福建中福實業股份有限公司2012年年度報告（153頁）.PDF

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1、 0 福建中福實業股份有限公司福建中福實業股份有限公司 2012 年年度報告年年度報告 2013 年 3 月 28 日 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 1 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司負責人劉平山、主管會計工作負責人陳傳忠及

2、會計機構負責人公司負責人劉平山、主管會計工作負責人陳傳忠及會計機構負責人(會計主管人員會計主管人員)劉志梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。劉志梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議。除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議。 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 莊友松 董事 身體不適 劉平山 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成本公司對投資者

3、的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成本公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 2 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 . 1 第二節 公司簡介 . 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 7 第四節 董事會報告 . 9 第五節 重要事項 . 29 第六節 股份變動及股東情況 . 39 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 44 第八節 公司治理 . 49 第九節 內部控制 . 55 第十節 財務報告 . 57 第十一節 備查文件目錄 . 152第一節 重要提示、目錄和釋義 . 1

4、 第二節 公司簡介 . 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 7 第四節 董事會報告 . 9 第五節 重要事項 . 29 第六節 股份變動及股東情況 . 39 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 44 第八節 公司治理 . 49 第九節 內部控制 . 55 第十節 財務報告 . 57 第十一節 備查文件目錄 . 152 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 3 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司或本公司 指 福建中福實業股份有限公司 山田林業 指 山田林業開發（福建）有限公司，為本公司的控股股東 華閩 指 福建華閩進出口有限公司，為本公司控股股東的股東 種業公司 指

5、 福建中福種業有限公司，為本公司的全資子公司 生物科技 指 福建中福生物科技有限公司，為本公司全資孫公司 福人林業 指 福建省建甌福人林業有限公司，為本公司的控股子公司 福人木業 指 福建省建甌福人木業有限公司，為本公司的控股孫公司 漳州中福 指 漳州中福木業有限公司，為本公司的全資子公司 恒豐林業 指 明溪縣恒豐林業有限責任公司，為本公司的控股孫公司 龍巖中福 指 龍巖中福木業有限公司，為本公司的全資孫公司 中福典當 指 福建中福典當有限責任公司，為本公司的控股子公司 中福木業 指 建甌中福木業有限公司 綠閩林業 指 福建綠閩林業開發有限公司，為本公司的全資子公司 龍巖山田林業 指 福建龍巖

6、山田林業有限公司，為本公司的控股孫公司 中榮 指 福建中榮混凝土有限公司，為本公司控股子公司 建材城 指 福建中福海峽建材城有限公司，為本公司控股子公司 元 指 人民幣 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 4 重大風險提示重大風險提示 公司在第四節董事會報告中公司未來發展展望部分描述了公司未來發展戰略、公司在第四節董事會報告中公司未來發展展望部分描述了公司未來發展戰略、2013 年工作計劃及未來可能面臨的困難與風險，敬請查閱。本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。年工作計劃及未來可能面臨的困難與風險，敬請查閱。本報告中

7、所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 5 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 中福實業 股票代碼 000592 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 福建中福實業股份有限公司 公司的中文簡稱 中福實業 公司的外文名稱（如有） FUJIAN ZHONGFU INDUSTRIES Co., LTD 公司的法定代表人 劉平山 注冊地址 福建省平潭漁平大道與壇西大道交叉口平潭綜合實驗區管委會現場指揮部辦公大樓一樓。 注冊地址的郵政編碼 350400 辦

8、公地址 福建省福州市鼓樓區五四路 159 號世界金龍大廈 23 層 辦公地址的郵政編碼 350001 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 楊佳熠 空缺 聯系地址 福建省福州市鼓樓區五四路 159 號世界金龍大廈 23 層 - 電話 0591-87871990-102 - 傳真 0591-87383288 - 電子信箱 - 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網 http:/ 公司年度報告備置地點 福州市鼓樓區五四路 159

9、 號世界金龍大廈 23 層 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照稅務登記號碼 組織機構代碼 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 6 注冊號 首次注冊 1993 年 09 月 08 日 福州市華林路 312號 3500001001605 350111158156419 15815641-9 報告期末注冊 2012 年 06 月 20 日 福建省平潭漁平大道與壇西大道交叉口平潭綜合實驗區管委會現場指揮部辦公大樓一樓 350000100010271 350111158156419 15815641-9 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 本

10、公司于 1996 年 3 月在深圳證券交易所上市，截至 2000 年 3 月本公司主營業務為：房地產開發，國內外工程承包，物業管理與經營。2000 年 4 月上海福建神龍企業集團有限公司（原名福建省神龍企業集團有限公司）通過收購股權成為本公司的控股股東，本公司主營業務為：食品、飲料的生產、加工、銷售等。2008 年1 月本公司完成重大資產重組，公司主營業務發生徹底變更，2008 年 1 月開始公司主營業務轉變為：造林營林、林產品加工與銷售、典當業務等。 歷次控股股東的變更情況（如有） 1996 年 3 月至 2000 年 3 月本公司控股股東為：中國福建國際經濟技術合作公司2000 年 4 月

11、至 2008 年 1 月公司控股股東為： 上海福建神龍企業集團有限公司 （原名福建省神龍企業集團有限公司）2008 年 1 月至今公司控股股東為：山田林業開發（福建）有限公司 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 北京市海淀區西四環中路 16 號院 2 號樓 4 層 簽字會計師姓名 樊文景 馬桂琴 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間 國金證券股份有限公司 四川省成都市青羊區東城根上街 95 號成證大廈 周敏 吳亞

12、宏 按照相關法規規定，保薦機構的持續督導期為 2010 年 11 月至 2012 年 12 月，但由于公司募投項目尚未結束，募集資金仍在使用當中，所以保薦機構國金證券股份有限公司須繼續履行持續督導職責，直至募集資金使用完畢。 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增減(%) 2010 年 營業

13、收入（元） 727,285,125.95 688,609,630.44 5.62% 498,970,542.24 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 12,009,612.36 10,093,279.72 18.99% 69,477,943.82 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 5,844,312.29 -17,886,817.68 132.67% 35,266,348.69 經營活動產生的現金流量凈額（元） 78,804,942.70 -45,734,370.66 272.31% -96,052,105.78 基本每股收益（元/股） 0.0142 0.0119 19.33%

14、 0.082 稀釋每股收益（元/股） 0.0142 0.0119 19.33% 0.082 凈資產收益率（%） 1.18% 1.01% 0.17% 15.29% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增減(%) 2010 年末 總資產（元） 1,825,241,227.91 1,822,602,632.08 0.14% 1,926,899,931.78 歸屬于上市公司股東的凈資產（歸屬于上市公司股東的所有者權益） （元） 1,023,003,438.04 1,009,047,640.16 1.38% 999,311,227.48 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會計準則下會計

15、數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 12,009,612.36 10,093,279.72 1,023,003,438.04 1,009,047,640.16 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元

16、 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 8 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 12,009,612.36 10,093,279.72 1,023,003,438.04 1,009,047,640.16 按境外會計準則調整的項目及金額 3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明、境內外會計準則下會計數據差異原因說明 三、非經常性損益項目及金額三、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2012 年金額 2011 年金額 2010 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 4,906,962

17、.44 23,446,339.67 125,897.05 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,637,400.44 5,441,360.24 8,857,522.92 債務重組損益 28,675,051.39 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -500,000.00 -500,000.00 -968,516.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 24,732.61 498,291.04 248,462.64 其他符合非經常性損益定義的損益項目 0.00 0.00 0.00 所得稅影響額 -33.75 -283,221.

18、85 少數股東權益影響額（稅后） -2,903,795.42 -905,859.80 -2,443,601.02 合計 6,165,300.07 27,980,097.40 34,211,595.13 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 9 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2012年面對復雜的經濟形勢，公司經營班

19、子遵循董事會“穩、改、收”的基本經營方針，通過強化管理、整合內部資源、調整產品結構、研發新品及處置不良資產等多種途徑應對限伐政策帶來的負面影響，調整并穩固原有林木主業，扭轉了木業企業2011年全面虧損的局面，保持了公司經營穩定發展。在此基礎上公司大力推進平潭綜合實驗區的項目實施，經過一年的努力，公司與平潭綜合實驗區管委會簽訂的框架協議項下的項目已逐步落實，隨著項目的有序推進，有望從2013年開始初顯成效。 2012年， 公司全年實現營業收入72,728.51萬元， 同比增長5.62%； 全年實現歸屬于上市公司母公司所有者凈利潤1,200.96萬元，同比增長18.99%。 二、主營業務分析二、主

20、營業務分析 1、概述、概述 報告期公司主營業務為：造林營林、林產品加工與銷售、典當業務等。公司實現主營業務收入70,788.77萬元，比上年61,946.44萬元,增長14.27%，這主要得益于木材二次加工產品特別是中纖板產銷兩旺。報告期木材二次加工產品銷售62,376.5萬元,比上年増長16.07%，而中纖板銷售比上年増長23.41%；報告期木材銷售6,864.69萬元，比上年減少2.78%。報告期典當收入1,547.59萬元， 比上年増長35.15%，主要是放貸業務增加。 公司主營業務成本61,766.92萬元，比上年54,088.7萬元增長14.19%；主營業務成本増長隨著其收入同步增長

21、。報告期木材二次加工產品銷成本56,660.61萬元比上年増長14.92%，而中纖板成本卻比上年増長22.17%；主要是原材料薪材和輔料上漲。報告期木材成本4,886萬元， 比上年増長6.69%。報告期典當成本220.3萬元，比上年増長6.79%；成本上漲速度低于其收入增長，得益于降息。 公司實現主營業務毛利9,021.86萬元， 比上年7,857.74萬元增長14.81%；主營業務毛利増長隨著其收入同步增長。報告期木材二次加工產品毛利5,715.89萬元，比上年増長28.80%，毛利增長主要是靠銷售額推動，該產品毛利率只有9.16%，比上年增加0.9%。 報告期木材毛利1,978.69萬元，

22、 比上年減少20.25%。 主要是銷售減少和毛利率下降。 報告期典當毛利1,327.29萬元，比上年増長41.38%，主要是放貸業務增加及毛利率有所提高。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 平潭項目方面，各項前期工作穩步推進，其中：1、完成福建中榮混凝土有限公司的工商登記注冊、建設地塊選址、勘測、林地征收、地質鉆探、電桿和地塊變壓器遷移增容等工作，并在2013年1月進行了一期45萬方生產線的試產，于3月正式投產；2、完成萬寶山公園項目投融資建設（BT）合同和分包方合同的簽訂，實現首個園林綠化工程萬寶山公園建設項目落地，于2012年年底正式動工，扣除甲方未交付我司施工

23、用地外，其余已交付部分有望在2013年三季度完成項目竣工驗收；3、完成福建中福海峽建材城有限公司的工商登記注冊工作，及中福建材城的選址、項目可研報告編制、環評報告編制審批、備案審批、設計方案、土地摘牌、國有土地出讓合同簽訂等前期工作，并于2013年3月開始地質鉆探工作，計劃在2013年底至2014年春節前實現一期項目預售；4、由公司作為主發起人設立的平潭小額貸款公司于2012年底開始籌建，爭取在2013年上半年完成報批、注冊手續，計劃2013年2季度末開門試營業。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 福建中福實業股份有限公司 2012

24、年度報告全文 10 2、收入、收入 說明 報告期內,公司實現營業收入72,728.51萬元， 比上年度實現營業收入68,860.96萬元， 增長5.61%； 其中主營業務收入70,788.77萬元，比上年同期61,946.43萬元，増長14.27%；其他業務收入1,939.73萬元，比上年同期6,914.52萬元，下降71.94%；主要是上年銷售投資性房產所致。 主營業務列示如下： 行業分類 2012年 2011年 同比增減（%? 林業 68,646,880.16 70,609,157.04 -2.78% 林產品加工業 623,764,961.77 537,404,054.69 16.07%

25、其他行業 15,475,905.10 11,451,147.77 35.15% 合計 707,887,747.03 619,464,359.50 14.27% 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 2012 年 2011 年 同比增減（%） 林業（以立方米計量） 銷售量 58,080.15 52,024.80 11.64% 生產量 53,772.45 53,875.29 -0.19% 庫存量 568.84 4,876.53 -88.34% 林產品加工業(以立方米計量) 銷售量 399,462.64 324,604.11 23.06% 生產量 369,718.81 362,9

26、36.93 1.87% 庫存量 37,798.23 67,542.06 -44.04% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 報告期木林銷售市場好轉，木材庫存大幅度降低； 報告期木林銷售市場好轉,當年采伐量、銷售量增加； 林產品加工業即中纖板市場復蘇，不僅當年產銷兩旺，而且，連帶將上年遺留庫存清銷； 其他行業（以萬株計量）指種業行業由于林業政策調整，對種苗需求減少，因此，報告期生產量與銷售量比上年減少。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 148,694,9

27、91.36 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例（%） 20.44% 公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例（%） 1 德爾國際家居股份有限公司 62,438,929.87 8.58% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 11 2 上海福人木業有限公司 26,150,043.57 3.59% 3 漳州愛伯特家居有限公司 22,855,549.85 3.14% 4 上海千島木業有限公司 18,946,020.79 2.61% 5 太倉港福人林產品開發有限公司 18,304,447.26 2.52% 合計 148,694,991.3

28、6 20.44% 3、成本、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2012 年 2011 年 同比增減(%) 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 林木產品銷售 直接材料 23,150,325.70 3.71% 26,248,202.88 4.64% -11.80% 林木產品銷售 直接人工 14,735,339.49 2.36% 13,541,001.77 2.39% 8.82% 林木產品銷售 燃料動力 58,486.22 0.01% 639,984.59 0.11% -90.86% 林木產品銷售 其他直接費 7,052,492.94 1.13% 1,649,711.48

29、 0.29% 327.50% 林木產品銷售 制造費用 3,863,398.29 0.62% 3,718,625.65 0.66% 3.89% 林業 合計 48,860,042.64 7.84% 45,797,526.37 8.09% 6.69% 林產品加工業 直接材料 409,929,604.88 65.75% 308,359,791.07 54.45% 32.94% 林產品加工業 直接人工 20,813,566.36 3.34% 20,168,475.99 3.56% 3.20% 林產品加工業 燃料動力 63,492,733.52 10.18% 63,879,457.76 11.28% -0

30、.61% 林產品加工業 其他直接費 1,974,726.10 0.32% 904,759.04 0.16% 118.26% 林產品加工業 制造費用 53,660,523.94 8.61% 56,783,473.60 10.03% -5.50% 林產品加工業 合計 549,871,154.80 88.20% 450,095,957.46 79.48% 22.17% 集成材、指接板、細木工板等銷售 直接材料 11,490,324.45 1.84% 29,269,641.30 5.17% -60.74% 集成材、指接板、細木工板等銷售 直接人工 2,728,827.00 0.44% 10,079,9

31、27.00 1.78% -72.93% 集成材、指接板、細木工板等銷售 燃料動力 10,996.80 0.00% 0.00% 集成材、指接板、細木工板制造費2,504,800.00 0.40% 3,580,913.44 0.63% -30.05% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 12 等銷售 用 集成材、指接板、細木工板等銷售 合計 16,734,948.25 2.68% 42,930,481.74 7.58% -61.02% 典當業 人工費 227,005.66 0.04% 158,202.10 0.03% 43.49% 典當業 融資成本 1,719,189.74 0.28

32、% 1,877,861.27 0.33% -8.45% 典當業 其他費 256,822.56 0.04% 26,976.10 0.00% 852.04% 典當業 合計 2,203,017.96 0.35% 2,063,039.47 0.36% 6.79% 說明 無 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 81,642,435.12 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例（%） 35.89% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例（%） 1 福建省電力有限公司漳州電業局 27,279,414.70 11.99% 2 建甌華榮化工

33、有限公司 16,281,222.56 7.16% 3 福建省龍巖新羅供電有限公司 13,235,578.47 5.82% 4 福建中農農業生產資料有限公司 12,816,059.83 5.63% 5 龍巖連盛化工有限公司 12,030,159.56 5.29% 合計 81,642,435.12 35.89% 4、費用、費用 報表項目 期末余額 年初余額 變動比率% 變動原因 銷售費用 24,658,774.07 21,422,811.74 15.11% 主要系報告期內與供銷商結算運費方式變化及增加銷售所導致； 管理費用 59,043,591.38 57,636,546.98 2.44% 主要系

34、平潭項目新設子公司所致； 財務費用 19,810,850.40 25,373,932.97 -21.92% 主要是報告期內償還部分銀行借款減少利息支出； 所得稅費用 2,589,261.32 1,444,043.33 79.31% 主要是典當收入增加相應所得稅費用增加。 5、研發支出、研發支出 報告期內，公司研發支出總額為529,830.91元，同比下降47.17%，研發支出總額占凈資產的0.04% ，占營業收入的0.07%。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 13 6、現金流、現金流 單位：元 項目 2012 年 2011 年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 950,9

35、01,103.42 715,596,980.56 32.88% 經營活動現金流出小計 872,096,160.72 761,331,351.22 14.55% 經營活動產生的現金流量凈額 78,804,942.70 -45,734,370.66 272.31% 投資活動現金流入小計 8,045,582.38 76,101,351.02 -89.43% 投資活動現金流出小計 40,766,555.73 74,378,638.50 -45.19% 投資活動產生的現金流量凈額 -32,720,973.35 1,722,712.52 -1,999.39% 籌資活動現金流入小計 483,006,327.

36、02 268,000,000.00 80.23% 籌資活動現金流出小計 540,047,230.01 442,514,425.96 22.04% 籌資活動產生的現金流量凈額 -57,040,902.99 -174,514,425.96 67.31% 現金及現金等價物凈增加額 -11,004,656.24 -218,526,084.10 94.96% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 報表項目 期末余額 年初余額 變動比率% 變動原因 預付款項 119,664,059.71 26,143,786.86 357.72% 主要是中福建材城預付土地款； 其他應收款 52,448

37、,405.14 9,404,913.53 457.67% 本年轉讓控股孫公司建甌中福木業有限公司股權,不再將其納入合并范圍所致； 在建工程 17,103,465.38 375,513.64 4454.69% 主要是福建中榮、 生物科技預付工程款； 預收款項 26,877,966.68 19,547,928.35 37.50% 本期預收貨款尚未達到收入確認條件； 應交稅費 2,851,186.47 -482,164.97 691.33% 本年銷售收入增加所提取稅款也增加； 其他應付款 91,236,315.55 58,540,988.65 55.85% 主要是本公司收到廈門海潭投資合伙企業300

38、0萬元往來款； 一年內到期的 22,000,000.00 58,960,000.00 -62.69% 本期一年內到期漳州中福木業長期借非流動負債 款減少； 股 本 847,407,034.00 651,851,565.00 30% 公司于2012年5月31日實施了2011年度每10股轉贈3股方案； 營業稅金及附加 6,739,523.49 18,204,763.38 62.98% 主要原因為上期處置投資性房地產增加相關稅費； 投資收益 3,768,856.90 6,264,464.78 -39.84% 主要原因為上期轉讓廈門福聯股權取得收益590萬元； 營業外收入 28,719,663.78

39、8,761,400.61 227.80% 本期增值稅退稅增加； 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 14 營業外支出 1,635,633.44 2,436,750.61 -32.88% 本期比上期減少處置固定資產損失； 所得稅費用 2,589,261.32 1,444,043.33 79.31% 主要是典當收入增加相應所得稅費用增加。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減

40、（%） 分行業 林業 68,646,880.16 48,860,042.64 28.82% -2.78% 6.69% -6.32% 林產品加工業 623,764,961.77 566,606,103.05 9.16% 16.07% 14.92% 0.91% 典當業 15,475,905.10 2,203,017.96 85.76% 35.15% 6.79% 3.78% 分產品 林木產品銷售 68,646,880.16 48,860,042.64 28.82% -2.78% 6.69% -6.32% 纖維板銷售 603,775,143.82 549,871,154.80 8.93% 23.41%

41、 22.17% 0.92% 集成材、 指接板、細木工板等銷售 19,989,817.95 16,734,948.25 16.28% -58.48% -61.02% 5.46% 典當收入 15,475,905.10 2,203,017.96 85.76% 35.15% 6.79% 3.78% 分地區 福建省漳州市 257,886,594.88 227,772,259.87 11.68% 44.25% 44.59% 0.21% 福建省建甌市 263,525,430.41 237,520,454.85 9.87% -10.52% -8.35% -2.13% 福建省龍巖市 126,305,897.49

42、 118,881,409.04 5.88% 26.16% 22.77% 2.6% 福建省福州市 41,993,566.18 22,401,800.94 46.65% 33.12% 24.02% 3.91% 福建省明溪縣 18,176,258.07 11,093,238.95 38.97% 25.2% 19.18% 3.08% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2012 年末 2011 年末 比重增減（%） 重大

43、變動說明 金額 占總資產比例金額 占總資產比福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 15 （%） 例（%） 貨幣資金 340,900,774.69 18.68% 351,901,325.98 19.31% -0.63% 無 應收賬款 83,579,651.94 4.58% 104,229,233.82 5.72% -1.14% 存貨 666,724,607.54 36.53% 735,944,437.35 40.38% -3.85% 無 投資性房地產 117,387,203.88 6.43% 120,619,195.80 6.62% -0.19% 無 長期股權投資 41,306,69

44、9.85 2.26% 41,561,485.27 2.28% -0.02% 無 固定資產 237,284,313.96 13% 271,907,735.91 14.92% -1.92% 在建工程 17,103,465.38 0.94% 375,513.64 0.02% 0.92% 無 2、負債項目重大變動情況、負債項目重大變動情況 單位：元 2012 年 2011 年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 短期借款 217,900,000.00 11.94% 249,000,000.00 13.66% -1.72% 無 長期借款 147,500,00

45、0.00 8.08% 151,000,000.00 8.28% -0.2% 無 3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 0.00 0.00 2.衍生金融資產 0.00 0.00 3.可供出售金融資產 0.00 0.00 金融資產小計 0.00 0.00 投資性房地產 0.00 0.00 0.00 0.00 生產性生物資 0.00 0.00 福建中福實業股份有限公司 201

46、2 年度報告全文 16 產 其他 0.00 0.00 0.00 上述合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 五、核心競爭力分析五、核心競爭力分析 1、公司目前已基本形成“林板一體化”的發展產業鏈，具有互補優勢。在種苗培育方面，公司已形成年產松杉育苗總量1,500萬株以上規模，培育的松杉種苗具備良種優勢，公司林業生產所需苗木實現自給，此外，公司擁有四條中高密度纖維板生產線，年產能可達45萬立方，其中包括年產能18萬方的迪芬巴赫連續壓機中纖板生產設備，具有國內領先水平。

47、報告期內，公司下屬全資子公司漳州中福木業有限公司被評為“2012中國人造板十佳誠信制造商”，為“中?！逼放拼蛟烊珖嗽彀逍袠I高端品牌奠定了良好的基礎。 2、 在積極參與平潭綜合實驗區建設方面， 公司在平潭擁有90萬方預拌商品混凝土20年經營專營權及擁有120畝土地使用權。 3、健全的法人治理結構及日趨完善的內部控制體系，為公司規范有效運行、持續健康發展、控制經營風險、提升經營質量、提高經營效益提供了切實保障。 4、擁有一支勇于進取、積極開拓并且具有豐富專業經驗的管理團隊和技術骨干隊伍，為公司持續快速發展奠定人才基礎。 報告期內，公司核心競爭力未發生變化。 六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、

48、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 對外投資情況 2012 年投資額（元） 2011 年投資額（元） 變動幅度 41,306,699.85 41,561,485.27 -0.61% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例（%） 福建省明溪青珩林場有限責任公司 森林培育及采運 31.85% 南平農村商業銀行 各項金融業務 2.7% （2）持有金融企業股權情況）持有金融企業股權情況 公司名稱 公司類別 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（股） 期末持股比例（%） 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會

49、計核算科目 股份來源 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 17 南平農村商業銀行 商業銀行 15,660,000.00 5,400,000 2.7% 7,722,000 2.7% 15,660,000.00 555,390.00 長期股權投資 子公司福建省建甌福人林業有限公司以貨幣資金投資南平農村商業銀行 合計 15,660,000.00 5,400,000 - 5,400,000 - 15,660,000.00 555,390.00 - - （3）證券投資情況）證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 （元） 期初持股數量 （股） 期初持股比例 （%） 期末持股

