河南雙匯投資發展股份有限公司2019年年度報告（238頁）.PDF

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1、河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 1 河南雙匯投資發展股份有限公司河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告年年度報告 公告編號：公告編號：2020-08 2020 年年 03 月月 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 2 第一節重要提示、目錄和釋義第一節重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律

2、責任。帶的法律責任。 公司負責人萬隆、主管會計工作負責人劉松濤及會計機構負責人公司負責人萬隆、主管會計工作負責人劉松濤及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)李俊冉聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。李俊冉聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司已在本報告中詳細描述可能對公司未來發展戰略和經營目標的實公司已在本報告中詳細描述可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產現產生不利影響的風險因素，敬請投資者查閱本報告第四節經營情況討論與分析中生不利影響的風險因素，敬請投資者查閱本報告第四

3、節經營情況討論與分析中關于對未來發展的展望中可能面對的風險因素和應對措施的內容。關于對未來發展的展望中可能面對的風險因素和應對措施的內容。 公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以 3,319,282,190.00為基數，向全體股東每為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 10 元（含稅） ，送紅股元（含稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，股（含稅） ，不以公積金轉增股本。不以公積金轉增股本。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義

4、. 2 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標. 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 10 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 12 第五節第五節 重要事項重要事項. 31 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 60 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 68 第八節第八節 可轉換公司債券相關情況可轉換公司債券相關情況. 69 第九節第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 70 第十節第十節 公司治理公司治理. 79 第十一第十一節節 公司債券相關情況公司債券相關情況 .

5、84 第十二節第十二節 財務報告財務報告. 85 第十三節第十三節 備查文件目錄備查文件目錄 . 238 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 本公司、公司、雙匯發展 指 河南雙匯投資發展股份有限公司 本集團 指 河南雙匯投資發展股份有限公司及其下屬公司 雙匯集團 指 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 羅特克斯 指 羅特克斯有限公司 興泰集團 指 興泰集團有限公司 雙匯國際 指 雙匯國際控股有限公司 萬洲國際 指 萬洲國際有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 本次吸收合并 指 河南雙匯投資發展股份

6、有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 元 指 人民幣元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 5 第二節公司簡介和主要財務指標第二節公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 雙匯發展 股票代碼 000895 變更后的股票簡稱（如有） 無 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 河南雙匯投資發展股份有限公司 公司的中文簡稱 雙匯發展 公司的外文名稱（如有） Henan Shuanghui Investment & Development Co.,Ltd. 公司的外文名稱縮寫 （如有） SHUANGHUI 公司的法定代表人 萬隆 注冊

7、地址 河南省漯河市雙匯路 1 號雙匯大廈 注冊地址的郵政編碼 462000 辦公地址 河南省漯河市雙匯路 1 號雙匯大廈 辦公地址的郵政編碼 462000 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張立文 張霄 聯系地址 河南省漯河市雙匯路 1 號雙匯大廈 3 層 河南省漯河市雙匯路1號雙匯大廈3層 電話 （0395）2676158 （0395）2676530 傳真 （0395）2693259 （0395）2693259 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 證券時報 、 中

8、國證券報 、 上海證券報 、 證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券部 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 6 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 無變更 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 報告期內， 公司通過向原控股股東雙匯集團的唯一股東羅特克斯發行股份的方式對雙匯集團實施了吸收合并， 吸收合并完成后， 雙匯集團持有的公司股份被注銷，羅特克斯成為公司的控股股東。 五、其他五、其他有關資料有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所（

9、特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 北京市東城區東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室 簽字會計師姓名 侯捷、童丹丹 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 財務顧問名稱 財務顧問辦公地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間 匯豐前海證券有限責任公司 深圳市前海深港合作區前灣一路63號前海企業公館 27 棟 A、B 單元 周岳、夏默、周政 2019 年 9 月 26 日-2020 年12 月 31 日 華泰聯合證券有限責任公司 北京市西城區豐盛胡同22 號豐銘國際大廈 A座6 層 林俊健、陶勁松

10、 2019 年 9 月 26 日-2020 年12 月 31 日 六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 追溯調整或重述原因 會計政策變更;同一控制下企業合并 2019 年 2018 年 本年比上年增減 2017 年 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 營業收入（元） 60,309,731,762.99 48,767,403,388.05 48,738,766,073.83 23.74% 50,443,861,236.89 50,435,552,046.85 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 7 歸屬于上

11、市公司股東的凈利潤（元） 5,437,612,565.07 4,914,501,208.55 4,911,892,293.45 10.70% 4,319,299,922.47 4,286,828,343.83 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 5,169,704,549.37 4,648,473,021.82 4,611,169,396.64 12.11% 4,010,762,831.18 3,962,729,985.77 經營活動產生的現金流量凈額（元） 4,423,615,424.35 5,194,846,772.37 4,876,193,203.92 -9.28% 5,

12、650,043,807.98 5,235,238,340.13 基本每股收益（元/股） 1.6382 1.4894 1.4798 10.70% 1.3091 1.2915 稀釋每股收益（元/股） 1.6382 1.4894 1.4798 10.70% 1.3091 1.2915 加權平均凈資產收益率 37.37% 34.06% 38.84% -1.47% 31.40% 35.62% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增減 2017 年末 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 總資產（元） 28,633,340,531.12 22,347,914,320.79 22,864,524

13、,601.32 25.23% 23,089,066,159.71 23,151,862,442.97 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 16,487,699,958.17 12,974,142,670.96 13,041,539,913.83 26.42% 14,617,084,149.79 12,500,445,169.04 會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況 報告期內河南雙匯投資發展股份有限公司 （以下簡稱“本公司”） 完成對其母公司雙匯集團的吸收合并，吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、漯河雙匯計算機軟件有限責任公司、漯河雙匯意科生物環保有限公司，合并報

14、表范圍發生變化，同時對本公司之子公司河南雙匯集團財務有限公司的持股比例發生變化。本次收購屬于同一控制下企業合并，根據企業會計準則規定，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在，需調整合并資產負債表的期初數及比較報表的相關項目、合并利潤表與合并現金流量表的本期累計數及比較報表的相關項目。本次調整對本公司財務狀況及經營成果無重大影響。 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告

15、期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 8 2、同、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 11,958,000,611.74 13,457,557,700.76 16,552

16、,920,673.79 18,341,252,776.70 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,278,742,632.97 1,120,580,608.78 1,543,778,778.61 1,494,510,544.71 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,218,519,621.12 1,025,231,332.88 1,504,817,312.04 1,421,136,283.33 經營活動產生的現金流量凈額 377,570,255.95 1,230,074,104.00 1,076,746,057.78 1,739,225,006.62 上述財務指標或其加總數是否與公司已

17、披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2019 年金額 2018 年金額 2017 年金額 說明 非流動資產處置損益 （包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -21,308,271.26 21,027,185.20 48,936,292.12 計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 211,757,313.58 287,376,633.29 275,906,922.19 委托他人投資或管理資產的損益 55,828.38 32,320,67

18、6.27 48,538,591.83 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、 衍生金融資產、 交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、 交易性金融負債、 衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 156,262,873.56 42,435,345.38 2,508,529.81 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 12,557,829.10 11,257,176.52 7,099,517.45 其他符合非經常性損益定義的損益項目 27,683,880.21 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

19、9 減：所得稅影響額 84,164,025.45 88,198,838.31 83,378,183.83 少數股東權益影響額（稅后） 7,253,532.21 5,495,281.54 3,197,191.72 合計 267,908,015.70 300,722,896.81 324,098,358.06 - 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性

20、公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 10 第三節公司業務概要第三節公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司始終堅持圍繞“農”字做文章，圍繞肉類加工上項目，實施產業化經營。以屠宰和肉類加工業為核心，向上游發展飼料業和養殖業，向下游發展包裝業、商業，配套發展外貿、金融等，形成了主業突出、行業配套的產業群，推動了企業持續穩定發展，成為中國最大的肉類供應商。 為充分發揮渠道、網絡和品牌的優勢，公司及下屬子公司肉制品和生鮮品采取統一銷售模式，各子公司生產的產品

21、統一銷售給雙匯發展或漯河雙匯食品銷售有限公司（專門從事鮮凍肉銷售），再由該兩公司對代理商或終端客戶銷售。配套產業（如包裝、印刷、紙箱、調味料、禽業、進口貿易等）的產品或商品，一方面銷售給主業工廠，另一方面向外部市場銷售。 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 無 固定資產 無 無形資產 無 在建工程 因本期子公司技改影響在建工程增加 56.32%。 交易性金融資產 因本期增加銀行結構性存款影響交易性金融資產增加 40.15%。 存貨 因本期公司庫存商品及原料增加影響存貨增加 107.35%。 2、主要

22、境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 1、品牌優勢 公司自1998年上市以來，一直堅持以屠宰和肉類加工業為核心，向上游發展飼料業和養殖業，向下游發展包裝業、商業，配套發展外貿、金融、地產等，形成了主業突出、行業配套的產業群，成為中國最大的肉類供應商。2019年，雙匯入選BrandZ最具價值中國品牌100強， 榮獲“2018-2019食品安全誠信示范單位”、 “金箸獎”2019年度食品標桿企業等榮譽。 “雙匯”已成為我國肉制品加工行業最具影響力的品牌之一， 在經銷商和消費者中形成了良好的口碑。 2、產業布局、采購及銷售網絡優勢 河南雙匯投資發展股份有

23、限公司 2019 年年度報告全文 11 公司目前的主要生產經營區域包括河南、上海、山東、四川、江蘇、河北、廣東、黑龍江、遼寧、江西、浙江、廣西、湖北、安徽、云南、陜西等地，這些區域為我國屠宰及肉類加工行業的重要地域，生豬資源豐富，肉類消費潛力巨大。公司經營地域分布在全國各地，有利于統籌利用全國資源，化解區域單個市場的風險，可為冷鮮肉及肉制品的生產和銷售創造良好的條件，同時公司與控股股東羅特克斯形成強大的國際采購優勢，具有良好的國際采購協同，能有效利用全球資源，提高企業競爭力。 同時，公司高度重視渠道開拓和網絡建設，擁有遍布全國各地的銷售網絡，目前在全國各地擁有一百多萬個銷售網點，絕大部分省份基

24、本可以實現產品朝發夕至。 3、先進的技術工藝和設備確保生產高質量的產品 冷鮮肉方面，公司采用國際標準的屠宰工藝和完善的檢驗體系，引進歐美先進的加工設備，采用世界先進的冷分割加工工藝，經過18道檢驗，胴體加工前先進行快速冷卻、再進行緩慢冷卻，使肌肉經過自然成熟過程，并在低溫環境下進行精細分割，有效抑制微生物的生長繁殖，延長冷鮮肉的保質期，使產品品質高于大多數同行業企業的同類產品。 肉制品方面，公司堅持從源頭控制產品質量，實行統一化、專業化、標準化采購。公司已建立起嚴格的合格供方評價制度，確保供應商嚴格按標準生產和供應，保證采購的質量和安全。通過率先在肉類行業引入ISO9001、HACCP和ISO

25、14001等管理體系，公司已建立起綜合標準化管理體系，實施全程信息化的供應鏈管理和食品安全控制，有效追溯產品質量信息，確保產品質量和食品安全。 公司擁有成熟的工藝控制能力、熟練的技術工人，同時執行嚴格的檢驗、檢疫標準，整個生產、運輸、配送環節均采用ISO9001和HACCP管理模式，有效確保生產產品的高質量。 4、管理和人才優勢 公司全面實施了ISO9001、ISO14001和HACCP管理體系認證，將信息化引入生豬屠宰和肉制品加工業，利用信息化進行流程再造，實現訂單采購、訂單生產、訂單銷售。隨著企業規模的擴大，公司按照做強主業、做大輔業，做專、做精、做強的要求，組建了生鮮品事業部、肉制品事業

26、部、化工包裝事業部、農牧事業部、綜合事業部和商業連鎖公司等，進行事業部制管理，提高了公司專業化運作水平。 本公司的管理層基本上是長期從事屠宰和肉制品加工行業的專家，對肉類行業有著深入的理解和認識，具備豐富的企業管理經驗和長遠的發展思路。 5、領先的技術實力和突出的產品研發能力 公司擁有國家級的技術研發中心、國家認可實驗室和博士后流動站，公司目前有數個研發中心，從不同品種、不同地域等多角度開發新產品，目前已開發了適應全國性市場及地方特色市場的高低溫肉制品、中式產品、調理制品、生鮮產品等1000多個產品。公司持續在新產品的創新研發領域進行投入，強大的綜合研發能力確保公司在肉制品加工技術和新產品開發

27、方面始終領先于競爭對手，保持了公司強大的活力和競爭優勢。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 12 第四節經營情況討論與分析第四節經營情況討論與分析 一、概述一、概述 2019年，全球經濟形勢復雜多變，中國經濟面臨下行壓力。公司面對中美貿易摩擦、非洲豬瘟疫情、肉類價格通脹等壓力和挑戰，在董事會的堅強領導下，全體雙匯人凝心聚力，攻艱克難，堅持調結構，調價格，創新經營，實現了較好的經營結果。 報告期內，屠宰生豬1,320萬頭，同比2018年下降19.04%；鮮凍肉及肉制品外銷量309萬噸，同比2018年下降1.47%；實現營業總收入603億元，同比2018年上升23.43%；實

28、現歸屬于母公司股東的凈利潤54億元，同比2018年上升10.7%。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2019 年 2018 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 60,309,731,762.99 100% 48,738,766,073.83 100% 23.74% 分行業 肉制品業 25,163,068,737.65 41.72% 23,126,867,082.65 47.45% 8.80% 屠宰業 39,100,2

29、63,015.58 64.83% 28,916,766,458.50 59.33% 35.22% 其他 3,421,697,559.77 5.67% 2,658,426,930.33 5.45% 28.71% 公司內部行業抵減 -7,375,297,550.01 -12.22% -5,963,294,397.65 -12.23% 23.68% 分產品 高溫肉制品 16,170,162,881.49 26.81% 14,433,940,866.47 29.61% 12.03% 低溫肉制品 8,992,905,856.16 14.91% 8,692,926,216.18 17.84% 3.45%

30、生鮮品凍品 39,100,263,015.58 64.83% 28,916,766,458.50 59.33% 35.22% 其他 3,421,697,559.77 5.67% 2,658,426,930.33 5.45% 28.71% 公司內部行業抵減 -7,375,297,550.01 -12.22% -5,963,294,397.65 -12.23% 23.68% 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 13 分地區 長江以北地區 43,234,767,981.59 71.68% 35,089,583,409.751 72.00% 23.21% 長江以南地區 24,450

31、,261,331.41 40.54% 19,612,477,061.73 40.23% 24.67% 公司內部行業抵減 -7,375,297,550.01 -12.22% -5,963,294,397.65 -12.23% 23.68% 注：1 2019 年公司對長江南北地區的收入、成本按辦事處進行了細分，并按同口徑對同期數進行了調整，該調整不影響公司整體經營情況。 （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年

32、同期增減 分行業 肉制品業 25,163,068,737.65 18,002,702,364.73 28.46% 8.80% 12.26% -2.20% 屠宰業 39,100,263,015.58 35,494,402,240.42 9.22% 35.22% 36.22% -0.67% 其他 3,421,697,559.77 2,643,737,171.11 22.74% 28.71% 27.29% 0.87% 減：公司內部行業抵減 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55 2.86% 23.68% 20.55% 2.52% 分產品 高溫肉制品 16,170,162,

33、881.49 11,311,268,793.49 30.05% 12.03% 13.82% -1.10% 低溫肉制品 8,992,905,856.16 6,691,433,571.24 25.59% 3.45% 9.72% -4.25% 生鮮品凍品 39,100,263,015.58 35,494,402,240.42 9.22% 35.22% 36.22% -0.67% 其他 3,421,697,559.77 2,643,737,171.11 22.74% 28.71% 27.29% 0.87% 減：公司內部行業抵減 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55 2.8

34、6% 23.68% 20.55% 2.52% 分地區 長江以北地區 43,234,767,981.59 35,848,441,748.68 17.08% 23.21% 26.57% -2.20% 長江以南地區 24,450,261,331.41 20,292,400,027.58 17.01% 24.67% 28.05% -2.19% 減：公司內部行業抵減 7,375,297,550.01 7,164,058,892.55 2.86% 23.68% 20.55% 2.52% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 河南

35、雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 14 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2019 年 2018 年 同比增減 生鮮品 銷售量 萬噸 148.49 153.18 -3.06% 生產量 萬噸 146.61 172.97 -15.24% 庫存量 萬噸 20.91 12.27 70.42% 肉制品 銷售量 萬噸 160.16 160.08 0.05% 生產量 萬噸 159.53 162.14 -1.61% 庫存量 萬噸 2.24 2.87 -21.95% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用

36、生鮮凍品庫存量與上年末相比上升70.42%，主要原因是本集團結合屠宰業市場行情，適度增加凍品儲備，導致庫存同比上升。 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2019 年 2018 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 肉制品業 18,002,702,364.73 36.76% 16,036,669,824.02 41.95% 12.26% 屠宰業 35,494,402,240.42 72.47% 26,055,861,855.7

37、5 68.16% 36.22% 其他 2,643,737,171.11 5.40% 2,077,018,897.12 5.43% 27.29% 公司內部行業抵減 -7,164,058,892.55 -14.63% -5,943,037,682.62 -15.54% 20.55% 說明 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 （1）報告期內河南雙匯投資發展股份有限公司（以下簡稱“本公司”）完成對其母公司雙匯集團的吸收合并，吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、漯河雙匯計算機軟件有限責任公司、漯河雙匯意科生物環保有限公司，合并報表范圍發

38、生變化。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 15 （2）報告期內，本公司新設三家子公司，分別是漯河匯盛藥業有限公司（以下簡稱匯盛藥業）、雙匯商業保理有限公司（以下簡稱保理公司）、雙匯電子商務有限公司（以下簡稱電商公司）。電商公司2020年開始注資并經營。 （3）上述新納入合并范圍公司的財務數據如下： 單位：元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 78,258,490.03 34,324,797.70 漯河雙匯意科生物環保有限公司 20,326,577.14 1,237,801.22 漯河雙匯計算機軟件有限責任公司 21,691,185.00 1,

39、212,556.60 雙匯商業保理有限公司 100,574,706.85 574,706.85 漯河匯盛藥業有限公司 41,476,349.65 8,380,124.15 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況變化或調整有關情況 適用 不適用 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 3,478,685,105.89 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 5.76% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.67% 公司前 5 大客戶資料 序號

40、 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 客戶一 2,335,969,037.23 3.87% 2 漯河匯盛生物科技有限公司 404,429,530.35 0.67% 3 客戶三 338,352,970.74 0.56% 4 客戶四 212,962,996.06 0.35% 5 客戶五 186,970,571.51 0.31% 合計 - 3,478,685,105.89 5.76% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 7,916,632,071.12 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 16.16% 前五名供應商采購額中關聯方

41、采購額占年度采購總額比例 14.65% 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 16 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 羅特克斯有限公司 5,198,686,478.19 10.61% 2 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 1,311,613,765.51 2.68% 3 萬洲國際貿易有限公司 663,502,519.41 1.35% 4 客戶四 404,811,101.60 0.83% 5 客戶五 338,018,206.40 0.69% 合計 - 7,916,632,071.11 16.16% 主要供應商其他情況說明 適用

42、不適用 3、費用、費用 單位：元 2019 年 2018 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 2,705,930,379.68 2,643,716,519.49 2.35% 管理費用 1,308,001,261.00 1,146,104,171.18 14.13% 財務費用 97,447,155.70 163,203,095.81 -40.29% 主要原因是本期補充流動資金減少、貸款利率下降導致財務費用同比下降。 研發費用 88,284,314.96 76,836,051.32 14.90% 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 堅持“穩高溫、上低溫、中式產品工業化”的產品戰略，2019年公

43、司重點從以下幾個方面開展產品研發工作： 1、高溫產品。加強開發高溫食材化、“肉蛋奶菜糧”相結合的產品，落實“進家庭，上餐桌”產品結構轉型策略。 2、低溫產品。加強高檔產品的培育，豐富休閑產品、速凍產品，迎合新消費需求。 3、中式產品。加強中式熟食產品的開發，借助深加工優勢和原料資源優勢，培育拳頭產品，豐富產品品項。 公司研發投入情況 2019 年 2018 年 變動比例 研發人員數量（人） 178 190 -6.32% 研發人員數量占比 0.41% 0.35% 0.06% 研發投入金額（元） 497,800,479.68 486,814,829.43 2.26% 河南雙匯投資發展股份有限公司

44、2019 年年度報告全文 17 研發投入占營業收入比例 0.83% 1.00% -0.17% 研發投入資本化的金額（元） 3,048,182.34 257,822.65 1,082.28% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.61% 0.05% 0.56% 研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用 不適用 研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用 5、現金流現金流 單位：元 項目 2019 年 2018 年 同比增減 經營活動現金流入小計 66,730,220,299.22 54,296,294,601.95 22.90% 經營活動現金流出小計 62,306

45、,604,874.87 49,420,101,398.03 26.08% 經營活動產生的現金流量凈額 4,423,615,424.35 4,876,193,203.92 -9.28% 投資活動現金流入小計 5,489,364,588.99 4,603,953,425.69 19.23% 投資活動現金流出小計 6,864,073,141.68 6,814,123,722.58 0.73% 投資活動產生的現金流量凈額 -1,374,708,552.69 -2,210,170,296.89 籌資活動現金流入小計 12,475,245,713.55 13,499,709,325.01 -7.59% 籌

46、資活動現金流出小計 14,860,076,999.73 19,434,413,763.53 -23.54% 籌資活動產生的現金流量凈額 -2,384,831,286.18 -5,934,704,438.52 現金及現金等價物凈增加額 665,117,914.91 -3,268,081,970.27 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 1、投資活動產生的現金流量凈額同比少流出83,546萬元，主要原因是本期收回到期銀行結構性存款增加。 2、籌資活動產生的現金流量凈額同比少流出354,987萬元，主要原因是本期分紅及償還債務流出減少。 3、現金及現金等價物凈增加額同比多流入3

47、93,320萬元，主要原因是本期分紅流出減少。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 18 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 142,743,112.09 2.09% 主要是本期已到期理財產品、 結構性存款收益及確認聯營公司投資收益。 是 公允價值變動損益 27,879,591.73 0.41% 主要是本期以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產產生的公允價值變動。 是 資產減值 334,907

48、,147.33 4.90% 主要是本期凍品庫存計提減值準備。 否 營業外收入 16,577,096.31 0.24% 主要是本期核銷無法支付的款項及收到客戶賠償款。 否 營業外支出 29,759,622.12 0.44% 主要是本期固定資產報廢毀損損失及捐贈支出。 否 其他收益 188,368,924.63 2.75% 主要是本期計入損益的與日?；顒酉嚓P的政府補助。 是 四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 2019 年末 2019 年初 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 3,455,331,41

49、9.03 12.07% 2,800,713,026.56 12.25% -0.18% 應收賬款 153,998,532.63 0.54% 100,098,911.26 0.44% 0.10% 存貨 8,801,425,418.16 30.74% 4,244,810,831.87 18.56% 12.18% 主要原因是本期公司庫存商品及原料增加。 投資性房地產 0.00% 長期股權投資 177,519,153.68 0.62% 177,789,928.31 0.78% -0.16% 固定資產 10,575,391,363.86 36.93% 11,158,559,254.58 48.79% -1

50、1.86% 主要原因是本期固定資產計提折舊導致凈值減少。 在建工程 174,313,486.48 0.61% 111,511,869.18 0.49% 0.12% 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 19 短期借款 3,277,465,169.50 11.45% 3,130,575,449.85 13.69% -2.24% 長期借款 16,188,598.83 0.06% 17,338,134.55 0.08% -0.02% 交易性金融資產 3,052,713,858.41 10.66% 2,178,116,849.22 9.52% 1.14% 主要原因是本期銀行結構性存款

51、增加。 預付款項 212,027,935.58 0.74% 65,177,762.25 0.28% 0.46% 主要原因是本期公司外購肉類商品預付款增加。 無形資產 980,706,917.51 3.43% 847,401,736.92 3.71% -0.28% 遞延所得稅資產 205,139,943.50 0.72% 108,605,898.69 0.47% 0.25% 賣出回購金融資產款 627,543,125.04 2.19% 797,215,000.00 3.49% -1.30% 主要原因是本期子公司贖回到期再貼現票據。 應付賬款 2,946,334,768.68 10.29% 1,9

52、50,862,639.54 8.53% 1.76% 主要原因是本期公司外購存貨增加導致應付賬款增加。 預收賬款 1,894,352,662.62 6.62% 989,927,170.24 4.33% 2.29% 主要原因是本期預收貨款及房款增加。 應付職工薪酬 939,141,147.34 3.28% 718,824,302.13 3.14% 0.14% 應交稅費 381,237,939.61 1.33% 333,058,055.49 1.46% -0.13% 其他應付款 970,114,482.45 3.39% 706,934,354.82 3.09% 0.30% 遞延所得稅負債 151,7

53、59,133.03 0.53% 73,594,519.15 0.32% 0.21% 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 其他變動 期末數 金融資產 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 20 1.交易性金融資產（不含衍生金融資產） 2,232,690,364.47 144,338,905.45 0.00 0.00 6,196,591,144.52 5,454,536,526.99 0.00 3,119,083,887.45

54、 2.衍生金融資產 167,642.00 3,130,399.00 -3,298,041.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.其他債權投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.其他權益工具投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融資產小計 2,232,858,006.47 147,469,304.45 -3,298,041.00 0.00 6,196,591,144.52 5,454,536,526.99 0.00 3,119,083,887.45 上述合計 2,232,85

55、8,006.47 147,469,304.45 -3,298,041.00 0.00 6,196,591,144.52 5,454,536,526.99 0.00 3,119,083,887.45 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他變動的內容 無 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 截至報告期末本集團有1,700萬元作為質押的定期存單，該質押形成原因如下： 本公司于2019年9月26日完成吸收合并雙匯集團，原雙匯集團于2000年6月5日向中國工商銀行

56、漯河市分行（轉貸行）借入的用于建設廢棄物綜合處理項目的意大利政府貸款由本公司繼承，該借款以人民幣1,700萬元的定期存單作為質押物，借款到期還款完畢后解除質押。 五、投資狀況五、投資狀況 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 888,573,387.37 180,400,000.00 392.53% 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 21 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 單位：元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方 投資期限 產品

57、類型 截至資產負債表日的進展情況 預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期（如有） 披露索引（如有） 河南雙匯集團財務有限公司 金融服務 收購 445,452,400.00 40.00% 發行股份 無 不適用 股權投資 完成 50,682,423.45 50,682,423.45 否 2019 年07 月 31日 巨潮資訊網 河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（修訂稿） 雙匯商業保理有限公司 應收款項保理 新設 100,000,000.00 100.00% 自有資金 無 不適用 股權投資 完成 574,706.85 574,706.85

58、否 河南雙匯地產有限公司 房地產開發與經營等 收購 36,465,910.33 30.00% 自有資金 昌建控股集團有限公司 不適用 股權投資 完成 -5,240,320.95 -5,240,320.95 否 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 國際貿易、 貿易代理 增資 93,778,742.13 51.00% 自有資金 羅特克斯有限公司 不適用 股權投資 完成 76,476,675.46 76,476,675.46 否 2019 年12 月 31日 巨潮資訊網 河南雙匯投資發展股份有限公司關于對蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司進行增資暨關聯交易的公告 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年

59、度報告全文 22 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 調味、 復合材料 收購 32,874,867.50 49.66% 發行股份 羅特克斯有限公司 不適用 股權投資 完成 6,864,959.54 6,864,959.54 否 2019 年07 月 31日 巨潮資訊網 河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（修訂稿） 漯河雙匯意科生物環保有限公司 電力、 熱力生產銷售 收購 10,241,280.85 51.00% 發行股份 羅特克斯有限公司 不適用 股權投資 完成 614,692.09 614,692.09 否 2019 年07 月 31日 同上

60、 漯河雙匯計算機軟件有限責任公司 信息產品研究、開發 收購 10,827,390.79 51.00% 發行股份 自然人 不適用 股權投資 完成 618,403.87 618,403.87 否 2019 年07 月 31日 同上 合計 - - 729,640,591.60 - - - - - - 130,591,540.31 130,591,540.31 - - - 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 23 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 單位：元 項目名稱 投資方式 是否為固定資產投資 投資項目涉及行業 本報

61、告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 資金來源 項目進度 預計收益 截止報告期末累計實現的收益 未達到計劃進度和預計收益的原因 披露日期（如有） 披露索引（如有） 公司新總部項目 自建 是 不適用 158,932,795.77 158,932,795.77 自有資金 14.99% 0.00 不適用 合計 - - - 158,932,795.77 158,932,795.77 - - 0.00 0.00 - - - 4、金融資產投資、金融資產投資 （1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 單位：萬元 衍生

62、品投資操作方名稱 關聯關系 是否關聯交易 衍生品投資類型 衍生品投資初始投資金額 起始日期 終止日期 期初投資金額 報告期內購入金額 報告期內售出金額 計提減值準備金額（如有） 期末投資金額 期末投資金額占公司報告期末凈資產比例 報告期實際損益金額 中國銀行股份有限公司 非 否 遠期結售匯 9,007.56 2019年 01月 07日 2019年 07月 22日 0 9,007.56 9,007.56 0 0 0.00% -14.06 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 24 中國農行銀行股份有限公司 非 否 遠期結售匯 33,031.06 2018年 10月 16日 20

63、19年 11月 20日 7,790.97 25,240.09 33,031.06 0 0 0.00% 343.86 合計 42,038.62 - - 7,790.97 34,247.65 42,038.62 0 0 0.00% 329.8 衍生品投資資金來源 開展外匯衍生品業務，公司及控股子公司將根據與金融機構簽訂的協議繳納一定比例的保證金，該保證金使用公司及控股子公司的自有資金或抵減金融機構對公司及控股子公司的授信額度。 涉訴情況（如適用） 不涉及 衍生品投資審批董事會公告披露日期（如有) 2018 年 08 月 23 日 衍生品投資審批股東會公告披露日期（如有) 報告期衍生品持倉的風險分析

64、及控制措施說明（包括但不限于市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險、法律風險等） 1、公司開展的外匯衍生品交易以鎖定成本、規避和防范匯率、利率風險為目的，禁止任何風險投機行為；公司外匯衍生品交易額度不得超過經董事會或股東大會審議批準的授權額度。2、公司已制定嚴格的外匯衍生品交易業務管理制度，對外匯衍生品交易的操作原則、審批權限、責任部門及責任人、內部操作流程、內部風險報告制度及風險處理程序等作了明確規定，控制交易風險。3、公司將審慎審查與符合條件的金融機構簽訂的合約條款，嚴格執行風險管理制度，以防范法律風險。4、公司外匯業務相關人員將嚴格執行衍生品業務的操作和風險管理制度，并將持續跟蹤外匯衍

65、生品公開市場價格或公允價值變動，及時評估外匯衍生品交易的風險敞口變化情況。5、公司風險管理部門定期對外匯衍生品交易進行合規性檢查。 已投資衍生品報告期內市場價格或產品公允價值變動的情況，對衍生品公允價值的分析應披露具體使用的方法及相關假設與參數的設定 已投資衍生品報告期內市場價格來源于銀行公允價值對賬單或中國銀行網站報表日遠期牌價。 報告期公司衍生品的會計政策及會計核算具體原則與上一報告期相比是否發生重大變化的說明 無 獨立董事對公司衍生品投資及風險控制情況的專項意見 獨董意見：公司開展投資理財及外匯衍生品交易業務能提高本公司及控股子公司的資金使用效率，合理利用階段性閑置自有資金，提高公司應對

66、外匯波動風險的能力，更好地規避和防范公司所面臨的外匯匯率、利率波動風險，增強公司財務穩健性。 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 25 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資

67、產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 濟源雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB21,000 萬元 2,640,583,098.88 1,144,113,876.05 6,592,413,212.48 1,067,295,818.12 954,586,299.36 漯河雙匯肉業有限公司 子公司 肉制品、技術研究、包裝物等 RMB81,284 萬元 1,824,663,855.90 1,331,054,759.71 3,308,569,517.43 645,057,322.76 491,307,001.08 漯河連邦化學有限公司 子公司 PVDC 腸衣膜 RMB24,092.16萬

68、元 770,214,639.15 482,733,537.84 1,265,074,455.97 536,987,141.76 401,795,830.38 湖北武漢雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB19,000 萬元 1,379,801,612.53 797,146,295.12 4,518,527,405.73 420,663,766.90 387,387,339.50 華懋雙匯實業（集團）有限公司 子公司 肉制品 RMB34,014.85萬元 934,167,090.30 604,019,638.71 2,843,894,941.53 390,845,262.30 292

69、,514,947.32 漯河天潤彩印包裝有限公司 子公司 PVDC 彩色印刷品 RMB10,459.78萬元 289,024,200.88 191,831,482.74 1,254,812,487.88 341,118,120.74 256,818,813.58 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 26 山東德州雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品、包裝物 RMB19,000 萬元 885,901,335.76 325,631,795.12 3,224,154,907.54 326,709,376.94 263,840,910.95 綿陽雙匯食品有限責任公司 子公司

70、生豬屠宰、肉制品、包裝物 RMB30,000 萬元 744,095,722.11 507,003,856.76 2,722,659,973.95 309,009,847.49 272,709,718.97 江蘇淮安雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB35,500 萬元 717,292,198.67 581,320,596.51 2,501,562,715.07 301,490,486.50 249,406,742.08 蕪湖雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB38,000 萬元 876,492,774.87 518,283,028.84 2,944,074,955.

71、45 278,569,617.47 224,143,825.96 漯河雙匯萬中禽業發展有限公司 子公司 禽類養殖 RMB80,000 萬元 1,058,484,187.35 854,615,412.55 1,091,923,364.43 259,551,493.55 261,906,719.33 南寧雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB48,000 萬元 671,191,987.16 565,727,250.45 2,300,981,963.15 234,758,316.07 216,498,598.80 陜西雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB35,000 萬元

72、868,381,563.52 402,502,567.19 3,263,008,670.97 232,031,534.19 207,159,385.34 清遠雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB1,000 萬元 575,938,775.10 439,761,050.07 2,491,414,678.80 221,631,405.98 184,011,937.74 漯河雙匯生物工程技術有限公司 子公司 骨素、香精 RMB3,946.05萬元 172,449,909.66 91,773,392.45 555,864,259.68 202,512,639.28 171,994,753.

73、64 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 子公司 國際貿易、轉口貿易 RMB19,000 萬元 2,024,073,404.72 175,648,519.36 4,027,862,261.29 199,900,025.18 149,954,265.61 河南雙匯集團財務有限公司 子公司 金融服務 RMB80,000 萬元 4,400,355,456.92 1,180,068,113.49 210,645,558.13 168,968,651.31 126,706,058.63 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 27 沈陽雙匯食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB50,

74、000 萬元 1,033,284,835.78 520,146,869.37 2,456,890,747.14 158,763,183.46 134,904,307.82 漯河萬中禽業加工有限公司 子公司 禽類屠宰、肉制品 RMB20,000 萬元 478,108,501.37 253,424,162.20 1,877,562,525.77 153,184,192.53 132,718,404.14 望奎雙匯北大荒食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB5,000 萬元 383,677,865.54 127,593,468.59 1,923,025,465.99 143,687,127.

