12月31日本期增加 本期減少 2003 年 12 月 31 日法定盈余公積 34,152,068.9610,316,613.200.00 44,468,682.16法定公益金 17,076,034.485,158,306.600.00 22,234,341.08合 計 合 計 51,228,103.4415,474,919.800.00 66,703,023.24 本期增加系本公司本年度提取的法定盈余公積和法定公益金。 30、未分配利潤 項 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日期初未分配利潤 項 目 2003 年 12 月 31 日

193、 2002 年 12 月 31 日期初未分配利潤 172,087,332.09 112,866,929.85加：期初未分配利潤調整 0.00 0.00加：本年凈利潤 101,074,093.27 108,106,355.58減：提取法定盈余公積金 10,316,613.20 10,810,635.56 提取任意盈余公積金 0.00 0.00 提取法定公益金 5,158,306.60 5,405,317.78分配普通股股利 36,300,000.00 32,670,000.00轉作股本的普通股股利 0.00 0.00期末未分配利潤 期末未分配利潤 221,386,505.56 172,087,3

194、32.09 2003 年初未分配利潤較 2002 年年報披露期末未分配利潤人民幣 204,757,332.09 元，減少人民幣 32,670,000.00 元，系根據財政部財會200312 號文關于印發企業會計準則-資產負債表日后事項 的通知， 將 2003 年派發 2002 年的現金股利追溯調整至 2002 年會計報表。 根據本公司第二屆董事會第十六次會議通過的有關決議， 本公司擬以 2003 年 12 月 31 日總股本為基數，按每 10 股派發現金紅利 1 元（含稅）的利潤分配預案，剩余利潤作為未分配利潤留存。該決議尚須經股東大會表決通過。如董事會分配預案與股東大會分配方案與之不同時，按

195、股東大會決定的分配方案調整。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 53 31、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 收入類別 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 鋁錠 1,199,125,868.961,407,508,094.041,011,632,526.51 1,227,078,953.62鋁、銅、鋼加工材 920,055,553.02528,744,361.18829,632,340.51 475,024

196、,429.26親水箔 58,608,805.330.0053,549,459.42 0.00氧化鋁 93,951,515.92231,003,782.0193,390,071.50 210,388,493.61小計 2,271,741,743.232,167,256,237.231,988,204,397.94 1,912,491,876.49內部相互抵銷 -550,863,481.56-671,447,189.12-551,771,443.38 -671,447,189.12合計 1,720,878,261.671,495,809,048.111,436,432,954.56 1,241,0

197、44,687.37 本公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 475,627,649.31 元， 占本期主營業務收入總額的 27.64%。 32、主營業務稅金及附加 項 目 計繳基數 計繳比例 2003 年 2002 年 項 目 計繳基數 計繳比例 2003 年 2002 年 城市維護建設稅 應交流轉稅 5% 2,874,210.55 2,400,043.74教育費附加 應交流轉稅 3% 1,569,174.13 1,300,663.92價格調控基金 應交流轉稅 1.5% 736,883.46 640,737.92河道管理費 應交流轉稅 1% 572,984.34 427,158.62其他 6

198、50,000.00 421,904.95合 計 合 計 6,403,252.48 5,190,509.15 33、其他業務利潤 項目 2003 年度 2002 年度 其它業務收入 其它業務支出其它業務利潤 其它業務利潤項目 2003 年度 2002 年度 其它業務收入 其它業務支出其它業務利潤 其它業務利潤材料銷售 65,287,422.14 58,897,373.196,390,048.95 3,801,791.86風水電服務 9,785,207.34 9,798,797.68-13,590.34 451,864.01合計 75,072,629.48 68,696,170.876,376,4

199、58.61 4,253,655.87 34、財務費用 項 目 2003 年 2002 年項 目 2003 年 2002 年利息支出 76,449,941.82 35,585,351.78減：利息收入 4,193,523.98 7,813,997.16加：匯兌損失 306,951.76 104,169.28減：匯兌收益 0.00 0.00加：其他支出 10,507,901.05 1,943,431.97合 計 合 計 83,071,270.65 29,818,955.87 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 54 *