50、數量 （股） 期末持股比例 （%） 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 合計 0.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - 持有其他上市公司股權情況的說明 2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 單位：萬元 受托人名稱 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 報酬確定方式 實際收回本金金額 本期實際收益 實際獲得收益 是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易 關聯關系 合計 0 - - - 0 0 0 - 0 - - 說明 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 報告期末衍生品

51、投資的持倉情況 適用 不適用 說明 （3）委托貸款情況）委托貸款情況 單位：萬元 貸款對象 是否關聯方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 展期、逾期或訴訟事項 展期、逾期或訴訟事項等風險的應對措施 合計 - 0 - - - - - 說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 18 3、募集資金使用情況、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 54,600 報告期投入募集資金總額 9,361.57 已累計投入募集資金總額 22,262.27 報告期內變更用途的募集資金總額 32,483.23 累計變更用途的募集

52、資金總額 32,483.23 累計變更用途的募集資金總額比例（%） 61.54% 募集資金總體使用情況說明 2010 年 11 月，經中國證券監督管理委員會證監許可20101607 號文批復，公司向 5 名特定投資者發行人民幣普通股（A 股）7,280 萬股，每股發行價為 7.5 元，募集資金總額 54,600 萬元，扣除發行費用（包括承銷費、保薦費用、律師費用等）1,817.98 萬元，實際募集資金 52,782.02 萬元。報告期內，公司使用募集資金 9361.57 萬元投入募集資金項目，累計投入募集資金總額 22,262.27 萬元。 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 單

53、位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 漳州中福木業有限公司利用林木剩余物生產中密度纖維板項目 否 15,061.36 15,061.36 822.78 13,642.82 90.58% 1,091.97 是 否 龍巖中福木業有限公司中密度纖維板生產線技改項目 是 7,868.24 0 0 0 0% 0 否 是 福建省龍巖山田林

54、業有限公司 10 萬畝工業原料林基地建設項目 是 13,320.9 0 0 0 0% 0 否 是 明溪縣恒豐林業有限責任公司 10 萬畝低質低產林改造項目 是 12,460.8 0 0 0 0% 0 否 是 福建中福種業有限公司種苗繁育基地建設項目 是 4,070.72 1,587.49 93.54 174.65 11% 17.84 否 否 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 19 承諾投資項目小計 - 52,782.02 16,648.85 916.32 13,817.47 - - 1,109.81 - - 超募資金投向 合計 - 52,782.02 16,648.85 916

55、.32 13,817.47 - - 1,109.81 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 詳見注 1、注 2 項目可行性發生重大變化的情況說明 詳見注 1 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 適用 報告期內發生 詳見注 1、注 2 募集資金投資項目實施方式調整情況 適用 報告期內發生 詳見注 1、注 2 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 詳見注 1 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 詳見注 3 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 適用 募集資金結余 32,016.15 萬元，系募集資金使用項目尚未完成。 尚未

56、使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金 22,016.15 萬元仍存儲于募集資金專戶中， 10,000.00 萬元已用于補充流動資金。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 （3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 單位：萬元 變更后的項目 對應的原承諾項目 變更后項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更后的項目可行性是否發生重大變化 福建中福生物科技有限公司金線蓮福建中福種業有限公司種苗繁育基2,483.23 4

57、45.25 445.25 17.93% -24.64 否 否 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 20 繁育基地建設項目 地建設項目【變更前項目】 中福海峽建材城開發項目 龍巖中福木業有限公司中密度纖維板生產線技改項目、福建省龍巖山田林業有限公司 10 萬畝工業原料林基地建設項目、明溪縣恒豐林業有限責任公司 10 萬畝低質低產林改造項目 30,000 8,000 8,000 26.67% -41.37 否 否 合計 - 32,483.23 8,445.25 8,445.25 - - -66.01 - - 變更原因、 決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 詳見注 1、注 2 （

58、4） 募集資金使用情況說明募集資金使用情況說明 注1：2012年11月9日，公司2012年第五次臨時股東大會審議通過關于變更募集資金投資項目的議案，同意取消受國家宏觀調控和省內限伐政策的影響無法實施的福建省龍巖山田林業有限公司10萬畝工業原料林基地建設、 明溪縣恒豐林業有限責任公司10萬畝低質低產林改造和龍巖中福木業有限公司中密度纖維板生產線技改三個募集資金項目， 并將原投入上述項目募集資金中的30,000萬元變更為“中福海峽建材城開發項目”的部分投資款。2012年11月13日，公司第七屆董事會2012年第十三次會議審議通過關于以募集資金置換預先已投入募投項目自籌資金的議案，同意先以募集資金置

59、換預先已投入中福海峽建材城開發項目的自籌資金8,000萬人民幣。（詳見2012年11月10日刊登于證券時報和巨潮資訊網的公告）。 注2：2012年4月27日，公司2012年第二次臨時股東大會審議通過關于變更部分募集資金用途的議案，考慮到邵武市政府積極鼓勵發展以金線蓮為主的生物科技和林業優質種苗培育項目， 具有更優的投資和經營環境， 以及當地勞動力資源豐富等因素， 同意對 “福建中福種業有限公司種苗繁育基地建設項目” 進行調整， 將原項目中的金線蓮繁育基地建設項目獨立出來，調整后原項目中其他種苗培育將繼續實施。變更后新項目為“福建中福生物科技有限公司金線蓮繁育基地建設項目”，項目涉及金額為2,4

60、83.23萬元，用募集資金以增資方式投入。（詳見2012年4月28日刊登于證券時報和巨潮資訊網的公告）。 注3： 2012年2月27日， 公司2012年第一次臨時股東大會審議通過了 公司運用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 ，同意將“明溪縣恒豐林業有限責任公司10萬畝低質低產林改造項目”閑置資金12,460.80萬元暫時用于補充公司流動資金，已在規定期限內歸還。2012年9月4日公司召開第七屆董事會2012年第十次會議，審議通過關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案，同意公司將“明溪縣恒豐林業有限責任公司10萬畝低質低產林改造項目”閑置資金中的10,000萬元暫時用于補充本公司流

61、動資金，本次補充流動資金期限自本公司股東會審議通過之日起不超過6個月。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 21 4、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產（元） 凈資產（元） 營業收入(元) 營業利潤(元) 凈利潤（元） 福建綠閩林業開發有限公司 子公司 林業業務 造林營林、林業生產 20000000 60,323,440.79 18,524,361.08 3,509,663.72 -50,460.81 72,475.19 漳州中福木業有限公司 子公司 商品銷售 人造板及裝飾材

62、料的制造等 250613600 366,077,496.99 255,062,250.10 257,886,594.88 5,702,620.51 10,919,670.46 福建中福典當有限責任公司 參股公司 典當行 財產質押典當等 30000000 66,511,141.28 38,606,355.96 15,475,905.10 9,492,527.61 7,117,456.41 福建中福生物科技有限公司 參股公司 苗木業務 生物技術研究開發 30000000 36,743,808.96 36,585,655.20 -246,379.30 -246,379.30 福建中榮混凝土有限公司

63、子公司 混凝土銷售 混凝土的生產、銷售 50000000 23,467,925.86 23,235,191.00 -1,731,136.02 -1,771,136.02 福建中福海峽建材城有限公司 子公司 建材城開發 建材城項目開發、物業租賃 100000000 104,653,096.24 99,586,284.85 -413,716.33 -413,715.15 福建省建甌福人林業有限公司 子公司 林業業務 造林營林、林業生產 100000000 680,852,780.47 564,724,190.49 53,735,120.64 -381,861.33 2,292,716.33 福建省

64、建甌福人木業有限公司 參股公司 商品銷售 纖維板生產與銷售 46000000 162,675,922.88 98,107,860.58 209,790,309.77 -15,040,759.96 -2,400,315.16 福建中福種業有限公司 子公司 苗木種植 苗木種植 60707200 75,267,806.45 61,743,777.59 4,795,184.94 178,414.22 178,414.22 福建省龍巖山田林業有限公參股公司 林木種植 林木種植 5000000 50,397,767.49 2,544,640.75 -412,056.50 104,777.70 福建中福實業

65、股份有限公司 2012 年度報告全文 22 司 明溪縣恒豐林業有限責任公司 參股公司 林業業務 造林營林、林業生產 110000000 177,659,169.59 153,706,412.28 18,176,258.07 219,307.29 2,850,955.20 龍巖中福木業有限公司 參股公司 商品銷售 纖維板生產與銷售 32400000 74,355,646.14 31,814,846.62 126,305,897.49 -6,582,157.11 -2,514,442.80 主要子公司、參股公司情況說明 1、福建省建甌福人木業有限公司 報告期公司實現營業收入20,979.03萬元比

66、上年19,751.63萬元增加6.21%，實現營業利潤-1504.07萬元比上年-1,148.99萬元減少30.9%，實現凈利潤-240.03萬元比上年-987.92萬元增加124.29%。主要原因是報告期銷售額增加,降低消耗以及退回上年及本年的增殖稅返還。 2、漳州中福木業有限公司 報告期實現營業收入25,788.65萬元比上17,877.89萬元增加44.24%，實現營業利潤570.26萬元比上年-464.83萬元增加222.68%，實現凈利潤1,091.96萬元比上年凈利潤-478.36萬元增加328.27%。主要原因是報告期該廠生產正常,產能釋放，銷售額大幅增加,降低消耗以及退回本年的

67、增殖稅返還。 3、明溪縣恒豐林業有限責任公司 報告期公司公司實現營業收入1,817.63萬元比上年1,451.72萬元增加25.21%實現營業利潤21.93萬元比上年-191.25萬元增加111.47%，實現凈利潤285.09萬元比上年凈利潤94.37萬元。主要原因是報告期公司生產正常，銷售額增加，以及收到各種財政補貼。 4、龍巖中福木業有限公司 報告期實現營業收入12,630.59萬元比上年10,011.73萬元增加26.16%，實現營業利潤-658.22萬元比上年-759.48萬元增加13.33%，實現凈利潤-251.44萬元比上年凈利潤-563.53萬元增加55.38%。主要原因是報告期

68、,銷售額大幅增加,降低消耗以及退回上年及本年的增殖稅返還。 5、福建中福典當有限責任公司報告期實現營業收入1,547.59萬元比上年1,145.11萬元增加35.14%，實現營業利潤949.25萬元比上年725.54萬元增加30.83%，實現凈利潤711.75萬元比上年凈利潤543.57萬元增加30.94%。報告期內典當業務穩步發展，營業收入上升，利潤增加。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 福建中榮混凝土有限公司 響應國家開發平潭島并為了公司發展壯大 自有資金投入 凈利潤-1,771,1

69、36.02 福建中福海峽建材城有限公司 響應國家開發平潭島并為了公司發展壯大 募集資金投入 凈利潤-413,715.15 建甌中福木業有限公司 為公司轉型而處置 子公司建甌福人林業有限公司持有 57%股權轉讓 凈利潤-1847760.97 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 23 5、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 投資總額 本年度投入金額 截至期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 福建中榮混凝土有限公司 5,000 2,500 2,500 85% -177.11 平潭綜合試驗區萬寶山公園 5,500 157.5 157.

70、5 2.86% 0 合計 10,500 2,657.5 2,657.5 - - 非募集資金投資的重大項目情況說明 七、公司控制的特殊目的主體情況七、公司控制的特殊目的主體情況 不適用 八、公司未來發展的展望八、公司未來發展的展望 （一）行業競爭格局和發展趨勢 1、中纖板行業面臨轉型關鍵期。中高密度纖維板作為一種新型人造板，是木材的最佳替代品，廣泛運用于建材、家具、家用電器、樂器、家庭裝潢等，是一種質優價廉的多種用途新型材料，市場需求旺盛，中國的纖維板業也隨之高速發展，目前我國已成為世界上纖維板產量最大的國家，中密度纖維板總生產能力已突破4100萬m3/a。在歐美經濟疲弱，國內房地產調控及要素成

71、本不斷上漲等多重因素的作用下，我國中纖板行業遭受嚴峻挑戰。受國際市場萎縮和國內房地產調控影響，中纖板下游產業均放慢發展速度，而面對中纖板產能快速提升，市場銷售增幅收窄和下游加工產品出口低迷的情況下，中纖板銷售不暢，隨著行業產能消化緩慢，庫存不斷增大，尤其是木質原料短缺，原輔材料價格上漲，物流、人工和資金等生產成本增加，一些技術落后、環境污染嚴重、產品質量低劣的中小規模生產商將加速淘汰。未來中纖板行業將呈現以下趨勢： （1）規模效應顯現，品牌意識加強。產業洗牌必須遵循效率原則，進行市場化運作，通過收購與兼并，淘汰落后產能，摒棄低水平的重復建設，使一批效率高、技術含量高的企業快速成長，形成規模效應

72、，加強市場品牌意識的培養，使產品獲得較高的附加值。 （2）產品結構隨下游需求不斷優化。隨著下游家具、工藝品、裝修等行業的發展，對中纖板產品質量及加工性能的要求不斷提高。 （3）技術革新，低碳發展。纖維板行業既是高效利用木材的資源節約型行業，也是資源高度依賴型行業，通過加強農作物秸稈、竹材等非木質纖維的開發利用，開發廢舊木材和廢棄人造板資源的循環利用技術，提高木材綜合利用率，降低單耗及環保型板材開發（無醛低醛纖維板市場需求不斷上升）將成為中纖板企業的重要課題。 公司目前已具備45萬立方米的中高密度纖維板年產能，具備一定規模優勢，公司擁有世界先進水平的迪芬巴赫連續壓機生產線，優秀管理和技術團隊，保

73、證了公司產品的品質及穩定性。公司不斷調整產品結構以適應市場需求變化，同時通過技術改良、板邊再利用等方式在保證產品質量的基礎上減少木質原材料消耗，降低生產成本，以應對原、輔材料價格上漲帶來的壓力。但由于福建省限伐政策及國家趨緊的房地產調控政策，公司依然面臨原材料緊缺、市場需求不旺的行業窘境。 2、林業發展注重可持續化，生態屬性逐步凸顯。林業經過掠奪式開發、消極保護和粗放經營階段后已邁入森林資源多種目的永續利用和集約經營的新階段，更加注重林業的可持續化發展。各種林下種植、養殖的發展，將開拓林下經濟的新格局，有利于提高森林資源的綜合效益。此外，十八大報告中提出建設“美麗中國”，將生態文明建設放在突出

74、位置，隨著國家對生態建設的重視、國民環保意識的增強，生態公益林建設將具有發展空間，加大對生態公益林保護，逐步提高生態公益林補償標準將為林業企業帶來新的發展契機，而碳匯交易的研究和推廣發展，又為森林資源的效益提高帶來新的機遇。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 24 公司目前擁有經營林區100萬畝，近三年受福建省限伐政策影響，短期內雖然面臨經濟效益下滑的風險，但另一方面從資源培育角度看，林木資源因限伐獲得較大的價值增長空間。公司將在現有資源規?；A上，通過轉讓部分疏林地，林相較差的林地，鞏固和提高林木資源整體品質，通過套種、林下種植等方式，探索林地綜合利用發展模式，提高林地單位產

75、值。 3、參與平潭綜合實驗區的開發建設成為公司發展助推器。平潭島為我國第五大島，為大陸距離臺灣最近的地方，自2009年國務院發布關于支持福建省加快建設海峽西岸經濟區的若干意見以來，福建省政府相繼出臺政策，將對陸域面積371.91平方公里、海域面積6,064平方公里的平潭島進行整體開發。2011年11月，國務院正式批準平潭綜合實驗區總體發展規劃，值此，平潭綜合實驗區的開放開發已上升為國家戰略，成為積極探索開展兩岸區域合作，建設兩岸“共同家園”、建立兩岸更加緊密合作交流的區域平臺。 公司在穩定現有主營業務基礎上，抓住平潭綜合實驗區建設的有利時機，做出進軍平潭的戰略部署，于2011年9月與平潭管委會

76、簽訂合作框架協議，并逐步將新開發業務和資金投入向平潭綜合實驗區轉移。經過一年多的努力，公司與平潭綜合實驗區管委會簽訂的框架協議項下的項目均已逐個落實，此外小貸公司、方樁基礎材料公司等項目亦在籌建、籌劃過程中。隨著項目的有序推進，部分項目已有望從2013年開始初現成效，成為公司實施平潭戰略的良好開端，為公司未來在平潭的發展打下堅實基礎。 （二）公司發展戰略 目前公司正面臨傳統林木主業行業鞏固調整、產業升級時期，公司將遵循“調積極應對、有序調整、挖潛增效、奮力拓進”的經營方針，通過“內調外修”策略整合林木主業資源，穩固其發展。此外，重點推進平潭發展戰略，在經營好現有項目的基礎上，穩步推進、積極參與

77、平潭基礎項目建設及符合平潭產業發展指導目錄的有關項目。 （三）經營計劃 1、鞏固現有林木主業，穩定發展 （1）林業方面，公司繼續以建甌、明溪作為杉樹、松樹等傳統商品林主要經營基地，向主管部門積極爭取砍伐指標和皆伐面積，保障公司穩定收益。在現有林木資源基礎上，對林木資產適時進行調整，通過出讓、并購等方式優化公司林木資產。同時遵循林業行業的規律，堅持中長期資源培育和資源的開發利用并重的原則，確保在公司林業資源不斷保值增值的前提下努力實現當期經濟效益的最大化。 （2） 木業方面， 公司目前已經具備年產45萬立方米的中高密度纖維板產能， 在中纖板生產企業中具備一定的規模優勢，短期內將不考慮繼續擴大產能

78、。同時根據公司三個中纖板生產工廠的地域布局，適時作出調整，使原料供應、市場輻射及產能消化達到最優配置。 在中纖板生產方面公司將通過技術改良、 提高效率用等方式在保證產品質量的基礎上減少木質原材料消耗，降低生產成本，通過減員增效，加強生產各環節的降耗管理以減少三項費用的支出。同時，在保證以工藝品板、地板基材等傳統產品銷售量的基礎上，通過調整產品結構，提高附加值較高的特殊用途產品的銷售比例，應對不斷攀升的成本壓力，使三家木業企業經營業績在2013年里穩中有升。 2、加快平潭項目建設，實施發展規劃，注重培育公司新的利潤增長點。公司在平潭綜合實驗區項目的前期各項工作正穩步推進，呈現出良好勢頭。其中：建

79、材城項目爭取在2013年二季度前開始施工總承包協議簽訂、基礎勘探施工、以及工程開工以及臨時售樓部的建設。 爭取在四季度至2014年春節前實現以及項目預售； 與臺灣榮工合作的中榮混凝土攪拌項目在完成項目首條生產線的安裝、調試，并投入試生產的基礎上，順利取得主管部門頒發的生產許可資質。目前市場供應量和份額都在逐步提升，公司有信心通過努力將其打造為平潭商硂第一品牌；公司在平潭綜合實驗區承攬的首個園林景觀項目“平潭萬寶山公園”已于報告期末正式開工，如甲方能及時將應施工區域交付我司，可順利按預定期限完成工程竣工驗收。再此基礎上，公司還將積極商洽和準備“竹嶼湖”項目承攬的前期工作，一但條件成熟即可簽約施工

80、，在推進園林項目的同時著重探討如何將我司現有的林地資源有效利用和發揮中福林業育林造林優勢， 探索部分林地資源轉型實現景觀林的苗木培育及供應基地，使林地資源的價值得到充分提升。 3、強化募集資金的管理及運用。實行?？顚艄芾?，確保募集資金安全，推進“中福海峽建材城建設項目”的實施，實現“漳州中福木業有限公司利用林木采伐剩余物生產中密度纖維板項目”和“福建中福種業有限公司種苗繁育基地建設項目”的驗收工作，進一步提高募集資金使用效率。 4、降低財務風險，防控子公司經營風險。公司要求各子公司在2013年度繼續加強成本管理，加強產品毛利率管理、利潤預算及核算管理等措施，確保計劃利潤目標的實現。隨著公司業

81、務不斷拓展，平潭的各項業務在中福實業的業務板塊中將三分天下有其一，使中福實業成為多元化的投資控股型公司，林業、中高密度纖維板加工和新業務開發經營等主要業務開展福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 25 都在下屬控股子公司，各子公司經營情況好壞直接影響著公司整體情況。公司將繼續加強與下屬控股子公司的溝通與管理，防范經營風險。 5、完善內部控制，強化基礎管理。在2012年內控建設基礎上，進一步完善內控體系，逐步理順各子公司、各職能部門關系和業務流程，抓好基礎管理的制度化、規范化建設，簡化必要工作流程，提高工作效率。 6、堅持目標經營與考核并重管理。繼續堅持推進以目標責任制與績效考核相結

82、合，進一步完善分配和獎懲激勵體系，尤其是將各子公司經營業績與子公司高管人員個人薪酬掛鉤，逐步使之常態化。同時著手制定高管、核心技術人員及重要崗位人員的激勵計劃，使中福公司的人才隊伍能夠在保證公司發展的同時不斷壯大。 7、建立注重關懷激勵向上企業文化。優秀的企業文化是企業凝聚力的核心力量，企業文化建設必須與生產經營及管理相結合，貫穿于生產經營管理的全過程。2013年，公司將利用企業網站和創建企業內刊宣傳企業文化的理念，強化文化與管理的結合。提倡“直面困難、敢于拼搏、苦干實干、努力開拓的從業精神；緊跟形勢、善于創新、鍥而不舍、奮勇爭先的敬業精神；以人為本、同心同擔、共同發展、成果共享的樂業精神”，

83、在中福實業公司內營造積極健康向上、風正氣順的良好氛圍，讓中福的企業文化成為聚人心、凝正氣的文化。就中福當前而言，最迫切的是要提倡艱苦奮斗的傳統文化；和諧共處的人文文化；愛拼敢贏的經營文化；精打細算的管理文化；公正科學的考核文化；有功必獎，有過必究的責任文化；能者上庸者下的用人文化，讓員工、管理者自覺地將自身的事業、發展與企業的發展緊密相連，實現價值，構建和諧企業。 （四）資金安排 公司將積極利用自有資金，同時通過各種融資渠道合理融資，保障公司2013年項目計劃的順利進行。 （五）可能面對的風險及應對措施 1、宏觀政策風險 林業的發展符合國家“十二五”戰略轉型的大方向，因此公司發展不會面臨重大宏

84、觀政策性風險。福建省關于暫停天然林采伐的的緊急通知和關于加快造林綠化推進森林福建建設的通知即將在2013年到期，但隨著國家對生態保護建設要求的提高，對林木限伐的政策存在延續的可能，對公司林業未來生產經營產生重要影響。公司主營業務為造林營林及林產品加工與銷售，屬于國家重點扶持的產業，在增值稅、企業所得稅上享受諸多的優惠政策。這些優惠政策有望保持一定的穩定性，但如果未來國家調整相關增值稅、企業所得稅優惠政策，公司的盈利能力可能受到一定影響。 2、市場或業務經營風險 近年來我國各地區中高密度纖維板產能擴張較快，市場競爭激烈，加之通脹背景下生產成本上升，對公司生產經營構成一定的壓力。能否獲得充足的原材

85、料（薪材等）供應是中高密度纖維板企業保證競爭力的重要因素。 3、進入新鄰域經驗不足風險 公司平潭項目存在進入新行業后人才短缺風險、管理風險和技術風險，公司采取與行業內的龍頭企業合作，通過優勢互補，強強聯合方式以將該風險降至最低。 4、財務風險 公司主營收入快速增長，短期內應收賬款有所上升，但經過財務、銷售人員的催收，總體銷售回款正常，公司整體財務狀況較為安全。公司及下屬控股子公司將繼續加強資金管理，制定嚴峻環境下的賒銷條件及銷售價格，加大應收款項的回收力度，加緊追討及處理問題應收款，減少可能發生的損失。 5、管理風險 公司規模擴張速度較快，將在資源整合、科研開發、資本運作、市場開拓等方面對管理

86、層提出更高的要求，增加公司管理與運作的難度。 如果公司管理層的業務素質及管理水平不能適應公司規模迅速擴張的需求， 組織模式和管理制度未能隨著公司規模的擴大而及時調整、完善，將給公司帶來較大的管理風險。 九、董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明九、董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 無 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 26 十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 本公司本年會計政策、會計估計和核算方法沒有發生變化。 十一、報告期內發生重大會

