新大洲控股股份有限公司2017年年度報告（208頁）.PDF

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1、新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 1 新大洲控股股份有限公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告年年度報告 2018 年年 04 月月 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 公司負責人王磊、主管會計工作負責人許

2、樹茂及會計機構負責人公司負責人王磊、主管會計工作負責人許樹茂及會計機構負責人(會計主管人員會計主管人員)陳天宇聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。陳天宇聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告，本公司董事會、監事會、獨立董事對相關事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告，本公司董事會、監事會、獨立董事對相關事項已有詳細說明，請投資者注

3、意閱讀。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述， 不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者及相關人事注意投資風險，并請理解計劃、預測與承諾之間的差異。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述， 不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者及相關人事注意投資風險，并請理解計劃、預測與承諾之間的差異。 公司在本年度報告第四節經營情況討論與分析中關于公司未來發展的展望中，描述了可能面對的風險及應對措施，敬請查閱。公司在本年度報告第四節經營情況討論與分析中關于公司未來發展的展望中，描述了可能面對的風險及應對措施，敬請查閱。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 81

4、4064000 為基數，向全體股東每為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 0.00 元（含稅） ，送紅股元（含稅） ，送紅股 0 股（含稅） ，不以公積金轉增股本。股（含稅） ，不以公積金轉增股本。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 . 2 第二節 公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節 公司業務概要 . 9 第四節 經營情況討論與分析 . 14 第五節 重要事項 . 38 第六節 股份變動及股東情況 . 65 第七節 優先股相關情況 . 71 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 72 第九節 公司治理

5、 . 80 第十節 公司債券相關情況 . 86 第十一節 財務報告 . 87 第十二節 備查文件目錄 . 208 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司 尚衡冠通/第一大股東 指 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 恒陽牛業 指 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 五九集團 指 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 棗礦集團 指 棗莊礦業（集團）有限責任公司 中檢溯源 指 中檢集團溯源技術服務有限公司 新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司 上海投資/新大洲投資 指 上海新大洲投資有限公司 上海物流/新

6、大洲物流 指 上海新大洲物流有限公司 天津物流 指 天津新大洲物流有限公司 能源科技公司 指 內蒙古新大洲能源科技有限公司 天津電動車 指 天津新大洲電動車有限公司 天津恒陽 指 天津恒陽食品有限公司 上海恒陽 指 上海恒陽貿易有限公司 寧波恒陽 指 寧波恒陽食品有限公司 恒陽香港 指 恒陽香港發展有限公司 22 廠 指 Rondatel S.A. 177 廠 指 Lirtix S.A. 224 廠 指 Lorsinal S.A. 海南實業 指 海南新大洲實業有限責任公司 香港發展 指 新大洲香港發展有限公司 海南游艇制造 指 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 中航新大洲 指 中航新大洲航空

7、制造有限公司 寧波新大洲 指 寧波新大洲股權投資有限公司（2017 年 9 月已更名為“新大洲股權投資有限公司”） ?？诩诬S 指 ?？诩诬S實業有限公司 中航漢中 指 中航飛機漢中航空零組件制造有限公司 海南嘉谷 指 海南嘉谷實業有限公司 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 新大洲 A 股票代碼 000571 變更后的股票簡稱（如有） 無 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 新大洲控股股份有限公司 公司的中文簡稱 新大洲控股 公司的

8、外文名稱（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 公司的外文名稱縮寫（如有） SUNDIRO HOLDING 公司的法定代表人 陳陽友 注冊地址 海南省?？谑泄鹆盅箝_發區 注冊地址的郵政編碼 571127 辦公地址 上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 室 辦公地址的郵政編碼 201103 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 任春雨 王焱、李淼 聯系地址 上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 室 上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 室

9、 電話 (021) 61050111 (021) 61050111 傳真 (021) 61050136 (021) 61050136 電子信箱 、 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體的名稱 中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 6 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 組織機構代碼 914600002012894880 公司上市以來主營業務的變化情況 （如有） 1994 年 5 月 25 日，本公司 A 股股票在深圳

10、證券交易所掛牌交易，股票簡稱新大洲 A，主營業務為摩托車產業。2006 年以前，公司主營業務一直以摩托車產業為主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了對五九集團國有股權的收購，煤炭產業收入首度合并進入本公司會計報表。由于執行新會計準則， 2007 年按新會計準則的規定不再將新大洲本田納入合并范圍，摩托車產業的相關收益在投資收益會計科目中核算。2007 年至 2016 年，公司主營業務收入以煤炭產業為主。2016 年起公司進入食品產業，2017 年剝離摩托車資產，完成烏拉圭牛肉資產的收購，食品產業收入不斷擴大，從 2017 年第三季度起公司行業類別從煤炭開采和洗選業變更為綜合類。目前公司

11、的主營業務范圍是：食品產業；煤炭采掘；物流運輸；電動車的生產經營等。 歷次控股股東的變更情況（如有） 1992 年 12 月 29 日至 2005 年 3 月 4 日，公司第一大股東為中國輕騎集團有限公司，公司實際控制人為濟南市國有資產管理局。2005 年 3 月 4 日至 2016 年 4 月 28 日，公司第一大股東為海南新元投資有限公司，此期間內于 2009 年 4 月 26 日之前公司的實際控制人為海南省國營桂林洋農場，2009 年4 月 26 日之后，公司實際控制人為趙序宏先生。2016 年 4 月 29 日起，公司第一大股東變更為尚衡冠通，公司的實際控制人由趙序宏先生變更為無實際控