75、79 131,990,273.05 昆明雙匯食品有限公司 子公司 肉制品 RMB30,000 萬元 373,604,739.97 343,029,347.14 655,273,741.06 121,388,479.55 103,247,503.08 唐山雙匯食品有限責任公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB16,500 萬元 446,362,413.02 255,719,087.52 1,697,703,227.81 121,067,460.93 109,308,600.88 宜昌雙匯食品有限責任公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB12,000 萬元 321,829,555.55 184,0

76、43,106.98 1,954,069,959.42 116,035,651.40 108,995,920.39 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品 RMB10,000 萬元 320,695,279.43 158,348,638.70 1,434,153,111.07 106,328,500.92 106,073,713.71 阜新雙匯肉類加工有限公司 子公司 生豬屠宰、肉制品、包裝物 RMB17,300 萬元 446,459,068.31 271,146,876.18 1,652,541,144.01 90,093,739.68 80,896,213.35 南通匯羽

77、豐新材料有限公司 參股公司 PVDC 樹脂 USD3,808 萬元 434,309,266.75 412,104,438.71 216,670,276.12 38,970,400.26 33,362,594.71 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 本期通過吸收合并取得的子公司 對公司整體生產經營和業績無重大影響。 漯河雙匯意科生物環保有限公司 本期通過吸收合并取得的子公司 對公司整體生產經營和業績無重大影響。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 28 漯河雙匯計算

78、機軟件有限責任公司 本期通過吸收合并取得的子公司 對公司整體生產經營和業績無重大影響。 雙匯商業保理有限公司 本期新設子公司 對公司整體生產經營和業績無重大影響。 漯河匯盛藥業有限公司 本期新設子公司 對公司整體生產經營和業績無重大影響。 雙匯電子商務有限公司 本期新設子公司 對公司整體生產經營和業績無影響。 主要控股參股公司情況說明 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）宏觀經濟形勢及公司所處行業的發展趨勢與發展機遇 2020年，中美貿易摩擦、非洲豬瘟和新冠肺炎對中國經濟發展帶來下行壓力，將會促進肉類行業進

79、行整頓，集中優勢產業，向更加安全方向發展。中國消費者會追求質量好，更加安全的大品牌，優勢企業的效應會更加顯現。2020年公司發展面臨以下機遇： 一是行業集中度持續提升，有利于大企業發展壯大。國家加大對養殖、屠宰、運輸環節的規范治理，監管力度不斷加強，同時受非洲豬瘟疫情的影響，落后產能加速淘汰，行業整合提速，大中型企業面臨更大的整合機遇和優勢。 二是居民消費更加注重品牌和品質，有利于品牌企業發揮競爭優勢。國家高度重視食品安全，不斷強化食品安全方面的監管，產品安全和品質成為重要的消費考慮因素，消費者品牌意識不斷增強。大企業在食品安全質量方面有著更為嚴格的管控標準，可充分發揮品牌優勢、產品優勢，擴大

80、市場占有率。 三是國家減稅降費政策持續落地，有利于企業降低成本。國家持續深化細化減稅降費措施，優化營商環境，激勵企業增強創新能力，促進企業健康穩定發展。 四是公司中外協同優勢加大，有利于增強企業競爭力。受國內生豬供應偏緊、中美貿易形勢緩和等影響，公司將進一步整合全球資源，提升競爭優勢。 五是公司產業布局進一步完善，有利于壯大企業實力。公司將抓住行業歷史機遇，完善豬肉產業鏈，擴大禽業規模，實現各產業協同發展。 （二）公司發展戰略 1、在產業選擇上，公司將堅持圍繞“農”字做文章，圍繞肉類加工產業繼續做大做強屠宰和肉制品兩大主業，適當發展飼料業和養殖業等產業，完善產業鏈，提高產業化經營水平。 2、在

81、區域發展上，圍繞六大區域發展戰略，完善生豬屠宰及肉制品加工基地的全國產業布局，進一步完善就地養殖、就地生產、就地銷售及全國大流通銷售的格局。 3、在經營戰略上，公司將繼續堅持“調結構、擴網絡、促轉型、上規?！?，抓住宏觀經濟形勢與行業發展機遇，發揮產業布局與中外協同優勢，創新市場營銷推新品，滲透網絡終端拓新渠，拉動市場上規模，提升經營促轉型。 4、肉制品聚焦主導產品調結構，加強市場管理上規模。加強深度市場調研，聚焦主導新河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 29 品的研發推廣，做大做強主導產品，促進產品結構調整；加強渠道開發和網絡建設，提高市場運作質量；創新營銷策劃，科學組合營

82、銷策略，擴大品牌的美譽度和影響力，確保企業的核心競爭優勢。 5、生鮮品擴鮮銷，上規模，中外協同促發展。把握行業整合機遇，把握行情走勢，充分發揮品牌優勢、產品優勢、工業布局優勢、中外協同優勢、資源整合優勢，加強市場網絡建設，升級終端網點管理，擴大市場占比。 （三）新年度經營計劃 2020年，公司經營團隊將繼續貫徹“調結構、擴網絡、促轉型、上規?！钡膽鹇苑结?，明確目標、把握機遇、團結奮進、攻堅克難、堅定信心，2020年爭取實現銷量收入正增長。 （四）資金需求及使用計劃 2020年公司將通過新建項目、續建項目、技術改造項目、單臺設備投資、股權投資等方面的積極推進，升級工業自動化，完善產業鏈，預計全年

83、完成投資并支出項目建設資金約23億元。以上資金需求主要通過公司自有滾存資金加以解決。 （五）風險因素和對策 2020年公司可能面臨的挑戰和風險： 一是市場風險。受新冠肺炎疫情影響，宏觀經濟受到沖擊，經濟下行壓力增大；同時，行業內競爭和跨界競爭進一步加劇，對公司調結構、上規模帶來一定的壓力。 二是消費需求風險。受非洲豬瘟疫情影響，豬肉價格較高，對豬肉消費可能產生抑制，存在消費替代的風險；同時，隨著社會消費升級，新型消費不斷涌現，為滿足社會多元化的消費需求，給企業產品結構調整提出了更高的要求。 三是原材料價格波動風險。受非洲豬瘟疫情和生長周期等多方面的影響，生豬供應偏緊，預計2020年豬價會處于較

84、高價位運行，給公司控制生產經營成本帶來一定壓力。 四是社會成本上升風險。隨著人口紅利逐步減弱，社會平均工資不斷上漲，以及國家對食品安全、防疫檢測、環境保護等要求越來越高，這些因素都將會影響企業的經營成本。 針對上述挑戰和風險，公司將貫徹落實“調結構、擴網絡、促轉型、上規?！钡陌l展戰略，在2020年重點抓好以下幾項工作： 1、堅持做好疫情防控，確保企業經營安全。公司將加強落實新冠肺炎疫情和非洲豬瘟疫情防控的各項措施，密切關注疫情發展態勢及國家相關政策，及時完善公司疫情防控體系，確保企業安全。 2、加強新產品推廣，推動肉制品結構調整。按照“主推高端產品、減少數量、提升質量、聚焦推廣”的原則，加強新

85、產品的開發與推廣，加快肉制品結構調整向中高檔發展，向食材向餐桌調整。 3、加強市場管理，提升銷量上規模。肉制品加強渠道拓展，精準投放促銷資源，優化客戶網絡，加強終端管理標準化，擴大終端動銷上規模；生鮮品把握行業整合機遇，擴大銷售網絡，加大優質網點開發力度，升級網點管理，提高市場占比。 4、加強營銷策劃，擴大品牌美譽度。繼續加大營銷投入，聚焦主導，加強重點產品的營銷；精準調研市場，洞察消費需求；線上線下聯合營銷，科學配置廣告投放策略，擴大品牌的美譽度和影響力。 5、發揮中外協同優勢，做大外貿擴規模。公司將加強整合全球優質資源，用好國際資源，揚長避短發揮優勢，借助進口產品資源優勢和成本優勢，做大外

86、貿規模，充分發揮國內外企業的協同效益。 6、完善產業鏈，壯大企業實力。公司將抓住養殖行業整合機遇，借助國家相關政策支持，完善豬肉產業鏈，擴大禽業規模，突出主業，壯大主業，壯大企業整體實力。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 30 7、加快數字化建設，升級企業管理。加強自動化、信息化、智能化建設，加快企業向全面信息化邁進，提升運營效率，助力企業轉型升級，實現高質量發展。 8、加強員工隊伍建設，提升企業凝聚力。提高員工待遇，加強人才引進和培養，升級人本管理，為公司持續發展提供人才保障。 9、筑牢企業安全防線，實現企業可持續發展。堅持依法合規經營，確保企業法律安全；嚴格落實各項

87、安全制度，保護員工人身安全；提升質量管控標準，捍衛企業食品安全；嚴格落實企業各項內控制度，保障企業經營安全。 十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2019 年 01 月 27 日 電話溝通 機構 公司吸收合并雙匯集團的必要性； 本次重組定價的依據； 重組時機選擇的依據等。 2019 年 03 月 21 日 其他 機構 目前雙匯集團的負債情況； 本次的重組目的和意義等。 2019 年 07 月 04 日 實地

88、調研 機構 公司肉制品的發展規劃；2019 年重點推廣的新產品等。 2019 年 09 月 11 日 實地調研 機構 豬價上漲對生鮮品業的影響； 公司應對肉制品成本上升的對策等。 接待次數 4 接待機構數量 407 接待個人數量 0 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 31 第五節重要事項第五節重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司的利潤分配政策及利潤分配方案符

89、合公司章程及審議程序的規定，公司中小股東的合法權益得到了充分維護。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會， 其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的， 條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 年度 股利分配預案或方案 資本公積金轉增股本預案或方案 2019年 擬以2019年末公司總股本為基數

90、，向全體股東實施每10股派10元現金（含稅）的方案。 無 2018年 以2018年末公司總股本為基數，向全體股東實施每10股派5.5元現金（含稅）的方案。 無 2018年三季度 以2018年9月底公司總股本為基數，向全體股東實施每10股派9元現金（含稅）的方案。 無 2017年 以2017年末公司總股本為基數，向全體股東實施每10股派11元現金（含稅）的方案。 無 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 單位：元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 32 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 現金分紅金額占合并報表中歸屬

91、于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式（如回購股份）現金分紅的金額 以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例 現金分紅總額（含其他方式） 現金分紅總額 （含其他方式） 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 2019年 3,319,282,190.00 5,437,612,565.07 61.04% 0.00 0.00% 3,319,282,190.00 61.04% 2018年 4,784,359,511.80 4,911,892,293.45 97.40% 0.00 0.00% 4,784,359,511.80 97.40% 2017年

92、3,629,514,112.40 4,286,828,343.832 84.67% 0.00 0.00% 3,629,514,112.40 84.67% 注：2 2017 年、2018 年分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤為 2019 年上市公司重組后追溯調整后的數據。 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 10 分配預案的股本基數（股） 3,319,

93、282,190.00 現金分紅金額（元） （含稅） 3,319,282,190.00 以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） 0.00 現金分紅總額（含其他方式） （元） 3,319,282,190.00 可分配利潤（元） 10,022,251,033.89 現金分紅總額（含其他方式）占利潤分配總額的比例 100% 本次現金分紅情況 公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 擬以 2019 年末公司總股本 3,319,282,190 股為基數，向全體股東按每 10 股派 10 元

94、(含稅)的比例實施利潤分配，共分配利潤 3,319,282,190.00 元，尚余 6,702,968,843.89 元作為未分配利潤留存。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 33 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承

95、諾 資產重組時所作承諾 雙匯集團、羅特克斯、萬洲國際（雙匯國際） 、興泰集團、萬隆先生 其他承諾 1、關于唐山雙匯歷史股權轉讓存在瑕疵的補償承諾。2006 年，雙匯集團自其他兩位股東受讓唐山雙匯 20%的股權。其中，玉田縣牧工商總公司于 2006 年 9 月向雙匯集團協議轉讓其所持唐山雙匯 10%股權已經玉田縣財政局審核同意， 唐山市國有資產監督管理委員會就上述轉讓行為于 2010 年 7月 27日出具說明同意唐山雙匯依法辦理玉田縣牧工商總公司 10%股權的轉讓手續， 但未經省級國有資產監督管理部門審批。 如因雙匯集團受讓玉田縣牧工商總公司所持唐山雙匯 10%股權未履行適當的國有產權轉讓程序使

96、上市公司遭受損失， 雙匯集團承諾將賠償雙匯發展因此而受到的所有損失。 2012年 07月 30日 長期有效 正在履行 雙匯集團、羅特克斯、萬洲國際、興泰集團、萬隆先生 避免同業競爭的承諾 2、關于避免同業競爭的承諾。本次交易完成后，雙匯發展與控股股東及其控制的企業在中國境內的肉類主業經營上不存在同業競爭。同時，為維護社會公眾股東的利益，并有效避免未來可能發生的同業競爭，興泰集團、雙匯國際、雙匯集團、羅特克斯及萬隆先生分別作出了避免同業競爭的書面承諾。 2012年 07月 30日 長期有效 正在履行 雙匯集團、羅特克斯、萬洲國際、興泰集團、萬隆先生 關聯交易承諾 3、關于規范關聯交易的承諾。本次

97、重大資產重組完成后，雙匯發展與雙匯集團和羅特克斯的下屬企業仍存在少量的關聯交易，主要為食品添加劑的采購、物流服務等。為維護社會公眾股東的利益，興泰集團、萬洲國際、雙匯集團、羅特克斯及萬隆先生已分別向雙匯發展作出了規范關聯交易的書面承諾。 2012年 07月 30日 長期有效 正在履行 雙匯集團、羅特克斯、萬洲國際、興泰集團、萬隆先生 其他承諾 4、羅特克斯關于雙匯發展公司治理的承諾。收購人羅特克斯已作出承諾，在本次要約收購完成后，將會促使雙匯發展繼續保持健全且運行良好的組織機構以及有效的內部控制制度， 雙匯發展董事會成員中獨立董事的比例不少于 1/2。 2012年 07月 30日 長期有效 正

98、在履行 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 34 雙匯集團、羅特克斯、萬洲國際、興泰集團、萬隆先生 其他承諾 5、 3.15 事件相關承諾。 雙匯集團和羅特克斯承諾： 就本次3.15事件，若雙匯集團、羅特克斯及本次重大資產重組標的公司因受到相關政府部門行政處罰而對擬注入資產造成損失的， 及因違反與雙匯發展的相關合同約定或存在對雙匯發展侵權的情形而給雙匯發展造成損失的，雙匯集團、羅特克斯同意承擔相應的賠償責任。 2012年 07月 30日 長期有效 正在履行 公司 攤薄即期回報及填補措施承諾 （1）本公司承諾將采取多種措施以提升公司的經營業績，增強公司的持續回報能力；制定和完

99、善填補即期回報的相關措施，切實維護股東的合法權益。 （2）本公司承諾嚴格履行本公司所作出的上述承諾，確保本公司填補回報措施能夠得到切實履行。若本公司違反上述承諾或拒不履行上述承諾， 本公司同意接受中國證監會和深圳證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本公司作出相關處罰或采取相關管理措施。 2019年 03月 14日 至 2021年 12月 31日止 正在履行 羅特克斯 保持上市公司獨立性承諾 本次吸收合并完成后，本公司將繼續按照有關法律、法規、規范性文件的要求，保持與上市公司在人員、資產、業務、機構、財務方面的獨立性， 不會利用上市公司股東的身份從事影響上市公司人員獨立、

100、資產獨立完整、業務獨立、機構獨立、財務獨立的行為，不損害上市公司及其他股東的利益，切實保障上市公司在人員、資產、業務、機構和財務等方面的獨立。本承諾自本公司正式簽署承諾函之日起生效且不可撤銷。 本公司保證切實履行本承諾，且上市公司有權對本承諾的履行進行監督；如本公司未能切實履行本承諾，并因此給上市公司造成任何實際損失，本公司將賠償由此給上市公司造成的全部直接或間接損失。 2019年 01月 25日 長期有效 正在履行 公司、羅特克斯 房地產業務承諾 雙匯發展及其合并報表范圍內的子公司自 2017 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日（以下簡稱土核報告期內）在中國境內的房地產開發

101、項目不存在閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為，亦不存在因閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為被有關政府主管部門作出行政處罰或被（立案）調查的情形。 如雙匯發展及其合并報表范圍內的子公司土核報告期內在中國境內的房地產開發項目中存在未披露的閑置土地、 炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為，并因此給雙匯發展和投資者造成損失的，雙匯發展、羅特克斯將根據中國法律、法規及證券監管部門的要求承擔賠償責任。土核報告期內，除雙匯發展外，其他納入雙匯集團合并報表范圍內的子公司中，不存在房地產開發項目。 2019年 03月 14日 長期有效 正在履行 羅特克斯 攤薄即期回報及填補措施承諾

102、 （1）承諾不越權干預上市公司經營活動，不侵占上市公司利益。（2）切實履行上市公司制定的有關填補即期回報的相關措施以及對此作出的任何有關填補即期回報措施的承諾， 若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的， 愿意依法承擔對上市公司或者投資者的補償責任。 2019年 03月 14日 至 2021年 12月 31日止 正在履行 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 35 羅特克斯 股份鎖定承諾 （1）本公司因本次重組而獲得的上市公司股份（以下稱為對價股份）自本次重組股份發行結束之日（即該等股份登記至其證券賬戶之日，下同）起 36 個月內不得轉讓（包括但不限于通過證券市場公開轉讓、

103、大宗交易或協議方式轉讓等，也不得由上市公司回購， 下同） ； 如自本次重組股份發行結束之日起滿 36 個月，但本公司對上市公司承擔的業績補償義務、 資產減值補償義務尚未履行完畢的，則對價股份在業績補償義務、資產減值補償義務履行完畢之日前不得轉讓。由于上市公司送紅股、轉增股本等原因而導致增加的股份，亦遵照上述鎖定期進行鎖定。 （2）本次重組完成后 6 個月內如上市公司股票連續 20 個交易日的收盤價低于發行價， 或者本次重組完成后6個月期末收盤價低于發行價的，羅特克斯所持上市公司全部股份的鎖定期自動延長至少 6 個月。（3）本次重組前本公司已持有的上市公司股份，自新增的對價股份發行結束之日起 1

104、2 個月內不以任何方式轉讓。 （4）如前述對價股份的鎖定期的承諾與中國證監會的最新監管意見不相符的，本公司將根據中國證監會的監管意見進行相應調整，鎖定期滿后按中國證監會和深圳證券交易所的有關規定執行。 （5）對價股份在鎖定期屆滿后減持還需遵守中華人民共和國公司法 、中華人民共和國證券法等法律、法規、規章規范性文件、深圳證券交易所相關規則以及雙匯發展公司章程的相關規定。如違反上述承諾，本公司將承擔相應的法律責任。 2019年 03月 14日 至 2022年 9 月26 日止 正在履行 羅特克斯 其他承諾 羅特克斯保證對價股份優先用于履行業績補償承諾， 不通過質押股份等方式逃廢補償義務；未來質押對

105、價股份時，將書面告知質權人根據業績承諾補償協議上述股份具有潛在業績承諾補償義務情況， 并在質押協議中就相關股份用于支付業績補償事項等與質權人作出明確約定。 2019年 03月 28日 至 2022年 9 月26 日止 正在履行 羅特克斯 權屬瑕疵承諾 本公司作為意科公司的控股股東，特此承諾如下：如因房產權屬瑕疵導致本次重大資產重組后上市公司或其下屬企業無法繼續占有、使用，或被有關政府主管部門要求整改或處以任何形式的處罰或承擔任何形式的法律責任的， 本公司承諾將盡最大努力積極采取切實可行的措施解決相關問題，以減輕或消除不利影響；如上市公司或其下屬企業因上述瑕疵房產遭受包括但不限于賠償、罰款等損失

106、，本公司將就該損失承擔相應的賠償責任。 2019年 03月 28日 長期有效 正在履行 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 36 公司 關聯交易承諾 （1）本公司及下屬企業將盡量避免與漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司（以下簡稱雙匯物流）的不必要的關聯交易的發生，嚴格遵守有關法律、法規和規范性文件的要求和本公司的章程、關聯交易制度的相關規定。 （2）本公司及下屬企業與雙匯物流在業務合作時，均將嚴格遵守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則公平合理地進行。交易定價有政府定價的，執行政府定價；沒有政府定價的，執行市場公允價格；沒有政府定價且無可參考市場價格的， 按照成本加可

107、比較的合理利潤水平確定價格的方式執行。 （3）在依據前述承諾進行關聯交易時，將按相關法律、法規、規章等規范性文件和雙匯發展公司章程、關聯交易制度的規定履行交易程序及信息披露義務。 2019年 06月 28日 長期有效 正在履行 漯河雙匯物流投資有限公司 關聯交易承諾 （1）本公司及下屬企業將盡量避免或減少并規范與雙匯發展的關聯交易； （2）本公司不利用自身的地位影響謀求雙匯發展在業務合作等方面給予本公司及本公司下屬企業優于市場第三方的權利； （3）在依據前述承諾進行關聯交易時，將按相關法律、法規、規章等規范性文件依法履行交易程序； （4）本公司將忠實履行上述承諾并承擔相應的法律責任。 2019

108、年 06月 28日 長期有效 正在履行 雙匯集團 房地產業務承諾 雙匯發展及其合并報表范圍內的子公司土核報告期內在中國境內的房地產開發項目不存在閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為，亦不存在因閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為被有關政府主管部門作出行政處罰或被（立案）調查的情形。如雙匯發展及其合并報表范圍內的子公司土核報告期內在中國境內的房地產開發項目中存在未披露的閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房價等違法違規行為，并因此給雙匯發展和投資者造成損失的，本公司將根據中國法律、法規及證券監管部門的要求承擔賠償責任。土核報告期內，除雙匯發展外，其他納入本公司合并報表范圍內的子

109、公司中，不存在房地產開發項目。 2019年 03月 14日 2019 年11月11日 履行完畢 公司 其他承諾 自本次吸收合并交割日起， 雙匯發展將根據公司業務布局和未來發展規劃， 具體統籌接收并安置雙匯集團本部全部在冊員工到相關部門，雙匯發展將按照國家有關法律、法規的規定為上述員工妥善辦理相關手續。同時，公司充分尊重職工個人選擇意向，就自愿選擇不續約的員工，在友好協商基礎上，公司將根據勞動合同法 等相關法律法規妥善解決員工安置問題或給予合理的經濟補償。 如未來在員工安置具體方案實施過程中發生員工主張償付工資、福利、社保、經濟補償等費用或發生其他糾紛的情形，在合法合規的前提下，雙匯發展將承擔由

110、此產生的所有相關費用。 2019年 05月 30日 2019 年11月11日 履行完畢 首次公開發行或再融資時所作承諾 股權激勵承諾 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 37 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 無 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時

111、間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 2019年01月01 日 2021年12月31 日 3,065.48 3,432.48 不適用 2019年07月31 日 巨潮資訊網河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（修訂稿） 公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況 適用 不適用 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 無影響 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況

112、適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 38 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 一、新金融工具準則 財政部于2017年頒布了修訂后的企業會計準則第22號金融工具確認和計量(財會【2017】7號)、企業會

113、計準則第23號金融資產轉移（財會【2017】8號）、企業會計準則第37號金融工具列報(財會【2017】14號)，本公司于2019年1月1日起執行上述新會計準則。根據銜接規定，對可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益。具體影響見第十二節五、44。 二、財務報表列報方式變更 根據財政部關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196號）和關于修訂印發合并財務報表格式（2019版）的通知（財會201916號）要求，資產負債表中，“應收票據及應收賬款”項目分拆為“應收票據”及“應收賬款”，“應付票據及應付賬款”項目分拆為“應付票據”及“應付賬款

114、”；利潤表中，“研發費用”項目除反映進行研究與開發過程中發生的費用化支出外， 還包括了原在“管理費用”項目中列示的自行開發無形資產的攤銷，本集團相應追溯調整了比較數據。 該會計政策變更對合并及公司凈利潤和所有者權益無影響。此外，隨本年新金融工具準則的執行，按照關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196號）要求，“其他應收款”項目中的“應收利息”改為僅反映相關金融工具已到期可收取但于資產負債表日尚未收到的利息（基于實際利率法計提的金融工具的利息包含在相應金融工具的賬面余額中），“其他應付款”項目中的“應付利息”改為僅反映相關金融工具已到期應支付但于資產負債表日尚未支付的利

115、息（基于實際利率法計提的金融工具的利息包含在相應金融工具的賬面余額中），參照新金融工具準則的銜接規定不追溯調整比較數據。 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 （1）報告期內河南雙匯投資發展股份有限公司（以下簡稱“本公司”）完成對其母公司雙匯集團的吸收合并，吸收合并后本公司新增三家控股子公司漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、漯河雙匯計算機軟件

116、有限責任公司、漯河雙匯意科生物環保有限公司，合并報表范圍發生變化。 （2）報告期內，本公司新設三家子公司，分別是漯河匯盛藥業有限公司（以下簡稱匯盛藥業）、雙匯商業保理有限公司（以下簡稱保理公司）、雙匯電子商務有限公司（以下簡稱電商公司）。電商公司2020年開始注資并經營。 （3）上述新納入合并范圍公司的財務數據如下： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 39 單位：元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 78,258,490.03 34,324,797.70 漯河雙匯意科生物環保有限公司 20,326,577.14 1,237,801.22 漯河雙

117、匯計算機軟件有限責任公司 21,691,185.00 1,212,556.60 雙匯商業保理有限公司 100,574,706.85 574,706.85 漯河匯盛藥業有限公司 41,476,349.65 8,380,124.15 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 275 境內會計師事務所審計服務的連續年限 3 境內會計師事務所注冊會計師姓名 侯捷、童丹丹 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 3 境外會計師事務所名稱（如有） 無 境外會計師事務所報

118、酬（萬元） （如有） 0 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 無 境外會計師事務所注冊會計師姓名（如有） 無 境外會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限（如有） 無 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 1、聘請內部控制審計會計師事務所情況 本年度，公司聘請信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）為內部控制審計會計師事務所，期間共支付內部控制審計費用100萬元。 2、聘請財務顧問情況 本年度，公司因吸收合并雙匯集團重大資產重組事項，聘請匯豐前海證券有限公司、華泰聯合證券有限公司為財務顧問，期間共支付財務顧問費688萬元。 十、

119、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 40 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟十二、重大訴訟、仲裁事項、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 公司及公司控股股東、實際控制人的誠信狀況良好，不

120、存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 1、本公司于2012年5月26日在巨潮資訊網站公告了河南雙匯投資發展股份有限公司發行股份購買資產及換股吸收合并暨關聯交易報告書（修訂稿），其中披露了雙匯國際控股有限公司的員工獎勵計劃，雙匯國際董事會制定并于2012年2月9日簽署生效了雙匯國際控股有限公司制定獎勵股權發放指引。該員工獎勵計劃的主要內容是：雙匯國際就員工獎勵計劃設立信托，以運昌控股有限公司作為該信托下的受托人，運昌公司持有的6%

121、雙匯國際股份作為獎勵股份，將根據經雙匯國際董事會制定的員工獎勵計劃于2012年至2014年年度結束后經營目標預算的考核結果授予雙匯國際及其主要三家下屬公司羅特克斯有限公司、河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司和雙匯發展的經營管理骨干 (以下簡稱“合格高級管理人員”)。 該員工獎勵計劃已經經過雙匯國際董事會及股東會表決通過。 截至2019年12月31日，該員工獎勵計劃已經實施完畢。 根據企業會計準則第11號-股份支付、企業會計準則解釋第4號第七條、中國證監會上市公司執行企業會計準則監管問題解答2009年第1期（會計部函200948號）第七條的相關規定，按照權益工具授予日的公允價值,分別將2012

122、年度、2013年度、2014年度取得的服務24,882.50萬元、24,882.50萬元、23,403.00萬元計入本集團管理費用和資本公積（其中本次吸收合并前2012年、2013年、2014年本集團取得的服務分別為：24,142.75萬元、23,772.88萬元、 22,752.92萬元； 原雙匯集團取得的服務分別為739.75萬元、 1,109.62萬元、 650.08萬元）。 本公司于2013年1月24日在巨潮資訊網站發布了 河南雙匯投資發展股份有限公司關于雙匯國際控股有限公司實施員工獎勵計劃的提示性公告，公告編號：2013-04。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

123、 41 2、2014年8月5日，本公司發布關于萬洲國際有限公司在香港聯交所上市的提示性公告，其中披露了萬洲國際制定的首次公開發售前購股權計劃，就該等計劃，本公司依據企業會計準則第11號-股份支付的相關規定，按照權益工具授予日的公允價值，將2014年8-12月、2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-7月本公司取得的服務8,089.99萬元、17,140.29萬元、12,034.86萬元、7,857.21萬元、5,020.60萬元、1,916.71萬元計入本公司管理費用和資本公積（其中本次吸收合并前2014年8-12月、2015年度、2016年度、2017年度、20

124、18年度、2019年1-7月本集團取得的服務分別為：8,007.27萬元、16,014.08萬元、9,633.78萬元、6,157.69萬元、3,986.61萬元、1,536.74萬元；原雙匯集團取得的服務分別為82.72萬元、1,126.21萬元、2,401.08萬元、1,699.52萬元、1,033.99萬元、379.97萬元）。 2015年8月，雙匯發展總裁助理游召勝先生辭職， 其相應享有的股權激勵份額失效。 2016年8月雙匯發展原董事會秘書祁勇耀先生辭職，其相應享有的股權激勵份額失效。 2016年10月，原雙匯發展副總裁李紅偉行權1,469,500股，原江蘇淮安雙匯食品有限公司總經理

125、李駿行權918,500股。 2016年12月雙匯發展子公司唐山雙匯食品有限責任公司原總經理朱龍虎先生辭職，其相應享有的股權激勵份額失效。 2017年3月雙匯發展子公司阜新雙匯肉類加工有限公司原項目經理芋廣山先生辭職， 其相應享有的股權激勵份額失效。 2017年10月雙匯發展子公司湖北武漢雙匯食品有限公司原項目經理尹衛華先生辭職，其相應享有的股權激勵份額失效。 2017年任建仲先生等18人行權，共行權11,538,000股。 2018年安璐先生等18人行權，共行權10,176,500股。 2019年宋紅亮先生等17人行權，共行權20,823,377股。 截至2019年12月31日，本集團合格高級

126、管理人員在2014年授予的股份支付計劃中剩余尚未行權股份期權占萬洲國際有限公司2014年授予的股份期權總數的比例為27.05%。 本公司于2014年8月5日在巨潮資訊網站發布了關于萬洲國際有限公司在香港聯交所上市的提示性公告，公告編號：2014-25。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 獲批的交易額度（萬元） 是否超過獲批額度 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 河南雙匯投

127、資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 42 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控制方控制的其他企業 接受勞務 接受運輸勞務 協議約定價格 - 127,573.03 72.36% 150,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網： 2019年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控制方控制的其他企業 提供勞務 資產租賃 協議約定價格 - 360.87 22.55% 800 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 南通匯羽豐新材料有限公司 本公司的聯營企業 關聯采購 采購PVDC樹脂 協議

128、約定價格 - 21,654.79 0.44% 22,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 漯河匯盛生物科技有限公司 受最終控制方控制的其他企業 關聯采購 采購豬腸衣 協議約定價格 - 28,475.94 0.58% 45,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 漯河匯盛生物科技有限公司 受最終控制方控制的其他企業 關聯采購 采購粗品肝素鈉 協議約定價格 - 668.89 0.01% 2,000 否 銀行轉賬 - 2019 年08 月18 日 2019 年 8月18日經公司第七屆董事會第十三次會議審議通過 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控

129、制方控制的其他企業 關聯采購 采購商品 協議約定價格 - 980.37 0.02% 1,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網： 2019年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 43 羅特克斯有限公司 本公司之母公司 關聯采購 采購分割肉、分體肉、骨類及副產品 協議約定價格 - 519,868.65 10.63% 550,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網：1、2019 年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19；2、 關于增加 2019年度日常關聯交易預計的

130、公告 ，公告編號：2019-90。 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 母公司的聯營企業 關聯采購 采購大豆蛋白 協議約定價格 - 6,151.64 0.13% 8,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網： 2019年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19 杜邦雙匯漯河食品有限公司 母公司的聯營企業 關聯采購 采購大豆蛋白 協議約定價格 - 0.00% 100 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 萬洲國際貿易有限公司 母公司的子公司 關聯采購 采購分割肉、分體肉、骨類及副產品 協議約定價格 - 66,912.66 1.37% 120,000 否 銀

131、行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 44 漯河匯盛生物科技有限公司 受最終控制方控制的其他企業 關聯銷售 銷售豬毛腸 協議約定價格 - 36,424.91 0.61% 42,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網：1、2019 年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19；2、 關于增加 2019年度日常關聯交易預計的公告公告編號：2019-84。 漯河匯盛生物科技有限公司 受最終控制方控制的其他企業 關聯銷售 提供初級加工 協議約定價格 - 4,010.5 23.09% 6,000 否 銀行

132、轉賬 - 2019 年03 月16 日 巨潮資訊網： 2019年度預計日常關聯交易公告 ，公告編號2019-19 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控制方控制的其他企業 關聯銷售 銷售水電汽 協議約定價格 - 509.67 0.01% 600 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 羅特克斯有限公司 本公司之母公司 關聯銷售 銷售肉制品 協議約定價格 - 5,411.05 0.09% 10,000 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 杜邦雙匯漯河食品有限公司 母公司的聯營企業 關聯銷售 銷售水電汽 協議約定價格 - 2,787 0.05% 4,000 否

133、 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 母公司的聯營企業 關聯銷售 銷售水電汽 協議約定價格 - 1,066.26 0.02% 1,200 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 45 南通匯羽豐新材料有限公司 本公司的聯營企業 關聯銷售 銷售包裝物 協議約定價格 - 0.00% 20 否 銀行轉賬 - 2019 年03 月16 日 同上 南通匯羽豐新材料有限公司 本公司的聯營企業 關聯銷售 提供倉儲勞務 協議約定價格 - 12.29 0.77% 100 否 銀行轉賬 - 2019 年0

134、3 月16 日 同上 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控制方控制的其他企業 接受勞務 資產租賃 協議約定價格 - 625.47 0.35% 650 否 銀行轉賬 - 2019 年08 月18 日 2019 年 8月18日經公司第七屆董事會第十三次會議審議通過 合計 - - 823,493.993 - 963,4704 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 無 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 無 注：3 公司2020 年度日常關聯交易預計的公告中的上年實際發生金額是未經審計數，

135、最終金額以本次年報披露金額為準。 4 2019 年雙匯發展吸收合并雙匯集團后，漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、漯河雙匯意科生物環保有限公司、河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司、漯河雙匯計算機軟件有限責任公司 4 家公司因本次吸收合并事項，不再屬于本集團之關聯公司，其涉及關聯交易獲批額度 32,525 萬元在原公司2019 年度預計日常關聯交易公告批準的關聯交易額度中減去。 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值（萬元） 轉讓資產的評估價值（萬元） 轉讓價格（萬

136、元） 關聯交易結算方式 交易損益（萬元） 披露日期 披露索引 昌建控股集團有限公司 本公司高管擔任董事的公司 購買資產 收購股權 協議約定價格 2,619.83 3,646.59 3,646.59 銀行轉賬 0 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 46 漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會 本公司關聯自然人任職的社會團體組織 購買資產 收購股權 協議約定價格 8,717.54 28,092 28,092 銀行轉賬 0 2019 年11 月 06日 巨潮資訊網 2019-86 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因（如有） 轉讓價格與評估價值一致，不存在差異。 對公司

137、經營成果與財務狀況的影響情況 無重大影響 如相關交易涉及業績約定的，報告期內的業績實現情況 無 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 共同投資方 關聯關系 被投資企業的名稱 被投資企業的主營業務 被投資企業的注冊資本 被投資企業的總資產 （萬元） 被投資企業的凈資產 （萬元） 被投資企業的凈利潤 （萬元） 羅特克斯有限公司 本公司之母公司 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 國際貿易、 貿易代理 19,000萬元 202,407.34 17,564.85 14,995.43 被投資企業的重大在建項目的進展情況 （如有） 無 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用

138、不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 公司報告期無其他重大關聯交易。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 47 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 租賃情況說明 報告期內，公司租入的資產主要是土地、倉儲庫房；出租的資產主

139、要是辦公場所及門面房。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項目。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 公司報告期不存在擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 報告期內委托理財概況 單位：萬元 具體類型 委托理財的資金來源 委托理財發生額 未到期余額 逾期未收回的金額 銀行理財產品 自有閑置資金 750 0 0 其他類 自有閑置資金 406,000 306,610 0 合計 406,750 306,61

140、0 0 單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委托理財具體情況 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 48 委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形 適用 不適用 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況、履行社會責任情況 本公司已披露2019年度環境、社會責任及公司治理報告全文，全文刊載于2020年3月25日的巨潮資訊網站上（http：/)。 2、履行精準扶貧社

141、會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 （1）精準扶貧規劃）精準扶貧規劃 （1）實施精準扶貧模式，探索“公司+農戶”等方式，讓貧困戶通過勞動增加收入，培養、提高貧困戶勞動能力。 （2）公司利用產業優勢和工業布局優勢，推動貧困地區自身能力建設，通過產業發展扶貧和生態保護扶貧等手段，將精準扶貧工作落到實處。 （3）發揮單位工會、黨委的作用，對困難家庭、困難學生做好精準幫扶工作，爭取從根本上解決家庭困難問題。 （2）年度精準扶貧概要）年度精準扶貧概要 為進一步發揮上市公司在服務國家脫貧攻堅中的作用，積極履行上市公司的社會責任，提升上市公司形象，公司始終把扶貧工作當作一項重要任務，使扶貧工作從思想上、組

142、織上、人力物力上得到了保障并取得了階段性成果。 （1）2019年為使職工感受到企業的溫暖，公司組織日常困難職工救助活動及春節困難職工捐助活動，共救助困難職工182人，救助金70萬元； （2）2019年公司發起金秋助學活動，為2019年考上大學的1,198名職工子女捐助306.5萬元。 （3）精準扶貧成效）精準扶貧成效 指標 計量單位 數量/開展情況 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 49 一、總體情況 其中： 1.資金 萬元 376.5 二、分項投入 1.產業發展脫貧 2.轉移就業脫貧 3.易地搬遷脫貧 4.教育扶貧 5.健康扶貧 6.生態保護扶貧 7.兜底保障 8.社會