87、計差錯更正需追溯重述的情況說明十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 本報告期沒有發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明。 十二、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明十二、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 1、根據本公司第七屆董事會2011年第十次會議決議，本公司與臺灣榮工工程股份有限公司共同出資成立福建中榮混凝土有限公司，注冊資本為5,000.00萬元，實收資本為2,500萬元。本公司持股比例為60%，因此本公司本年新增合并福建中榮混凝土有限公司。 2、根據本公司第七屆董事會2012年第五次會議決議，本公司與廈門海潭投資合伙企業（以下簡稱

88、“廈門海潭”）共同出資組建福建中福海峽建材城有限公司，注冊資本為10,000萬元，本公司出資8,000萬元人民幣，占80%股權比例，因此本公司本年新增合并福建中福海峽建材城有限公司。 3、根據子公司福建省建甌福人林業有限公司股東會決議，本公司與王鑒雄簽訂股權轉讓協議，公司將持有的建甌中福木業有限公司的57%的股權轉讓給王鑒雄，轉讓基準日為2012年6月30日。因此本公司本年僅合并建甌中福木業有限公司1-6月利潤表及現金流量表。 十三、公司利潤分配及分紅派息情況十三、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 1、公司利潤分配政策制定和調整及未來三年

89、股東回報規劃制定 2012年6月25日，公司召開2012年第三次臨時股東大會，審議通過公司未來三年股東回報規劃（2012-2014年）以及修改的議案，其中對公司章程第一百九十九條 公司的利潤分配政策進行修改，修改后公司的利潤分配政策為： （一）公司的利潤分配應當重視對投資者的合理投資回報，實施持續、穩定的利潤分配制度，并兼顧公司合理資金需求的原則，但利潤分配不得超過公司累計可分配利潤的范圍。公司應結合股本規模、發展前景、投資安排、利潤增長狀況、現金流量情況等因素制訂符合公司可持續發展要求和利益最優化原則的利潤分配方案。 （二）公司可以采取現金或股票方式分配股利，可以進行中期現金分紅。在充分考慮

90、股東回報、切實保障社會公眾股東合法權益的前提下，公司當年實現盈利，且當年末累計未分配利潤為正數時，董事會應提出科學、合理的現金分紅建議和預案，提交股東大會表決。公司應當切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權利，董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向公司股東征集股東大會投票權。 （三）在當年盈利的情況下，公司足額提取法定公積金和任意公積金后，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。公司近三年未進行現金利潤分配的，不得向社會公眾增發新股、發行可轉換公司債券或向原有股東配售股份。 （四） 公司應當多渠道充分聽取獨立董事和中小股東的對現金分紅預案的意見， 做

91、好利潤分配 （現金分紅） 事項的信息披露。 （五）公司監事會對董事會和經營管理層執行現金分紅政策、股東回報規劃的情況以及決策程序應進行有效監督。 （六） 對于當年盈利但未提出利潤分配預案， 公司董事會應當在年度定期報告中披露原因以及未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計劃，獨立董事應當對此發表獨立意見、公開披露，公司還應在召開年度現場股東大會時，向股東提供網絡形式福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 27 的投票平臺。 （七）公司利潤分配政策，屬于董事會和股東大會的重要決策事項，不得隨意調整而降低對股東的回報水平。因國家法律法規和證券監管部門對上市公司的利潤分配政策頒布新的規定以及

92、因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需調整或變更現金分紅政策的，公司應以股東權益保護為出發點，詳細論證和說明原因，充分聽取中小股東的意見和訴求，由董事會向股東大會提交議案進行表決，獨立董事對此發表獨立意見，并需經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。 （八）存在股東違規占用公司資金的情況，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。 （公司未來三年股東回報規劃（2012-2014年）以及修改的議案詳見公司2012年6月26日刊登于證券時報與巨潮資訊網的【2012-048】號公告。） 修訂后的利潤分配政策中分紅標準和比例明確、清晰，公司獨立董事針對公司未來三年股東回報

93、規劃（2012-2014年）以及修改的議案發表獨立意見。 2、 公司2011 年度利潤分配方案執行情況 2012年5月17日公司召開的2011年度股東大會審議通過本公司2011年年度權益分派方案為：以公司現有總股651,851,565股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增3股。分紅前本公司總股本為651,851,565股，分紅后總股本增至847,407,034股， 公司通過網絡投票的的方式， 充分吸收中小股民的意見， 獨立董事也發表同意意見， 此議案并最終獲得通過。 本次送 （轉）股于2012年5月31日直接記入股東證券賬戶。 公司利潤分配政策符合公司章程及審議規定，充分、切實維護投資者

94、，特別是中小投資者的利益。利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規、透明。 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 2011年度公司實行權益分派，分配方案為：以公司現有總股本651,851,565股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增3.000000股。分紅前本公司總股本為651,851,565股，分紅后總股本增至847,407,034股。2010年度及2012年度公司未進行利潤分配，也未進行資本公積轉增股本。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅

95、） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 2012 年 0.00 12,009,612.36 0% 2011 年 0.00 10,093,279.72 0% 2010 年 0.00 69,477,943.82 0% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十四、社會責任情況十四、社會責任情況 詳見同日刊登于巨潮資訊網的2012年度社會責任報告。 十五、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十五、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的

96、主要內容及提供的資料 2012 年 02 月 10 日 辦公室 實地調研 機構 嘉實基金 （董理） 了解公司平潭項目進展情況及公司發展規劃，未提供資料。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 28 2012 年 03 月 01 日 辦公室 電話溝通 個人 流通股股東 （張聯合） 了解平潭開發進展，及公司平潭項目進展情況，未提供資料。 2012 年 05 月 08 日 會客室 實地調研 機構 銀華基金 （于利強） 了解公司平潭項目進展情況，未提供資料。 2012 年 05 月 11 日 董事長辦公室 實地調研 機構 太平資管 （王曉輝） 、 呈瑞投資 （ 陳杰） 、 興業證券 （孟杰

97、） 、大成基金 （候春燕） 詢問平潭開發情況及公司在平潭項目進展情況， ，未提供資料。 2012 年 05 月 11 日 會議室 實地調研 個人 個人投資者 （張嵩） 詢問平潭建設進展情況，未提供資料。 2012 年 06 月 20 日 會議室 實地調研 機構 國泰君安 （穆方舟） 了解平潭開發的基本情況及公司目前在平潭島四個項目的進展情況，未提供資料。 2012 年 06 月 25 日 會客室 實地調研 機構 華商基金 （梁永強） 、財通證券 （劉旭東） 、呈瑞資管（芮崑） 、太平資管 （ 劉金） 、溫州太陽資管 （傅建策） 了解平潭開發情況及公司平潭項目進展情況，未提供資料。 2012 年

98、 07 月 03 日 董事長辦公室 實地調研 機構 證券時報 （常小安） 記者就公司參與平潭建設的原因，機遇，挑戰及公司如何看待平潭發展方面的問題采訪董事長，未提供資料。 2012 年 08 月 09 日 會議室 實地調研 機構 中融信托 （朱華斌） 、（池丹鴻） 詢問公司平潭項目進展情況，未提供資料。 2012 年 10 月 12 日 辦公室 電話溝通 機構 廣發證券 （陳先生） 了解公司平潭項目建設進展情況，未提供資料。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 29 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 訴訟(仲裁)基本情況 涉案

99、金額 （萬元） 是否形成預計負債 訴訟(仲裁)進展 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 披露日期 披露索引 2003年6月12日，福州市中福西湖花園業主成立委員會， 在物業公司移交物業管理基本金時發現， 開發商福建省中福置業發展有限公司（原本公司控股子公司） 沒有按福州市房地產管理局出具文件責令其支付該筆基本金， 要求中福置業發展有限公司對福州市中福西湖花園全體業主負有到期債務， 訴訟要求中福實業有義務用應當歸還中福置業發展有限公司的債務， 代其清償對福州市中福西湖花園小區全體業主支付物業管理基本金的債務。 1,200 否 公司在自收到再審申請書副本之日起十五日內向最高院提交

100、書面意見。目前尚無更新進展情況。 若最高院審查后認為不符合再審申請條件，裁定駁回申請的，則該案件將維持福建省高級人民法院（2009）閩民終字第 74 號民事判決，可避免本公司因該訴訟而造成的經濟損失；若最高院審查后認為符合再審申請條件，裁定再審的，并裁定中止福建省高級人民法院（2009）閩民終字第 74 號民事判決的執行，則該案件將由相關人民法院再次審理，再審結果具有不確定性。 公司目前還在等待最高院對福州市鼓樓區中福西湖花園小區業主委員會不服福建省高級人民法院作出的（2009）閩民終字第 74號民事判決的再審申請進行審查。 2012 年 05 月23 日 http:/ 巨潮資訊網，福建中福實

101、業股份有限公司訴訟進展公告【2012-039】號公告。 媒體質疑情況 適用 不適用 本年度公司無媒體質疑事項。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 30 二、上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況二、上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 股東或關聯人名稱 占用時間 發生原因 期初數（萬元） 報告期新增占用金額（萬元） 報告期償還總金額（萬元） 期末數（萬元） 預計償還方式 預計償還金額（萬元） 預計償還時間（月份） 合計 0 0 0 0 - 0 - 期末合計值占期末凈資產的比例(%) 0% 三、破產重整相關事項三、破產重整相關事項 不適用 四、資產交易事

102、項四、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（萬元） 進展情況 自購買日起至報告期末為上市公司貢獻的凈利潤（萬元）（適用于非同一控制下的企業合并） 自本期初至報告期末為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） （適用于同一控制下的企業合并） 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占利潤總額的比率(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 （適用關聯交易情形 披露日期 披露索引 收購資產情況概述 2、出售資產情況、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售產生的損益（萬元） 資產出售

103、為上市公司貢獻的凈利潤占利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 王鑒雄 子公司福人林業持有建甌中福木業有限公2012 年6 月 30日 570 -134.42 221.62 18.45% 以評估價格 否 非關聯 是 是 不適用 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 31 司 57%股權 出售資產情況概述 詳見本節“十四、公司子公司重要事項” 。 3、企業合并情況、企業合并情況 不適用 五、公司股權激勵的實施情況及其影響五、公司股權激勵的實施情

104、況及其影響 不適用 六、重大關聯交易六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場價格 披露日期 披露索引 福建華閩進出口有限公司 控股股東的第二大股東 租賃汽車 一輛汽車 市場價格 每年 14.4萬元 14.4 100% 轉賬 14.4 合計 - - 14.4 100% - - - - 2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則

105、轉讓資產的賬面價值（萬元） 轉讓資產的評估價值（萬元） 市場公允價值（萬元） 轉讓價格（萬元） 關聯交易結算方式 轉讓資產獲得的收益（萬元） 披露日期 披露索引 3、共同對外投資的重大關聯交易、共同對外投資的重大關聯交易 共同投資方 關聯關系 共同投資定價原則 被投資企業的名稱 被投資企業的主營業務 被投資企業的注冊資本 被投資企業的總資產 （萬元） 被投資企業的凈資產 （萬元） 被投資企業的凈利潤 （萬元） 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 32 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存

106、在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 山田林業開發（福建）有限公司 第一大股東 應付關聯方債務 債務重組形成的 否 1,044.87 201.14 843.73 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 無 七、重大合同及其履行情況七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 托管情況說明 不適用 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （2）承包情況）承包情況 承包情況說明 不適用 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （3）租賃

107、情況）租賃情況 租賃情況說明 本公司出租位于福州五四路159號世界金龍大廈共九層半房產，面積約2萬平方米，本年租金收入1,347.61萬元、租金成本538.13萬元、利潤為809.48萬元。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 2、擔保情況、擔保情況 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告擔保額度 實際發生日期（協議簽署實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 33 披露日期 日） （是或否） 福建九州集團股份有限公司 1998 年 06月 0

108、2 日 500 1998 年 06 月02 日 500 連帶責任保證 3 年 否 否 林農 2009 年 10月 30 日 6,896.8 2012 年 03 月06 日 135.18 一般保證 1 年 否 否 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 135.18 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 7,396.8 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 635.18 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 漳州

109、中福木業有限公司 2009 年 12月 12 日 10,000 2010 年 01 月08 日 6,000 連帶責任保證 6 年 否 是 福建綠閩林業開發有限公司 2009 年 12月 12 日 4,000 2010 年 03 月29 日 4,000 抵押 7 年 否 是 福建省建甌福人林業有限公司 2011 年 11月 23 日 5,000 2011 年 12 月23 日 2,800 連帶責任保證 1 年 是 是 福建省建甌福人木業有限公司 2011 年 12月 14 日 3,000 2012 年 01 月19 日 3,000 連帶責任保證 1 年 否 是 福建省建甌福人木業有限公司 201

110、1 年 12月 14 日 2,000 2012 年 01 月30 日 1,500 抵押 1 年 否 是 漳州中福木業有限公司 2011 年 12月 14 日 5,000 2012 年 05 月03 日 1,500 連帶責任保證 1 年 否 是 漳州中福木業有限公司 2012 年 03月 31 日 3,000 2012 年 04 月16 日 1,500 連帶責任保證 1 年 否 是 龍巖中福木業有限公司 2012 年 12月 12 日 150 2012 年 12 月19 日 150 連帶責任保證 1 年 否 是 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 3,150 報告期內對子公司擔保實際發生額

111、合計（B2） 7,650 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 32,150 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 20,450 公司擔?？傤~（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 3,150 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 7,785.18 報告期末已審批的擔保額度合39,546.8 報告期末實際擔保余額合計21,085.18 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 34 計（A3+B3） （A4+B4） 實際擔?？傤~（即 A4+B4）占公司凈資產的比例 20.61% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間

112、接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 500 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 500 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 違反規定程序對外提供擔保的說明 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 無 （1）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 單位：萬元 擔保對象名稱 與上市公司的關系 違規擔保金額（萬元） 占期末凈資產的比例(%) 擔保類型 擔保期 截至年報前違規擔保余額 （萬元） 占期末凈資產的比例(%) 預計解除方式 預計解除金額（萬元） 預計解除時間（月份） 合計 0 0% - - 0 0% - - - 3、其他

113、重大合同、其他重大合同 合同訂立公司方名稱 合同訂立對方名稱 合同涉及資產的賬面價值 （萬元）（如有） 合同涉及資產的評估價值 （萬元）（如有） 評估機構名稱（如有） 評估基準日（如有） 定價原則 交易價格（萬元） 是否關聯交易 關聯關系 截至報告期末的執行情況 八、承諾事項履行情況八、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 福建中福實業股

114、份有限公司 2012 年度報告全文 35 其他對公司中小股東所作承諾 山田林業開發（福建） 有限公司 未來6個月內不再減持中福實業股份 2012年05 月09日 六個月 已履行完畢 福建中福實業股份有限公司 （一） 利潤分配方式 公司可單獨采取現金、 股票或現金與股票相結合的方式分配股利。 公司當年實現盈利且當年年末公司累計未分配利潤為正數時， 應積極推行現金分配方式。 （二） 利潤分配的比例 公司于 2008 年完成重大資產重組并實現恢復上市，2008年至 2011 年公司持續盈利， 但由于重組后公司累計虧損較大， 公司重組后歷年實現的利潤均用于彌補往年虧損， 截止2011 年 12 月31

115、 日， 公司未分配利潤為-4.75億元， 因此公司目前尚不滿足現金分紅條件。 若 2012-2014年公司達到現金分紅條件， 在保障公司正常經營所需資金的情況下， 以現金方式累計分配的利潤應不2012年01 月01日 三年 正在履行 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 36 少于近三年實現的年均可分配利潤的 30%。公司在盈利且資金充裕的情況下可以進行中期分紅。 在保證最低現金分紅比例和公司股本規模合理的前提下，為保持股本擴張與業績增長相適應， 公司可以單獨采用股票股利方式進行利潤分配。 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃 不適用 是否就導致的同業競爭和關聯交

116、易問題作出承諾 否 承諾的解決期限 不適用 解決方式 不適用 承諾的履行情況 嚴格遵守承諾，正常履行。 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 國富浩華會計師事務所（特

117、殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 60 境內會計師事務所審計服務的連續年限 6 年 境內會計師事務所注冊會計師姓名 樊文景 馬桂琴 境外會計師事務所名稱（如有） 無 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 無 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 37 境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有） 無 當期是否改聘會計師事務所 是 否 是否在審計期間改聘會計師事務所 是 否 更換會計師事務所是否履行審批程序 是 否 對改聘、變更會計師事務所情況的詳細說明 2012年12月份，本公司收到利安達會計師事務所有限責任公司（以下簡稱“利安達”）的函件通知，獲悉為響應國家財政部、 中

118、國會計師協會的號召， 本著優化整合、 資源互補、 做大做強的指導方針， 利安達決定與國富浩華會計師事務所 （特殊普通合伙，以下簡稱“國富浩華”）合并。合并后，公司原2012年度審計機構利安達珠海分所的合伙人、注冊會計師及從業人員轉到國富浩華，對外統一使用國富浩華的品牌，利安達珠海分所現有的人員不變，辦公地點不變，為公司提供服務的團隊不變。 考慮利安達合并到國富浩華后，原為公司提供審計服務的團隊不變，為保持公司外部審計工作的連續性和穩定性，保證公司財務報表的審計質量，公司第七屆董事會2012年第十五次會議審議了關于擬變更年審會計師事務所的議案，同意變更國富浩華為公司2012年度審計機構， 審計費

119、用為60萬元。 獨立董事出具了獨立意見同意變更國富浩華為公司2012年年度財務報表的審計機構，并提交股東大會審議。 2013年1月9日，公司召開2013年第一次臨時股東大會審議通過關于擬變更年審會計師事務所的議案。 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 十、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明十、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 不適用 十一、處罰及整改情況十一、處罰及整改情況 名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論（如有） 披露日期 披露索引 整改情況說明 不適用 董事、監事、高級管理

120、人員、持股 5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況 適用 不適用 十二、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十二、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 不適用 十三、其他重大事項的說明十三、其他重大事項的說明 1、2011年12月13日，公司第七屆董事會2011年第十次會議審議通過了關于公司與榮工工程股份有限公司簽訂框架協議的議案，同意公司與榮工工程股份有限公司共同出資在平潭島組建混凝土股份有限公司，公司注冊資本為5000萬元，本公司出資3000萬元，占60%股權比例，榮工出資2000萬元，占40%股權比例。2012年4月9日，雙方合資的福建中榮混凝

121、土有福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 38 限公司在平潭綜合實驗區成立，經過半年多的投資建設，第一條年產能45萬立方的混凝土生產線于2013年1月建成試產，3月正式投產，現已正式取得生產資質并批量向市場供應。 2、2012年5月10日，公司第七屆董事會2012年第五次會議審議通過了關于公司與廈門海潭投資合伙企業合作成立合資公司的議案，同意公司與廈門海潭投資合伙企業共同出資組建福建中福建材城開發有限公司，公司注冊資本為10,000萬元人民幣，本公司出資8,000萬元人民幣，占80%股權比例；廈門海潭出資2,000萬元人民幣，占20%股權比例。2012年7月7日公司以總額人民幣20

122、,230萬元的價格競得位于平潭綜合實驗區的2012G006號地塊，面積120畝，作為中福海峽建材城的開發用地。2012年8月8日，福建中福海峽建材城有限公司在平潭綜合實驗區成立，2012年9月，公司正式簽署了國有建設用地使用權出讓合同，報告期內完成項目可研、方案設計、評審等前期相關籌備工作，并于2013年3月開始進行地質鉆探工作，計劃在2013年底至2014年春節前實現一期項目預售。 3、2012年12月11日，公司第七屆董事會2012 年第十五次會議審議通過了關于擬設立小額貸款公司的議案，同意公司作為主發起人， 與其他 5 名法人股東和2名自然人股東共同投資設立平潭華匯小額貸款股份有限公司。

123、 2013年1月9 日，公司第七屆董事會2013 年第一次會議審議通過了關于調整平潭華匯小額貸款公司股東及出資比例的議案，按照福建省小額貸款公司暫行管理辦法等相關規定，調整小額貸款公司股東及其出資比例。截至本公告出具日，平潭華匯小額貸款股份有限公司已獲得 平潭綜合實驗區管委會關于同意平潭華匯小額貸款股份有限公司籌建的批復 （閩嵐綜實管綜 201322 號），將根據該批復辦理后續工商登記等相關手續。 十四、公司子公司重要事項十四、公司子公司重要事項 1、報告期內根據控股子公司福建省建甌福人林業有限公司股東會決議，將福人林業持有的建甌中福木業有限公司的57%的股權轉讓給王鑒雄，于2012年12月2

124、4日完成工商變更手續。該事項在總經理審批權限內，無須提交董事會審議。 2、2012年6月7日，公司第七屆董事會2012年第六次會議審議通過了關于公司出讓控股子公司股權的議案，將本公司持有的明溪縣恒豐林業有限公司55%股權以人民幣 82,970,501.40 元的價格轉讓給控股子公司福建省福人林業有限公司，于2012年6月12日完成工商變更手續。 十五、公司發行公司債券的情況十五、公司發行公司債券的情況 無 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 39 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量

125、 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 8,733,464 1.34% 2,620,039 -290,683 2,329,356 11,062,820 1.31% 2、國有法人持股 0% 3、其他內資持股 8,691,637 1.33% 2,607,491 -290,683 2,316,808 11,008,445 1.3% 其中：境內法人持股 8,691,172 1.33% 11,007,841 1.3% 境內自然人持股 465 0% 139 139 604 0% 5、高管股份 41,827 0.01% 12,548 12,548 54,3

126、75 0.01% 二、無限售條件股份 643,118,101 98.66% 192,935,430 290,683 193,226,113 836,344,214 98.69% 1、人民幣普通股 643,118,101 98.66% 192,935,430 290,683 193,226,113 836,344,214 98.69% 三、股份總數 651,851,565 100% 195,555,469 0 195,555,469 847,407,034 100% 股份變動的原因 1、2012年4月25日，公司223,602股限售流通股上市流通； 2、2012年5月31日，實施資本公積轉增股本

127、預案，以2011年12月31日的公司總股本股為基數每10股轉增3股。公司總股本從651,851,565股增至847,407,034股。 股份變動的批準情況 適用 不適用 2012年4月25日， 公司第七屆董事會2012年第四次會議審議通過了 公司2011年利潤分配及資本公積轉增股本的預案 ，并提交股東大會審議；2012年5月17日，公司2011年年度股東大會審議通過了公司2011年利潤分配及資本公積轉增股本的預案，以2011年12月31日的公司總股本651,851,565股為基數,以資本公積轉增股本向全體股東每10股轉增3股。 股份變動的過戶情況 2012年5月22日， 本公司通過中國證券登記

128、結算有限責任公司業務系統啟動權益分派方案， 權益分派的對象為： 截止2012年5月30日下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的本公司全體股東。 2012年5月31日，本次送（轉）無限售流通股股份直接記入股東證券賬戶，并于當日開始交易。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 無 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 40 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況、報告期末近三年歷次

129、證券發行情況 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 境內上市人民幣普通股（A 股） 2010 年 11 月 24日 7.5 元/股 72,800,000 2010 年 12 月 09日 72,800,000 前三年歷次證券發行情況的說明 2010年8月13日,公司2010年第二次臨時股東大會審議通過了關于非公開發行股票的預案。2010年11月16日，經中國證監會關于核準福建中福實業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監會許可20101607號）核準，2010年12月9日，公司向5家特定投資者非公開發行A股股票72,800

130、,000股，發行價格為7.5元/股，本次非公開發行股票于2010年12月9日在深圳證券交易所主板上市，限售期為12個月。 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 2012年5月17日，公司2011年年度股東大會審議通過了公司2011年利潤分配及資本公積轉增股本的預案，以公司現有總股本651,851,565股為基數，以資本公積轉增股本向全體股東每10股轉增3股。分紅后公司總股本增至847,407,034股.股東結構、公司資產和負債結構并未發生變動。 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 內部職工

131、股的發行日期 內部職工股的發行價格（元） 內部職工股的發行數量（股） 現存的內部職工股情況的說明 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期股東總數 41,361 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 40,367 持股 5%以上的股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 山田林業開發（福建）有限公司 境內非國有法人 35.88% 304,061,203 304,061,20

