山西關鋁股份有限公司2004年年度報告（72頁）.PDF

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1、 山西關鋁股份有限公司 二 O O四年年度報告 公司名稱：山西關鋁股份有限公司 董 事 長： 許復活 報告時間：二 00 五年三月二十八日 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 目 錄 一、重要提示3 二、公司基本情況簡介4 三、會計數據和業務數據摘要5 四、股本變動及股東情況.7 五、董事、監事、高級管理人員和員工情況 11 六、公司治理結構.18 七、股東大會情況簡介.20 八、董事會報告.22 九、監事會報告.30 十、重要事項.31 十一、財務報告. 33 十二、備查文件目錄.71 山西關鋁股份有限公司（00

2、0831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 3 一、重 要 提 示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司獨立董事劉作舟先生因公務出差在外未出席本次董事會，委托獨立董事吳秀銘先生代為出席并行使表決權。 本年度報告經北京信永中和會計師事務所審核，并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長許復活先生、總經理王長科先生、總會計師閆國剛先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股

3、份有限公司（000831） 2004 年度報告 4 二、公司基本情況簡介 （一） 公司的法定中、英文名稱及縮寫 中文名稱：山西關鋁股份有限公司 英文名稱：SHANXI GUANLU CO.,LTD 英文縮寫：SXGL （二） 公司法定代表人：許復活 （三） 公司董事會秘書：鄭啟家 聯系地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 電 話：03592825474、2825490 傳 真：03592800974 E-mail： （四） 公司注冊地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 公司辦公地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 公司國際互聯網網址：http:/ 郵 政 編 碼 ：044001

4、（五） 公司選定的信息披露報紙名稱： 證券時報 公司年度報告中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司證券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：關鋁股份 股票代碼：000831 （七） 其他有關資料 1、公司于 1998 年 6 月 17 日在山西省工商行政管理局首次注冊登記。 注冊地址：山西省運城市解州鎮新建路 36 號 企業法人營業執照注冊號：14000010063592 稅務登記號：142701701196552 2、公司聘請的會計師事務所 名 稱：信永中和會計師事務所 辦公地址：北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 C 座 12 層。

5、 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 5 三、會計數據和業務數據摘要 （一）公司本年度利潤指標（單位：人民幣元） 利潤總額： 84,400,344.18 凈 利 潤： 64,896,470.79 扣除非經常性損益后的凈利潤： 64,439,714.54 主營業務利潤： 230,704,154.72 其他業務利潤： 43,871,311.97 營業利潤： 82,092,222.45 投資收益： 1,465,147.04 補貼收入： 858,718.44 營業外收支凈額： -15,743.75 經營活動產生的現金流量凈

6、額： 478,125,438.83 現金及現金等價物凈增減額： 71,228,932.76 注：扣除非經常性損益項目和涉及的金額： （1）營業外收入 651,831.36 （2）營業外支出 667,575.11 （3）收取資金占用費 472,500.00 （二）公司前三年的主要會計數據和財務指標（二）公司前三年的主要會計數據和財務指標（單位：人民幣元） 2002 年度年度 財務指標財務指標 2004 年度年度 2003 年度年度 追溯調整后追溯調整后 追溯調整前追溯調整前 主營業務收入 2,462,956,356.771,720,878,261.671,495,809,048.11 1,495

7、,809,048.11凈利潤 64,896,470.79101,074,093.27108,106,355.58 108,106,355.58總資產 4,459,155,688.663,484,388,323.262,256,705,239.75 2,256,705,239.75股東權益（不含少數股東權益） 1,058,640,156.62993,665,934.26928,891,840.99 928,891,840.99每股收益（攤?。?0.180.2780.30 0.30每股收益（加權） 0.180.2780.30 0.30每股凈資產 2.922.7372.56 2.56調整后的每股凈資

8、產 2.902.7112.55 2.55每股經營活動產生的現金流量凈額 1.321.5490.51 0.51凈資產收益率（攤?。?（%） 6.1310.1711.64 11.64加權凈資產收益率（加權） （%） 6.2310.31911.91 11.91扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率（%） 6.1910.31711.82 11.82 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 6 （三）根據中國證監會公開發行證券公司信息披露編報規則第九號要求計算的利潤數據如下： 凈資產收益率 每股收益 凈資產收益率 每股收益 報告期

9、利潤報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 2004 2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003 主營業務利潤主營業務利潤 21.79% 27.98%22.16%28.39%0.64 0.77 0.64 0.77營業利潤營業利潤 7.75% 11.82%7.88%11.99%0.23 0.32 0.23 0.32凈利潤凈利潤 6.13% 10.17%6.23%10.32%0.18 0.28 0.18 0.28扣除非經常性損益后的凈利潤扣除非經常性損益后的凈利潤 6.09% 10.17%6.19%10.32%0.18

10、0.28 0.18 0.28 （四）報告期內股東權益變動情況 項項 目目 股股 本本 資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 法定公益金法定公益金 未分配利潤未分配利潤 股東權益合計期股東權益合計期 初初 數數 363,000,000.00342,576,405.4644,468,682.1622,234,341.08221,386,505.56 993,665,934.26本期增加本期增加 77,751.576,372,225.913,186,112.9655,338,131.92 64,974,222.36本期減少本期減少 期期 末末 數數 363,000,000.00342,654,157.

11、0350,840,908.0725,420,454.04276,724,637.48 1,058,640,156.62 變動原因： 1、本期增加原因是因 2004 年實現利潤所致。 2、2004 年根據公司章程及會計政策提取法定盈余公積金 10%、公益金 5%所致。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 7 四、股本變動及股東情況 （一）股份變動情況 公司股份變動情況表公司股份變動情況表 數量單位：股 本次變動增減（、-） 本次變動前 配 股送股公積金 轉 股 增發 其他 小計 本次變動后 一、 未上市流通股份 1、

12、發起人股份 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境 內 上 市 的 外 資 股 3、 境 外 上 市 的 外 資 股 4、 其他 已上市流通股份合計 216,750,000 32,400,000 184,350,000 216,750,000 146,250,000 146,250,000 216,750,00032,400,000184,350,000216,750,000146,250,000146,250,000 三、股份總數 363,000,00

13、0 363,000,000 （二）股票發行與上市情況 1、報告期末為止的前三年歷次股票發行情況： （1）股票發行情況： 1、報告期末為止的前三年歷次股票發行情況： （1）股票發行情況： 股票種類：人民幣普通股（A 股） 發行日期：1998 年 6 月 1 日 發行價格：4.03 元/股 發行數量：75,000,000 股 上市日期：1998 年 9 月 11 日 獲準上市交易數量：75,000,000 股 （2）增資配股情況（2）增資配股情況 股票種類：人民幣普通股（A 股） 發行日期：2000 年 8 月 4 日8 月 17 日 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西

14、關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 8 發行價格：7.20 元/股 發行數量：27,000,000 股 上市日期：2000 年 9 月 12 日 獲準上市交易數量：22,500,000 股 報告期末為止的前三年公司沒有發行過股票及衍生證券。 2、公司股份總數及結構的變動情況： 2、公司股份總數及結構的變動情況： 報告期內，公司股份總數及結構未發生變動。 3、現存的內部職工股情況： 3、現存的內部職工股情況： 報告期內公司沒有內部職工股。 （三）股東情況 1、報告期末股東總數、報告期末股東總數 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股東總數為 50,122 戶。 2、前十

15、名股東持股情況、前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 （股） 期末持股 數量 （股） 比例（）股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量（股） 股東性質 （國有股東或外資股東） 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 （股） 期末持股 數量 （股） 比例（）股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結的股份數量（股） 股東性質 （國有股東或外資股東） 山西關鋁集團有限公司 0182,040,00050.15未流通 0 國有法人股 山西省經濟建設投資公司 018,600,0005.12未流通 0 國有股東 山西省經貿資產經營有限責任公司 013,800,0003.80未流通 0 國有股

16、東 全國社?；鹨涣愣M合 2,270,0482,270,0480.63已流通 未知 社會公眾股 山西運城制版集團股份有限公司 01,155,0000.32未流通 0 社會法人股 山西省臨猗化工總廠 01,155,0000.32未流通 0 社會法人股 劉艷 179,200531,1000.15已流通 未知 社會公眾股 翁明合 510,192510,1920.14已流通 未知 社會公眾股 王建平 474,960474,9600.13已流通 未知 社會公眾股 林娟 422,300422,3000.12已流通 未知 社會公眾股 前十名股東關聯關系 或一致行動的說明 前十名股東關聯關系 或一致行動的說

17、明 前十名股東中， 國有法人股股東山西關鋁集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 股東名稱 約定持股期限 股東名稱 約定持股期限 戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的說明 戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的說明 無 無 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 9 說明： （1）持有本公司 5%以上股份的股東，山西關鋁集團有限公司至年末持股

18、 18,204萬股；山西省經濟建設投資公司至年末持股 1,860 萬股。其所持股份均未發生質押和凍結情況。 （2）本公司前 10 名股東所持股份中已上市流通股份為 2,021,500 股；未上市流通股份為 216,750,000 股。 （3）以上股東中代表國家持有股份的單位為：山西省經濟建設投資公司持股 1,860 萬股，山西省經貿資產經營有限責任公司持股 1,380 萬股。 （4）本公司無外資股東。 3、公司控股股東及實際控制人的情況、公司控股股東及實際控制人的情況 （1）公司控股股東的情況 公司名稱：山西關鋁集團有限公司 法人代表：張孟全 成立日期：2003 年 6 月 26 日 注冊資本

19、：451,924,509 元 主要業務和產品：普通鋁錠、鋁粉、鋁制品的冶煉，批發零售氧化鋁粉、鋁工業生產設備、原輔料、儀器儀表、零部配件、氟化鹽、炭素制品、日用百貨。鋁工業及相關技術開發、轉讓，機電制造、安裝、修理業務，物業管理，技術咨詢服務，技術開發。 （2）山西關鋁集團有限公司控股股東的情況 單位名稱：山西省運城市人民政府財政局 單位負責人：孫太平 （3）本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系方框圖 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 10 70% 50.1

20、5% 4、其他持股在、其他持股在 10%以上法人股東情況以上法人股東情況 除控股股東山西關鋁集團有限公司持股 50.15 %外，再未有持股 10%以上的法人股東。 5、前十名流通股股東持股情況、前十名流通股股東持股情況 股東名稱（全稱）股東名稱（全稱） 期末持有流通股的數量（股） 種類（A、B、H 股或其它）期末持有流通股的數量（股） 種類（A、B、H 股或其它） 全國社?；鹨涣愣M合 2,270,048A 股 劉艷 531,100A 股 翁明合 510,192A 股 王建平 474,960A 股 林娟 422,300A 股 李廣慶 413,100A 股 王文成 385,884A 股 呂文龍

21、 381,400A 股 唐毅 342,000A 股 李貽寧 333,400A 股 前十名流通股股東之間以及和前十名股東之間關聯關系的說明 公司未知前十名流通股股東之間以及和前十名股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 山西關鋁集團有限公司 山西關鋁股份有限公司 山西省運城市人民政府財政局山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 11 五、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事、高級管理人員基本情況 姓 名 性別 年齡職 務 任期起止日期年初持股數年末持股數

22、 持股增減變動量許復活 男 60 董事長 2004.06-2007.0611631 11631 0 王長科 男 49 副董事長、總經理2004.06-2007.0610870 10870 0 王高琦 男 53 董事 2004.06-2007.0610270 10270 0 趙天德 男 50 董事 2004.06-2007.061300 1300 0 張久明 男 48 董事、總工程師 2004.06-2007.061300 1300 0 閆國剛 男 50 董事、總會計師 2004.06-2007.063900 3900 0 吳秀銘 男 67 獨立董事 2004.06-2007.060 0 0 劉

23、作舟 男 62 獨立董事 2004.06-2007.060 0 0 陳 為 女 35 獨立董事 2004.06-2007.060 0 0 趙志彬 男 48 監事會主席 2004.06-2007.0610270 10270 0 劉忠學 男 56 監事 2004.06-2007.061300 1300 0 范國文 男 39 監事 2004.06-2007.063800 3800 0 郭大鵬 男 44 監事 2004.06-2007.061300 1300 0 王 毅 男 49 監事 2004.06-2007.060 0 0 喬清維 男 58 監事 2004.06-2007.060 0 0 王占魁

24、男 42 監事 2004.06-2007.061900 1900 0 丁平生 男 47 副總經理 2004.06-2007.0610270 10270 0 李 慶 男 41 副總經理 2004.06-2007.060 0 0 楊建臣 男 38 副總經理 2004.06-2007.063900 3900 0 鄭啟家 男 49 董事會秘書 2004.06-2007.067585 7585 0 說明：董事、監事在股東單位任職情況 姓名姓名 股東單位名稱股東單位名稱 擔任職務擔任職務 任職期間任職期間 是否領取報酬、津貼是否領取報酬、津貼許復活 山西關鋁集團有限公司 黨委書記 由組織部門任命 否 王高

25、琦 山西關鋁集團有限公司 副總經理 由組織部門任命 否 趙志彬 山西關鋁集團有限公司 黨委副書記由組織部門任命 否 郭大鵬 山西關鋁集團有限公司 工會主席 由組織部門任命 否 王 毅 山西省經貿資產經營有限責任公司董事長 由組織部門任命 是 喬清維 山西省經濟建設投資公司 副總經理 由組織部門任命 是 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 12 （二）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 1、董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷 許復活先生：許復活先生： 1965 年19

26、69 年 在 4638 部隊服役； 1969 年1974 年 在太原鋼鐵廠工作，任支部書記； 1974 年1981 年 在永濟紡織廠工作，任車間主任； 1981 年1987 年 12 月 任永濟印染廠基建科科長； 1987 年 調入解州鋁廠，歷任施工科科長、副廠長； 1993 年 任解州鋁廠廠長、黨委副書記； 1997 年 兼任解州鋁廠黨委書記； 1998 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司董事長。 王長科先生：王長科先生： 1979 年1981 年 在國營 404 廠工作； 1981 年1990 年 在臨猗縣紀律檢查委員會工作，歷任紀檢科長、紀委常委、紀委副書記； 1990 年1994

27、年 借調運城地區紀檢委工作； 1994 年 在運城地區解州鋁廠工作； 1995 年 任解州鋁廠副廠長、常務副廠長； 1998 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司副董事長兼總經理。 王高琦先生：王高琦先生： 1967 年1991 年 在運城地區建筑工程公司工作，歷任財務科副科長、科長、焦化廠廠長； 1991 年1998 年 在解州鋁廠工作，歷任基建財務科科長、基建支部書記、廠長助理、總會計師； 1998 年 6 月至 2004 年 6 月 任山西關鋁股份有限公司財務總監； 2001 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司董事。 趙天德先生趙天德先生： 1977 年 8 月1988 年 8 月

28、 歷任運城地區解州冶煉廠電解銅車間副主任、生產技術科科長； 1988 年1999 年 歷任解州鋁廠生產科長、廠長助理、副廠長； 1999 年 12 月 任山西關鋁股份有限公司副總經理； 2003 年 4 月至今 任山西關鋁股份有限公司董事。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 13 張久明先生：張久明先生： 1978 年 10 月1982 年 7 月 在北京鋼鐵學院機械系就讀，獲工學學士學位； 1982 年 7 月1994 年 10 月 歷任山西省四家灣金銅礦分廠廠長、 科長、 礦長助理； 1994 年1999 年

29、 歷任解州鋁廠分廠副廠長、廠長、總廠廠長助理、總工程師，是中國有色金屬協會和中國鋁加工協會會員；教授級高級工程師 2000 年 8 月至今 任山西關鋁股份有限公司總工程師； 2001 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司董事。 閆國剛先生：閆國剛先生： 1970 年1994 年 在新絳機械廠工作，歷任財務科副科長、科長； 1994 年1998 年 在解州鋁廠工作，歷任財務科科長、財務處副處長、處長； 1998 年 10 月 任山西關鋁股份有限公司財務部部長； 2001 年 2 月至 2004 年 6 月 任山西關鋁股份有限公司副總會計師； 2004 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司董事

30、、總會計師。 吳秀銘先生吳秀銘先生： 1959 年 9 月1964 年 7 月 在北京鋼鐵學院金屬材料加工專業就讀； 1964 年 9 月1984 年 4 月 擔任北京有色研究總院技術員、副主任、主任； 1984 年 5 月1998 年 2 月 擔任中國有色金屬工業總公司處長、副局長； 1987 年1992 年 擔任華東鋁加工廠董事、董事長； 1992 年 3 月1992 年 6 月 在中央黨校學習； 1993 年1996 年 任夏順鋁箔公司董事； 1998 年 2 月1998 年 12 月 任中國有色金屬工業局副主任； 2003 年 10 月至今 任山西關鋁股份有限公司獨立董事。 劉作舟先生

31、：劉作舟先生： 1962 年1967 年 9 月 在北京師范大學中文系學習，1967 年 9 月畢業； 1967 年 9 月1970 年 5 月 在山西省陽曲縣工作，任教員； 1970 年 5 月1976 年 1 月 在山西省太原市南郊區任干部； 1976 年 1 月1983 年 10 月 在太原日報社任記者、編輯、工交部主任； 1983 年 10 月1987 年 5 月 任山西省社會科學院經濟戰略研究所所長、研究員； 1987 年 5 月1997 年 5 月 任山西省委政策研究室財貿處處長，1990 年提升為政策研究室副主任，分管政策經濟研究； 1997 年 5 月2003 年 1 月 任山

32、西省人民政府副秘書長兼山西省調產辦主任 （正廳級） ，2003 年 1 月退休。 2004 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司獨立董事。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 14 陳為女士：陳為女士： 1986 年 9 月1990 年 7 月 在安徽農業大學農經系管理專業就讀，獲經濟學學士學位； 1990 年 8 月1992 年 8 月 安徽省蕪湖縣農業經濟委員會干部； 1992 年 9 月1995 年 6 月 在湖南財經學院會計系財務管理專業就讀，獲經濟學碩士學位； 1995 年 7 月1999 年 10 月