200、 本期財務費用增加主要原因系增加貸款而增加的利息支出。 * 本期其他支出增加主要原因是向銀行貼現銀行承兌匯票時支出的貼現利息。 35、投資收益 項 目 2003 年 2002 年項 目 2003 年 2002 年期末按成本法核算的被投資公司分配來的利潤 300,000.00 0.00期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 0.00 0.00短期投資收益 -3,611.90 362,288.12合 計 合 計 296,388.10 362,288.12 36、補貼收入 項目 2003 年 2002 年項目 2003 年 2002 年增值稅返還 1,555,944.05 1,109,883.23合計

201、 1,555,944,05 1,109,883.23 * 根據洋浦經濟開發區國（地）稅局浦國（地）稅函199903 號關于洋浦稅收優惠政策的復函規定，本公司控股子公司洋浦關鋁科技貿易有限公司收到增值稅返還人民幣57,713.91 元。 * 根據江蘇省武進市國稅局國稅發(2002)第 1 號第 52 分號的規定，本公司控股子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司收到增值稅返還人民幣 1,498,230.14 元。 37、營業費用 項目 2003 年 2002 年項目 2003 年 2002 年營業費用 29,529,680.55 43,920,294.41合計 29,529,680.55 43,9

202、20,294.41本公司 2003 年營業費用較 2002 年減少 32.77%的主要原因是本公司之控股子公司山西關鋁國際貿易有限公司 2002 年向本公司銷售進口氧化鋁， 其運輸費自行承擔并進入其當年的營業費用；而本年度向本公司代理進口氧化鋁，其運輸費由本公司承擔并進入本年度的存貨成本，導致運輸費大幅度減少。 38、營業外收入 項 目 2003 年 2002 年 項 目 2003 年 2002 年 處置固定資產凈收益 6,000.00 59,318.24賠償收入 16,977.00 35,000.00其他 22,038.39 39,167.30合 計 合 計 45,015.39 133,48

203、5.54 39、營業外支出 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 55 項 目 2003 年 2002 年 項 目 2003 年 2002 年 處置固定資產凈損失 111,841.53 5,717,140.38罰款支出 274,810.68 327,206.16捐贈支出 107,700.00 143,000.00調控基金 501,874.00 0.00其他 143,050.00 0.00合 計 合 計 1,139,276.21 6,187,346.54 40、所得稅 所得稅本年為 17,531,465.59 元,比上

204、年 18,534,794.77 元略有下降,其主要原因是本公司根據技改優惠政策進行匯算清繳所致。 41、支付的其它與經營活動有關的現金 項目項目 金額金額 運輸費 20,699,830.71招待費 2,868,382.37水電費 3,414,584.15差旅費 2,876,615.32租賃費 1,657,003.41銷售費 3,844,251.45辦公費 1,785,728.78保險費 2,476,716.30廣告費 337,000.00修理費 1,146,803.16支付往來款 38,332,188.93其他 7,973,418.07 合 計 87,412,522.65 六、母公司會計報表主

205、要項目注釋 六、母公司會計報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1） 應收賬款賬齡如下： 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 139,776,354.31 90.74 1,397,763.54102,780,509.48 89.64 1,027,805.0912 年 9,599,402.22 6.23 479,970.1110,975,908.11 9.57 548,795.412

206、3 年 3,780,623.99 2.45 378,062.40145,186.83 0.13 14,518.683 年以上 891,114.93 0.58 267,334.48762,394.46 0.66 228,718.35合計 合計 154,047,495.45 100.00 2,523,130.53114,663,998.88 100.00 1,819,837.53山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 56 壞賬準備的計提比例參見附注二、8。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股

207、東單位欠款。 （3） 期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 47,596,004.77元， 占應收賬款總額的30.90%。 2、其他應收款 （1） 其他應收款賬齡如下： 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 88,896,055.82 92.14 888,960.5617,160,673.06 64.26 171,606.7312 年 5,467,232.95 5.67 273,