132、3 質押 234,800,000 中國建設銀行境內非國有法人 2.01% 17,027, 17,027, 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 41 華商動態阿爾法靈活配置混合型證券投資基金 525 525 天平汽車保險股份有限公司自有資金 境內非國有法人 1.53% 13,000,000 13,000,000 中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 境內非國有法人 1.32% 11,206,168 11,206,168 上海證大投資管理有限公司 境內非國有法人 1.19% 10,122,214 10,122,214 中國銀行工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金 境內非國有法人

133、 0.89% 7,578,393 7,578,393 翟燁 境內自然人 0.85% 7,235,000 7,235,000 貝銀飛 境內自然人 0.83% 7,000,000 7,000,000 福建華投投資有限公司 境內非國有法人 0.83% 7,000,000 7,000,000 李泳興 境內自然人 0.75% 6,356,459 6,356,459 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 持股 5%以上的股東只有山田林業開發（福建）有限公司，所以不存在關聯關系或者屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 前

134、 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 年末持有無限售條件股份數量（注 4） 股份種類 股份種類 數量 山田林業開發（福建）有限公司 304,061,203 人民幣普通股 304,061,203 中國建設銀行華商動態阿爾法靈活配置混合型證券投資基金 17,027,525 人民幣普通股 17,027,525 天平汽車保險股份有限公司自有資金 13,000,000 人民幣普通股 13,000,000 中信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 11,206,168 人民幣普通股 11,206,168 上海證大投資管理有限公司 10,122,214 人民幣普通股 10,122,214 福建中福

135、實業股份有限公司 2012 年度報告全文 42 中國銀行工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金 7,578,393 人民幣普通股 7,578,393 翟燁 7,235,000 人民幣普通股 7,235,000 貝銀飛 7,000,000 人民幣普通股 7,000,000 福建華投投資有限公司 7,000,000 人民幣普通股 7,000,000 李泳興 6,356,459 人民幣普通股 6,356,459 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 未知上述前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前

136、10 名股東之間是否存在關聯關系或者屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 參與融資融券業務股東情況說明（如有） 無 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 山田林業開發（福建）有限公司 劉平山 2004 年 10 月 13 日 766175998 8000 萬元人民幣 種植林木及林業產品科技開發 （不含種子、種苗生產經營） ，林業技術咨詢、推廣，林木產品的批發。 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 2012 年度審計工作尚未完成 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公

137、司的股權情況 不適用 報告期控股股東變更 適用 不適用 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 劉平山 中國 否 鐘立明 中國 否 最近 5 年內的職業及職務 劉平山：最近五年一直從事企業經營，現任福建華閩進出口公司董事長；山田林業開發（福建）有限公司董事長；建甌福人林業有限公司董事長；福建中福實業股份有限公司董事長。鐘立明：最近五年一直從事企業經營，曾任福建中福實業股份有限公司總經理，現任福建中福實業股份有限公司副董事長。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 43 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 報告

138、期實際控制人變更 適用 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 股東名稱/一致行動人姓名 計劃增持股份數量 計劃增持股份比例（%） 實際增持股份數量 實際增持股份比例（%） 股份增持計劃初次披露日期 股份增持計劃實施結束披露日期 無 其他情

139、況說明 無 35.88% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 44 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 劉平山 董事長 現任 男 58 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 55,770 0 0 72,501 鐘立明 副董事長 現任 男 48 2011 年 06月 21 日 2014 年 0

140、6月 20 日 0 0 0 0 莊友松 董事 現任 男 70 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 李錦華 獨立董事 現任 男 69 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 張白 獨立董事 現任 男 53 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 吳曉丹 監事會主席 現任 女 43 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 林榆 監事 現任 女 40 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 洪華暉

141、監事 現任 男 30 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 張建成 總經理 現任 男 57 2011 年 12月 13 日 2014 年 12月 12 日 0 0 0 0 黃照華 副總經理 離任 男 56 2011 年 06月 21 日 2012 年 05月 07 日 0 0 0 0 洪躍華 副總經理 現任 男 51 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 陳傳忠 財務總監 現任 男 48 2011 年 06月 21 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 楊佳熠 董事會秘書 現任 女 30 2011

142、 年 08月 08 日 2014 年 06月 20 日 0 0 0 0 合計 - - - - - - 55,770 0 0 72,501 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 45 劉平山：劉平山：現任福建華閩進出口公司董事長；山田林業開發（福建）有限公司董事長；建甌福人林業有限公司董事長；福建中福實業股份有限公司董事長。 鐘立明：鐘立明：曾任福建中福實業股份有限公司總經理；現任福建中福實業股份有限公司副董事長。 莊友松：莊友松：曾任第九、十屆福建省人大常委，現任福建中福實業股份有限公司董事。 李

143、錦華李錦華：曾任福建中福實業股份有限公司董事，現任福建中福實業股份有限公司獨立董事。 張白： 張白： 歷任福州大學管理學院會計系講師、副教授、教授，現任福州大學管理學院副院長，教授，兼任國家自然科學基金委員會評議專家、福建省審計學會常務理事、福建省會計學會理事、福建三農、鳳竹紡織、冠城大通、永安林業獨立董事、福建中福實業股份有限公司獨立董事。 吳曉丹吳曉丹：歷任福建省中福置業發展有限公司銷售部副經理、經理，福建華閩進出口有限公司辦公室主任?，F任福建中福實業股份有限公司辦公室主任、監事會主席。 林林 榆榆：曾就職于福建中福實業股份有限公司辦公室，現任福建中福實業股份有限公司監事。 洪華暉：洪華暉

144、：歷任福建中福實業股份有限公司市場貿易部職員，福建華閩進出口有限公司辦公室工作職員?，F任福建中福實業股份有限公司監事。 張建成：張建成：歷任偉潤置地（福建）有限公司總經理、發林實業有限公司總經理、山東省發林旅游開發有限公司總經理，福建省弘景實業集團有限公司執行總裁，現任中福實業股份有限公司總經理。 洪躍華：洪躍華：歷任福建省建甌福人木業有限公司總經理；福建省建甌福人林業有限公司總經理，現任福建中福實業股份有限公司副總經理。 陳傳忠：陳傳忠：歷任福建華閩進出口公司總經理助理兼投資部負責人；福建華閩進出口公司財務總監；福建中福實業股份有限公司監事會主席，現任福建中福實業股份有限公司財務總監。 楊佳

145、熠：楊佳熠：曾就職于福建華閩進出口有限公司投資部，福建中福實業股份有限公司證券部，而后擔任證券部事務代表，現任福建中福實業股份有限公司董事會秘書。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉平山 山田林業開發（福建）有限公司 董事長 2004 年 04 月01 日 否 洪華暉 福建華閩進出口有限公司 辦公室副主任 2012 年 02 月01 日 是 在股東單位任職情況的說明 無 在其他單位任職情況 適用 不適用 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事

146、、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 （一）、報酬決策程序、確定依據 董事、監事、高級管人員報酬方案由董事會審議通過提請股東大會批準。高級管理人員采用年薪制。年薪=基本年薪+績效年薪（經營指標績效考核或利潤目標績效考核）基本年薪是指其標準按職務和工作性質進行確定，按月考勤情況定期發放的正常工資。 績效年薪由董事會薪酬與考核委員會結合公司經營和業績指標完成情況。 對高級管理人員進行綜合考核評定福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 46 合格后在次年發放。 （二）、實際支付情況 公司現任董事、監事、高級管理人員2012年度從公司獲得的報酬總額（含稅）為254.33萬元。

147、 公司董事、監事、高級管理人員從上市公司領取報酬經公司薪酬與考核委員會討論，參考福建上市公司董、監、高平均報酬水平，并結合公司自身資產規模、經營業績等因素綜合確定。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 劉平山 董事長 男 58 現任 470,000.00 0.00 470,000.00 鐘立明 副董事長 男 48 現任 430,000.00 0.00 430,000.00 莊友松 董事 男 70 現任 214,320.00 0.00 214,320.00 張白 獨立董事 男 53

148、現任 72,000.00 0.00 72,000.00 李錦華 獨立董事 男 69 現任 72,000.00 0.00 72,000.00 吳曉丹 監事 女 43 現任 105,000.00 0.00 105,000.00 林榆 監事 女 40 現任 72,000.00 0.00 72,000.00 洪華暉 監事 男 30 現任 0.00 88,000.00 88,000.00 張建成 總經理 男 57 現任 400,000.00 0.00 400,000.00 黃照華 副總經理 男 56 離任 108,000.00 0.00 108,000.00 洪躍華 副總經理 男 51 現任 260,0

149、00.00 0.00 260,000.00 陳傳忠 財務總監 男 48 現任 220,000.00 0.00 220,000.00 楊佳熠 董事會秘書 女 30 現任 120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 合計 - - - - 2,543,320.00 88,000.00 2,631,320.00 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員離職和解聘情況四、公司董事、監事、高級管理人員離職和解聘情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 黃照華 副總經理 離職 2012 年 05 月 07日 黃照華先生因個人

150、原因辭去公司副總經理的職務，辭職后將不再擔任公司其他職務。 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 無 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 47 六、公司員工情況六、公司員工情況 截至2012年12月31日，公司擁有員工1359人，具體情況如下： （一）、專業構成 專業分類 在職員工人數 所占比例 行政管理人員 169 12.51% 技術研發人員 58 4.29% 銷售人員 62 4.59% 生產人員 1010 74.76% 財務人員 60 4.44% （二）、學歷構成

151、學歷分類 在職員工人數 所占比例 本科及以上 75 5.55% 大專 176 13.03% 中專/高中 433 32.05% 初中及以下 675 49.96% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 48 （三）、員工薪酬政策 公司在切實遵守勞動法， 公司章程等相關的法規制度前提下，努力維護公司員工的合法權益。以“公平”、 “公開”、“激勵”、“績效”、“競爭”為原則建立健全公司相關的薪酬制度，兼顧公司與員工的合法權益。 （四）、培訓計劃 公司以發展戰略為導向，根據實際生產經營的需要，公司總部及子公司采取自學、專家授課、實際操作等培訓方式，面向不同崗位，不同專業的員工傳授技能和理念。

152、 （五）、公司需承擔費用的離退休職工人數為1090人，每年需支付80,700元。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 49 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司章程指引和深圳證券交易所股票上市規則等相關規定和要求，建立了以公司章程為基礎，以股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、總經理工作細則、財務管理制度等為主要架構的規章體系，形成了以股東大會、董事會、監事會及管理層為主體結構的決策與經營管理體系，比照上市公司治理準則，公司已建立較為完善的法人治理結構，公司將根據企業內部控制基本規范（財會【

153、2008】7號）及財政部等部委聯合發布的 企業內部控制應用指引 、 企業內部控制評價指引 和 企業內部控制審計指引 （財會 【2010】11號）等制度繼續加強與完善公司在財務、內審、子公司管理及信息披露等方面的規范運作。公司治理情況如下： （一）關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，并按其所持股份在承擔相應責任的同時，充分行使自己的權利；公司按照上市公司股東大會規范意見、公司章程、股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，盡量保證有參會意愿的股東均能參加股東大會，并在股東大會合法、有效的程序中行使表決權。股東大會召開經律師見證，由律師出具法律意見書。 （二）關于

154、控股股東與上市公司的關系：控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利。公司與控股股東在人員、資產、財務上分開，在機構和業務上獨立，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險。 （三）關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程的規定聘任和解聘董事；董事會人數和人員符合有關法律、法規的要求；董事能夠遵守有關法律、法規和公司章程的規定，履行相應的權利、義務，承擔相應的責任；公司設有兩名獨立董事，并制定了獨立董事制度和獨立董事年報工作制度；董事會根據自身情況，設立董事會專門委員會，制定相應工作細則，發揮專門委員會職能。 （四）關于監事和監事會：公司嚴格按照公司章程的規定聘任和解聘監事，監事會的人數和人員構成符合法律、

155、法規的要求；公司監事能夠認真履行自己的職責，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督；公司監事會按照公司章程的規定召開會議并行使監督權和檢查權。 （五）關于相關利益者：公司能夠充分尊重銀行、供應商及其他債權人等利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 （六）關于績效評價與激勵約束機制：公司正在積極探索建立公正、透明的董事、監事、高級管理人員和員工的績效評價標準與激勵約束機制；高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律法規和公司章程的規定。 （七）關于信息披露與透明度：公司按照證券法、深圳證券交易所股票上市規則和公司章程的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息

156、，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司董事會秘書處負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，向投資者提供公司公開披露的資料。公司的關聯交易能夠從維護中小股東的利益出發，做到公平合理并及時進行披露。 2012年為規范公司的內部運作，制定了董事、監事及管理人員培訓管理制度、新媒體登記監控制度、證券投資管理制度和董事、監事、高級管理人員持有本公司股份及其變動管理制度。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 （一） 為規范公司內幕信息知情人管理， 加

157、強內幕信息保密工作。 根據 中華人民共和國公司法 、中華人民共和國證券法 、上市公司治理準則 、 上市公司信息披露管理辦法 、 深圳證券交易所股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業板上市公司公平信息披露指引 、中國證券監督管理委員會關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定 （證監會公告福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 50 201130 號）等有關法律、法規、規范性文件以及公司章程的規定，公司第七屆董事會 2011 年第九次會議制定了內幕信息知情人登記管理制度 ，內容詳見 2011 年 11 月 11 日巨潮資訊網（http:/）公司公告。 （二）報告期內，福建監管局

158、下發了關于建立轄區上市公司自我培訓機制的通知 （閩證監發【2012】11 號） ，按照通知要求公司制定了董事、監事、管理人員培訓管理制度建立健全了董事、監事、管理人員培訓體系，使公司培訓工作規范化、常態化。 （三）報告期內，福建監管局下發了關于近期集中開展投資者保護宣傳工作的通知 （閩證監發【2012】25 號） ，根據通知要求，公司圍繞“理性投資”這一主題通過講座、派發宣傳單、張貼宣傳海報等形式開展了投資者保護宣傳工作。通過對投資者的積極引導，使投資者認識到了“價值投資”的重要性。 （四）根據中國證監會相關文件精神及福建監管局關于進一步落實現金分紅有關事項的通知 （閩證監發【2012】28

159、號）要求，公司制定了未來三年（2012-2014）股東回報規劃 ，明確規定了公司未來三年現金分紅的比例，進一步增強了公司分紅的透明度，維護了投資者的利益。 （五）報告期內，福建監管局下發了關于印發福建證券期貨行業“六五普法工作規劃”的通知 （閩證監發【2012】46 號） 。根據通知要求，公司開展普法宣傳工作。通過此次普法宣傳工作，提高了公司員工的法律知識水平，強化了員工的法律意識和法制觀念，為公司未來的發展創造了條件。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次

160、 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 公司 2011 年年度股東大會 2012 年 05 月 17 日 1、 公司 2011 年度董事會工作報告 ；2、 公司 2011 年度監事會工作報告 ；3、 公司 2011 年度財務決算報告 ；4、公司 2011 年年度報告全文及摘要；5、 公司 2011 年利潤分配及資本公積轉增股本預案 ；6、關于續聘公司2012 年審計機構的議案 ；7、 公司2012 年度董事薪酬方案 ；8、 公司2012 年度監事薪酬方案 。 2012 年 5 月 17 日，公司在會議室召開2011 年度股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 25 人，

161、所持股份共計 263,507,045股， 占公司總股本的40.42%，會議審議通過了所有議案。 2012 年 05 月 18 日 http:/ 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2011 年年度股東大會決議公告 （2012-037 號公告） 2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 公司 2012 年第一次2012 年 02 月 27 日 關于使用部分閑2012 年 2 月 27 日,2012 年 02 月 28 日 http:/info.co福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 51 臨時股東大會

162、置募集資金暫時補充流動資金的議案 。 公司在會議室召開2012 年第一次臨時股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 24 人，所持股份共計305,547,702 股，占公司總股本的46.87%，會議審議通過了該議案。 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2012 年第一次臨時股東大會決議公告（2012-012 號公告） 公司 2012 年第二次臨時股東大會 2012 年 04 月 27 日 1、關于變更部分募集資金用途的議案 ；2、 修改的議案 。 2012 年 4 月 27 日，公司會議室召開2012 年第二次臨時股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 17 人，所持股份

163、共計263,734,634 股，占公司總股本的40.46%，會議審議通過了所有議案。 2012 年 04 月 28 日 http:/ 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2012 年第二次臨時股東大會決議公告（2012-031 號公告） 公司 2012 年第三次臨時股東大會 2012 年 06 月 25 日 1、 修改的議案 ； 2、 公司未來三年股東回報規劃（2012-2014） 。 2012 年 6 月 25 日，公司在會議室召開2012 年第三次臨時股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 24 人，所持股份共計329,368,755 股，占公司總股本的38.87%，會議審議通過

164、了所有議案。 2012 年 06 月 26 日 http:/ 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2012 年第三次臨時股東大會決議公告（2012-048 號公告） 公司 2012 年第四次臨時股東大會 2012 年 09 月 20 日 關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案 。 2012 年 9 月 20 日，公司在會議室召開2012 年第四次臨時股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 6 人， 所持股份共計336,202,853 股，占公司總股本的39.67%，會議審議通過了該議案。 2012 年 09 月 21 日 http:/ 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2

165、012 年第四次臨時股東大會決議公告（2012-066 號公告） 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 52 公司 2012 年第五次臨時股東大會 2012 年 11 月 09 日 關于變更募集資金投資項目的議案 。 2012 年 11 月 9 日，公司在會議室召開2012 年第五次臨時股東大會。 出席本次大會的股東及股東代理人共計 12 人，所持股份共計353,635,038 股，占公司總股本的41.73%，會議審議通過了該議案。 2012 年 11 月 10 日 ttp:/ 巨潮資訊網，福建中福實業股份有限公司 2012 年第五次臨時股東大會決議公告（2012-076 號公告）

166、 三、報告期內獨立董事履行職責的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 李錦華 15 9 6 0 0 否 張白 15 9 6 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 5 連續兩次未親自出席董事會的說明 無 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3

167、、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事嚴格按照中國證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見、深圳證券交易所股票上市規則及公司章程的有關規定，認真履行職責，全部出席公司歷次股東大會和董事會，就公司對外擔保、閑置募集資金使用、 會計師事務所變更等需要獨立董事發表獨立意見的事項出具了獨立、 公正的獨立意見。 為公司監管機制的完善，切實維護了公司投資者特別是中小投資者的合法權益。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 53 四、董事會下設專門委員會在報告期

168、內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰略委員會。各專門委員會嚴格按照公司章程及委員會工作細則認真履行委員會職責，為公司平穩有序的運轉提供了重要幫助。 1、董事會審計委員會履職情況報告 根據中國證監會、深圳證券交易所有關規定及公司董事會審計委員會工作細則公司董事會審計委員會勤勉盡責，在監督公司內部審計制度及其實施情況、 審核公司財務信息及其披露情況、 監督與核查募集資金存放及使用狀況等方面發揮了重要的作用，在本次年度財務報告編制及審計過程中認真履行了監督、核查職能： （1）年審注冊會計師進場審計前，董事會審計委員會

169、認真閱讀了公司 2012 年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的會計師通過協商確定了公司年度財務報告審計工作的時間安排； （2）年審注冊會計師進場后，董事會審計委員會與年審會計師就審計過程中發現的問題進行溝通和交流； （3）在年審注冊會計師出具初步審計意見后，董事會審計委員會審閱了公司 2012 年度財務會計報表，認為公司財務會計報表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況； （4）在會計師事務出具 2012 年度審計報告后，董事會審計委員會再一次審閱了公司 2012年度財務報表，并就公司年度財務會計報表形成意見，認為經注冊會計師審計后的財務報告信息真實可靠，內容完整，能夠真實、全

170、面反映公司 2012 年度的財務狀況和經營情況； （5）董事會審計委員會對會計師事務所 2012 年度審計工作的發表總結報告，認為國富浩華會計師事務所如期完成了2012年度審計工作，為保證年報審計工作的延續性，建議續聘國富浩華會計師事務為公司2013年年報審計會計師事務所。 2、董事會薪酬與考核委員會的履職情況報告 董事會薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核； 負責制定、 審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。報告期內，董事會薪酬與考核委員會按照監管部門的相關規定和公司薪酬與考核委員會工作細則等規章制度相關要求，對本年度報告中披露的2012年度公司

171、董事、監事及高管人員的薪酬情況進行了審核，并出具審核意見。 3、董事會提名委員會的履職情況報告 董事會提名委員會主要負責對公司董事和經理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議。報告期內，董事會提名委員會嚴格按照公司董事會提名委員會工作細則的相關要求，認真履行職責。 4、董事會戰略委員會的履職情況報告 董事會戰略委員會主要負責對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。 報告期內， 董事會戰略委員會按照公司董事會戰略委員會工作細則規范運作，對公司總體發展戰略的制訂和實施提出了專業建議。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否

172、監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開” ，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、業務方面：公司具有完整的業務體系及獨立自主經營能力。與控股股東之間不存在同業競爭等問題。 2、人員方面：公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。 3、資產方面：公司與大股東產權明晰，手續齊全，由公司獨立管理，不存在大股東占用、支配資產或干預上市公司對資產的經營管理。 4、機構方面：公司擁有獨立健

173、全的組織機構，董事會、監事會和內部機構獨立運作。公司與控股股東的辦公機構及經福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 54 營場所獨立，不存在混合經營的情況。 5、財務方面：公司擁有獨立的財務管理部門和會計核算系統、獨立的銀行賬戶，制定了規范、獨立的財務會計制度，獨立進行財務決策。 不存在控股股東及其關聯方非經營性占用公司資金的情形， 也不存在違規為控股股東及其關聯方提供擔保的情形。 七、同業競爭情況七、同業競爭情況 公司與控股股東不存在因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因導致的實質性同業競爭和關聯交易問題。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況

174、 公司董事會根據公司經營狀況建立了高級管理人員考評及激勵制度，依據公司章程、勞動合同、財務、人事管理等各項規章制度以及公司年度工作目標和計劃的完成情況對公司高級管理人員的履行職責情況進行約束和考評， 并根據考評結果對高級管理人員進行合理獎懲。2013 年，公司將根據現有制度執行情況和外部環境的變化，持續完善高級管理人員的績效考核與激勵機制。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 55 第九節第九節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 公司現行的各項內部控制制度完整、合理、有效，整體執行情況良好。公司根據有關法律、法規和證券監管部門的要求并結合自身特點，制定和

175、完善了一系列內部控制方面的規章制度和控制程序，形成了較為科學的決策機制、執行機制和監督機制；明確了股東大會、董事會、監事會及經理層的權責范圍和工作程序。股東大會、董事會、監事會的召開、重大決策等行為合法、合規、真實、有效。公司制訂的內部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎，涵蓋了關聯交易、對外擔保、風險防范、財務預算、生產計劃、物資采購、產品銷售、對外投資、人事管理、內部審計等整個生產經營過程，確保各項工作都有章可循，形成了規范的管理體系。公司在信息披露方面遵循了真實、準確、完整、及時、公平的原則。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 目前公司已根據所處行業、

176、經營方式、資產結構特點并結合公司業務具體情況，建立涵蓋主要經營業務環節的內部控制體系，相關風險評估、控制、溝通、監督等活動業已在內控活動中得到執行。2012 年，公司內部控制在完整性、合規性、有效性等方面不存在重大缺陷，但由于內部控制是一項長期而持續的系統工程，由于其固有的局限性、內外部環境以及政策法規持續變化，可能會導致原有控制措施不適用或出現偏差，董事會應按照國家法律法規和證券監管部門的要求，不斷完善公司內部控制的規章制度，推進內部控制各項工作的不斷深化，為財務報告的真實性、完整性，以及公司戰略、經營等目標的實現提供合理保障。董事會對公司各項內部控制制度建設的完整性、合理性承擔主要責任，公

177、司經營管理層對內控制度的執行承擔主要責任。 三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司以會計法 、 企業會計準則 、 企業會計制度 、 企業內部控制基本規范 ， 福建中福實業股份有限公司財務管理制度 ，以及監管部門的相關規范性文件為依據，結合公司的具體情況，建立了財務報告內部控制制度。 四、內部控制自我評價報告四、內部控制自我評價報告 內部控制自我評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內未發現內部控制重大缺陷。 內部控制自我評價報告全文披露日期 2013 年 03 月 30 日 內部控制自我評價報告全文披露索引 詳見公司在 2013 年 3 月 30