143、扶貧 9.其他項目 三、所獲獎項（內容、級別） （4）后續精準扶貧計劃）后續精準扶貧計劃 按照統籌兼顧、突出重點的工作思路，堅持“精準幫扶，精準脫貧”的原則，重點加強產業扶貧和生態扶貧以及完善基礎設施等方面，切實推進精準扶貧各項任務。 一是建立健全長效工作機制，確保扶貧工作持續有效開展。根據公司的扶貧計劃，對扶貧資金實行一事一議，由總裁辦公會審議后實施，保證扶貧經費足額投入使用。 二是創新扶貧思路，完善扶貧機制。通過有效利用公司資源，加大產業幫扶力度，穩步增加貧困戶收入，不斷鞏固幫扶成果。 3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是

144、 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口分布情況 排放濃度（mg/L、mg/m3） 執行的污染物排放標準 排放總量 （噸） 核定的排放總量（噸） 超標排放情況 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 5.22 25 1.12 21.1 無 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 63 120 9.17 126.7 無 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 1 個 33.48 50 4.36 5.76 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年

145、年度報告全文 50 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 1 個 89.17 400 12.74 23.04 無 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 1 個 223.5 400 28.67 35.28 無 望奎雙匯北大荒食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 3.58 15 1.81 13 無 望奎雙匯北大荒食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 44.16 80 23.57 82 無 望奎雙匯北大荒食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 3 個 20.9 80 2.4

146、4.36 無 望奎雙匯北大荒食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 3 個 166.37 400 18.64 25.17 無 望奎雙匯北大荒食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 1 燃煤鍋爐 3 個 221.33 400 23.52 24.48 無 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.72 20 / / 無 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 25.54 120 3.57 / 無 阜新雙匯肉類加工有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.37 30 0.64 4.14 無 阜新雙匯肉類加工有

147、限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 67.92 300 30.72 48.78 無 阜新雙匯肉類加工有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 7.94 20 0 2.29 無 阜新雙匯肉類加工有限公司 SO2 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 未檢出 50 0.46 0.96 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 51 阜新雙匯肉類加工有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 156 200 7.12 14.97 無 唐山雙匯食品有限責任公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.02 35 0.54 3.56

148、無 唐山雙匯食品有限責任公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 21.62 450 9.84 35.63 無 唐山雙匯食品有限責任公司 顆粒物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 3 5 0 0.45 無 唐山雙匯食品有限責任公司 SO2 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 4 10 0.09 0.72 無 唐山雙匯食品有限責任公司 氮氧化物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 19 30 1.86 2.7 無 山東德州雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 6.15 35 10.9 45.12 無 山東德州雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1

149、廢水 1個 197 450 53.5 580.14 無 山東德州雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 2.94 10 1.09 1.84 無 山東德州雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 3.42 50 3.3 6.13 無 山東德州雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 29.55 100 16.94 18.85 無 濟源雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.69 35 1.11 36.38 無 濟源雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 129.31 380 71

150、.67 394.97 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 52 鄭州雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.74 25 0.39 70.78 無 鄭州雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 20.99 120 18.47 339.74 無 鄭州雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 1.84 20 3.08 6.12 無 鄭州雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 0 50 0 15.31 無 鄭州雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 19.37

151、150 7.52 45.93 無 江蘇淮安雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 5.13 30 2.51 53.09 無 江蘇淮安雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 35.57 500 16.75 884.75 無 上海雙匯大昌有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.37 45 0.14 14.66 無 上海雙匯大昌有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 23.56 500 8.85 174.9 無 蕪湖雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 10.506 40 8.25 70.68 無 蕪湖雙匯食品有限公

152、司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 59.87 500 48.34 883.51 無 湖北武漢雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 6.85 45 4.91 10.4 無 湖北武漢雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 41.36 500 28.59 52.68 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 53 湖北武漢雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 5.95 20 0.91 0.98 無 湖北武漢雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 4.5 50 1.51 2.46

153、 無 湖北武漢雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 113.6 150 7.06 7.38 無 宜昌雙匯食品有限責任公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 2.78 25 1.02 22.18 無 宜昌雙匯食品有限責任公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 27.51 500 10.87 443.63 無 宜昌雙匯食品有限責任公司 顆粒物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 14 20 0.96 1.144 無 宜昌雙匯食品有限責任公司 SO2 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 15 50 1.34 1.6 無 宜昌雙匯食品有限責任公司 氮

154、氧化物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 130 150 6.29 7.484 無 綿陽雙匯食品有限責任公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.8 45 1.26 29 無 綿陽雙匯食品有限責任公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 32.16 500 20.31 623.2 無 綿陽雙匯食品有限責任公司 顆粒物 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 5.9 20 1.98 / 無 綿陽雙匯食品有限責任公司 SO2 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 0 50 3.29 / 無 綿陽雙匯食品有限責任公司 氮氧化物 經處理達標后排放 3 天然氣鍋爐 3個 102.7

155、 150 15.4 22.2 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 54 南昌雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.24 25 0.91 54.89 無 南昌雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 26.16 350 19.23 629.9 無 南昌雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 未檢出 20 1.89 / 無 南昌雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 未檢出 50 0.08 / 無 南昌雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 4 天然氣鍋爐 4個 133.04

156、 200 12.34 28.88 無 清遠雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 2.3 10 2.17 14.4 無 清遠雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 21.24 90 20.3 101.1 無 清遠雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 2 天燃氣鍋爐 2個 未檢出 20 1.76 3.8745 無 清遠雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 2 天燃氣鍋爐 2個 7 50 2.46 4.2 無 清遠雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 2 天燃氣鍋爐 2個 124 200 11.49 19.6 無 南寧雙匯食品有限公司 氨氮

157、 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.69 / 0.48 52.4 無 南寧雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 52.75 500 36.19 727.6 無 昆明雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 4.59 15 0.86 4.31 無 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 55 昆明雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 36.09 200 6.59 57.42 無 昆明雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 8 50 0.03 / 無 昆明雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后

158、排放 2 天然氣鍋爐 2個 9 100 0.77 1.247 無 昆明雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 2 天然氣鍋爐 2個 121 400 4.57 7.405 無 陜西雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.31 25 0.22 32.76 無 陜西雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 30.86 300 22.54 393 無 陜西雙匯食品有限公司 顆粒物 經處理達標后排放 1 天然氣鍋爐 2個 2.4 20 0 5.26 無 陜西雙匯食品有限公司 SO2 經處理達標后排放 1 天然氣鍋爐 2個 未檢出 50 0 11.8 無 陜西

159、雙匯食品有限公司 氮氧化物 經處理達標后排放 1 天然氣鍋爐 2個 25.05 150 1.25 39.43 無 沈陽雙匯食品有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 0.76 30 0.63 38.1 無 沈陽雙匯食品有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 29.66 300 23.9 381 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 1#污水站 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 2.26 25 3.06 32.57 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 1#污水站 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 41.02 300 54.15 390.52 無 河南雙匯投資發展股份

160、有限公司 2019 年年度報告全文 56 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 2#污水站 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.38 20 1.45 31.03 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 2#污水站 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 14.76 120 32.35 186.17 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 3#污水站 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 1.04 20 1.32 22.56 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠 3#污水站 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 8.04 120 10.43 135.38 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠鍋爐房 顆粒物

161、經處理達標后排放 1 廢氣 1個 0.6 10 0.23 3.61 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠鍋爐房 SO2 經處理達標后排放 1 廢氣 1個 10.64 35 3.67 10.11 無 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠鍋爐房 氮氧化物 經處理達標后排放 1 廢氣 1個 35.2 50 13.09 18.06 無 華懋雙匯實業(集團)有限公司 氨氮 經處理達標后排放 1 廢水 1個 5.71 20 3.27 11.6 無 華懋雙匯實業(集團)有限公司 COD 經處理達標后排放 1 廢水 1個 27.23 120 17.09 69.9 無 河南萬東牧業有限公司遂平第一種豬場 顆粒物 經處理達標

162、后排放 1 生物質鍋爐 1個 15.9 20 0.23 / 無 河南萬東牧業有限公司遂平第一種豬場 SO2 經處理達標后排放 1 生物質鍋爐 1個 4.3 50 0.28 / 無 河南萬東牧業有限公司遂平第一種豬場 氮氧化物 經處理達標后排放 1 生物質鍋爐 1個 51 200 0.91 / 無 防治污染設施的建設和運行情況防治污染設施的建設和運行情況 一是合法合規，守法運行。公司嚴格按照環境保護法及其他環境法律法規要求，辦理環境影響評價、環?！叭瑫r”和排污許可證等環保證件，與生產主體配套建設有污水處理站。 二是綜合治理，嚴控過程。廢水方面：公司建立有環保運營專職隊伍，負責各污水處理河南雙匯

163、投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 57 站的日常運行操作；各污水處理站均制定有管理制度、運行臺賬和記錄，保證正常運行；嚴格按照公司制定的安全和職業衛生要求，配備安全帽、救生衣、防護眼鏡、防護手套、消防沙、滅火器、潛水泵等應急物資；廢氣方面：燃煤鍋爐廢氣進行除塵、脫硫和脫硝治理，彩色印刷VOCs廢氣進行綜合治理，污水處理站惡臭氣體進行生物除臭，并嚴格按照工藝操作運行；噪聲方面：污水站鼓風機房等噪聲源安裝降噪設施，冷凍機和空壓機等強噪聲設備設置專用設備機房，減少對周圍環境的影響；固廢方面：按照“減量化、無害化、資源化”的原則，污水站剩余活性污泥、豬糞進行綜合利用，危險廢物交由具備危險

164、廢物處理資質的單位處置。 三是多方監管，確保達標。通過自行監測、在線監測、第三方監測，三管齊下，確保廢水、廢氣、噪聲等污染物達標排放。每天各污水站對排放數據進行自行監測，確認是否達標；廢水、廢氣排放口根據當地政府部門要求安裝有在線監控設施，監測數據上傳環保主管部門；公司按照排污證的要求，委托有資質的第三方環境監測單位對廢水、廢氣、噪聲進行監測，確保排放數據達標。 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 公司建設項目均已通過環境影響評價及其他環境保護行政許可。 突發環境事件應急預案 按照環保法律法規的要求，公司編制完成突發環境事件應急預案。按

165、照編制的應急預案定期進行演練，確保環境應急預案落到實處。 環境自行監測方案 國控重點污染源已按照環保部門要求，制定了環境自行監測方案，并在當地環保部門備案，并按照要求進行了信息公開。 其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 漯河雙匯肉業有限公司動力分廠1#污水站為國控重點污染源，按要求每季度進行一次環境信息公開。 其他環保相關信息其他環保相關信息 河南雙匯投資發展股份有限公司（屠宰廠、肉制品分廠）、漯河雙匯油脂工業有限公司、漯河匯特食品有限公司、漯河萬中禽業加工有限公司（宰雞廠、清真分廠）、漯河雙匯肉業有限公司（肉業高溫分廠）5家工廠產生的廢水分別排至漯河雙匯肉業有限公司動力分廠1#、2

166、#、3#污水站進行集中匯總處理，統一監測，達標排放。 十九、其十九、其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 重大資產重組事項進展情況重大資產重組事項進展情況 本公司因籌劃發行股份購買資產事項，經公司向深圳證券交易所申請，公司股票（證券簡稱：雙匯發展，證券代碼：000895）自2019年1月21日（星期一）開市起開始停牌，公司于2019年1月21日披露了 河南雙匯投資發展股份有限公司關于籌劃發行股份購買資產事項的停牌公告（公告編號：2019-02），具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年1月25日，公司召開第七屆董事會第五次會議就本

167、公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司（以下簡稱“本次吸收合并”）事宜審議通過了關于本公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的方案的議案 等與本次吸收合并相關的議案，河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 58 并于2019年1月26日披露了 河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易預案等相關公告及文件。同日，公司發布了河南雙匯投資發展股份有限公司關于披露重大資產重組預案暨公司股票復牌的提示性公告（公告編號：2019-08），經向深圳證券交易所申請，公司股票(證券簡稱：雙匯發展，證券代碼：000895)于2019年1

168、月28日開市起復牌，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年1月30日，公司收到深圳證券交易所下發的關于對河南雙匯投資發展股份有限公司的重組問詢函（許可類重組問詢函2019第4號），并于2019年2月15日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于深圳證券交易所重組問詢函的回復公告（公告編號：2019-09）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年3月14日，公司召開第七屆董事會第七次會議，審議通過了關于本公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的方案的議案等與本次吸收

169、合并相關的議案，并于2019年3月16日披露了 河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（草案）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年3月22日，公司收到深圳證券交易所下發的關于對河南雙匯投資發展股份有限公司的重組問詢函（許可類重組問詢函2019第6號），并于2019年3月29日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于深圳證券交易所重組問詢函的回復公告（公告編號：2019-24）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。

170、2019年4月10日，公司召開2018年年度股東大會，審議通過關于本公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的方案的議案 等與本次吸收合并相關的議案， 并于2019年4月11日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司2018年年度股東大會決議公告 （公告編號：2019-26）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年4月19日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）出具的中國證監會行政許可申請補正通知書（190806號），并于2019年4月20日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于收到的公告（公告編號：2

171、019-29），具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年4月25日，公司收到中國證監會出具的中國證監會行政許可申請受理單（受理序號：190806），并于2019年4月26日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于收到的公告（公告編號：2019-30），具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年5月8日，公司收到中國證監會出具的中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書（190806號），并于2019年5月31日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于的回復公告（公告編號：2019-34）等相關公

172、告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年6月11日，公司收到中國證監會出具的中國證監會行政許可項目審查二次反饋意見通知書（190806號），并于2019年7月1日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于的回復公告（公告編號：2019-38）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 59 指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年7月11日，公司接到中國證監會的通知，經中國證監會上市公司并購重組審核委員會于2019年7月11日召開的2019年第30次并購重

173、組委工作會議審核， 公司發行股份吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易事項獲得有條件通過。公司于2019年7月15日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司關于中國證監會上市公司并購重組審核委員會審核意見的回復公告（公告編號：2019-44）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年7月30日，公司收到中國證監會核發的關于核準河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的批復（證監許可20191394號），并于2019年7月31日披露了 河南雙匯投資發展股份有限公司關于公司吸收合并河南省漯

174、河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易事項獲得中國證監會核準批復的公告（公告編號：2019-46）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 2019年9月26日，公司向羅特克斯有限公司新增發的1,975,299,530股股份在深圳證券交易所上市，雙匯集團持有的公司1,955,575,624股股份于2019年9月25日注銷。公司于2019年9月25日披露了河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易之實施情況暨新增股份上市公告書（公告編號：2019-74）等相關公告及文件，具體內容詳見巨潮資訊網（）、

175、證券時報等公司指定信息披露媒體上公開披露的相關公告。 公司通過調整用工方案和業務經營模式逐步降低勞務派遣用工比例：1、對于符合條件的勞務派遣人員，本公司（及下屬子公司）經該等員工同意，逐步將其轉為本公司正式員工，并按照相關法規要求為其繳納和代繳社保及住房公積金；2、對于適合轉為業務外包模式的相關業務環節，本公司制定并實施雙匯發展業務外包管理辦法，將輔助類業務及非核心業務外包給符合要求的第三方，外包產生的外包費用整體計入本公司的外包成本。 截至2019年9月30日，本公司（及下屬子公司）員工總數為42,842人，其中勞務派遣人數為2,236人，占全體員工的比例為5.22%。截至2019年12月3

176、1日，本公司（及下屬子公司）員工總數為43,245人，其中勞務派遣人數為2,054人，占全體員工的比例為4.75%。 截至本報告出具日，本次吸收合并項下除對河南融臻食品產業投資基金（有限合伙）的投資尚在辦理權屬變更登記手續外，雙匯集團的全部業務、人員、資產等已移交或者變更予雙匯發展。對于尚在辦理權屬變更登記手續的資產，相關方正在辦理過戶登記手續或完善相關程序，預計后續過戶不存在實質性法律障礙。 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 60 第六節股份變動及股東情況第六節股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變

177、動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 537,469 0.02% 1,975,299,530 461,427,834 2,436,727,364 2,437,264,833 73.43% 3、其他內資持股 537,469 0.02% 537,469 0.02% 境內自然人持股 537,469 0.02% 537,469 0.02% 4、外資持股 0 0.00% 1,975,299,530 461,427,834 2,436,727,364 2,436,72

178、7,364 73.41% 其中：境外法人持股 0 0.00% 1,975,299,530 461,427,834 2,436,727,364 2,436,727,364 73.41% 二、無限售條件股份 3,299,020,815 99.98% -2,417,003,458 -2,417,003,458 882,017,357 26.57% 1、人民幣普通股 3,299,020,815 99.98% -2,417,003,458 -2,417,003,458 882,017,357 26.57% 三、股份總數 3,299,558,284 100.00% 1,975,299,530 -1,955

179、,575,624 19,723,906 3,319,282,190 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 （1）股份總數變動的說明 報告期內，公司通過向雙匯集團的唯一股東羅特克斯發行股份的方式對雙匯集團實施了吸收合并。公司為吸收合并方，雙匯集團為被吸收合并方。本次吸收合并完成后，公司為存續方，承繼及承接雙匯集團的全部資產、負債、人員、業務、合同及其他一切權利與義務，雙匯集團注銷法人資格。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 61 2019年9月26日，公司向羅特克斯增發的1,975,299,530股股票發行上市，同時雙匯集團原持有的公司1,955,575,624股股

180、票辦理了注銷手續，因此本次發行完成后，公司股份總數由發行前的3,299,558,284股變更為3,319,282,190股，均為人民幣普通股。 （2）有限售條件股份變動的說明 公司向羅特克斯增發的1,975,299,530股股票自發行結束之日起36個月內不得轉讓，羅特克斯原持有公司461,427,834股股票自新增股份發行結束之日起12個月內不得轉讓，因此報告期期末公司有限售條件股份較之期初增加2,436,727,364股。 （3）無限售條件股份變動的說明 報告期內，雙匯集團原持有的公司1,955,575,624股股票辦理了注銷手續，羅特克斯持有公司461,427,834股股票自新增股份發行結

181、束之日起12個月內不得轉讓，因此報告期期末公司無限售條件股份較之期初減少2,417,003,458股。 股份變動的批準情況 適用 不適用 2019年1月25日，公司召開第七屆董事會第五次會議，審議通過了關河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易預案等與本次吸收合并相關的議案。 2019年3月14日，公司召開第七屆董事會第七次會議，審議通過了河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（草案）等與本次吸收合并相關的議案。 2019年4月10日，公司召開2018年年度股東大會，審議通過了河南雙匯投資發展股份有限公

182、司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易報告書（草案）等與本次吸收合并相關的議案。 2019年7月30日，中國證監會核發關于核準河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的批復（證監許可20191394號）。 股份變動的過戶情況 適用 不適用 2019年9月25日，本次增發的1,975,299,530 股 A股股票登記到賬，并正式列入上市公司的股東名冊；同時，雙匯集團原持有的雙匯發展1,955,575,624股股票辦理了股份注銷手續。本次增發股份于2019年9月26日在深交所上市。 股份回購的實施進展情況 適用 不適用 采用集中競價方式減持回購股份

183、的實施進展情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 62 本次股份變動對最近一年和最近一期的基本每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標無重大影響。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期增加限售股數 本期解除限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 羅特克斯有限公司 0 1,975,299,530 0 1,97

184、5,299,530 非公開發行股份 1,975,299,530 股 擬解除限售時間為 2022年 9 月 26 日， 解除限售股份數量為 1,975,299,530股。 羅特克斯有限公司 0 461,427,834 0 461,427,834 根據上市公司收購管理辦法 ，羅特克斯原持有公司 461,427,834股股份自新增股份發行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 擬解除限售時間為 2020年 9 月 26 日， 解除限售股份數量為 461,427,834 股。 合計 0 2,436,727,364 0 2,436,727,364 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報

185、告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 A 股 2019 年 09 月26 日 19.79 元/股 1,975,299,530 2019 年 09 月26 日 1,975,299,530 可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類 其他衍生證券類 報告期內證券發行（不含優先股）情況的說明 報告期內， 雙匯發展通過向雙匯集團唯一股東羅特克斯發行股份的方式對雙匯集團實施了吸收合并。2019年9月26日，雙匯發展向羅特克斯增發的1,975

186、,299,530股股份發行上市。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 63 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 報告期內，公司通過向雙匯集團的唯一股東羅特克斯發行股份的方式對雙匯集團實施了吸收合并，本次吸收合并完成后，雙匯集團注銷了法人資格。2019年9月26日，公司向羅特克斯增發的1,975,299,530股股份發行上市， 同時雙匯集團持有的公司1,955,575,624股股票辦理了注銷手續，公司股份總數由發行前的3,299,558,284股變更為3,319,28

187、2,190股，控股股東由雙匯集團變更為羅特克斯，實際控制人未發生變化。公司資產和負債結構的變動情況詳見“第二節 公司簡介和主要財務指標”中“主要會計數據和財務指標”部分的內容。 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 63,718 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 56,398 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注8） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數 （如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上

188、的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 羅特克斯有限公司 境外法人 73.41% 2,436,727,364 +1975299530 2,436,727,364 0 香港中央結算有限公司 境外法人 2.58% 85,753,993 85,753,993 中國證券金融股份有限公司 境內非國有法人 1.75% 57,971,092 57,971,092 中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 0.95% 31,585,900 31,585,900 全國

189、社?；鹨涣阋唤M合 其他 0.74% 24,709,197 24,709,197 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 64 全國社?；鹨涣闳M合 其他 0.69% 23,000,605 23,000,605 泰康人壽保險有限責任公司萬能個險萬能（乙） 其他 0.32% 10,767,547 10,767,547 中國建設銀行華夏紅利混合型開放式證券投資基金 其他 0.25% 8,212,402 8,212,402 興業全球基金興業銀行興全股票紅利特定多客戶資產管理計劃 其他 0.24% 8,016,841 8,016,841 基本養老保險基金八零八組合 其他 0.24%

190、7,900,535 7,900,535 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有） （參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 無 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 香港中央結算有限公司 85,753,993 人民幣普通股 85,753,993 中國證券金融股份有限公司 57,971,092 人民幣普通股 57,971,092 中央匯金資產管理有限責任公司 31,585,900 人民幣普通股 31,585,900 全國社?；鹨涣阋唤M合 24,709,197 人民幣普通股 24,709,197 全

191、國社?；鹨涣闳M合 23,000,605 人民幣普通股 23,000,605 泰康人壽保險有限責任公司萬能個險萬能（乙） 10,767,547 人民幣普通股 10,767,547 中國建設銀行華夏紅利混合型開放式證券投資基金 8,212,402 人民幣普通股 8,212,402 興業全球基金興業銀行興全股票紅利特定多客戶資產管理計劃 8,016,841 人民幣普通股 8,016,841 基本養老保險基金八零八組合 7,900,535 人民幣普通股 7,900,535 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 65 全國社?；鹚牧阋唤M合 7,799,944 人民幣普通股 7,7

192、99,944 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 無 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 無 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：外商控股 控股股東類型：法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 羅特克斯有限公司 萬隆 2006年02月2

193、8日 36488270 進出口貿易、 投資和控股公司的業務。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 新控股股東名稱 羅特克斯有限公司 變更日期 2019 年 09 月 26 日 指定網站查詢索引 巨潮資訊網， 河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司暨關聯交易之實施情況暨新增股份上市公告書 指定網站披露日期 2019 年 09 月 25 日 3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人 實際控制人性質：境外其他機構 實際控制人類型：法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 興泰集團有限公司 郭麗軍 200

194、7 年 07 月 03日 1414335 股權投資與管理 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 66 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 公司境外間接股東萬洲國際有限公司（原名為雙匯國際控股有限公司）于 2010年 11 月實施股權調整，導致興泰集團成為本公司的實際控制人。興泰集團的三名登記股東作為受托人（名義股東）通過信托安排代表包括公司及其關聯方在內的約 300 名員工（以下簡稱“受益人”）持有興泰集團股份，而受益人是通過參加一項依據香港特別行政區法律設定的員工持股計劃（以下簡稱“員工持股計劃”）而取得興泰集團股份的受益份額。受益人通過受益人大會選舉產生

195、員工持股委員會，員工持股委員會通過興泰集團名義股東對興泰集團進行決策及經營管理，興泰集團的受益人分散且獨立決策，沒有單一受益人能通過其擁有的受益份額控制并決定受益人大會及興泰集團的決策， 截止 2019 年 12 月 31日，受益人中持有受益份額最大的為萬隆先生，其直接和間接持有的受益份額比例約為 45.55%。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 67 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人

196、股東以上的法人股東 適用 不適用 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 68 第七節優先股相關情況第七節優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 69 第八節可轉換公司債券相關情況第八節可轉換公司債券相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在可轉換公司債券。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 70 第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況第九節董事、監

197、事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 萬 隆 董事長 現任 男 79 2012 年 08月 20 日 301,736 301,736 萬宏偉 副董事長 現任 男 46 2018 年 08月 22 日 焦樹閣 董事 現任 男 54 2012 年 08月 20 日 馬相杰 董事、總裁 現任 男 48 2017 年 12月 26 日 楊東升 獨立董事 現任 男 55 201

198、5 年 08月 27 日 杜海波 獨立董事 現任 男 50 2018 年 08月 22 日 羅新建 獨立董事 現任 男 66 2018 年 08月 22 日 劉東曉 獨立董事 現任 男 56 2018 年 08月 22 日 劉松濤 常務副總裁、 財務總監 現任 男 43 2012 年 08月 25 日 7,500 7,500 王玉芬 總工程師 現任 女 52 2012 年 08月 25 日 153,939 153,939 喬海莉 副總裁 現任 女 55 2012 年 08月 25 日 121,053 121,053 寧洪偉 副總裁 現任 男 42 2018 年 01月 08 日 何科 副總裁

199、現任 男 52 2012 年 08月 25 日 117,897 117,897 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 71 趙國寶 副總裁 現任 男 44 2018 年 08月 27 日 孟少華 副總裁 現任 男 44 2018 年 08月 27 日 3,700 3,700 賀建民 副總裁 現任 男 46 2019 年 02月 22 日 賽俊選 副總裁 現任 男 48 2019 年 02月 22 日 焦永麗 副總裁 現任 女 44 2019 年 02月 22 日 周霄 副總裁 現任 男 47 2019 年 02月 22 日 張立文 副總裁、 董事會秘書 現任 男 49 201

200、5 年 08月 27 日 胡運功 監事會主席 現任 男 51 2012 年 08月 20 日 7,500 7,500 張曉輝 監事 現任 男 44 2007 年 11月 20 日 胡育紅 監事 現任 女 50 2009 年 03月 17 日 李向輝 監事 現任 男 37 2012 年 08月 20 日 3,300 3,300 閆永杰 監事 現任 男 48 2017 年 02月 06 日 杜俊甫 副總裁 離任 男 54 2015 年 08月 27 日 2019年02月22日 李凱 副總裁 離任 男 49 2018 年 08月 27 日 2019年08月26日 合計 - - - - - - 716

201、,625 0 0 0 716,625 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 72 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 杜俊甫 副總裁 離任 2019 年 02 月22 日 工作調整 李凱 副總裁 離任 2019 年 08 月26 日 個人原因 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 董事： 萬隆先生: 高級經濟師，九屆、十屆、十一屆、十二屆全國人大代表。曾任河南省漯河市肉類聯合加工廠廠長。中國肉類協會常務理事、高級顧

202、問，在肉類加工行業擁有逾40年經驗?，F任昌建控股集團有限公司董事，亦擔任本公司若干附屬公司的董事，萬洲國際有限公司執行董事、主席兼行政總裁，本公司董事長。 焦樹閣先生：曾任航天工業部第710研究所計算機研究員，中國國際金融有限公司直接投資部副總經理，現任鼎暉投資董事及行政總裁。目前，焦樹閣先生兼任福建南平南孚電池有限公司、內蒙古河套酒業集團股份有限公司、蕪湖正鼎投資管理有限公司等公司的董事長；擔任河南雙匯投資發展股份有限公司、萬洲國際有限公司、九陽股份有限公司、奇瑞汽車股份有限公司等多家公司董事；兼任中國蒙牛乳業有限公司、中國南方航空股份有限公司獨立董事；兼任邁博藥業有限公司主席及非執行董事；

203、兼任鼎暉投資關聯企業的董事。 萬宏偉先生：曾任雙匯集團香港分公司主任，雙匯集團進出口公司副經理，雙匯集團董事長秘書，萬洲國際公關關系部經理，萬洲國際董事長助理?，F任萬洲國際董事長助理和本公司副董事長。 馬相杰先生：曾任公司香輔料分廠技術員、廠長，漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司總經理，漯河天瑞生化有限公司總經理，生鮮品事業部生產副總經理，綜合事業部總經理，漯河雙匯食品銷售有限公司董事總經理，生鮮品事業部總經理，本公司副總裁?，F任本公司總裁、董事，兼任萬洲國際有限公司執行董事，亦擔任本公司若干附屬公司的董事長和董事，雄域投資有限公司、興泰集團有限公司、運昌控股有限公司和悅昌企業有限公司董事。 杜海

204、波先生: 高級會計師， 注冊會計師。 近年來， 擔任河南正永會計師事務所有限公司、河南正永工程咨詢有限公司、河南正永創業咨詢有限公司董事長，河南能源化工集團有限公司、鄭州糧食批發市場有限公司外部董事，河南徐輝設計股份有限公司董事，新鄉化纖股份有限公司、百禾傳媒股份有限公司、新天科技股份有限公司獨立董事，卡森國際控股有限公司（HK）獨立非執行董事，現任本公司獨立董事。 劉東曉先生：近年來，擔任河南省新能源商會會長，河南省僑聯副主席，河南緹素新能源科技有限公司董事長，鄭州啟德利金融服務有限公司董事長?，F任本公司獨立董事。 楊東升先生：立信會計師事務所（特殊普通合伙）權益合伙人，立信會計師事務所河南

205、分所所長，河南注冊會計師協會常任理事，河南省注會行業高端管理人才，現任本公司獨立董事。 羅新建先生: 近年來，擔任河南仟問律師事務所主任，現任本公司獨立董事。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 73 高管： 劉松濤先生: 近年來，曾任本公司財務總監?，F任昌建控股集團有限公司董事，亦擔任本公司若干附屬公司董事長和董事，本公司常務副總裁兼財務總監，雄域投資有限公司、興泰集團有限公司、運昌控股有限公司和悅昌企業有限公司董事。 王玉芬女士：近年來，曾任雙匯集團董事、總工程師、常務副總經理，本公司董事?，F任昌建控股集團有限公司董事，亦擔任本公司若干附屬公司董事，本公司總工程師。 喬

206、海莉女士：近年來，曾任本公司肉制品事業部生產副總經理、本公司副總裁兼肉制品事業部總經理?，F任本公司副總裁，亦擔任本公司若干附屬公司董事。 寧洪偉先生：近年來，曾任阜新雙匯肉類加工有限公司屠宰業副經理，望奎雙匯北大荒食品有限公司屠宰業副經理，江蘇淮安雙匯食品有限公司屠宰業副經理，浙江金華雙匯食品有限公司項目經理，宜昌雙匯食品有限責任公司項目經理，生鮮品事業部銷售副總經理?，F任本公司副總裁，亦擔任本公司若干附屬公司董事。 趙國寶先生： 近年來， 曾任漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、 漯河天瑞生化有限公司、漯河雙匯生物工程技術有限公司項目經理，公司綜合事業部總經理?，F任本公司副總裁，亦擔任本公司若干

207、附屬公司董事。 何科先生：近年來，曾任本公司董事，雙匯集團董事長辦公室主任、董事、常務副總經理?，F任昌建控股集團有限公司董事，亦擔任本公司若干附屬公司董事，本公司副總裁。 孟少華先生：近年來，曾任公司低溫研究所所長、副主任，總部研發中心主任，高溫研發中心主任?，F任本公司副總裁。 賀建民先生：近年來，曾任公司生鮮品事業部采購副總經理，綿陽雙匯食品有限責任公司項目經理，陜西雙匯食品有限公司項目經理?，F任本公司副總裁。 賽俊選先生：近年來，曾任華懋雙匯實業（集團）有限公司基礎管理副經理，望奎雙匯北大荒食品有限公司基礎管理副經理，昆明雙匯食品有限公司基礎管理副經理，上海雙匯大昌有限公司設備安全管理副經

208、理?，F任本公司副總裁。 焦永麗女士：近年來，曾任股份肉制品分廠二車間主任，企業管理中心副主任，企業管理中心主任?，F任本公司副總裁。 周霄先生：近年來，曾任市場服務中心副主任、主任，公共關系中心主任?，F任本公司副總裁。 張立文先生：近年來，曾任杜邦雙匯漯河食品有限公司，杜邦雙匯漯河蛋白有限公司總經理?，F任本公司副總裁兼董事會秘書、雄域投資有限公司與興泰集團有限公司董事。 監事： 胡運功先生：近年來，曾任河雙匯集團總經辦主任、稽查中心主任，現任本公司監事會主席，亦擔任本公司若干附屬公司監事。 張曉輝先生：近年來，現任本公司品質管理中心主任，本公司監事。 李向輝先生：近年來，現任本公司稽查中心主任，

209、本公司監事。 胡育紅女士：近年來，現任本公司審計中心主任，本公司監事，亦擔任本公司若干附屬公司監事。 閆永杰先生：近年來，曾任華懋雙匯實業（集團）有限公司設備主任、設備安全副總經理，綿陽雙匯食品有限責任公司、濟源雙匯食品有限公司設備安全副總經理，現任安全環保中心主任、本公司監事。 在股東單位任職情況 適用 不適用 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 74 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 萬 隆 羅特克斯有限公司 董事長 2007 年 11 月08 日 是 焦樹閣 羅特克斯有限公司 董事 2006年03

210、月29 日 否 萬 隆 萬洲國際有限公司 董事局主席 2010 年 11 月26 日 是 焦樹閣 萬洲國際有限公司 董事 2006年04月28 日 否 馬相杰 萬洲國際有限公司 董事 2018年06月04 日 否 萬宏偉 萬洲國際有限公司 董事長助理 2014年01月01 日 是 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 焦樹閣 鼎暉投資 總裁 2005年 04月01 日 是 羅新建 河南仟問律師事務所 主任 1996年 12月01 日 是 羅新建 河南省國有資產控股運營集團有限公司 外部董事 2

211、018年 12月01 日 是 羅新建 杭州秉榮投資管理有限公司 董事 2017年 04月20 日 否 楊東升 新鄉市瑞豐新材料股份有限公司 獨立董事 2017年 09月20 日 是 楊東升 靈寶黃金集團股份有限公司 獨立董事 2014年 01月30 日 是 劉東曉 河南省新能源商會 會長 2012年 03月01 日 是 劉東曉 河南省歸國華僑聯合會 副主席 2012年 08月01 日 是 劉東曉 河南緹素新能源科技有限公司 董事長 2010年 09月01 日 是 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 75 劉東曉 鄭州啟德利金融服務業有限公司 董事長 2016 年 11 月0

212、1 日 是 杜海波 河南正永會計師事務所有限公司 董事長 1999年 12月28 日 是 杜海波 河南正永工程咨詢有限公司 董事長 2010年 06月07 日 否 杜海波 河南正永創業咨詢有限公司 董事長 2005年 04月30 日 否 杜海波 河南能源化工集團有限公司 外部董事 2018年 12月01 日 是 杜海波 鄭州糧食批發市場有限公司 外部董事 2018年 12月01 日 是 杜海波 徐輝設計股份有限公司 董事 2018年 09月01 日 是 杜海波 新鄉化纖股份有限公司 獨立董事 2014年 06月01 日 是 杜海波 百禾傳媒股份有限公司 獨立董事 2015年 07月01 日 是

213、 杜海波 新天科技股份有限公司 獨立董事 2016 年 11 月01 日 是 杜海波 卡森國際控股有限公司（HK） 獨立非執行董事 2015 年 11 月01 日 是 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 決策程序：按照公司章程的規定，董事、監事的報酬由公司股東大會決定，高級管理人員的報酬由董事會決定。 決策依據：公司在每年年末對高級管理人員和擔任其他職務的監事實行年度述職與考評制度，根據述職與經營目標考評

214、情況，結合年初制訂的薪酬標準及雙匯經營管理層薪酬考核辦法最終確定其報酬。 實際支付情況：報告期內，上述董事、監事、高級管理人員任職期間在公司領取的報酬總額為3,440.55萬元（含稅）。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 76 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 萬隆 董事長 男 79 現任 70.98 是 焦樹閣 董事 男 54 現任 否 楊東升 獨立董事 男 55 現任 10 否 馬相杰 董事、總裁 男 48 現任 548.13 否 王玉芬 副總裁 女 52 現

215、任 210.48 否 喬海莉 副總裁 女 55 現任 186.71 否 劉松濤 常務副總裁、財務總監 男 43 現任 346.3 否 寧洪偉 副總裁 男 42 現任 295.75 否 何科 副總裁 男 52 現任 161.71 否 張立文 副總裁、董事會秘書 男 49 現任 161.71 否 胡運功 監事會主席 男 51 現任 100.65 否 張曉輝 監事 男 44 現任 56.63 否 胡育紅 監事 女 50 現任 64.93 否 李向輝 監事 男 37 現任 64.93 否 閆永杰 監事 男 48 現任 68.96 否 孟少華 副總裁 男 44 現任 186.81 否 趙國寶 副總裁 男