208、361.658,065,165.22 30.20 403,258.2623 年 1,098,438.00 1.14 109,843.80233,278.42 0.87 23,327.843 年以上 1,015,303.15 1.05 304,590.951,245,838.15 4.67 373,751.45合計 合計 96,477,029.92 100.00 1,576,756.9626,704,954.85 100.00 971,944.28 壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 （2）期末其他應收款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3）期末欠款金額前五位的其他應

209、收款合計數為 77,853,157.23 元，占其他應收款總額的80.70%。 （4）金額較大的其它應收款的性質或內容： 欠款單位 金額性質或內容欠款單位 金額性質或內容山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 57,511,365.23往來款運城市關公故里旅游資源開發有限公司 13,541,792.00往來款山西三立期貨經紀有限公司 3,000,000.00期貨保證金 3、長期股權投資 （） 長期股權投資 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備投資金額

210、減值準備 投資金額 減值準備其他股權投資 105,752,840.760.00 100,810,915.71 0.00 合計 合計 105,752,840.760.00 100,810,915.71 0.00 股權投資凈額 股權投資凈額 105,752,840.76100,810,915.71 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 57 （2）其他股權投資 被投資單 位名稱 投資期限 所占比例初始投 資金額 本期權 益調整 累計權 益調整 期末 余額 被投資單 位名稱 投資期限 所占比例初始投 資金額 本期權 益調整

211、 累計權 益調整 期末 余額 洋 浦 關 鋁 科 技 貿 易 有 限 公 司 50 92.00%27,600,000.001,543,584.4317,386,948.69 44,986,948.69山 西 關 鋁 常 州 宏 豐 金 屬 加 工 有 限 公 司 30 80.00%8,464,000.00-1,776,470.98-8,208,922.06 255,077.94上 海 關 鋁 經 貿 發 展 有 限 公 司 10 90.00%2,700,000.0069,570.01254,676.56 2,954,676.56山 西 關 鋁 國 際 貿 易 有 限 公 司 2.5 95.00

212、%28,500,000.00-497,520.092,591,087.77 31,091,087.77西 安 關 鋁 經 貿 發 展 有 限 公 司 無 期 限 98.50%5,910,000.00-7,238.32-7,238.32 5,902,761.68山 西 晉 能 關 鋁 熱 電 有 限 公 司 5 35.00%10,500,000.000.0062,288.12 10,562,288.12運 城 市 關 公 故 里 旅 游 資 源 開 發 有 限 公 司3.5 33.33%10,000,000.000.000.00 10,000,000.00合 計 93,674,000.00-66

213、8,074.9512,078,840.76 105,752,840.76 * 本期權益增減中無按權益法進行損益調整之外的增減。 * 上述“所占比例”為投資占被投資單位注冊資本的比例。 * 被投資單位與公司的會計政策不存在重大差異， 投資變現及投資收益的匯回也不存在重大限制。 4、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 鋁錠 796,179,170.58938,904,980.46608,857,714.39 774,76

214、5,107.27鋁、銅、鋼加工材 643,528,567.28355,329,181.91558,074,721.13 293,940,881.25合計 1,439,707,737.861,294,234,162.371,166,932,435.52 1,068,705,988.52 母公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 557,669,157.70 元， 占本期主營業務收入總額的 38.73%。 5、投資收益 （1）投資收益明細如下： 項 目 2003 年 2002 年 項 目 2003 年 2002 年 期末按成本法核算的被投資公司分配來的利潤 300,000.00 0.00期末按權益

215、法調整分享被投資公司凈利潤 -668,074.95 9,793,702.69合 計 合 計 -368,074.95 9,793,702.69 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 58 （2）期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤的明細如下： 被投資公司名稱 2003 年 2002 年 被投資公司名稱 2003 年 2002 年 洋浦關鋁科技貿易有限公司 1,543,584.439,926,502.85山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 -1,776,470.98-3,857,617.63上海關鋁經貿發展有限公司 69,

