什么是資本充足率？分類有哪些？上市銀行對公貸款行業分布分析

1、什么是資本充足率?

資本充足率又叫資本風險(加權)資產率CapitaltoRisk(Weighted)AssetsRatio(CRAR)。是一個銀行的資本總額對其風險加權資產的比例。他反映的主要是商業銀行存款人和債權人的資產遭到損失之后，銀行能以自有資本承擔損失的程度。例如，一家銀行的核心一級資本充足率為10%，也就是說該銀行的風險加權資產出現了不到10%的資產損失，在這過程中，銀行可以用核心一級資本吸收這些損失。

2、資本充足率的分類介紹

(1)—級資本分為核心—級資本和其他—級盜本。

核心一級資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、一般風險準備、少數股東可計入部分。其他—級資本包括少數股東可計入部分、其他—級資本工具及其溢價，如優先股和永續債。

(2)二級資本包括少數股東可計入部分、二級資本工具及其溢價，如次級債和賺債，超額貸款準備損失。

3、上市銀行資本充足率對公貸款行業分布分析

在公貸款中，2021年上半年制造業、采礦業、房地產占比繼續下行，但批發零售業和租賃商務業貸款占比提升其他行業基本保持穩定。近年來，由于制造業、批發零售業和采礦業不良率較高，銀行對公貸款持續降低制造業和采礦業比重，批發零售同經營貸款一樣，因疫后支持有所增加，但整體占比較低且規模穩定。其他行業資產質量較好且占比整體小幅上升，有利于信貸結構的未來預期。

2021年上市銀行總體不了率連續向好的趨勢發展，其中主要的原因是信貸結構的優化，其中包括零售貸款占比的增高以及不良率高的貸款減少。加之類銀行不良率均有所優化，其中農商行優化最為明顯，總體不良率半年優化了10%，國有行和城商行分別優化了7%。

而在各大上市銀行中平均撥備覆蓋率較一季度和年初均有提升，達到289%。其中，農商行平均撥備覆蓋率提升非常顯著，上半年共增加48pct，股份行、城商行和國有行的評級撥備覆蓋率也均得到了明顯提升。

數據來源《銀行業1H2021報告綜述：信用風險預期改善，凈利潤釋放加速-20210910》

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