216、 44 現任 228.29 否 杜海波 獨立董事 男 50 現任 10 否 劉東曉 獨立董事 男 56 現任 10 否 羅新建 獨立董事 男 66 現任 10 否 萬宏偉 副董事長 男 46 現任 0 是 賀建民 高管 男 46 現任 174.11 否 賽俊選 高管 男 48 現任 95.46 否 焦永麗 高管 女 44 現任 100.2 否 周霄 高管 男 47 現任 99.9 否 杜俊甫 副總裁 男 54 離任 22.27 否 李凱 副總裁 男 49 離任 155.64 否 合計 - - - - 3,440.55 - 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 河南雙

217、匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 77 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 7,344 主要子公司在職員工的數量（人） 35,901 在職員工的數量合計（人） 43,245 當期領取薪酬員工總人數（人） 43,245 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 2,310 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 35,426 銷售人員 3,701 技術人員 1,548 財務人員 617 行政人員 1,953 合計 43,245 教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專

218、及大專以上 9,983 中專（含技校） 8,119 中專以下 25,143 合計 43,245 2、薪酬政策、薪酬政策 公司遵循按勞分配、同工同酬的薪酬發放原則，按時足額發放工資、獎金，不斷提升績效工資管理水平，充分發揮績效工資的激勵和約束作用。公司制定了員工薪酬管理規定、員工績效管理規定等，實現了工資管理和收入分配的規范化、制度化、科學化。公司實施合理的員工薪酬增長和效益加薪機制、制定管理層增長獎獎勵方案，確保薪酬標準內具公平性、外具競爭性，對員工有激勵性，對成本有控制性，調動和促進員工的工作熱情，激發員工的積極性。 3、培訓計劃、培訓計劃 1、公司每年制訂集團、職能部門及事業部、項目公司三

219、級培訓計劃，按照計劃組織實施內部員工、干部、高層各級培訓。 2、培訓涉及數據管理、人事管理、質量控制、管理體系等各個方面，采取外部講師、河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 78 工廠之間相互學習和參觀觀摩，確保培訓的理論內容和實際工作需要的無縫銜接，提高培訓效果。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數（小時） 4,144,911 勞務外包支付的報酬總額（元） 82,133,628.48 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 79 第十節公司治理第十節公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照公

220、司法、證券法、公司章程、深圳證券交易所股票上市規則、上市公司治理準則和中國證監會有關法律法規、規范性文件的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立符合公司業務規模和經營管理需要的組織結構，健全內部控制管理制度，持續深入開展公司治理活動，進一步規范公司運作，提高公司治理水平。公司治理狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件的基本要求。公司董事、監事和高級管理人員加強了公司治理的相關法律法規的學習，增強了管理層的自我約束，勤勉盡責，切實維護了股東特別是中小股東的利益。 具體內容如下： 股東與股東大會：公司依照公司法、 證券法和中國證監會相關法律法規的要求，制定了公司章程和股東大會議事規則，

221、能夠嚴格按照規定召集、召開股東大會，確保股東充分行使表決權力，特別是中小投資者享有平等的地位和權力，公司所有的重大事項均按照法律法規及公司制度履行審批程序，確保股東享有知情權和參與權。 控股股東：公司控股股東的行為符合公司法、證券法、上市公司治理準則等相關法律法規的要求，公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作，人員、資產、財務分開，機構、業務完全獨立于控股股東，各自獨立核算，獨立承擔責任和風險。公司控股股東能夠嚴格規范自身行為，對上市公司董事、監事候選人的提名，嚴格遵循法律、法規和公司章程規定的條件和程序，沒有直接或間接干預公司決策及依法開展的生產經營活動等損害公司及其他股東權益的行為。 董

222、事與董事會：公司依法制定了董事會議事規則，董事會的人數及人員構成、董事的選聘、董事會會議的召開程序、議案的提交、審議及表決程序、董事會會議記錄等符合法律法規的要求，董事會建立了獨立董事制度，常設四名獨立董事，按照法律法規的要求，認真履行職責，維護公司整體利益，尤其關注中小股東的合法權益不受損害。公司按照股東大會的決議要求，設立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，各司其職，對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。 監事與監事會：公司制定了監事會議事規則，對公司的財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。監事會按時召開會議，監事按照要求出席會議，并

223、要求公司董事、高級管理人員、內部審計人員參加會議，對監督檢查結果進行報告。 績效評價與激勵約束機制：董事會下設薪酬與考核委員會，建立了公正透明的董事、監事和高級管理人員的績效評價機制，公司董事、監事、高級管理人員及其他人員的聘任符合法律、法規和公司章程的規定，為公司吸收人才奠定了基礎。 利益相關者：公司與銀行、其他債權人、職工、消費者、供應商等利益相關者是相輔相成、共同促進與共同發展的關系，公司充分尊重并保護利益相關者的合法權益，在保障股東利益的同時，積極承擔社會責任，參與環境保護、精準扶貧等公共事業，實現公司的可持續發展。 信息披露與透明度：公司制定了信息披露管理制度、內幕信息知情人登記備案

224、制度和外部信息使用人備案和管理制度等，董事會秘書及證券部專門負責信息披露事項，接待股東和投資者來訪，按照及時、準確、完整的披露原則，對公司日常生產經營活動中發生的重大投資、新項目建設、出售或收購資產、委托理財、各類交易等隨機事件形成臨時報河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 80 告并及時披露。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機

225、構、財務等方面的獨立情況 1、人員獨立方面：公司與控股股東在勞動、人事及工資管理方面是獨立的，并設有獨立的勞動人事職能部門，公司總裁、副總裁、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均未在控股股東單位擔任除董事外的任何職務。 2、資產完整方面：公司擁有獨立的生產、輔助生產系統和配套設施，“雙匯”商標屬本公司所有。 3、財務獨立方面：公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。 4、機構獨立方面：公司設立了獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東合署辦公的情況。 5、業務獨立方面：公司擁有完全獨立于控股股東的采購和銷售系統，具有獨立完整的業務及自主

226、經營能力。 三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2018 年年度股東大會 年度股東大會 79.73% 2019 年 04 月 10日 2019 年 04 月 10日 巨潮資訊網， 河南雙匯投資發展股份有限公司2018 年年度股東大會決議公告（公告編號：2019-26） 。 2019 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 78.78% 2019 年 12 月 03日

227、 2019 年 12 月 03日 巨潮資訊網， 河南雙匯投資發展股份有限公司2019 年第一次臨時股東大會決議公告 （公告編號：2019-92） 。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 81 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會

228、次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 楊東升 14 5 9 0 0 否 2 杜海波 14 4 10 0 0 否 2 羅新建 14 7 7 0 0 否 2 劉東曉 14 6 8 0 0 否 2 連續兩次未親自出席董事會的說明 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 公司獨立董事根據公司法、

229、證券法、公司章程和獨立董事工作制度等法律法規和規范性文件的要求，認真盡職地履行職責，對公司的制度完善和信息披露工作等方面提出了寶貴的專業性意見，為進一步規范公司運作，提高公司管理水平充分發揮了積極作用。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、董事會審計委員會 2019年3月14日，董事會審計委員會召開會議，審議通過公司2018年度財務會計報告、關于安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）從事本年度審計工作的總結報告、關于續聘安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2019年度審計機構的議案。 2、董事會薪酬與考核委員會 河南雙匯投資發展

230、股份有限公司 2019 年年度報告全文 82 2019年2月22日，董事會薪酬與考核委員會召開2019年第一次會議，審議通過關于公司高級管理人員薪酬標準的議案。 2019年3月14日，董事會薪酬與考核委員會召開2019年第二次會議，審議通過關于公司董事、監事、高級管理人員2018年度薪酬考核結果的議案。 3、董事會提名委員會 2019年2月22日，董事會提名委員會召開2019年第一次會議，審議通過關于聘任公司高級管理人員候選人的議案。 4、董事會戰略委員會 2019年3月14日，董事會戰略委員會召開會議，審議通過公司2019年各事業部預算計劃目標，2019年項目投資、原輔包采購、薪酬福利、新產

231、品開發、創新增效、專項費用等專項計劃目標。 七、監事會工作情況七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司對高級管理人員的考評與激勵按照董事會薪酬與考核委員會議事規則、員工薪酬管理規定和員工薪酬考核辦法等有關規定實施。公司在每年年初根據年度經營目標確定各高級管理人員的年度經營業績綜合指標或管理職責，并制訂雙匯經營管理層薪酬考核辦法和增長獎獎勵方案，年末對高級管理人員進行年度述職與考評，由董事會薪酬與考核委員會根據其述職及年度經營目標完成情況進行最終考評。

232、九、內部控制情況九、內部控制情況 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2020 年 03 月 25 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網（http:/） 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 100.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 100.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 83 定性標準 重大缺陷：發生涉及財務信息披露的重大舞弊行為；

233、公司財務報告存在重大錯報被外部監管機構或審計機構發現，公司對應的控制活動未能識別相關錯報；公司財務報告編報控制程序存在重大漏洞，可能導致公司報表出現重大錯報。重要缺陷：公司財務報告編報控制程序存在控制漏洞，雖然不會導致公司報表出現重大錯報，但仍應引起公司董事會及管理層重視并改進的缺陷。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的財務報告內部控制缺陷。 重大缺陷： 指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致公司嚴重偏離控制目標。如公司決策程序缺陷，可能導致出現嚴重決策失誤，偏離既定經營目標；發生食品安全問題，致使公司形象嚴重受損；未遵循合規經營原則，發生嚴重違規經營問題，受到相關政府部門處罰；公司內部監督機構

234、未能履行相關監督職責，內部監督失效等。重要缺陷：公司因未遵循既定內部控制程序，或者內部控制本身存在設計缺陷，其影響達不到重要性缺陷標準，但仍有可能導致公司偏離控制目標。一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 定量標準 重大缺陷：錯報利潤總額 5%；重要缺陷： 利潤總額 5%錯報利潤總額1%； 一般缺陷： 利潤總額 1%錯報。 重大缺陷：損失金額利潤總額 5%；重要缺陷：利潤總額 5%損失金額利潤總額1%；一般缺陷：利潤總額 1%損失金額。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制

235、審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 公司于 2019 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2020 年 03 月 25 日 內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網（http:/） 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全

236、文 84 第十一節公司債券相關情況第十一節公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 85 第十二節第十二節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準的無保留意見 審計報告簽署日期 2020 年 03 月 21 日 審計機構名稱 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 安永華明（2020）審字第 61306196_R01 號 注冊會計師姓名 侯捷、童丹丹 審計報告正文 河南雙匯投資發展股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意

237、見 我們審計了河南雙匯投資發展股份有限公司的財務報表，包括2019年12月31日的合并及公司資產負債表，2019年度的合并及公司利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的河南雙匯投資發展股份有限公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了河南雙匯投資發展股份有限公司2019年12月31日的合并及公司財務狀況以及2019年度的合并及公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。 按照

238、中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于河南雙匯投資發展股份有限公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們對下述每一事項在審計中是如何應對的描述也以此為背景。 我們已經履行了本報告“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分闡述的責任，包括與這些關鍵審計事項相關的責任。相應地，我們的審計工作包括執行為應對評估的財務報表重大錯報風險而設計的審

239、計程序。我們執行審計程序的結果，包括應對下述關鍵審計事項所執行的程序，為財務報表整體發表審計意見提供了基礎。 關鍵審計事項關鍵審計事項: 該事項在審計中是如何應對該事項在審計中是如何應對: 存貨跌價準備 于2019年12月31日， 合并資產負債表中存貨的賬面價值為人民幣8,801,425,418.16元， 其中包括存貨賬面余額為人民幣 9,027,222,240.04元 ， 存 貨 跌 價 準 備 的 余 額 為 人 民 幣 我們執行的審計程序包括： 了解管理層計提存貨跌價準備的流程并評價和測河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 86 225,796,821.88元。 按照企

240、業會計準則的相關規定， 于資產負債表日，存貨應按照成本與可變現凈值孰低計量，存貨成本高于可變現凈值時， 應當計提存貨跌價準備，計入當期損益。存貨的可變現凈值的確定，要求管理層對存貨的預計售價，至完工時將要發生的成本、 銷售費用以及相關稅費的金額進行估計。 確定未來可變現凈值金額涉及重大管理層判斷，且影響金額重大。因此我們將存貨跌價準備的確認作為關鍵審計事項。 關于存貨跌價準備會計政策和估計的披露參見附注五、15和附注五、43；關于存貨跌價準備計提的披露參見附注七、10。 試了與計提存貨跌價準備相關的內部控制； 對存貨盤點進行監盤并關注殘次冷背（包括接近保質期到期日）的存貨是否被識別；對存貨中的

241、開發成本項目進行實地觀察，并詢問管理層有關項目相關的進度及各項目最新預算所反映的總開發成本預算； 對管理層計算的可變現凈值所涉及的重要假設進行評價，例如將期后實際售價與預計存貨銷售價格進行比較，考慮資產負債表日后事項的影響，以及參考歷史同類產品的成本和稅費，對管理層估計的至完工時將要發生的成本、銷售費用以及相關稅金的合理性進行評估等； 對存貨庫齡報表的準確性進行了測試，并檢查了存貨跌價準備的計算是否準確； 復核了存貨跌價準備在財務報表的披露是否充分。 四、其他信息四、其他信息 河南雙匯投資發展股份有限公司管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

242、 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理

243、層負責評估河南雙匯投資發展股份有限公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督河南雙匯投資發展股份有限公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 87 期錯報單獨或匯

244、總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 （3）評價管理層選用會計政策的恰當

245、性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對河南雙匯投資發展股份有限公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致河南雙匯投資發展股份有限公司不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （6）就河南雙匯投資

246、發展股份有限公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情

247、形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 安永華明會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：侯 捷 （項目合伙人） 中國注冊會計師：童丹丹 中國 北京 2020年3月21日 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 88 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 單位：元 項目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流動資產： 貨幣資金 3,455

248、,331,419.03 2,800,713,026.56 結算備付金 拆出資金 100,000,000.00 450,000,000.00 交易性金融資產 3,052,713,858.41 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2,170,530,780.47 衍生金融資產 167,642.00 應收票據 58,965,192.00 61,994,944.86 應收賬款 153,998,532.63 99,999,810.27 應收款項融資 預付款項 212,027,935.58 64,440,053.91 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 85,654,976.

249、38 33,507,703.90 其中：應收利息 275,470.18 應收股利 買入返售金融資產 存貨 8,801,425,418.16 4,244,810,831.87 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 發放貸款及墊款 24,600,000.00 19,680,000.00 其他流動資產 358,528,085.64 319,931,613.75 流動資產合計 16,303,245,417.83 10,265,776,407.59 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 89 非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 46,686,591.59

250、 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 177,519,153.68 177,794,468.80 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 66,370,029.04 投資性房地產 固定資產 10,575,391,363.86 11,158,559,254.58 在建工程 174,313,486.48 111,511,869.18 生產性生物資產 54,434,108.35 66,116,743.94 油氣資產 使用權資產 無形資產 980,706,917.51 847,401,736.92 開發支出 2,735,535.77 商譽 長期待攤費用 72,615,850.60 7

251、3,335,792.73 遞延所得稅資產 205,139,943.50 110,588,566.39 其他非流動資產 20,868,724.50 6,753,169.60 非流動資產合計 12,330,095,113.29 12,598,748,193.73 資產總計 28,633,340,531.12 22,864,524,601.32 流動負債： 短期借款 3,277,465,169.50 3,130,575,449.85 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 137,182,676.99 應付賬款 2,946,33

252、4,768.68 1,950,862,639.54 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 90 預收款項 1,894,352,662.62 989,927,170.24 合同負債 賣出回購金融資產款 627,543,125.04 797,215,000.00 吸收存款及同業存放 42,218,682.73 300,355,133.39 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 939,141,147.34 718,824,302.13 應交稅費 381,237,939.61 333,058,055.49 其他應付款 970,114,482.45 706,934,354.8

253、2 其中：應付利息 311,406.24 7,650,486.02 應付股利 123,607,556.39 70,290,553.92 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 67,979,596.11 1,129,518.63 其他流動負債 流動負債合計 11,283,570,251.07 8,928,881,624.09 非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 16,188,598.83 17,338,134.55 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 67,950,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 66,431,735.86

254、 71,678,375.41 遞延所得稅負債 151,759,133.03 73,493,233.45 其他非流動負債 非流動負債合計 234,379,467.72 230,459,743.41 負債合計 11,517,949,718.79 9,159,341,367.50 所有者權益： 股本 3,319,282,190.00 3,299,558,284.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 91 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,250,180,577.63 1,231,820,025.63 減：庫存股 其他綜合收益 85,497.42 專項儲備 盈余

255、公積 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 一般風險準備 64,079,524.71 40,663,724.48 未分配利潤 10,022,251,033.89 6,637,505,750.36 歸屬于母公司所有者權益合計 16,487,699,958.17 13,041,539,913.83 少數股東權益 627,690,854.16 663,643,319.99 所有者權益合計 17,115,390,812.33 13,705,183,233.82 負債和所有者權益總計 28,633,340,531.12 22,864,524,601.32 法定代表人：萬隆

256、主管會計工作負責人：劉松濤 會計機構負責人：李俊冉 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流動資產： 貨幣資金 1,709,474,690.23 955,705,866.21 交易性金融資產 2,440,022,283.06 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,810,064,850.10 衍生金融資產 應收票據 42,515,192.00 8,700,000.00 應收賬款 90,249,236.94 38,769,701.94 應收款項融資 預付款項 42,930,435.65 42,102

257、,649.05 其他應收款 1,523,542,902.81 1,691,528,932.38 其中：應收利息 應收股利 1,517,894,951.48 1,685,320,923.40 存貨 940,690,245.04 619,181,378.77 合同資產 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 92 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 46,657,843.52 54,966,752.17 流動資產合計 6,836,082,829.25 5,221,020,130.62 非流動資產： 債權投資 可供出售金融資產 34,038,891.59 其他債權投資

258、 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 13,212,882,718.79 12,483,517,442.31 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 53,592,789.04 投資性房地產 固定資產 520,570,710.21 547,323,153.44 在建工程 52,668,847.96 12,682,376.29 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 196,853,393.93 42,238,033.40 開發支出 2,735,535.77 商譽 長期待攤費用 1,542,623.32 1,748,893.12 遞延所得稅資產 48,995,290.22 21,14

259、3,728.06 其他非流動資產 380,369.24 非流動資產合計 14,089,841,909.24 13,143,072,887.45 資產總計 20,925,924,738.49 18,364,093,018.07 流動負債： 短期借款 800,000,000.00 1,810,000,000.00 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 2,241,792,676.99 1,630,000,000.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 93 應付賬款 943,346,210.28 2,012,522,659.30

260、 預收款項 534,763,597.65 334,049,267.73 合同負債 應付職工薪酬 308,861,411.79 225,892,329.48 應交稅費 23,380,191.43 22,896,281.79 其他應付款 231,256,001.08 199,514,348.13 其中：應付利息 160,508.19 1,988,301.39 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,129,596.11 338,807.39 其他流動負債 流動負債合計 5,084,529,685.33 6,235,213,693.82 非流動負債： 長期借款 16,188,598.83

261、 5,082,110.88 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 227,500.12 484,082.55 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 16,416,098.95 5,566,193.43 負債合計 5,100,945,784.28 6,240,779,887.25 所有者權益： 股本 3,319,282,190.00 3,299,558,284.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 5,242,732,140.76 5,070,068,915.15 減：庫存股 其他綜合收益 河南雙匯投資發展股份有限公司

262、 2019 年年度報告全文 94 專項儲備 盈余公積 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 未分配利潤 5,431,057,991.51 1,921,779,299.73 所有者權益合計 15,824,978,954.21 12,123,313,130.82 負債和所有者權益總計 20,925,924,738.49 18,364,093,018.07 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 2019 年度 2018 年度 一、營業總收入 60,348,305,743.59 48,892,313,312.51 其中：營業收入 60,309,731,762.99

263、48,738,766,073.83 利息收入 38,487,695.49 153,364,597.20 已賺保費 手續費及傭金收入 86,285.11 182,641.48 二、營業總成本 53,525,288,222.98 42,625,932,346.99 其中：營業成本 48,976,782,883.71 38,226,512,894.27 利息支出 51,025,016.79 20,353,866.60 手續費及傭金支出 688,202.93 868,519.69 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 297,129,008.21 348

264、,337,228.63 銷售費用 2,705,930,379.68 2,643,716,519.49 管理費用 1,308,001,261.00 1,146,104,171.18 研發費用 88,284,314.96 76,836,051.32 財務費用 97,447,155.70 163,203,095.81 其中：利息費用 122,075,794.19 198,992,109.55 利息收入 44,866,867.08 39,145,557.72 加：其他收益 188,368,924.63 281,301,156.24 投資收益（損失以“”號填列） 142,743,112.09 59,62

265、7,099.40 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 95 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 14,304,001.88 15,370,516.15 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 凈敞口套期收益（損失以“”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 27,879,591.73 30,499,438.40 信用減值損失（損失以“-”號填列） 141,773.61 資產減值損失（損失以“-”號填列） -334,907,147.33 -390,496,305.20 資產處置收益（損失以“-”號填列） 4,432,083.65 48,

266、406,113.01 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 6,851,675,858.99 6,295,718,467.37 加：營業外收入 16,577,096.31 14,133,257.46 減：營業外支出 29,759,622.12 30,255,008.75 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 6,838,493,333.18 6,279,596,716.08 減：所得稅費用 1,172,504,439.47 1,244,651,764.16 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 5,665,988,893.71 5,034,944,951.92 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利

267、潤（凈虧損以“”號填列） 5,665,988,893.71 5,034,944,951.92 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司所有者的凈利潤 5,437,612,565.07 4,911,892,293.45 2.少數股東損益 228,376,328.64 123,052,658.47 六、其他綜合收益的稅后凈額 -167,642.00 4,312,214.44 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -85,497.42 2,199,229.36 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 河南雙匯投資發展股份有限

268、公司 2019 年年度報告全文 96 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 -85,497.42 2,199,229.36 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 -85,497.42 2,199,229.36 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅

269、后凈額 -82,144.58 2,112,985.08 七、綜合收益總額 5,665,821,251.71 5,039,257,166.36 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 5,437,527,067.65 4,914,091,522.81 歸屬于少數股東的綜合收益總額 228,294,184.06 125,165,643.55 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.6382 1.4798 （二）稀釋每股收益 1.6382 1.4798 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：34,887,212.70 元，上期被合并方實現的凈利潤為：12,165,433.75 元。

270、 法定代表人：萬隆 主管會計工作負責人：劉松濤 會計機構負責人：李俊冉 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 97 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 2019 年度 2018 年度 一、營業收入 39,299,837,383.05 34,468,402,549.05 減：營業成本 37,512,981,014.62 32,664,368,875.46 稅金及附加 46,785,338.28 60,062,969.25 銷售費用 1,181,843,211.95 1,067,555,803.39 管理費用 299,924,300.79 257,544,508.41

271、 研發費用 16,179,233.54 21,200,830.67 財務費用 111,207,907.68 39,115,947.35 其中：利息費用 136,690,366.62 72,176,054.63 利息收入 27,622,399.22 34,615,527.90 加：其他收益 1,666,885.80 23,135,359.47 投資收益（損失以“”號填列） 5,217,544,893.07 4,202,598,970.04 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 14,304,001.88 15,370,516.15 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列） 凈敞

272、口套期收益（損失以“”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 21,262,514.44 30,064,850.10 信用減值損失（損失以“-”號填列） 232,315.78 資產減值損失（損失以“-”號填列） -22,098,814.32 -42,811,211.29 資產處置收益（損失以“-”號填列） -131,580.93 192,935.12 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 5,349,392,590.03 4,571,734,517.96 加：營業外收入 7,798,490.60 2,479,584.74 減：營業外支出 8,604,568.11 2,884,582.57

273、三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 5,348,586,512.52 4,571,329,520.13 減：所得稅費用 29,491,133.96 62,217,150.32 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 5,319,095,378.56 4,509,112,369.81 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 5,319,095,378.56 4,509,112,369.81 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 98 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.

274、權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 5,319,095,378.56 4,509,112,369.81 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.6025 1.3666 （二）稀釋每股收益

275、1.6025 1.3666 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 99 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 2019 年度 2018 年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 65,703,253,086.78 53,305,413,451.87 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 客戶貸款及墊款凈減少額 28,000,000.00 存放中央銀行和同業款項凈減少額 70,319,249.39 136,410,633.96 收到原保險合同保費取得的現金 拆出資金凈減少額 350,000,

276、000.00 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 36,856,462.93 164,478,564.18 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 569,791,500.12 661,991,951.94 經營活動現金流入小計 66,730,220,299.22 54,296,294,601.95 購買商品、接受勞務支付的現金 52,797,269,684.51 40,162,039,393.65 客戶貸款及墊款凈增加額 5,000,000.00 存放中央銀行和同業款項凈增加額

277、 客戶存款和同業存放款項凈減少額 258,136,450.66 181,259,262.02 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 450,000,000.00 支付利息、手續費及傭金的現金 51,713,219.72 19,535,219.14 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 3,736,496,312.42 3,655,301,795.36 支付的各項稅費 4,458,199,454.39 4,135,768,498.82 支付其他與經營活動有關的現金 999,789,753.17 816,197,229.04 經營活動現金流出小計 62,306,604,87

278、4.87 49,420,101,398.03 經營活動產生的現金流量凈額 4,423,615,424.35 4,876,193,203.92 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 100 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 5,337,549,141.52 4,147,448,363.71 取得投資收益收到的現金 142,409,314.58 167,175,532.37 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,406,132.89 101,126,504.31 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 188,203,025.30 收到其他與投資

279、活動有關的現金 投資活動現金流入小計 5,489,364,588.99 4,603,953,425.69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 667,924,000.16 518,810,335.48 投資支付的現金 6,196,149,141.52 6,295,313,387.10 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 6,864,073,141.68 6,814,123,722.58 投資活動產生的現金流量凈額 -1,374,708,552.69 -2,210,170,296.89 三、籌資活動產生的現金流

280、量： 吸收投資收到的現金 415,285,050.60 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 12,475,245,713.55 13,081,424,274.41 收到其他與籌資活動有關的現金 3,000,000.00 籌資活動現金流入小計 12,475,245,713.55 13,499,709,325.01 償還債務支付的現金 12,490,029,815.86 14,183,488,502.09 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,050,953,743.59 5,216,296,793.48 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 93,851,943.14

281、 198,146,708.08 支付其他與籌資活動有關的現金 319,093,440.28 34,628,467.96 籌資活動現金流出小計 14,860,076,999.73 19,434,413,763.53 籌資活動產生的現金流量凈額 -2,384,831,286.18 -5,934,704,438.52 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,042,329.43 599,561.22 五、現金及現金等價物凈增加額 665,117,914.91 -3,268,081,970.27 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 101 加：期初現金及現金等價物余額 2,481

282、,081,039.77 5,749,163,010.04 六、期末現金及現金等價物余額 3,146,198,954.68 2,481,081,039.77 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 2019 年度 2018 年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 33,307,725,483.85 30,905,132,210.74 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 132,692,794.35 158,500,419.10 經營活動現金流入小計 33,440,418,278.20 31,063,632,629.84 購買商品、接受勞務支付的

283、現金 32,234,003,618.60 27,700,650,935.43 支付給職工以及為職工支付的現金 857,839,648.24 789,898,429.12 支付的各項稅費 283,408,746.21 388,427,720.66 支付其他與經營活動有關的現金 403,390,590.20 383,088,290.89 經營活動現金流出小計 33,778,642,603.25 29,262,065,376.10 經營活動產生的現金流量凈額 -338,224,325.05 1,801,567,253.74 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 4,387,500,000

284、.00 2,897,000,000.00 取得投資收益收到的現金 5,290,855,625.09 5,992,106,759.92 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,235,086.64 1,912,887.35 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 37,798,397.04 投資活動現金流入小計 9,717,389,108.77 8,891,019,647.27 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 192,839,576.58 14,270,435.72 投資支付的現金 5,136,465,910.33 4,714,900

285、,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 0.00 投資活動現金流出小計 5,329,305,486.91 4,729,170,435.72 投資活動產生的現金流量凈額 4,388,083,621.86 4,161,849,211.55 三、籌資活動產生的現金流量： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 102 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 9,512,543,926.05 4,516,017,443.25 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 9,512,543,926.05 4,516,017,443.2

286、5 償還債務支付的現金 10,872,884,155.17 4,092,450,537.13 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,960,408,781.02 6,676,044,290.94 支付其他與籌資活動有關的現金 18,707,529.95 籌資活動現金流出小計 12,852,000,466.14 10,768,494,828.07 籌資活動產生的現金流量凈額 -3,339,456,540.09 -6,252,477,384.82 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 710,402,756.72 -289,060,919.53 加：期初現金及現金等

287、價物余額 955,705,866.21 1,244,766,785.74 六、期末現金及現金等價物余額 1,666,108,622.93 955,705,866.21 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 103 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 104 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,2

288、99,558,284.00 1,231,820,025.63 85,497.42 1,831,906,631.94 40,663,724.48 6,637,505,750.36 13,041,539,913.83 663,643,319.99 13,705,183,233.82 加：會計政策變更 6,851,763.41 6,851,763.41 100,607.37 6,952,370.78 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 3,299,558,284.00 1,231,820,025.63 85,497.42 1,831,906,631.94 40,663,724.

289、48 6,644,357,513.77 13,048,391,677.24 663,743,927.36 13,712,135,604.60 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 105 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 19,723,906.00 18,360,552.00 -85,497.42 23,415,800.23 3,377,893,520.12 3,439,308,280.93 -36,053,073.20 3,403,255,207.73 （一）綜合收益總額 -85,497.42 5,437,612,565.07 5,437,527,067.65 22

290、8,294,184.06 5,665,821,251.71 （二）所有者投入和減少資本 19,723,906.00 19,062,406.98 -221,490,532.17 -182,704,219.19 -27,023,693.52 -209,727,912.71 1所有者投入的普通股 19,723,906.00 -19,723,906.00 0.00 90,101,144.39 90,101,144.39 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 19,062,406.98 19,062,406.98 104,730.02 19,167,137.00 4其他 -201

291、,766,626.17 -201,766,626.17 -117,229,567.93 -318,996,194.10 （三）利潤分配 23,415,800.23 -1,838,228,512.78 -1,814,812,712.55 -237,323,563.74 -2,052,136,276.29 1提取盈余公積 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 106 2提取一般風險準備 23,415,800.23 -23,415,800.23 3對所有者（或股東）的分配 -1,814,757,056.20 -1,814,757,056.20 -237,270,090.00 -2,

292、052,027,146.20 4其他 -55,656.35 -55,656.35 -53,473.74 -109,130.09 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 107 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -701,854.98 -701,854.98 -701,854.98 四、本期期末余額 3,319,282,190.00 1,250,180,577.63 1,831,906,6

293、31.94 64,079,524.71 10,022,251,033.89 16,487,699,958.17 627,690,854.16 17,115,390,812.33 上期金額 單位：元 項目 2018 年年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 108 一、上年期末余額 3,299,558,284.00 1,885,053,364.53 -2,113,731.94 1,831

294、,906,631.94 708,827.78 7,601,970,773.48 14,617,084,149.79 850,244,111.39 15,467,328,261.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 -703,047,913.76 472,551.85 -1,414,063,618.84 -2,116,638,980.75 -169,713,675.36 -2,286,352,656.11 其他 二、本年期初余額 3,299,558,284.00 1,182,005,450.77 -2,113,731.94 1,831,906,631.94 1,181,379

295、.63 6,187,907,154.64 12,500,445,169.04 680,530,436.03 13,180,975,605.07 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 49,814,574.86 2,199,229.36 39,482,344.85 449,598,595.72 541,094,744.79 -16,887,116.04 524,207,628.75 （一）綜合收益總額 2,199,229.36 4,911,892,293.45 4,914,091,522.81 125,165,643.55 5,039,257,166.36 河南雙匯投資發展股份有限公司 20

296、19 年年度報告全文 109 （二）所有者投入和減少資本 49,920,982.67 393,688,325.44 443,609,308.11 -12,746,751.35 430,862,556.76 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 49,920,982.67 49,920,982.67 284,991.45 50,205,974.12 4其他 393,688,325.44 393,688,325.44 -13,031,742.80 380,656,582.64 （三）利潤分配 39,482,344.85 -4,855,982,023.1

297、7 -4,816,499,678.32 -129,306,008.24 -4,945,805,686.56 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 39,482,344.85 -39,482,344.85 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 110 3對所有者（或股東）的分配 -4,816,090,320.00 -4,816,090,320.00 -128,899,065.59 -4,944,989,385.59 4其他 -409,358.32 -409,358.32 -406,942.65 -816,300.97 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余

298、公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 111 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -106,407.81 -106,407.81 -106,407.81 四、本期期末余額 3,299,558,284.00 1,231,820,025.63 85,497.42 1,831,906,631.94 40,663,724.48 6,637,505,750.36 13,041,539,913.83 663,643,319.99 13,705,183,233.