216、570.01-8,499.72山西關鋁國際貿易有限公司 -497,520.093,371,029.07山西晉能關鋁熱電有限公司 0.0062,288.12運城市關公故里旅游資源開發有限公司 0.00300,000.00西安關鋁經貿發展有限公司 -7,238.320.00合 計 合 計 -668,074.959,793,702.69 上述公司投資收益匯回無重大限制。 七、關聯方關系及其交易 七、關聯方關系及其交易 （一）關聯方關系 （一）關聯方關系 1、 存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主要業務 與本公司關系 經濟性質 法定代表人企業名稱 注冊地址 主要業務 與本公司關系 經濟性質 法

217、定代表人山西關鋁集團有限公司 山西省運城市解州新建路 普通鋁錠、拉絲、鋁錠冶煉等 控股股東 有限責任 張孟全 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 關聯方名稱 2002 年 本期增加 本期減少 2003 年 關聯方名稱 2002 年 本期增加 本期減少 2003 年 山西關鋁集團有限公司 129,021,300.00322,903,200.000.00 451,924,500.00 3、存在控制關系的關聯方的所持股份及其變化 關聯方名稱 持股金額 持股比例 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 關聯方名稱 持股金額 持股比例 2003 年 2002 年 2003 年 2

218、002 年 山西關鋁集團有限公司 182,040,000.00182,040,000.0050.15% 50.15% 4、不存在控制關系的關聯方的性質 （1）與本公司同受母公司控制 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 59 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 陜西晉盛經貿發展有限公司 95.00% 鋁型材、電線電纜、二類機電、有色金屬、鋁箔、銅桿、電解銅、鋁錠的銷售 關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75.00% 鋁箔、特種電子箔、鋁板、鋁錠的批發、零售運城市關鋁設備材料有限公司

219、 80.00% 非標機械設備制造、安裝、維修，鋁電行業輔助材料生產、加工，有色、黑色冶煉、鑄造洋浦晉鋁經貿有限公司 65.00% 商務代理，有色金屬、機電產品、化工產品的銷售 （2）本公司的合營及聯營企業 關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 山西晉能關鋁熱電有限公司 35.00% 電廠投資、建設和電力、熱力生產、銷售 運城市關公故里旅游資源開發有限公司 33.33% 關公故里旅游資源開發、關公文化相關工藝品制作與銷售 5、與本公司存在其他關聯關系的企業 關聯方名稱 關聯關系 主營業務 關聯方名稱 關聯關系 主營業務 山西關鋁集團永濟炭素有限公司 與本公司同一

220、董事長生產、銷售電解鋁用預備陽極、炭素制品 （二）關聯交易 （二）關聯交易 1、銷售商品 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例金額 比例 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例金額 比例 山西關鋁集團有限公司* 1,882,994.270.11%120,688,246.258.10%陜西晉盛經貿發展有限公司 6,477,936.950.38%34,482,314.702.31%關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 28,534,243.201.66%5,815,313.300.39%運城市關鋁設備材料有限公司 38,322,495.002.22%0.000.00合 計 合

221、 計 75,217,669.424.37%160,985,874.2510.80% 本公司向各關聯方銷售商品與向非關聯方銷售商品執行統一的定價政策。 * 本公司于 2002 年 12 月完成對原山西省運城市解州鋁廠鋁加工分廠的收購后，本年度與本公司控股股東發生上述關聯交易大幅度減少。 2、采購物資 (1)采購材料 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 60 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例金額 比例 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例金額 比例 山西關鋁集團有限公司 9,256,80

222、4.780.64%19,560,131.02 3.12%陜西晉盛經貿發展有限公司 558,391.240.03%0.00 0.00關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 52,190,071.573.63%0.00 0.00合 計 合 計 62,005,267.594.30%19,560,131.02 3.12% 本公司與關聯方采購的貨物按市場價結算。 (2)采購工程物資 2003 年 2002 年 關聯方名稱 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例 金額 比例金額 比例 金額 比例運城市關鋁設備材料有限公司 46,306,292.695.31%0.00 0.00合 計 合 計 46,3