33、 中國農業銀行總行財務會計部主任科員， 1998 年被聘為會計師； 1999 年 10 月2003 年 4 月 在中國長城資產管理公司資金財務部，任經營計劃處副處長； 2003 年 4 月2004 年 6 月 任中國長城資產管理公司人力資源部工資管理處處長； 2004 年 7 月至今 任中國長城資產管理公司市場拓展部市場開發處處長； 2002 年 3 月至今 任山西關鋁股份有限公司獨立董事。 趙志彬先生：趙志彬先生： 1972 年1977 年 在 541 辦公室工作； 1978 年1981 年 在地區外貿冷凍廠工作； 1981 年1985 年 在永濟印染廠工作； 1985 年1987 年 在省

34、經管院校學習； 1987 年1995 年 在地區工商局工作，任辦公室副主任、主任； 1995 年 5 月 掛職解州鋁廠黨委副書記； 1997 年 3 月 任解州鋁廠黨委副書記； 1998 年 6 月2003 年 4 月 任山西關鋁股份有限公司董事； 2004 年 4 月至今 任山西關鋁集團有限公司黨委副書記； 2003 年 4 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 劉忠學先生劉忠學先生： 1968 年 10 月1989 年 5 月 在山西省工業設備安裝公司工作， 任統計員、 會計員、二處加工廠廠長、第五施工隊隊長、公司解鋁工地主任、生產科長等職； 1989 年 6 月2004 年 5 月 運城

35、地區解州鋁廠總經濟師，先后分管基建、經營、財務、企管等工作，期間 1994 年 9 月1997 年 10 月兼任銅鋅分廠廠長； 2004 年 5 月至今 任山西關鋁股份有限公司紀檢委書記，山西關鋁股份有限公司監事。 范國文先生范國文先生： 1991 年 3 月在解州鋁廠參加工作， 1991 年 7 月在電解一車間先后任班長、 大組長、工段長； 1995 年 10 月 在解州鋁廠廠辦工作； 1995 年 12 月 任解州鋁廠廠長秘書； 1998 年 4 月至今 任辦公室主任兼機關管理黨支部書記； 1998 年 10 月至今 任山西關鋁股份有限公司總經理辦公室主任； 山西關鋁股份有限公司（0008

36、31） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 15 2004 年 4 月至今 任山西關鋁集團有限公司黨委副書記； 2004 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 郭大鵬先生：郭大鵬先生： 1981 年 10 月1986 年 9 月 在永濟市衛生局擔任秘書工作； 1986 年 9 月1988 年 7 月 在地委黨校學習； 1988 年 10 月1995 年 5 月 在運城地委宣傳部工作，歷任副科長、科長； 1995 年 6 月1997 年 7 月 在解州鋁廠供銷處掛職任副處長； 1998 年 5 月2004 年 4 月 任解州鋁廠工會主席； 200

37、4 年 4 月至今 任山西關鋁集團有限公司工會主席； 1998 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 王毅先生：王毅先生： 曾任省委組織部青年干部處處長，省貿促會、省國際商會副會長，現任省經貿資產經營公司黨委書記、董事長。 2001 年 11 月2003 年 12 月 任山西關鋁股份有限公司董事； 2003 年 12 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 喬清維先生：喬清維先生： 1983 年1988 年 在山西省冶金廳工作，任計劃處處長； 1989 年至今 在山西省經濟建設投資公司工作，任副總經理； 1998 年 6 月2003 年 12 月 任山西關鋁股份有限公司董事； 2003

38、年 12 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 王占魁先生王占魁先生： 1986 年1992 年 在解州開關廠工作； 1992 年1995 年 在解州鋁廠鑄造車間工作，歷任技術員、工段長、車間副主任、主任； 2003 年 12 月至今 任山西關鋁股份有限公司電解一分廠副廠長； 2004 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司監事。 丁平生先生： 丁平生先生： 1971 年 3 月 1977 年 2 月 在運城地區氣象局任報務員、填圖員； 1977 年 2 月1980 年 3 月 在南京氣象學院上學； 1980 年 4 月1984 年 3 月 在夏縣檢察院任助理檢察員； 1984 年 3 月19

39、93 年 3 月 在運城地區組織部工作，歷任干事、副科長、科長、副處級； 1993 年 3 月1998 年 6 月 在解州鋁廠歷任黨委副書記、副廠長； 1998 年 6 月2004 年 6 月 任山西關鋁股份有限公司董事； 1998 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司副總經理。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 16 李慶先生：李慶先生： 曾任海軍 38570 部隊分隊長；運城地委組織部干部科科員；運城地委組織部青干科副科長；運城市委組織部干部綜合科副科長、正科級組織員； 2002 年 1 月至今 任山西關鋁

40、股份有限公司副總經理。 楊建臣先生：楊建臣先生： 1989 年 7 月 在解州鋁廠參加工作，歷任電氣車間技術員、檢修工段長、副主任； 1995 年 12 月 任電氣車間主任兼支部書記； 2001 年 2 月至今 任山西關鋁股份有限公司副總工程師。 2004 年 6 月至今 任山西關鋁股份有限公司副總經理。 鄭啟家先生：鄭啟家先生： 1978 年1980 年 在運城市教育局北郊學校任會計； 1981 年 1 月1993 年 4 月 在運城地區洗滌劑廠工作，歷任計劃生產處計劃員、副處長、處長職務； 1993 年 4 月1998 年 6 月 在解州鋁廠工作，歷任計劃企管科副科長、副處長、處長； 19

41、98 年 6 月至今 被聘任為山西關鋁股份有限公司董事會秘書。 2、董事、監事、高級管理人員在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 （1）劉作舟獨立董事在山西潞安環保能源開發股份有限公司任獨立董事職務； （2）陳為獨立董事在中國長城資產管理公司任市場拓展部市場開發處處長職務； （3）喬清維監事在山西三維集團股份有限公司任董事職務。 （三）董事、監事、高級管理人員年度報酬情況 1、報酬依據山西省勞動和社會保障廳晉勞社資函20047 號。 2、現任董事、監事、高級管理人員年度報酬總額 150.51 萬元。 3、金額最高前三名董事的報酬總額 41.67 萬元。 4、金額最高前三名高級管理人員的報酬

42、總額 37.89 萬元。 5、根據 2001 年度股東大會決議規定，獨立董事年薪為每人 3 萬元人民幣（含交通費用） 。 6、董事、監事、高級管理人員年度報酬 15.15 萬元人民幣的有 2 人；11.37 萬元人民幣有 8 人；10 萬元人民幣以下有 8 人。 7、報告期不在公司領取報酬的監事有：喬清維監事在股東單位山西省經濟建設投資公司領??；王毅監事在股東單位山西省經貿資產經營有限責任公司領取。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 17 （四）報告期內離任的董事、監事、高級管理人員情況 1、根據 2004 年

43、5 月 27 日公司第二屆董事會第十八次會議及 2004 年 6 月 29 日公司 2004 年度第一次臨時股東大會決議，由于董事會換屆原因，陳東琪先生不再擔任公司獨立董事職務；丁平生先生不再擔任公司董事職務。 2、根據 2004 年 5 月 27 日公司第二屆監事會第十一次會議及 2004 年 6 月 29 日公司 2004 年度第一次臨時股東大會決議，由于監事會換屆原因，王居仁先生、韋根成先生、吉文清先生不再擔任公司監事職務。 3、根據 2004 年 5 月 27 日公司第二屆董事會第十八次會議決議，王高琦先生因到集團公司任職，不再擔任公司總會計師職務。 （五）報告期內聘任或解聘公司經理、

44、副經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員的情況 1、根據 2004 年 2 月 10 日公司第二屆董事會第十六次會議，聘任趙天德先生為公司副總經理。 2、根據 2004 年 5 月 27 日公司第二屆董事會第十八次會議決議，聘任閆國剛先生為公司總會計師；聘任楊建臣先生為公司副總經理。 3、根據 2004 年 6 月 29 日公司第三屆董事會第一次會議決議，聘任王長科先生為公司總經理；聘任鄭啟家先生為公司董事會秘書；聘任丁平生先生、趙天德先生、李慶先生、楊建臣先生為公司副總經理；張久明先生為公司總工程師；閆國剛先生為公司總會計師。 （六）公司員工情況 截止 2004 年 12 月 31 日，

45、公司在職員工總人數為 4995 人，其中：生產人員 4607人，銷售人員 67 人，技術人員 14 人，財務人員 41 人，行政人員 266 人。 具有大專以上學歷 920 人，中專（高中）以上學歷 2907 人。公司需承擔費用的離退休職工 170 人。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 18 六、公司治理結構 （一）公司治理情況 公司按照中國證監會發布的 上市公司治理準則 等法律法規的要求及 公司章程的規定，不斷完善公司法人治理結構，進一步健全公司各項規章制度，規范公司運作。 報告期內，公司董事、監事和高級管理

46、人員積極參加深圳證券交易所和中國證監會山西證監局等部門組織的培訓，加強上市公司治理相關法規、文件的學習，增強管理層的自我約束意識，提高依法行事、勤勉盡責的意識和能力。嚴格履行上市公司信息披露義務，不斷提高公司信息披露質量。 公司按照上市公司治理準則等要求，為了減少關聯交易，避免同業競爭，保護投資者利益，公司根據公司法 、 證券法和中國證監會上市公司收購報告書及其他法律法規的規定，完成對關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的收購工作。 在中國證監會關于推動上市公司加強投資者關系管理工作的通知下發后，公司立即組建投資者關系管理機構，并制定了投資者關系管理制度。加強和規范了公司與投資者及潛在投資者之間的

47、溝通，促進了投資者對公司的了解和認同，公司的誠信形象在投資公眾中進一步加強。 公司治理的實際狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件要求。 1、 董事會情況董事會情況 公司按照 公司章程 規定選聘程序選聘董事， 董事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的規定。公司董事會由 9 人組成。 公司董事會依據公司章程所賦予的職責，嚴格依照公司章程 、 董事會議事規則所規定的程序謹慎決策。 2、監事會情況、監事會情況 公司按照 公司章程 規定選聘程序選聘監事， 監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的規定。公司監事會由 7 人組成，其中職工代表監事 2 人。 公司監事會依據公司

48、章程和監事會議事規則依法對公司財務及公司董事、總經理及其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 19 （二）獨立董事履行職責情況 公司獨立董事認真履行法律法規、 公司章程和獨立董事工作制度所賦予的職責和義務，親自或委托出席了公司召開的董事會會議，并就公司重大投資、關聯交易、公司高級管理人員的聘任等事項發表獨立意見，工作勤勉盡責，發揮了獨立董事的積極作用，切實保障了公司和中小投資者的合法權益。 1、獨立董事出席董事會的情況：、獨立董事出席董事會的情況： 獨立董事 姓名 本年

49、應參加 董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席 （次）備注 陳東琪 3 1 2 0 吳秀銘 7 7 0 0 陳 為 7 6 1 0 劉作舟 4 3 0 1 因公務出差缺席 1 次 2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況：獨立董事對公司有關事項提出異議的情況： 報告期內，公司獨立董事未對本公司董事會議案、非董事會議案及其他事項提出異議。 （三）報告期內本公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況 1、公司業務獨立情況、公司業務獨立情況 公司業務方面獨立于控股股東，自行簽定合同采購原材料、生產和銷售產品，擁有獨立完整的業務及自主經營能力。 2、公司人員獨立情況、公司人

50、員獨立情況 公司建立了獨立的勞動人事及工資管理體系，公司人員獨立于控股股東。全體員工與公司簽訂了勞動合同。本公司總經理、副總經理、總會計師和董事會秘書等高級管理人員均專職在本公司工作并領取薪酬。公司的董事、監事及高級管理人員均通過合法的程序選聘，不存在控股股東干預公司的人事任免決定的情形。 3、公司資產獨立情況、公司資產獨立情況 公司擁有獨立于控股股東的生產系統、工業產權、非專利技術等，資產完整獨立。同時，控股股東及相關關聯方均不存在違規占用上市公司的資金、資產及其他資源的情形。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告

51、 20 4、公司機構獨立情況、公司機構獨立情況 公司管理機構和生產經營場所與控股股東完全分開，不存在混合經營、合署辦公的情況。公司建立了完善的組織機構，依法設立了股東大會、董事會、監事會。公司按照上市公司治理準則等法律法規的要求，修訂和完善了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 獨立董事制度及其他內控制度。 5、公司財務獨立情況、公司財務獨立情況 公司設立財務部，獨立行使職能，并根據財政部的有關規定制定了內部財務管理制度 ， 建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。 本公司能夠獨立作出財務決策，不存在控股股東直接干預公司資金使用的情況。公司獨立在銀行開戶并

52、獨立依法納稅。 （四）報告期內對高級管理人員的考評及獎勵情況 報告期，本公司對由董事、監事、高級管理人員等部分人員實行與企業經營成果掛鉤考核的年薪收入分配政策，由基礎年薪、效益年薪和獎勵年薪組成高級管理人員的年薪收入。 七、股東大會情況簡介 報告期內公司召開了 2003 年年度股東大會和一次臨時股東大會。 （一）股東大會的通知、召集、召開情況 1、公司于 2004 年 2 月 12 日在證券時報上刊登了關于召開 2003 年度股東大會的公告。會議于 2004 年 3 月 16 日上午在公司招待所三樓會議室召開，會議由副董事長王長科先生主持，出席本次會議的股東及股東授權委托代表共 21 人，代表

53、股份196,317,456 股，占公司股份總數 36,300 萬股的 54.08%，會議符合公司法和公司章程的有關規定。會議采用記名投票表決方式審議并通過如下決議： （1）審議通過公司 2003 年度董事會工作報告； （2）審議通過公司 2003 年度監事會工作報告； （3）審議通過公司 2003 年度總經理業務工作報告； （4）審議通過公司 2003 年度財務決算工作報告； （5）審議通過公司 2003 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； （6）審議通過公司關于續聘會計師事務所的議案； 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 20

54、04 年度報告 21 （7）審議通過公司關于建設精鋁工程項目的議案； （8）審議通過公司關于將增發不超過一億股 A 股工作再延續一年的議案； 本次股東大會由山西恒一律師事務所孫水泉律師對大會的召開程序、出席會議人員資格、表決程序及表決結果的合法有效性出具了法律意見書。 本次股東大會決議公告刊登于 2004 年 3 月 17 日證券時報上。 2、公司于 2004 年 5 月 28 日在證券時報上刊登了關于召開 2004 年第一次臨時股東大會的公告，會議于 2004 年 6 月 29 日上午在公司招待所三樓會議室召開，會議由董事長許復活先生主持。出席本次會議的股東及股東授權委托代表共 69 人，代

55、表股份 214,599,741 股，占公司股份總數 36,300 萬股的 59.12%，會議符合公司法和公司章程的有關規定。會議采用記名投票表決方式審議并通過如下決議： （1）審議通過公司董事會換屆選舉的議案； （2）審議通過公司監事會換屆選舉的議案。 本次股東大會由山西恒一律師事務所孫水泉、王瑞蓉律師對大會的召開程序、出席會議人員資格、表決程序及表決結果的合法有效性出具了法律意見書。 本次股東大會決議公告刊登在 2004 年 6 月 30 日證券時報上。 （二）選舉、更換公司董事、監事情況 1、根據 2004 年 5 月 27 日公司第二屆董事會第十八次會議及 2004 年 6 月 29 日

56、公司 2004 年度第一次臨時股東大會決議，公司第二屆董事會任期屆滿，根據公司法和公司章程的有關規定，選舉（按姓氏筆劃排序）王長科先生、王高琦先生、許復活先生、閆國剛先生、張久明先生、趙天德先生為公司第三屆董事會董事，選舉劉作舟先生、吳秀銘先生、陳為女士為獨立董事。 2、根據 2004 年 5 月 27 日公司第二屆監事會第十一次會議及 2004 年 6 月 29 日公司 2004 年度第一次臨時股東大會決議，公司第二屆監事會任期屆滿，根據公司法和公司章程的有關規定，選舉（按姓氏筆劃排序）王毅先生、喬清維先生、劉忠學先生、范國文先生、趙志彬先生為公司第三屆監事會監事；另根據山西關鋁集團有限公司

57、職代會決定，郭大鵬先生、王占魁先生為公司第三屆監事會職工監事。 3、根據 2004 年 6 月 29 日公司第三屆董事會第一次會議決議，選舉許復活先生為公司第三屆董事會董事長；王長科先生為公司第三屆董事會副董事長。 4、根據 2004 年 6 月 29 日公司第三屆監事會第一次會議決議，選舉趙志彬先生為公司第三屆監事會主席。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 22 八、董事會報告 （一）主營業務的范圍及經營狀況 本公司屬有色冶煉行業，是山西省最大的綜合型有色冶煉加工企業，屬國家大型一類企業，在山西鋁行業中，本公司

58、銷售收入、實現利潤和凈利潤均名列第一。本公司主營產品為電解重熔鋁錠及深加工產品， 電解鋁產能 34 萬噸， 是中國最大的電解鋁生產基地之一。2004 年在社會各界及全體股東的關懷和支持下，通過全體員工的共同努力，我公司全年完成主產品電解鋁產量 10.8 萬噸，實現主營業務收入 24.63 億元，凈利潤 6489.65 萬元，凈資產收益率達 6.13%。 1、報告期內公司主營業務收入按產品構成情況如下、報告期內公司主營業務收入按產品構成情況如下： 單位：元 主營業務收入 主營業務項目 2004 年 2003 年 鋁 錠 1,400,238,904.751,199,125,868.96鋁、銅、鋼加