178、 日巨潮資訊網上刊登的2012 年度內部控制自我評價報告 。 五、內部控制審計報告五、內部控制審計報告 適用 不適用 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 56 是 否 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 2011 年 6 月 13 日，公司第六屆董事會 2011 年第十一次會議審議通過關于年報信息披露重大差錯責任追究制度的議案 ，修訂增加福建中福實業股份有限公司信息披露事務管理制度中信息披露內

179、部審批程序條款，進一步為提高公司規范運作水平，增強信息披露真實性、準確性、完整性和及時性，為提高年報信息披露的質量和透明度提供了制度保障。2012年年度報告編制期間，公司嚴格遵循年報信息披露重大差錯責任追究制度 、 信息披露事務管理制度 、 內幕信息知情人登記管理制度等各項規章制度的要求，通過各部門的溝通協作，強化責任意識，努力提高年度報告的質量。報告期內，公司未出現年度報告披露的重大差錯、重大信息遺漏等情況。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 57 第十節第十節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2013 年 03

180、 月 28 日 審計機構名稱 國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 國浩審字2013838A0045 號 審計報告正文 福建中福實業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的福建中福實業股份有限公司（以下簡稱中福實業公司）財務報表，包括2012年12月31日的合并及母公司資產負債表，2012年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是中福實業公司管理層的責任，這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務

181、報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。

182、審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為， 中福實業公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了中福實業公司2012年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2012年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 國富浩華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：樊文景 中國 北京 中國注冊會計師：馬桂琴 二一三年三月二十八日 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 58 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單

183、位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 340,900,774.69 351,901,325.98 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 0.00 0.00 應收票據 56,841,603.51 54,492,163.08 應收賬款 83,579,651.94 104,229,233.82 預付款項 119,664,059.71 26,143,786.86 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 52,448,405.14 9,404,913.53 買入

184、返售金融資產 存貨 666,724,607.54 735,944,437.35 一年內到期的非流動資產 54,409,230.00 56,768,730.00 其他流動資產 流動資產合計 1,374,568,332.53 1,338,884,590.62 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 1,598,384.28 長期股權投資 41,306,699.85 41,561,485.27 投資性房地產 117,387,203.88 120,619,195.80 固定資產 237,284,313.96 271,907,735.91 福建中福實業股份有限公司

185、 2012 年度報告全文 59 在建工程 17,103,465.38 375,513.64 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 30,228,838.28 42,888,526.47 開發支出 商譽 3,008,985.28 3,008,985.28 長期待攤費用 1,768,685.15 2,136,829.60 遞延所得稅資產 986,319.32 1,219,769.49 其他非流動資產 非流動資產合計 450,672,895.38 483,718,041.46 資產總計 1,825,241,227.91 1,822,602,632.08 流動負債： 短期借款 2

186、17,900,000.00 249,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 19,398,498.82 21,744,651.31 預收款項 26,877,966.68 19,547,928.35 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1,671,115.95 2,129,775.98 應交稅費 2,851,186.47 -482,164.97 應付利息 應付股利 3,413,335.10 3,413,335.10 其他應付款 91,236,315.55 58,540,988.65 應付分保賬款 保險合同準備金 代理

187、買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 22,000,000.00 58,960,000.00 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 60 其他流動負債 流動負債合計 385,348,418.57 412,854,514.42 非流動負債： 長期借款 147,500,000.00 151,000,000.00 應付債券 長期應付款 6,305,385.24 7,755,306.01 專項應付款 預計負債 8,435,600.00 7,935,600.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 5,460,000.00 8,462,260.84 非流動負債合計 167,700,

188、985.24 175,153,166.85 負債合計 553,049,403.81 588,007,681.27 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 847,407,034.00 651,851,565.00 資本公積 545,250,559.56 738,859,843.04 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 一般風險準備 未分配利潤 -402,689,188.16 -414,698,800.52 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,023,003,438.04 1,009,047,640.16 少數股東權益

189、249,188,386.06 225,547,310.65 所有者權益（或股東權益）合計 1,272,191,824.10 1,234,594,950.81 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,825,241,227.91 1,822,602,632.08 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 230,842,698.77 244,712,876.42 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 61 交易性金融資產

190、應收票據 3,698,040.50 3,576,542.10 應收賬款 14,630,497.48 12,803,767.75 預付款項 55,211.44 750,132.84 應收利息 應收股利 其他應收款 52,025,776.28 50,556,127.63 存貨 8,103,002.65 7,132,101.51 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 309,355,227.12 319,531,548.25 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 1,598,384.28 長期股權投資 764,894,991.36 746,264,991.36 投

191、資性房地產 117,387,203.88 120,619,195.80 固定資產 13,696,465.44 14,845,602.02 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 104,130.88 177,635.20 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 897,681,175.84 881,907,424.38 資產總計 1,207,036,402.96 1,201,438,972.63 流動負債： 短期借款 73,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融負債 福建中福實業股份有限公司 2012 年

192、度報告全文 62 應付票據 應付賬款 1,108,029.94 278,061.72 預收款項 879,521.49 862,916.24 應付職工薪酬 179,956.78 194,349.69 應交稅費 -22,499.38 186,327.99 應付利息 應付股利 其他應付款 158,253,418.07 226,270,711.73 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 233,398,426.90 247,792,367.37 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 8,435,600.00 7,935,600.00 遞延所得稅負債 其他非流

193、動負債 非流動負債合計 8,435,600.00 7,935,600.00 負債合計 241,834,026.90 255,727,967.37 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 847,407,034.00 651,851,565.00 資本公積 540,634,305.01 736,189,774.01 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 一般風險準備 未分配利潤 -455,873,995.59 -475,365,366.39 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 965,202,376.06 945,711,0

194、05.26 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,207,036,402.96 1,201,438,972.63 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 63 3、合并利潤表、合并利潤表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 727,285,125.95 688,609,630.44 其中：營業收入 727,285,125.95 688,609,630.44 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 738,973,803.72 691,242,21

195、7.85 其中：營業成本 623,450,420.17 566,279,986.59 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 6,739,523.49 18,204,763.38 銷售費用 24,658,774.07 21,422,811.74 管理費用 59,043,591.38 57,636,546.98 財務費用 19,810,850.40 25,373,932.97 資產減值損失 5,270,644.21 2,324,176.19 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 0.00 0.00 投資收益（損失以“”

196、號填列） 3,768,856.90 6,264,464.78 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -7,919,820.87 3,631,877.37 加：營業外收入 28,719,663.78 8,761,400.61 減：營業外支出 1,635,633.44 2,436,750.61 其中：非流動資產處置損293,286.68 1,200,969.78 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 64 失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 19,164,209.47 9,956,527.37 減：所得稅費用 2,

197、589,261.32 1,444,043.33 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 16,574,948.15 8,512,484.04 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 12,009,612.36 10,093,279.72 少數股東損益 4,565,335.79 -1,580,795.68 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.0142 0.0119 （二）稀釋每股收益 0.0142 0.0119 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 16,574,948.15 8,512,484.04 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 12,009,612.36 10

198、,093,279.72 歸屬于少數股東的綜合收益總額 4,565,335.79 -1,580,795.68 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元。 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 4、母公司利潤表、母公司利潤表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 99,451,484.28 142,214,833.05 減：營業成本 83,023,993.35 95,614,717.42 營業稅金及附加 2,278,666.45 15,996,230.54 銷售費用 1,954,155.08

199、1,767,061.39 管理費用 12,117,023.29 11,470,475.10 財務費用 -3,010,693.54 -3,196,276.53 資產減值損失 31,192.25 22,802.07 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 16,945,701.40 33,163,917.12 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 65 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 20,002,848.80 53,703,740.18 加：營業外收入 116,990.25 減：營業外支出 511,478.00

200、517,756.87 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 19,491,370.80 53,302,973.56 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 19,491,370.80 53,302,973.56 五、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.023 0.0629 （二）稀釋每股收益 0.023 0.0629 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 19,491,370.80 53,302,973.56 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 5、合并現金流量表、合并現金流量表 編制單位：福建中福實業股份有限公司

201、單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 793,069,725.45 657,193,636.76 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 15,345,334.00 11,565,791.67 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 66 收到的稅費返還 21,211,361.75 2,046,498.8

202、4 收到其他與經營活動有關的現金 121,274,682.22 44,791,053.29 經營活動現金流入小計 950,901,103.42 715,596,980.56 購買商品、接受勞務支付的現金 655,608,205.50 575,892,595.78 客戶貸款及墊款凈增加額 20,730,480.00 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 69,168,211.45 75,699,812.71 支付的各項稅費 49,581,264.74 34,747,057.98 支付其他與經

203、營活動有關的現金 97,738,479.03 54,261,404.75 經營活動現金流出小計 872,096,160.72 761,331,351.22 經營活動產生的現金流量凈額 78,804,942.70 -45,734,370.66 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 810,175.42 312,906.95 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,585,008.55 51,175,972.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 5,650,398.41 24,612,472.07 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動

204、現金流入小計 8,045,582.38 76,101,351.02 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 39,921,293.73 35,761,067.20 投資支付的現金 15,660,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 845,262.00 22,957,571.30 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 40,766,555.73 74,378,638.50 投資活動產生的現金流量凈額 -32,720,973.35 1,722,712.52 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 30,006,327.02 福建中

205、福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 67 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 453,000,000.00 268,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 483,006,327.02 268,000,000.00 償還債務支付的現金 504,460,000.00 403,040,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 33,942,780.01 37,984,525.96 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 7,104,800.00 4,654,800.00 支付其他與籌資活動有關的現金 1,

206、644,450.00 1,489,900.00 籌資活動現金流出小計 540,047,230.01 442,514,425.96 籌資活動產生的現金流量凈額 -57,040,902.99 -174,514,425.96 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -47,722.60 五、現金及現金等價物凈增加額 -11,004,656.24 -218,526,084.10 加：期初現金及現金等價物余額 351,851,325.98 570,377,410.08 六、期末現金及現金等價物余額 340,846,669.74 351,851,325.98 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠

207、會計機構負責人：劉志梅 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 101,593,926.96 88,942,588.79 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 49,098,721.32 5,916,002.98 經營活動現金流入小計 150,692,648.28 94,858,591.77 購買商品、接受勞務支付的現金 85,451,314.50 81,848,050.81 支付給職工以及為職工支付的現金 6,194,642.16 5,720,168.2

208、0 支付的各項稅費 3,829,278.97 17,283,624.64 支付其他與經營活動有關的現金 22,502,058.55 101,077,869.24 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 68 經營活動現金流出小計 117,977,294.18 205,929,712.89 經營活動產生的現金流量凈額 32,715,354.10 -111,071,121.12 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 12,600,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 51,042,972.00 處置子公司及其他營業單位收到

209、的現金凈額 16,900,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 80,542,972.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 328,143.87 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 95,000,000.00 67,172,876.89 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 95,328,143.87 67,172,876.89 投資活動產生的現金流量凈額 -95,328,143.87 13,370,095.11 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 243,000,000.00 20

210、,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 243,000,000.00 20,000,000.00 償還債務支付的現金 190,000,000.00 65,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 4,257,387.88 2,851,478.06 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 194,257,387.88 67,851,478.06 籌資活動產生的現金流量凈額 48,742,612.12 -47,851,478.06 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -13,870,

211、177.65 -145,552,504.07 加：期初現金及現金等價物余額 244,712,876.42 390,265,380.49 六、期末現金及現金等價物余額 230,842,698.77 244,712,876.42 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 69 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險

212、準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 651,851,565.00 738,859,843.04 33,035,032.64 -414,698,800.52 225,547,310.65 1,234,594,950.81 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 651,851,565.00 738,859,843.04 33,035,032.64 -414,698,800.52 225,547,310.65 1,234,594,950.81 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 195,555,469.00 -193,609,283.48 12,009,612.36 2

213、3,641,075.41 37,596,873.29 （一）凈利潤 12,009,612.36 4,565,335.79 16,574,948.15 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 12,009,612.36 4,565,335.79 16,574,948.15 （三）所有者投入和減少資本 30,002,530.81 30,002,530.81 1所有者投入資本 30,002,530.81 30,002,530.81 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -7,104,800.00 -7,104,800.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東

214、）的分 -7,104,80 -7,104,800.福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 70 配 0.00 00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 195,555,469.00 -195,555,469.00 1資本公積轉增資本（或股本） 195,555,469.00 -195,555,469.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 1,946,185.52 -3,821,991.19 -1,875,805.67 四、本期期末余額 847,407,034.00 545,250,559.56 33,035,0

215、32.64 -402,689,188.16 249,188,386.06 1,272,191,824.10 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 651,851,565.00 739,216,710.08 33,035,032.64 -424,792,080.24 243,278,653.77 1,242,589,881.25 加：同一控制下企業合并產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 651,8

216、51,565.00 739,216,710.08 33,035,032.64 -424,792,080.24 243,278,653.77 1,242,589,881.25 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -356,867.04 10,093,279.72 -17,731,343.12 -7,994,930.44 （一）凈利潤 10,093,279.72 -1,580,795.68 8,512,484.04 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 71 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 10,093,279.72 -1,580,795.68 8,512,484.0

217、4 （三）所有者投入和減少資本 -11,495,747.44 -11,495,747.44 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -11,495,747.44 -11,495,747.44 （四）利潤分配 -4,654,800.00 -4,654,800.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -4,654,800.00 -4,654,800.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 -356,867.04

218、-356,867.04 四、本期期末余額 651,851,565.00 738,859,843.04 33,035,032.64 -414,698,800.52 225,547,310.65 1,234,594,950.81 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 編制單位：福建中福實業股份有限公司 本期金額 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 72 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額

219、 651,851,565.00 736,189,774.01 33,035,032.64 -475,365,366.39 945,711,005.26 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 651,851,565.00 736,189,774.01 33,035,032.64 -475,365,366.39 945,711,005.26 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 195,555,469.00 -195,555,469.00 19,491,370.80 19,491,370.80 （一）凈利潤 19,491,370.80 19,491,370.80 （二）其他綜

220、合收益 上述（一）和（二）小計 19,491,370.80 19,491,370.80 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 195,555,469.00 -195,555,469.00 1 資本公積轉增資本 （或股本） 195,555,469.00 -195,555,469.00 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 73 1本期提取 2本期使

221、用 （七）其他 四、本期期末余額 847,407,034.00 540,634,305.01 33,035,032.64 -455,873,995.59 965,202,376.06 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 651,851,565.00 736,189,774.01 33,035,032.64 -528,668,339.95 892,408,031.70 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 651,851,565.00 736,189,77

222、4.01 33,035,032.64 -528,668,339.95 892,408,031.70 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 53,302,973.56 53,302,973.56 （一）凈利潤 53,302,973.56 53,302,973.56 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 53,302,973.56 53,302,973.56 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股

223、本） 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 74 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 651,851,565.00 736,189,774.01 33,035,032.64 -475,365,366.39 945,711,005.26 法定代表人：劉平山 主管會計工作負責人：陳傳忠 會計機構負責人：劉志梅 三、公司基本情況三、公司基本情況 1、歷史沿革 福建中福實業股份有限公司以下簡稱“本公司”（前身為福建省昌源投資股份有限公司）于1993年經福建省經濟體制改革委員會閩體改（1993）0

224、78 號和閩體改（1993）134 號文件批準設立，取得了福建省工商行政管理局頒發的注冊號為3500001001605的企業法人營業執照，原名福建省中福實業股份有限公司，系由中國福建國際經濟技術合作公司（以下簡稱“中福集團” ） 以其下屬8 家工程承包及關聯業務為主的全資機構福建省中福工程承包公司、 福建省中福置業發展有限公司、福建省中福建筑設計有限公司、中福公司地產部、中福物資部、中福發展香港有限公司、中福技術服務（澳門）有限公司及香港中新國際金融有限公司經評估后的凈資產獨家發起設立。 本公司于1996年3月在深圳證券交易所上市。 2000年4月上海福建神龍企業集團有限公司（原名福建省神龍企

225、業集團有限公司）通過收購股權成為本公司的控股股東，2003年4月公司更名為福建省昌源投資股份有限公司， 截止2007年12 月31日本公司的股本總額為294,404,655 股， 其中發起人股份募集法人股等有限售條件的流通股合計為207,096,500 股，占70.34% ，無限售條件的流通股合計為87,308,155 股，占29.66%。2008年1月15日經中國證券監督管理委員會證監許可(2008)85 號文核準， 本公司向山田林業開發 （福建） 有限公司發行新股258,454,464股； 根據本公司2007 年第一次臨時股東大會決議， 以本公司2007年6月30日的資本公積金向登記在冊的

226、全體流通股股東每10股定向轉增3股，實施股權分置改革，至2008年3月19日，轉增的無限條件流通股已在中國證券結算公司深圳公司登記入賬，本次股改增加本公司股本26,192,447元。2008年3月26日，本公司更名為福建中福實業股份有限公司，并取得福建省工商行政管理局頒發的注冊號為350000100010271號企業法人營業執照。 根據本公司2010年第一次臨時股東大會決議、第二次臨時股東大會決議，并經中國證券監督管理委員會證監許可20101607號文核準，向特定對象非公開發行72,800,000股，發行后公司股本變更為651,851,565元。上述注冊資本變更業經利安達會計師事務所有限公司利

227、安達驗字2011第1011號驗資報告驗證，并于2011年3月 7日辦理了工商變更登記。 根據本公司第七屆董事會第四次會議決議、2011年度股東大會會議決議通過，公司以資本公積轉增注冊資本195,555,469.00元，轉增后，公司注冊資本增至847,407,034元。此次增資已由利安達會計師事務所利安達驗字2012第1030號驗資報告驗證，并于2012年6月20理了工商變更登記。 本公司注冊地址：福建省福州市平潭漁平大道與壇西大道交叉口平潭綜合實驗區管委會現場指揮部辦公大樓一樓。 本公司法定代表人：劉平山。 2、所處行業 本公司所屬行業為林業。 3、經營范圍 本公司經批準的經營范圍：造林營林、

228、林地開發與森林資源綜合利用、林木產品加工與銷售；建筑材料的制造與銷售；工程施工總承包；房屋租賃；物業管理；對外貿易；對林業、金融、礦業等行業的投資；室內裝飾工程；林業技術服務；林福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 75 業技術咨詢。（以上經營范圍涉及許可經營項目的，應在取得有關部門的許可后方可經營） 4、主要產品 本公司主要產品是林木原木、纖維板、混凝土及建材城開發項目。 5、本年主營業務新增混凝土項目及建材城開發項目。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎

229、，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于2006年2月15日頒布的企業會計準則，并基于本附注第二部分所述的主要會計政策、會計估計而編制。 2、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間、會計期間 本公司采用公歷年制，即自每年1月1日至12月31日為一個會計年度。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業合并）同一控制下企業合并 本

230、公司對同一控制下的企業合并采用權益結合法進行會計處理。通過合并取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的必要調整外，本公司按合并日被合并方的原賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值份額的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司作為合并方為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的

231、，沖減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。購買日是指本公司實際取得對被購買方控制權的日期。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 76 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核

232、后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表的編制方法）合并財務報表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則 合并財務報表按照2006年2月頒布的企業會計準則第33號合并財務報表執行。以控制為基礎確定合并財務報表的合并范圍，合并了本公司及本公司直接或間接控制的子公司、特殊目的主體的財務報表?？刂剖侵副竟居袡鄾Q定被投資單位的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。 有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合并報表范圍。 （2）購買或出售子公司股權的處理 本公司將與購買或出

233、售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉移的時間確認為購買日和出售日。 對于非同一控制下企業合并取得或出售的子公司， 在購買日后及出售日前的經營成果及現金流量已適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中； 對于同一控制下企業合并取得的子公司， 自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量也已包括在合并利潤表和合并現金流量表中并單獨列示，合并財務報表的比較數也已作出了相應的調整。 購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合并財務報表時，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整所有者權益(資本公積)

234、，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務報表進行調整。 如果子公司執行的會計政策與本公司不一致， 編制合并財務報表時已按照本公司的會計政策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合并取得的子公司，已按照購買日該子公司可辨認的資產、負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了相應的調整。 （4）合并方法 在編制合并財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬戶及交易將予以抵銷。 被合并子公司凈資產屬于少數股東權益的部分在合并財務報表的股東權益中單獨列報。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，

235、或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 7、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資，確定為現金等價物。權益性投資不作為現金等價物。 8、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務）外幣業務 本公司發生的外幣交易，采用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折合算成人民幣記賬。 在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，

236、采用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 77 日的即期匯率折算， 不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算）外幣財務報表的折算 1資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時

237、的即期匯率折算。 2利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 3 現金流量表采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。 9、金融工具、金融工具 （1）金融工具的分類）金融工具的分類 按投資目的和經濟實質對金融工具分為下列五類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； 持有至到期投資； 貸款和應收款項； 可供出售金融資產； 其他金融負

238、債。 （2）金融工具的確認依據和計量方法）金融工具的確認依據和計量方法 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，將其公允價值變動計入當期損益。 持有至到期投資：按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。 支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息， 單獨確認為應收項目。持有期間按照實際利率法確認利息收入，計入投資收益。 應收款項：按從購貨方應收的合同或協議價款作為

239、初始入賬金額。 可供出售金融資產：按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含了已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。期末，可供出售金融資產以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。 其他金融負債：按其公允價值和相關交易費用之和作為初始入賬金額，按攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的

240、金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；（2）未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產的賬面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列

241、兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 78 （4）金融負債終止確認條件）金融負債終止確認條件 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不

242、存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術 （包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單

243、項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。按攤余成本計量的金融資產， 期末有客觀證據表明其發生了減值的， 根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時， 將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值， 高于按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之

244、間的差額，確認為減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，確認其減值損失，并將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一并轉出計入減值損失。 （7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 10、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 合并范圍內各公司的內部往來款不計提壞賬準備。 在進行組合測試時， 如果有跡象表明某項應收款項的可收回性與該賬齡段其他應收款項

245、存在明顯差別， 導致該項應收款如果按照既定比例計提壞賬準備，無法真實反映其可收回金額的，采用個別認定法計提壞賬準備。 （1）單項金額重大的應收款項壞賬準備）單項金額重大的應收款項壞賬準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項賬面余額 10%（含）以上的款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 經單獨進行減值測試有客觀證據表明發生減值的， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備；經單獨進行減值測試未發生減值的， 參照信用風險組合以賬齡分析法計提壞賬準備。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 79 （2）按組合計提壞賬準備的應收款項）按組合計提壞賬準備的

246、應收款項 組合名稱 按組合計提壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡分析法 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1% 1% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬

247、款 單項計提壞賬準備的理由 以單項金額不重大且賬齡 5 年以上為確認依據 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，如果無法準確預計其未來現金流量現值的，參照信用風險組合以賬齡分析法計提壞賬準備。以上確實不能收回的款項,報經董事會批準后作為壞賬轉銷，經認定確實不存壞賬情況的，不計提壞賬準備。壞賬的確認標準：債務人破產或死亡,以其破產財產或遺產依法清償后，仍然不能收回的款項。債務人逾期未履行償債義務，并且具有明顯特征表明確實不能收回的款項。 11、存貨、存貨 （1）存貨的分類）存貨的分類 本公司存貨主要包括：林木資產、原材料、周轉材料、在產品、

248、庫存商品等大類。本公司林木資產均為消耗性生物資產。消耗性生物資產是指為出售而持有的用材林，按成本進行初始計量。公司自行營造的林木類消耗性生物資產的成本，包括砍伐前發生的造林費、撫育費、營林設施費、良種試驗費、調查設計費和應分攤的間接費用等必要支出。會計期末對消耗性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產的可變現凈值低于其賬面價值的，應當按照可變現凈值低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備，并計入當期損益。消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減記金額當予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。本公司對消耗性生物

249、資產林木資產依據企業會計準則第 5 號生物資產的相關規定，按輪伐期年限法結轉林木資產賬面成本。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 80 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 本公司各類存貨的購入與入庫按實際成本計價,存貨發出采用加權平均法核算。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同

250、一地區生產和銷售的產品系列相關、 具有相同或類似最終用途或目的， 且難以與其他項目分開計量的存貨， 則合并計提存貨跌價準備。 計提存貨減值準備以后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 存貨可變現凈值的確定：產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。需要經過加工的材料存貨，以所生產的產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可