12、制人。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 海南省?？谑写笸?36 號華能大廈 16 層 簽字會計師姓名 劉澤波、朱建清 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 財務顧問名稱 財務顧問辦公地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間 新時代證券股份有限公司 北京市海淀區北三環西路 99號西海國際中心 1 號樓 15 層 嚴建明、范鈺瑤 2017 年 1 月 10 日-2018 年 12月 31 日 六、主要會計數據和財務指標

13、六、主要會計數據和財務指標 公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增減 2015 年 營業收入（元） 1,603,168,965.16 870,332,401.75 84.20% 916,972,850.59 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 21,392,486.12 32,849,233.44 -34.88% 56,795,267.17 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） -109,505,752.78 -4,374,724.85 -2,403.15% 57,708,658.61 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告

14、全文 7 經營活動產生的現金流量凈額（元） 169,455,600.87 107,817,115.40 57.17% -138,035,573.83 基本每股收益（元/股） 0.0263 0.0404 -34.90% 0.0698 稀釋每股收益（元/股） 0.0263 0.0404 -34.90% 0.0698 加權平均凈資產收益率 0.97% 1.49% -0.52% 2.61% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增減 2015 年末 總資產（元） 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 3.72% 4,884,312,537.49 歸屬于上市公司股東

15、的凈資產（元） 2,181,610,892.57 2,201,246,752.98 -0.89% 2,196,793,556.86 七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中

16、凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。 八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 128,786,135.11 334,406,863.66 506,835,913.04 633,140,053.35 歸屬于上市公司股東的凈利潤 21,977,265.16 26,475,976.34 17,280,365.38 -44,341,120.76 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -58,589,908.99 6,722,714.72

17、16,770,023.59 -74,408,582.10 經營活動產生的現金流量凈額 97,889,394.82 90,097,969.05 52,497,997.72 -71,029,760.72 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項目 2017 年金額 2016 年金額 2015 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 78,699,210.84 -25,488,580.87 -1,996,699.27 主要系本公司出售新大洲

18、本田、?？诩诬S股權處置收益 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 8 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 117,286,963.03 53,170,987.92 1,207,584.55 主要系五九集團三礦去產能獎補資金 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 -7,394,609.46 1,363,733.20 923,493.34 主要系五九集團付棗礦集團資金占用費 非貨幣性資產交換損益 27,712,417.10 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 341,912.00 1,186,873.30 除上述各項之外

19、的其他營業外收入和支出 503,402.96 -11,551,421.15 -3,173,428.84 減：所得稅影響額 37,869,490.31 1,218,152.42 -308,075.06 主要系出售新大洲本田股權、?？诩诬S股權計提所得稅 少數股東權益影響額（稅后） 20,669,150.16 7,951,898.79 -1,817,583.72 主要系五九集團、新大洲物流收益增長 合計 130,898,238.90 37,223,958.29 -913,391.44 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公

20、開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 9 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務一、報告期內公司從事的主要業務 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 固體礦產資源業 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 （一）報告期內公司所

21、從事的主要業務 報告期內公司從事的主要業務及經營模式發生較大變化。公司主營業務收入原來以煤炭、物流產業為主，在“向牛肉產業轉型發展”的戰略目標下，報告期內牛肉食品產業比重增加，目前公司主營業務收入以牛肉食品、煤炭、物流產業為主，2017年第三季度開始公司行業類別從煤炭開采和洗選業變更為綜合類。 1、煤炭產業由本公司的控股子公司五九集團經營管理，主要業務是煤炭的采掘及銷售，主要采用綜采綜放開采工藝。五九集團現有牙星煤業一號井150萬噸產能、勝利煤礦120萬噸產能。五九集團在產產品煤種為優質長焰煤，長焰煤是發電和鍋爐燃料的主要用料，銷售半徑為600公里。 2、物流產業由本公司的控股子公司新大洲物流

22、經營管理，主要業務為運輸、倉儲等業務。在全國各地擁有12萬多平方米的儲運中轉倉庫和1000余輛自有及掛靠運輸車輛， 在上海和天津擁有物流基地； 公司自有車輛為廂式車， 比較適合價值高、對運輸質量要求高的貨品。業務覆蓋全國3600個一、二、三級城市。 3、牛肉食品業務包含牛肉貿易、零售、屠宰業務： 通過與恒陽牛業合作， 本公司的全資子公司寧波恒陽開展牛肉進口貿易業務， 采購的牛肉主要來自阿根廷及烏拉圭的屠宰場，產品質量、價格、行業信譽方面均擁有一定優勢，恒陽牛業承諾采購本公司進口的牛肉，保證了本公司的銷售利潤、防范了商品滯銷風險；全資子公司上海恒陽開展牛肉內貿業務等。 2017年公司收購了烏拉圭