59、工材 861,591,190.12920,055,553.02親水箔 142,523,494.7158,608,805.33氧化鋁 652,716,055.6993,951,515.92小計 3,057,069,645.272,271,741,743.23內部相互抵銷 -594,113,288.50-550,863,481.56合 計 2,462,956,356.771,720,878,261.67 2、報告期內主營業務成本構成情況、報告期內主營業務成本構成情況： 單位：元 主營業務成本 主營業務項目 2004 年 2003 年 鋁 錠 1,264,491,738.161,011,632,52

60、6.51鋁、銅、鋼加工材 787,943,770.52829,632,340.51親水箔 130,345,002.3753,549,459.42氧化鋁 640,028,771.4893,390,071.50小計 2,822,809,282.531,988,204,397.44內部相互抵銷 -596,205,327.18551,771,443.38合 計 2,226,603,955.351,436,432,954.56 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 23 3、報告期內占主營業務收入、報告期內占主營業務收入 10

61、%以上的產品構成情況：以上的產品構成情況： 單位：元 產品 主營業務收入 主營業務成本 毛利率（%）鋁錠 1,400,238,904.751,264,491,738.16 9.69鋁、銅、鋼加工材 861,591,190.12787,943,770.52 8.55 （二）主要控股子公司經營情況及業績： 單位：萬元 名 稱 注冊資本控股 比例 凈利潤 業務范圍 洋浦關鋁科技貿易有限公司 3000 92% -154 企業投資，管理顧問，氧化鋁及鋁錠、電解銅及銅制品銷售 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 1058 80% 128 焊接鋼管軋制、冷彎型鋼管制品制造山西關鋁國際貿易有限公司 3000 9

62、5% -32 自營和代理各類商品及技術的進出口業務 上海關鋁經貿發展有限公司 300 90% 7 有色金屬、金屬材料、礦產品、機電設備 西安關鋁經貿發展有限公司 600 98.5%57 鋁錠、鋁桿、鋁型材、有色金屬、銅桿、電解銅、化工產品（危險品除外）的銷售 山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司 1730 75% -345 電解電熔器用鋁箔、特種電子箔、普通民用鋁板等的制造、加工、銷售 說明：公司無來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上的情況。 （三）主要供應商、客戶情況 1、公司向前五名供應商合計的采購金額為 205,079,754.75 元，占年度采購總額的50.65%

63、。 2、 公司向前五名客戶銷售額合計為 647,711,946.49 元， 占公司銷售總額的 26.30%。 （四）在經營中出現的問題與困難及解決方案 1、問題與困難 1、問題與困難 2004 年是公司面對復雜形勢和嚴峻挑戰的一年，公司電解鋁的主要原料氧化鋁價格出現大幅上漲，電力供應也出現緊張，致使公司生產成本有所上升。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 24 2、解決方案 2、解決方案 （1）不斷推進管理創新，全面提升管理水平； 1）加強內部管理和開展雙增雙節，確保企業生產經營穩定； 2）加快科技進步和技術創新

64、，實現企業快速發展； 3）加強市場營銷和品牌塑造，強化企業經營成果； （2）深入推進內部改革，進一步激活企業運行機制； （3）繼續加快結構調整，實現企業可持續發展。 （五）報告期內投資情況 1、 報告期內募集資金使用情況報告期內募集資金使用情況 報告期內，本公司無募集資金使用情況。 2、報告期內非募集資金使用情況、報告期內非募集資金使用情況 （1） 本公司 20 萬噸電解鋁技改工程項目由原國家經貿委和國計委 關于下達 2001年國家重點技術改造項目計劃(第六批國債專項資金項目)的通知)國經貿投資20011013 號)予以立項， 并由山西省發展計劃委員會依據國家發展和改革委員會授權以晉計產業發2

65、0031144 號文批準。截至 2004 年 12 月 31 日，該項目已進入后期，主體工程已基本完工，本期將電解生產系統和配套的變配電系統的建筑工程397,143,572.14 元轉入固定資產；項目整體形象進度已達 80%。 截至 2004 年 12 月 31 日， 20 萬噸電解鋁技改工程土地使用權證過戶手續已辦理完畢。 （2）精鋁項目截止 2004 年 12 月 31 日已完成投資 9,165 萬元。目前該項目主體廠房基本完成，主要單體設備已調試完畢，34 臺精煉槽已安裝砌筑完畢，部分已具備啟動投產條件，現正在加緊職工培訓，已為啟動做好了充分準備。 山西關鋁股份有限公司（000831）

66、2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 25 （六）公司財務情況 單位：萬元 項項 目目 2004 年年 2003 年年 增減增減(%)總資產總資產 445,916348,439 27.98長期負債長期負債 133,17297,064 37.20股東權益股東權益 105,86499,367 6.54主營業務利潤主營業務利潤 23,07027,804 -17.03凈利潤凈利潤 6,48910,107 -35.79現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 7,1239,106 -21.78變動原因： 1、總資產增加主要表現為 20 萬噸電解鋁項目在建工

67、程投資增加和收購山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司資產所致。 2、長期負債增加主要是：一是 20 萬噸電解鋁項目貸款增加，二是流動資金增加所致； 3、股東權益增加系本年度實現凈利潤所致。 4、主營業務利潤、凈利潤、現金及現金等價物凈增加額減少原因是由于原材料氧化鋁價格上漲，電力調價所致。 （七）生產經營環境、宏觀政策、法規的變化對公司產生影響 1、全球氧化鋁粉價格上漲，國內電價調整，造成電解鋁成本增加。 2、國家取消 8%的出口退稅，并征收 5%的出口關稅，這將對電解鋁企業產品的出口產生沖擊。 （八）2005 年度的主要工作 2005 年，公司將圍繞建設“兩個第一”的戰略目標，堅持管理理念，以管

68、理創新為重點，切實加快結構調整，積極開展“雙增雙節” ，進一步深化改革，堅定不移地向新型工業化道路快速邁進。 1、強化內部管理，提高企業綜合實力； （1）切實加強和重視生產經營工作； （2）推動“雙增雙節”深入開展； （3）切實加強技術創新工作； （4）繼續強化和完善信息管理； 2、加大改革力度，增強企業競爭能力； 3、加快發展速度，促進企業結構調整； 4、加緊資金籌措，確保資金流轉順暢。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 26 （九）董事會日常工作情況 1、 報告期內董事會的會議情況及決議內容 1、 報告期內董

69、事會的會議情況及決議內容 報告期內公司共召開了 7 次董事會會議。 （1）公司第二屆董事會第十六次會議，于 2004 年 2 月 10 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人（其中：授權委托 4 人） 。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司 2003 年年度報告和報告摘要； b、審議通過公司 2003 年董事會工作報告； c、審議通過公司 2003 年總經理業務工作報告； d、審議通過公司 2003 年度財務決算的報告； e、審議通過公司 2003 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； f、審議通過公司關于聘任高管人員的議案； g、審議通過公司關于續聘會計

70、師事務所的議案； h、審議通過公司關于建設精鋁工程項目的議案； i、審議通過關于變更公司應收款項壞帳準備計提政策核算方法的議案； j、審議通過了公司關于將增發不超過一億股 A 股工作再延續一年的議案； k、審議通過了公司關于召開 2003 年年度股東大會的議案。 以上決議公告刊登于 2004 年 2 月 12 日證券時報上。 （2）公司第二屆董事會第十七次會議，于 2004 年 4 月 14 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人。 會議審議并通過公司 2004 年第一季度季度報告。 以上決議公告刊登于 2004 年 4 月 15 日證券時報上。 （3）公司第二屆董

71、事會第十八次會議，于 2004 年 5 月 27 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人（其中：授權委托 2 人） 。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司董事會換屆選舉的議案； b、審議通過公司關于聘任高管人員的議案； c、審議通過公司關于召開 2004 年第一次臨時股東大會的議案。 以上決議公告刊登于 2004 年 5 月 28 日證券時報上。 （4）公司第三屆董事會第一次會議，于 2004 年 6 月 29 日在公司招待所會議室召山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 27 開。應

72、到董事 9 人，實到董事 9 人（其中：授權委托 2 人） 。會議審議并通過如下決議： a、審議通過選舉公司董事長、副董事長的議案； b、 審議通過聘任公司總經理、董事會秘書的議案； c、 審議通過聘任公司副總經理、總工程師、總會計師的議案。 以上決議公告刊登于 2004 年 6 月 30 日證券時報上。 （5）公司第三屆董事會第二次會議，于 2004 年 8 月 23 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司 2004 年半年度報告和報告摘要； b、審議通過公司 2004 年半年度不進行利潤分配及資本公積金轉增股本的議案。

73、 以上決議公告刊登于 2004 年 8 月 25 日證券時報上。 （6）公司第三屆董事會第三次會議，于 2004 年 10 月 15 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到董事 9 人，實到董事 9 人。 會議審議并通過公司 2004 年第三季度季度報告。 以上決議公告刊登于 2004 年 10 月 18 日證券時報上。 （7）公司 2004 年第一次臨時董事會會議，于 2004 年 12 月 2 日以通訊方式召開。公司九名董事中八名董事在規定時間內通過通訊記名方式審議通過了公司關于擬組建“深圳關鋁經貿發展有限公司”的議案 。 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 2、 董事會對股東大會決議的執

74、行情況 在報告期內，董事會及各位董事嚴格按照公司年度股東大會和臨時股東大會的授權，圓滿完成了各項工作。 （1）2004 年 3 月 16 日，公司召開 2003 年年度股東大會，審議通過了公司 2003年度利潤分配和資本公積金轉增股本的方案。具體分配方案為：以公司 2003 年末股份總數 36,300 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.00 元（含稅） 。本次分紅派息已由深圳證券交易所于 2004 年 5 月 18 日直接記入股東證券帳戶；社會公眾股派發現金已于 2004 年 5 月 18 日通過股東托管券商直接劃入其資金帳戶，國有股、發起人股及高管人員持股的股息已由公司派發

75、。 （2）2004 年 3 月 16 日，公司召開 2003 年年度股東大會，審議通過了公司關于將 2003 年度增發工作延續一年的議案。 增發原計劃在2004年年初出完年報補充了2003年財務數據后就上發審會，可是中國證監會在 2004 年 2 月份向國家發改委發出了詢征函，征求宏觀調控所涉及的 19 家融資企業項目的合規性。我們公司所處的行業是受國山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 28 家調控的主要行業，當時國家發改委意見是待各省清理整頓匯報完畢后再做處理，直到 8 月底給國務院匯報后，才給證監會復函。200

76、4 年證券市場一直疲軟、低迷，證監會為了調整市場容量，放慢了發行速度，從 8 月份以來停止召開發審會，使我們未能如期完成融資計劃。 （3）關于收購山西關鋁集團有限公司所持海門公司 75%股權事宜，公司董事會已于 2004 年 4 月根據規定的程序，披露和辦理完相關手續。本次收購已委托具有證券從業資格的山西中新資產評估有限公司，以 2003 年 12 月 31 日為基準日的資產價值進行了評估，并出具了“晉資評報字（2004）第 12 號評估報告”書。山西省財政廳以晉財企200429 號文對評估結果的核準通知，評估后的凈資產為 2028.26 萬元，按 75%的股權計算，公司以 1521.19 萬

77、元進行收購。2004 年 6 月 1 日，公司已完成此項收購工作。此次收購使公司與控股股東避免了同業競爭，維護了公司和股東的合法權益。 （4）公司 2003 年年度股東大會審議通過公司計劃投資 17,810.5 萬元，建設 1 萬噸精鋁工程項目。目前該項目主體廠房基本完成，主要單體設備已調試完畢，34 臺精煉槽已安裝砌筑完畢，具備啟動投產條件，現正在加緊職工培訓，已為啟動做好了充分準備。 （十）2004 年度利潤分配預案 經北京信永中和會計師事務所審計，本公司 2004 年度共實現利潤總額為84,400,344.18 元，實現凈利潤 64,896,470.79 元，依照公司章程第一百七十六條的

78、規定，按母公司實現凈利潤提取 10%法定盈余公積金 6,372,225.91 元，5%法定公益金 3,186,112.96 元，本年度可供股東分配的利潤為 55,338,131.92 元，加上 2003 年度實施分配后剩余的凈利潤，2004 年度末實際可供股東分配的利潤為 276,724,637.48 元。 經公司第三屆董事會第五次會議審議，本年度分配預案為：以公司 2004 年末總股本 36,300 萬股為基數，每 10 股派發現金紅利 0.30 元（含稅） 。2004 年不實施送股和資本公積金轉增股本。以上利潤分配預案需提交 2004 年年度股東大會審議通過后方可實施。 （十一）公司本年度

79、選定的信息披露報紙沒有變更，仍為證券時報 。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 29 （十二）其他事項 1、注冊會計師對控股股東及關聯方占用資金的專項說明 北京信永中和會計師事務所審計了山西關鋁股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）2004 年 12 月 31 日母公司及合并資產負債表，2004 年度母公司及合并利潤及利潤分配表和現金流量表，并出具了 A805008 號審計報告，根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發（2003 年 5 月 56號）的要求，我們對截止

80、 2004 年 12 月 31 日對貴公司及控股東及其它關聯方占用貴公司資金出具專項說明。 經審核，截至 2004 年 12 月 31 日，貴公司應收控股股東及其他關聯方資金往來余額共-16,984,739.42 元，其中，應收控股股東山西關鋁集團有限公司資金往來余額-28,362,595.05 元；應收控股股東的子公司資金往來余額為 11,377,855.63 元。 2、獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見 本公司獨立董事根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的精神，本著實事求是的態度，對山西關鋁股份有限公司對

81、外擔保情況進行了認真負責的核查，就有關擔保發表如下意見：報告期內山西關鋁股份有限公司沒有為控股股東及本公司持股 50%以下的其他關聯方或個人提供擔保。截止 2004 年 12 月 31 日，公司對外擔保余額為 44,000 萬元，占公司 2004 年經審計合并會計報表凈資產的 41.56% 。公司與南風化工和山西海鑫簽訂的互保協議經股東大會審批通過，對上述兩公司的貸款均由對方公司提供了反擔保，不存在財務風險，說明公司在決策對外擔保是謹慎的。公司對外擔保情況符合證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的有關規定。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度

82、報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 30 九、監事會報告 一年來，公司監事會本著對股東負責的精神，根據公司法和公司章程的規定，履行公司章程賦予的職責，積極努力地開展工作，勤勉盡職，積極獨立地行使監督職能，維護公司利益和股東權益。 （一）報告期內監事會會議情況： ： 報告期內監事會共召開三次會議，主要內容如下： 1、 公司第二屆監事會第十次會議， 于 2004 年 2 月 10 日在辦公大樓小會議室召開。應到監事 7 人，實到監事 7 人（其中：委托表決 1 人） 。會議審議并通過如下決議： a、審議通過公司 2003 年度監事會工作報告； b、審議了公司 2003

83、年年度報告和報告摘要； c、審議了公司 2003 年度財務決算報告； d、審議了公司 2003 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案； e、審議公司 2004 年度利潤分配政策的預案。 以上公告刊登于 2004 年 2 月 12 日證券時報上。 2、公司第二屆監事會第十一次會議，于 2004 年 5 月 27 日在公司辦公大樓一樓會議室召開。應到監事 7 人，實到監事 7 人（其中：委托表決 1 人） 。 會議審議并通過公司關于監事會換屆選舉的議案。 以上決議公告刊登于 2004 年 5 月 28 日證券時報上。 3、公司第三屆監事會第一次會議，于 2004 年 6 月 29 日在公司招待所

84、三樓會議室召開。應到監事 7 人，實到監事 7 人。 會議審議并通過公司關于選舉第三屆監事會主席的議案。 以上決議公告刊登于 2004 年 6 月 30 日證券時報上。 （二）監事會對公司 2004 年度有關事項的獨立意見 1、公司依法運作情況 公司監事會根據國家有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理人員執行職務的情況及公司管理制度等進行了監督，認為公司董事會 2004 年度的工作能嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市規則 、 公司章程及其他有關法規制度進行規范運作，公司決策程序山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年

85、度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 31 合法、進一步完善內部控制制度，建立了良好的內控機制，公司董事、經理執行職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況 公司監事會認為北京信永中和會計師事務所出具的無保留意見審計報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。 3、公司最近一次募集資金投入項目與配股說明書中承諾的投資項目一致。 4、公司關聯交易價格公平，無損害上市公司利益。 5、期初我公司未對本年度利潤實現數進行預測。 十、重要事項 （一）重大訴訟、仲裁事項。 （一）重大訴訟、仲裁事項。 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）收購及

86、出售資產、吸收合并事項。 （二）收購及出售資產、吸收合并事項。 報告期內公司完成了對關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的收購。 （詳見2004 年 4 月 8 日證券時報及公司 2004 年半年度報告） （三）重大關聯交易 （三）重大關聯交易 1、向關聯方采購工程物資、向關聯方采購工程物資 報告期本公司向運城市關鋁設備材料有限公司采購工程物資密封罩、鋼爪、導桿、螺旋夾具、鋁母線共計 47,321,269.65 萬元。 2、向關聯方銷售商品、向關聯方銷售商品 （1）向關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司銷售商品金額 7,959,574.06 元，定價原則以市場價格為基礎，占銷售商品金額的 0.32%；

87、 （2）向運城市關鋁設備材料有限公司銷售商品 32,933,863.72 元，定價原則以市場價格為基礎，占銷售商品金額的 1.34% 。 3、向關聯方采購材料、向關聯方采購材料 向關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司采購材料金額 64,436,866.73 元，定價原則以市場價格為基礎，占采購材料金額的 3.14% 。 以上采購材料金額為 2004 年 15 月份發生額。因公司于 2003 年 11 月 18 日召開山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 32 的二屆十五次董事會審議通過收購山西關鋁集團有限公司海門電子鋁材