223、06,292.695.31%0.00 0.00 本公司與山西關鋁集團有限公司采購 20 萬噸電解鋁技改工程所需的鋼爪、螺旋夾具和鋁母線按市場價結算。 本公司分別于 2003 年 3 月、6 月和 7 月與本公司控股股東原山西省運城市解州鋁廠下屬的棒材分廠(現已改制成運城市關鋁設備材料有限公司)簽訂20 萬噸電解鋁技改工程訂貨合同 ，采取市場定價原則，向其采購 20 萬噸電解鋁技改工程所需的鋼爪、螺旋夾具和鋁母線等產品。 公司董事會和 2003 年 10 月 9 日 2003 年第一次臨時股東大會審議并通過了 公司采購之關聯交易的議案 ，并已進行公告。 本公司本年度向運城市關鋁設備材料有限公司采

224、購的款項已支付完畢。 3、提供勞務 2003 年 2002 年 關聯方名稱 2003 年 2002 年 關聯方名稱 金額 比例 金額 比例金額 比例 金額 比例山西關鋁集團有限公司 1,151,869.734.53%16,782,146.68 1.13%合 計 合 計 1,151,869.734.53%16,782,146.68 1.13% 本公司于 2002 年 12 月完成對原山西省運城市解州鋁廠鋁加工分廠的收購后，本年度與本公司控股股東發生上述關聯交易大幅度減少。 本公司向關聯公司提供服務的定價政策以市場價格為基礎，具體如下： 關聯交易性質 定價政策 關聯交易性質 定價政策 提供熱汽服務

225、 按雙方簽定之綜合服務協議確定之價格按采暖用汽、洗澡用汽分生產區和生活區收取 提供風力服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.11 元/平方米加上稅款后收取 提供自來水服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 1.00 元/噸加上稅款后收取 提供循環水服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.35 元/噸加上稅款后收取 提供電力服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.35 元/度的含稅價收取 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 61 4、銷售商品以外的其他資產 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 關聯公司名稱

226、 關系 交易性質 2003 年 2002 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東 置換出應收賬款 0.00 23,757,595.01山西關鋁集團有限公司 控股股東 置換出預付賬款 0.00 4,177,540.19山西關鋁集團有限公司 控股股東 置換出其他應收賬0.00 549,935.72山西關鋁集團有限公司 控股股東 置換出存貨 0.00 28,671,367.90山西關鋁集團有限公司 控股股東 置換出固定資產 0.00 55,789,982.10小計 112,946,420.92 5、購買商品以外的其他資產 (1) 置入鋁加工項目資產 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002

227、年 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東置換入應收賬款 0.00 18,080,625.08山西關鋁集團有限公司 控股股東置換入其他應收賬0.00 622,503.85山西關鋁集團有限公司 控股股東置換入存貨 0.00 38,503,126.64山西關鋁集團有限公司 控股股東置換入固定資產 0.00 192,267,632.48小計 249,473,888.05 (2)購買氟化鹽加工項目資產 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東 購買

228、應收賬款 0.00 67,978.50山西關鋁集團有限公司 控股股東 購買其他應收款0.00 113,131.12山西關鋁集團有限公司 控股股東 購買存貨 0.00 5,027,646.08山西關鋁集團有限公司 控股股東 購買固定資產 0.00 13,783,506.80小計 18,992,262.50 6、商標許可使用 1998 年 3 月 25 日，山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）與關鋁股份（籌）簽署協議，約定“關”牌商標由山西省運城地區解州鋁廠無償許可關鋁股份使用；山西省運城地區解州鋁廠于 2002 年與本公司簽訂注冊商標轉讓合同 ，將“關”牌商標由山西關鋁集團有限

229、公司無償轉讓給關鋁股份，2003 年 4 月 28 日，國家工商行政管理總局商標局核發了核轉轉讓注冊商標證明。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 62 7、接受綜合服務 本公司本年度向山西關鋁集團有限公司支付其他費用的明細列示如下： 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 關聯公司名稱 關系 交易性質 2003 年 2002 年 0.00山西關鋁集團有限公司 控股股東支付押運費 2,174,357.03 0.00山西關鋁集團有限公司 控股股東警衛消防費 1,440,000.00 0.00小計 3