23、屠宰廠Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的100%股權，保證了優質牛源的供應。Rondatel S.A.主要業務為牛肉制品及副產品的生產、屠宰、分割、儲藏、冷藏、包裝、制造、工業化生產、貿易、經銷和進出口業務。公司單班屠宰能力為每天500頭牛（8小時工作，每周5天工作制），每小時屠宰能力為70頭，分割能力為每小時120頭。設有5個冷藏倉庫，具有大約800頭整牛的存儲能力。設有3條快速冷凍處理線，每天可進行60噸牛肉的冷凍。此外，還有一個100噸的冷藏室和一個500噸的冷凍庫。 Lirtix S.A.為Rondatel S.A.提供牛肉初加工服務，工廠擁有每小時80頭牛的分割處理

24、能力。設有2個冷藏倉庫，具有大約200頭整牛的存儲能力。 設有3條快速冷凍處理線， 每天可進行65噸牛肉的快速冷凍。 此外， 還有一個50噸的冷藏室和一個200噸的冷凍庫。 （二）公司從事的主要業務及經營模式發生較大變化的原因、對公司的影響、存在的主要風險和應對措施 1、變化原因：2016年公司第一大股東發生變動，面對摩托車行業市場萎縮、煤炭行業市場下行的不利局面，公司啟動經營業務轉型發展，確定將牛肉食品產業作為公司未來發展的主營業務之一。 2、對公司的影響：公司從優化資產和減少業務領域入手，通過出售摩托車和部分非核心產業全力發展牛肉食品產業。2017年公司完成了對烏拉圭Lorsinal S.

25、A.、Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的收購，公司牛肉食品產業比重不斷增加。公司將通過建立海外牛源采購海外資質工廠屠宰國內多區域加工覆蓋全國消費市場的全產業鏈， 把公司打造成一家從產地到餐桌的放心牛肉供應鏈服務商，力爭早日成為我國牛肉食品產業龍頭企業、不斷提升公司價值、改善公司經營狀況。 3、存在的主要風險和應對措施 公司正在轉型發展、產業結構正處于調整中，未來公司在戰略規劃、制度建設、組織設置、運營管理、資金管理和內部新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 10 控制等方面將面臨更大的挑戰，若公司的管理體系不能適應或調整，將給公司的經營管理帶來風險。 公司已積累了

26、豐富的企業管理經營，建立了規范的法人治理結構、內控管理體系，并將根據公司的發展作出及時適當的調整。 （三）報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點及公司所處行業地位 1、報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點 （1）煤炭行業 國家統計局數據顯示，2017年1-12月份全國累計生產原煤344,546萬噸，同比增長3.2%。經過兩年的供給側結構性改革深入推進，煤炭行業整體產能收縮，2017年內全國煤炭供應偏緊，從而致使煤價走高，企業經營狀況持續好轉。不過全國煤炭產能過剩問題依然突出，煤炭價格仍有下行壓力。 （2）物流行業 中國物流與采購聯合會發布通報顯示，近年來物流需求結構優化穩步推進，在產

27、業內部升級加快，向中高端加快邁進的同時，消費對物流需求增長的貢獻率顯著提升。2017年我國物流運行總體向好，社會物流總額增長穩中有升，2017年全國社會物流總額252.8萬億元，按可比價格計算，同比增長6.7%，增速比上年同期提高0.6個百分點。預計物流業仍將保持穩健的發展趨勢。 （3）牛肉食品行業 消費升級推動國內牛肉消費量持續增長，尤其是中高端產品消費，面臨著良好的發展機遇。國內牛肉在產量和質量方面均無法滿足國內消費需求， 國內牛肉進口量快速增長， 根據國家統計局數據2012年至2017年我國牛肉產量從662萬噸增至726萬噸，增速較慢，而消費旺盛，中國牛肉供需缺口更加依賴于進口。中國牛肉

28、進口自2012年以來增長強勁，2016年進口量增速23%。從2012的10萬噸迅速增長到2016年的82萬噸，增幅超過8倍。因此中國牛肉產業的核心競爭力在于對進口牛肉產業鏈的控制力。 2、公司所處的行業地位、競爭優勢 五九集團在煤炭行業中是產銷量較小的企業，但在當地具有煤種（長焰煤）優勢，長焰煤發熱量高，具有一定市場和價格優勢，在蒙東地區有較強的市場競爭力。五九集團曾先后榮獲“呼倫貝爾市十佳非公有制企業”、“內蒙古民營企業100強”、“工業項目突出貢獻獎”、“安全生產工作先進單位”、“質量誠信活動先進單位”等稱號。2017年牙星分公司一號井通過了內蒙古自治區一級安全生產標準化考核；勝利煤礦通過

29、了國家一級安全生產標準化驗收，并順利通過了國家煤炭工業局150萬噸產能升級評定驗收。 新大洲物流是全領域覆蓋的專業化綜合性物流企業，具有上海和天津物流基地等資源優勢，被評為“國家AAAA級物流企業” 、“上海市名牌物流企業”。 Rondatel S.A.和Lirtix S.A.位于烏拉圭首都蒙得維附近，Lirtix S.A.距離蒙得維的亞海港僅十分鐘車程，交通便利，對公司牛源采購具有戰略意義，公司為烏拉圭肉協會員，為公司在烏拉圭開展業務提供了有利條件。這兩家公司除供應國內市場外，還具有向俄羅斯、中國、香港、南美、中東、北非等市場進行銷售的資質優勢。 此外，新大洲-恒陽烏拉圭輸華牛肉全程可追溯系