88、有限責任公司75%股權議案，并且已于 2004 年 6 月 1 日完成對該公司的收購，收購以后不再存在此項關聯交易。 （四）公司與關聯方存在債權、債務往來情況 （四）公司與關聯方存在債權、債務往來情況 單位：（人民幣）萬元 關聯方 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 發生額 余額發生額 余額 山西關鋁集團有限公司(控股母公司) 0.000.0048,673.922,836.26運城市關鋁設備材料有限公司（控股母公司之子公司）0.000.00268.220.00陜西晉盛經貿發展有限公司（控股母公司之子公司） 0.000.00706.380.00山西關鋁集團永濟碳素有限公司 （控股母公司之

89、子公司）0.000.00100.000.00合計 0.000.0049,748.522,836.26以上債權、債務往來是由于關聯方向本公司提供臨時資金周轉，對公司生產經營不存在影響。 （五）本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 （五）本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 （六）重大擔保 （六）重大擔保 （1）截至 2004 年 12 月 31 日，本公司為南風化工集團股份有限公司的借款人民幣 36,000 萬元提供擔保。2003 年 11 月 26 日，本公司與南風化工集團股份有限公司簽訂抵押反

90、擔保合同 ，南風化工集團股份有限公司以價值人民幣 50,346 萬元的房屋建筑物及設備進行反抵押擔保。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日, 本公司為山西省海鑫鋼鐵有限公司銀行借款人民幣 8000 萬元提供擔保。 2003 年 11 月 26 日， 本公司與山西省海鑫鋼鐵有限公司簽訂 抵押反擔保合同 ，山西省海鑫鋼鐵有限公司以價值人民幣 22,500 萬元的 3 座高爐進行反抵押擔保。 截至 2004 年 12 月 31 日， 上述擔保借款合計為人民幣 44,000 萬元， 占本公司 2004年 12 月 31 日合并報表凈資產的 41.56%。 （七）報告期內，公司持股 5%以上股

91、東未有承諾事項。 （七）報告期內，公司持股 5%以上股東未有承諾事項。 （八）報告期內，公司續聘信永中和會計師事務所擔任本公司的審計工作。該事務所為本公司提供審計服務年限為 4 年。報告期內支付給會計師事務所報酬為 62 萬元人民幣。（八）報告期內，公司續聘信永中和會計師事務所擔任本公司的審計工作。該事務所為本公司提供審計服務年限為 4 年。報告期內支付給會計師事務所報酬為 62 萬元人民幣。 （九）本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門的處罰。（九）本報告期內公司、公司董事及高級管理人員無受監管部門的處罰。 （十）報告期內公司未更改名稱或股票簡稱。 （十）報告期內公司未更改名稱或

92、股票簡稱。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 33 十一、財務報告 審 計 報 告 審 計 報 告 XYZH/A805008 山西關鋁股份有限公司全體股東： 山西關鋁股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山西關鋁股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）2004 年 12 月 31 日母公司及合并資產負債表、 2004 年度母公司及合并利潤及利潤分配表、 2004 年度母公司及合并現金流量表。這些會計報表及其編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師

93、獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了貴公司 2004 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2004 年度的經營成果和現金流量情況。 信永中和會計師事務所 中國注冊會計師 郎 爭 中國 北京 中國注冊會計師 朱敏珍 2005 年 3 月 25 日 山西關鋁股份有限公

94、司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 34 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有限公司 資產負債表（資產）資產負債表（資產） 單位：人民幣元單位：人民幣元 2004年年12月月31日日 2003年年12月月31日日 資資 產 產 注釋注釋 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司 流動資產：流動資產： 貨幣資金 五、1 511,930,176.82 382,354,948.37 402,456,300.02 346,456,111.09 短期投資 0.00 0.00 0.00 0.00 應收票據 五、2 49,668,091.28

95、 36,188,136.28 33,792,285.43 32,828,827.86 應收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 應收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 應收賬款 五、3 318,697,227.40174,729,505.41 158,742,448.84 151,524,364.92 其他應收款 五、4 39,100,704.06 148,193,158.56 45,549,738.40 94,900,272.96 預付賬款 五、5 146,002,536.20 129,949,867.43 172,004,033.47 155,816,431.36 應收補

96、貼款 0.00 0.00 0.00 0.00 存貨 五、6 405,286,387.36 276,158,999.73 312,558,191.48 257,477,426.62 待攤費用 五、7 2,581,629.25 1,890,788.22 2,075,620.29 1,993,770.37 一年內到期的長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流動資產 0.00 0.00 0.00 0.00 流動資產合計流動資產合計 1,473,266,752.37 1,149,465,404.00 1,127,178,617.93 1,040,997,205.18 長期投資：長期投

97、資： 長期股權投資 五、8 11,879,448.12 96,531,688.21 20,562,288.12 105,752,840.76 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 長期投資合計長期投資合計 11,879,448.12 96,531,688.21 20,562,288.12 105,752,840.76 固定資產：固定資產： 固定資產原價 五、9 1,952,528,019.55 1,794,591,684.84 1,416,727,478.29 1,378,486,200.77 減：累計折舊 五、9 516,158,928.58 480,005,611.97 3

98、99,962,905.60 388,814,965.19 固定資產凈值 1,436,369,090.97 1,314,586,072.87 1,016,764,572.69 989,671,235.58 減：固定資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 固定資產凈額 1,436,369,090.97 1,314,586,072.87 1,016,764,572.69 989,671,235.58 工程物資 五、10 42,209,212.33 39,208,505.33 84,816,817.00 79,739,429.76 在建工程 五、11 1,481,983,850.89 1

99、,481,378,690.60 1,232,192,159.52 1,231,758,182.82 固定資產清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定資產合計固定資產合計 2,960,562,154.19 2,835,173,268.80 2,333,773,549.21 2,301,168,848.16 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 五、12 11,705,561.24 101,283.33 2,873,868.00 0.00 長期待攤費用 1,741,772.74 0.00 0.00 0.00 其他長期資產 0.00 0.00 0.00 0.00 無形資產及其

100、他資產合計 無形資產及其他資產合計 13,447,333.98 101,283.33 2,873,868.00 0.00遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 0.00 0.00 0.00 0.00 資產總計資產總計 4,459,155,688.664,081,271,644.343,484,388,323.263,447,918,894.10 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（0008

101、31） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 35 山西關鋁股份有限公司 資產負債表（負債及所有者權益）山西關鋁股份有限公司 資產負債表（負債及所有者權益） 單位：人民幣元單位：人民幣元 2004年年12月月31日日 2003年年12月月31日日 負債和股東權益負債和股東權益 注釋注釋 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司 流動負債流動負債： 短期借款 五、13 816,875,000.00 751,815,000.00 864,330,000.00 829,330,000.00 應付票據 五、14 454,136,172.72 314,000

102、,000.00 261,350,000.00 229,250,000.00 應付賬款 五、15 337,748,658.32 203,152,145.70 133,828,589.67 148,126,724.38 預收賬款 五、15 86,814,641.74 61,480,751.88 45,793,711.64 24,686,765.75 應付工資 五、16 4,673,794.23 4,519,225.05 4,279,834.00 4,243,432.35 應付福利費 15,859,208.20 14,997,642.70 15,725,818.75 15,655,638.98 應付

103、股利 3,237,960.00 3,237,960.00 36,300,000.00 36,300,000.00 應交稅金 五、17 12,702,571.37 10,285,529.01 -407,572.66 775,467.61 其他應交款 五、18 1,304,343.74 1,154,326.36 1,561,196.95 1,492,447.87 其他應付款 五、19 135,820,584.92 150,636,340.63 40,491,188.54 89,119,948.88 預提費用 五、20 2,608,415.64 1,129,083.82 7,992,585.21 5

104、,376,703.58 預計負債 0.00 0.00 0.00 0.00 一年內到期的長期負債 五、21 190,000,000.00 190,000,000.00 106,500,000.00 106,500,000.00 其他流動負債 0.00 0.00 0.00 0.00 流動負債合計流動負債合計 2,061,781,350.87 1,706,408,005.15 1,517,745,352.10 1,490,857,129.40 長期負債：長期負債： 長期借款 五、22 1,184,282,557.75 1,176,000,000.00 744,334,439.52 735,000,0

105、00.00 應付債券 0.00 0.00 0.00 0.00 長期應付款 0.00 0.00 0.00 0.00 專項應付款 五、24 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 其他長期負債 五、23 143,937,741.74 143,937,741.74 222,803,791.76 222,803,791.76 長期負債合計長期負債合計 1,331,720,299.49 1,323,437,741.74 970,638,231.28 961,303,791.76 遞延稅項遞延稅項 遞延稅款貸項 0.000.000.00 0.

106、00 負債合計負債合計 3,393,501,650.36 3,029,845,746.89 2,488,383,583.38 2,452,160,921.16 少數股東權益：少數股東權益： 少數股東權益 五、25 7,013,881.670.00 2,338,805.62 0.00 所有者權益：所有者權益： 實收資本 五、26 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 資本公積 五、27 342,654,157.03 342,654,157.03 342,576,405.46 342,576,405.46 盈余公積

107、五、28 76,261,362.11 76,261,362.11 66,703,023.24 66,703,023.24 其中: 法定公益金 25,393,147.0525,393,147.05 0.00 未確認投資損失 0.00 0.00 未分配利潤 五、29 276,724,637.48 269,510,378.31 221,386,505.56 223,478,544.24 外幣會計報表折算差額 0.00 0.00 36,300,000.00 36,300,000.00 所有者權益合計所有者權益合計 1,058,640,156.62 1,051,425,897.45 993,665,93

108、4.26 995,757,972.94 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計 4,459,155,688.66 4,081,271,644.34 3,484,388,323.26 3,447,918,894.10 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 36 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有

109、限公司 利潤表及利潤分配表 利潤表及利潤分配表 單位：人民幣元單位：人民幣元2004年 度年 度 2003年 度年 度 項項 目 注釋目 注釋 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司 一、主營業務收入 一、主營業務收入 五 、 30 2,462,956,356.77 1,512,842,735.19 1,720,878,261.67 1,439,707,737.86 減：主營業務成本 五 、 30 2,226,603,955.35 1,322,579,071.49 1,436,432,954.56 1,166,932,435.52 主營業務稅金及附加 五 、 31 5,648,246.

110、70 4,307,340.07 6,403,252.48 5,588,319.88 二、主營業務利潤二、主營業務利潤 (虧損以“虧損以“-”號填列”號填列) 230,704,154.72 185,956,323.63 278,042,054.63 267,186,982.46 加： 其他業務利潤(虧損以 “-” 號填列) 五 、 32 43,871,311.97 43,967,138.70 6,376,458.61 6,569,812.22 減：營業費用 五 、 36 45,437,204.54 31,574,740.19 29,529,680.55 26,289,370.49 管理費用 59

111、,976,543.55 52,208,205.34 54,407,658.83 48,025,994.29 財務費用 五 、 33 87,069,496.15 70,315,854.56 83,071,270.65 78,024,052.20 三、營業利潤三、營業利潤(虧損以“虧損以“-”號填列”號填列) 82,092,222.45 75,824,662.24 117,409,903.21 121,417,377.70 加：投資收益(虧損以“-”號填列) 五 、 34 1,465,147.04 -2,300,410.79 296,388.10 -368,074.95 補貼收入 五 、 35 8

112、58,718.44 0.00 1,555,944.05 0.00 營業外收入 五 、 37 651,831.36 38,264.82 45,015.39 44,057.00 減：營業外支出 五 、 38 667,575.11 408,157.44 1,139,276.21 630,072.21 四、利潤總額四、利潤總額(虧損以“虧損以“-”號填列”號填列) 84,400,344.18 73,154,358.83 118,167,974.54 120,463,287.54 減：所得稅 20,402,856.4817,564,185.89 17,531,465.59 17,297,155.59 減

113、：少數股東損益 -898,983.090.00 -437,584.32 0.00 加：未確認投資收益 0.00 0.00 0.00 0.00 五、凈利潤五、凈利潤(虧損以“虧損以“-”號填列”號填列) 64,896,470.79 55,590,172.94 101,074,093.27 103,166,131.95 加：年初未分配利潤 221,386,505.56 223,478,544.24 172,087,332.09 172,087,332.09 盈余公積或其他轉入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利潤 六、可供分配的利潤 286,282,976.35 279,06

114、8,717.18 273,161,425.36 275,253,464.04 減：提取法定盈余公積 6,372,225.91 6,372,225.91 10,316,613.20 10,316,613.20 提取法定公益金 3,186,112.96 3,186,112.96 5,158,306.60 5,158,306.60 七、可供股東分配的利潤 七、可供股東分配的利潤 276,724,637.48 269,510,378.31 257,686,505.56 259,778,544.24 減：應付優先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公積 0.00 0.00 0.0

115、0 0.00 應付普通股股利 0.00 0.00 36,300,000.00 36,300,000.00 轉作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利潤 八、未分配利潤 276,724,637.48 269,510,378.31 221,386,505.56 223,478,544.24 補充資料 補充資料 項 目 項 目 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 84,421.0384,421.030.00 0.002、自然災害發生的損失 0.000.000.00 0.003、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 0.000.000.00 0.004、會計估計變更增

116、加（或減少）利潤總額 0.000.000.00 0.005、債務重組損失 0.000.000.00 0.006、其他 0.000.000.00 0.00后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生 會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 37 山西關鋁股份有限公司 現金流量表山西關鋁股份有限公司 現金流量表 單位：人民幣元單位：人民幣元 2

117、004 年度 年度 項 目項 目 注釋注釋合并 母公司合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,051,216,997.58 2,075,317,694.94 收取的租金 0.00 0.00 收到的稅費返回 939,157.67 0.00 收到的其他與經營活動有關的現金 20,660,549.18 17,951,735.30 現金流入小計 現金流入小計 3,072,816,704.43 2,093,269,430.24 購買商品、接受勞務支付的現金 2,374,499,443.67 1,505,423,259.96 經營租賃所支

118、付現金 0.00 0.00 支付給職工以及為職工支付的現金 80,598,492.24 75,415,364.41 支付的各項稅費 71,024,339.21 66,417,422.81 支付的其他與經營活動有關的現金 五、3968,568,990.48 51,116,993.31 現金流出小計 現金流出小計 2,594,691,265.60 1,698,373,040.49 經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 478,125,438.83 394,896,389.75 二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 8,980,000.0

119、0 8,980,000.00 取得投資收益所收到的現金 146,709.15 146,709.15 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 31,000.00 0.00 收到的其他與投資活動有關的現金 35,742,096.041,497,152.00 現金流入小計 現金流入小計 44,899,805.1910,623,861.15 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 625,464,769.80 616,316,350.76 投資所支付的現金 15,212,028.75 15,212,028.75 支付的其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00 現金流出小計

120、現金流出小計 640,676,798.55 631,528,379.51 投資活動產生的現金流量凈額 投資活動產生的現金流量凈額 -595,776,993.36-620,904,518.36 三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 1,111,270.57 0.00 借款所收到的現金 1,149,323,090.23 1,070,803,090.23 收到的其他與籌資活動有關的現金 428,212.25 0.00 現金流入小計 現金流入小計 1,150,862,573.05 1,070,803,090.23 償還債務所支付的現金 808,501,050

121、.02 702,381,050.02 分配股利或利潤或償付利息所支付的現金 119,236,091.70 110,515,074.32 支付的其他與籌資活動有關的現金 0.00 0.00 現金流出小計 現金流出小計 927,737,141.72 812,896,124.34 籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 223,125,431.33 257,906,965.89 四、匯率變動對現金的影響額 四、匯率變動對現金的影響額 0.00 0.00 五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 105,473,876.8031,898,837.28 后附會計報表附注

122、為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生 會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 38 山西關鋁股份有限公司山西關鋁股份有限公司 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位：人民幣元單位：人民幣元 2004 年度 年度 項項 目 目 注釋注釋合并 母公司 合并 母公司 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤

123、64,896,470.79 55,590,172.94 加：少數股東損益 -898,983.090.00 計提的資產減值準備 4,455,979.673,294,568.21 固定資產折舊 97,783,788.54 91,190,646.78 無形資產攤銷 241,253.961,716.67 長期待攤費用攤銷 432,396.78 0.00 待攤費用減少（減：增加） 488,655.15 102,982.15 預提費用增加（減：減少） -5,859,529.62 -3,899,219.76 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 276,797.39146,757.44 固

124、定資產報廢損失 0.00 0.00 財務費用 87,069,496.26 70,315,854.56 投資損失(減：收益) 1,465,147.04 2,303,616.90 遞延稅款貨項(減：借項) 0.00 0.00 存貨的減少(減：增加) -51,834,744.45 -18,135,433.37 經營性應收項目的減少(減：增加) -158,674,191.35-55,570,733.65 經營性應付項目的增加(減：減少) 438,282,901.76249,555,460.88 其他 0.00 0.00 經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 478,125,438.8

125、3 394,896,389.75 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 0.00 0.00 一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00 融資租入固定資產 0.00 0.00 3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物凈增加情況： 貨幣資金的期末余額 457,930,176.82 328,354,948.37 減：貨幣資金的期初余額 352,456,300.02296,456,111.09 現金等價物的期末余額 0.00 0.00 減：現金等價物的期初余額 0.00 0.00 現金及現金等價物凈增加額 現金及現金等價物凈增加額 105,

126、473,876.8031,898,837.28 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生 會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 39 山西關鋁股份有限公司 2004 年度利潤表附表 山西關鋁股份有限公司 2004 年度利潤表附表 凈資產收益率凈資產收益率 每股收益每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均 全面攤

127、薄全面攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 21.79%22.16%0.64 0.64營業利潤 7.75%7.88%0.23 0.23凈利潤 6.13%6.23%0.18 0.18扣除非經常性損益后的凈利潤 6.09%6.19%0.18 0.18 以下為計算各項指標所使用公式： 1.全面攤薄凈資產收益率=報告期利潤期末凈資產 2.加權平均凈資產收益率(ROE)=P(E0NP2EiMiM0EjMjM0) 其中:P為報告期利潤；NP為報告期凈利潤；E0為期初凈資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產下一月份起至報告