230、,614,357.03 0.00 * 根據本公司與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂協議，本公司委托山西關鋁集團有限公司押運本公司的貨物，其中重熔鋁錠、鋁合金錠的押運費為 43.4 元/T，鋁桿、鋁線材的押運費為 57.90/T，押運期間為 2003 年 3 月26 日至 2006 年 3 月 25 日止。本年度本公司向山西關鋁集團有限公司支付押運費共計人民幣2,174,357.03 元。 * 根據本公司與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂協議，本公司委托山西關鋁集團有限公司負責本公司生產區門崗值勤、火災消防和治安管理

231、等工作，相應的消防和保安費用每年為人民幣 192.76 萬元，期間為 2003 年 3 月26 日至 2006 年 3 月 25 日止。本年度本公司向山西關鋁集團有限公司支付警衛消防費共計人民幣 1,440,000.00 元。 （三）關聯方往來余額 （三）關聯方往來余額 科目名稱 關聯方名稱 2003 年 2002 年 科目名稱 關聯方名稱 2003 年 2002 年 應收賬款 山西關鋁集團有限公司 0.00 39,576,400.65應收賬款 關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司10,711,000.95 4,134,617.88應收賬款 運城市關鋁設備材料有限公司 1,824,052.24 0

232、.00應收賬款 陜西晉盛經貿發展有限公司 185,872.55 839,576.92其他應收款 運城市關公故里旅游資源開發有限公司 13,541,792.00 0.00其他應收款 陜西晉盛經貿發展有限公司 1,332,188.93 0.00其他應收款 關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司1,400,000.00 0.00預付賬款 山西關鋁集團永濟炭素有限公司 2,176,656.00 0.00預付賬款 運城市關鋁設備材料有限公司 15,278,800.27 0.00應付票據 山西關鋁集團有限公司 2,000,000.00 0.00應付賬款 山西關鋁集團有限公司 2,275,384.49 0.00其

233、他應付款 山西關鋁集團有限公司 555,648.47 0.00其他應付款 山西關鋁集團永濟炭素有限公司 25,000,000.00 0.00山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 63 八.資產抵押說明 八.資產抵押說明 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司向中國工商銀行運城分行和中國建設銀行運城分行借款余額合計為人民幣 131,326 萬元，其中抵押借款為人民幣 30,121 萬元,抵押物情況如下: 抵押物 賬面原值賬面凈值 RMBRMB 抵押物 賬面原值賬面凈值 RMBRMB 1.電解槽 523,065,

234、000.00407,377,082.12 2.建筑物 6,833,330.005,378,143.54 3.機器設備 17,274,716.1011,146,803.94 合計 547,173,046.10423,902,029.60 九、或有事項 九、或有事項 1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債 （1） 截止 2003 年 12 月 31 日， 本公司為南風化工集團股份有限公司的借款人民幣 36,600萬元提供擔保。2003 年 11 月 26 日，本公司與南風化工集團股份有限公司簽訂抵押反擔保合同 ，南風化工集團股份有限公司以價值人民幣 50,346 萬元的房屋建筑物及設備進行反抵押

235、擔保。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日, 本公司為山西省海鑫鋼鐵有限公司銀行借款人民幣 8000萬元提供擔保。2003 年 11 月 26 日，本公司與山西省海鑫鋼鐵有限公司簽訂抵押反擔保合同 ，山西省海鑫鋼鐵有限公司以價值人民幣 22,500 萬元的 3 座高爐進行反抵押擔保。 （3） 本公司于 2003 年 8 月 29 日為本公司控股子公司洋浦關鋁科技貿易有限公司人民幣20,000,000.00 元貸款提供擔保,擔保期限自 2003 年 8 月 29 日至 2004 年 8 月 28 日止。 （4） 本公司于 2003 年 8 月 29 日為本公司控股子公司山西關鋁常州宏豐

236、金屬加工有限公司人民幣 15,000,000.00 元貸款提供擔保,擔保期限自 2003 年 6 月 3 日至 2004 年 6 月 16 日止。 截止 2003 年 12 月 31 日，上述擔保借款合計為人民幣 48,100 萬元，占本公司 2003 年12 月 31 日合并報表凈資產的 48.41%。 2、除存在上述或有事項外，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司無其他重大或有事項。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 64 十、承諾事項 十、承諾事項 1、約定大額發包合同支出 截止 2003 年 1