299、82 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 2019 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,299,558,284.00 5,070,068,915.15 1,831,906,631.94 1,921,779,299.73 12,123,313,130.82 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 112 加：會計政策變更 4,940,369.42 4,940,369.42 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,

300、299,558,284.00 5,070,068,915.15 1,831,906,631.94 1,926,719,669.15 12,128,253,500.24 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 19,723,906.00 172,663,225.61 3,504,338,322.36 3,696,725,453.97 （一）綜合收益總額 5,319,095,378.56 5,319,095,378.56 （二）所有者投入和減少資本 19,723,906.00 173,365,080.59 193,088,986.59 1 所有者投入的普通股 19,723,906.00 163,

301、722,940.95 183,446,846.95 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 9,642,139.64 9,642,139.64 4其他 （三）利潤分配 -1,814,757,056.20 -1,814,757,056.20 1提取盈余公積 2 對所有者 （或股東）的分配 -1,814,757,056.20 -1,814,757,056.20 3其他 （四）所有者權益內部結轉 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 113 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存

302、收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -701,854.98 -701,854.98 四、本期期末余額 3,319,282,190.00 5,242,732,140.76 1,831,906,631.94 5,431,057,991.51 15,824,978,954.21 上期金額 單位：元 項目 2018 年年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,299,558,284.00 5,045,888,821.61 1,

303、831,906,631.94 4,011,783,497.92 14,189,137,235.47 加： 會計政策變更 前期差錯更正 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 114 其他 二、本年期初余額 3,299,558,284.00 5,045,888,821.61 1,831,906,631.94 4,011,783,497.92 14,189,137,235.47 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 24,180,093.54 -2,090,004,198.19 -2,065,824,104.65 （一） 綜合收益總額 4,509,112,369.81 4,5

304、09,112,369.81 （二） 所有者投入和減少資本 24,286,501.35 24,286,501.35 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 24,286,501.35 24,286,501.35 4其他 （三）利潤分配 -6,599,116,568.00 -6,599,116,568.00 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -6,599,116,568.00 -6,599,116,568.00 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019

305、 年年度報告全文 115 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -106,407.81 -106,407.81 四、本期期末余額 3,299,558,284.00 5,070,068,915.15 1,831,906,631.94 1,921,779,299.73 12,123,313,130.82 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 116 三、公司基本情況三、公司基本情況 河南雙匯投資發展股份有限公司（“本公司”）是一家在中華人民共和國河南省注冊的股份有限公司，于19

306、98年10月15日成立。本公司所發行人民幣普通股A股股票，已在深圳證券交易所上市。本公司總部位于河南省漯河市雙匯路1號。 本公司及其子公司（“本集團”）主要經營活動為：畜禽屠宰，加工銷售肉類食品、肉類罐頭、速凍肉制品、定型包裝熟肉制品（含清真食品）、食用動物油脂（豬油）、水產品加工（魚糜制品（即食類）；生豬養殖、銷售；生產銷售PVDC薄膜及食品包裝材料、其他包裝材料制品；豬腸衣（鹽漬豬腸衣）及其附屬產品的加工、銷售；醫藥中間體（肝素鈉）的提取、銷售；農副產品收購，生產加工肉制品及相關產品配套原輔料、調味料、食品添加劑、復配食品添加劑；蛋制品銷售，技術咨詢服務，倉儲服務，化工產品銷售（不含易燃易

307、爆危險品），食品行業的投資，銷售代理及相關經營業務的配套服務。 本公司的母公司為于香港成立的羅特克斯有限公司 （法定名稱： Rotary Vortex Limited） ，最終控制方為于英屬維爾京群島成立的興泰集團有限公司（法定名稱：Rise Grand Group Limited）。 本年度合并財務報表范圍參見附注(九)“在其他主體中的權益”。 本年度合并財務報表范圍變化詳見附注(八)“合并范圍變更”。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則基本準則以及其后頒布及修訂的具體會計準則、應用指南、解釋以及其他相關規定（統稱“企

308、業會計準則”）編制。 編制本財務報表時，除某些金融工具外，均以歷史成本為計價原則。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、持續經營、持續經營 本集團對自2019年12月31日起12個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項和情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本集團根據實際生產經營特點制定了具體會計政策和會計估計，主要體現在金融工具減值準備的計提、存貨計價方法、存貨跌價準備的計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認和計量等。 1、遵循企業、遵循企業

309、會計準則的聲明會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團于2019年12河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 117 月31日的財務狀況以及2019年全年的經營成果和現金流量。 2、會計期間、會計期間 本集團會計年度采用公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業周期、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本集團記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民幣元為單位表示。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、

310、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制， 且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方在同一控制下企業合并中取得的資產和負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)，按合并日在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎進行相關

311、會計處理。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價及原制度資本公積轉入的余額，不足沖減的則調整留存收益。 非同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。 支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持

312、有的被購買方的股權的公允價值之和大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，并以成本減去累計減值損失進行后續計量。支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值的計量進行復核，復核后支付的合并對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和仍小于合并中取得的被購

313、買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 118 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截至2019年12月31日止的財務報表。 子公司， 是指被本公司控制的主體(含企業、 被投資單位中可分割的部分，以及本公司所控制的結構化主體等)。 編制合并財務報表時，子公司采用與本公司一致的會計年度和會計政策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量于合并時全額抵銷。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權

314、益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數股東權益。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，被購買方的經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表，直至本集團對其控制權終止。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司，被合并方的經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。 如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的，本集團重新評估

315、是否控制被投資方。 不喪失控制權情況下，少數股東權益發生變化作為權益性交易。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 合營方確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目：確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認

316、共同經營發生的費用。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金，是指本集團的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 本集團對于發生的外幣交易，將外幣金額折算為記賬本位幣金額。 外幣交易在初始確認時， 采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。于資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算。由此產生的結算和貨幣性項目折算差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的差額按照借款費用資本化

317、的原則處理之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 外幣現金流量，采用現金流量發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 119 節項目，在現金流量表中單獨列報。 10、金融工具、金融工具 金融工具，是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 金融工具的確認和終止確認 本集團于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 滿足下列條件的，終止確認金融資產（或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分），即從其賬戶和資產負債表

318、內予以轉銷： （1）收取金融資產現金流量的權利屆滿； （2）轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在“過手協議”下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；并且（a）實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 或 （b） 雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。 如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。 以常規方式買賣金融

319、資產， 按交易日會計進行確認和終止確認。 常規方式買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規或通行慣例規定的期限內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的日期。 金融資產分類和計量 本集團的金融資產于初始確認時根據本集團企業管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。當且僅當本集團改變管理金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。 金融資產在初始確認時以公允價值計量，但是因銷售商品或提供服務等產生的應收賬款或應收票據

320、未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 金融資產的后續計量取決于其分類： 以攤余成本計量的債務工具投資 金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤余成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產采用實際利率法確認利息收入，其終止確認、修改或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。 金融資產的后續計量

321、取決于其分類： 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資 金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本集團管理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 120 產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產采用實際利率法確認利息收入。除利息收入、減值損失及匯兌差額確認為當期損益外，其余公允價值變動計入其他綜合收益。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計

322、入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 企業不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，僅將相關股利收入（明確作為投資成本部分收回的股利收入除外）計入當期損益，公允價值的后續變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，采

323、用公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動計入當期損益。 只有能夠消除或顯著減少會計錯配時，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 企業在初始確認時將某金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產后，不能重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能在初始確認后重新指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 按照上述條件，本集團指定的這類金融資產主要包括從二級市場購入的股票、銀行理財產品、銀行結構性存款以及不具有控制、共同控制和重大影響的長期股權投資。 本集團的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當

324、期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效套期工具的衍生工具。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。 金融負債的后續計量取決于其分類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動均計入當期損益。對于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

325、負債，按照公允價值進行后續計量，除由本集團自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益之外，其他公允價值變動計入當期損益；如果由本集團自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配，本集團將所有公允價值變動（包括自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。 其他金融負債 對于此類金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。 金融工具減值 本集團以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資進行減值處理并確認損失準備。 對于不含重大融資成分的應收款項、合同資產及發放貸款及墊款，本集團運用簡化計量河

326、南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 121 方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。 除上述采用簡化計量方法以外的金融資產，本集團在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認后未顯著增加，處于第一階段，本集團按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入；如果信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本集團按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入；如果初始確認后發生信用減值的，處于第三階段，本集團按

327、照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，并按照攤余成本和實際利率計算利息收入。對于資產負債表日只具有較低信用風險的金融工具，本集團假設其信用風險自初始確認后未顯著增加。 本集團基于單項和組合評估金融工具的預期信用損失。本集團考慮了不同客戶的信用風險特征，以賬齡組合為基礎評估不含重大融資成分的應收款項的預期信用損失。 關于本集團對信用風險顯著增加判斷標準、已發生信用減值資產的定義、預期信用損失計量的假設等披露參見附注八、3。 當本集團不再合理預期能夠全部或部分收回金融資產合同現金流量時，本集團直接減記該金融資產的賬面余額。 金融工具抵銷 同時滿足下列條件的，金融資產和金融負債以相互抵

328、銷后的凈額在資產負債表內列示：具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 衍生金融工具 本集團使用衍生金融工具，例如以外匯遠期合同，對匯率風險進行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。 除與套期會計有關外，衍生工具公允價值變動產生的利得或損失直接計入當期損益。 金融資產轉移 本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

329、酬的，不終止確認該金融資產。 本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入的， 按照金融資產的賬面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者，確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被要求償還的最高金額。 11、應收票據、應收票據 詳見本節第五10、金融工具相應內容。 12、應收賬款、應收賬款 詳見本節第五10、金融工具相應內容。 河

330、南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 122 13、應收款項融資、應收款項融資 詳見本節第五10、金融工具相應內容。 14、其他應收款、其他應收款 其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 詳見本節第五10、金融工具相應內容。 15、存貨、存貨 存貨包括原材料、在產品、庫存商品、消耗性生物資產、開發成本等。 存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨的成本還包括從其他綜合收益轉出的因采購符合現金流量套期而形成的利得和損失。發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品和包裝物釆用一次轉銷法進行攤銷。開發

331、成本是指尚未建成、以出售或出租為開發目的之物業。已預售或擬出售并預計在一個正常營業周期中預售之開發成本在財務報表中列作流動資產。擬持作自用、擬持作投資或擬出售但預計不能在一個正常營業周期中出售之開發成本在財務報表中列作非流動資產。開發成本包括土地成本、主體建筑工程成本和其他成本。本集團將購入且用于商品房開發的土地使用權，作為開發成本核算。公共配套設施按實際成本計入開發成本，完工時，分攤轉入商品房等可售物業的成本，但如具有經營價值且開發商擁有收益權的配套設施，則計入固定資產。 存貨的盤存制度采用永續盤存制。 于資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值的，計提存貨跌價準

332、備，計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現凈值高于其賬面價值，則在原已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額計入當期損益。 可變現凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。計提存貨跌價準備時，對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備。其他存貨按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度

333、報告全文 123 16、合同資產、合同資產 17、合同成本、合同成本 18、持有待售資產、持有待售資產 19、債權投資、債權投資 20、其他債權投資、其他債權投資 21、長期應收款、長期應收款 22、長期股權投資、長期股權投資 長期股權投資包括對子公司、聯營企業的權益性投資。 長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并日取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為初始投資成本； 初始投資成本與合并對價賬面價值之間差額， 調整資本公積 （不足沖減的，沖減留存收益）；合并日之前的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投

334、資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益， 在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置后仍為長期股權投資的按比例結轉，處置后轉換為金融工具的則全額結轉。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本（通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本），合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買日之前持有的因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時

335、采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，在處置該項投資時轉入當期損益；其中，處置后仍為長期股權投資的按比例結轉，處置后轉換為金融工具的則全額結轉；購買日之前持有的股權投資作為金融工具計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時全部轉入留存收益。除企業合并形成的長期股權投資以外方式取得的長期股權投資，按照下列方法確定初始投資成本：支付現金取得的，以實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；發行權益性證券取得的，以發行權益性證券的公允價值作

336、為初始投資成本。 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中采用成本法核算?？刂?，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響回報金額。 采用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價。追加或收回投資的，調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指對被投資單位的財務和經營政策有

337、參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 124 采用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法時，取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額， 分別確認投資損益和其他綜合收益并調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資

338、時被投資單位可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于投資方的部分（但內部交易損失屬于資產減值損失的，應全額確認），對被投資單位的凈利潤進行調整后確認，但投出或出售的資產構成業務的除外。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外股東權益的其他變動，調整長期股權投

339、資的賬面價值并計入股東權益。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因處置終止采用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，全部轉入當期損益；仍采用權益法的，原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理并按比例轉入當期損益，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他股東權益變動而確認的股東權益，按相應的比例轉入當期損益。 23、投資性房地產、投

340、資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 24、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。與固定資產有關的后續支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值；否則，在發生時計入當期損益。 固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該項資產的其他支出。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17% 構筑物 年限平均法 20 5% 4

341、.75% 臨時建筑物 年限平均法 不長于 5 0% 不低于 20.00% 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 125 機器設備 年限平均法 10-15 5% 6.33%-9.50% 運輸設備 年限平均法 6 5% 15.83% 電子設備及其他 年限平均法 5-6 5% 15.83%-19.00% 本集團至少于每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調整。 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 25、在建工程、在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出

342、、工程達到預定可使用狀態前的應予以資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時結轉為固定資產。 26、借款費用、借款費用 借款費用，是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： （1）資產支出已經發生； （2）借款費用已經發

343、生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。之后發生的借款費用計入當期損益。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定： （1）專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益后的金額確定。 （2）占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均利率計算確定。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中，發生除達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過3

344、個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 27、生物資產、生物資產 本集團的生物資產分為消耗性生物資產和生產性生物資產。 1、消耗性生物資產 消耗性生物資產是指為出售而持有的、或在將來收獲為農產品的生物資產，包括存欄待售的牲畜等。消耗性生物資產按照成本進行初始計量。自行繁殖或養殖的消耗性生物資產的成本，為該資產在出售前發生的可直接歸屬于該資產的必要支出，包括符合資本化條件的借款費用。消耗性生物資產在入庫后發生的管護、飼養費用的后續支出，計入當期損益。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 126 消耗

345、性生物資產在出售時，采用加權平均法按賬面價值結轉成本。 資產負債表日，消耗性生物資產按照成本與可變現凈值孰低計量，并采用與確認存貨跌價準備一致的方法計算確認消耗性生物資產的跌價準備。如果減值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的跌價準備金額內轉回，轉回金額計入當期損益。 2、生產性生物資產 生產性生物資產，是指為產出農產品、提供勞務或出租等目的而持有的生物資產，包括產畜和役畜等。生產性生物資產按照成本進行初始計量。自行繁殖的生產性生物資產的成本，為該資產在達到預定生產經營目的前發生的可直接歸屬于該資產的必要支出，包括符合資本化條件的借款費用。生產性生物資產在達到預定生產經營目

346、的后發生的管護、飼養費用等后續支出，應當計入當期損益。 生產性生物資產在達到預定生產經營目的后采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值率和年折舊率列示如下： 類別 使用壽命(年/月) 預計凈殘值(元/頭、只) 年折舊率(%) 種豬 3年 800 33.3 種雞 10個月 25 120 本集團至少于年度終了對生產性生物資產的使用壽命、 預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調整。 生產性生物資產出售、盤虧、死亡或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 28、油氣資產、油氣資產 29、使用權資產、使用權資產 30、無形資產、無形資產 （1

347、）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認，并以成本進行初始計量。但非同一控制下企業合并中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產并按照公允價值計量。 無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命，無法預見其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。 各項無形資產的使用壽命如下： 類別 攤銷方法 使用壽命(年) 殘值率(%) 土地使用權 直線法 40-50 - 管理軟件 直線法 3 - 其他 直線法 3-10 - 本集團取得的土地使用權，通常作為

348、無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權和建筑物分別作為無形資產和固定資產核算。外購土地及建筑物支付的價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產核算。 使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內采用直線法攤銷。本集團至少于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，必要時進行調整。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 127 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 本集團將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出，只有在

349、同時滿足下列條件時，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出，于發生時計入當期損益。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 31、長期資產減值、長期資產減值 本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資

350、產外的資產減值，按以下方法確定： 本集團于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少于每年末進行減值測試。對于尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金

351、流入為依據。 當資產或者資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本集團將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 32、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。 33、合同負債、合同負債 34、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 職工薪酬，是指本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的除股份支付以外各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福

352、利。本集團提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 128 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險和失業保險，相應支出在發生時計入當期損益或相關資產成本。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益： 企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所

353、提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 35、租賃負債、租賃負債 36、預計負債、預計負債 除了非同一控制下企業合并中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債： （1）該義務是本集團承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的賬面

354、價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 37、股份支付、股份支付 股份支付，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指本集團為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內每個資產負債表日，本集團根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等后續信息對可行權權益工具數量作出

355、最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。權益工具的公允價值采用二項式模型確定，參見第十一節十三項。 在滿足業績條件和服務期限條件的期間，應確認以權益結算的股份支付的成本或費用，并相應增加資本公積?？尚袡嗳罩?，于每個資產負債表日為以權益結算的股份支付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本集團對最終可行權的權益工具數量的最佳估計。 對由于未滿足非市場條件和（或）服務期限條件而最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用。股份支付協議中規定了市場條件或非可行權條件的，無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有其他業績條件和（或）服務

356、期限條件，即視為可行權。 如果修改了以權益結算的股份支付的條款， 至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 129 此外，增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。 如果取消了以權益結算的股份支付，則于取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權

357、益工具進行處理。 38、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具 39、收入、收入 是否已執行新收入準則 是 否 收入確認和計量所采用的會計政策 收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量，并同時滿足下列條件時予以確認。 銷售商品收入 本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，并不再對該商品保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和實施有效控制，且相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認為收入的實現。銷售商品收入金額，按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 提供勞務收入 于資產負債表日，在提供勞務交易的結果能夠

358、可靠估計的情況下，按完工百分比法確認提供勞務收入；否則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本集團，交易的完工進度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 本集團以已經發生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務收入總額，按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 租賃收入 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按照直線法確認，或有

359、租金在實際發生時計入當期損益。 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 40、政府補助、政府補助 政府補助在能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的，作為與資產相關的政府補助；政河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 130 府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助，除此之外的作為與收益

360、相關的政府補助。 與收益相關的政府補助， 用于補償以后期間的相關成本費用或損失的， 確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益，相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 4

361、1、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外，均作為所得稅費用或收益計入當期損益。 本集團對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產，按照稅法規定計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。 本集團根據資產與負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法計提遞延所得稅。 各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非

362、： （1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非： （1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合并，并

363、且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 本集團于資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 于資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資

364、產的賬面價值。于資產負債表日，本集團重新評估未確認的遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異，在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 131 同時滿足下列條件時，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一應納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅

365、負債或是同時取得資產、清償債務。 42、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。 作為經營租賃承租人 經營租賃的租金支出， 在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 作為經營租賃出租人 經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 43、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會

366、計政策和會計估計 編制財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的列報金額及其披露，以及資產負債表日或有負債的披露。這些假設和估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。 判斷 在應用本集團的會計政策的過程中，管理層作出了以下對財務報表所確認的金額具有重大影響的判斷： 業務模式 金融資產于初始確認時的分類取決于本集團管理金融資產的業務模式，在判斷業務模式時，本集團考慮包括企業評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。在評估是否以收取合同現

367、金流量為目標時，本集團需要對金融資產到期日前的出售原因、時間、頻率和價值等進行分析判斷。 合同現金流量特征 金融資產于初始確認時的分類取決于金融資產的合同現金流量特征，需要判斷合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金為基礎的利息的支付時，包含對貨幣時間價值的修正進行評估時，需要判斷與基準現金流量相比是否具有顯著差異、對包含提前還款特征的金融資產，需要判斷提前還款特征的公允價值是否非常小等。 估計的不確定性 以下為于資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關鍵來源，可能會河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 132 導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。 存貨

368、減值至可變現凈值 存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 金融工具減值 本集團采用預期信用損失模型對金融工具的減值進行評估，應用預期信用損失模型需要做出重大判斷和估計，需考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。在做出這些判斷和估計時，本集團根據歷史還款數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險等因素推斷債務人信用風險的預期變動。不同的估計可能會影響減值準備的計提，已計

369、提的減值準備可能并不等于未來實際的減值損失金額。 除金融資產之外的非流動資產減值（除商譽外） 本集團于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量，并選擇恰當的折現率確定

370、未來現金流量的現值。 遞延所得稅資產 在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內，應就所有尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 非上市股權投資的公允價值 非上市的股權投資的估值，是采用市場法-可比公司乘數的評估方法，根據具有相同行業可比上市公司的市盈率和流動性折扣計算得出。這要求本集團估計流動性折扣，因此具有不確定性。 固定資產的預計使用壽命及預計凈殘值 本集團至少于每年年度終了，對固定資產的使用壽命和預計凈殘值進行復核。如有確鑿證據表明，固定資產使用壽命預計

371、數與原先估計數有差異，調整固定資產使用壽命；固定資產預計凈殘值預計數與原先估計數有差異，調整預計凈殘值。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的當期及以后期間影響固定資產的賬面價值及固定資產減值準備的計提。 無形資產的預計使用壽命 本集團至少于每年年度終了，對無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明無形資產的使用壽命不同于以前的估計，對于使用壽命有限的無形資產改變其攤銷年限。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的當期及以后期間影響無形資產的賬面價值及無形資產減值準備的計提。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 133 44、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和

372、會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 根據關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知 （財會20196 號）和關于修訂印發合并財務報表格式（2019 版）的通知 （財會201916 號）要求，資產負債表中，“應收票據及應收賬款”項目分拆為“應收票據”及“應收賬款”，“應付票據及應付賬款”項目分拆為“應付票據”及“應付賬款”； 利潤表中， “研發費用”項目除反映進行研究與開發過程中發生的費用化支出外，還包括了原在“管理費用”項目中列示的自行開發無形資產的攤銷，本集團相應追溯調整了比較數據。該會計政策變更對合并及

373、公司凈利潤和所有者權益無影響。此外，隨本年新金融工具準則的執行， 按照 關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會20196 號） 要求， “其他應收款”項目中的“應收利息”改為僅反映相關金融工具已到期可收取但于資產負債表日尚未收到的利息（基于實際利率法計提的金融工具的利息包含在相應金融工具的賬面余額中） ，“其他應付款”項目中的“應付利息”改為僅反映相關金融工具已到期應支付但于資產負債表日尚未支付的利息（基于實際利率法計提的金融工具的利息包含在相應金融工具的賬面余額中） ，參照新金融工具準則的銜接規定不追溯調整比較數據。 具體情況參見第五節、六。 財政部于 2017 年頒布

374、了修訂后的企業會計準則第 22號金融工具確認和計量(財會【2017】7 號)、 企業會計準則第 23 號金融資產轉移 37 號金融工具列報(財會【2017】14 號)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起執行上述新會計準則。根據銜接規定，對可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益。 公司第七屆董事會第七次會議審議通過了 關于會計政策變更的議案 詳見 2019年 3 月 16 日巨潮資訊網， 河南雙匯投資發展股份有限公司關于公司會計政策變更的公告 ，公告編號 2019-18 具體情況參見第十二節、五（44） 。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年

375、年度報告全文 134 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 （3）2019 年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 不適用 合并資產負債表 單位：元 項目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 調整數 流動資產： 貨幣資金 2,800,713,026.56 2,800,713,026.56 結算備付金 拆出資金 450,000,000.00 450,000,000.00 交易性金融資產 2,178,116,849.2

376、2 2,178,116,849.22 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2,170,530,780.47 -2,170,530,780.47 衍生金融資產 167,642.00 167,642.00 應收票據 61,994,944.86 61,994,944.86 應收賬款 99,999,810.27 100,098,911.26 99,100.99 應收款項融資 預付款項 64,440,053.91 65,177,762.25 737,708.34 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 33,507,703.90 33,824,835.58 317,131.68

377、 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 4,244,810,831.87 4,244,810,831.87 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 發放貸款及墊款 19,680,000.00 19,680,000.00 其他流動資產 319,931,613.75 312,345,545.00 -7,586,068.75 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 135 流動資產合計 10,265,776,407.59 10,266,930,348.60 1,153,941.01 非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 46,686,591.5

378、9 -46,686,591.59 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 177,794,468.80 177,789,928.31 -4,540.49 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 54,573,515.25 54,573,515.25 投資性房地產 固定資產 11,158,559,254.58 11,158,559,254.58 在建工程 111,511,869.18 111,511,869.18 生產性生物資產 66,116,743.94 66,116,743.94 油氣資產 使用權資產 無形資產 847,401,736.92 847,401,736.92 開發支

379、出 商譽 長期待攤費用 73,335,792.73 73,335,792.73 遞延所得稅資產 110,588,566.39 108,605,898.69 -1,982,667.70 其他非流動資產 6,753,169.60 6,753,169.60 非流動資產合計 12,598,748,193.73 12,604,647,909.20 5,899,715.47 資產總計 22,864,524,601.32 22,871,578,257.80 7,053,656.48 流動負債： 短期借款 3,130,575,449.85 3,130,575,449.85 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融

380、負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 136 應付賬款 1,950,862,639.54 1,950,862,639.54 預收款項 989,927,170.24 989,927,170.24 合同負債 賣出回購金融資產款 797,215,000.00 797,215,000.00 吸收存款及同業存放 300,355,133.39 300,355,133.39 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 718,824,302.13 718,824,302.13 應交稅費 333,058,055.4

381、9 333,058,055.49 其他應付款 706,934,354.82 706,934,354.82 其中：應付利息 7,650,486.02 7,650,486.02 應付股利 70,290,553.92 70,290,553.92 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 1,129,518.63 1,129,518.63 其他流動負債 流動負債合計 8,928,881,624.09 8,928,881,624.09 非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 17,338,134.55 17,338,134.55 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期

382、應付款 67,950,000.00 67,950,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 71,678,375.41 71,678,375.41 遞延所得稅負債 73,493,233.45 73,594,519.15 101,285.70 其他非流動負債 非流動負債合計 230,459,743.41 230,561,029.11 101,285.70 負債合計 9,159,341,367.50 9,159,442,653.20 101,285.70 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 137 所有者權益： 股本 3,299,558,284.00 3,299,55

383、8,284.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,231,820,025.63 1,231,820,025.63 減：庫存股 其他綜合收益 85,497.42 85,497.42 專項儲備 盈余公積 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 一般風險準備 40,663,724.48 40,663,724.48 未分配利潤 6,637,505,750.36 6,644,357,513.77 6,851,763.41 歸屬于母公司所有者權益合計 13,041,539,913.83 13,048,391,677.24 6,851,763.41 少數股東權益

384、 663,643,319.99 663,743,927.36 100,607.37 所有者權益合計 13,705,183,233.82 13,712,135,604.60 6,952,370.78 負債和所有者權益總計 22,864,524,601.32 22,871,578,257.80 7,053,656.48 調整情況說明 財政部于2017年頒布了修訂后的企業會計準則第22號金融工具確認和計量(財會【2017】7號)、企業會計準則第23號金融資產轉移(財會【2017】8號)、企業會計準則第24號套期會計(財會【2017】9號)及企業會計準則第37號金融工具列報(財會【2017】14號)，

385、本公司于2019年1月1日起執行上述新會計準則。根據銜接規定，對可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益。 母公司資產負債表 單位：元 項目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 調整數 流動資產： 貨幣資金 955,705,866.21 955,705,866.21 0.00 交易性金融資產 1,817,650,918.85 1,817,650,918.85 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,810,064,850.10 -1,810,064,850.10 衍生金融資產 0.00 應收票據 8,700,000

386、.00 8,700,000.00 0.00 應收賬款 38,769,701.94 38,464,646.51 -305,055.43 應收款項融資 0.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 138 預付款項 42,102,649.05 42,717,643.97 614,994.92 其他應收款 1,691,528,932.38 1,691,563,382.31 34,449.93 其中：應收利息 0.00 應收股利 1,685,320,923.40 1,685,320,923.40 0.00 存貨 619,181,378.77 619,181,378.77 0.00

387、合同資產 0.00 持有待售資產 0.00 一年內到期的非流動資產 0.00 其他流動資產 54,966,752.17 47,380,683.42 -7,586,068.75 流動資產合計 5,221,020,130.62 5,221,364,520.04 344,389.42 非流動資產： 債權投資 0.00 可供出售金融資產 34,038,891.59 -34,038,891.59 其他債權投資 0.00 持有至到期投資 0.00 長期應收款 0.00 長期股權投資 12,483,517,442.31 12,483,512,901.82 -4,540.49 其他權益工具投資 0.00 其他

388、非流動金融資產 40,287,707.56 40,287,707.56 投資性房地產 0.00 固定資產 547,323,153.44 547,323,153.44 0.00 在建工程 12,682,376.29 12,682,376.29 0.00 生產性生物資產 0.00 油氣資產 0.00 使用權資產 0.00 無形資產 42,238,033.40 42,238,033.40 0.00 開發支出 0.00 商譽 0.00 長期待攤費用 1,748,893.12 1,748,893.12 0.00 遞延所得稅資產 21,143,728.06 19,495,432.58 -1,648,295

389、.48 其他非流動資產 380,369.24 380,369.24 0.00 非流動資產合計 13,143,072,887.45 13,147,668,867.45 4,595,980.00 資產總計 18,364,093,018.07 18,369,033,387.49 4,940,369.42 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 139 流動負債： 短期借款 1,810,000,000.00 1,810,000,000.00 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 1,630,000,000.00 1,630,000,000

390、.00 應付賬款 2,012,522,659.30 2,012,522,659.30 預收款項 334,049,267.73 334,049,267.73 合同負債 應付職工薪酬 225,892,329.48 225,892,329.48 應交稅費 22,896,281.79 22,896,281.79 其他應付款 199,514,348.13 199,514,348.13 其中：應付利息 1,988,301.39 1,988,301.39 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 338,807.39 338,807.39 其他流動負債 流動負債合計 6,235,213,693.82

391、6,235,213,693.82 非流動負債： 長期借款 5,082,110.88 5,082,110.88 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 484,082.55 484,082.55 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 5,566,193.43 5,566,193.43 負債合計 6,240,779,887.25 6,240,779,887.25 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 140 所有者權益： 股本 3,299,558,284.00 3,299,558,284.00 其他權益工具 其中：優先

392、股 永續債 資本公積 5,070,068,915.15 5,070,068,915.15 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 未分配利潤 1,921,779,299.73 1,926,719,669.15 4,940,369.42 所有者權益合計 12,123,313,130.82 12,128,253,500.24 4,940,369.42 負債和所有者權益總計 18,364,093,018.07 18,369,033,387.49 4,940,369.42 調整情況說明 財政部于2017年頒布了修訂后的企業會計準

393、則第22號金融工具確認和計量(財會【2017】7號)、企業會計準則第23號金融資產轉移(財會【2017】8號)、企業會計準則第24號套期會計(財會【2017】9號)及企業會計準則第37號金融工具列報(財會【2017】14號)，本公司于2019年1月1日起執行上述新會計準則。根據銜接規定，對可比期間信息不予調整，首日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益。 （4）2019 年起執行新年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 45、其他、其他 就套期會計方法而言，本集團的套期分類為現金流量套期，是指對現金

394、流量變動風險進行的套期，此現金流量變動源于與已確認資產或負債、很可能發生的預期交易有關的某類特定風險，或一項未確認的確定承諾包含的匯率風險。 在套期關系開始時，本集團對套期關系有正式指定，并準備了關于套期關系、風險管理目標和風險管理策略的正式書面文件。該文件載明了套期工具、被套期項目，被套期風險的性質，以及本集團對套期有效性評估方法。套期有效性，是指套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的被套期項目公允價值或現金流量的程度。此類套期在初始指定日及以后期間被持續評價符合套期有效性要求。 如果套期工具已到期、被出售、合同終止或已行使（但作為套期策略組成部分的展期或替換不作為已到期或

395、合同終止處理），或因風險管理目標發生變化，導致套期關系不再滿足風險管理目標，或者該套期不再滿足套期會計方法的其他條件時，本集團終止運用套期會計。 套期關系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定該套期關系的風險管理目標沒有改變的，本集團對套期關系進行再平衡。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 141 本集團對套期有效性的評估方法，風險管理策略以及如何應用該策略來管理風險的詳細信息，參見附注七、88。 現金流量套期 套期工具利得或損失中屬于套期有效的部分，直接確認為其他綜合收益，屬于套期無效的部分，計入當期損益。 如果被套期的預期交易隨后確認為非金融資產或非金融負

396、債，或非金融資產或非金融負債的預期交易形成適用公允價值套期的確定承諾時，則原在其他綜合收益中確認的現金流量套期儲備金額轉出，計入該資產或負債的初始確認金額。其余現金流量套期在被套期的預期現金流量影響損益的相同期間，如預期銷售發生時，將其他綜合收益中確認的現金流量套期儲備轉出，計入當期損益。 本集團對現金流量套期終止運用套期會計時，如果被套期的未來現金流量預期仍然會發生的，則以前計入其他綜合收益的金額不轉出，直至預期交易實際發生或確定承諾履行；如果被套期的未來現金流量預期不再發生的，則累計現金流量套期儲備的金額應當從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅

397、種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售額/采購額 16%、13%、10%、9%、6% 城市維護建設稅 應納增值稅額 7%、5%、1% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 應納增值稅額 3% 地方教育附加 應納增值稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 2、稅收優惠、稅收優惠 本公司下屬子公司昆明雙匯食品有限公司、綿陽雙匯食品有限責任公司、陜西雙匯食品有限公司以及南寧雙匯食品有限公司，按財政部、海關總署、國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知（財稅201158號）的有關規定，享受西部大開發企業所得稅優惠政策，自2

398、011年至2020年按優惠稅率15%繳納企業所得稅。 本公司下屬子公司漯河雙匯生物工程技術有限公司經河南省科學技術廳、河南省財政廳、河南省國家稅務局、河南省地方稅務局聯合批準，通過高新技術企業認證，自2017年至2019年按優惠稅率15%繳納企業所得稅。 按財政部、國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通知（財稅2008149號）文件中免征企業所得稅的規定以及中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條的規定，本公司下屬子公司河南萬東牧業有限公司、葉縣雙匯牧業有限公司以及漯河匯興牧業有限公司的生豬飼養業務所實現的利潤免征企業所得稅；河南雙匯投資發展股份有限公司

399、2019 年年度報告全文 142 本公司下屬子公司漯河雙匯萬中禽業發展有限公司的家禽飼養業務所實現的利潤免征企業所得稅；本公司下屬屠宰分廠、本公司下屬子公司宜昌雙匯食品有限責任公司、蕪湖雙匯食品有限公司、山東德州雙匯食品有限公司、綿陽雙匯食品有限責任公司、湖北武漢雙匯食品有限公司、江蘇淮安雙匯食品有限公司、唐山雙匯食品有限責任公司、濟源雙匯食品有限公司、阜新雙匯肉類加工有限公司、望奎雙匯北大荒食品有限公司、黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司、南昌雙匯食品有限公司、鄭州雙匯食品有限公司、陜西雙匯食品有限公司、清遠雙匯食品有限公司、南寧雙匯食品有限公司、沈陽雙匯食品有限公司的生豬屠宰業務以及漯河萬

400、中禽業加工有限公司的家禽屠宰業務所實現的利潤免征企業所得稅。 按財政部、 國家稅務總局 關于免征部分鮮活肉蛋產品流通環節增值稅政策的通知 （財稅201275號）的有關規定，本公司下屬子公司漯河雙匯食品銷售有限公司、漯河雙匯商業投資有限公司下屬各子公司自2012年10月1日起鮮凍品免征流通環節增值稅。 按財政部、國家稅務總局關于飼料產品免征增值稅問題的通知（財稅2001121號）的有關規定，本公司下屬子公司漯河雙匯肉業有限公司飼料銷售業務免征增值稅；按照財政部國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知 （財稅201636號）和關于金融機構同業往來等增值稅政策的補充通知（財稅201670號

401、）的有關規定，本公司下屬子公司河南雙匯集團財務有限公司同業利息收入免征增值稅。 根據財政部國家稅務總局關于印發資源綜合利用產品和勞務增值稅優惠目錄的通知（財稅201578號） 規定， 漯河雙匯意科生物環保有限公司所生產的電力， 符合目錄中2.16“利用含油污水、有機廢水、污水處理后產生的污泥，油田采油過程中產生的油污泥（浮渣），包括利用上述資源發酵產生的沼氣為原料生產的電力”， 自2015年7月1日起享受增值稅即征即退 70%的稅收優惠政策；蒸汽符合目錄中2.20“工業生產過程中產生的余熱、余壓”，享受增值稅即征即退100%稅收優惠政策。 根據國務院國務院關于印發進一步鼓勵軟件產業和集成電路產

402、業發展若干政策的通知（國發20114號），漯河雙匯計算機軟件有限責任公司享受銷售自行開發的軟件對增值稅超稅負3%的部分即征即退的稅收優惠政策。 3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 272,041.10 323,066.00 銀行存款 3,145,237,922.41 2,480,491,967.62 其他貨幣資金 309,821,455.52 319,897,992.94 合計 3,455,331,419.03 2,800,713,026.56 因抵押、質押或凍結等對使用有限制的款項總額 30

403、9,132,464.35 319,631,986.79 其他說明 2019年12月31日，本集團使用權受到限制的貨幣資金為人民幣309,132,464.35元，其中：河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 143 存放中央銀行法定準備金人民幣205,798,035.85元，承兌保證金人民幣35,750,000.00元，資金監管戶貨幣資金人民幣31,282,972.93元，借款質押的貨幣資金為人民幣17,000,000.00元，其他受限資金人民幣19,301,455.57元。 2018年12月31日，本集團使用權受到限制的貨幣資金為人民幣319,631,986.79元，其中：存放

404、中央銀行法定準備金人民幣276,117,285.24元，借款質押的貨幣資金為人民幣17,000,000.00元，為經銷商的銀行貸款提供的風險保證金人民幣13,412,025.31元，其他受限資金人民幣13,102,676.24元。 2019年12月31日，本集團貨幣資金中無存放于境外的貨幣資金。 2018年12月31日，本集團貨幣資金中無存放于境外的貨幣資金。 2、交易性金融資產、交易性金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 3,052,713,858.41 2,178,116,849.22 其中： 成本 3,006,100,000.00

405、2,147,500,000.00 公允價值變動 46,613,858.41 30,616,849.22 其中： 合計 3,052,713,858.41 2,178,116,849.22 其他說明： 本集團期末以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為購買的銀行結構性存款，2019年12月31日，本集團持有的銀行結構性存款本金為人民幣3,006,100,000.00元，公允價值變動損益為人民幣46,613,858.41元。 本集團按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體金額見本節五 44。 3、 拆出資金拆出資金 單位:元 項目 期末余額 期初余額 境內其他金融機構 100,00

406、0,000.00 450,000,000.00 2019年12月31日，本集團之子公司河南雙匯集團財務有限公司拆出境內其他金融機構資金余額為人民幣100,000,000.00元，拆出期限在3個月以內，拆借年利率為4%。 4、衍生金融資產、衍生金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 遠期外匯合同 167,642.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 144 合計 167,642.00 其他說明： 本集團將遠期外匯合同指定為以美元計價結算的未來采購的套期工具，本集團對這些未來采購有確定承諾。這些遠期外匯合同的余額隨預期外幣采購的規模以及遠期匯率的變動而變化。本集團套

407、期情況詳見附注七、88。 5、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 58,965,192.00 61,994,944.86 合計 58,965,192.00 61,994,944.86 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 其中： 按組合計提壞賬準備的應收票據 58,965,192.00 100.00% 0.00 0.00% 58,965,192.00 61,994,944.86 100.00% 0.00

408、 0.00% 61,994,944.86 其中： 合計 58,965,192.00 100.00% 0.00 0.00% 58,965,192.00 61,994,944.86 100.00% 0.00 0.00% 61,994,944.86 按單項計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 按組合計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 按組合計提壞賬的應收票據 58,965,192.00 0.00 0.00% 合計 58,965,192.00 - 確定該組合依據的說明： 按組合計提壞賬準備： 單位： 元 河南雙匯投資發

409、展股份有限公司 2019 年年度報告全文 145 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 確定該組合依據的說明： 如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息： 適用 不適用 （2）本期計提、收回）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況： 單位： 元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 （3）期末公司已質押的應收票據）期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 （4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表

410、日尚未到期的應收票據）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 0.00 2,860,622,294.50 合計 0.00 2,860,622,294.50 （5）期末公司因）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 期末本集團已貼現或背書且在資產負債表日尚未到期的應收票據人民幣2,860,622,294.50元，本集團未終止確認該應收票據，其中：在財務報表中確認為賣出回購金融資產款人民幣627,543,125.04元、短期借

411、款人民幣2,233,079,169.46元。該應收票據乃以集團內部單位作為出票人的應收票據，因此在本集團合并財務報表中已抵銷。金融資產轉移未終止確認的應收票據情況，詳情請見本節附注十 2。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 146 （6）本期實際核銷的應）本期實際核銷的應收票據情況收票據情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收票據核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收票據性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收票據核銷說明： 6、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余

412、額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 其中： 按組合計提壞賬準備的應收賬款 154,000,245.05 100.00% 1,712.42 0.00% 153,998,532.63 100,577,090.53 100.00% 478,179.27 0.48% 100,098,911.26 其中： 信用風險特征組合 154,000,245.05 100.00% 1,712.42 0.00% 153,998,532.63 100,577,090.53 100.00% 478,179.27 0.48% 100,098,911.