30、統已于2017年12月建立，新大洲-恒陽牛肉都已通過了國際權威機構的高標準嚴格檢驗，公司烏拉圭屠宰廠生產的產品在進口貿易中具有可辨識的壁壘優勢。 （四）報告期內公司進行的礦產勘探活動及相關勘探支出情況 報告期內五九集團未進行礦產勘探活動。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 11 二、主要資產重大變化情況二、主要資產重大變化情況 1、主要資產重大變化情況、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 收購 Rondatel S.A. 100%股權、Lirtix S.A. 100%股權、Lorsinal S.A.50%股權，處置新大洲本田 50%股權、?？诩诬S 100%股

31、權 固定資產 無重大變化 無形資產 無形資產年末數較年初數增長 35.03%， 主要系本報告期內子公司拉美恒陽對烏拉圭Rondatel S.A. 、Lirtix S.A. 進行商譽減值測時可辨認資產評估增值額所致 在建工程 無重大變化 2、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 資產的具體內容 形成原因 資產規模 所在地 運營模式 保障資產安全性的控制措施 收益狀況 境外資產占公司凈資產的比重 是否存在重大減值風險 本公司持有Rondatel S.A. 100%股權 收購 截止 2017 年12 月 31 日，該公司總資產折算人民幣 30,545.31萬元、 凈資產19,160.42

32、 萬元。 烏拉圭蒙得維的亞 主要從事牛肉制品及副產品的生產、屠宰、分割、儲藏、冷藏、包裝、 工業化生產、貿易、經銷和進出口業務。 作為公司的全資子公司，本公司委派執行董事 1名， 在管理上該公司需遵守本公司的各項規章制度。 本公司對該公司實行預算及績效管理， 每年的財務報表需由會計師事務所進行審計， 確保了資產的安全。 自收購日至期末實現營業收入3,401.40 萬元，凈利潤25.96 萬元。 8.78% 否 本公司持有Lirtix S.A. 100%股權 收購 截止 2017 年12 月 31 日，該公司總資產折算人民幣 4,539.24 萬元、 凈資產烏拉圭蒙得維的亞 主要業務為Ronda

33、tel S.A.提供牛肉初加工服務。 同上 自收購日至期末實現營業收入147.93 萬元，凈利潤-41.70 萬元。 1.39% 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 12 3,032.73 萬元。 本公司持有Lorsinal S.A. 50%股權 收購 截止 2017 年12 月 31 日，該公司總資產折算人民幣 20,928.1萬元、 凈資產6,921.54 萬元。 烏拉圭蒙得維的亞 主要從事屠宰、加工牛肉、牛肉產品、 牛肉內臟或牛肉的副產品業務。 本公司委派董事 1 名。 本公司對該公司實行預算及績效管理，每年的財務報表需由會計師事務所進行審計， 確保了資產的安全。 20

34、17 年度實現營業收入27,315.37 萬元，凈利潤-333.33 萬元。 本公司按持股比例確認的投資收益為-166.66萬元。 1.59% 否 本公司持有SANLORENZO S.P.A. 22.99%股權 增資 截止 2017 年12 月 31 日，該公司總資產折算人民幣195,525.64萬元、 凈資產76,217.35 萬元。 Via Armezzone，3-19031 Ameglia （SP）意大利 主要從事游艇及船舶的生產及銷售業務。 公司董事會由 7 人組成，其中本公司委派董事 1名，另委派 1名董事會觀察員。 公司法定審計委員會由 5 名法定審計員組成， 其中本公司委派法定審

35、計員 1 名。每年的財務報表需由會計師事務所進行審計， 確保了資產的安全。 2017 年度SANLORENZO S.P.A. 實現營業收入232,508.54萬元， 凈利潤3,511.04 萬元。 本公司確認調整后的投資收益為1,055.96 萬元。 8.03% 否 其他情況說明 無 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 固體礦產資源業 1、資源優勢、資源優勢 五九集團所屬地下資源豐富，截止報告期末，公司剩余可開采儲量11,694萬噸，探明煤炭地質儲量為26,038萬噸。 公司物流運輸業務在全國各地擁有12萬多平方米的儲運中轉倉庫， 在上海和天津擁有物流

36、基地， 自有箱式運輸車輛近百新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 13 輛，長期加盟的社會車輛近千輛；公司自有車輛為廂式車，比較適合價值高、對運輸質量要求高的貨品。新大洲物流目前是 “國家AAAA級物流企業”。 本公司在烏拉圭有三個屠宰場，烏拉圭本身是一個充滿天然資源的國家，牛只的養殖方式是采取天然草飼牧養，且當地從沒有口啼疫和瘋牛病發生，故一直是我國少數批準的進口牛肉來源國之一。本公司在烏拉圭的屠宰場除供應國內市場外，還具有向俄羅斯、中國、香港、南美、中東北非等市場進行銷售的資質優勢。此外，本公司在烏拉圭的屠宰場還具有地理位置優勢，工廠位于牛源的輻射圈內，且離機場或港口較近。 2