251、變現凈值以合同價格為基礎計算。若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值應當以一般銷售價格為基礎計算。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 本公司存貨采用永續盤存法。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 低值易耗品采用一次攤銷法于領用時攤銷 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物采用一次攤銷法于領用時攤銷 12、長期股權投資、長期股權投資 （1）投資成本的確定）投資成本的確定 初始計量（1）企業合并形成的長期股權投資同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產

252、或承擔債務方式作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方發生的審計、法律服務、評估咨詢的中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 按照發行股份的面值總額作為股本， 長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。非同一

253、控制下的企業合并取得的長期股權投資，合并成本為福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 81 在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 企業合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為合并資產負債表中的商譽。 企業合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益（營業外收入） 。為企業合并發生的各項費用，包括為進行企業合并而支付的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用， 計入權益性

254、證券或債務性證券的初始確認金額。 企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，應當區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （）在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和， 作為該項投資的初始投資成本； 購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。 （）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持

255、有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的， 與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。 購買方應當在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。（2）其他方式取得的長期股權投資以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資， 按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。以非貨幣資產交換

256、方式取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量， 則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本， 換出資產的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益； 若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件， 則按換出資產的賬面價值和相關稅費作為初始投資成本。以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投資成本與債權賬面價值之間的差額計入當期損益。 （2）后續計量及損益確認）后續計量及損益確認 （1）對子公司的長期股權投資采用的成本法核算,編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 （2）對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市

257、場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。采用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 投資企業應當按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益， 不再劃分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤。 （3）對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額， 確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。 當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額。 在確

258、認應分擔的被投資單位發生的凈虧損時， 以投資賬面價值減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外） ；如果被投資單位以后各期實現凈利潤，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以后，按超過未確認的虧損分擔額的金額，恢復投資的賬面價值。 （4）被投資單位采用的會計政策及會計期間與投資企業不一致的， 按照投資企業的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整， 并據以確認投資損益。 投資企業對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動， 調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。（5）處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除

259、凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的， 處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。重大影響，指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 福建中

260、福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 82 （4）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 其他長期股權投資， 如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為資產減值損失。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 13、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租或準備增值后轉讓的土地使用權、已出租

261、的建筑物。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。并按與本公司固定資產、無形資產相同的折舊或攤銷政策計提折舊或攤銷， 投資性房地產轉換為其他資產或者將其他資產轉換為投資性房地產， 將房地產轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。如果其可收金額低于賬面價值，則按單項投資性房地產可收回金額低于其賬面價值的差額，計提減值準備。減值損失一經計提，不予轉回。 14、固定資產、固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命

262、超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該項固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 （3）各類固定資產的折舊方法）各類固定資產的折舊方法 本公司固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起， 采用年限平均法提取折舊。 各類固定資產的折舊年限、 年折舊率、預計殘值率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 40 3% 2.43% 機器設備 10 3% 9.7% 電子設備 5 3% 19.4% 運輸設備 5 3% 19

263、.4% （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 在每期末判斷相關資產是否存在可能發生減值的跡象。存在減值跡象的，估計其可回收金額?？苫厥战痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為資產減值損失。固定資產減值準備按單項資產計提。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 83 已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產的賬面價值，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額，已全額計提減值準備

264、的固定資產不再計提折舊。 （5）其他說明）其他說明 1、固定資產分類 固定資產分類為：房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、電子設備及其他。 2、固定資產計量 固定資產通常按照實際成本作為初始計量。 （1）購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 （2）債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以該固定資產的公允價值為基礎確定其入賬價值。并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的固定資產公允價值之間的差額， 計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的固定資產通常

265、以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入固定資產的成本，不確認損益。 （3）以同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按公允價值確定其入賬價值。 固定資產的棄置費用按照現值計算確定計入固定資產賬面價值。 與固定資產有關的后續支出，在使該固定資產可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計時，計入固定資產賬面價值，其增計后的金額不超過該固定資產的可收回金額。 15、在建工程、在建工程 （1）在建

266、工程的類別）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。 所建造固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計價值確定其成本，并計提折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 期末公司根據在建工程的減值跡象判斷是否應

267、當計提減值準備對長期停建并計劃在三年內不會重新開工等預計發生減值的在建工程，對可收回金額低于賬面價值的部分計提在建工程減值準備。在建工程減值準備一經確認，不得轉回。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 84 16、借款費用、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 企業發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，應當予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、 投資性房地產和存貨

268、等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間）借款費用資本化期間 （3）暫停資本化期間）暫停資本化期間 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 （4）借款費用資本化

269、金額的計算方法）借款費用資本化金額的計算方法 1、在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，應當按照下列規定確定： （1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，本公司以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，本公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率應當根據一般借款加權平均利率計算確定。資本化期間，是指從借款費用開始

270、資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 2、 借款存在折價或者溢價的， 應當按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額， 調整每期利息金額。 3、在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，本公司予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 17、生物資產、生物資產 18、油氣資產、油氣資產 19、無形資產、無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 無形資產按照實際成本進行初始計量。 （1）購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 （2）債務重組取得債務人用以抵債

271、的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值。并將重組債務的賬福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 85 面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額， 計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 （3）以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同

272、一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 公司于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 無形資產的使用壽命為有限的， 估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量； 項目 預計使用壽命 依據 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。 （4）無形資產減值準備的計提）無形資產減值準備的計提 無形資產的減值，按照資產減值會計政策進行處理。無形資產減值損失一經確認，在

273、以后會計期間不得轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 企業內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段支出是指公司為獲取并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的、探索性的有計劃調查所發生的支出，是為進一步開發活動進行資料及相關方面的準備， 已進行的研究活動將來是否會轉入開發、 開發后是否會形成無形資產等均具有較大的不確定性。 開發階段支出是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等發生支出。相對于研究階段而言，開

274、發階段是已完成研究階段的工作，在很大程度上具備了形成一項新產品或新技術的基本條件。 （6）內部研究開發項目支出的核算）內部研究開發項目支出的核算 企業內部研究開發項目研究階段的支出，應當于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才確認為無形資產： 1、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。 2、具有完成該無形資產并使用或出售的意圖。 3、無形資產產生經濟利益的方式。 4、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產。 5、歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文

275、 86 20、長期待攤費用、長期待攤費用 本公司固定資產大修理支出，在大修理間隔期內平均攤銷；其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 21、附回購條件的資產轉讓、附回購條件的資產轉讓 22、預計負債、預計負債 （1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 若或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債： （1）該義務是公司承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。 （2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下

276、限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則按如下方法確定： （1）或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定； （2）或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。清償確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 23、股份支付及權益工具、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類）股份支付的種類 （2）權益工具公允價值的確定方法）權益工具公允價值的確定方法 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據）確認可行權權益工具最佳估計的依據 （4）實施、

277、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 24、回購本公司股份、回購本公司股份 本公司按法定程序報經批準采用收購本公司股票方式減資的， 按注銷股票面值總額減少股本， 購回股票支付的價款 （含交易費用）與股票面值的差額調整所有者權益，超過面值總額的部分，應依次沖減資本公積（股本溢價）、盈余公積和未分配利潤；低于面值總額的，低于面值總額的部分增加資本公積（股本溢價）。 本公司回購的股份在注銷或者轉讓之前，作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉作庫存股成本。 庫存股轉讓時，轉讓收入高于庫存股成本的部分，增加資本公積(股本溢價)；低于庫存股成本的部分，依次沖減資本

278、公積(股本溢價)、盈余公積、未分配利潤。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 87 25、收入、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據）確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，公司分別下列情況確定讓渡

279、資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （3）確認提供勞務收入的依據）確認提供勞務收入的依據 公司按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額， 確認當期提供勞務收入。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： （1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞

280、務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 （2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，根據實際選用下列方法情況確定： （1）已完工作的測量。 （2）已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例。 （3）已經發生的成本占估計總成本的比例。 26、政府補助、政府補助 （1）類型）類型 政

281、府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 （2）會計處理方法）會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 88 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： （1）用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。 （2） 用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 27、遞延所得稅資產和遞延所得稅

282、負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據）確認遞延所得稅資產的依據 本公司根據資產、 負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異， 采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，遞延所得稅均作為所得稅費用計入當期損益。 各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債， 除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）

283、具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （3）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異， 該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限， 確認由此產生的遞延所得稅資產， 除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合

284、營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債， 按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量， 并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 本公司在資產負債表日對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。 如果未來期間很可能無法取得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值，減記的金額計入當期的所得稅費用。原確認時計入所有者權益的遞延所得稅資產部分，其減記金額

285、也應計入所有者權益。在很可能取得足夠的應納稅所得額時，減記的遞延所得稅資產賬面價值可以恢復。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 89 （2）確認遞延所得稅負債的依據）確認遞延所得稅負債的依據 28、經營租賃、融資租賃、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理）經營租賃會計處理 （2）融資租賃會計處理）融資租賃會計處理 （3）售后租回的會計處理）售后租回的會計處理 29、持有待售資產、持有待售資產 （1）持有待售資產確認標準）持有待售資產確認標準 （2）持有待售資產的會計處理方法）持有待售資產的會計處理方法 30、資產證券化業務、資產證券化業務 31、套期會計、套期會計 32、

286、主要會計政策、會計估計的變更、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 是 否 本公司本期無會計政策、會計估計變更更正。 （1）會計政策變更）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 是 否 （2）會計估計變更）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 是 否 33、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 是 否 本公司本期無會計差錯更正。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 90 （1）追溯重述法）追溯重述法 本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯 是 否 （2）未來適用法）未來適用法 本報告期是否發現采用未來適用

287、法的前期會計差錯 是 否 34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 五、稅項五、稅項 1、公司主要稅種和稅率、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17% 、13% 營業稅 應稅收入 5% 城市維護建設稅 應交流轉稅額 5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 2、稅收優惠及批文、稅收優惠及批文 （1）依據增值稅暫行條例第十五條第一款的規定，福建省建甌福人林業有限公司主營業務全額免征增值稅；根據國家稅務總局財稅2001171號文的規定，福建省建甌福人林業有限公司主營業務全額免征企業

288、所得稅。 （2）根據財稅2009148號財政部、國家稅務總局關于以農林剩余物為原料的綜合利用產品增值稅政策的通知，福建省建甌福人木業有限公司、龍巖中福木業有限公司、漳州中福木業有限公司的增值稅即征即退；根據中華人民共和國企業所得稅法規定和財政部、國家稅務總局、國家發展改革委聯合發布的財稅2008117號關于公布資源綜合利用企業所得稅優惠目錄(2008年版)的通知，福建省建甌福人木業有限公司、龍巖中福木業有限公司、漳州中福木業有限公司的企業所得稅按收入減計10%征收。 （3）根據增值稅減免及優惠政策的有關規定，明溪縣恒豐林業有限責任公司、福建龍巖山田林業有限公司、福建綠閩林業開發有限公司、福建中

289、福種業有限公司和福建中福生物科技有限公司的主營業務免征增值稅；根據中華人民共和國企業所得稅法稅收優惠的有關規定，明溪縣恒豐林業有限責任公司、福建省龍巖山田林業有限公司、福建綠閩林業開發有限公司、福建中福種業有限公司和福建中福生物科技有限公司的主營業務免征企業所得稅。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 91 3、其他說明、其他說明 六、企業合并及合并財務報表六、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上

290、構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 福建綠閩林業開發有限公司 全資公司 福州市 林業業務 20000000 造林營林、林業生產 20,000,000.00 100% 100% 是 漳州中福木業有限公司 全資子公司 南靖縣 商品銷售 250613600 人造板及裝飾材料的制造等 250,613,600.00 100% 100% 是 福建中福典當有限責任公司 控股孫公司 福州市 典當行 30

291、000000 財產質押典當等 15,300,000.00 51% 51% 是 18,917,100.00 福建中福生物科技有限公司 全資孫公司 邵武市 苗木業務 30000000 生物技術研究開發 32,000,000.00 100% 100% 是 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 92 福建中榮混凝土有限公司 控股子公司 平潭縣 混凝土銷售 50000000 混凝土的生產、銷售 15,000,000.00 60% 60% 是 9,294,100.00 福建中福海峽建材城有限公司 控股子公司 平潭縣 建材城開發 100000000 建材城項目開發、物業租賃 80,000,000

292、.00 80% 80% 是 19,917,300.00 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 （2）同一控制下企業合并取得的子公司）同一控制下企業合并取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 通過同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 （3）非同一控制下企業合并取得的子公司）非

293、同一控制下企業合并取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的從母公司所有者權益沖減子公司少數股東福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 93 額 金額 分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 福建省建甌福人林業有限公司 控股子公司 建甌市 林業業務 100000000 造林營林、林業生產 336,713,100.00 68.97% 68.97% 是 179,5

294、41,000.00 福建省建甌福人木業有限公司 控股孫公司 建甌市 商品銷售 46000000 纖維板生產與銷售 69,665,300.00 100% 100% 是 福建中福種業有限公司 全資子公司 建甌市 苗木種植 60707200 苗木種植 60,707,200.00 100% 100% 是 福建省龍巖山田林業有限公司 控股孫公司 龍巖市 林木種植 5000000 林木種植 5,000,000.00 100% 100% 是 明溪縣恒豐林業有限責任公司 控股孫公司 明溪縣 林業業務 110000000 造林營林、林業生產 119,420,000.00 86% 86% 是 21,518,900

295、.00 龍巖中福木業有限公司 全資孫公司 龍巖市 商品銷售 32400000 纖維板生產與銷售 39,817,900.00 100% 100% 是 通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 94 2、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 與公司主要業務往來 在合并報表內確認的主要資產、負債期末余額 特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明 3、合并范圍發生變更的說明、合并范圍發生變更的說明 合并報表范圍發生變更說

296、明 1、根據本公司第七屆董事會2011年第十次會議決議，本公司與臺灣榮工工程股份有限公司共同出資成立福建中榮混凝土有限公司，注冊資本為5,000.00萬元，實收資本為2,500萬元。本公司持股比例為60%，因此本公司本年新增合并福建中榮混凝土有限公司。 2、根據本公司第七屆董事會2012年第五次會議決議，本公司與廈門海潭投資合伙企業（以下簡稱“廈門海潭”）共同出資組建福建中福海峽建材城有限公司，注冊資本為10,000萬元，本公司出資8,000萬元人民幣，占80%股權比例，因此本公司本年新增合并福建中福海峽建材城有限公司。 3、根據子公司福建省建甌福人林業有限公司股東會決議，子公司與王鑒雄簽訂股

297、權轉讓協議，將持有的建甌中福木業有限公司的57%的股權轉讓給王鑒雄，轉讓基準日為2012年6月30日。因此本公司本年僅合并建甌中福木業有限公司1-6月利潤表及現金流量表。 適用 不適用 4、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 新納入合并范圍

298、的主體和不再納入合并范圍的主體的其他說明 5、報告期內發生的同一控制下企業合并、報告期內發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方 屬于同一控制下企業合并的判斷依據 同一控制的實際控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的凈利潤 合并本期至合并日的經營活動現金流 同一控制下企業合并的其他說明 6、報告期內發生的非同一控制下企業合并、報告期內發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 95 非同一控制下企業合并的其他說明 7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司、報告期內出售喪失控制權的股權而減少

299、子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 8、報告期內發生的反向購買、報告期內發生的反向購買 借殼方 判斷構成反向購買的依據 合并成本的確定方法 合并中確認的商譽或計入當期的損益的計算方法 反向購買的其他說明 9、本報告期發生的吸收合并、本報告期發生的吸收合并 單位： 元 吸收合并的類型 并入的主要資產 并入的主要負債 同一控制下吸收合并 項目 金額 項目 金額 非同一控制下吸收合并 項目 金額 項目 金額 吸收合并的其他說明 10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 七、合并財務報表主要項目注釋七、合并財務報表

300、主要項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: - - 1,443,880.60 - - 759,838.49 銀行存款： - - 339,402,617.93 - - 351,091,316.28 其他貨幣資金： - - 54,276.16 - - 50,171.21 合計 - - 340,900,774.69 - - 351,901,325.98 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 截止2012年12月31日，除其他貨幣資金54,104.95元為存出保證

301、金使用受限外，其他無抵押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 96 2、交易性金融資產、交易性金融資產 （1）交易性金融資產）交易性金融資產 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性債券投資 0.00 0.00 交易性權益工具投資 0.00 0.00 指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 0.00 0.00 衍生金融資產 0.00 0.00 套期工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合計 0.00 0.00 （2）變現有限制的交易性金融資產）變現有限制的交易性金融資產 單位： 元 項目

302、限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 （3）套期工具及對相關套期交易的說明）套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據、應收票據 （1）應收票據的分類）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 56,841,603.51 54,492,163.08 合計 56,841,603.51 54,492,163.08 （2）期末已質押的應收票據情況）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期

303、末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 97 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 說明 年末無因出票人無力履約而轉為應收賬款的票據。 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 衡陽市石鼓區天辰裝飾材料商行 2012 年 11 月 19 日 2013 年 05 月 18 日 1,000,000.00 山東玉泰公路設施有限公司 2012 年 09 月 18 日 2013 年 03 月 18 日 500,000.00 溫州市福榮木業有限公司

304、2012 年 08 月 20 日 2013 年 02 月 20 日 500,000.00 義烏市港龍木業有限公司 2012 年 09 月 24 日 2013 年 03 月 24 日 500,000.00 廣東省宜華木業股份有限公司 2012 年 11 月 09 日 2013 年 05 月 09 日 500,000.00 合計 - - 3,000,000.00 - 說明 截止2012年12月31日，已經背書給他方但尚未到期的票據金額為14,959,412.50元。 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 年末無用于質押的應收票據。 4、應收股利、應收股利 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少

305、期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 其中： - - - - - - 其中： - - - - - - 說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 98 5、應收利息、應收利息 （1）應收利息）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 （2）逾期利息）逾期利息 單位： 元 貸款單位 逾期時間（天） 逾期利息金額 （3）應收利息的說明）應收利息的說明 6、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露）應收賬款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(

306、%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備 86,070,963.72 100% 2,491,311.78 2.89% 105,931,724.40 100% 1,702,490.58 1.61% 組合小計 86,070,963.72 100% 2,491,311.78 2.89% 105,931,724.40 100% 1,702,490.58 1.61% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.00 0.00 0.00 合計 86,070,963.72 - 2,491,311.78 - 105,931,724.40 - 1,702,490.58 - 應收賬款

307、種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 99 其中： - - - - - - 1 年以內 74,271,304.82 86.29% 742,713.05 102,576,176.35 96.83% 1,025,761.76 1 年以內小計 74,271,304.82 86.29% 742,713.05 102,576,176.35 96

308、.83% 1,025,761.76 1 至 2 年 10,492,820.79 12.19% 1,049,282.08 2,445,816.43 2.31% 244,581.64 2 至 3 年 725,049.71 0.84% 217,514.91 319,434.72 0.3% 95,830.43 3 至 4 年 321.00 0% 160.50 507,960.31 0.48% 253,980.16 4 至 5 年 499,130.81 0.58% 399,304.65 5 年以上 82,336.59 0.1% 82,336.59 82,336.59 0.08% 82,336.59 合計

309、 86,070,963.72 - 2,491,311.78 105,931,724.40 - 1,702,490.58 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況）本報告期轉回或收回的應收賬款情況 單位： 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞

310、賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收賬款情況）本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收賬款核銷說明 （4）本報告期應收賬款中持有公司）本報告期應收賬款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 100 （5）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款

311、中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 德爾國際家居股份有限公司 非關聯 10,669,858.56 1 年以內 12.4% 上海一吉人造板銷售有限公司 非關聯 2,699,213.55 2 年以內 3.14% 玉環恒源板業有限公司 非關聯 2,473,417.39 2 年以內 2.87% 好事達（福建）股份有限公司 非關聯 2,063,689.00 1 年以內 2.4% 上海福人木業有限公司 非關聯 1,684,277.47 1 年以內 1.96% 合計 - 19,590,455.97 - 22.77% （6）應收關聯方賬款情況）應收

312、關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) （7）終止確認的應收款項情況）終止確認的應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 7、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 101 金額 比例

313、(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 140,272,927.33 89.11% 140,272,927.33 100% 按組合計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備 63,476,735.99 100% 11,028,330.85 17.37% 17,145,581.05 10.89% 7,740,667.52 45.15% 組合小計 63,476,735.99 100% 11,028,330.85 17.37% 17,145,581.05 10.89% 7,740,667.52 45.15% 合計 63,476,73

314、5.99 - 11,028,330.85 - 157,418,508.38 - 148,013,594.85 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： 1 年以內 35,435,272.46 55.83% 354,352.72 7,441,488.44 43.4% 74,414.88 1 年以內小計 35,435,272.46 55.83% 354,352.7

315、2 7,441,488.44 43.4% 74,414.88 1 至 2 年 14,408,199.79 22.7% 1,440,819.98 1,303,280.98 7.6% 130,328.10 2 至 3 年 5,708,629.53 8.99% 1,712,588.86 857,030.85 5% 257,109.26 3 至 4 年 769,143.38 1.21% 384,571.69 275,969.42 1.61% 137,984.71 4 至 5 年 97,466.17 0.15% 77,972.94 634,903.90 3.7% 507,923.11 5 年以上 7,0

316、58,024.66 11.12% 7,058,024.66 6,632,907.46 38.69% 6,632,907.46 合計 63,476,735.99 - 11,028,330.85 17,145,581.05 - 7,740,667.52 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 102 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內

317、容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 中福發展（香港）有限公司 往來款 2012年04月25日 140,272,927.33 香港高等法院宣布中福發展（香港）有限公司解散

318、 是 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 占其他應收款總額的比例(%) 說明 （6）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 建甌中福木業有限公司 非關聯 33,242,9

319、12.93 3 年以內 52.37% 棚戶房改造工程 非關聯 11,643,492.62 1 年以內 18.34% 宋學峰 非關聯 3,136,704.00 5 年以內 4.94% 平潭綜合實驗區國庫支非關聯 1,840,000.00 1 年以內 2.9% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 103 付中心 建甌林業局應返還林業金費 非關聯 1,129,753.40 1 年以內 1.78% 合計 - 50,992,862.95 - 80.33% （7）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) （8）終止

320、確認的其他應收款項情況）終止確認的其他應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 8、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 114,219,157.82 95.45% 22,469,791.50 85.95% 1 至 2 年 5,444,901.89 4.55% 3,673,

321、995.36 14.05% 合計 119,664,059.71 - 26,143,786.86 - 預付款項賬齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 平潭綜合實驗區財政金非關聯 60,690,000.00 2012 年 09 月 28 日 預付土地款 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 104 融局 平潭綜合實驗區環境與國土資源局 非關聯 40,460,000.00 2012 年 08 月 01 日 預付土地款 廈門合道工程設計集團有限公司 非關聯 2,392,000.00 2012 年

322、12 月 24 日 工程款 漳州市龍文區福泰化工有限公司 非關聯 1,498,596.92 2012 年 12 月 27 日 材料款 臺灣義興機械廠 非關聯 1,143,173.43 2012 年 08 月 21 日 設備款 合計 - 106,183,770.35 - - 預付款項主要單位的說明 （3）本報告期預付款項中持有本公司）本報告期預付款項中持有本公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （4）預付款項的說明）預付款項的說明 截止2012年12月31日，無持本公

323、司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。 預付款項年末余額較年初增長357.72%，主要系本年預付建材城土地款所致。 9、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 46,328,157.72 46,328,157.72 58,073,774.29 58,073,774.29 在產品 65,832.53 65,832.53 12,814,008.51 12,814,008.51 庫存商品 60,474,932.99 2,689,420.20 57,785,512.79 124,046,574.