237、2 月 31 日， 本公司尚有已簽訂但未支付的約定大額發包合同支出共計人民幣 137,890 萬元，具體情況如下： 合同金額 已付金額 未付金額 預計支付期間 合同金額 已付金額 未付金額 預計支付期間 137,890 萬 106,762 萬 31,128 萬 2004 年度 2、約定租賃合同支出 根據本公司于 1998 年 3 月 18 日與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂的土地使用權租賃協議,本公司每年向本公司之控股股東山西關鋁集團有限公司支付土地租賃費人民幣 139.36 萬元,土地租賃期限為 1998 年 3 月 18 日起 50 年。本公司本年

238、度向本公司之控股股東山西關鋁集團有限公司支付土地租賃費人民幣139.36 萬元。 3、 收購關聯公司之承諾 考慮到鋁加工產品生產無絕對界限，也為避免與山西關鋁集團有限公司持有 75%股權的控股子公司關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的關聯交易， 2003 年 11 月 7 日，本公司與本公司控股股東山西關鋁集團有限公司簽訂股權收購意向書 ，擬于 2004 年收購山西關鋁集團有限公司持有關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75%的股權，收購價格以業經評估并經雙方確認的關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 2003 年 12 月 31 日的凈資產為基準。 本公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了關于收購山

239、西關鋁集團有限公司持有關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75%的股權的議案 ，并已進行公告。 4、除存在上述承諾事項外，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司無其他重大承諾事項。 十一、資產負債表日后事項 十一、資產負債表日后事項 根據本公司第二屆董事會第十六次會議通過的有關決議，本公司擬參股組建中國國際氧化鋁開發有限公司。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 65 十二、其他重要事項 十二、其他重要事項 1、本公司于2003年1月13日與山西豐喜肥業(集團)股份有限公司簽訂互保協議,雙方同意在協議期內相互

240、為對方的金融貸款提供信用擔保累計不超過1.2億元人民幣， 互保期限為兩年。 鑒于山西豐喜肥業(集團)股份有限公司已參股本公司控股股東山西關鋁集團有限公司，同時根據中國證監會證監發（2003）56號文關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的有關規定，山西豐喜肥業(集團)股份有限公司于2003年9月2日向本公司出具 關于同意撤消互保協議的回函 ， 同意解除上述互保協議。 公司董事會和2003年10月9日2003年第一次臨時股東大會審議并通過了 關于解除為山西豐喜肥業(集團)股份有限公司提供擔保的議案 ， 并已進行公告。 本公司本年度為山西豐喜肥業(集團)股份有限公司的擔保

241、借款人民幣5600萬元已由相關銀行于2003年9月確認撤消。 2、經2002年3月19日公司第二屆董事會第三次會議審議，并經2002年4月24日公司2001年度股東大會同意，本公司擬向社會公眾發行不超過人民幣普通股（A股）10000萬股。2003年4月8日，本公司2002年度股東大會審議通過了關于將2002年度增發工作延續一年的議案。公司增發A 股的材料已上報中國證監會，尚待最終核準。 3、本公司向中國工商銀行山西省分行申報的20萬噸電解鋁技術改造技改國債貼息貸款，已于2002年11月15日獲得中國工商銀行工銀司2002115號的審批， 該貼息貸款的額度為人民幣92,000萬元。 補充資料 補

242、充資料 按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號凈資產收益率和每股收益的計算及披露的要求， 本公司 2003 年度全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益如下： 凈資產收益率凈資產收益率 每股收益每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 27.98% 28.39% 0.77 0.77 營業利潤 11.82% 11.99% 0.32 0.32 凈利潤 10.17% 10.32% 0.28 0.28 扣除非經常性損益后的凈利潤 10.17% 10.32% 0.28 0.28 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2003 年度報告 66 十一、備查文件目錄 1.載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名蓋章的會計報表。 2.載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名蓋章的審計報告原件。 3.報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 山西關鋁股份有限公司董事會 董事長：許復活 山西關鋁股份有限公司董事會 董事長：許復活 二 00 四年二月十日二 00 四年二月十日