37、、產品優勢、產品優勢 煤炭行業，五九集團是內蒙古呼倫貝爾地區為數不多的生產長焰煤的煤炭企業，長焰煤是發電和鍋爐燃料的主要用料，而該地區多數煤礦僅生產褐煤。公司的煤炭品種在當地為稀缺煤種，深得蒙東及東北地區客戶的青睞。 公司在烏拉圭的屠宰場，產品質量、價格、行業信譽方面均擁有一定優勢。新大洲-恒陽烏拉圭輸華牛肉全程可追溯系統已于2017年12月建立，新大洲-恒陽牛肉都已通過了國際權威機構的高標準嚴格檢驗，公司烏拉圭屠宰廠生產的產品在進口貿易中具有可辨識的壁壘優勢。 3、管理優勢、管理優勢 公司管理層從業經驗豐富，并不斷引進高端優秀管理人員，能對行業發展做出準確及時的判斷，保證企業穩健、平穩發展。

38、此外，公司一直按照現代企業制度的要求建立有效的法人治理結構，積累了豐富的現代化大型企業的運作經驗和管理能力。 4、對外合作中建立的優勢、對外合作中建立的優勢 公司具有較強的對外合作能力，在與國內外行業內優秀企業本田、棗礦集團、中航集團及SANLORENZO S.P.A.、恒陽牛業等的合資合作過程中，獲得了最先進的企業管理理念和方法，降低了經營風險，提升了公司的市場地位及產業競爭力。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 14 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、概述一、概述 2017年是公司發展歷程中產業轉換更替之年。這一年公司摩托車資產剝離，海外烏拉圭牛肉屠宰

39、工廠置入，牛肉食品業務比重大幅上升，公司行業分類由煤炭采掘類變更為綜合類。公司董事會和管理層完成了換屆，新一屆董事會成員大多來自牛肉食品產業、投資機構和專家學者，更加年輕化、專業化和具有國際視野。公司聚焦牛肉產業發展戰略，一大批熟悉牛肉產業的中高層管理人員充實到管理團隊。 公司自2016年起轉型牛肉食品產業，認為在國內牛源長期不足，牛肉供需缺口不斷擴大，國內消費升級和新零售渠道快速發展的大趨勢下，牛肉行業必將出現新的整合機遇?；趯鴥扰Ｈ庑袠I競爭格局的這一研判，公司依托上市公司平臺優勢，整合行業頂尖資源，在牛源和渠道兩端進行深度布局，整合供應鏈，拉直中間環節，構建從產地到餐桌的放心牛肉供應鏈

40、服務商。 過去的一年，公司利用進口牛肉質優價廉的優勢，積極開展牛肉進口業務，全年進口牛肉6,018.46噸，實際營業收入25,153.38萬元。公司緊抓產業鏈的核心資源海外牛肉屠宰廠的并購，年內完成了烏拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司100%股權并購和Lorsinal S.A.公司50%股權收購。目前公司海外工廠擁有向中國、以色列、歐盟市場出口的資質，并通過與中檢溯源的合作， 搭建了海外牛肉可追溯體系。 公司將繼續推進海外并購， 包括收購阿根廷Black Bamboo Enterprises S.A.和Chrysan Taw Enterprises S.A.100%股

41、權的相關工作。公司將充分發揮海外工廠的橋頭堡作用，有效控制海外優質牛源，搭建穩定、優質的牛肉供應平臺，通過對海外工廠升級改造、牛副產品開發、海外育肥實驗等方式提升產品知名度和附加值。 公司積極與加工、餐飲、商超、新零售渠道開展對外合作，以供應鏈優勢滿足各類渠道需求，為產業轉型營造條件。通過與新零售渠道的強強合作，開發新的產品形態和服務模式，擴大產品市場和品牌影響力。 恒陽牛業的置入是公司產業轉型的重中之重，是公司構建完整產業鏈的基石。恒陽牛業目前處于治理整合當中，公司將積極協調恒陽牛業，研究重組路徑，擇機選擇部分優質資產的置入。 2017年，在新老兩屆董事會及管理團隊的共同努力下，通過資產處置

42、公司累計收回資金9.14億元，有利地支持了牛肉產業的發展。但僅靠這些還遠遠不夠，公司將研究在資本市場籌資能力，利用多渠道籌集資金，積極引入戰略投資者、產業基金共同推動公司產業發展。 （一）2017年度主要經濟指標完成情況 2017年度公司實現營業收入160,316.90萬元，同比增長84.20%；實現歸屬于母公司所有者的凈利潤2,139.25萬元，同比減少34.88%。報告期末，公司總資產 517,907.57 萬元，較上年末增長了3.72%；歸屬于上市公司股東的凈資產218,161.09萬元，較上年末減少了0.89%。收益下滑的原因主要是本年度減少了摩托車產業利潤貢獻，并購屠宰工廠尚未貢獻利

43、潤及部分公司計提資產減值準備影響，新年度公司將加大海外屠宰工廠的整合力度及產能利用。 （二）各產業經營情況 牛肉產業： 2017年隨著公司牛肉食品貿易量的增加，來自肉類進口和銷售的業務收入大幅上升，占到公司營業收入的39%。 牛肉貿易取得較大突破。子公司寧波恒陽全年進口肉類食品6,018.46噸，產品主要來自烏拉圭及阿根廷，其中自營進口3,050.66噸，代理進口2,967.79噸，寧波恒陽本部全年實現營業收入25,153.38萬元，實現凈利潤863.13萬元；合并范圍全年實現營業收入28,554.77萬元，實現凈利潤74.54萬元。 子公司上海恒陽將經營側重點放在餐飲、團膳和商超上，全年實現