128、期期末的月份數；Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。 3.全面攤薄每股收益=報告期利潤期末股份總數 4.加權平均每股收益（EPS）=P(S0S1SiMiM0SjMjM0) 其中:P為報告期利潤；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數；M0為報告期月份數；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復

129、活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生 會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 40 山西關鋁股份有限公司 資產減值準備明細表（合并）山西關鋁股份有限公司 資產減值準備明細表（合并） 單位：人民幣元 項 目 項 目 2003年年12月月31日日 本期增加數 本期轉回數 本期轉出數本期增加數 本期轉回數 本期轉出數 2004年年12月月31日日一、壞賬準備合計 一、壞賬準備合計 8,610,780.894,455,979.670.000.00 13,06

130、6,760.56 其中：應收賬款 7,118,254.432,905,491.650.000.00 10,023,746.08 其它應收款 1,492,526.461,550,488.020.000.00 3,043,014.48 二、短期投資跌價準備合計 二、短期投資跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 債券投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存貨跌價準備合計 三、存貨跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：委托加工物資 0.00 0.00 0.0

131、0 0.00 0.00 在產品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 產成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、長期投資減值準備合計 四、長期投資減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：長期股權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定資產減值準備合計 五、固定資產減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 機器設備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

132、00 六、無形資產減值準備 六、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商標權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程減值準備 七、在建工程減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托貸款減值準備 八、委托貸款減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 資產減值準備明細表（母公司） 資產減值準備明細表（母公司） 單位：人民幣元 項 目 項 目 2003年年12月月31日日 本期增加數 本期轉回數 本期轉出數本期增加數 本期轉回數 本期轉出數

133、 2004年年12月月31日日一、壞賬準備合計 一、壞賬準備合計 4,099,887.493,294,568.210.000.00 7,394,455.70 其中：應收賬款 2,523,130.53 337,997,.660.000.00 2,861,128.19 其它應收款 1,576,756.962,956,570.550.00 0.00 4,533,327.51 二、短期投資跌價準備合計 二、短期投資跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 債券投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

134、三、存貨跌價準備合計 三、存貨跌價準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：委托加工物資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在產品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 產成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、長期投資減值準備合計 四、長期投資減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：長期股權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 長期債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定資產減值準備合計 五、固定資產減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0

135、.00 0.00 其中：房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 機器設備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、無形資產減值準備 六、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商標權 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程減值準備 七、在建工程減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托貸款減值準備 八、委托貸款減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 后附會計報表附注為本會計報表的組成部分后附會計報表

136、附注為本會計報表的組成部分 公司法定代表人：許復活公司法定代表人：許復活 主管會計工作負責人：主管會計工作負責人： 閆國剛閆國剛 會計機構負責人：王新生 會計機構負責人：王新生 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 41 山西關鋁股份有限公司會計報表附注 山西關鋁股份有限公司會計報表附注 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 （本附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、公司的基本情況 一、公司的基本情況 山西關鋁股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司” ）是經山西省人民政府批準由山西省

137、運城地區解州鋁廠(現已改名為山西關鋁集團有限公司)、山西省經濟建設投資公司、山西經貿資產經營有限公司、 山西省運城市制版廠 （現已更名山西運城制版集團股份有限公司） 、山西省臨猗化工總廠五家共同發起、以募集設立方式設立的股份有限公司。1998 年 6 月,經中國證券監督管理委員會批準,本公司以上網定價方式發行社會公眾股 7500 萬股,發行后公司總股本為人民幣 215,000,000.00 元。經山西省工商行政管理局核準登記,頒發注冊號為1400001006359-2 的企業法人營業執照。公司住所：山西省運城市解州鎮新建路 36 號。法定代表人：許復活。 本公司經中國證券監督管理委員會(證券公

138、司字2000第 86 號文)核準于 2000 年 8 月向全體股東配售 2,700 萬股普通股,配股后總股本變更為人民幣 242,000,000.00 元。 本公司 2001 年 4 月 18 日股東大會審議通過用資本公積轉增資本， 每 10 股轉增 3 股， 用未分配利潤每 10 股送 2 股。期末股本總數為人民幣 363,000,000.00 元。 本公司所屬行業為冶金行業。主要經營范圍包括:普通鋁錠、鋁材、鋁制品、氧化鋁粉及有色金屬、氟化鹽、炭素制品的生產、銷售；機電設備制造、安裝、維修。本企業和本企業成員企業自產產品及相關技術的出口業務；本企業和本企業成員企業生產、科研所需的原輔材料、

139、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的進口業務；經營本企業的進料加工和“三來一補”業務。 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 二、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 、會計制度 本公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 、會計年度 本公司的會計年度為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 、記賬基礎和計價原則 本公司會計核算以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 42 、外幣業務核算方

140、法 本公司的外幣交易按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價折算為人民幣記賬，資產負債表日外幣貨幣性資產和負債按當日中國人民銀行公布的市場匯價折算。由此產生的匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的計入長期待攤費用；與購建固定資產有關的，按借款費用資本化的原則處理；其余計入當期的財務費用。 6、現金等價物的確定標準 本公司以持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資作為現金等價物。 7、短期投資核算方法 （1）短期投資計價方法：短期投資在取得時按投資成本計量，其中，以現金購入的短期投資，按實際支付的全部價款扣除尚未領取的現金股利或債券利

141、息作為投資成本；投資者投入的短期投資，按投資各方確認的價值作為投資成本。 （2）短期投資收益確認方法：短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認為投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資賬面價值以及尚未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。 （3） 短期投資跌價準備的確認標準和計提方法： 本公司期末對短期投資按成本與市價孰低的原則計量，當期末短期投資成本高于市價時，計提短期投資跌價準備。具體計提時，一般按單項投資計提跌價準備。 8、應收款項壞賬損失核算方法 （1）壞賬的確認標準：a.債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流

142、量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；b.債務單位逾期未履行償債義務超過 3 年；C.其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。 （2）壞賬損失的核算方法：壞賬損失采用備抵法核算，期末按賬齡分析法并結合個別認定法計提壞賬準備（包括應收賬款和其他應收款） ，計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司董事會或股東大會批準后列作壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。 應收款項壞賬準備計提比例如下： 帳齡 計提比例 1 年以內 1% 12 年 5% 23 年 10% 34 年 20% 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關

143、鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 43 45 年 30% 5 年以上 50% 對有確鑿證據表明該項應收款項收回的可能性不大，本公司單項計提該項應收款項的壞賬準備，提取比例可以達到100%。 本公司與合并會計報表范圍內子公司之間及合并會計報表范圍內子公司相互之間發生的應收款項，先按照上述比例計提壞賬準備，在合并會計報表時再予以抵銷。 9、存貨核算方法 （1）存貨的分類：存貨分為原材料、低值易耗品、自制半成品、委托加工物資、在產品、產成品等。 （2）存貨取得和發出的計價方法：存貨實行永續盤存制，購入和領用原材料按計劃成本計價，銷售產成品采用移動加權平均法核算。 （3）低值易耗品采

144、用一次攤銷法攤銷。 （4） 期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法： 期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價；期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分， 提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取，可變現凈值按估計售價減去估計完工成本、銷售費用和稅金后確定。 10、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 a 長期股權投資的計價及收益確認方法： 長期股權投資在取得時按實際支付的價款或確定的價值作為初始成本。本公司對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%以下，或雖占20

145、%或 20%以上但不具有重大影響的股權投資，采用成本法核算；對投資額占被投資企業有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖不足 20%但具有重大影響的股權投資，采用權益法核算。 b 長期股權投資差額的攤銷方法和期限：初始投資成本與投資時應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，分別情況進行會計處理：初始投資成本大于應享有被投資單位所有者權益份額的差額按一定的期限平均攤銷， 計入損益，合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；合同沒有規定投資期限的，按10 年平均攤銷； 初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額， 計入 “資本公積股權投資準備”科目。 （2）長期債

146、權投資 a 長期債權投資的計價和收益確認方法：長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本，以支付現金取得的長期債券投資，按實際支付的全部價款減去尚未領取的債券利息，作為初始投資成本。長期債權投資按權責發生制原則按期計提應計利息，計入投資收益。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 44 b 債券投資溢價和折價的攤銷方法：本公司將債券投資初始投資成本減去相關費用及已到付息期但尚未領取的債券利息和未到期的債券利息后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續期內于確認相關利息收入時，按直線法分期攤銷。 （3

147、）長期投資減值準備的確認標準和計提方法： 本公司期末對由于市價持續下跌或被投資企業經營狀況惡化等原因，導致可收回金額低于其賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內難以恢復的長期投資，按其可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。 11、固定資產計價和折舊方法 （1）固定資產的確認標準：固定資產是指同時具有以下特征的有形資產：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高。 （2）固定資產的分類：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備和其他設備。 （3）固定資產的計價：固定資產按其成本作為入賬價值，其中，外購的固定資產的成本包括買價、增值稅、進口關稅等相

148、關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值作為入帳價值。 （4）固定資產折舊方法：除已提足折舊仍繼續使用的固定資產，本公司對所有固定資產計提折舊。計提折舊時采用平均年限法計算，固定資產分類折舊年限、預計凈殘值率及折舊率如下： 類 別 凈殘值率（%） 折舊年限（年）年折舊率（%）類 別 凈殘值率（%） 折舊年限（年）年折舊率（%）房屋建筑物 4% 15 40 年 2.43-6.47% 機器設備 4% 8 22 年 4.41-12.13% 運輸設備 4% 6 12 年 8.08-16.17% 其他設備 4% 6 年

149、16.17% （5）固定資產后續支出的處理：固定資產的后續支出主要包括修理支出、更新改良支出及裝修支出等內容，其會計處理方法為： 1）固定資產修理費用（含大修） ，直接計入當期費用； 2） 固定資產改良支出，以增計后不超過該固定資產的可收回金額的部分計入固定資產賬面價值，其余金額計入當期費用； 3） 如果不能區分是固定資產修理還是固定資產改良， 或固定資產修理和固定資產改良結合在一起，則按上述原則進行判斷，其發生的后續支出，分別計入固定資產價值或計入當期費用； 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 45 4）固定資產

150、裝修費用，符合上述原則可予資本化的，在“固定資產”內單設明細科目核算，并在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用直線方法單獨計提折舊。 （6）固定資產減值準備的確認標準和計提方法：本公司于期末對固定資產進行檢查，如發現存在下列情況，則評價固定資產的可收回金額，以確定資產是否已經發生減值。對于可收回金額低于其賬面價值的固定資產，按該資產可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備。計提時按單項資產計提。 1) 固定資產市價大幅度下跌，其跌幅大大高于因時間推移或正常使用而預計的下跌，并且預計在近期內不可能恢復； 2) 固定資產陳舊過時或發生實體損壞等； 3) 固定資產預計使用方式

151、發生重大不利變化，如企業計劃終止或重組該資產所屬的經營業務、提前處置資產等情形，從而對企業產生負面影響； 4) 企業所處經營環境，如技術、市場、經濟或法律環境，或者產品營銷市場在當期發生或在近期發生重大變化，并對企業產生負面影響； 5) 同期市場利率等大幅度提高，進而很可能影響企業計算固定資產可收回金額的折現率，并導致固定資產可收回金額大幅度降低； 6) 其他有可能表明資產已發生減值的情況。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程建的計價：按實際發生的支出確定工程成本。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工

152、程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。 （2） 在建工程結轉固定資產的時點： 本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續后再作調整。 （3）在建工程減值準備的確認標準和計提方法：本公司于每年年度終了，對在建工程進行全面檢查，當存在下列一項或若干項情況時，按該項工程可收回金額低于其賬面價值的差額計提減值準備，計提時按工程項目分別計提。 1) 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 2) 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定

153、性； 3) 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 46 13、借款費用的會計處理方法 （1）借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額。除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期計入當期財務費用。當以下三個條件同時具備時，為購建固定資產而借入的專門借款所發生的借款費用開始資本化： 1) 資產支出已經發生； 2) 借款費用已經發生； 3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建

154、活動已經開始。 （2）借款費用資本化的期間：為購建固定資產所發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該固定資產達到預定可使用狀態前所發生的，計入所購建固定資產成本，在達到預定可使用狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 （3） 借款費用資本化金額的計算方法： 每一會計期間的利息資本化金額根據截至當期末購建固定資產累計支出按月計算的加權平均數，乘以資本化率計算得出。資本化率為專門借款按月計算的加權平均利率。 14、無形資產計價及攤銷方法 （1）無形資產的計價方法：無形資產在取得時，按實際成本計量。購入的無形資產，按實際支付的價款作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資各方確認的價值作為實

155、際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費、聘請律師費等費用作為無形資產的實際成本，在研究與開發過程中發生的材料、工資及其他費用直接計入當期損益。 （2）無形資產攤銷方法和期限：無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷，計入當期損益。合同、法律均未規定年限的， 攤銷年限不應超過 10 年。 本公司的無形資產為土地使用權 ,攤銷年限為出讓年限，攤銷方法按平均年限法攤銷。 （3） 無形資產減值準備的確認標準和計提方法： 本公司期末對存在下列一項或若干項情況的無形資產，按其預計可收回金額低于賬面價值的差額計提無形

156、資產減值準備。 1) 已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 2) 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 3) 已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 4) 其他足以證明實際上已經發生減值的情形。 15、長期待攤費用攤銷方法 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 47 公司長期待攤費用為已經支出，但受益期限在 1 年以上的費用，該等費用在受益期內平均攤銷。 16、應付債券的核算方法 （1）應付債券的計價和溢、折價的攤銷：應付債券按照實際的發行價格計價；發行價格總額與

157、債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用的處理原則處理。 （2）應付債券的應計利息：根據應付債券的債券面值和規定的利率按期計提應計利息，并按借款費用資本化的處理原則，分別計入工程成本或當期財務費用。 17、預計負債的核算方法 （1）確認原則：當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債： 1) 該義務是本公司承擔的現時義務； 2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 3) 該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）計量方法：按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。

158、 18、收入確認方法 本公司的營業收入主要包括氧化鋁收入、鋁錠收入和鋁、銅、鋼加工材料收入，其收入確認原則如下： （1）銷售商品：在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，本公司不再對該商品實施與所有權有關的繼續管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 （2）提供勞務：在同一年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。 （3）讓渡資產使用權：在與交易相關的經濟利益能夠流入，收入的金額能夠可靠計量的情況下，按有關合同、協議規定的時間和方法確認收入的實現。 19、所得稅的會計處理方法 本公司所得稅采用應付稅款法核算。

159、20、合并會計報表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則：本公司將投資額占被投資企業有表決權資本總額 50%以上，或雖不足 50%但擁有實際控制權的被投資企業，納入合并會計報表范圍；雖擁有實際控制權但對合并會計報表無重大影響的，不納入合并會計報表范圍。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 48 （2）合并會計報表所采用的會計方法：本公司合并會計報表是按照財政部合并會計報表暫行規定及有關補充規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。 三、稅項 三、稅項 本公司適用的主要稅種及稅率如下： 1、企業

160、所得稅 公司名稱 稅率 公司名稱 稅率 山西關鋁股份有限公司 33% * 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 33% 洋浦關鋁科技貿易有限公司 15% * 上海關鋁經貿發展有限公司 33% 山西關鋁國際貿易有限公司 33% 西安關鋁經貿發展有限公司 33% 山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司 33% *根據國家稅務總局國稅發200013 號文國家稅務總局關于印發技術改造國產設備投資抵免企業所得稅審核管理辦法的通知的精神，本公司技術改造項目國產設備投資額的40%， 可從本公司技術改造項目設備購置當年比前一年新增的企業所得稅抵免，抵免期限最長不得超過 5 年。 * 洋浦經濟開發區地方稅務局浦地減稅字2

161、001第 01 號減、免稅批準通知書同意,該子公司 2004 年度執行 15%的稅率。 2、增值稅 本公司商品銷售收入適用增值稅。其中，內銷商品銷項稅率為 17%。 購買原材料等所支付的增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，稅率為 17%。 增值稅應納稅額為當期銷項稅抵減當期進項稅后的余額。其中：為出口產品而支付的進項稅可以申請退稅。 3、城建稅及教育費附加 本公司城建稅和教育費附加均以應納增值稅為計稅依據，適用稅率分別為 5%和 3%。 4、房產稅 本公司以房產原值的 70%為計稅依據，適用稅率為 1.2%。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（00083

162、1） 2004 年度報告 49 四、控股子公司及聯營企業 四、控股子公司及聯營企業 本公司的控股子公司情況如下： 投資比例 公司名稱 注冊資本 （萬元） 投 資 額 （ 萬 元 ） 直 接 控 制間 接 控 制經營范圍 是否納入合并范圍投資比例 公司名稱 注冊資本 （萬元） 投 資 額 （ 萬 元 ） 直 接 控 制間 接 控 制經營范圍 是否納入合并范圍洋浦關鋁科技貿易有限公司 3,000.00 2,760.0092.00%6.40%*企業投資、管理顧問，氧化鋁、鋁制品銷售 是 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司 1,058.00 846.4080.00%0.00%焊接鋼管軋制、冷彎型鋼管制品

163、制造 是 山西關鋁國際貿易有限公司 3,000.00 2,850.0095.00%0.00%自營和代理各類商品及技術的進出口業務 是 上海關鋁經貿發展有限公司 300.00 270.0090.00%0.00%有色金屬，金屬材料，礦產品，機電設備 是 西安關鋁經貿發展有限公司 600.00 591.0098.50%0.00%鋁錠、鋁桿、鋁型材、有色金屬、銅桿、電解銅、化工產品（危險品除外）的銷售 是 山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司 1730.00 1300.075.00%0.00%電解電熔器用鋁箔、特種電子箔、普通民用鋁板等的制造、加工、銷售 是 運城市關公故里旅游資源開發有限公司 3,000