324、24 4,367,379.03 119,679,195.21 周轉材料 738,098.00 738,098.00 548,638.60 548,638.60 消耗性生物資產 562,608,731.35 1,179,567.85 561,429,163.50 546,008,388.59 1,179,567.85 544,828,820.74 開發成本 377,843.00 377,843.00 合計 670,593,595.59 3,868,988.05 666,724,607.54 741,491,384.23 5,546,946.88 735,944,437.35 福建中福實業股份有限

325、公司 2012 年度報告全文 105 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 庫存商品 4,367,379.03 1,004,718.96 2,682,677.79 2,689,420.20 消耗性生物資產 1,179,567.85 1,179,567.85 合 計 5,546,946.88 1,004,718.96 2,682,677.79 3,868,988.05 （3）存貨跌價準備情況）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（%） 庫存商

326、品 可變現凈值低于賬面價值 消耗性生物資產 可變現凈值低于賬面價值 存貨的說明 庫存商品及在產品年末較年初減少較大，主要系本年減少合并建甌中福木業有限公司所致。 存貨減值準備本年其他減少系本年減少合并建甌中福木業有限公司所致。 10、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他流動資產說明 11、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的， 本期重分類的金額元， 該金額占重分類前持有至到期投資總額的比例。 可供出售金融資產的說明 （2）可

327、供出售金融資產中的長期債權投資）可供出售金融資產中的長期債權投資 單位： 元 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初余額 本期利息 累計應收或已收利息 期末余額 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 106 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 12、持有至到期投資、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 持有至到期投資的說明 （2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 單位： 元 項目 金額 占該項投資出售前金額的比例（%） 本報告期內出售但尚未

328、到期的持有至到期投資情況說明 13、長期應收款、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 其他 1,598,384.28 合計 1,598,384.28 14、對合營企業投資和聯營企業投資、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業 上海中福企業投資發展有限公司*1 36.75% 36.75% 優星紡織（福建）有限公司*2 30.56% 30.56% 福建省明溪青珩林場有限責任公司 31.85% 31.85% 67,9

329、03,546.24 2,375,362.06 65,528,184.18 6,185,079.29 919,084.55 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 107 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 *1本公司所持有的上海中福企業投資發展有限公司的股權及收益因公司為九州集團擔保貸款而被法院查封。上海中福企業投資發展有限公司已停業多年，根據可收回金額低于賬面價值的差額已全額計提長期股權投資減值準備。 *2優星紡織（福建）有限公司2002年度因未歸還銀行借款，其主要資產被法院查封，該公司已被債權人托管。本年采用成本法核算對該公司的

330、投資，并根據可收回金額低于賬面價值的差額已全額計提長期股權投資減值準備。 15、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 優星紡織（福建） 有限公司 成本法 53,672,252.04 53,672,252.04 53,672,252.04 30.56% 30.56% 53,672,252.04 福建省運籌投資理財公司*1 成本法 2,000

331、,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10% 10% 2,000,000.00 上海洲際發展有限公司 成本法 3,693,041.00 3,693,041.00 3,693,041.00 5% 5% 3,693,041.00 蘇州永昌成本716,312.02 716,312.02 716,312.02 7.14% 7.14% 716,312.02 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 108 房屋建設開發有限公司 法 華鑫通國際招商集團股份有限公司 成本法 6,520,000.00 6,520,000.00 6,520,000.00 3.16% 3.1

332、6% 6,520,000.00 南平農村商業銀行 成本法 15,660,000.00 15,660,000.00 15,660,000.00 2.7% 2.7% 555,390.00 上海中福企業投資發展有限公司 權益法 70,760,626.86 70,760,626.86 70,760,626.86 36.75% 36.75% 70,760,626.86 福建省明溪青珩林場有限責任公司 權益法 26,058,527.25 25,901,485.27 -254,785.42 25,646,699.85 31.85% 31.85% 254,785.42 合計 - 179,080,759.17

333、178,923,717.19 -254,785.42 178,668,931.77 - - - 137,362,231.92 810,175.42 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位： 元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 *1、本公司所持有的福建省運籌投資理財公司已多年未工商年檢，無法取得有關財務資料，已全額計提減值準備。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 109 16、投資性房地產、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產）按成

334、本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 133,277,961.76 133,277,961.76 1.房屋、建筑物 133,277,961.76 133,277,961.76 二、累計折舊和累計攤銷合計 12,658,765.96 3,231,991.92 15,890,757.88 1.房屋、建筑物 12,658,765.96 3,231,991.92 15,890,757.88 三、投資性房地產賬面凈值合計 120,619,195.80 -3,231,991.92 117,387,203.88 1.房屋、建筑物 120,6

335、19,195.80 -3,231,991.92 117,387,203.88 五、投資性房地產賬面價值合計 120,619,195.80 -3,231,991.92 117,387,203.88 1.房屋、建筑物 120,619,195.80 -3,231,991.92 117,387,203.88 單位： 元 （2）按公允價值計量的投資性房地產）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 1成本合計 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 （2）土地使用

336、權 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 2公允價值變動合計 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 （2）土地使用權 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 3投資性房地產賬面價值合計 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 （2）土地使用權 0.00 0.00 （3）其他 0.00 0.00 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 110 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況， 說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況

337、 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 388,180,686.67 14,291,993.66 24,186,275.12 378,286,405.21 其中：房屋及建筑物 130,502,055.70 9,073,257.07 13,955,738.24 125,619,574.53 機器設備 231,478,239.76 2,648,699.50 7,929,740.65 226,197,198.61 運輸工具 13,354,403.04 1,192,483.05 727,682.84 13,819,203.25 辦公設備及其他 12,84

338、5,988.17 1,377,554.04 1,573,113.39 12,650,428.82 - 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額 二、累計折舊合計： 116,272,950.76 30,962,275.37 6,233,134.88 141,002,091.25 其中：房屋及建筑物 15,783,721.79 6,174,225.77 1,992,755.16 19,965,192.40 機器設備 89,073,964.98 11,667,333.18 2,733,659.71 98,007,638.45 運輸工具 4,914,613.42 2,298,705.0

339、6 328,815.28 6,884,503.20 辦公設備及其他 6,500,650.57 10,822,011.36 1,177,904.73 16,144,757.20 - 期初賬面余額 - 本期期末余額 三、 固定資產賬面凈值合計 271,907,735.91 - 237,284,313.96 辦公設備及其他 - 辦公設備及其他 - 五、 固定資產賬面價值合計 271,907,735.91 - 237,284,313.96 辦公設備及其他 - 本期折舊額 30,962,275.37 元；本期由在建工程轉入固定資產原價為 6,320,619.04 元。 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時

340、閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 （3）通過融資租賃租入的固定資產）通過融資租賃租入的固定資產 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 111 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 種類 期末賬面價值 （5）期末持有待售的固定資產情況）期末持有待售的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 （6）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 固定資產說明

341、 18、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 輕基質生產車間 145,683.47 145,683.47 混凝土項目建設工程 13,158,674.00 13,158,674.00 邵武基地改造項目 3,874,791.38 3,874,791.38 其他項目 70,000.00 70,000.00 229,830.17 229,830.17 合計 17,103,465.38 17,103,465.38 375,513.64 375,513.64 （2）重大在建工程項目變動情況）重大在

342、建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 在建工程項目變動情況的說明 （3）在建工程減值準備）在建工程減值準備 單位： 元 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 112 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因 （4）重大在建工程的工程進度情況）重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備注 （5）在建工程的說明）在建工程的說明 在建工程本年無利息資本化。 19、工程物資、工程物資 單位： 元 項

343、目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工程物資的說明 20、固定資產清理、固定資產清理 單位： 元 項目 期初賬面價值 期末賬面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過 1 年的固定資產清理進展情況 21、生產性生物資產、生產性生物資產 （1）以成本計量）以成本計量 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 （2）以公允價值計量）以公允價值計量 單位： 元 項目 期初賬面價值 本期增加 本期減少 期末賬面價值 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 113

344、 四、水產業 生產性生物資產的說明 22、油氣資產、油氣資產 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 油氣資產的說明 23、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 46,575,444.67 13,347,874.35 33,227,570.32 土地使用權 45,998,948.95 13,347,874.35 32,651,074.60 軟件 506,495.72 506,495.72 人造板制造工藝 70,000.00 70,000.00 二、累計攤銷合計 3,68

345、6,918.20 902,607.58 1,590,793.74 2,998,732.04 土地使用權 3,406,769.58 795,708.43 1,590,793.74 2,611,684.27 軟件 255,981.97 96,899.15 352,881.12 人造板制造工藝 24,166.65 10,000.00 34,166.65 三、無形資產賬面凈值合計 42,888,526.47 -902,607.58 11,757,080.61 30,228,838.28 土地使用權 42,592,179.37 -795,708.43 11,757,080.61 30,039,390.3

346、3 軟件 250,513.75 -96,899.15 153,614.60 人造板制造工藝 45,833.35 -10,000.00 35,833.35 土地使用權 軟件 人造板制造工藝 無形資產賬面價值合計 42,888,526.47 -902,607.58 11,757,080.61 30,228,838.28 土地使用權 42,592,179.37 -795,708.43 11,757,080.61 30,039,390.33 軟件 250,513.75 -96,899.15 153,614.60 人造板制造工藝 45,833.35 -10,000.00 35,833.35 本期攤銷額

347、902,607.58 元。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 114 （2）公司開發項目支出）公司開發項目支出 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例。 公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 24、商譽、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 明溪縣恒豐林業有限責任公司 3,008,985

348、.28 3,008,985.28 合計 3,008,985.28 3,008,985.28 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 明溪縣恒豐林業公司盈利能力較強，經營狀況較好，具有可持續經營能力。本公司將恒豐林業公司作為一個資產組預測未來現金流量并折現處理，計算本公司所享有份額的現金流量，并與持有的恒豐林業公司股權投資成本進行比較。經測試，本公司所享有的恒豐林業未來現金流量折現值大于持有的恒豐林業公司的股權投資成本， 因此本公司收購恒豐林業公司股權所形成的商譽未發生減值。 25、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因

349、 土地租賃費 765,415.66 19,255.74 746,159.92 其他 1,371,413.94 14,000.00 339,595.05 23,293.66 1,022,525.23 合計 2,136,829.60 14,000.00 358,850.79 23,293.66 1,768,685.15 - 長期待攤費用的說明 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延

350、所得稅資產： 資產減值準備 986,319.32 1,219,769.49 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 115 小計 986,319.32 1,219,769.49 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備注 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 互抵后的遞延所得稅資產及負債

351、的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 986,319.32 1,219,769.49 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 27、資產減值準備明細、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 149,716,085.43 4,265,925.25 140,462,368.05 13,519,6

352、42.63 二、存貨跌價準備 5,546,946.88 1,004,718.96 2,682,677.79 3,868,988.05 五、長期股權投資減值準備 137,362,231.92 137,362,231.92 合計 292,625,264.23 5,270,644.21 143,145,045.84 154,750,862.60 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 116 資產減值明細情況的說明 28、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他非流動資產的說明 29、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末

353、數 期初數 質押借款 67,900,000.00 45,000,000.00 抵押借款 60,500,000.00 31,000,000.00 保證借款 89,500,000.00 153,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合計 217,900,000.00 249,000,000.00 短期借款分類的說明 （2）已到期未償還的短期借款情況）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 資產負債表日后已償還金額元。 短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日 截止2012年12

354、月31日，本公司無逾期的短期借款。 30、交易性金融負債、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性金融負債的說明 31、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 下一會計期間將到期的金額元。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 117 應付票據的說明 32、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款情況）應付賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付賬款 19,398,498.82 21,744,651.31 合計 19,398,498.82 21,744,651.31 （2）本報告期應付賬款中應付持有公司）本報告期應付賬款中應付持有公司 5

355、（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明 賬齡超過1年的應付賬款金額為2,138,273.71元，占期末余額的11.02%。 截止2012年12月31日, 無欠持股5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 33、預收賬款、預收賬款 （1）預收賬款情況）預收賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 預收款項 26,877,966.68 19,547,928.35 合計 26,877,966.68 19,547,928.35 （2）本報告期

356、預收賬款中預收持有公司）本報告期預收賬款中預收持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明 期末余額較期初增加37.50%的主要原因是本年預收貨款尚未達到收入確認條件。 截止2012年12月31日，無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 118 34、應付職工薪酬、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼

357、 998,584.01 57,938,277.84 58,603,476.02 333,385.83 二、職工福利費 3,398,489.78 3,398,489.78 三、社會保險費 3,547.07 5,591,278.81 5,409,086.32 185,739.56 四、住房公積金 818.66 1,354,537.34 1,355,356.00 六、其他 1,126,826.24 426,967.64 401,803.32 1,151,990.56 七、 工會經費、 職工教育經費 394,963.32 合計 2,129,775.98 68,709,551.41 69,168,211

358、.44 1,671,115.95 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額元。 工會經費和職工教育經費金額元，非貨幣性福利金額元，因解除勞動關系給予補償元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 35、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 451,920.58 -2,697,525.32 營業稅 186,278.72 105,844.49 企業所得稅 1,124,349.27 1,035,982.86 個人所得稅 86,940.59 51,181.20 城市維護建設稅 109,929.54 266,658.75 土地使用稅 540,363.04 230,677.25 房產稅 1

359、92,387.46 191,660.03 教育費附加 93,589.71 216,354.26 江海堤防工程維護管理費 42,573.83 154,549.86 印花稅 21,797.04 34,755.21 其他 1,056.69 -72,303.56 合計 2,851,186.47 -482,164.97 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 36、應付利息、應付利息 單位： 元 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 119 項目 期末數 期初數 應付利息說明 37、應付股利、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數

360、 超過一年未支付原因 應付股利 3,413,335.10 3,413,335.10 合計 3,413,335.10 3,413,335.10 - 應付股利的說明 38、其他應付款、其他應付款 （1）其他應付款情況）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他應付款 91,236,315.55 58,540,988.65 合計 91,236,315.55 58,540,988.65 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司）本報告期其他應付款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 山田林業開發（福建

361、）有限公司 8,437,279.18 10,448,690.18 合計 8,437,279.18 10,448,690.18 （3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 （4）金額較大的其他應付款說明內容）金額較大的其他應付款說明內容 39、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 對外提供擔保 7,935,600.00 500,000.00 8,435,600.00 合計 7,935,600.00 500,000.00 8,435,600.00 預計負債說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 120 4

362、0、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 22,000,000.00 58,960,000.00 合計 22,000,000.00 58,960,000.00 （2）一年內到期的長期借款）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 9,600,000.00 46,560,000.00 保證借款 12,400,000.00 12,400,000.00 合計 22,000,000.00 58,960,000.00 一年內到期的

363、長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額 0.00 元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 漳州中福木業有限公司 2010 年 04 月08 日 2013 年 04 月06 日 人民幣元 7.05% 6,000,000.00 6,000,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 02 月04 日 2013 年 01 月18 日 人民幣元 7.05% 4,200,000.00 4,200,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 03 月25 日 2013 年 03

364、 月24 日 人民幣元 7.05% 4,000,000.00 4,000,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 10 月20 日 2013 年 10 月10 日 人民幣元 7.05% 3,400,000.00 3,400,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 07 月12 日 2013 年 07 月11 日 人民幣元 7.05% 2,400,000.00 2,400,000.00 合計 - - - - - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位： 元 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾

365、期未償還原因 預期還款期 資產負債表日后已償還的金額 8,200,000.00 元。 一年內到期的長期借款說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 121 （3）一年內到期的應付債券）一年內到期的應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 一年內到期的應付債券說明 （4）一年內到期的長期應付款）一年內到期的長期應付款 單位： 元 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 一年內到期的長期應付款的說明 41、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末賬面余額

366、期初賬面余額 其他流動負債說明 42、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 122,700,000.00 113,800,000.00 保證借款 24,800,000.00 37,200,000.00 合計 147,500,000.00 151,000,000.00 長期借款分類的說明 （2）金額前五名的長期借款）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 建甌福人林業有限公司 2011 年 06 月07 日 2014 年 05 月24

367、日 人民幣元 6.4% 29,500,000.00 31,000,000.00 建甌福人林業有限公司 2012 年 07 月16 日 2015 年 07 月01 日 人民幣元 6.77% 9,500,000.00 建甌福人林2012 年 07 月 2015 年 07 月人民幣元 6.77% 8,500,000.00 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 122 業有限公司 13 日 01 日 漳州中福木業有限公司 2010 年 02 月04 日 2015 年 01 月18 日 人民幣元 7.05% 8,400,000.00 12,600,000.00 漳州中福木業有限公司 2010

368、 年 03 月25 日 2015 年 03 月24 日 人民幣元 7.05% 8,000,000.00 12,000,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 04 月08 日 2015 年 04 月06 日 人民幣元 7.05% 12,000,000.00 18,000,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 07 月12 日 2015 年 07 月11 日 人民幣元 7.05% 4,800,000.00 7,200,000.00 漳州中福木業有限公司 2010 年 10 月20 日 2015 年 01 月10 日 人民幣元 7.05% 6,800,000.00 10,20

369、0,000.00 福建綠閩林業有限公司 2010 年 05 月26 日 2017 年 03 月28 日 人民幣元 7.05% 40,000,000.00 40,000,000.00 明溪恒豐林業有限公司 2012 年 08 月02 日 2015 年 08 月01 日 人民幣元 7.07% 20,000,000.00 建甌福人林業有限公司 2010 年 03 月03 日 2013 年 02 月02 日 人民幣元 5.4% 20,000,000.00 合計 - - - - - 147,500,000.00 - 151,000,000.00 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得

370、展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 43、應付債券、應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間 44、長期應付款、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情況）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 職工住房集資費用 2,681,249.03 2,389,611.65 因病非因公傷殘人員預留費用 1,800,304.50 1,668,033.00 工傷職業病預留費用 1,597,807.5

371、0 1,597,807.50 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 123 離退休、工傷殘遺屬預留費用 345,702.36 108,438.59 營林投資公司 541,494.50 541,494.50 合計 7,755,306.01 6,305,385.24 （2）長期應付款中的應付融資租賃款明細）長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位： 元 單位 期末數 期初數 外幣 人民幣 外幣 人民幣 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。 長期應付款的說明 45、專項應付款、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 專項應付款說明 46、其他非流

372、動負債、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 遞延收益 5,460,000.00 8,462,260.84 合計 5,460,000.00 8,462,260.84 其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額 遞延收益為子公司收到政府部門撥付的“征地補償、三通一平”費用，根據資產攤銷年限分期攤銷入營業外收入364,000.00元，其他減少2,638,260.84元系本年轉讓建甌中福木業有限公司股權，不再將其納入合并范圍所致。 47、股本、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（、） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

373、 股份總數 651,851,565.00 195,555,469.00 195,555,469.00 847,407,034.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足 3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 公司于2012年5月31日實施了2011年度轉贈股本方案，以資本公積轉贈股本195,555,469.00元，即向全體股東每10股轉贈3股，轉贈后總股本由651,851,565股增加到847,407,034股。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報

374、告全文 124 48、庫存股、庫存股 庫存股情況說明 49、專項儲備、專項儲備 專項儲備情況說明 50、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 693,833,321.12 1,946,185.52 195,555,469.00 500,224,037.64 其他資本公積 45,026,521.92 45,026,521.92 合計 738,859,843.04 1,946,185.52 195,555,469.00 545,250,559.56 資本公積說明 公司于2012年5月31日實施了2011年度轉贈股本方案，以資本公積轉贈股本1

375、95,555,469.00元，即向全體股東每10股轉贈3股。本年資本公積增加原因系子公司福建省建甌福人林業有限公司轉讓其持有的建甌中福木業有限公司57%的股權后，轉回以前年度收購少數股權時長期期股權投資成本與按照持股比例計算應享有凈資產的差額。 51、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 33,035,032.64 33,035,032.64 合計 33,035,032.64 33,035,032.64 盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 52、一般風險準備、一般風險準備 一般風險準備情況說明 53、未分配利

376、潤、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 -414,698,800.52 - 調整后年初未分配利潤 -414,698,800.52 - 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 12,009,612.36 - 期末未分配利潤 -402,689,188.16 - 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 125 調整年初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未

377、分配利潤元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤元。 未分配利潤說明，對于首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明； 如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配并由老股東享有， 公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數。 54、營業收入、營業成本、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 707,887,747.03 619,464,359.50 其他業務收入 19,397,378.92 69,145,270.94 營業成本 623,450,4

378、20.17 566,279,986.59 （2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 林業 68,646,880.16 48,860,042.64 70,609,157.04 45,797,526.37 林產品加工業 623,764,961.77 566,606,103.05 537,404,054.69 493,026,439.20 典當業 15,475,905.10 2,203,017.96 11,451,147.77 2,063,039.47 合計 707,887,747.03 617,669,163.

379、65 619,464,359.50 540,887,005.04 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 林木產品銷售 68,646,880.16 48,860,042.64 70,609,157.04 45,797,526.37 纖維板銷售 603,775,143.82 549,871,154.80 489,261,979.83 450,095,957.46 集成材、指接板、細木工板等銷售 19,989,817.95 16,734,948.25 48,142,074.86 42,930,481.74 福

380、建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 126 典當收入 15,475,905.10 2,203,017.96 11,451,147.77 2,063,039.47 合計 707,887,747.03 617,669,163.65 619,464,359.50 540,887,005.04 （4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 福建省漳州市 257,886,594.88 227,772,259.87 178,778,639.61 157,525,110.69 福建省建甌市 263,525,430

381、.41 237,520,454.85 294,504,333.91 259,160,763.20 福建省龍巖市 126,305,897.49 118,881,409.04 100,117,317.63 96,830,126.52 福建省福州市 41,993,566.18 22,401,800.94 31,546,822.86 18,063,281.09 福建省明溪縣 18,176,258.07 11,093,238.95 14,517,245.49 9,307,723.54 合計 707,887,747.03 617,669,163.65 619,464,359.50 540,887,005.

382、04 （5）公司前五名客戶的營業收入情況）公司前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%) 德爾國際家居股份有限公司 62,438,929.87 8.58% 上海福人木業有限公司 26,150,043.57 3.6% 漳州愛伯特家居有限公司 22,855,549.85 3.14% 上海千島木業有限公司 18,946,020.79 2.61% 太倉港福人林產品開發有限公司 18,304,447.26 2.51% 合計 148,694,991.36 20.44% 營業收入的說明 55、合同項目收入、合同項目收入 單位： 元 固定造價合同 合同項目 金

383、額 累計已發生成本 累計已確認毛利 （虧損以“-”號表示） 已辦理結算的金額 成本加成合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利 （虧損以“-”號表示） 已辦理結算的金額 合同項目的說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 127 56、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 1,452,754.92 3,998,777.60 城市維護建設稅 2,028,666.30 857,495.15 教育費附加 1,835,807.46 919,992.50 房產稅 1,314,902.14 1,244,813.81 土地增值稅

384、 10,857,785.83 其他 107,392.67 325,898.49 合計 6,739,523.49 18,204,763.38 - 營業稅金及附加的說明 本年發生額較上年減少62.98%的主要原因為上年處置投資性房地產相關稅費較大。 57、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 2,767,618.95 2,092,335.01 卸運費 15,602,535.36 14,470,926.39 包裝費 4,786,948.41 2,606,752.28 倉儲費 289,417.36 462,506.69 其他 1,212,253.99 1,790,29

385、1.37 合計 24,658,774.07 21,422,811.74 58、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 28,460,969.26 27,331,539.78 森林保護費 2,459,972.54 3,592,059.55 停產損失 2,633,033.44 研發費用 529,830.91 1,002,832.24 辦公費 2,577,526.94 2,194,591.32 差旅費 1,399,937.15 1,476,760.84 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 128 車輛使用費 2,201,763.61 1,404,611.