44、銷售收入34,565.75萬元，實現凈利潤717.29萬元。公司產品成功進入上海宋慶齡學校、上海東航食堂等單位，公司與本來生活等生鮮渠道領先企業簽署戰略合作協議，合作開發新產品和新渠道，為公司食品業務拓展新的增長空間。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 15 煤炭產業： 2017年煤炭行業供給側結構性改革深入推進，煤炭行業整體產能收縮，全國煤炭供應偏緊，從而致使煤價走高，企業經營狀況持續好轉。 公司經營煤炭業務的控股子公司五九集團呈現出整體向好發展的大好局面。 2017年初五九集團面對牙星礦一季度遭遇土煤層煤質下降，新勝利礦為正式投產的首個年度等挑戰。年內五九集團關閉了虧損的鑫

45、鑫一礦，將子公司牙星煤業吸收合并至五九集團，緩建的白音查干礦完成設備回撤。通過人員分流、減員增效，全年凈減員403人，節約人工費用1,419.27萬元。通過控費節支、技術創新向管理要效益，評選出技術創新獎18項。由于煤炭市場回暖，公司及時調升煤炭售價、 調整上站費。 在保證安全和煤質的條件下， 采取加大放頂煤產量等技術措施增產增效， 新礦井煤炭產銷量逐步釋放。 2017年度五九集團累計生產原煤286.16萬噸，較上年同期增長44.50%；銷售原煤275.65萬噸，較上年同期增長40.90%。全年實現營業收入59,071.62萬元， 較上年度增長46.16%； 實現凈利潤3,423.38萬元，

46、同比增長11,607.52萬元， 向本公司貢獻利潤1,745.93萬元。 物流產業： 2017年新大洲物流優化天津、上海、武漢、花橋、謝迪租賃倉庫資源的項目有效利用，試點金融租賃、合伙車隊運營模式；繼續推進陸鐵海（水）多式聯運線路，實現約27萬方運量；拓展了上汽系和廣汽系汽配供應鏈業務及電商倉儲配送業務，實現新增10萬方業務目標。公司物流產業保持了收益的穩定增長，全年實現營業收入26,402.57萬元，較上年度增長22.77%；實現凈利潤2,388.24萬元，較上年度增長20.59%，向本公司貢獻利潤1,519.87萬元。 以上各產業這些成績的取得為公司穩定發展，推動業務轉型做出了重要貢獻。

47、其他產業： 游艇產業子公司本報告期內向本公司貢獻凈利潤78.33萬元，同比增加57.03萬元，主要由于業務整合、人員精簡而使各項費用同比減少以及本報告期對SANLORENZO S.P.A.確認的投資收益同比增加所致。其中，本公司持股比例為22.99%的SANLORENZO S.P.A.在本年度實現凈利潤3,511.04萬元，本公司按企業會計準則相關規定對投資差額和關聯交易等相關事項進行調整，公司按權益法確認SANLORENZO S.P.A.的調整后投資收益為1,055.96萬元。 天津新大洲電動車子公司本年度完成電動車產銷量分別為8.26萬輛和8.51萬輛， 分別較上年度下降6.70%和5.3

48、7%， 實現營業收入14,231.02萬元，同比下降4.80%。加之本報告期內管理費用同比增加且經營管理層對賭補虧收入同比減少，本年度實現凈利潤-263.73萬元，同比減少192.97%，按持股比例向本公司貢獻凈利潤-134.50萬元。 報告期內，航空零部件制造業務的中航新大洲完成零件生產7574個，交付零件6529件，受到客戶稱贊；完成三項Nadcap認證審核，包括通過FPI初次審核并獲得資質證書、通過噴丸工藝復審（2016年獲得證書）、完成噴涂初次審核并收到資質確認。2017年中航新大洲成功申請高新技術企業。 （三）2017年工作總結 在“向牛肉產業轉型發展”的戰略目標下，公司2017年度

49、完成了以下工作： 1、完成烏拉圭屠宰工廠的并購，引入牛肉產業優秀管理人員 推進實施公司業務轉型是2017年度公司的工作重心。 公司圍繞牛肉產業海外并購， 加快產業版圖的擴大的重要發展路徑，完成了海外烏拉圭Lirtix和Rondatel 100%股權并購，以及Lorsinal 50%股權收購，推進阿根廷牛肉項目的調研及重組工作。在恒陽牛業和外部選聘一批優秀的經營管理人員進入公司，充實到公司各工作崗位，在業務拓展、經營安全和風險管控能力方面得到增強。 2、與中檢溯源合作，實現可溯源產品的進口 公司與中國最權威的檢驗檢疫機構中檢集團旗下的中檢集團溯源技術服務有限公司達成戰略合作伙伴關系， 并建立了烏