164、.00 1,000.0033.33%0.00%關公故里旅游資源開發、關公文化相關工藝品制作與銷售 否 洋浦關鋁科技貿易有限公司,成立于 1999 年 5 月，由本公司和山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司共同投資設立，經海南省洋浦工商行政管理局核準登記, 領取注冊號為4601062100129 的企業法人營業執照。企業類型：有限責任公司，公司注冊地址：洋浦商業中心一號樓新華書店。 山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司成立于 1999 年 1 月,是由本公司與薛家鎮實業公司共同投資設立， 經江蘇常州工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 3204071100106 企業法人營業執照。企業類型：有限責任公司

165、，公司注冊地址：常州市薛家鎮薛冶路 52 號。 山西關鋁國際貿易有限公司成立于 2001 年 3 月 ,由本公司和自然人師朋杰共同投資設立，經山西省工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 1400001009327(2-1)的企業法人營業執照。企業類型：有限責任公司。公司注冊地址：山西省太原市長治路 222 號奧林花園 B 座901 室。 上海關鋁經貿發展有限公司成立于 1999 年 2 月 1 日,由本公司和自然人韋曉兵共同投資設立，經上海市工商行政管理局核準登記,領取注冊號為 3101071018684 的企業法人營業執照。企業類型：有限責任公司。公司注冊地址：上海市普陀區中山北路 2000

166、 號中期大廈 6樓 KC-15。 西安關鋁經貿發展有限公司成立于 2003 年 1 月， 由本公司和山西省運城市解州鋁廠勞動服 務 公 司 共 同 投 資 設 立 ， 經 西 安 市 工 商 行 政 管 理 局 核 準 登 記 , 領 取 注 冊 號 為6101001401649-1/2 的企業法人營業執照。企業類型：有限責任公司。公司注冊地址：西安市西五路 20 號。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 50 為避免與山西關鋁集團有限公司持有 75%股權的控股子公司關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的關聯交易， 2

167、003 年 11 月 7 日，本公司與本公司控股股東山西關鋁集團有限公司簽訂股權收購意向書 ，擬于 2004 年收購山西關鋁集團有限公司持有關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75%的股權，收購價格以業經評估并經雙方確認的關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 2003 年 12 月 31 日的凈資產為基準。本公司 2003 年第二屆董事會第十五次會議審議通過了關于收購山西關鋁集團有限公司持有關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 75%的股權的議案 ，并已進行公告。2004 年 6 月 1 日正式完成收購，公司名稱變更為山西關鋁海門電子鋁材有限公司，法定代表人：許復活。 * 本公司之控股子公司山西關鋁常州

168、宏豐金屬加工有限公司擁有本公司之另一控股子公司洋浦關鋁科技貿易有限公司 8%的股權，由于本公司擁有山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司80%的股權，由此，本公司間接擁有洋浦關鋁科技貿易有限公司 6.4%的股權。 *與 2003 年度相比，本年度增加納入合并范圍山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司。 *本公司投資1050萬元的參股合營企業山西晉能關鋁熱電有限公司在2004年6月進行清算，本公司于2004年6月收到退回投資款。2004年12月收到投資收益款146,709.15元。 五、合并會計報表主要項目注釋 五、合并會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年

169、 12 月 31 日 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日 現金 280,786.40 116,270.88 銀行存款 428,482,529.03292,990,029.14 其他貨幣資金 83,166,861.39 109,350,000.00 合 計 511,930,176.82402,456,300.02 合 計 511,930,176.82402,456,300.02 期末貨幣資金較上年末增加 27.20%的主要原因是本公司在 2004 年 12 月 31 日增加銀行貸款 175,500,000.00 元所致。 其他貨幣資金為辦理銀行承兌匯票時繳存

170、的保證金。 本報告期末銀行存款中人民幣 5400 萬元為六個月定期存款，因此在編制本年度現金流量表時已從現金及現金等價物中扣除。 列示于現金流量表中的現金包括： 項目 2004 年 12 月 31 日項目 2004 年 12 月 31 日貨幣資金 511,930,176.82減：定期存款 54,000,000.00合計 457,930,176.82合計 457,930,176.82期末貨幣資金中包括以下外幣資金： 外幣名稱 外幣 折算匯率 2004 年 12 月 31 日 外幣名稱 外幣 折算匯率 2004 年 12 月 31 日 美元 5,851,831.60 8.2765 48,432,6

171、84.24 合計 5,851,831.60 48,432,684.24 合計 5,851,831.60 48,432,684.24 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 51 2、應收票據 票據種類 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日票據種類 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日銀行承兌匯票 47,218,091.28 33,192,285.43商業承兌匯票 2,450,000.00 600,000.00合 計 49,668,091.28 33,792,285

172、.43合 計 49,668,091.28 33,792,285.43本公司期末應收票據較上年末增加 46.98%的主要原因是本公司本期銷售收入較上年增長43.12%。 截至 2004 年 12 月 31 日,本公司無已貼現但尚未到期的商業承兌匯票。 3、應收賬款 （1） 應收賬款賬齡如下： 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 299,947,220.08 91.24 2,999

173、,472.21 137,047,097.73 82.63 1,370,470.9812 年 12,869,682.52 3.92 2,769,263.50 19,377,629.57 11.68 968,881.4823 年 9,410,652.28 2.86 941,065.23 6,699,417.62 4.04 2,768,655.433 年以上 6,493,418.60 1.98 3,313,945.14 2,736,558.351.65 2,010,246.54合計 328,720,973.48 100.00 10,023,746.08165,860,703.27 100.00 7,

174、118,254.43合計 328,720,973.48 100.00 10,023,746.08165,860,703.27 100.00 7,118,254.43壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 本公司期末應收賬款較上年末增加 100.76%主要原因是本年度增加納入合并范圍的子公司山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司期末應收賬款余額 40,306,096.48 元，以及本公司的子公司山西關鋁國際貿易有限公司銷售收入增長 549,508,844.85 元導致應收賬款增加97,996,936.47 元。 *本公司之控股子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司擁有的應收賬款余額中,其中賬齡三年以上 2

175、,363,089.77 元的款項，有證據表明該款項收回的可能性不大，該公司按 100%的比例計提壞賬準備。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3）期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 148,797,566.11 元，占應收賬款總額的45.27%。 4、其他應收款 （1）其他應收款賬齡如下： 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 18

176、,406,351.48 43.68 184,063.52 37,468,253.60 79.65 374,682.5412 年 19,345,115.55 45.90 982,395.06 5,899,091.48 12.54 294,954.5723 年 1,523,933.41 3.62 176,347.69 1,397,932.90 2.97 139,793.293 年以上 2,868,318.10 6.80 1,700,208.21 2,276,986.88 4.84 683,096.06合計 42,143,718.54 100.00 3,043,014.48合計 42,143,718

177、.54 100.00 3,043,014.48 47,042,264.86 100.00 1,492,526.4647,042,264.86 100.00 1,492,526.46壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 52 （3）期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為人民 4,607,817.67 元，占其他應收款總額的 3.81%。 5、預付賬款 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 1

178、2 月 31 日 金額 比例% 金額 比例% 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 金額 比例% 1 年以內 134,960,660.97 92.43171,754,033.47 99.85 12 年 10,447,335.89 7.15250,000.00 0.15 23 年 316,363.42 0.220.00 0.00 3 年以上 278,175.92 0.200.00 0.00 合計 146,002,536.20 100.00172,004,033.47 100.00 合計 146,002,536.20 100.00172,004,0

179、33.47 100.00 * 賬齡超過 1 年的預付賬款未結算的原因系未與對方單位正式結算完畢。 *期末預付賬款中含持本公司 51.05%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的欠款 1,064,378.73 元。 6、存貨及跌價準備 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 跌價準備 金額 跌價準備 金額 跌價準備 金額 跌價準備 原材料 47,201,412.070.0055,520,285.26 0.00低值易耗品 5,299.110.00365,257.37 0.00自

180、制半成品 26,360,970.310.0017,741,238.37 0.00委托加工物資 16,227,175.030.004,531,138.75 0.00在產品 162,437,687.100.00135,977,243.44 0.00產成品 153,053,843.740.0098,423,028.29 0.00合 計 合 計 405,286,387.360.00312,558,191.48 0.00405,286,387.360.00312,558,191.48 0.00本公司期末產成品較上年末增加 55.51%的主要原因是本公司子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司新增第四條親水

181、箔生產線導致產成品期末余額上升。 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司存貨賬面成本均低于可收回金額,故本公司未計提存貨跌價準備。 7、待攤費用 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日期末結存原因 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日期末結存原因 保險費 758,326.52 1,108,484.10 尚在受益期 汽車養路及保險費 329,598.28 309,138.77 尚在受益期 報刊費 98,342.68 108,619.20 尚在受益期 修理費 510,590.76 0.00 尚在受益期 租賃費 24,00

182、0.00 0.00 尚在受益期 其他 860,771.01 549,378.22 尚在受益期 合 計 合 計 2,581,629.25 2,075,620.29 2,581,629.25 2,075,620.29 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 53 8、長期股權投資 （） 長期股權投資 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備股

183、票投資 0.000.000.00 0.00債券投資 0.000.000.00 0.00其他股權投資 10,000,000.00 0.0020,562,288.12 0.00股權投資差額 1,879,448.12 0.00000 000合計 11,879,448.12 0.0020,562,288.12 0.00合計 11,879,448.12 0.0020,562,288.12 0.00（） 其他股權投資 被投資單 位名稱 投資 期限 所占 比例 初始投 資金額 本期權 益調整累計權 益調整 期末 余額 期末減值準備期初減值準備被投資單 位名稱 投資 期限 所占 比例 初始投 資金額 本期權

184、益調整累計權 益調整 期末 余額 期末減值準備期初減值準備運城市關公故里旅游資源開發有限公司 3.5年 33.33% 10,000,000.000.000.0010,000,000.00 0.000.00合 計 合 計 10,000,000.000.000.0010,000,000.00 0.000.0010,000,000.000.000.0010,000,000.00 0.000.00* 根據本公司于 2002 年 4 月 23 日與山西解州關帝廟文物保管所簽訂的投資協議書, 自運城市關公故里旅游資源開發有限公司成立之日起,三年內由山西解州關帝廟文物保管所獨立經營、獨擔風險，本公司依投資額

185、收取定額回報,因此長期投資采用成本法核算。 （3）股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限本期攤銷額 攤余價值 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限本期攤銷額 攤余價值 山西關鋁海門電子鋁材有限公司 1,995,874.1110 年 116,425.99 1,879,448.12合 計 1,995,874.11 116,425.99 1,879,448.12合 計 1,995,874.11 116,425.99 1,879,448.129、固定資產原價、累計折舊及減值準備 （1） 固定資產原價及累計折舊 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 其它設備 合計 原值 房屋建筑物 機器設備 運輸設備

186、 其它設備 合計 原值 2004 年 1 月 1 日 322,536,048.12 1,076,356,686.8417,194,304.35640,438.98 1,416,727,478.29322,536,048.12 1,076,356,686.8417,194,304.35640,438.98 1,416,727,478.29本期增加* 420,557,968.24 110,557,794.675,936,524.48126,853.00 537,179,140.39其中在建工程轉入 414,544,759.73 0.000.000.00 414,544,759.73本期減少* 0.

187、00 180,000.001,198,599.130.00 1,378,599.13其中出售、置換 0.00 0.000.000.00 0.002004 年 12 月 31 日 743,094,016.36 1,186,734,481.5121,932,229.70767,291.98 1,952,528,019.55743,094,016.36 1,186,734,481.5121,932,229.70767,291.98 1,952,528,019.55累計折舊 累計折舊 2004 年 1 月 1 日 51,799,190.37 342,710,396.295,292,546.76160,

188、772.18 399,962,905.6051,799,190.37 342,710,396.295,292,546.76160,772.18 399,962,905.60本期增加 59,005,776.09 55,643,468.922,330,131.8873,347.59 117,052,724.48本期減少 0.00 84,654.18772,047.320.00 856,701.502004 年 12 月 31 日 110,804,966.46 398,269,211.036,850,631.32234,119.77 516,158,928.58110,804,966.46 398,

189、269,211.036,850,631.32234,119.77 516,158,928.58凈值 凈值 2004 年 1 月 1 日 270,736,857.75 733,646,290.5511,901,757.59479,666.80 1,016,764,572.69270,736,857.75 733,646,290.5511,901,757.59479,666.80 1,016,764,572.692004 年 12 月 31 日 632,289,049.90 788,465,270.4815,081,598.38533,172.21 1,436,369,090.97632,289,

190、049.90 788,465,270.4815,081,598.38533,172.21 1,436,369,090.97山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 54 * 本期增加固定資產主要是 20 萬噸電解鋁技改工程電解車間的建筑工程轉固397,143,572.14 元；本期新納入合并范圍子公司山西關鋁海門電子鋁材有限公司固定資產期末余額 109,541,541.20 元。 * 本期減少系處置固定資產所致。 *固定資產抵押情況見注釋八。 （2） 截至 2004 年 12 月 31 日， 固定資產賬面成本不高于可收回

191、金額,故本公司未計提固定資產減值準備。 10、工程物資 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 工程用材料 42,209,212.3384,816,817.00 合 計 合 計 42,209,212.3384,816,817.00 42,209,212.3384,816,817.00 本公司期末工程物資較年初較少 50.23%的主要原因是為年初儲備 20 萬噸電解鋁工程用材料在本期計入在建工程所致。 11、在建工程 （1） 在建工程 工程名稱 工程預算(萬元) 2003 年 12 月

192、 31 日 本期 增加 本期 轉固 2004 年 12 月 31 日 資金 來源 工程名稱 工程預算(萬元) 2003 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 轉固 2004 年 12 月 31 日 資金 來源 20 萬噸電解 鋁工程 238,6001,210,957,556.16527,954,855.27397,143,572.14 1,341,768,839.29自籌資金及貸款 3.3 萬噸電解 鋁技改工程 9,2008,742,706.070.002,373,239.53 6,369,466.54自籌資金及貸款 精鋁項目 15,3000.0091,656,516.550.00 91,

193、656,516.55自籌資金及貸款 鋁帶箔項目 17,80000029,054,813.110.00 29,054,813.11自籌資金及貸款 常 州 親 水 箔車間 433,976.703,745,854.294,159,830.99 20,000.00自籌資金其他 12,057,920.5911,924,411.8810,868,117.07 13,114,215.40自籌資金及貸款 合 計 1,232,192,159.52664,336,451.10414,544,759.73 1,481,983,850.89合 計 1,232,192,159.52664,336,451.10414,5

194、44,759.73 1,481,983,850.89 *主要工程項目說明如下： 1） 本公司 20 萬噸電解鋁技改工程項目由原國家經貿委和國計委關于下達 2001 年國家重點技術改造項目計劃(第六批國債專項資金項目）的通知國經貿投資20011013 號）予以立項，并由山西省發展計劃委員會依據國家發展和改革委員會授權以晉計產業發20031144 號文批準。 20 萬噸電解鋁技改工程初期余額中含有的資本化利息金額為人民幣 28,081,655.01 元，山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 55 本期增加的資本化利息為人

195、民幣 73,396,354.84 元, 本期確定利息資本化金額的月資本化率為 5.75,期末余額中含有的資本化利息金額為人民幣 101,478,009.85 元。 截至 2004 年 12 月 31 日，20 萬噸電解鋁技改工程建設進度已進入后期，主體工程已基本完工， 本期將電解生產系統和配套的變配電系統的建筑工程 397,143,572.14 元轉入固定資產；項目整體形象進度已達 80%。 截至 2004 年 12 月 31 日，20 萬噸電解鋁技改工程土地使用權證過戶手續已辦理完畢。 2）精鋁項目和帶箔項目已于 2004 年 2 月 10 日經公司董事會立項批準，并于本年度開始進行建設。

196、(2)截至 2004 年 12 月 31 日， 在建工程賬面成本均低于可收回金額,故本公司未計提在建工程減值準備。 12、無形資產 項目 名稱 取得 方式 原值 2003 年 12月31日 本期 增加 本期 攤銷 累計 攤銷 2004 年 12 月 31 日 剩余攤銷年限 項目 名稱 取得 方式 原值 2003 年 12月31日 本期 增加 本期 攤銷 累計 攤銷 2004 年 12 月 31 日 剩余攤銷年限 電腦軟件 購置 103,000.000.00103,000.001,716.671,716.67 101,283.33 4.92 年土地使用權* 劃撥 9,308,100.000.00

197、8,969,947.20124,582.57462,735.37 8,845,364.6342 年 土地使用權 購置 3,037,500.00 2,873,868.000.00114,954.72278,586.72 2,758,913.28 23.7 年合 計 12,448,600.00 2,873,868.009,072,947.20241,253.96743,038.76 11,705,561.24合 計 12,448,600.00 2,873,868.009,072,947.20241,253.96743,038.76 11,705,561.24*土地使用權為本公司 2004 年收購的

198、控股子公司山西關鋁海門電子鋁材有限公司通過劃撥方式取得的。 根據海門市人民政府 關于的批復的精神，“將原無償劃拔的電子鋁材廠的土地以評估價格出讓給關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司，免收土地出讓金，相關費用只收工本費，以后如現有在職職工解除勞動關系，經濟補償金由公司全額支付”。該土地 2002 年 11 月 1 日評估金額為930.81 萬元。公司以評估價值記入無形資產，同時增加資本公積，并從 2002 年 11 月開始按剩余使用年限 44 年攤銷。 13、短期借款 借款類別 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日 借款類別 2004 年 12 月 31 日2003 年