413、26 合計 154,000,245.05 100.00% 1,712.42 0.00% 153,998,532.63 100,577,090.53 100.00% 478,179.27 0.48% 100,098,911.26 按單項計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 按組合計提壞賬準備：1,712.42 元 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 信用風險特征組合 154,000,245.05 1,712.42 0.00% 合計 154,000,245.05 1,712.42 - 確定該組合依據的說明： 河南雙匯投資發展股份有

414、限公司 2019 年年度報告全文 147 按組合計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 確定該組合依據的說明： 如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息： 適用 不適用 按賬齡披露 單位： 元 賬齡 賬面余額 1 年以內（含 1 年） 154,000,245.05 合計 154,000,245.05 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況： 單位： 元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 應收賬款 478,179.2

415、7 2,331.18 478,798.03 1,712.42 合計 478,179.27 2,331.18 478,798.03 1,712.42 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有

416、限公司 2019 年年度報告全文 148 單位名稱 應收賬款期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 客戶一 24,176,343.01 15.70% 0.00 客戶二 17,383,357.07 11.29% 0.00 客戶三 7,860,273.86 5.10% 0.00 客戶四 7,588,424.97 4.93% 0.00 客戶五 6,462,122.27 4.20% 0.00 合計 63,470,521.18 41.22% （5）因金融資產轉移而終止確認的應收）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款賬款 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼

417、續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 本集團按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體金額見本節五 44。 7、應收款項融資、應收款項融資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況 適用 不適用 如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息： 適用 不適用 其他說明： 8、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 212,019,030.58 100.00% 61,403,072.25 94

418、.14% 1 至 2 年 8,905.00 0.00% 3,774,690.00 5.86% 合計 212,027,935.58 - 65,177,762.25 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 149 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位：元 單位名稱 金額 占預付款項期末余額合計數的比例 供應商一 146,244,614.70 68.97% 供應商二 27,891,148.00 13.15% 供應商三 3,648,115.86 1.72% 供應

419、商四 3,123,630.92 1.47% 供應商五 3,000,000.00 1.41% 合計 183,907,509.48 86.72% 其他說明： 本集團按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體金額見本節五 44。 9、其他應收款、其他應收款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收利息 275,470.18 其他應收款 85,379,506.20 33,824,835.58 合計 85,654,976.38 33,824,835.58 （1）應收利息）應收利息 1）應收利息分類）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收保理利息 275,470.18 合計 2

420、75,470.18 2）重要逾期利息）重要逾期利息 單位： 元 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 150 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 適用 不適用 （2）應收股利）應收股利 1）應收股利分類）應收股利分類 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 2）重要的賬齡超過）重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： （3）

421、其他應收款）其他應收款 1）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 80,814,499.97 30,955,859.40 代墊款項 4,496,405.04 1,776,992.83 職工借款 449,484.71 1,263,206.74 出口退稅 367,042.64 319,827.39 其他 28,358.77 34,540.91 合計 86,155,791.13 34,350,427.27 2）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 單位： 元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12

422、個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 151 2019 年 1 月 1 日余額 525,591.69 525,591.69 2019 年 1 月 1 日余額在本期 本期計提 698,742.89 698,742.89 本期轉回 444,049.65 444,049.65 本期轉銷 4,000.00 4,000.00 2019 年 12 月 31 日余額 776,284.93 776,284.93 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 按賬齡披露 單位： 元

423、 賬齡 賬面余額 1 年以內（含 1 年） 84,974,669.52 1 至 2 年 181,571.61 2 至 3 年 950,000.00 3 年以上 49,550.00 5 年以上 49,550.00 合計 86,155,791.13 3）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況： 單位： 元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他應收款 525,591.69 698,742.89 444,049.65 4,000.00 776,284.93 合計 525,591.69 698,742.89 444,0

424、49.65 4,000.00 776,284.93 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 4）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 押金保證金 4,000.00 其中重要的其他應收款核銷情況： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 152 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項

425、的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 客戶一 押金及保證金 40,077,606.56 一年以內 46.52% 100,194.02 客戶二 押金及保證金 19,083,275.44 一年以內 22.15% 47,708.19 客戶三 押金及保證金 15,275,822.17 一年以內 17.73% 35,848.05 客戶四 押金及保證金 2,000,000.00 一年以內 2.32% 5,000.00 客戶五 押金及保證金 1,054,743.55 一年以內 1.22% 2,636.86 合計 - 77,491,447.72 - 89.94% 191,

426、387.12 6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 7）因金融資產轉移而終止確認的其他）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款應收款 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 本集團按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體金額見本節五 44。 10、存貨、存貨 是否已執行新收入準則 是 否 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 153 賬面

427、余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 2,723,675,661.73 230,425.69 2,723,445,236.04 1,594,899,138.30 400,362.27 1,594,498,776.03 在產品 99,993,528.42 99,993,528.42 118,172,306.70 118,172,306.70 庫存商品 5,435,774,675.95 225,566,396.19 5,210,208,279.76 2,299,368,636.91 86,515,404.53 2,212,853,232.38 消耗性生物資產 57,406

428、,931.81 57,406,931.81 109,809,066.59 109,809,066.59 開發成本 710,371,442.13 710,371,442.13 209,477,450.17 209,477,450.17 合計 9,027,222,240.04 225,796,821.88 8,801,425,418.16 4,331,726,598.67 86,915,766.80 4,244,810,831.87 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 400,362.27 9,8

429、15.24 179,751.82 230,425.69 庫存商品 86,515,404.53 315,087,687.24 176,036,695.58 225,566,396.19 合計 86,915,766.80 315,097,502.48 176,216,447.40 225,796,821.88 存貨可變現凈值以存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 本報告期，已將對外銷售的存貨所對應的存貨跌價準備予以轉銷。 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （4）期）期末建造合同形成的已完工未結

430、算資產情況末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 11、合同資產、合同資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同資產的賬面價值在本期內發生的重大變動金額和原因： 單位： 元 項目 變動金額 變動原因 如是按照預期信用損失一般模型計提合同資產壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 154 適用 不適用 本期合同資產計提減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提 本期轉回 本期轉銷/核銷 原因 其他說明： 12、持有待售資產

431、、持有待售資產 單位： 元 項目 期末賬面余額 減值準備 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明： 13、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 重要的債權投資/其他債權投資 單位： 元 債權項目 期末余額 期初余額 面值 票面利率 實際利率 到期日 面值 票面利率 實際利率 到期日 其他說明： 14、 發放貸款及墊款發放貸款及墊款 單位:元 項目 期末數 期初數 發放貸款及墊款總額 25,000,000.00 20,000,000.00 減：發放貸款及墊款準備 400,000.00 320,000.00 發放貸款及墊款凈額

432、24,600,000.00 19,680,000.00 15、其他流動資產、其他流動資產 是否已執行新收入準則 是 否 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預繳企業所得稅 26,471,933.44 11,622,088.33 留抵增值稅 316,247,861.47 286,978,002.03 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 155 其他 15,808,290.73 13,745,454.64 合計 358,528,085.64 312,345,545.00 其他說明： 本集團按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體調整見本節五 44。 16、債權投資、

433、債權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 重要的債權投資 單位： 元 債權項目 期末余額 期初余額 面值 票面利率 實際利率 到期日 面值 票面利率 實際利率 到期日 減值準備計提情況 單位： 元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019 年 1 月 1 日余額在本期 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 其他說明： 17、其他債權投資、其他債權投資 單位： 元 項目 期初余額 應計

434、利息 本期公允價值變動 期末余額 成本 累計公允價值變動 累計在其他綜合收益中確認的損失準備 備注 重要的其他債權投資 單位： 元 其他債權項目 期末余額 期初余額 面值 票面利率 實際利率 到期日 面值 票面利率 實際利率 到期日 減值準備計提情況 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 156 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019 年 1 月 1 日余額在本期 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 其他說明： 1

435、8、長期應收款、長期應收款 （1）長期應收款情況）長期應收款情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 壞賬準備減值情況 單位： 元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019 年 1 月 1 日余額在本期 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 （2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 （3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉

436、移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明 19、長期股權投資長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額(賬面價值) 本期增減變動 期末余額(賬面價值) 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 157 一、合營企業 二、聯營企業 南通匯羽豐新材料有限公司 177,433,769.42 14,345,915.73 -701,854.98 -13,872,921.53 177,204,908.64 上海樂只匯餐飲管理有限公司 356

437、,158.89 -41,913.85 314,245.04 小計 177,789,928.31 14,304,001.88 -701,854.98 -13,872,921.53 177,519,153.68 合計 177,789,928.31 14,304,001.88 -701,854.98 -13,872,921.53 177,519,153.68 其他說明 本公司之聯營公司南通匯羽豐新材料有限公司按新金融工具準則對其2019年留存收益期初余額進行調整，影響本公司長期股權投資期初數，具體金額見本節五 44。 20、其他權益工具投資、其他權益工具投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 分

438、項披露本期非交易性權益工具投資 單位： 元 項目名稱 確認的股利收入 累計利得 累計損失 其他綜合收益轉入留存收益的金額 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的原因 其他綜合收益轉入留存收益的原因 其他說明： 21、其他非流動金融資產、其他非流動金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 浙江五芳齋實業股份有限公司 51,592,789.04 40,287,707.56 綿陽久匯實業有限公司 12,777,240.00 12,285,807.69 河南融臻食品產業投資基金（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 合計 66,370,029.04 54,573

439、,515.25 其他說明： 該科目列示的是本集團分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的權益性投資的公允價值，按新金融工具準則對2019年期初余額進行調整，具體金額見本節五 44。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 158 22、投資性房地產、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 23、固定

440、資產、固定資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 10,575,391,363.86 11,158,559,254.58 合計 10,575,391,363.86 11,158,559,254.58 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 其他 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 8,050,092,956.42 9,153,424,645.56 307,556,691.61 106,873,025.58 385,786,306.76 18,003,733,625.93 2.本期增加金額 134,593,881.19 262

441、,107,872.83 25,950,654.59 5,920,670.63 25,303,879.31 453,876,958.55 （1）購置 6,912,295.32 106,240,368.03 19,272,502.34 5,361,322.23 18,032,653.10 155,819,141.02 （2）在建工程轉入 127,681,585.87 155,867,504.80 6,678,152.25 559,348.40 7,271,226.21 298,057,817.53 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 118,586,420.63 161,669,733.21 3

442、,022,204.18 4,760,348.97 2,447,580.77 290,486,287.76 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 159 （1）處置或報廢 12,028,315.30 127,651,517.52 5,625,901.16 4,451,340.70 5,301,775.55 155,058,850.23 (2)改建及預轉固調整 106,558,105.33 34,018,215.69 -2,603,696.98 309,008.27 -2,854,194.78 135,427,437.53 4.期末余額 8,066,100,416.98 9,25

443、3,862,785.18 330,485,142.02 108,033,347.24 408,642,605.30 18,167,124,296.72 二、累計折舊 1.期初余額 2,015,214,652.78 4,093,122,461.97 250,091,543.64 86,946,976.29 318,416,200.03 6,763,791,834.71 2.本期增加金額 278,490,992.00 561,923,393.74 21,527,815.59 5,685,034.20 23,366,989.81 890,994,225.34 （1）計提 278,490,992.00

444、 561,923,393.74 21,527,815.59 5,685,034.20 23,366,989.81 890,994,225.34 3.本期減少金額 30,194,930.79 114,992,433.55 5,206,076.78 4,348,102.03 4,812,904.50 159,554,447.65 （1）處置或報廢 8,047,776.28 97,557,111.34 5,038,446.70 4,164,563.94 4,980,086.35 119,787,984.61 (2)改建及預轉固調整 22,147,154.51 17,435,322.21 167,63

445、0.08 183,538.09 -167,181.85 39,766,463.04 4.期末余額 2,263,510,713.99 4,540,053,422.16 266,413,282.45 88,283,908.46 336,970,285.34 7,495,231,612.40 三、減值準備 1.期初余額 48,167,872.15 32,760,397.04 201,017.76 0.00 253,249.69 81,382,536.64 2.本期增加金額 559,852.68 18,877,174.97 310,834.75 0.00 61,782.45 19,809,644.85

446、 （1）計提 559,852.68 18,877,174.97 310,834.75 0.00 61,782.45 19,809,644.85 3.本期減少金額 434,348.12 4,185,079.12 37,128.43 0.00 34,305.36 4,690,861.03 （1）處置或報廢 434,348.12 4,185,079.12 37,128.43 0.00 34,305.36 4,690,861.03 4.期末余額 48,293,376.71 47,452,492.89 474,724.08 0.00 280,726.78 96,501,320.46 四、賬面價值 1.期

447、末賬面價值 5,754,296,326.28 4,666,356,870.13 63,597,135.49 19,749,438.78 71,391,593.18 10,575,391,363.86 2.期初賬面價值 5,986,710,431.49 5,027,541,786.55 57,264,130.21 19,926,049.29 67,116,857.04 11,158,559,254.58 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 160 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋建筑物

448、42,932,691.14 21,611,680.21 585,821.95 20,735,188.98 機器設備 64,196,473.25 50,982,233.93 1,711,025.67 11,503,213.65 運輸設備 607,384.98 576,030.14 0.00 31,354.84 構筑物 10,557,730.42 6,456,496.70 51,240.27 4,049,993.45 辦公設備 1,565,223.90 1,486,321.12 0.00 78,902.78 其他 1,848,351.02 1,738,804.89 0.00 109,546.13

449、合計 121,707,854.71 82,851,566.99 2,348,087.89 36,508,199.83 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 房屋建筑物及構筑物 27,569,025.64 （5）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 萬中禽業發展雞舍 392,296,710.47 租賃土地 沈陽雙匯廠房 251,256,534.

450、48 正在辦理 陜西雙匯廠房 228,363,759.58 正在辦理 葉縣牧業豬場育肥舍 86,110,747.37 租賃土地 股份 5 萬噸冷庫 82,121,517.16 租賃土地 萬中禽業加工宰雞及骨素廠房 75,093,686.41 正在辦理 股份 120 噸低溫五車間廠房 29,142,369.29 租賃土地 萬中禽業發展有機肥廠房 28,430,125.72 租賃土地 生物工程骨素車間廠房（原肉業骨素廠房） 23,502,333.69 正在辦理 萬東牧業豬場育肥舍 19,972,539.05 租賃土地 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 161 唐山雙匯三期廠房

451、 19,426,242.79 正在辦理 股份香輔料分廠二車間廠房 17,182,141.99 租賃土地 華懋雙匯部分廠房 12,663,299.39 歷史遺留 舞鋼雙匯廠房 7,450,475.10 歷史遺留 雙匯肉業機加工二車間廠房 6,398,317.44 正在辦理 股份食品分廠廠房 5,682,000.48 租賃土地 匯盛藥業部分廠房 4,775,907.32 歷史遺留 萬中禽業加工有限公司輔料庫 4,032,454.01 正在辦理 寶泉嶺低溫車間改擴建項目 3,583,091.60 正在辦理 雙匯肉業飼料廠辦公樓 1,033,722.49 正在辦理 濟源雙匯鍋爐房 715,402.00

452、 正在辦理 其他說明 （6）固定資產清理）固定資產清理 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明 24、在建工程、在建工程 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 在建工程 170,853,166.33 107,638,452.36 工程物資 3,460,320.15 3,873,416.82 合計 174,313,486.48 111,511,869.18 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 股份肉制品廠車間改造項目 48,928,809.22 48,928,809.22 9,385,899.

453、77 9,385,899.77 禽業發展籠養改造項目 36,250,765.85 36,250,765.85 1,019,616.00 1,019,616.00 沈陽雙匯生產線建造項目 31,950,135.53 31,950,135.53 21,405,139.13 21,405,139.13 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 162 萬東牧業農場改造項目 5,755,062.07 5,755,062.07 唐山雙匯污水站技改項目 5,158,445.07 5,158,445.07 阜新肉類車間改造項目 5,006,266.85 5,006,266.85 2,591,7

454、51.53 2,591,751.53 葉縣牧業農場改造項目 4,596,139.31 4,596,139.31 26,718.36 26,718.36 望奎雙匯車間改造項目 3,303,089.16 3,303,089.16 415,079.20 415,079.20 公司新總部項目 3,104,995.77 3,104,995.77 蕪湖雙匯污水站改造項目 3,006,163.11 3,006,163.11 895,760.18 895,760.18 禽業加工肉制品低溫車間改造項目 3,004,877.90 3,004,877.90 302,587.63 302,587.63 南昌雙匯污水站

455、改造項目 2,476,763.27 2,476,763.27 德州雙匯技改項目 2,315,936.59 2,315,936.59 8,526,592.84 8,526,592.84 綿陽雙匯車間改造項目 23,360,919.09 23,360,919.09 肉業復合膜VOCs 治理系統改造項目 11,793,187.53 11,793,187.53 肉業飼料廠技改項目 1,665,727.03 1,665,727.03 鄭州雙匯污水站改造項目 419,397.28 419,397.28 華懋成品庫改造 1,516,010.74 1,516,010.74 萬東牧業污水處理工程 3,801,5

456、32.00 3,801,532.00 望奎雙匯鍋爐房改造項目 3,677,853.15 3,677,853.15 其他 15,995,716.63 15,995,716.63 16,834,680.90 16,834,680.90 合計 170,853,166.33 170,853,166.33 107,638,452.36 107,638,452.36 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 163 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計

457、投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 禽業發展籠養改造項目 61,187,322.86 1,019,616.00 42,578,672.83 7,347,522.98 36,250,765.85 71.25% 其他 股份肉制品廠車間改造項目 108,381,900.00 9,385,899.77 41,242,703.84 1,699,794.39 48,928,809.22 46.71% 其他 禽業加工肉制品高溫車間改造項目 36,908,424.30 36,371,324.71 35,916,668.20 454,656.51

458、98.54% 其他 肉業肉制品車間改造項目 21,874,430.39 20,583,189.75 20,583,189.75 94.10% 其他 葉縣牧業農場改造項目 33,493,000.00 26,718.36 15,330,852.43 10,761,431.48 4,596,139.31 58.95% 其他 沈陽雙匯生產線建造項目 900,000,000.00 21,405,139.13 11,098,276.36 553,279.96 31,950,135.53 71.89% 其他 阜新肉類車間改造項目 126,010,000.00 2,591,751.53 11,050,937.

459、54 8,636,422.22 5,006,266.85 93.26% 其他 望奎雙匯車間改造項目 54,310,300.00 415,079.20 10,673,406.93 7,785,396.97 3,303,089.16 96.78% 其他 肉業動力污水站改造項目 16,270,000.00 10,506,615.44 10,496,540.69 10,074.75 64.58% 其他 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 164 綿陽雙匯車間改造項目 85,864,806.89 23,360,919.09 10,024,963.92 33,385,883.01 98

460、.07% 其他 德州雙匯技改項目 196,997,705.00 8,526,592.84 8,197,662.04 14,408,318.29 2,315,936.59 82.03% 其他 萬東牧業農場改造項目 13,421,300.00 7,432,764.66 1,677,702.59 5,755,062.07 55.38% 其他 肉業復合膜 VOCs治理系統改造項目 22,465,400.00 11,793,187.53 7,337,797.39 19,130,984.92 85.17% 其他 蕪湖雙匯污水站改造項目 6,572,995.22 895,760.18 4,726,458.6

461、3 2,616,055.70 3,006,163.11 85.54% 其他 連邦化學筒狀膜生產線安裝項目 5,800,000.00 5,766,225.89 5,766,225.89 99.42% 其他 唐山雙匯污水站技改項目 49,275,900.00 5,158,445.07 5,158,445.07 10.47% 其他 肉業飼料廠技改項目 7,189,202.00 1,665,727.03 4,406,948.24 6,072,675.27 84.47% 其他 鄭州雙匯污水站改造項目 5,920,000.00 419,397.28 4,161,379.56 4,580,776.84 77

462、.38% 其他 公司新總部項目 904,172,200.00 3,104,995.77 3,104,995.77 0.34% 其他 禽業加工肉制品低溫車間改造項目 17,800,000.00 302,587.63 2,845,395.13 143,104.86 3,004,877.90 17.69% 其他 華懋成品庫改造 5,413,454.98 1,516,010.74 2,800,991.84 4,317,002.58 79.75% 其他 萬東牧業污水處理工程 21,269,600.00 3,801,532.00 2,594,387.48 6,395,919.48 74.07% 其他 河南

463、雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 165 南昌雙匯污水站改造項目 7,560,000.00 2,476,763.27 2,476,763.27 32.76% 其他 天潤彩印印刷機搬遷改造項目 2,301,724.14 2,465,873.11 2,465,873.11 107.13% 其他 望奎雙匯鍋爐房改造項目 8,432,500.00 3,677,853.15 1,712,867.49 5,390,720.64 81.34% 其他 公司設備改造安裝項目 34,819,264.19 34,819,264.19 其他 其他 16,834,680.90 51,803,367.9

464、9 53,107,063.52 0.00 15,530,985.37 其他 合計 2,718,892,165.78 107,638,452.36 361,272,531.50 298,057,817.53 0.00 170,853,166.33 - - - （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 （4）工程物資）工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 專用材料 1,131,493.58 1,131,493.58 1,423,635.55 1,423,

465、635.55 專用設備 2,328,826.57 2,328,826.57 2,449,781.27 2,449,781.27 合計 3,460,320.15 3,460,320.15 3,873,416.82 3,873,416.82 其他說明： 25、生產性生物資產、生產性生物資產 （1）采用成本計量模式的生產性生物資產）采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 單位： 元 項目 種植業 畜牧養殖業 林業 水產業 合計 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 166 一、賬面原值 1.期初余額 83,576,382.94 83,576,382.94 2.本期增加金額

466、74,743,638.02 74,743,638.02 (1)外購 19,995,668.46 19,995,668.46 (2)自行培育 54,747,969.56 54,747,969.56 3.本期減少金額 89,605,464.32 89,605,464.32 (1)處置 89,605,464.32 89,605,464.32 (2)其他 4.期末余額 68,714,556.64 68,714,556.64 二、累計折舊 1.期初余額 17,459,639.00 17,459,639.00 2.本期增加金額 32,277,586.36 32,277,586.36 (1)計提 32,27

467、7,586.36 32,277,586.36 3.本期減少金額 35,456,777.07 35,456,777.07 (1)處置 35,456,777.07 35,456,777.07 (2)其他 4.期末余額 14,280,448.29 14,280,448.29 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置 (2)其他 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 54,434,108.35 54,434,108.35 2.期初賬面價值 66,116,743.94 66,116,743.94 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

468、 167 （2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 26、油氣資產、油氣資產 適用 不適用 27、使用權資產、使用權資產 單位： 元 項目 合計 其他說明： 28、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 管理軟件 其他 合計 一、賬面原值 1.期初余額 979,955,570.90 10,299,414.03 33,649,637.34 1,023,904,622.27 2.本期增加金額 156,023,729.88 5,506,137.28 161,529,867.16 （1

469、）購置 156,023,729.88 5,506,137.28 161,529,867.16 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 186,403.38 4,292,259.41 4,478,662.79 （1）處置 186,403.38 4,292,259.41 4,478,662.79 （2）其他減少 4.期末余額 1,135,792,897.40 11,513,291.90 33,649,637.34 1,180,955,826.64 二、累計攤銷 1.期初余額 160,685,431.08 8,628,949.82 7,188,504.45 176,502,885.35

470、 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 168 2.本期增加金額 21,123,339.60 2,874,996.72 4,091,950.68 28,090,287.00 （1）計提 21,123,339.60 2,874,996.72 4,091,950.68 28,090,287.00 3.本期減少金額 52,003.81 4,292,259.41 4,344,263.22 （1）處置 52,003.81 4,292,259.41 4,344,263.22 4.期末余額 181,756,766.87 7,211,687.13 11,280,455.13 200,248,

471、909.13 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 954,036,130.53 4,301,604.77 22,369,182.21 980,706,917.51 2.期初賬面價值 819,270,139.82 1,670,464.21 26,461,132.89 847,401,736.92 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 公司新總部項目

472、土地 155,503,158.75 正在辦理 其他說明： 公司新總部項目土地已在2020年1月20日辦妥土地產權證書。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 169 29、開發支出、開發支出 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 內部開發支出 其他 確認為無形資產 轉入當期損益 雙匯云商移動商務云平臺 2,735,535.77 2,735,535.77 合計 2,735,535.77 2,735,535.77 其他說明 30、商譽、商譽 （1）商譽賬面原值）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末

473、余額 企業合并形成的 處置 合計 （2）商譽減值準備）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 合計 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法： 商譽減值測試的影響 其他說明 31、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 170 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 土地租賃費 29,881,009.34 16

474、,474.96 5,166,972.22 24,730,512.08 裝修改造費 41,373,250.87 16,751,002.92 14,141,486.82 43,982,766.97 房屋租賃費 1,481,584.84 1,071,021.78 1,272,494.29 1,280,112.33 其他 599,947.68 2,455,120.37 432,608.83 2,622,459.22 合計 73,335,792.73 20,293,620.03 21,013,562.16 72,615,850.60 其他說明 32、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得

475、稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 97,491,306.94 24,218,058.78 7,953,958.40 1,991,787.80 內部交易未實現利潤 315,576,214.52 78,894,053.63 93,587,260.84 23,396,815.21 可抵扣虧損 121,442,185.80 30,360,546.45 111,312,584.99 27,828,146.25 固定資產計提的折舊超過稅法規定可抵扣的部分

476、70,866,623.13 17,716,655.79 70,463,741.50 17,615,935.38 無形資產攤銷 76,935,311.30 19,219,139.15 75,859,321.60 18,964,830.40 預提費用 330,644,655.06 82,661,163.76 172,724,252.26 42,326,197.85 未實現銷售毛利(預售房款) 23,328,495.68 5,832,123.92 12,179,375.01 3,044,843.75 合計 1,036,284,792.43 258,901,741.48 544,080,494.60

477、135,168,556.64 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 交易性金融資產公允價值變動 66,297,295.86 16,288,116.53 7,886,923.63 1,807,919.98 固定資產計提的折舊小于稅法規定可抵扣的部分 765,101,582.24 189,232,814.48 398,242,058.11 98,349,257.12 合計 831,398,878.10 205,520,931.01 406,128,981.74 100,15

478、7,177.10 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 171 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 53,761,797.98 205,139,943.50 26,562,657.95 108,605,898.69 遞延所得稅負債 53,761,797.98 151,759,133.03 26,562,657.95 73,594,519.15 （4）未確認

479、遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 103,871.19 可抵扣虧損 196,137,052.83 94,680,457.11 合計 196,137,052.83 94,784,328.30 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2019 年 4,748,120.47 2020 年 3,786,539.14 3,786,539.14 2021 年 2,481,282.42 2,481,282.42 2022 年 71,

480、671,426.93 71,671,426.93 2023 年 11,993,088.15 11,993,088.15 2024 年 106,204,716.19 合計 196,137,052.83 94,680,457.11 - 其他說明： 33、其他非流動資產、其他非流動資產 是否已執行新收入準則 是 否 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付固定資產采購款 20,868,724.50 2,766,700.46 待抵扣進項稅 3,986,469.14 合計 20,868,724.50 6,753,169.60 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 172 其他說明：

481、34、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 2,233,079,169.46 992,205,449.85 信用借款 1,044,386,000.04 2,138,370,000.00 合計 3,277,465,169.50 3,130,575,449.85 短期借款分類的說明： 于2019年12月31日，本集團信用借款人民幣1,044,386,000.04元，年利率為3.4%-3.915%；票據貼現質押借款人民幣2,233,079,169.46元，年利率為2.5%-3.37%。 于2018年12月31日，本集團信用借款人民幣2,

482、138,370,000.00元，年利率為3.915%-4.35%；票據貼現質押借款人民幣992,205,449.85元，年利率為3.35%-3.58%。 （2）已逾期未償還的短期借款情況）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 其他說明： 35、 吸收存款及同業存放吸收存款及同業存放 單位:元 項目 期末數 期初數 吸收存款 42,218,682.73 300,355,133.39 合計 42,218,682.73 300,355,133.39 36、

483、交易性金融負債、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其中： 其中： 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 173 37、 賣出回購金融資產款賣出回購金融資產款 單位：元 項目 2019年 2018年 賣出回購金融資產款 627,543,125.04 797,215,000.00 于2019年12月31日，本集團下屬子公司河南雙匯集團財務有限公司已向外部第三方金融機構貼現未到期的銀行承兌匯票余額為人民幣627,543,125.04元（2018年12月31日：人民幣797,215,000.00元），年利率為2.25%。 38、衍生金融負債、衍生金融負

484、債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 39、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 137,182,676.99 合計 137,182,676.99 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 40、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年以內 2,857,554,178.74 1,704,331,929.89 一年以上 88,780,589.94 246,530,709.65 合計 2,946,334,768.68 1,950,862,639.54 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年

485、的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 174 41、預收款項、預收款項 是否已執行新收入準則 是 否 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 1,400,456,280.40 782,500,170.24 預收購房款 493,896,382.22 207,427,000.00 合計 1,894,352,662.62 989,927,170.24 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或

486、結轉的原因 （3）期末建造合同形成的已結算未完）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 42、合同負債、合同負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 單位： 元 項目 變動金額 變動原因 43、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 716,218,379.28 3,811,585,752.18 3,589,331,637.57 938,472,493.89 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度

487、報告全文 175 二、離職后福利-設定提存計劃 1,586,190.10 338,233,770.25 339,424,373.01 395,587.34 三、辭退福利 1,019,732.75 4,507,140.73 5,253,807.37 273,066.11 合計 718,824,302.13 4,154,326,663.16 3,934,009,817.95 939,141,147.34 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 686,079,966.79 3,339,462,402.72 3,116,

488、350,150.83 909,192,218.68 2、職工福利費 396,406.00 152,157,733.83 152,180,652.85 373,486.98 3、社會保險費 961,042.94 160,477,499.74 161,179,454.57 259,088.11 其中：醫療保險費 841,742.62 131,622,600.36 132,239,867.48 224,475.50 工傷保險費 66,224.91 11,261,720.31 11,316,735.15 11,210.07 生育保險費 53,075.41 17,593,179.07 17,622,85

489、1.94 23,402.54 4、住房公積金 92,300.01 99,247,950.47 99,208,707.74 131,542.74 5、工會經費和職工教育經費 9,726,504.03 60,240,165.42 60,412,671.58 9,553,997.87 職工獎勵及福利基金 18,962,159.51 18,962,159.51 合計 716,218,379.28 3,811,585,752.18 3,589,331,637.57 938,472,493.89 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養

490、老保險 1,542,720.46 326,737,634.47 327,898,107.67 382,247.26 2、失業保險費 43,469.64 11,496,135.78 11,526,265.34 13,340.08 合計 1,586,190.10 338,233,770.25 339,424,373.01 395,587.34 其他說明： 本集團按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險，各下屬公司按照所在地政府規定的繳費比例每月繳存費用。除上述每月繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出于發生時計入當期損益或相關資產的成本。 本集團報告期內應分別繳存養老保險、失業保

491、險人民幣326,737,634.47元及人民幣11,496,135.78元。于2019年12月31日，本集團尚有人民幣382,247.26元及人民幣13,340.08元應繳存費用，已于2020年1月份支付。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 176 44、應、應交稅費交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 91,565,551.40 85,090,010.96 企業所得稅 253,486,281.95 209,989,886.64 個人所得稅 1,916,178.67 2,445,200.38 城市維護建設稅 5,984,766.75 5,332,460.4

492、1 教育費附加及地方教育附加 4,482,353.45 3,975,950.70 房產稅 9,563,623.21 11,198,111.75 土地使用稅 7,163,716.63 7,262,526.61 其他 7,075,467.55 7,763,908.04 合計 381,237,939.61 333,058,055.49 其他說明： 45、其他應付款、其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應付利息 311,406.24 7,650,486.02 應付股利 123,607,556.39 70,290,553.92 其他應付款 846,195,519.82 628,993,31

493、4.88 合計 970,114,482.45 706,934,354.82 （1）應付利息）應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 51,411.66 55,122.25 短期借款應付利息 140,207.64 6,373,274.58 吸收存款應付利息 1,313.88 1,101,666.69 受托經營資金應付利息 118,473.06 120,422.50 合計 311,406.24 7,650,486.02 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

494、 177 （2）應付股利）應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他 123,607,556.39 70,290,553.92 合計 123,607,556.39 70,290,553.92 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： （3）其他應付款）其他應付款 1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 客戶保證金及押金 632,417,840.06 529,938,620.59 職工個人保證金 184,198.33 25,392,260.65 其他 213,593,481.43 73,662,433.6

495、4 合計 846,195,519.82 628,993,314.88 2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 其他說明 46、持有待售負債、持有待售負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 47、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 1,129,596.11 1,129,518.63 一年內到期的長期應付款 66,850,000.00 合計 67,979,596.11 1,129,518.63 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2

496、019 年年度報告全文 178 為深入貫徹落實中共河南省委 河南省人民政府關于打贏脫貧攻堅戰的實施意見（豫發20165號）和河南省產業扶持脫貧實施方案精神，進一步落實舞陽縣人民政府、中國人民銀行漯河市中心支行金融扶貧幫扶措施，有效發揮本集團國家級農業產業化龍頭企業優勢，幫助貧困戶早日脫貧，根據相關法律法規規定，公司與貧困戶雙方簽訂金融精準扶貧委托經營協議，約定：貧困戶向公司提供資金委托公司進行為期三年的肉雞養殖，公司提供合格的養殖場地、設備、肉雞種苗、藥物、疫苗等肉雞養殖必要條件并向貧困戶支付合理的養殖收益。該批受托經營資金將于2020年6月到期，2019年12月31日重分類至一年內到期的非流

497、動負債。 48、其他流動負債、其他流動負債 是否已執行新收入準則 是 否 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 其他說明： 49、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 11,382,069.10 12,256,023.67 保證借款 4,806,529.73 5,082,110.88 合計 16,188,598.83 17,338,134.55 長期借款分類的說明： 本公司于199

498、5年9月5日向中國銀行漯河支行（轉貸行）借入加拿大政府混合貸款美元2,800,000.00元，其中：買方信貸借款美元1,568,000.00元，政府貸款美元1,232,000.00元；買方信貸借款期限為10年，分20次償還，即每半年等額償還一次，本公司已如期償還買方信貸借款美元1,568,000.00元；政府貸款分25年50次償還，每半年償還一次，首次還款日為2010年2月15日，本公司需在2020年償還美元49,280.00元（折合人民幣343,269.70元），此筆借款為無息借款，由漯河市財政局提供擔保。 本公司于2019年9月完成吸收合并雙匯集團，原雙匯集團于2000年6月5日向中國工商

499、銀行漯河市分行（轉貸行）借入用于建設廢棄物綜合處理項目的意大利政府貸款由雙匯發展繼承，合同貸款期限為35年，其中，寬限期為14年，還款期為21年，利率0.9%。貸款分21年42次償還，每半年償還一次，首次還款日為2014年6月6日，公司需在2020年償還歐元100,535.44河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 179 元（折合人民幣786,326.41元）。該借款以人民幣17,000,000.00元定期存單作為質押物。 其他說明，包括利率區間： 50、應付債券、應付債券 （1）應付債券）應付債券 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （2）應付債券的增減變動（不包括劃分為

500、金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末余額 合計 - - - （3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明間說明 （4）劃分為金融負債的其他金融工具說明）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值

501、數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 51、租賃負債、租賃負債 單位： 項目 期末余額 期初余額 其他說明 52、長期應付款、長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 長期應付款 67,950,000.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 180 合計 67,950,000.00 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 受托經營資金 67,950,000.00 其他說明： 為深入貫徹落實中共河南省委 河南省人民政府關于打贏脫貧攻堅戰的實施意見（豫發2

502、0165號）和河南省產業扶持脫貧實施方案精神，進一步落實舞陽縣人民政府、中國人民銀行漯河市中心支行金融扶貧幫扶措施，有效發揮本集團國家級農業產業化龍頭企業優勢，幫助貧困戶早日脫貧，根據相關法律法規規定，公司與貧困戶雙方簽訂金融精準扶貧委托經營協議，約定：貧困戶向公司提供資金委托公司進行為期三年的肉雞養殖，公司提供合格的養殖場地、設備、肉雞種苗、藥物、疫苗等肉雞養殖必要條件并向貧困戶支付合理的養殖收益。該批受托經營資金將于2020年6月到期，2019年12月31日重分類至一年內到期的非流動負債。 （2）專項應付款）專項應付款 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 其