50、拉圭輸華牛肉全程可追溯系統，為公司符合溯源條件的重點商品，提供境內外原產地驗證、商品溯源及檢驗檢測認證服務，為消費者傳遞可溯源的商品信息、提供放心安全的食品。有利于提高行業準入門檻，也將增加公司經營安全及可持續發展。 3、積極開展牛肉食品貿易業務增加收入，推進與新零售企業強強合作 公司以寧波恒陽、上海恒陽為載體，努力擴大牛肉食品貿易業務。全年實現進口貿易收入28,554.77萬元，去年未實現新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 16 進口貿易收入；國內銷售肉類收入34,565.75萬元，較上年度增長787.64%，有利地推動了食品業務的開展。公司針對營銷市場變革，積極搶占新零售風口

51、，推動與本來生活等企業的強強合作。 4、繼續優化現有產業資源配置，剝離與公司主業關聯度較小的業務 報告期內，公司完成了對新大洲本田50%股權、中航漢中10%股權、?？诩诬S100%股權的轉讓，回籠資金約9.14億元，實現轉讓收益約1.3億元。為公司經營業務轉型發展提供了資金支持和保障。 5、五九集團抓住煤價上漲時機，實現煤炭業務扭虧增盈 在國家嚴格煤炭產業去產能政策的推動下， 煤炭行業出現觸底跡象。 五九集團以新勝利煤礦升級改造項目投產增收為契機，抓住煤價上漲的有利時機及時上調煤價，積極擴大直接終端用煤客戶的開發和增加銷售政策的靈活性，利用東北地區煤炭銷售淡旺季明顯的特征，全力以赴增加收益。年內

52、五九集團完成了三礦、鑫鑫一礦老礦井的關閉工作，淘汰落后產能，獲得了政府獎補資金。公司煤炭經營實現了扭虧增盈的目標。 6、針對公司戰略和重組變化，加強投資者關系維護 公司注重與市場及廣大投資者的交流， 積極地將公司新的發展戰略和產業重組情況傳遞給市場和廣大投資者。 年內通過召開機構投資者說明會，分析師調研，擴大媒體宣傳，就牛肉產業的市場機遇和挑戰、牛肉食品產業的投資趨勢、新大洲的企業愿景和戰略、公司重組和經營情況與投資者進行分享和交流。 成績面前公司還有很多不足的地方。烏拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.工廠于去年末完成并購交割，由于牛肉采購價格上漲而產品售價未及時調整， 出

53、現經營虧損。 Lorsinal S.A.工廠我方受讓了50%股權， 目前由原股東經營管理。 公司對Lorsinal S.A.和內蒙古新大洲能源科技有限公司進行資產減值測試，電石項目在建工程及存貨合計計提減值833.29萬元。以及擬剝離航空零部件制造、游艇等公司尚未實施。 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 從宏觀經濟走勢看，國內經濟增速穩中向好的基本面不會改變，我國仍處于經濟發展機遇期。煤炭行業及其下游行業均為國民經濟基礎行業，與宏觀經濟聯系緊密，預計宏觀經濟及煤炭市場不會有較大的起伏。黨中央國務院高度重視煤炭行業健康發展，為進一步化解

54、煤炭過剩產能、推動煤炭企業實現脫困發展，2016年2月5日，國務院發布關于煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展的意見（國發20167號）。經過兩年的供給側結構性改革深入推進，更好地激發了創新動力和經濟活力，為中國經濟平穩前行筑牢根基。 在國家嚴格煤炭產業去產能政策的推動下，煤炭行業持續回暖，煤炭價格不斷上漲。五九集團緊緊抓住煤炭市場回暖的大好形勢和煤炭價格不斷攀升的有利時機，及時上調煤炭價格，并將采取以下措施提升公司收益：1）增產增效：勝利煤礦計劃擴產，產能由120萬噸增加至150萬噸，待國家發改委、內蒙古自治區批復；計劃對牙星煤礦擴區增量，勘探實施方案和探礦權申請待呼倫貝爾人民政府批復，力爭三年

55、內完成擴界增量工作。2）確保銷售價格的最大化：縮小終端客戶與大客戶的價差，提高終端客戶的占有率；加強市場開發，擴大銷售半徑；合理調配地銷和鐵路運輸比重，降低短運費。3）廢舊利用：繼續擴大機修廠的作用，減少委外修理；消化積壓物資，將現庫存物資進行技術認證、挑選。4）加大考核力度，動員全員都來關心成本、產量、效益。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 17 2、收入與成本、收入與成本 （1）營業收入構成）營業收入構成 單位：元 2017 年 2016 年 同比增減 金額 占營業收入

56、比重 金額 占營業收入比重 營業收入合計 1,603,168,965.16 100% 870,332,401.75 100% 84.20% 分行業 食品加工銷售業 625,306,494.31 39.00% 48,834,629.96 5.61% 1,180.46% 煤炭采選業 579,368,453.29 36.14% 341,621,515.73 39.25% 69.59% 物流運輸業 226,073,805.88 14.10% 184,849,435.12 21.24% 22.30% 電動車業 108,308,518.82 6.76% 107,968,857.09 12.41% 0.31

57、% 游艇銷售業 55,131,000.00 6.33% -100.00% 其他行業 40,612.35 0.00% 3,891,103.30 0.45% -98.96% 其他業務 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% 分產品 食品 625,306,494.31 39.00% 48,834,629.96 5.61% 1,180.46% 煤炭 579,368,453.29 36.14% 341,621,515.73 39.25% 69.59% 物流運輸 226,073,805.88 14.10% 184,849,435.12 21.24