199、 12 月 31 日 抵押借款(注釋八) 241,900,000.00 231,210,000.00保證借款* 574,825,000.00 633,120,000.00信用借款 150,000.000.00合計 816,875,000.00 864,330,000.00合計 816,875,000.00 864,330,000.00 抵押借款見注釋八。 *截至 2004 年 12 月 31 日，上述短期擔保借款由下列單位提供擔保： 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 56 擔保單位名稱 擔保金額 擔保單位名稱 擔

200、保金額 山西海鑫鋼鐵集團有限公司 193,500,000.00山西豐喜肥業（集團）股份有限公司 122,765,000.00山西中條山有色金屬集團有限公司 103,500,000.00南風化工集團有限責任公司 100,000,000.00海門市欣樂房產有限公司 5,000,000.00山西關鋁股份有限公司* 49,160,000.00山西關鋁集團有限公司 900,000.00合計 574,825,000.00合計 574,825,000.00* *系本公司向本公司控股子公司山西關鋁海門電子鋁材有限公司的借款提供擔保。 14、應付票據 票據種類 2004 年 12 月 31 日2003 年 12

201、 月 31 日票據種類 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日銀行承兌匯票 454,136,172.72211,350,000.00商業承兌匯票 0.0050,000,000.00合 計 454,136,172.72261,350,000.00合 計 454,136,172.72261,350,000.00期末應付票據中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的應付票據款人民幣 66,000,000.00 元，詳見附注七（三） 。 15、應付賬款、預收賬款 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日項 目 200

202、4 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日應付賬款 337,748,658.32133,828,589.67預收賬款 86,814,641.74 45,793,711.64 *賬齡超過 3 年的應付賬款的金額為人民幣 19,544.40 元,未償還的原因系未與對方單位正式結算完畢。 *賬齡超過 1 年的預收賬款金額為人民幣 18,572,417.62 元,未結轉的原因主要是銷售尾款。 *期末應付賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位應付款。 *期末預收賬款中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的預收帳款 30,948,084.80

203、 元。 16、應付工資 本公司期末應付工資余額 4,673,794.23 元，系屬于尚未支付的工資。 17、應付股利 主要股東名稱(類別) 2004 年 2003 年 主要股東名稱(類別) 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 0.00 18,150,000.00 山西省經濟建設投資公司 1,858,560.00 1,858,560.00 山西省經貿資產經營有限責任公司 1,379,400.00 1,379,400.00 山西運城制版集團股份有限公司 0.00 116,160.00 山西省臨猗化工總廠 0.00 116,160.00 境內上市人民幣普通股 0.00 14,625,2

204、70.00 合 計 3,237,960.00 36,300,000.00 合 計 3,237,960.00 36,300,000.00 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 57 18、應交稅金 稅 種 適用稅率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 稅 種 適用稅率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值稅 17% 3,346,775.34-6,931,527.79城市維護建設稅 5% 338,013.99 391,207.28企業所得稅 33% 53

205、6,951.16-808,560.18房產稅 1.2% 975,689.67 2,057,215.47代扣代繳個人所得稅 4,250,550.88 3,258,339.40營業稅 3% 1,371,510.30 1,371,510.30土地使用稅 788,693.96 0.00印花稅 1,094,386.07 254,242.86合 計 合 計 12,702,571.37-407,572.6612,702,571.37-407,572.6619、其他應交款 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日 計繳標準 項 目 2004 年 12 月 31 日2003 年

206、12 月 31 日 計繳標準 住房公積金 934,521.00528,180.00教育費附加 199,640.49 1,189.05應交流轉稅的 3%其他 170,182.251,031,827.90合 計 1,304,343.741,561,196.95合 計 1,304,343.741,561,196.9520、其他應付款 （1）期末其他應付款余額為 135,820,584.92 元，無賬齡超過 3 年的大額應付款項。 （2）期末其他應付賬款中包含持本公司 50.15%表決權股份的股東單位山西關鋁集團有限公司的其他應付款人民幣 97,548,924.86 元，詳見附注七（三） 。 21、預

207、提費用 費用類別 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日期末結存余額原因 費用類別 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日期末結存余額原因 水電費 1,351,882.501,030,061.54未正式結算 借款利息 270,922.503,978,470.02其他 985,610.642,984,053.65未正式結算 合 計 2,608,415.647,992,585.21合 計 2,608,415.647,992,585.21 22、一年內到期的長期負債 一年內到期的長期借款 借款條件 2004年12月31日 2003年12月31日

208、 借款條件 2004年12月31日 2003年12月31日 抵押借款 70,000,000.000.00保證借款* 120,000,000.00106,500,000.00合計 190,000,000.00106,500,000.00合計 190,000,000.00106,500,000.00 *一年內到期的長期借款中人民幣 3,000 萬元系由山西海鑫鋼鐵集團有限公司提供擔保；人民幣 8,700 萬元系由山西山西豐喜肥業（集團）股份有限公司提供擔保；人民幣 100萬元系由山西永濟印染有限責任公司提供擔保。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（00

209、0831） 2004 年度報告 58 23、長期借款 借款條件 2004年12月31日 2003年12月31日 借款條件 2004年12月31日 2003年12月31日 抵押借款 0.0070,000,000.00保證借款* 610,000,000.00 674,334,439.52信用借款 574,282,557.75 0.00合計 1,184,282,557.75 744,334,439.52合計 1,184,282,557.75 744,334,439.52抵押借款見注釋八。 *截至 2004 年 12 月 31 日，上述長期擔保借款主要由下列單位提供擔保： 擔保單位名稱 擔保金額 擔保

210、單位名稱 擔保金額 山西海鑫鋼鐵集團有限公司 440,000,000.00南風化工集團有限責任公司 160,000,000.00山西豐喜肥業（集團）股份有限公司 10,000,000.00合計 610,000,000.00合計 610,000,000.0024、其他長期負債 單位名稱 2004年12月31日2003年12月31日 單位名稱 2004年12月31日2003年12月31日 Glencore International AG 143,937,741.74222,803,791.76 合計 143,937,741.74222,803,791.76 合計 143,937,741.7422

211、2,803,791.76 2003 年 2 月 8 日，本公司與 Glencore International AG 簽訂的合同，約定 2003 年 4 月至 2008 年 12 月期間，本公司向 Glencore International AG 供應鋁錠，每月具體供貨數量及型號根據 Glencore International AG 要求提供。為保證供貨能力， Glencore International AG 依據該合同約定，于 2003 年度向本公司支付美元 3,000 萬元。截至 2004 年 12 月 31 日,本公司應付的款項折合人民幣為143,937,741.74元。 25、專

212、項應付款 撥款單位 2004年12月31日2003年12月31日 撥款單位 2004年12月31日2003年12月31日 山西省運城市財政局 3,500,000.003,500,000.00 合計 3,500,000.003,500,000.00 合計 3,500,000.003,500,000.00 根據國家經貿委、 財政部技術改造專項措施項目計劃收到的挖潛改造資金撥款,由于工程尚未完工,暫列入專項應付款。 26、少數股東權益 少數股東名稱 少數股權比例2004年12月31日 2003年12月31日 少數股東名稱 少數股權比例2004年12月31日 2003年12月31日 薛家鎮實業公司 2

213、1.60%420,079.59284,245.81師朋杰 5%1,620,167.131,636,372.64韋曉兵 30%1,332,795.26328,297.40山西省運城市解州鋁廠勞動服務公司1.50%98,425.1089,889.77李志堅等 21 個自然人 25%3,542,414.590.00合計 合計 7,013,881.672,338,805.627,013,881.672,338,805.62山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 59 27、股本 （1）本公司股份均為普通股，每股面值人民幣 1

214、元，股本結構如下（單位：股） ： 本期變動增減（+,-） 項 目 2003年12月31日發行新股配股送股轉股小計 2004年12月31日一、尚未流通股份 本期變動增減（+,-） 項 目 2003年12月31日發行新股配股送股轉股小計 2004年12月31日一、尚未流通股份 1、發起人股份 216,750,000 00000 216,750,000 其中：國家擁有股份 32,400,00000000 32,400,0002、募集法人股 000000 03、轉配股 000000 0尚未流通股份合計 216,750,00000000 216,750,000二、已流通部分 尚未流通股份合計 216,7

215、50,00000000 216,750,000二、已流通部分 境內上市人民幣普通股 146,250,000 00000 146,250,000 已流通股份合計 146,250,000 00000 146,250,000 三、股份總額 363,000,00000000 363,000,000已流通股份合計 146,250,000 00000 146,250,000 三、股份總額 363,000,00000000 363,000,000 上述股本業經華倫會計師事務所華會股驗字(2002)第 003005 號驗資報告驗證。 （2）本公司股東名稱、股份性質、持股數量及其變動情況如下（單位：股） ： 股

216、東名稱或股份類別 股份性質 2003年12月31日 2004年12月31日 股東名稱或股份類別 股份性質 2003年12月31日 2004年12月31日 山西關鋁集團有限公司 國有法人股182,040,000 182,040,000山西省經濟建設投資公司 國家股 18,600,000 18,600,000山西省經貿資產經營有限責任公司 國家股 13,800,000 13,800,000山西運城制版集團股份有限公司 法人股 1,155,000 1,155,000山西省臨猗化工總廠 法人股 1,155,000 1,155,000境內上市人民幣普通股 社會公眾股146,250,000 146,250

217、,000合 計 合 計 363,000,000 363,000,000363,000,000 363,000,000 28、資本公積 項 目 2003 年 12 月 31 日本期增加 本期減少 2004 年 12 月 31 日項 目 2003 年 12 月 31 日本期增加 本期減少 2004 年 12 月 31 日股本溢價 342,576,405.460.000.00 342,576,405.46股權投資準備 00077,751.570.00 77,751.57合 計 342,576,405.4677,751.570.00 342,654,157.03合 計 342,576,405.4677

218、,751.570.00 342,654,157.0329、盈余公積 項 目 2003年12月31日 本期增加 本期減少 2004 年 12 月 31 日項 目 2003年12月31日 本期增加 本期減少 2004 年 12 月 31 日法定盈余公積 44,468,682.166,372,225.91 0.00 50,840,908.07法定公益金 22,234,341.083,186,112.96 0.00 25,420,454.04合 計 66,703,023.249,558,338.150.00 76,261,362.11合 計 66,703,023.249,558,338.150.00

219、76,261,362.11本期增加系本年度提取的法定盈余公積和法定公益金。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 60 30、未分配利潤 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初未分配利潤 項 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初未分配利潤 221,386,505.56204,757,332.09 加：期初未分配利潤調整 0.000.00 加：本年凈利潤 64,896,470.79101,074,093.27 減：提取法定盈余公積金 6,

220、372,225.9110,316,613.20 提取任意盈余公積金 0.000.00 提取法定公益金 3,186,112.965,158,306.60 分配普通股股利 0.0036,300,000.00 轉作股本的普通股股利 0.000.00 期末未分配利潤 276,724,637.48221,386,505.56 期末未分配利潤 276,724,637.48221,386,505.56 其中:擬分配現金股利 10,890,000.00 其中:擬分配現金股利 10,890,000.00 根據本公司關于 2004 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案， 本公司擬以 2004 年 12 月31 日總

221、股本為基數，按每 10 股派發現金紅利 0.30 元（含稅）的利潤分配預案，本年度不實施送股和資本公積金轉增股本。該決議尚須經股東大會表決通過。如分配預案與股東大會分配方案不同時，按股東大會決定的分配方案調整。 31、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 鋁錠 1,400,238,904.751,199,125,868.961,264,491,738.16 1,011,632,526.51鋁、 銅、 鋼加工材 861,

222、591,190.12920,055,553.02787,943,770.52 829,632,340.51親水箔 142,523,494.7158,608,805.33130,345,002.37 53,549,459.42氧化鋁 652,716,055.6993,951,515.92640,028,771.48 93,390,071.50小計 3,057,069,645.272,271,741,743.232,822,809,282.53 1,988,204,397.943,057,069,645.272,271,741,743.232,822,809,282.53 1,988,204,39

223、7.94內部相互抵銷 -594,113,288.50-550,863,481.56-596,205,327.18 -551,771,443.38合計 2,462,956,356.771,720,878,261.672,226,603,955.35 1,436,432,954.56合計 2,462,956,356.771,720,878,261.672,226,603,955.35 1,436,432,954.56 本公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 647,711,946.49 元， 占本期主營業務收入總額的 26.30%。 32、主營業務稅金及附加 項 目 計繳基數 計繳比例 2004

224、 年 2003 年 項 目 計繳基數 計繳比例 2004 年 2003 年 城市維護建設稅 應交流轉稅 5% 2,304,801.16 2,874,210.55教育費附加 應交流轉稅 3% 1,714,756.62 1,569,174.13價格調控基金 應交流轉稅 1.5% 675,591.53 736,883.46河道管理費 應交流轉稅 1% 111,056.95 572,984.34其他 842,040.44 650,000.00合 計 合 計 5,648,246.70 5,648,246.70 6,403,252.486,403,252.48 山西關鋁股份有限公司（000831） 200

225、4 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 61 33、其他業務利潤 項目 2004 年度 2003 年度 其它業務收入 其它業務支出 其它業務利潤 其它業務利潤項目 2004 年度 2003 年度 其它業務收入 其它業務支出 其它業務利潤 其它業務利潤材料銷售 277,848,451.38 234,034,853.0643,813,598.32 6,390,048.95風水電服務 15,454,635.73 15,460,081.43-5,445.70 -13,590.34其他 1,111,771.85 1,048,612.5063,159.35 0.00合計 2

226、94,414,858.96 250,543,546.9943,871,311.97 6,376,458.61合計 294,414,858.96 250,543,546.9943,871,311.97 6,376,458.6134、財務費用 項 目 2004 年 2003 年 項 目 2004 年 2003 年 利息支出 80,160,764.72 76,449,941.82減：利息收入 5,367,372.02 4,193,523.98加：匯兌損失 562,663.74 306,951.76減：匯兌收益 44,925.32 0.00加：其他支出 11,758,365.03 10,507,901

227、.05合 計 87,069,496.1583,071,270.65合 計 87,069,496.1583,071,270.65* 本期其他支出增加主要原因是向銀行貼現銀行承兌匯票時支出的貼現利息和手續費。 35、投資收益 項 目 2004 年 2003 年 項 目 2004 年 2003 年 期貨投資收益 1,497,152.000.00股權投資差額攤銷 -116,425.990.00期末按成本法核算的被投資公司分配來的利潤 0.00300,000.00處置長期投資取得收益 84,421.030.00其他收益 0.00-3,611.90合 計 1,465,147.04296,388.10合 計

228、 1,465,147.04296,388.10 36、補貼收入 項目 2004 年 2003 年 項目 2004 年 2003 年 增值稅返還 726,218.44 1,555,944.05其他稅收返還 132,500.00 1,555,944.05合計 858,718.44 1,555,944,05合計 858,718.44 1,555,944,05 * 根據洋浦經濟開發區國（地）稅局浦國（地）稅函199903 號關于洋浦稅收優惠政策的復函規定，本公司的控股子公司洋浦關鋁科技貿易有限公司收到增值稅返還人民幣35,724.44 元。 * 根據江蘇省武進市國稅局國稅發(2002)第 1 號第 5

229、2 分號的規定，本公司的控股子公司山西關鋁常州宏豐金屬加工有限公司收到增值稅返還人民幣 132,500.00 元。 *根據海門市人民政府海政復（2000）41 號文件，本公司的控股子公司山西關鋁海門電子鋁材有限公司收到增值稅返還人民幣 690,494.00 元。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 62 37、營業費用 項目 2004 年 2003 年 項目 2004 年 2003 年 營業費用 45,437,204.5429,529,680.55合計 45,437,204.5429,529,680.55合計 45

230、,437,204.5429,529,680.55本公司 2004 年營業費用較 2003 年增加 53.87%的主要原因是收入增長導致運費增加。 38、營業外收入 項 目 2004 年 2003 年 項 目 2004 年 2003 年 處置固定資產凈收益 11,293.78 6,000.00賠償收入 7,500.00 16,977.00其他 633,037.5822,038.39合 計 651,831.3645,015.39合 計 651,831.3645,015.39 39、營業外支出 項 目 2004 年 2003 年 項 目 2004 年 2003 年 處置固定資產凈損失 288,091

231、.17 111,841.53罰款支出 201,624.87 274,810.68捐贈支出 64,900.00 107,700.00調控基金 0.00501,874.00其他 112,959.07 143,050.00合 計 667,575.11 1,139,276.21合 計 667,575.11 1,139,276.21 40、支付的其它與經營活動有關的現金 項目項目 金額金額 運輸費 32,816,886.91 招待費 3,325,642.91 水電費 3,804,939.24 差旅費 2,550,377.80 租賃費 10,000.00 銷售費 1,458,883.85 辦公費 1,78

232、2,048.13 保險費 2,865,171.22 廣告費 336,020.00 修理費 1,511,544.18 支付往來款 709,505.35 物料消耗 901,771.12 印花稅等稅金 208,287.89 倉儲費 103,284.73 備用金借款 2,257,029.14 審計費 695,018.00 排污費 1,000,000.00 警衛消防費 1,760,000.00 預付的海關保證金 10,442,392.16 其他 30,187.85 合計 68,568,990.48 合計 68,568,990.48 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有

233、限公司（000831） 2004 年度報告 63 六、母公司會計報表主要項目注釋 六、母公司會計報表主要項目注釋 1、應收賬款 （1） 應收賬款賬齡如下： 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 170,581,962.30 96.06 1,947,378.71 139,776,354.31 90.74 1,397,763.5412 年 1,863,891.34 1.05 89,5

234、09.06 9,599,402.22 6.23 479,970.1123 年 2,795,616.42 1.57 279,561.64 3,780,623.99 2.45 378,062.403 年以上 2,349,163.54 1.32 544,678.78 891,114.93 0.58 267,334.48合計 177,590,633.60 100.00 2,861,128.19154,047,495.45 100.00 2,523,130.53合計 177,590,633.60 100.00 2,861,128.19154,047,495.45 100.00 2,523,130.53壞