503、他說明： 53、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表）長期應付職工薪酬表 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （2）設定受益計劃變動情況）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債（凈資產） 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 181 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 其他說明： 54、預計負債、

504、預計負債 是否已執行新收入準則 是 否 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 55、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 71,678,375.41 8,700,300.00 13,946,939.55 66,431,735.86 合計 71,678,375.41 8,700,300.00 13,946,939.55 66,431,735.86 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖

505、減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 政府專項補貼 40,158,912.75 1,081,400.00 3,530,865.93 524,850.67 37,184,596.15 與資產相關 農業產業化項目資金 10,418,416.60 400,000.00 1,467,518.99 400,000.00 8,950,897.61 與資產相關 企業發展扶持資金 19,688,284.68 7,218,900.00 6,856,330.87 681,420.00 19,369,433.81 與資產相關 其他 1,412,761.38 485,953.09 926,808

506、.29 與收益相關 合計 71,678,375.41 8,700,300.00 12,340,668.88 1,606,270.67 66,431,735.86 其他說明： 56、其他非流動負債、其他非流動負債 是否已執行新收入準則 是 否 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 182 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 57、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 3,299,558,284.00 1,975,299,530.00 -1,955,575,624.00 19,723,90

507、6.00 3,319,282,190.00 其他說明： 本年度本公司向羅特克斯增發1,975,299,530股作為同一控制下企業合并的合并對價，其中雙匯集團持有的本公司1,955,575,624股股份于2019年9月25日注銷。 58、其他權益工具、其他權益工具 （1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 （2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬

508、面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明： 59、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他資本公積 4,761,756.17 701,854.98 4,059,901.19 股權激勵 1,227,058,269.46 19,062,406.98 1,246,120,676.44 合計 1,231,820,025.63 19,062,406.98 701,854.98 1,250,180,577.63 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 60、庫存股、庫存股 單位： 元 項目 期初余額 本期增加

509、本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 183 61、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二、將重分類進損益的其他綜合收益 85,497.42 3,130,399.00 3,298,041.00 -85,497.42 -82,144.58 現金流量套期儲備 85,497.42 3,130,399.00 3,298,0

510、41.00 -85,497.42 -82,144.58 其他綜合收益合計 85,497.42 3,130,399.00 3,298,041.00 -85,497.42 -82,144.58 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 62、 一般風險準備一般風險準備 單位:元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一般風險準備 40,663,724.48 23,415,800.23 64,079,524.71 合計 40,663,724.48 23,415,800.23 64,079,524.71 根據財政部關于印發的通知（財金201220號）的相關規定，

511、金融企業一般準備余額原則上不得低于風險資產期末余額的1.5%， 可以分年到位，原則上不得超過5年。 63、專項儲備、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 64、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 合計 1,831,906,631.94 1,831,906,631.94 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 184 65、未分配

512、利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 6,637,505,750.36 7,601,970,773.48 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 6,851,763.41 -1,414,063,618.845 調整后期初未分配利潤 6,644,357,513.77 6,187,907,154.64 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 5,437,612,565.07 4,911,892,293.45 提取一般風險準備 23,415,800.23 39,482,344.85 應付普通股股利 1,814,757,056.20 4,816,090,320.00

513、購買子公司少數股東股權的溢價 204,012,203.74 21,596,725.16 股東投入的普通股（作為同一控制下企業合并的對價） 19,723,906.00 同一控制下企業合并被合并方除凈利潤以外的其他所有者權益變動 -415,285,050.60 其他 -2,189,921.22 409,358.32 期末未分配利潤 10,022,251,033.89 6,637,505,750.36 注：5 同一控制下企業合并影響比較期期初金額 1,414,063,618.84 元. 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2

514、)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 6,851,763.41 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 66、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 60,136,008,640.11 48,922,415,252.91 48,544,805,416.00 38,149,755,303.84 其他業務 173,723,122.88 54,367,630.80

515、193,960,657.83 76,757,590.43 合計 60,309,731,762.99 48,976,782,883.71 48,738,766,073.83 38,226,512,894.27 是否已執行新收入準則 是 否 其他說明 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 185 67、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 74,016,199.36 106,735,185.07 教育費附加 55,589,331.49 80,363,800.31 房產稅 50,481,276.37 50,247,806.42 土地使用稅

516、 39,752,898.63 40,411,034.27 印花稅 50,950,762.72 42,884,995.87 殘疾人保障金 17,997,598.59 18,588,600.79 其他 8,340,941.05 9,105,805.90 合計 297,129,008.21 348,337,228.63 其他說明： 68、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運雜費 1,121,459,820.54 1,184,570,614.00 職工薪酬 941,013,447.02 866,550,142.54 廣告宣傳及促銷費 411,438,250.49 400,1

517、39,233.64 保管租賃費 133,115,225.82 100,784,684.62 折舊及攤銷費 16,525,945.65 14,290,477.30 物料消耗 15,577,731.57 15,024,183.53 差旅費 25,572,821.75 27,396,825.02 其他 41,227,136.84 34,960,358.84 合計 2,705,930,379.68 2,643,716,519.49 其他說明： 69、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 714,924,130.41 576,839,104.77 員工獎勵計劃相關的費用

518、 19,167,137.00 50,205,974.12 維修費 237,842,033.75 210,179,545.66 折舊及攤銷費 100,135,344.60 106,191,782.06 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 186 保管租賃費 101,668,278.61 78,063,791.42 差旅費 18,178,136.59 18,148,419.54 物料消耗 10,484,168.55 9,830,163.46 審計驗資重組等中介費 13,850,948.25 5,528,992.73 流動資產損失 3,338,926.07 1,982,819.6

519、4 其他 88,412,157.17 89,133,577.78 合計 1,308,001,261.00 1,146,104,171.18 其他說明： 70、研發費用、研發費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 60,143,872.85 52,208,020.33 折舊及攤銷費 2,323,955.25 3,043,032.15 物料消耗 21,902,586.04 14,894,176.76 技術服務費 2,307,429.25 5,966,924.08 其他 1,606,471.57 723,898.00 合計 88,284,314.96 76,836,051.32 其

520、他說明： 71、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 122,075,794.19 198,992,109.55 減：利息收入 44,866,867.08 39,145,557.72 加：匯兌損失 15,804,124.65 146,783.79 加：其他支出 4,434,103.94 3,209,760.19 合計 97,447,155.70 163,203,095.81 其他說明： 72、其他收益、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 政府專項補貼 12,150,893.12 74,171,732.12 河南雙匯投資發展股份有限

521、公司 2019 年年度報告全文 187 農業產業化項目資金 1,967,518.99 2,482,829.33 企業發展扶持資金 170,301,558.31 196,555,630.76 其他 3,948,954.21 8,090,964.03 合計 188,368,924.63 281,301,156.24 73、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 14,304,001.88 15,370,516.15 交易性金融資產在持有期間的投資收益 2,000,000.00 處置交易性金融資產取得的投資收益 100,706.78 610,928

522、.30 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 33,870,676.27 結構性存款投資收益 126,338,403.43 9,774,978.68 合計 142,743,112.09 59,627,099.40 其他說明： 2019年1月1日起公司執行新金融工具準則， 根據規定將原列入“可供出售金融資產在持有期間的投資收益”項目的權益工具投資持有期間收益及銀行理財產品投資收益，分別列示在“交易性金融資產在持有期間的投資收益”項目及“處置交易性金融資產取得的投資收益”項目，比較期間數據不予調整。 74、凈敞口套期收益、凈敞口套期收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他說明： 75、

523、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 27,879,591.73 30,499,438.40 合計 27,879,591.73 30,499,438.40 其他說明： 76、信用減值損失、信用減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 188 其他應收款壞賬損失 -254,693.24 應收賬款壞賬損失 476,466.85 發放貸款及墊款 -80,000.00 合計 141,773.61 其他說明： 77、資產減值損失、資產減值損失 是否已執行新收入準

524、則 是 否 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -169,366.64 二、存貨跌價損失 -315,097,502.48 -384,687,400.06 七、固定資產減值損失 -19,809,644.85 -6,039,538.50 十四、其他 400,000.00 合計 -334,907,147.33 -390,496,305.20 其他說明： 78、資產處置收益、資產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 處置非流動資產處置利得 4,432,083.65 48,406,113.01 79、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上

525、期發生額 計入當期非經常性損益的金額 違約補償收入 11,851,507.77 5,756,750.16 11,851,507.77 無法支付的款項 3,855,075.78 7,586,989.87 3,855,075.78 非流動資產報廢收益 474,597.66 399,585.03 474,597.66 其他 395,915.10 389,932.40 395,915.10 合計 16,577,096.31 14,133,257.46 16,577,096.31 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 189 補助項目 發放主體 發

526、放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 其他說明： 80、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 2,616,112.10 1,576,000.00 2,616,112.10 非流動資產報廢損失 26,214,952.57 27,778,512.84 26,214,952.57 罰款及滯納金支出 855,299.96 628,396.35 855,299.96 其他 73,257.49 272,099.56 73,257.49 合計 29,759,622.12 30

527、,255,008.75 29,759,622.12 其他說明： 81、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 1,190,873,870.40 1,278,873,343.26 遞延所得稅費用 -18,369,430.93 -34,221,579.10 合計 1,172,504,439.47 1,244,651,764.16 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 6,838,493,333.18 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 1,709,623,3

528、33.30 子公司適用不同稅率的影響 -102,823,328.30 非應稅收入的影響 -461,825,597.91 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 14,554,893.64 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -1,102,547.92 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 26,551,179.05 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 190 從聯營公司取得的投資收益 -3,574,865.35 研發費用加計扣除的納稅影響 -8,898,627.04 所得稅費用 1,172,504,439.47 其他說明 82、其他綜合收益、其

529、他綜合收益 詳見附注七、61。 83、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 補貼收入 240,612,589.56 330,052,232.18 利息收入 44,866,867.08 39,145,557.72 押金保證金收入 210,980,562.44 202,097,079.67 代收款收入 31,417,590.16 43,771,034.78 受限貨幣資金的凈減少額 13,382,176.54 其他 41,913,890.88 33,543,871.05 合計 569,791,5

530、00.12 661,991,951.94 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 廣告宣傳及促銷費 338,736,064.23 273,752,608.46 維修費 237,842,033.75 210,179,545.66 保管租賃費 234,783,504.43 178,848,476.04 技術開發費 29,011,110.10 41,517,995.18 差旅費及業務招待費 51,218,791.02 54,316,226.79 郵電費 15,914,617.36 17,71

531、0,570.68 受限資金凈增加額 59,819,726.95 其他 32,463,905.33 39,871,806.23 合計 999,789,753.17 816,197,229.04 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 191 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金說明： （5）

532、收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 受限銀行存款的減少 3,000,000.00 合計 3,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 購買少數股東股權 317,385,910.33 34,628,467.96 股票發行費 1,707,529.95 合計 319,093,440.28 34,628,467.96 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 84、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1

533、）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 5,665,988,893.71 5,034,944,951.92 加：資產減值準備 334,765,373.72 390,496,305.20 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 192 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 923,271,811.70 927,553,598.79 使用權資產折舊 0.00 0.00 無形資產攤銷 28,090,287.00 28,976,343.47 長期待攤費用攤銷 21,013,562.

534、16 21,915,104.51 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -4,432,083.65 -48,406,113.01 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 25,740,354.91 27,378,927.81 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -27,879,591.73 -30,499,438.40 財務費用（收益以“”號填列） 122,075,794.19 198,992,109.55 投資損失（收益以“”號填列） -142,743,112.09 -59,627,099.40 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） -96,534,044.81

535、 -40,476,158.74 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 78,164,613.88 6,254,579.64 存貨的減少（增加以“”號填列） -4,871,712,088.77 -1,679,517,581.44 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 49,493,050.33 -468,254,817.45 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 2,288,645,944.36 366,463,706.85 其他 29,666,659.44 199,998,784.62 經營活動產生的現金流量凈額 4,423,615,424.35 4,876,193,203.92

536、2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 3,146,198,954.68 2,481,081,039.77 減：現金的期初余額 2,481,081,039.77 5,749,163,010.04 現金及現金等價物凈增加額 665,117,914.91 -3,268,081,970.27 （2）本期支付的取得子公司的現金凈額）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 193 （3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的

537、處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 其中： - 其中： - 其他說明： （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 3,146,198,954.68 2,481,081,039.77 其中：庫存現金 272,041.10 323,066.00 可隨時用于支付的銀行存款 3,145,926,913.58 2,480,757,973.77 三、期末現金及現金等價物余額 3,146,198,954.68 2,481,081,039.77 其他說明： 85、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進

538、行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 86、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 309,132,464.35 保證金及存放中央銀行法定準備金 合計 309,132,464.35 - 其他說明： 87、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 - - 252,241,992.66 其中：美元 36,211,892.13 6.9657 252,241,177.01 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

539、 194 歐元 93.01 7.8084 726.26 港幣 98.28 0.8945 87.91 加拿大元 0.28 5.3389 1.49 應收賬款 - - 其中：美元 歐元 港幣 長期借款 - - 17,318,194.94 其中：美元 739,200.00 6.9657 5,149,747.68 歐元 1,558,299.26 7.8084 12,168,447.26 港幣 應付賬款 277,793,589.88 其中：美元 38,938,792.26 6.9657 271,235,945.25 歐元 839,819.25 7.8084 6,557,644.63 港幣 其他應付款 10

540、1,070.64 其中：美元 14,509.76 6.9657 101,070.64 預付賬款 1,301,373.47 其中：美元 73,632.00 6.9657 512,898.42 歐元 100,977.80 7.8084 788,475.05 其他說明： （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 88、套期、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、

541、被套期風險的定性和定量信息： 本集團將外匯遠期合同指定為以美元計價結算的未來采購的套期工具，本集團對這些未來采購有確定承諾。這些外匯遠期合同的余額隨預期外幣采購的規模以及遠期匯率的變動而變化。外匯遠期合同的關鍵條款已進行商議從而與所作承諾的條款相匹配，并無現金流量套期無效部分。 于2019年12月31日，本集團已簽署的外匯遠期合約均已履行完畢，且未簽署新的外匯遠期合約。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 195 套期工具公允價值變動在當期損益及其他綜合收益列示如下： 套期工具的賬面價值以及公允價值變動如下： 單位：元 現金流量套期 套期工具的名義金額 套期工具的賬面價值

542、包含套期工具的資產負債表列示項目 2019年用作確認套期無效部分基礎的套期工具公允價值變動 資產 負債 匯率風險-未確認的確定承諾 - - - 衍生金融資產 3,130,399.00 被套期項目的賬面價值以及相關調整如下： 單位：元 現金流量套期 包含被套期項目的資產負債表列示項目 2019年用作確認套期無效部分基礎的被套期項目公允價值變動 現金流量套期儲備 匯率風險-未確認的確定承諾 無 3,298,041.00 -3,298,041.00 套期工具公允價值變動在當期損益及其他綜合收益列示如下： 單位：元 項目 計入其他綜合收益的套期工具的公允價值變動 計入當期損益的套期無效部分 包含已確認

543、的套期無效部分的利潤表列示項目 從現金流量套期儲備重分類至當期損益的金額 包含重分類調整的利潤表列示項目 匯率風險-未確認的確定承諾 3,130,399.00 - 無 - 無 89、政府補助、政府補助 （1）政府補助基本）政府補助基本情況情況 單位： 元 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 農業產業化項目資金 500,000.00 其他收益 500,000.00 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 196 農業產業化項目資金 680,000.00 沖成本費用 680,000.00 企業發展扶持資金 169,510,479.24 其他收益 168,544,855.36

544、企業發展扶持資金 2,271,795.74 沖成本費用 1,903,215.74 生豬無害化補貼 33,272,782.00 沖成本費用 33,272,782.00 政府專項補貼 8,790,551.94 其他收益 8,707,087.38 政府專項補貼 20,740,517.72 沖成本費用 20,391,956.24 其他 813,813.90 其他收益 813,813.90 其他 2,205,000.00 沖成本費用 2,205,000.00 合計 238,784,940.54 237,018,710.62 （2）政府補助退回情況）政府補助退回情況 適用 不適用 其他說明： 90、其他、

545、其他 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的凈利潤 其他說明： （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有

546、限公司 2019 年年度報告全文 197 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （4）購買日之前持有的股權按照公允價）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 是 否 （5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 （6）其他說明）其他說明 2、同一控制下企業合并、同一控制下企業

547、合并 （1）本期發生的同一控制下企業合并）本期發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方名稱 企業合并中取得的權益比例 構成同一控制下企業合并的依據 合并日 合并日的確定依據 合并當期期初至合并日被合并方的收入 合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤 比較期間被合并方的收入 比較期間被合并方的凈利潤 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司及注入資產 100.00% 合并前后受同一控制方控制且該控制并非暫時性 2019年08月31 日 簽署資產交割協議、取得控制權 223,979,502.95 34,887,212.70 318,932,025.23 12,165,433.75 其他說明： 河南

548、省漯河市雙匯實業集團有限責任公司及注入資產包括河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 （單體母公司以及其持有的河南雙匯集團財務有限公司40%的股權）、漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、漯河雙匯意科生物環保有限公司、漯河雙匯計算機軟件有限責任公司。（下同） （2）合并成本）合并成本 單位： 元 合并成本 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司及注入資產 -發行的權益性證券的面值 1,975,299,530.00 或有對價及其變動的說明： 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 198 本公司發行的權益性證券的公允價值為人民幣3,909,117.77萬元。 （3）合并日被合并

549、方資產、負債的賬面價值）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司及注入資產 合并日 上期期末 貨幣資金 119,637,430.27 275,474,518.53 應收款項 2,285,511.08 1,831,338.42 存貨 21,021,864.14 16,446,069.27 固定資產 63,722,994.45 68,304,204.24 無形資產 2,907,184.53 2,965,872.89 其他流動資產 1,095,979.14 3,516,647.33 長期股權投資 443,887,665.77 421,344,821.81

550、可供出售金融資產 2,000,000.00 在建工程 158,849.56 4,584.42 其他非流動金融資產 2,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 300,293,013.70 遞延所得稅資產 25,810,216.12 24,138,122.65 資產合計 682,527,695.06 1,116,319,193.26 借款 362,265,685.14 821,416,734.91 應付款項 82,873,220.97 81,692,547.85 遞延收益 328,322.92 397,421.72 負債合計 445,467,229.03 903,50

551、6,704.48 凈資產 237,060,466.03 212,812,488.78 減：少數股東權益 53,574,118.10 56,059,770.25 取得的凈資產 183,486,347.93 156,752,718.53 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 199 4、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否

552、 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 2019年1月10日設立漯河匯盛藥業有限公司，該公司為本公司之全資子公司。 2019年9月12日設立雙匯商業保理有限公司，該公司為本公司之全資子公司。 2019年12月26日設立雙匯電子商務有限公司，該公司為本公司之全資子公司。 6、其他、其他 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權、在子公司中的權益益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地

553、注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 山東德州雙匯食品有限公司 山東省德州市 山東省德州市 生豬屠宰、肉制品、包裝物 100.00% 同一控制下企業合并 綿陽雙匯食品有限責任公司 四川省綿陽市 四川省綿陽市 生豬屠宰、肉制品、包裝物 100.00% 同一控制下企業合并 湖北武漢雙匯食品有限公司 湖北省武漢市 湖北省武漢市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 同一控制下企業合并 江蘇淮安雙匯食品有限公司 江蘇省淮安市 江蘇省淮安市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 同一控制下企業合并 唐山雙匯食品有限責任公司 河北省唐山市 河北省唐山市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 同一控制下企業

554、合并 濟源雙匯食品有限公司 河南省濟源市 河南省濟源市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 同一控制下企業合并 宜昌雙匯食品有限責任公司 湖北省宜昌市 湖北省宜昌市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 南寧雙匯食品有限公司 廣西壯族自治區南寧市 廣西壯族自治區南寧市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 200 蕪湖雙匯食品有限公司 安徽省蕪湖市 安徽省蕪湖市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 沈陽雙匯食品有限公司 遼寧省沈陽市 遼寧省沈陽市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 華懋雙匯實業(集團)有限公司 河南省漯河市 河

555、南省漯河市 肉制品 100.00% 設立 漯河雙匯肉業有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 肉制品、技術研究、包裝物等 100.00% 同一控制下企業合并 葉縣雙匯牧業有限公司 河南省平頂山市 河南省平頂山市 生豬養殖 100.00% 設立 漯河匯興牧業有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 生豬養殖 100.00% 設立 漯河連邦化學有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 PVDC 腸衣膜 100.00% 同一控制下企業合并 漯河天潤彩印包裝有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 PVDC 彩色印刷品 100.00% 同一控制下企業合并 漯河雙匯油脂工業有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 油脂產

556、品 100.00% 設立 漯河雙匯食品銷售有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 批發、零售肉類產品等 100.00% 設立 舞鋼華懋雙匯食品有限公司 河南省舞鋼市 河南省舞鋼市 鋁延壓、加工銷售 100.00% 非同一控制下企業合并 漯河雙匯商業投資有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 商業投資 100.00% 同一控制下企業合并 清遠雙匯食品有限公司 廣東省清遠市 廣東省清遠市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 內蒙古雙匯食品有限公司 內蒙古烏蘭察布市 內蒙古烏蘭察布市 肉制品 100.00% 設立 漯河雙匯進出口貿易有限責任公司 河南省漯河市 河南省漯河市 自營和代理進出口業務 10

557、0.00% 同一控制下企業合并 昆明雙匯食品有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 肉制品 100.00% 設立 漯河卓智新型包裝有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 膠印紙箱 97.28% 同一控制下企業合并 漯河雙匯萬中禽業發展有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 禽類養殖 90.00% 同一控制下企業合并 漯河萬中禽業加工有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 禽類屠宰、肉制品 90.00% 同一控制下企業合并 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 201 阜新雙匯肉類加工有限公司 遼寧省阜新市 遼寧省阜新市 生豬屠宰、肉制品、包裝物 80.00% 同一控制下企業合并 浙江

558、金華雙匯食品有限公司 浙江省金華市 浙江省金華市 生豬屠宰 80.00% 非同一控制下企業合并 望奎雙匯北大荒食品有限公司 黑龍江省綏化市 黑龍江省綏化市 生豬屠宰、肉制品 75.00% 同一控制下企業合并 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 黑龍江省鶴崗市 黑龍江省鶴崗市 生豬屠宰、肉制品 75.00% 同一控制下企業合并 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 黑龍江省哈爾濱市 黑龍江省哈爾濱市 肉制品 75.00% 同一控制下企業合并 河南萬東牧業有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 生豬養殖 75.00% 設立 漯河雙匯生物工程技術有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 骨素、香精 100.00%

559、 設立 漯河華豐包裝有限公司（注 1） 河南省漯河市 河南省漯河市 PVDC 腸衣膜 75.00% 25.00% 同一控制下企業合并 史蜜斯菲爾德(上海)食品有限公司 上海市自由貿易試驗區 上海市自由貿易試驗區 國際貿易、轉口貿易、貿易代理 75.00% 設立 上海雙匯大昌有限公司 上海市金山區 上海市金山區 肉制品 73.96% 非同一控制下企業合并 漯河匯特食品有限公司（注 2） 河南省漯河市 河南省漯河市 肉制品 87.23% 12.77% 同一控制下企業合并 河南雙匯集團財務有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 金融服務 100.00% 設立 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 安徽省蕪湖

560、市 安徽省蕪湖市 國際貿易、貿易代理 51.00% 設立 漯河雙匯保鮮包裝有限公司 (注3) 河南省漯河市 河南省漯河市 食品保鮮包裝材料 50.00% 50.00% 同一控制下企業合并 陜西雙匯食品有限公司 陜西省興平市 陜西省興平市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 河南雙匯地產有限公司（注 4） 河南省漯河市 河南省漯河市 房地產開發與經營等 90.00% 設立 南昌雙匯食品有限公司 江西省南昌市 江西省南昌市 生豬屠宰、肉制品 100.00% 設立 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 202 鄭州雙匯食品有限公司 河南省鄭州市 河南省鄭州市 生豬屠宰、肉制品

561、100.00% 設立 漯河嘉匯實業有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 房地產開發與經營等 90.00% 設立 雙匯商業保理有限公司（注 5） 天津市 天津市 應收賬款保理融資 100.00% 設立 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 調味料生產與銷售 49.66% 同一控制下企業合并 漯河雙匯意科生物環保有限公司 河南省漯河市 河南省漯河市 電力、熱力生產與銷售 51.00% 同一控制下企業合并 漯河雙匯計算機軟件有限責任公司 河南省漯河市 河南省漯河市 信息產品研究、開發 51.00% 同一控制下企業合并 雙匯電子商務有限公司（注 6） 河南省漯河市 河南省漯河市

562、電子商務 100.00% 設立 漯河匯盛藥業有限公司（注 7） 河南省漯河市 河南省漯河市 醫藥中間體、片劑及原料藥等 100.00% 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： 注1：2019年11月漯河連邦化學有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河華豐包裝有限公司25%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河華豐包裝有限公司75%股權，間接持有其25%股權。 注2：2

563、019年11月漯河雙匯肉業有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河匯特食品有限公司12.77%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河匯特食品有限公司87.23%股權，間接持有其12.77%股權。 注3：2019年11月漯河連邦化學有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河保鮮包裝有限公司50%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河保鮮包裝有限公司50%股權，間接持有其50%股權。 注4：2019年4月本公司收購昌建控股集團有限公司持有的河南雙匯地產有限公司30%股權，本次收購完成后，本公司直接持有河南雙匯地產有限公司90%股權。 注

564、5：本公司于2019年9月12日設立全資子公司雙匯商業保理有限公司，其注冊資本為人民幣100,000,000.00元，注冊地址為天津自貿區（東疆保稅港區）亞洲路6975號金融貿易中心南區1-1-1708，主要經營范圍為以受讓的應收賬款的方式提供貿易融資、應收賬款的收付結算、管理與催收等。 注6：本公司于2019年12月26日設立全資子公司雙匯電子商務有限公司，其注冊資本為人民幣100,000,000.00元，注冊地址為河南省漯河市召陵區東城產業集聚區桃源路北側，主要河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 203 經營范圍為包裝食品、預包裝食品、散裝食品、食用農產品網上及實體店銷

565、售；收購農畜產品等。 注7：本公司于2019年1月10日設立全資子公司漯河匯盛藥業有限公司，其注冊資本為人民幣40,000,000.00元，注冊地址為漯河經濟開發區雙匯工業園，主要經營范圍是片劑、原料藥、硬膠囊劑、醫藥中間體、食品營養強化劑等。 （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 上海雙匯大昌有限公司 26.04% 7,007,851.64 0.00 146,872,741.98 望奎雙匯北大荒食品有限公司 25.00% 32,997,568.26 33,304,6

566、37.78 31,898,367.15 阜新雙匯肉類加工有限公司 20.00% 16,179,242.67 16,699,468.31 54,229,375.24 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 25.00% 26,518,428.43 23,548,072.65 39,587,159.68 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 25.00% 9,145,113.99 9,153,218.02 21,382,552.59 漯河萬中禽業加工有限公司 10.00% 13,271,840.41 10,951,088.72 25,342,416.22 史蜜斯菲爾德(上海)食品有限公司 25.00% 6,1

567、77,993.03 4,171,706.66 5,856,232.51 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 49.00% 73,477,590.15 90,101,144.39 86,067,774.49 漯河雙匯萬中禽業發展有限公司 10.00% 26,190,671.93 21,635,511.72 85,461,541.26 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 50.34% 17,279,103.16 13,991,954.37 39,395,323.88 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：

568、元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 204 上海雙匯大昌有限公司 163,489,148.14 812,212,375.79 975,701,523.93 332,421,147.19 79,206,160.20 411,627,307.39 64,638,054.24 857,764,411.48 922,402,465.72 326,615,638.93 58,626,715.41 385,242,354.3

569、4 望奎雙匯北大荒食品有限公司 211,358,968.48 172,318,897.06 383,677,865.54 255,752,557.75 331,839.20 256,084,396.95 112,681,837.71 173,016,637.86 285,698,475.57 156,708,597.08 447,411.81 157,156,008.89 阜新雙匯肉類加工有限公司 265,217,324.69 181,241,743.62 446,459,068.31 174,201,565.15 1,110,626.98 175,312,192.13 136,460,087

570、.94 182,639,768.67 319,099,856.61 45,351,852.22 45,351,852.22 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 215,677,847.58 105,017,431.85 320,695,279.43 162,346,640.73 0.00 162,346,640.73 98,015,919.73 107,060,246.99 205,076,166.72 58,608,951.12 58,608,951.12 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 88,350,230.62 76,703,378.78 165,053,609.40 79,157,621

571、.90 365,777.13 79,523,399.03 59,936,313.56 80,571,281.53 140,507,595.09 54,944,968.62 0.00 54,944,968.62 漯河萬中禽業加工有限公司 112,156,658.10 365,951,843.27 478,108,501.37 221,248,692.87 3,435,646.30 224,684,339.17 152,817,919.80 380,813,191.33 533,631,111.13 301,923,690.27 1,490,775.56 303,414,465.83 史蜜斯菲爾德

572、(上海)食品有限公司 303,485,991.63 64,801.47 303,550,793.10 280,125,863.08 280,125,863.08 20,637,937.40 159,127.03 20,797,064.43 5,383,666.33 13,613.54 5,397,279.87 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 2,002,131,732.03 21,941,672.69 2,024,073,404.72 1,848,424,885.36 1,848,424,885.36 655,625,942.49 2,511,275.59 658,137,218.08 632

573、,275,322.33 0.00 632,275,322.33 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 205 漯河雙匯萬中禽業發展有限公司 111,253,748.23 947,230,439.12 1,058,484,187.35 132,652,108.16 71,216,666.64 203,868,774.80 134,289,077.34 979,125,544.14 1,113,414,621.48 229,328,076.75 75,371,834.17 304,699,910.92 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 79,221,453.92 36,835,53

574、5.65 116,056,989.57 37,525,668.99 272,830.55 37,798,499.54 63,014,463.35 39,979,005.43 102,993,468.78 31,264,873.06 0.00 31,264,873.06 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 上海雙匯大昌有限公司 800,830,017.31 26,914,105.16 26,914,105.16 19,704,829.21 761,713,911.01 36,078,2

575、03.69 36,078,203.69 82,249,604.44 望奎雙匯北大荒食品有限公司 1,923,025,465.99 131,990,273.05 131,990,273.05 77,895,516.34 1,249,624,197.93 72,921,398.58 72,921,398.58 35,562,148.70 阜新雙匯肉類加工有限公司 1,652,541,144.01 80,896,213.35 80,896,213.35 -28,310,795.41 774,665,691.35 1,781,398.42 1,781,398.42 10,255,723.20 黑龍江寶

576、泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 1,434,153,111.07 106,073,713.71 106,073,713.71 7,921,177.15 753,524,395.69 34,123,336.11 34,123,336.11 5,583,378.23 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 510,950,748.74 36,580,455.96 36,580,455.96 26,055,753.96 428,098,001.75 50,462,289.78 50,462,289.78 53,385,816.62 漯河萬中禽業加工有限公司 1,877,562,525.77 132,718,404

577、.14 132,718,404.14 210,609,485.30 1,610,158,574.52 54,917,355.81 54,917,355.81 165,390,283.95 史蜜斯菲爾德(上海)食品有限公司 2,736,786,634.06 24,711,972.12 24,711,972.12 270,412,369.84 352,650,456.86 12,584,866.78 12,584,866.78 10,361,981.53 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 4,027,862,261.29 149,954,265.61 149,786,623.61 -255,397,

578、641.70 2,621,950,634.62 74,684,989.74 78,997,204.18 -263,021,519.83 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 206 漯河萬中禽業發展有限公司 1,091,923,364.43 261,906,719.33 261,906,719.33 323,581,221.65 861,073,396.14 65,175,866.32 65,175,866.32 64,386,372.97 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 342,708,682.77 34,324,797.70 34,324,797.70 44,450,49

579、8.27 295,903,034.13 27,794,903.39 27,794,903.39 39,610,562.33 其他說明： （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 2019年4月本公司收購昌

580、建控股集團有限公司所持有的昌建控股集團有限公司30%股權，本次收購完成后，本公司直接持有河南雙匯地產有限公司90%股權。 2019年11月漯河連邦化學有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河華豐包裝有限公司25%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河華豐包裝有限公司75%股權，間接持有其25%股權。 2019年11月漯河連邦化學有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河保鮮包裝有限公司50%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河保鮮包裝有限公司50%股權，間接持有其50%股權。 2019年11月漯河雙匯肉業有限公司收購河南省漯河市雙

581、匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河匯特食品有限公司12.77%股權，本次收購完成后，本公司直接持有漯河匯特食品有限公司87.23%股權，間接持有其12.77%股權。 2019年11月本公司之子公司漯河雙匯商業投資有限公司收購河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會所持有的漯河雙匯商業連鎖有限公司48%股權，本次收購完成后，本公司間接持有漯河雙匯商業連鎖有限公司100%股權。 （2）交易）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 購買成本/處置對價 317,385,910.33 -現金 317,385,910.3

582、3 購買成本/處置對價合計 317,385,910.33 減：按取得/處置的股權比例計算的子公司凈資產份額 113,373,706.59 差額 204,012,203.74 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 207 調整未分配利潤 204,012,203.74 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 南通匯羽豐新材料有限公司 江蘇省南通市 江蘇省南通市 PVDC 樹脂

583、 43.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 流動資產 349,262,997.84 356,297,550.53 非流動資產 85,046,268.91 91,111,367.73 資產合計 434,309,266.75 44

584、7,408,918.26 流動負債 22,204,828.04 34,772,245.16 負債合計 22,204,828.04 34,772,245.16 歸屬于母公司股東權益 412,104,438.71 412,636,673.10 按持股比例計算的凈資產份額 177,204,908.64 177,433,769.42 對聯營企業權益投資的賬面價值 177,204,908.64 177,433,769.42 營業收入 216,670,276.12 219,746,974.35 凈利潤 33,362,594.71 35,847,342.47 綜合收益總額 33,362,594.71 35,

585、847,342.47 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 208 本年度收到的來自聯營企業的股利 13,872,921.53 13,632,142.79 其他說明 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 聯營企業： - - 投資賬面價值合計 314,245.04 356,158.89 下列各項按持股比例計算的合計數 - - -凈利潤 -41,913.85 -43,841.11 -其他綜合收益 0.00 0.00

586、 -綜合收益總額 -41,913.85 -43,841.11 其他說明 （5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （6）合營企業或聯營企業發生的超）合營企業或聯營企業發生的超額虧損額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 （7）與合營企業投資相關的未確認承諾）與合營企業投資相關的未確認承諾 （8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營、重要的共同經營

587、 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 209 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、其他、其他 十、與金融工具相關的風險十、與金融工具相關的風險 1、金融工具分類 資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下： 2019年12月31日 金融資產 單位：元 金融資產項目 以攤余成本

588、計量 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 合計 貨幣資金 3,455,331,419.03 3,455,331,419.03 拆出資金 100,000,000.00 100,000,000.00 交易性金融資產 3,052,713,858.41 3,052,713,858.41 應收票據 58,965,192.00 58,965,192.00 應收賬款 153,998,532.63 153,998,532.63 其他應收款 85,654,976.38 85,654,976.38 發放貸款和墊款 24,600,000.00 24,600,000.