386、83 業務招待費 3,101,030.96 3,656,680.91 折舊攤銷費 4,724,583.04 4,180,780.00 稅費 1,352,966.78 3,299,590.57 中介機構費 2,655,604.03 2,575,891.43 租賃水電費 1,194,844.18 1,450,370.32 董事會費 503,849.00 505,022.32 其他 5,247,679.54 4,965,815.87 合計 59,043,591.38 57,636,546.98 59、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 28,160,136.13

387、30,639,514.85 減：利息收入 -9,051,594.41 -7,084,391.50 匯兌損益 61,272.26 金融機構手續費 502,751.42 328,909.62 其他 138,285.00 1,489,900.00 合計 19,810,850.40 25,373,932.97 60、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 合計 0.00 0.00 公允價值變動收益的說明 61、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細情況）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益

388、555,390.00 處置長期股權投資產生的投資收益 3,213,466.90 6,264,464.78 合計 3,768,856.90 6,264,464.78 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 129 （2）按成本法核算的長期股權投資收益）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 南平農村商業銀行 555,390.00 0.00 合計 555,390.00 0.00 - （3）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

389、 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明。 62、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 4,265,925.25 249,654.73 二、存貨跌價損失 1,004,718.96 2,074,521.46 合計 5,270,644.21 2,324,176.19 63、營業外收入、營業外收入 （1）營業外收入情況）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 1,986,782.22 42,927.66 政府補助 25,865,802

390、.19 7,487,859.08 4,637,400.44 無法支付的應付款 3,156.53 廢品收入 186,472.65 374,223.84 其他 677,450.19 856,390.03 合計 28,719,663.78 8,761,400.61 4,637,400.44 （2）政府補助明細）政府補助明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 130 林業貸款貼息 570,000.00 建甌市財政局 電費補貼 91,334.00 龍巖市新羅區財政局 電費補貼 179,552.00 建甌市財政局 林業貸款貼息資金 450,0

391、00.00 明溪縣財政局 科技推廣資金 1,120,000.00 明溪縣財政局 征地補償及三通一平補償款 393,980.24 建甌市財政局 增值稅返還 5,261,464.90 南靖縣財政局 增值稅返還 3,889,665.76 龍巖市新羅區財政局 增值稅返還 12,077,271.09 建甌市財政局 森林撫育資金 900,000.00 明溪縣財政局 造林綠化補助 177,600.00 明溪縣財政局 造林綠化補助 122,936.00 太平鎮人民政府 造林綠化補助 516,834.20 適中鎮財政所 電費補貼 93,064.00 南靖縣財政局 企業技術中心獎 20,000.00 東峰鎮人民政

392、府 科技項目實施補助費 2,100.00 建甌市財政局 增值稅返還 2,046,498.84 財稅2009148 號文件及閩經貿資源2010275 號 林業貸款貼息 570,000.00 閩財（農）指2010253 號 鍋爐改造補助資金 450,000.00 閩財（建）指2010194 號 林業貸款貼息資金 169,300.00 閩財（農）指2010253 號 造林補助款 800,000.00 明溪縣林業局 成品油價格改革財政補貼 2,889,000.00 閩財（建）指201123、24 號 企業技術中心獎 100,000.00 建甌市財政局 科技項目實施補助費 33,100.00 建甌市科技

393、局 征地補償及三通一平補償款 423,960.24 建甌市財政局 納稅獎勵 6,000.00 建甌市財政局 合計 25,865,802.19 7,487,859.08 - 營業外收入說明 64、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 293,286.68 1,200,969.78 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 131 對外捐贈 77,300.00 126,400.00 滯納金、罰款支出 175,323.02 59,305.58 預計負債 500,000.00 500,000.00 -500,000

394、.00 資產盤虧 78,720.33 其他 589,723.74 471,354.92 合計 1,635,633.44 2,436,750.61 -500,000.00 營業外支出說明 65、所得稅費用、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 2,459,900.04 2,382,537.76 遞延所得稅調整 129,361.28 -938,494.43 合計 2,589,261.32 1,444,043.33 66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 1、基本每股收益: 項 目 計算過程 金額 扣除非經常

395、性損益后 歸屬于母公司普通股股東的當期凈利潤 P 12,009,612.36 5,844,312.29 期初股份總數 S0 651,851,565.00 651,851,565.00 本年增加股份數 Si 195,555,469.00 195,555,469.00 增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mi 12.00 12.00 報告期月份數 M0 12.00 12.00 發行在外的普通股加權平均數 S=S0Si Mi M0 847,407,034.00 847,407,034.00 基本每股收益 P S 0.0142 0.0069 2、稀釋每股收益: 項 目 計算過程 金額 扣除非經常性

396、損益后 歸屬于母公司普通股股東的當期凈利潤 P 12,009,612.36 5,844,312.29 與稀釋性潛在普通股相關的股利和利息 A1 0.00 0.00 因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或費用 A2 0.00 0.00 期初股份總數 S0 651,851,565.00 651,851,565.00 本年增加股份數 Si 195,555,469.00 195,555,469.00 增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mi 0.00 0.00 報告期月份數 M0 0.00 0.00 發行在外的普通股加權平均數 S=S0Si Mi M0 847,407,034.00 847,407,0

397、34.00 所有稀釋性潛在普通股轉換成普通股時的加權平均數 X 0.00 0.00 稀釋每股收益 (PA1 A2) (SX) 0.0142 0.0069 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 132 67、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 68、現金流量表附注、現金流量表附注 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 利息收入收到的現金 8,679,448.19 補貼收入 4,290,440.44 資金往來 108,088,850.99 廢品收入 215,942.60 合計 1

398、21,274,682.22 收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 財務費用（手續費支出）支付的現金 641,036.42 森林維護費用支付的現金 2,459,972.54 銷售費用、管理費用支付的現金 41,303,221.44 營業外支出支付的現金 318,195.36 資金往來 53,016,053.27 合計 97,738,479.03 支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到的其他與投資活動有關的現金說

399、明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 133 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付的其他與投資活動有關的現金說明 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到的其他與籌資活動有關的現金說明 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 融資顧問費 1,644,450.00 合計 1,644,450.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明 69、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流

400、量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 16,574,948.15 8,512,484.04 加：資產減值準備 5,270,644.21 2,324,176.19 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 34,194,267.29 36,053,415.59 無形資產攤銷 902,607.58 1,213,846.52 長期待攤費用攤銷 358,850.79 657,788.15 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -1,693,495.54 -17,181,874.89 財務費用（收益以“

401、”號填列） 28,160,136.13 32,129,414.85 投資損失（收益以“”號填列） -3,768,856.90 -6,264,464.78 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 129,361.28 -938,494.43 存貨的減少（增加以“”號填列） 33,105,440.12 -87,754,299.36 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 134 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -136,043,568.55 -35,645,423.07 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 101,114,608.14 20,659,060.53 其他 5

402、00,000.00 500,000.00 經營活動產生的現金流量凈額 78,804,942.70 -45,734,370.66 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 340,846,669.74 351,851,325.98 減：現金的期初余額 351,851,325.98 570,377,410.08 現金及現金等價物凈增加額 -11,004,656.24 -218,526,084.10 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額

403、上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： - - 3取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 845,262.00 22,957,571.30 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： - - 3處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 5,650,398.41 24,612,472.07 （3）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 340,846,669.74 351,851,325.98 其中：庫存現金 1,443,880.60 759,838.49 可隨時用于支付的銀行存款 339,402,617.93 351,091,316

404、.28 可隨時用于支付的其他貨幣資金 171.21 171.21 三、期末現金及現金等價物余額 340,846,669.74 351,851,325.98 現金流量表補充資料的說明 70、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合并產生的追溯調整等事項。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 135 八、資產證券化業務的會計處理八、資產證券化業務的會計處理 1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款 2、公司不具有控制權

405、但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況 單位： 元 名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產 本期營業收入 本期凈利潤 備注 九、關聯方及關聯交易九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 單位： 元 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 山田林業開發（福建） 有限公司 控股股東 有限責任公司 福州市 劉平山 種植林木及林業產品科技開發 80000000 35.88% 35.88% 劉平

406、山、 鐘立明 766175998 本企業的母公司情況的說明 山田林業開發（福建）有限公司成立于2004 年10 月13 日，法定代表人劉平山，注冊資本8000萬元人民幣，組織機構代碼：766175998，企業類型為有限責任公司，注冊地址：平潭縣潭城鎮西航路東側。該公司的經營范圍：種植林木及林業產品科技開發（不含種子、種苗生產經營），林業技術咨詢、推廣，林木產品的批發。 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 3、本企業的合營和聯營企業情況、本企業的合營和聯營

407、企業情況 單位： 元 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關系 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 136 上海中福企業投資發展有限公司 有限責任公司 上海市 實業投資 200000000 36.75% 36.75% 關聯 優星紡織（福建）有限公司 有限責任公司 福州市 棉、化纖紡 30.56% 30.56% 關聯 福建省明溪青珩林場有限責任公司 有限責任公司 明溪縣 鄭鳴峰 森林培育及采運 56617800 31.85% 31.85% 關聯 72

408、7916263 4、本企業的其他關聯方情況、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 福建華閩進出口有限公司 控股股東的第二大股東 15814763-5 福建省運籌投資理財公司 持股超過 5%的被投資單位 上海洲際發展有限公司 持股超過 5%的被投資單位 蘇州永昌房屋建設開發有限公司 持股 5%的被投資單位 本企業的其他關聯方情況的說明 5、關聯方交易、關聯方交易 （1）采購商品、接受勞務情況表）采購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例

409、 （%） 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） （2）關聯托管）關聯托管/承包情況承包情況 公司受托管理/承包情況表 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本報告期確認的托管收益/承包福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 137 收益 公司委托管理/出包情況表 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/出包資產類型 委托/出包

410、起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本報告期確認的托管費/出包費 關聯托管/承包情況說明 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 公司出租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 公司承租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 本報告期確認的租賃費 福建華閩進出口有限公司 福建中福實業股份有限公司 租賃汽車 2010 年 01 月 01日 2014 年 12 月 31日 市場價格 144,000.00 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況）關聯擔保

411、情況 單位： 元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易關聯交易內容 關聯交易定價原本期發生額 上期發生額 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 138 類型 則 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） （7）其他關聯交易）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項

412、單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 其他應付款 山田林業開發（福建）有限公司 8,437,279.18 10,448,690.18 十、股份支付十、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 單位： 元 股份支付情況的說明 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 單位： 元 以權益結算的股份支付的說明 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 單位： 元 以現金結算的股份支付的說明 4、以股份支付服務情況、以股份支付服務情況 單位： 元 福

413、建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 139 5、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 十一、或有事項十一、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 本公司對外擔保具體為： 被擔保方 擔保金額 擔保內容 債權人 備注 福建九州集團股份有限公司 5,000,000.00 融資租賃 浙江省工商信托投資股份有限公司 涉及訴訟 合 計 5,000,000.00 1998年6月2日， 福建九州集團股份有限公司與浙江省工商信托投資股份有限公司簽訂融資租賃協議， 本公司對其承擔連帶責任，福建九州集團股份有限公司因未能按期償付已被

414、提起訴訟，根據浙江省高級人民法院（2001）浙經終字第103號民事判決書本公司對福建九州集團股份有限公司應付租金568.56萬元及律師代理費4.23萬元承擔連帶責任， 法院于2001年7月查封本公司在上海中福企業投資有限公司出資額中的1,349.34萬元股權。 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 （1）本公司以世界金龍大廈的部分房產為子公司取得銀行借款提供抵押。 （2）本公司以世界金龍大廈的部分房產作抵押，向招商銀行福州分行營業部借款3,000萬元。 （3）福建省建甌福人林業有限公司以林木資產作抵押向農行建甌市支行借款4,95

415、0萬元。 （4）漳州中福木業有限公司以靖國用（2009）第10442號、第10443號土地使用權及其地上建筑作抵押，向工行南靖支行借款2,280萬元（同時由本公司提供擔保）。 （5）明溪縣恒豐林業有限公司以林木資產作為抵押向明溪縣農業銀行借款2,000萬元。 （6）龍巖中福木業有限公司以土地、廠房等作抵押，向中國銀行龍巖市分行借款1,700萬元（其中150萬元同時由本公司提供擔保）。 其他或有負債及其財務影響 無 十二、承諾事項十二、承諾事項 1、重大承諾事項、重大承諾事項 截止資產負債表日，本公司無重大承諾事項。 2、前期承諾履行情況、前期承諾履行情況 十三、資產負債表日后事項十三、資產負債

416、表日后事項 1、重要的資產負債表日后事項說明、重要的資產負債表日后事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影無法估計影響數的原因 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 140 響數 2、資產負債表日后利潤分配情況說明、資產負債表日后利潤分配情況說明 單位： 元 3、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 截止報告日，本公司無需披露的其他資產負債表日后事項中的非調整事項。 十四、其他重要事項十四、其他重要事項 1、非貨幣性資產交換、非貨幣性資產交換 2、債務重組、債務重組 3、企業合并、企業合并 4、租賃、租賃 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工

417、具、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 6、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 投資性房地產 0.00 0.00 0.00 上述合計 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 7、外幣金融資產和外幣金融負債、外幣金融資產和外幣金融負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 0.00 0.

418、00 0.00 0.00 0.00 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 141 2.衍生金融資產 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.貸款和應收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.可供出售金融資產 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.持有至到期投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融資產小計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金計劃主要內容及重大變化、年金計劃主要內容及重大變化 9、其他、其他 根據公司第七屆董事會2012

419、年第十一次會議、 2012年第五次臨時股東大會審議通過了 關于變更募集資金投資項目的議案，同意取消因限伐政策和國家宏觀調控影響無法實施的三個募投項目，并將原投入該三個項目募集資金（不含利息）中的30,000萬元變更為“中福海峽建材城開發項目”的部分投資款。2013年1月本公司以募集資金9,600萬元、廈門海潭以其自有資金2,400萬元對福建中福海峽建材城有限公司進行增資，增資后福建中福海峽建材城有限公司注冊資本變更為22,000萬元。 十五、母公司財務報表主要項目注釋十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款）應收賬款 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額

420、壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備 14,826,110.82 100% 195,613.34 1.32% 12,981,915.87 100% 178,148.12 1.37% 組合小計 14,826,110.82 195,613.34 1.32% 12,981,915.87 100% 178,148.12 1.37% 合計 14,826,110.82 - 195,613.34 - 12,981,915.87 - 178,148.12 - 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并

421、單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 142 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內 14,774,374.92 99.65% 147,743.75 12,919,327.38 99.51% 129,193.27 1 年以內小計 14,774,374.92 99.65% 147,743.75 12,919,327.38 99.51% 129,193.27 1

422、 至 2 年 4,295.90 0.03% 429.59 15,148.49 0.12% 1,514.85 5 年以上 47,440.00 0.32% 47,440.00 47,440.00 0.37% 47,440.00 合計 14,826,110.82 - 195,613.34 12,981,915.87 - 178,148.12 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況）本報告期轉回或收回的應收賬款情況 單位

423、： 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收賬款情況）本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收賬款核銷說明 （4）本報告期應收賬款中持有公司）本報告期應收賬款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）

424、以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 143 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）金額較大的其他的應收賬款的性質或內容）金額較大的其他的應收賬款的性質或內容 （6）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 好事達（福建）股份有限公司 非關聯 1,822,086.00 1 年以內 12.29% 福建鑫家榮木業有限公司 非關聯 1,613,484.00 1 年以內 10.88% 福州嘉樂木業有限公司 非關聯

425、1,596,760.00 1 年以內 10.77% 碧全（福建）集團有限公司 非關聯 1,225,738.50 1 年以內 8.27% 福州新興家居用品有限公司 非關聯 961,425.50 1 年以內 6.48% 合計 - 7,219,494.00 - 48.69% （7）應收關聯方賬款情況）應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) （8） ） 不符合終止確認條件的應收賬款的轉移金額為元。 （9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 2、其他應收款、其他應收款

426、 （1）其他應收款）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 144 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 47,349,137.66 81.03% 181,390,064.99 91.97% 140,272,927.33 77.33% 按組合計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備 6,753,241.47 11.56% 6,405,552.16 94.85% 6,509,000.71 3.3% 6,391,825.1

427、4 98.2% 組合小計 6,753,241.47 11.56% 6,405,552.16 6,509,000.71 3.3% 6,391,825.14 98.2% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 4,328,949.31 7.41% 9,321,814.40 4.73% 合計 58,431,328.44 - 6,405,552.16 - 197,220,880.10 - 146,664,752.47 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期

428、初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內 314,297.40 4.66% 3,142.97 69,080.64 1.06% 690.81 1 年以內小計 314,297.40 4.66% 3,142.97 69,080.64 1.06% 690.81 1 至 2 年 29,000.00 0.43% 2,900.00 34,959.27 0.54% 3,495.93 2 至 3 年 5,025.27 0.07% 1,507.58 42.00 12.60 3 至 4 年 34,586.00 0.53%

429、 17,293.00 4 至 5 年 34,586.00 0.51% 27,668.80 5 年以上 6,370,332.80 94.33% 6,370,332.80 6,370,332.80 97.87% 6,370,332.80 合計 6,753,241.47 - 6,405,552.16 6,509,000.71 - 6,391,825.14 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（

430、%） 計提理由 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 145 福建中福海峽建材城有限公司 4,059,349.06 內部往來款不存在減值 漳州中福木業有限公司 194,600.25 內部往來款不存在減值 福建中福典當有限責任公司 40,000.00 內部往來款不存在減值 龍巖中福木業有限公司 25,000.00 內部往來款不存在減值 福建中榮混凝土有限公司 10,000.00 內部往來款不存在減值 合計 4,328,949.31 - - （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉

431、回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單

432、位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容）金額較大的其他應收款的性質或內容 （6）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 146 福建省龍巖山田林業有限公司 控股孫公司 47,349,137.66 2 年以內 81.03% 福建中福海峽建材城有限公司 控股子公司 4,059,349.06 1 年以內 6.95% 宋學峰 非關聯 3,136,704.00 5 年以上 5.37% 遠

433、太集團 非關聯 723,333.27 5 年以上 1.24% 塔頭新村結算款 非關聯 545,687.91 5 年以上 0.93% 合計 - 55,814,211.90 - 95.52% （7）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) （8） ） 不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為元。 （9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額

434、增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 福建省建甌福人林業有限公司 成本法 336,713,080.70 336,713,080.70 336,713,080.70 68.97% 68.97% 福建省龍巖山田林業有限公司 成本法 2,450,000.00 2,450,000.00 2,450,000.00 100% 100% 福建綠閩林業開發有限公司 成本法 19,680,393.44 19,680,393.44 19,680,393.44 100% 100% 漳州中福

435、木業有限公司 成本法 250,320,744.92 250,320,744.92 250,320,744.92 100% 100% 明溪縣恒豐林業有限公司*1 成本法 76,370,000.00 76,370,000.00 -76,370,000.00 0.00 86% 86% 福建中福種業有限公司 成本法 60,730,772.30 60,730,772.30 60,730,772.30 100% 100% 福建中榮混凝土成本 15,000,00 15,000,00 15,000,0060% 60% 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 147 有限公司*2 法 0.00 0.0

436、0 0.00 福建中福海峽建材城有限公司*3 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80% 80% 上海中福企業投資發展有限公司 成本法 70,760,626.86 70,760,626.86 70,760,626.86 36.75% 36.75% 70,760,626.86 優星紡織（福建）有限公司 成本法 53,672,252.04 53,672,252.04 53,672,252.04 30.56% 30.56% 53,672,252.04 中福發展（香港）有限公司 成本法 福建省運籌投資理財公司 成本法 2,000,000.00 2

437、,000,000.00 2,000,000.00 10% 10% 2,000,000.00 上海洲際發展有限公司 成本法 3,693,041.00 3,693,041.00 3,693,041.00 5% 5% 3,693,041.00 蘇州永昌房屋建設開發有限公司 成本法 716,312.02 716,312.02 716,312.02 7.14% 7.14% 716,312.02 華通國際招商集團股份有限公司 成本法 6,520,000.00 6,520,000.00 6,520,000.00 3.16% 3.16% 6,520,000.00 合計 - 978,627,223.28 883

438、,627,223.28 18,630,000.00 902,257,223.28 - - - 137,362,231.92 長期股權投資的說明 *1、根據本公司與福建省建甌福人林業有限公司簽訂的股權轉讓協議，本公司將持有的明溪縣恒豐林業有限公司55.00%的股權轉讓給福建省建甌福人林業有限公司。 *2、根據本公司第七屆董事會2011年第十次會議決議，本公司與臺灣榮工工程股份有限公司共同出資成立福建中榮混凝土有限公司，本公司持股比例為60% 。 *3、根據本公司第七屆董事會2012年第五次會議決議，本公司與廈門海潭投資合伙企業共同出資組建福建中福海峽建材城有限公司，本公司持股比例為80%。 4、

439、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 （1）營業收入）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 85,919,993.72 78,649,354.35 其他業務收入 13,531,490.56 63,565,478.70 合計 99,451,484.28 142,214,833.05 營業成本 83,023,993.35 95,614,717.42 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 148 （2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 纖維板銷售 85,919,993.

440、72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 合計 85,919,993.72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 纖維板 85,919,993.72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 合計 85,919,993.72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 （4）主營業務（分地區）

441、主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 省內銷售 85,919,993.72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 合計 85,919,993.72 79,773,759.23 78,649,354.35 73,168,465.47 （5）公司前五名客戶的營業收入情況）公司前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 好事達（福建）股份有限公司 11,111,589.57 11.17% 福建鑫家榮木業有限公司 6,218,666.67

442、6.25% 福州杉合家居用品有限公司 5,515,524.36 5.55% 碧全福建）集團有限公司 5,435,549.15 5.47% 福州嘉樂木業有限公司 4,573,958.97 4.6% 合計 32,855,288.72 33.04% 營業收入的說明 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 149 5、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 10,345,200.00 22,945,200.00 處置長期股權投資產生的投資收益 6,600,501.40 10,218,717.12 合計 16

443、,945,701.40 33,163,917.12 （2）按成本法核算的長期股權投資收益）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 福建省建甌福人林業有限公司 10,345,200.00 10,345,200.00 福建省建甌福人木業有限公司 12,600,000.00 合計 10,345,200.00 22,945,200.00 - （3）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料、現金流量表補充

444、資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 19,491,370.80 53,302,973.56 加：資產減值準備 31,192.25 22,802.07 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 4,470,772.37 4,535,623.66 無形資產攤銷 73,504.32 73,504.32 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -18,339,917.01 財務費用（收益以“”號填列） 4,251,684.00 2,851,478.06 投資損失（收益以“”號填列） -16,945,701.4

445、0 -33,163,917.12 存貨的減少（增加以“”號填列） -970,901.14 718,214.24 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 150 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -2,722,955.38 -4,187,802.40 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 24,536,388.28 -117,384,080.50 其他 500,000.00 500,000.00 經營活動產生的現金流量凈額 32,715,354.10 -111,071,121.12 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金

446、的期末余額 230,842,698.77 244,712,876.42 減：現金的期初余額 244,712,876.42 390,265,380.49 現金及現金等價物凈增加額 -13,870,177.65 -145,552,504.07 7、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況 反向購買下以公允價值入賬的資產、負債情況 單位： 元 項目 公允價值 確定公允價值方法 公允價值計算過程 原賬面價值 反向購買形成長期股權投資的情況 單位： 元 項目 反向購買形成的長期股權投資金額 長期股權投資計算過程 十六、補充資料十六、補充資料 1、凈資產收益率及每股收

447、益、凈資產收益率及每股收益 單位： 元 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.18% 0.01 0.01 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.58% 0.01 0.01 2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 報表項目 期末余額 年初余額 變動比率% 變動原因 預付款項 119,664,059.71 26,143,786.86 357.72% 主要是中福建材城預付土地款； 其他應收款 52,448,405.14 9,404,913.53 457.67%

448、本年轉讓控股孫公司建甌中福木業有 限公司股權,不再將其納入合并范圍所致； 在建工程 17,103,465.38 375,513.64 4454.69% 主要是福建中榮、生物科技預付工程款； 預收款項 26,877,966.68 19,547,928.35 37.50% 本期預收貨款尚未達到收入確認條件； 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 151 應交稅費 2,851,186.47 -482,164.97 691.33% 本年銷售收入增加所提取稅款也增加； 其他應付款 91,236,315.55 58,540,988.65 55.85% 主要是本公司收到廈門海潭投資合伙企業300

449、0萬元往來款； 一年內到期的 非流動負債 22,000,000.00 58,960,000.00 -62.69% 本期一年內到期漳州中福木業長期借款減少； 股 本 847,407,034.00 651,851,565.00 30% 公司于2012年5月31日實施了2011年度每10股轉贈3股方案； 營業稅金及附加 6,739,523.49 18,204,763.38 -62.98% 主要原因為上期處置投資性房地產增加相關稅費； 投資收益 3,768,856.90 6,264,464.78 -39.84% 主要原因為上期轉讓廈門福聯股權取得收益590萬元； 營業外收入 28,719,663.78

450、 8,761,400.61 227.80% 本期增值稅退稅增加； 營業外支出 1,635,633.44 2,436,750.61 -32.88% 本期比上期減少處置固定資產損失； 所得稅費用 2,589,261.32 1,444,043.33 79.31% 主要是典當收入增加相應所得稅費用增加。 福建中福實業股份有限公司 2012 年度報告全文 152 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相關資料。 福建中福實業股份有限公司福建中福實業股份有限公司 法定代表人（簽字） ：法定代表人（簽字） ： 劉平山劉平山 二一三年三月二十八日二一三年三月二十八日