235、賬準備的計提比例參見附注二、8。 （2）期末應收賬款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3） 期末欠款金額前五位的應收賬款合計數為 54,597,734.99元， 占應收賬款余額的30.74%。 2、其他應收款 （1） 其他應收款賬齡如下： 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 項目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備 1 年以內 79,626,837.26 51.18728,527.15 88,896,0

236、55.82 92.14 888,960.5612 年 69,516,229.74 46.433,376,961.44 5,467,232.95 5.67 273,361.6523 年 2,294,774.15 1.53229,477.42 1,098,438.00 1.14 109,843.803 年以上 1,288,644.92 0.86198,361.50 1,015,303.15 1.05 304,590.95合計 152,726,486.07 100.004,533,327.51合計 152,726,486.07 100.004,533,327.51 96,477,029.92 100

237、.00 1,576,756.9696,477,029.92 100.00 1,576,756.96壞賬準備的計提比例詳見附注二、8。 （2）期末其他應收款中不含持本公司 5%及 5%以上表決權股份的股東單位欠款。 （3）期末欠款金額前五位的其他應收款合計數為 129,472,015.05 元，占其他應收款總額的86.47%。 3、長期股權投資 （） 長期股權投資 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 64 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 項目 2004 年 12 月 31 日 20

238、03 年 12 月 31 日 項目 投資金額 減值準備 投資金額 減值準備投資金額 減值準備 投資金額 減值準備股票投資 0.000.000.00 0.00債券投資 0.000.000.00 0.00其他股權投資 94,652,240.09 0.00105,752,840.76 0.00股權投資差額 1,879,448.12 0.000.00 0.00合計 合計 96,531,688.21 96,531,688.21 0.00105,752,840.76 105,752,840.76 0.00股權投資凈額 股權投資凈額 96,531,688.21 105,752,840.76 96,531,6

239、88.21 105,752,840.76 （2）其他股權投資 被投資單 位名稱 投資期限 所占 比例%初始投 資金額 本期權 益調整 累計權 益調整 期末 余額 被投資單 位名稱 投資期限 所占 比例%初始投 資金額 本期權 益調整 累計權 益調整 期末 余額 洋 浦 關 鋁 科 技 貿 易 有 限 公 司 50 92.0027,600,000.00-11,581,027.41 5,805,921.2833,405,921.28山 西 關 鋁 常 州 宏 豐 金 屬 加 工 有 限 公 司 30 80.008,464,000.007,710.14 -8,201,211.92262,788.08

240、上 海 關 鋁 經 貿 發 展 有 限 公 司 10 90.002,700,000.00155,179.06 409,855.623,109,855.62山 西 關 鋁 國 際 貿 易 有 限 公 司 2.5 95.0028,500,000.00-307,904.60 2,283,183.1730,783,183.17西 安 關 鋁 經 貿 發 展 有 限 公 司 無 期 限 98.505,910,000.00560,486.49 553,248.176,463,248.17山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司 無 期 限 75.0013,216,154.64-2,588,910.87 -2,58

241、8,910.8710,627,243.77運 城 市 關 公 故 里 旅 游 資 源 開 發 有 限 公 司 3.5 33.3310,000,000.000.00 0.0010,000,000.00合 計 合 計 96,390,154.64-13,754,467.19 -1,737,914.5594,652,240.0996,390,154.64-13,754,467.19 -1,737,914.5594,652,240.09* 本期權益增減中無按權益法進行損益調整之外的增減。 * 上述“所占比例”為投資占被投資單位注冊資本的比例。 * 被投資單位與公司的會計政策不存在重大差異， 投資變現及投

242、資收益的匯回也不存在重大限制。 4、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 收入類別 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 收入類別 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 鋁錠 1,024,853,252.57796,179,170.58895,256,284.01 608,857,714.39鋁、加工材料 487,989,482.62643,528,567.28427,322,787.48 558,074,721.13合計 1,512,842,735.191,439,707,737.861,322,579,071

243、.49 1,166,932,435.52合計 1,512,842,735.191,439,707,737.861,322,579,071.49 1,166,932,435.52母公司本期前五名客戶銷售收入總額為人民幣 345,945,783.85 元， 占本期主營業務收入總額的 22.87%。 5、投資收益 （1）投資收益明細如下： 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 65 項 目 2004 年 2003 年 項 目 2004 年 2003 年 期貨投資收益 1,497,152.00 0.00股權投資差額攤銷 -1

244、16,425.99 0.00處置長期投資取得收益 84,421.03 0.00期末按成本法核算的被投資公司分配來的利潤 0.00 300,000.00期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤 -3,765,557.83 -668,074.95合 計 -2,300,410.79合 計 -2,300,410.79 -368,074.95-368,074.95（2）期末按權益法調整分享被投資公司凈利潤的明細如下： 被投資公司名稱 2004 年 2003 年 被投資公司名稱 2004 年 2003 年 洋浦關鋁科技貿易有限公司 -1,514,366.48 1,543,584.43山西關鋁常州宏豐金屬加工有

245、限公司 7,710.14 -1,776,470.98上海關鋁經貿發展有限公司 77,427.4969,570.01山西關鋁國際貿易有限公司 -307,904.60 -497,520.09西安關鋁經貿發展有限公司 560,486.49 -7,238.32山西關鋁海門電子鋁材有限責任公司 -2,588,910.87 0.00合 計 -3,765,557.83-668,074.95合 計 -3,765,557.83-668,074.95上述公司投資收益匯回無重大限制。 七、關聯方關系及其交易 （一）關聯方關系 七、關聯方關系及其交易 （一）關聯方關系 1、 存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址

246、主要業務 與本公司關系 經濟性質 法定代表人企業名稱 注冊地址 主要業務 與本公司關系 經濟性質 法定代表人山西關鋁集團有限公司 山西省運城市解州新建路36號 普通鋁錠、拉絲、鋁錠冶煉等 控股股東 有限責任公司 張孟全 2、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 關聯方名稱 2003 年 本期增加 本期減少 2004 年 關聯方名稱 2003 年 本期增加 本期減少 2004 年 山西關鋁集團有限公司 451,924,500.000.000.00 451,924,500.003、存在控制關系的關聯方的所持股份及其變化 關聯方名稱 持股金額 持股比例 2004 年 2003 年 2004 年 2

247、003 年 關聯方名稱 持股金額 持股比例 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 182,040,000.00182,040,000.0050.15% 50.15% 4、不存在控制關系的關聯方的性質 （） 與本公司同受母公司控制 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 關聯方名稱 母公司持有股份主營業務 陜西晉盛經貿發展有限公司 95.00% 鋁型材、電線電纜、二類機電、有色金屬、鋁箔、銅桿、電解銅、鋁錠的銷售 運城市關鋁設備材料有限公司 80.00% 非標機械設備制造、安裝、維修，鋁電行業輔助材料生產、加工，有色、黑色冶煉、鑄造 山西關鋁股份有限公司（00

248、0831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 66 （2）本公司的合營及聯營企業 關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 關聯方名稱 本公司持有股份主營業務 運城市關公故里旅游資源開發有限公司 33.33% 旅游資源開發、關公文化相關工藝品制作與銷售 5、與本公司存在其他關聯關系的企業 關聯方名稱 關聯關系 主營業務 關聯方名稱 關聯關系 主營業務 山西關鋁集團永濟炭素有限公司 與本公司同一董事長生產、銷售電解鋁用預備陽極、炭素制品 （二）關聯交易 （二）關聯交易 1、銷售商品 2004 年 2003 年 關聯方名稱 2004 年 2003 年 關聯方名

249、稱 金額 比例%金額 比例% 金額 比例%金額 比例% 山西關鋁集團有限公司 0.000.001,882,994.278.10陜西晉盛經貿發展有限公司 0.000.006,477,936.952.31關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 7,959,574.06 0.3228,534,243.200.39運城市關鋁設備材料有限公司 32,933,863.72 1.3438,322,495.000.00合 計 合 計 40,893,437.78 1.6675,217,669.4210.80 40,893,437.78 1.6675,217,669.4210.80本公司向各關聯方銷售商品與向非關聯方銷

250、售商品執行統一的定價政策。 *與關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的關聯交易系 2004 年 1-5 月份本公司未完成收購之前發生的。 2、采購物資 (1)采購材料 2004 年 2003 年 關聯方名稱 金額 比例%金額 比例%2004 年 2003 年 關聯方名稱 金額 比例%金額 比例%山西關鋁集團有限公司 0.000.009,256,804.780.64陜西晉盛經貿發展有限公司 0.000.00558,391.240.03關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司 64,436,866.73 3.1452,190,071.573.63運城市關鋁設備材料有限公司 2,817,009.33 0.140

251、.000.00合 計 67,253,876.06 4.5862,005,267.594.30合 計 67,253,876.06 4.5862,005,267.594.30本公司與關聯方采購的貨物按市場價結算。 *與關鋁集團海門電子鋁材有限責任公司的關聯交易系 2004 年 1-5 月份本公司未完成收購之前發生的。 (2)采購工程物資 2004 年 2003 年 關聯方名稱 2004 年 2003 年 關聯方名稱 金額 比例%金額 比例%金額 比例%金額 比例%運城市關鋁設備材料有限公司 47,321,269.65 16.6546,306,292.69 5.31山西關鋁集團有限公司 132,89

252、4.06 0.080.00 0.00合 計 合 計 47,454,163.71 16.7346,306,292.69 5.31 47,454,163.71 16.7346,306,292.69 5.31 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 67 3、提供勞務 2004 年 2003 年 關聯方名稱 2004 年 2003 年 關聯方名稱 金額 比例%金額 比例%金額 比例%金額 比例%山西關鋁集團有限公司 626,965.930.211,151,869.73 4.53合 計 合 計 626,965.930.211,

253、151,869.73 4.53626,965.930.211,151,869.73 4.53本公司向關聯公司提供服務的定價政策以市場價格為基礎，具體如下： 關聯交易性質 定價政策 關聯交易性質 定價政策 提供熱汽服務 按雙方簽定之綜合服務協議確定之價格按采暖用汽、洗澡用汽分生產區和生活區收取 提供風力服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.11 元/平方米加上稅款后收取 提供自來水服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 1.00 元/噸加上稅款后收取 提供循環水服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.35 元/噸加上稅款后收取 提供電力服務 按雙方簽定之綜合服務協議以 0.35 元/度的含稅價收取 4、

254、銷售商品以外的其他資產 (1)銷售原材料 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東 50,863.79 0.00運城市關鋁設備材料有限公司 受同一母公司控制的子公司 25,640.00 0.00小計 小計 76,503.79 76,503.79 0.000.00(2)使用電費 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東 14,423,844.49 0.00運城市關鋁設備材料有限公司 受同一母公司控制的子公司 359,146.6

255、7 0.00小計 小計 14,782,991.16 14,782,991.16 0.000.00（3）銷售廢料 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 關聯公司名稱 關系 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東 242,400.00 0.00運城市關鋁設備材料有限公司 受同一母公司控制的子公司 534,114.62 0.00山西關鋁集團永濟碳素有限公司 與本公司同一董事長 370,284.62 0.00小計 小計 1,146,799.24 1,146,799.24 0.000.00 5、商標許可使用 1998 年 3 月 25 日，山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山

256、西關鋁集團有限公司）與關鋁股份（籌）簽署協議，約定“關”牌商標由山西省運城地區解州鋁廠無償許可關鋁股份使用；山西省運城地區解州鋁廠于 2002 年與本公司簽訂注冊商標轉讓合同 ，將“關”牌商標由山西關鋁集團有限公司無償轉讓給關鋁股份，2003 年 4 月 28 日，國家工商行政管理總局商標局核發了轉讓注冊商標證明。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 68 6、接受綜合服務 本公司本年度向山西關鋁集團有限公司支付其他費用的明細列示如下： 關聯公司名稱 關系 交易性質 2004 年 2003 年 關聯公司名稱 關系

257、交易性質 2004 年 2003 年 山西關鋁集團有限公司 控股股東支付押運費 2,598,799.53 2,174,357.03山西關鋁集團有限公司 控股股東警衛消防費 1,760,000.00 1,440,000.00小計 小計 4,358,799.53 4,358,799.53 3,614,357.033,614,357.03*根據本公司與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠 （現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂協議，本公司委托山西關鋁集團有限公司押運本公司的貨物，其中重熔鋁錠、鋁合金錠的押運費為 43.4 元/T，鋁桿、鋁線材的押運費為 57.90/T，押運期間為 2003 年 3 月

258、 26日至 2006 年 3 月 25 日止。本年度本公司向山西關鋁集團有限公司支付押運費共計人民幣2,598,799.53 元。 * 根據本公司與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂協議，本公司委托山西關鋁集團有限公司負責本公司生產區門崗值勤、火災消防和治安管理等工作， 相應的消防和保安費用每年為人民幣 192.76 萬元， 期間為 2003 年 3 月 26 日至 2006年 3 月 25 日止。本年度本公司向山西關鋁集團有限公司支付警衛消防費共計人民幣1,760,000.00 元。 （三）關聯方往來余額 （三）關聯方往來余額 關聯方名稱 科目名稱 20

259、04-12-31 2003-12-31關聯方名稱 科目名稱 2004-12-31 2003-12-31山西關鋁集團有限公司 預收賬款 30,948,084.80 0.00 其他應付款 97,548,924.86 555,648.47 預付賬款 1,064,378.73 0.00 應付賬款 0.00 2,275,384.49 運城市關鋁設備材料有限公司 應收賬款 4,631,566.33 1,824,052.24 預付賬款 250,000.00 15,278,800.27 山西關鋁集團永濟碳素有限公司 預付賬款 6,321,348.50 2,176,656.00 其他應付款 25,000,000

260、.00 25,000,000.00 陜西晉盛經貿發展有限公司 應收賬款 174,940.80 185,872.55 應付賬款 1,523,313.90 0.00 其他應收款 0.00 1,332,188.93 山西經貿資產有限公司 應付股利 1,379,400.00 0.00 山西經濟建設投資公司 應付股利 1,858,560.00 0.00 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 69 *本年度本公司與山西關鋁集團有限公司的往來款借方發生額為 486,415,730.92 元，貸方發生額 511,947,293.01

261、 元。其中貸方發生額包括本公司 2004 年 12 月 29 日收到遠東鋁業有限公司匯入本公司中國工商銀行運城市河東支行0511034209114005088賬戶資金3000萬美元，折合人民幣 247,920,000.00 元。 八、資產抵押說明 八、資產抵押說明 截至 2004 年 12 月 31 日,本公司向中國工商銀行運城分行和中國建設銀行運城分行的借款余額合計為人民幣 171,170 萬元，其中抵押借款為人民幣 31,190 萬元,抵押物情況如下: 抵押物 賬面原值 賬面凈值 RMB RMB 抵押物 賬面原值 賬面凈值 RMB RMB 1.電解槽 610,547,230.28342,4

262、40,893.81 2.建筑物 7,132,130.006,023,250.72 3.機器設備 94,334,523.9262,326,769.28 合計 712,013,884.20410,790,913.81 合計 712,013,884.20410,790,913.81 九、或有事項 九、或有事項 1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債 （1） 截至 2004 年 12 月 31 日， 本公司為南風化工集團股份有限公司的借款人民幣 36,000萬元提供擔保。2003 年 11 月 26 日，本公司與南風化工集團股份有限公司簽訂抵押反擔保合同 ，南風化工集團股份有限公司以價值人民幣 50

263、,346 萬元的房屋建筑物及設備進行反抵押擔保。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日, 本公司為山西省海鑫鋼鐵有限公司銀行借款人民幣 8000萬元提供擔保。2003 年 11 月 26 日，本公司與山西省海鑫鋼鐵有限公司簽訂抵押反擔保合同 ，山西省海鑫鋼鐵有限公司以價值人民幣 22,500 萬元的 3 座高爐進行反抵押擔保。 截至 2004 年 12 月 31 日，上述擔保借款合計為人民幣 44,000 萬元，占本公司 2004 年12 月 31 日合并報表凈資產的 41.56%。 2、除存在上述或有事項外，截至 2004 年 12 月 31 日，本公司無其他重大或有事項。 十、承諾

264、事項 十、承諾事項 1、約定租賃合同支出 根據本公司于 1998 年 3 月 18 日與本公司控股股東山西省運城地區解州鋁廠（現更名為山西關鋁集團有限公司）簽訂的土地使用權租賃協議,本公司每年向本公司之控股股東山西關鋁集團有限公司支付土地租賃費人民幣 139.36 萬元,土地租賃期限為 1998 年 3 月 18日起 50 年。 本公司本年度向本公司之控股股東山西關鋁集團有限公司支付土地租賃費人民幣139.36 萬元。 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 70 2、除存在上述承諾事項外，截至 2004 年 12 月

265、 31 日，本公司無其他需要披露的重大承諾事項。 十一、資產負債表日后事項 十一、資產負債表日后事項 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的重大資產負債表事項。 十二、其他重要事項 十二、其他重要事項 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司無需要披露的重大事項。 補充資料 補充資料 按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號凈資產收益率和每股收益的計算及披露的要求， 本公司 2004 年度全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益如下： 凈資產收益率凈資產收益率 每股收益每股收益 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄全面

266、攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 21.79%22.16%0.64 0.64營業利潤 7.75%7.88%0.23 0.23凈利潤 6.13%6.23%0.18 0.18扣除非經常性損益后的凈利潤 6.09%6.19%0.18 0.18 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 山西關鋁股份有限公司（000831） 2004 年度報告 71 十二、備查文件目錄 1.載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名蓋章的會計報表。 2.載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名蓋章的審計報告原件。 3.報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 山西關鋁股份有限公司董事會 董事長：許復活 山西關鋁股份有限公司董事會 董事長：許復活 二 00 五年三月二十八日二 00 五年三月二十八日