589、00 其他非流動金融資產 66,370,029.04 66,370,029.04 合計合計 3,878,550,120.04 3,119,083,887.45 6,997,634,007.49 金融負債 單位：元 金融負債項目 以攤余成本計量的其他金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 合計 短期借款 3,277,465,169.50 3,277,465,169.50 應付票據 137,182,676.99 137,182,676.99 應付賬款 2,946,334,768.68 2,946,334,768.68 其他應付款 970,114,482.45 970,114,482

590、.45 長期借款 16,188,598.83 16,188,598.83 一年內到期的非流動負債 67,979,596.11 67,979,596.11 賣出回購金融資產款 627,543,125.04 627,543,125.04 吸收存款及同業存放 42,218,682.73 42,218,682.73 合計合計 8,085,027,100.33 0.00 8,085,027,100.33 2、金融資產轉移 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 210 已轉移但未整體終止確認的金融資產 于2019年12月31日，本集團下屬子公司河南雙匯集團財務有限公司將成員單位向其貼現的

591、銀行承兌匯票再貼現給外部第三方金融機構的賬面價值為人民幣627,543,125.04元（2018年12月31日：人民幣797,215,000.00元）。本集團保留了其幾乎所有的風險和報酬，包括與其相關的違約風險，因此，繼續全額確認為賣出回購金融資產款。 于2019年12月31日，本集團下屬子公司河南雙匯集團財務有限公司將成員單位向其貼現的銀行承兌匯票轉貼現給外部第三方金融機構的賬面價值為人民幣1,202,858,125.02元（2018年12月31日：無），本集團除下屬子公司河南雙匯集團財務有限公司外其他子公司已貼現給外部第三方金融機構的銀行承兌匯票的賬面價值為人民幣1,030,221,044

592、.44元（2018年12月31日：人民幣992,205,449.85元）。本集團保留了其幾乎所有的風險和報酬，包括與其相關的違約風險，因此，繼續全額確認為短期借款。 3、金融工具風險 本集團在日?；顒又忻媾R各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險（包括匯率風險、利率風險和價格風險）。本集團的主要金融工具包括貨幣資金、股權投資、借款、應收票據、應收賬款、應付票據和應付賬款等。與這些金融工具相關的風險，以及本集團為降低這些風險所采取的風險管理策略如下所述。 本集團通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，并通過制定相應的風險管理政策減少集中于任何單一行業、特定地區或特定交

593、易對手的風險。 信用風險信用風險 本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求采用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款余額進行持續監控，以確保本集團不致面臨重大壞賬風險。對于未采用相關經營單位的記賬本位幣結算的交易，除非本集團信用控制部門特別批準，否則本集團不提供信用交易條件。 由于貨幣資金、應收銀行承兌匯票的交易對手是聲譽良好并擁有較高信用評級的銀行，這些金融工具信用風險較低。 本集團其他金融資產包括貨幣資金、拆出資金、其他應收款、發放貸款及墊款以及某些衍生工具等，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額

594、。 由于本集團僅與經認可的且信譽良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶、地理區域進行管理。于2019年12月31日，本集團具有特定信用風險集中，本集團的應收賬款的15.70%（2018年12月31日：21.16%）和41.22%（2018年12月31日：46.44%）分別源于應收賬款余額最大和前五大客戶。本集團對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。 信用風險顯著增加判斷標準信用風險顯著增加判斷標準 本集團在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，本集團考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得

595、合理且有依據的信息，包括基于本集團歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。本集團以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。 當觸發以下一個或多個定量、定性標準或上限指標時，本集團認為金融工具的信用風險已發生顯著增加： （1）定量標準主要為報告日剩余存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例； （2）定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、預警客戶清單等； 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 211 （3）

596、上限指標為債務人合同付款（包括本金和利息）逾期超過30天。 已發生信用減值資產的定義 為確定是否發生信用減值，本集團所采用的界定標準，與內部針對相關金融工具的信用風險管理目標保持一致，同時考慮定量、定性指標。本集團評估債務人是否發生信用減值時，主要考慮以下因素： （1）發行方或債務人發生重大財務困難； （2）債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等； （3）債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步； （4）債務人很可能破產或進行其他財務重組； （5）發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失； （6）以大幅折扣購買或源生一項金融資產

597、，該折扣反映了發生信用損失的事實。 金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。 預期信用損失計量的參數預期信用損失計量的參數 根據信用風險是否發生顯著增加以及是否已發生信用減值，本集團對不同的資產分別以12個月或整個存續期的預期信用損失計量減值準備。預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。本集團考慮歷史統計數據（如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。 相關定義如下： （1）違約概率是指債務人在未來12個月或在整個剩余存續期，無法履行其償付義務的可能

598、性。本集團的違約概率以遷徙率模型結果為基礎進行調整，加入前瞻性信息，以反映當前宏觀經濟環境下債務人違約概率； （2）違約損失率是指本集團對違約風險暴露發生損失程度作出的預期。根據交易對手的類型、追索的方式和優先級，以及擔保品的不同，違約損失率也有所不同。違約損失率為違約發生時風險敞口損失的百分比，以未來12個月內或整個存續期為基準進行計算； （3）違約風險敞口是指，在未來12個月或在整個剩余存續期中，在違約發生時，本集團應被償付的金額。 信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。本集團通過進行歷史數據分析，識別出影響各業務類型信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標。 這些經濟指

599、標對違約概率和違約損失率的影響，對不同的業務類型有所不同。 流動性風險流動性風險 本集團采用循環流動性計劃工具管理資金短缺風險。 該工具既考慮其金融工具的到期日，也考慮本集團運營產生的預計現金流量。 本集團的目標是運用銀行借款以保持融資的持續性與靈活性的平衡。 本集團內各子公司負責監控自身的現金流量預測，總部財務部門在匯總各子公司現金流量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 下表概括了于2019年12月31日金融負債按未折現的合同現金流量所作的到

600、期期限分析： 單位:元 項目 1年以內 1-5年 5年以上 合計 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 212 短期借款 3,311,051,893.89 3,311,051,893.89 吸收存款及同業存放 42,366,573.12 42,366,573.12 賣出回購金融資產 630,000,000.00 630,000,000.00 應付票據 137,182,676.99 137,182,676.99 應付賬款 2,946,334,768.68 2,946,334,768.68 其他應付款 970,114,482.45 970,114,482.45 一年內到期的非流動

601、負債 69,918,246.11 69,918,246.11 長期借款 4,426,661.62 13,452,684.62 17,879,346.24 合計 8,106,968,641.24 4,426,661.62 13,452,684.62 8,124,847,987.48 利率風險 本集團面臨的市場利率變動的風險主要與本集團以浮動利率計息的負債有關。于2019年12月31日，本集團無以浮動利率計息的負債（2018年12月31日：無）。 匯率風險 本集團面臨交易性的匯率風險。此類風險由于經營單位以其記賬本位幣以外的貨幣進行的采購所致。本集團采購額約4.1%(2018年：2.58%）是以發

602、生采購的經營單位的記賬本位幣以外的貨幣計價的，本集團要求其所有經營單位預計合同款項支付是在本集團作出購買的確定承諾后的2個月之后的交易，采用遠期外匯合同來抵銷匯率風險。遠期外匯合同采用的貨幣必須與被套期項目的貨幣相同。本集團的政策是直到作出確定承諾才簽訂遠期合同。 本集團的政策是將套期衍生工具的期限與被套期項目的期限協商匹配，從而使套期最為有效。 下表為匯率風險的敏感性分析，反映了在其他變量不變的假設下，外幣匯率發生合理、可能的變動時，將對凈損益、股東權益產生的影響。 單位:元 項目 匯率變動 凈損益 其他綜合收益的稅后凈額 對股東權益的影響 美元 對人民幣升值5% -1,186,599.29

603、 -1,186,599.29 美元 對人民幣減值5% 1,186,599.29 1,186,599.29 歐元 對人民幣升值5% -896,813.36 -896,813.36 歐元 對人民幣減值5% 896,813.36 896,813.36 港元 對人民幣升值5% 4.40 4.40 港元 對人民幣減值5% -4.40 -4.40 加拿大元 對人民幣升值5% 0.07 0.07 加拿大元 對人民幣減值5% -0.07 -0.07 4、資本管理 本集團資本管理的主要目標是確保本集團持續經營的能力，并保持健康的資本比率，以支持業務發展并使股東價值最大化。 本集團根據經濟形勢以及相關資產的風險特

604、征的變化對其進行調整。為維持或調整資本結構，本集團可以調整對股東的利潤分配、向股東歸還資本或發行新股。本集團不受外部強河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 213 制性資本要求約束。2019年和2018年度，資本管理目標、政策或程序未發生變化。 本集團采用資產負債率管理資本，該比率按照總負債除以總資產計算。本集團于資產負債表日的資產負債率如下： 單位:元 項目 2019年12月31日 2018年12月31日 總負債 11,517,949,718.79 9,159,341,367.50 總資產 28,633,340,531.12 22,864,524,601.32 資產負債率

605、40.23% 40.06% 十一、公允價值的披露十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、 持續的公允價值計量 - - - - （一）交易性金融資產 3,052,713,858.41 66,370,029.04 3,119,083,887.45 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 3,052,713,858.41 66,370,029.04 3,119,083,887.45 持續以公允價值計量的資產總額 3

606、,052,713,858.41 66,370,029.04 3,119,083,887.45 二、 非持續的公允價值計量 - - - - 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 無 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 衍生金融工具采用未來現金流量貼現法確定公允價值，估值參數為外幣金額及貼現因子；結構性存款采用未來現金流量貼現法確定公允價值，估值參數主要考慮與該等存款收益掛鉤的利率、匯率以及黃金價格波動

607、率、貼現因子和其他相關參數。 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息要參數的定性及定量信息 非交易性權益工具投資，是采用現金流量折現法及市場法-可比公司乘數的評估方法?，F河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 214 金流量折現法的估值參數主要考慮預期未來可獲取的收益和加權平均資本成本；市場法-可比公司乘數的估值參數主要考慮具有相同行業可比上市公司的市盈率和流動性折扣。 如下為第三層次公允價值計量的重要不可觀察輸入值概述： 單位:元 項目 年末公允價值 估值技術 不可觀察輸入值

608、 范圍區間（加權平均值） 權益工具投資 14,777,240.00 現金流量折現法 加權平均資本成本 2019年：4% 51,592,789.04 上市公司比較法 流動性折扣 2019年：25% 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 單位:元 其他非流動金融資產其他非流動金融資產 年初余額年初余額 當期計入損益當期計入損益 年末余額年末余額 年末持有的資產計入損年末持有的資產計入損益的當期未實現利得變益的當期未實現利得變動動 非交易性權益工具投資非交易性

609、權益工具投資 54,573,515.25 11,796,513.79 66,370,029.04 11,796,513.79 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 無 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因、本期內發生的估值技術變更及變更原因 無 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他、其他 管理層已經評估了貨幣資金、拆出資金、交易性金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

610、產、應收票據、應收賬款、其他應收款、發放貸款及墊款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、吸收存款及同業存放、賣出回購金融資產款、一年內到期的非流動負債等，因剩余期限不長，公允價值與賬面價值相若。 金融資產和金融負債的公允價值，以在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額確定，而不是被迫出售或清算情況下的金額。以下方法和假設用于評估公允價值。 長期借款采用未來現金流量折現法確定公允價值，以有相似合同條款、信用風險和剩余期限的其他金融工具的市場收益率作為折現率。2019年12月31日，針對長期借款自身不履約風險評估為不重大。 結構性存款采用未來現金流量貼現法確定公允價

611、值，估值參數主要考慮與該等存款收益掛鉤的利率、匯率以及黃金價格波動率、貼現因子和其他相關參數。 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 215 衍生金融工具采用未來現金流量貼現法確定公允價值，估值參數為外幣金額及貼現因子。 十二、關聯方及關聯交易十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母、本企業的母公司情況公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 羅特克斯有限公司 中國香港 投資管理 HKD3,388,351.04萬元 73.41% 73.41% 本企業的母公司情況的說明 本企業最終控制方是興泰集團有限公司。 其他說明：

612、 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 漯河匯盛生物科技有限公司 受最終控制方控制的其他企業 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 母公司的聯營企業 杜邦雙匯漯河食品有限公司 母公司的聯營企業 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 受最終控制方控制的其他企業 萬洲

613、國際貿易有限公司 本公司之母公司的子公司 昌建控股集團有限公司 本公司高管擔任董事的公司 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司工會委員會 關聯自然人任職的社會團體組織 其他說明 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 216 5、關、關聯交易情況聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 南通匯羽豐新材料有限公司 采購 PVDC 樹脂 216,547,905.37 220,000,000.00 否 219,689,8

614、10.09 漯河匯盛生物科技有限公司 采購豬腸衣 284,759,404.77 450,000,000.00 否 291,675,515.64 漯河匯盛生物科技有限公司 采購粗品肝素鈉 6,688,908.09 20,000,000.00 否 0.00 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 接受運輸勞務 1,275,730,348.53 1,500,000,000.00 否 1,341,960,507.48 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 采購商品 9,803,737.16 10,000,000.00 否 0.00 羅特克斯有限公司 采購分割肉、 分體肉、 骨類及副產品 5,198,686,

615、478.19 5,500,000,000.00 否 2,410,243,048.77 萬洲國際貿易有限公司 采購分割肉、 分體肉、 骨類及副產品 669,126,581.96 1,200,000,000.00 否 0.00 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 采購大豆蛋白 61,516,424.00 80,000,000.00 否 58,693,771.02 杜邦雙匯漯河食品有限公司 采購大豆蛋白 1,000,000.00 否 18,344.83 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 漯河匯盛生物科技有限公司 銷售豬毛腸 364,249,103.89 342

616、,653,242.12 漯河匯盛生物科技有限公司 提供初級加工 40,104,985.15 51,264,398.15 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 銷售水電汽 5,096,749.43 4,377,754.93 羅特克斯有限公司 銷售肉制品 54,110,545.44 46,090,461.35 杜邦雙匯漯河食品有限公司 銷售水電汽 27,869,976.19 28,998,236.35 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 銷售水電汽 10,662,601.26 9,283,538.07 南通匯羽豐新材料有限公司 提供倉儲勞務 122,909.29 165,341.40 河南雙匯投資發展股份有限

617、公司 2019 年年度報告全文 217 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （2）關聯受托管理）關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 關聯管理/出包情況說明 （3）

618、關聯租賃情況）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 房產、車輛 3,608,722.65 3,740,978.65 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 房產 7,455.89 杜邦雙匯漯河食品有限公司 房產 2,289,896.07 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 房產 6,254,749.23 0.00 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔

619、保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 218 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （7）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 董事、監事報酬 4,670,799.88 3,592,75

620、0.02 高級管理人員工資 29,734,839.80 19,065,172.46 管理人員股權激勵 4,726,812.66 12,064,650.66 合計 39,132,452.33 34,722,573.14 （8）其他關聯交易）其他關聯交易 發行股份購買資產 本公司于2019年通過向其母公司雙匯集團的唯一股東羅特克斯有限公司（Rotary Vortex Limited）（“羅特克斯”）發行人民幣普通股A股股票吸收合并雙匯集團（“標的資產”），本次交易對價為人民幣3,909,117.77萬元，股份發行價格為人民幣19.79元/股，股份發行數量為1,975,299,530股。 本公司于2

621、019年7月30日取得中國證監會核發的關于核準河南雙匯投資發展股份有限公司吸收合并河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司的批復。根據本公司、羅特克斯和雙匯集團簽訂的吸收合并協議及其補充協議，雙方確認2019年9月1日為本次吸收合并的交割日。2019年9月26日，本公司向羅特克斯有限公司新增發的1,975,299,530股股份在深圳證券交易所上市，雙匯集團持有的本公司1,955,575,624股股份于2019年9月25日注銷。本次重組后羅特克斯直接持有本公司73.41%股份。 購買關聯方持有的子公司少數股東股權 購買昌建地產持有雙匯地產30%少數股權 2019年4月雙匯發展與昌建控股集團有限公司（

622、原名稱為河南昌建地產集團有限公司，于2019年4月9日更名為昌建控股集團有限公司，以下簡稱“昌建地產”）簽訂河南昌建地產集團有限公司與河南雙匯投資發展股份有限公司關于河南雙匯地產有限公司所持有的河南雙河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 219 匯地產有限公司30%股權的股權轉讓合同，股權轉讓價款為人民幣36,465,910.33元。上述股權轉讓價款已于2019年4月支付，并于2019年4月28日完成工商變更登記。 購買雙匯集團工會委員會持有商業連鎖48%少數股權 2019年11月雙匯發展之全資子公司漯河商業投資有限公司（以下簡稱“商業投資”）與河南省漯河市雙匯實業集團有限責

623、任公司工會委員會（以下簡稱“雙匯集團工會委員會”）簽訂股權轉讓協議，商業投資受讓雙匯集團工會委員會持有的漯河雙匯商業連鎖有限公司（以下簡稱“商業連鎖”）48%股權，股權轉讓價款為人民幣43,800,000.00元。上述股權轉讓價款已于2019年11月支付，并于2019年11月12日完成工商變更登記。 購買雙匯集團工會委員會持有匯特食品12.77%少數股權 2019年11月雙匯發展之全資子公司漯河雙匯肉業有限公司（以下簡稱“雙匯肉業”）與雙匯集團工會委員會簽訂股權轉讓協議，雙匯肉業受讓雙匯集團工會委員會持有的漯河匯特食品有限公司（以下簡稱“匯特食品”）12.77%股權，股權轉讓價款為人民幣71,

624、300,000.00元。上述股權轉讓價款已于2019年11月支付，并于2019年11月25日完成工商變更登記。 購買雙匯集團工會委員會持有雙匯保鮮50%少數股權 2019年11月雙匯發展之全資子公司漯河連邦化學有限公司（以下簡稱“連邦化學”）與雙匯集團工會委員會簽訂股權轉讓協議，連邦化學受讓雙匯集團工會委員會持有的漯河雙匯保鮮包裝有限公司（以下簡稱“雙匯保鮮”）50%股權，股權轉讓價款為人民幣123,270,000.00元。上述股權轉讓價款已于2019年11月支付，并于2019年11月12日完成工商變更登記。 購買雙匯集團工會委員會持有華豐包裝25%少數股權 2019年11月連邦化學與雙匯集團

625、工會委員會簽訂股權轉讓協議，連邦化學受讓雙匯集團工會委員會持有的漯河華豐包裝有限公司（以下簡稱“華豐包裝”）25%股權，股權轉讓價款為人民幣42,550,000.00元。上述股權轉讓價款已于2019年11月支付，并于2019年11月14日完成工商變更登記。 其他 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 貸款利息收入 0.00 231,635.18 漯河匯盛生物科技有限公司 貸款利息收入 73,375.27 545,283.04 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 結算手續費收入 37,701.06 116,773.62 漯河匯盛生物科技有限公

626、司 結算手續費收入 2,066.04 4,509.43 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 吸收存款利息支出 237,148.61 1,626,824.90 漯河匯盛生物科技有限公司 吸收存款利息支出 37,129.22 182,054.43 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 220 發放貸款及墊款 漯河匯盛生物科技有限公司 0.00 0.00 20,000,000.00 320,000.00 （2）應付項目）應付

627、項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 采購款 南通匯羽豐新材料有限公司 70,581,448.70 67,328,218.40 采購款 杜邦雙匯漯河蛋白有限公司 5,362,938.29 6,181,245.66 采購款 羅特克斯有限公司 521,925,147.18 12,169,122.96 采購款 萬洲國際貿易有限公司 351,254,207.14 0.00 吸收存款 漯河雙匯物流投資有限公司及其子公司 0.00 147,157,070.76 吸收存款 漯河匯盛生物科技有限公司 0.00 1,207,277.04 7、關聯方承諾、關聯方承諾 8、其他、其他 十三

628、、股份支付十三、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 單位： 元 公司本期授予的各項權益工具總額 0.00 公司本期行權的各項權益工具總額 20,823,377.00 公司本期失效的各項權益工具總額 0.00 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 0 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 雙匯國際控股有限公司股權行權價格：港幣 0 元，合同剩余期限：0 年；萬洲國際有限公司股權行權價格：港幣 6.2 元，合同剩余期限：0 年。 其他說明 本集團的股份支付計劃包括，本公司控股股東雙匯國際控股有限公司（以下簡稱“雙匯國際”，后更名為

629、萬洲國際有限公司（以下簡稱“萬洲國際”）于2012年授予本集團員工的股份支付計劃（“股份支付計劃一”）和萬洲國際于2014年授予本集團員工的股份支付計劃（“股份支付計劃二”）。 股份支付計劃一 雙匯國際就員工獎勵計劃設立信托，以運昌控股有限公司（以下簡稱“運昌公司”）作為該信托下的受托人，運昌公司持有的6%雙匯國際股份作為獎勵股份，獎勵雙匯國際及其下屬河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 221 公司羅特克斯有限公司、河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司（以下簡稱“雙匯集團”）和本集團的經營管理骨干（以下簡稱“合格高級管理人員”）。該獎勵計劃的授予日為2012年12月26日，

630、業績考核期間為2012年1月1日至2014年12月31日。截至2019年12月31日止，上述股份已獎勵給合格高級管理人員。 股份支付計劃二 萬洲國際于上市前發布其在香港聯合交易所有限公司上市的提示性公告，公布了首次公開發售前購股權計劃，該購股權涉及的股份占萬洲國際上市后總股本的3.9%，授予對象包括萬洲國際及其下屬公司羅特克斯有限公司、雙匯集團和本集團合格高級管理人員。該獎勵計劃的授予日為2014年8月5日，該購股權規定自萬洲國際上市日之后的5年內（即2014年8月5日至2019年8月5日）每年認購的股份數有一定的限額。 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單

631、位： 元 授予日權益工具公允價值的確定方法 二項式期權定價模型 可行權權益工具數量的確定依據 扣除預計離職人數持有股權占全部授予股權人數持有股權總額的比例 本期估計與上期估計有重大差異的原因 不適用 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 1,246,120,676.44 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 19,167,137.00 其他說明 2014年授予的股份支付計劃于授予日權益工具的公允價值是根據二項式期權定價模型計算，輸入至模型的數據如下： 加權平均股票價格 港元6.66元 預計波動率 42% 預計壽命 10年 無風險利率 2.06% 撤回率 0% 預計股息收益 0% 預計波

632、動是根據六家從事肉制品的公司歷史股價的波動計算得出。于模型中使用的預計壽命是基于管理層的最佳估計，此外就不可轉換性、行使限制和行使模式的影響作出了調整。 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 股份支付計劃一：截至2019年12月31日已經實施完畢。 股份支付計劃二：2019年宋紅亮先生等17人行權，共行權20,823,377股，截至2019年12河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 222 月31日，本集團合格高級管理人員在2014年授予的股份支付計劃中剩余尚未行權股份期權占萬洲國際有限公

633、司2014年授予的股份期權總數的比例為27.05%（2018年12月31日：30.61%）。 5、其他、其他 十四、承諾及或有事項十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 （1）資本承諾 單位：元 項目 期末余額 期初余額 已簽約但尚未撥備資本承諾 108,718,826.21 30,588,798.35 （2）經營租賃承諾 至資產負債表日止，根據與出租人簽訂的租賃合同，不可撤銷租賃的最低租賃付款額如下： 單位：元 期末余額 期初余額 不可撤銷租賃的最低租賃付款額如下： 資產負債表日后第1年 6,557,597.60 6,557,597.60 資產負債表

634、日后第2年 6,557,597.60 6,557,597.60 資產負債表日后第3年 6,557,597.60 6,557,597.60 以后年度 79,612,779.66 86,170,377.26 合計 99,285,572.46 105,843,170.06 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 十五、資產負債表日后事項十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項、重要的非調整事項

635、單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 223 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 3,319,282,190.00 經審議批準宣告發放的利潤或股利 3,319,282,190.00 3、銷售退回、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 對新型冠狀病毒肺炎疫情的影響評估 新型冠狀病毒感染的肺炎疫情(以下簡稱“疫情”)于2020年1月在全國爆發以來，全國在黨中央國務院的有力領導下，采取了有力有效的防控措施，疫情趨穩態勢明顯。 疫情對本集團下屬企業2

636、月份的生產復工、物流發運、部分渠道終端網點開業等產生一定程度的影響，處在湖北的湖北武漢雙匯食品有限公司和宜昌雙匯食品有限責任公司受到的影響較大。公司屬于疫情防控重點保障物資生產企業，在相關政府部門的支持下，公司通過采取有效措施，嚴防疫情、確保安全、積極復工復產，疫情對公司的生產經營影響基本可控。 本集團將繼續密切關注疫情發展情況，繼續采取有效措施，確保員工安全、企業安全，同時根據企業特點和市場變化，創新經營、積極應對。預計疫情對本集團的經營無重大影響。 十六、其他重要事項十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處

637、理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 224 2、債務重組、債務重組 3、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 （2）其他資產置換）其他資產置換 4、年金計劃、年金計劃 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 其他說明 6、分部信息、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 出于管理目的，本集團根據產品和服務

638、劃分業務單元，本集團有如下3個報告分部： （1）肉制品分部主要進行肉制品生產以及銷售； （2）屠宰分部主要進行生豬屠宰及銷售； （3） “其他”分部主要包括畜禽養殖、包裝材料銷售、調味料銷售、金融服務、房地產開發等。 管理層出于配置資源和評價業績的決策目的，對各業務單元的經營成果分開進行管理。分部業績，以報告的分部利潤為基礎進行評價。該指標系營業總收入扣減營業成本、稅金及附加、銷售費用、管理費用、研發費用、資產減值損失以及信用減值損失，加上資產處置收益。 分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些計量基礎與編制財務報表時的會計計量基礎保持一致。 （2）報告分部的財務

639、信息）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 肉制品行業 屠宰行業 其他 分部間抵銷 合計 營業收入 對外交易收入 25,163,068,737.65 32,945,121,938.94 2,240,115,067.00 60,348,305,743.59 分部間交易收入 6,155,141,076.64 1,220,156,473.37 -7,375,297,550.01 0.00 分部營業收入合計 25,163,068,737.65 39,100,263,015.58 3,460,271,540.37 -7,375,297,550.01 60,348,305,743.59 河南雙匯投資發展股

640、份有限公司 2019 年年度報告全文 225 報表營業收入合計 60,348,305,743.59 營業成本/費用 20,505,746,824.86 37,189,634,856.87 3,226,851,568.17 -7,164,058,892.55 53,758,174,357.35 分部營業利潤(虧損) 4,657,321,912.79 1,910,628,158.71 233,419,972.20 -211,238,657.46 6,590,131,386.24 財務費用 97,447,155.70 其他收益 188,368,924.63 投資收益 142,743,112.09 公

641、允價值變動收益 27,879,591.73 報表營業利潤 6,851,675,858.99 營業外收入 16,577,096.31 營業外支出 29,759,622.12 報表利潤總額 6,838,493,333.18 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 本集團未區分各報告分部的資產總額和負債總額，原因為：公司產業鏈較長，配套產業較多，下屬企業普遍存在一個公司從事多行業生產的情況，部分資產共同使用，相應資產、負債不易劃分到各個報告分部。 （4）其他說明）其他說明 2019年

642、9月本公司完成對雙匯集團的吸收合并，本次吸收合并為同一控制下的企業合并，需要對同期分部報告進行重述，重述后數據如下： 單位：元 項目 肉制品行業 屠宰行業 其他 分部間抵銷 合計 營業收入 對外交易收入 23,126,867,082.65 24,122,976,677.51 1,642,469,552.35 48,892,313,312.51 分部間交易收入 4,793,789,780.99 1,169,504,616.66 -5,963,294,397.65 - 分部營業收入合計 23,126,867,082.65 28,916,766,458.50 2,811,974,169.01 -5,

643、963,294,397.65 48,892,313,312.51 報表營業收入合計 48,892,313,312.51 營業成本/費用 18,352,067,941.95 27,867,390,606.60 2,528,398,577.44 -5,943,037,682.62 42,804,819,443.37 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 226 分部營業利潤(虧損) 4,774,799,140.70 1,049,375,851.90 283,575,591.57 -20,256,715.03 6,087,493,869.14 財務費用 163,203,095.81

644、 其他收益 281,301,156.24 投資收益 59,627,099.40 公允價值變動收益 30,499,438.40 報表營業利潤 6,295,718,467.37 營業外收入 14,133,257.46 營業外支出 30,255,008.75 報表利潤總額 6,279,596,716.08 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 8、其他、其他 十七、母公司財務報表主要項目注釋十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

645、 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 其中： 按組合計提壞賬準備的應收賬款 90,249,236.94 100.00% 90,249,236.94 38,928,434.13 100.00% 463,787.62 1.19% 38,464,646.51 其中： 信用風險特征組合 90,249,236.94 100.00% 90,249,236.94 38,928,434.13 100.00% 463,787.62 1.19% 38,464,646.51 合計 90,249,236.94 100.00% 90,249,236.94 38,928,

646、434.13 100.00% 463,787.62 1.19% 38,464,646.51 按單項計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 按組合計提壞賬準備： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 227 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 信用風險特征組合 90,249,236.94 0.00 0.00% 合計 90,249,236.94 0.00 - 確定該組合依據的說明： 按組合計提壞賬準備： 單位： 元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 確定該組合依據的說明： 如是按照預期信用損失一般模型計

647、提應收賬款壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息： 適用 不適用 按賬齡披露 單位： 元 賬齡 賬面余額 1 年以內（含 1 年） 90,249,236.94 合計 90,249,236.94 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況： 單位： 元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 應收賬款 463,787.62 463,787.62 0.00 合計 463,787.62 463,787.62 0.00 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方

648、式 （3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 228 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況況 單位： 元 單位名稱 應收賬款期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 南昌雙匯食品有限公司 40,215,001.74 44.56% 0.00 沈陽雙匯食品有限公司 35,000,0

649、00.00 38.78% 0.00 客戶三 1,784,970.41 1.98% 0.00 客戶四 1,587,384.70 1.76% 0.00 客戶五 1,359,145.95 1.51% 0.00 合計 79,946,502.80 88.59% （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款款 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 2、其他應收款、其他應收款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應收股利 1,517,894,951.48 1,685,320,923.40 其他應收款 5,64

650、7,951.33 6,242,458.91 合計 1,523,542,902.81 1,691,563,382.31 （1）應收利息）應收利息 1）應收利息分類）應收利息分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 229 2）重要逾期利息）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據 其他說明： 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 適用 不適用 （2）應收股利）應收股利 1）應收股利分類）應收股利分類 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 本公司之子公司 1,517,894,951.4

651、8 1,685,320,923.40 合計 1,517,894,951.48 1,685,320,923.40 2）重要的賬齡超過）重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： （3）其他應收款）其他應收款 1）其他）其他應收款按款項性質分類情況應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 4,928,990.86 2,751,622.79 代墊款項 704,304.00 職工借款 449,329

652、.56 3,625,754.96 其他 3,726.02 72,008.43 合計 6,086,350.44 6,449,386.18 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 230 2）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 單位： 元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019 年 1 月 1 日余額 206,927.27 206,927.27 2019 年 1 月 1 日余額在本期 本期計提 497,847.24 497,847.24 本期轉回 266

653、,375.40 266,375.40 2019 年 12 月 31 日余額 438,399.11 438,399.11 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 按賬齡披露 單位： 元 賬齡 賬面余額 1 年以內（含 1 年） 5,275,631.87 1 至 2 年 20,000.00 2 至 3 年 790,718.57 合計 6,086,350.44 3）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況： 單位： 元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他應收款 206,927.27 497,847

654、.24 266,375.40 438,399.11 合計 206,927.27 497,847.24 266,375.40 438,399.11 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 4）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 231 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方

655、歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 客戶一 押金及保證金 2,000,000.00 1 個月以內 32.86% 5,000.00 客戶二 押金及保證金 1,000,000.00 3 個月以內 16.43% 2,500.00 客戶三 代墊款項 720,000.00 2-3 年 11.83% 386,784.00 客戶四 押金及保證金 297,415.86 1 個月以內 4.89% 743.54 客戶五 押金及保證金 272,080.00 3 個月以內 4.47% 680.20 合計 - 4,2

656、89,495.86 - 70.48% 395,707.74 6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 13,043,466,511.14 8,102,946.03 13,

657、035,363,565.11 12,313,825,919.54 8,102,946.03 12,305,722,973.51 對聯營、合營企業投資 177,519,153.68 177,519,153.68 177,789,928.31 177,789,928.31 合計 13,220,985,664.82 8,102,946.03 13,212,882,718.79 12,491,615,847.85 8,102,946.03 12,483,512,901.82 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 232 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余

658、額(賬面價值) 本期增減變動 期末余額(賬面價值) 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 計提減值準備 其他 綿陽雙匯食品有限責任公司 238,988,553.54 238,988,553.54 山東德州雙匯食品有限公司 431,346,506.61 431,346,506.61 湖北武漢雙匯食品有限公司 638,525,768.36 638,525,768.36 唐山雙匯食品有限責任公司 328,020,994.04 328,020,994.04 阜新雙匯肉類加工有限公司 296,776,273.20 296,776,273.20 江蘇淮安雙匯食品有限公司 631,380,003.01 63

659、1,380,003.01 漯河雙匯進出口貿易有限責任公司 49,231,809.36 49,231,809.36 望奎雙匯北大荒食品有限公司 180,898,926.55 180,898,926.55 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 76,434,916.02 76,434,916.02 濟源雙匯食品有限公司 683,213,565.95 683,213,565.95 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 133,731,710.66 133,731,710.66 漯河萬中禽業加工有限公司 136,691,675.10 136,691,675.10 漯河雙匯萬中禽業發展有限公司 736,078,7

660、95.04 736,078,795.04 漯河雙匯肉業有限公司 1,056,484,220.63 1,056,484,220.63 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 233 漯河連邦化學有限公司 509,642,046.17 509,642,046.17 漯河華豐包裝有限公司 192,323,838.45 192,323,838.45 漯河天潤彩印包裝有限公司 470,423,305.88 470,423,305.88 漯河卓智新型包裝有限公司 251,448,423.92 251,448,423.92 漯河雙匯商業投資有限公司 41,456,521.66 41,456,

661、521.66 華懋雙匯實業(集團) 有限公司 505,399,362.10 40,000,000.00 465,399,362.10 漯河雙匯油脂工業有限公司 15,273,027.20 15,273,027.20 宜昌雙匯食品有限責任公司 124,987,352.14 124,987,352.14 河南萬東牧業有限公司 137,430,000.00 137,430,000.00 浙江金華雙匯食品有限公司 69,921,805.11 69,921,805.11 舞鋼華懋雙匯食品有限公司 459,999.99 459,999.99 8,102,946.03 葉縣雙匯牧業有限公司 201,000,

662、000.00 201,000,000.00 蕪湖雙匯食品有限公司 380,000,000.00 380,000,000.00 南寧雙匯食品有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00 沈陽雙匯食品有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 漯河匯特食品有限公司 157,119,747.35 157,119,747.35 漯河雙匯生物工程技術有限公司 144,436,944.73 144,436,944.73 上海雙匯大昌有限公司 365,637,696.52 365,637,696.52 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文

663、234 漯河雙匯保鮮包裝有限公司 37,456,678.93 37,456,678.93 漯河雙匯食品銷售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 漯河匯興牧業有限公司 30,902,505.29 30,902,505.29 史蜜斯菲爾德（上海）食品有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 內蒙古雙匯食品有限公司 410,000,000.00 410,000,000.00 清遠雙匯食品有限公司 410,000,000.00 410,000,000.00 河南雙匯集團財務有限公司 480,000,000.00 445,452,400.00 925,45

664、2,400.00 蕪湖雙匯進出口貿易有限責任公司 5,100,000.00 93,778,742.13 98,878,742.13 昆明雙匯食品有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 陜西雙匯食品有限公司 350,000,000.00 350,000,000.00 河南雙匯地產有限公司 60,000,000.00 36,465,910.33 96,465,910.33 漯河匯盛藥業有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 漯河雙匯計算機軟件有限責任公司 10,827,390.79 10,827,390.79 漯河雙匯意科生物環保有限公司 1

665、0,241,280.85 10,241,280.85 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 32,874,867.50 32,874,867.50 雙匯商業保理有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合計 12,305,722,973.51 769,640,591.60 40,000,000.00 13,035,363,565.11 8,102,946.03 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 235 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額(賬面價值) 本期增減變動 期末余額(賬面價值) 減值準備期末余額 追

666、加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 南通匯羽豐新材料有限公司 177,433,769.42 14,345,915.73 -701,854.98 -13,872,921.53 177,204,908.64 上海樂只匯餐飲管理有限公司 356,158.89 -41,913.85 314,245.04 小計 177,789,928.31 14,304,001.88 -701,854.98 -13,872,921.53 177,519,153.68 合計 177,789,928.31 14,3

667、04,001.88 -701,854.98 -13,872,921.53 177,519,153.68 （3）其他說明）其他說明 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 38,345,425,551.62 36,608,161,219.65 33,442,699,952.59 31,778,306,583.64 其他業務 954,411,831.43 904,819,794.97 1,025,702,596.46 886,062,291.82 合計 39,299,837,383.05 37,512,981,014.

668、62 34,468,402,549.05 32,664,368,875.46 是否已執行新收入準則 是 否 其他說明： 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 236 5、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 5,086,078,766.78 4,130,980,463.57 權益法核算的長期股權投資收益 14,304,001.88 15,370,516.15 處置長期股權投資產生的投資收益 24,092,980.68 交易性金融資產在持有期間的投資收益 1,500,000.00 處置交易性金融資產取得的投資收益 55,82

669、8.38 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 22,380,030.96 結構性存款投資收益 115,606,296.03 9,774,978.68 合計 5,217,544,893.07 4,202,598,970.04 6、其他、其他 十八、補充資料十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -21,308,271.26 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 211,757,313.58 委托他人投資或管理資產的損益 55,828.38 除同公司正

670、常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 156,262,873.56 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 12,557,829.10 減：所得稅影響額 84,164,025.45 少數股東權益影響額 7,253,532.21 合計 267,908,015.70 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年

671、年度報告全文 237 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 37.37% 1.6382 1.6382 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 35.53% 1.5575 1.5575 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產

672、差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱明該境外機構的名稱 無 4、其他、其他 河南雙匯投資發展股份有限公司 2019 年年度報告全文 238 第十三節第十三節 備查文件目錄備查文件目錄 1、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。