58、% 22.30% 電動車 108,308,518.82 6.76% 107,968,857.09 12.41% 0.31% 游艇銷售 55,131,000.00 6.33% -100.00% 其他 40,612.35 0.00% 3,891,103.30 0.45% -98.96% 其他業務 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% 分地區 內蒙古地區 583,102,772.68 36.37% 343,576,139.59 39.48% 69.72% 上海地區 527,652,763.34 32.91% 191,639,916.38

59、22.02% 175.34% 寧波地區 241,901,808.20 15.09% 0.00% 天津地區 72,935,723.41 4.55% 52,689,880.02 6.05% 38.42% 其他地區 113,504,817.02 7.08% 154,390,605.21 17.74% -26.48% 其他業務 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% （2）占公司營業收入或營業利潤）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況以上的行業、產品或地區情況 適用 不適用 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 新大洲

60、控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 18 固體礦產資源業 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 煤炭采選業 579,368,453.29 338,495,864.41 41.58% 69.59% 44.90% 9.96% 物流運輸業 226,073,805.88 163,029,940.80 27.89% 22.30% 18.72% 2.17% 食品加工銷售業 625,306,494.31 580,856,546.0

61、5 7.11% 1,180.46% 1,140.26% 3.01% 分產品 煤炭 579,368,453.29 338,495,864.41 41.58% 69.59% 44.90% 9.96% 物流運輸 226,073,805.88 163,029,940.80 27.89% 22.30% 18.72% 2.17% 食品 625,306,494.31 580,856,546.05 7.11% 1,180.46% 1,140.26% 3.01% 分地區 上海地區 527,652,763.34 426,280,354.46 19.21% 175.34% 189.21% -3.88% 內蒙古地區

62、583,102,772.68 359,343,688.83 38.37% 69.72% 53.12% 6.68% 寧波地區 241,901,808.20 161,633,076.26 33.18% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 （3）公司實物銷售收入是否大于勞務收入）公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2017 年 2016 年 同比增減 煤炭 銷售量 萬噸 275.65 195.65 40.89% 生產量 萬噸 286.16 198.03 44.50% 庫存量 萬噸 13.99

63、3.48 302.01% 電動車 銷售量 萬輛 8.51 8.99 -5.34% 生產量 萬輛 8.26 8.85 -6.67% 庫存量 萬輛 0.22 0.27 -18.52% 食品 銷售量 噸 16,567.81 1,073.5 1,443.35% 生產量 噸 1,350.98 0 庫存量 噸 2,649.56 105.68 2,407.15% 進口量 噸 6,018.46 0 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 行業分類 項目 單位 2017 年 2016 年 同比增減 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 19 煤炭

64、 銷售量 萬噸 275.65 195.65 40.89% 生產量 萬噸 286.16 198.03 44.50% 庫存量 萬噸 7.69 3.48 120.98% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 本年度煤炭產銷量大幅增長， 主要系五九集團勝利煤礦正式投產； 煤炭及電動車庫存量同比變動大主要是去年庫存量基數較小，庫存量絕對額較??；本年度食品貿易銷售、進口量同比大幅增長，主要為去年為運營初期。 （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用 （5）營業成本構成）營業成本構成 行業分類 單位：元 行業分類

65、項目 2017 年 2016 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 工業 煤炭采選業 338,495,864.41 27.98% 233,609,698.42 37.02% 44.90% 服務業 物流運輸業 163,029,940.80 13.48% 137,319,011.37 21.76% 18.72% 工業 電動車業 96,198,956.63 7.95% 96,796,968.25 15.34% -0.62% 服務業 食品加工銷售業 580,856,546.05 48.02% 46,833,264.51 7.42% 1,140.26% 其他業務 其他業務 31,08

66、2,420.26 2.57% 64,704,341.34 10.25% -51.96% 說明 本報告期內，國家對煤炭行業嚴格控制新增，加快淘汰落后，引導有序退出，落實減量生產，推進兼并重組和轉型升級，市場供大于求矛盾得到了緩解，炭產、銷量及噸煤售價同比增長，而使主營業務收入和主營業務成本同比分別增長 69.59%和 44.90%，主營業務毛利率較上年度增長 9.96%； 物流業務本年度實現主營業務收入 22,607.38 萬元，同比增長 22.30%；主營業務成本同比增長 18.72%，因物流自有倉庫和辦公樓出租率的提高和鐵路運輸比例同比增長，本年度物流運輸業主營業務毛利率較上年度增長 2.1

67、7%。 電動車業務本年度電動車產銷量分別較上年度下降 6.67%和 5.34%， 實現主營業務收入 10,830.85 萬元， 同比增長 0.31%，主營業務成本同比下降 0.62%， 加之委托加工數量同比增長因素影響， 本年度電動車業主營業務毛利率較上年度增長 0.83%。 隨著本年度新設立的食品產業子公司國內貿易業務的開展， 本報告期內實現對恒陽牛肉加工產品及凍牛肉的銷售， 從而使食品產業主營業務收入和成本同比大幅增加。 （6）報告期內合并范圍是否發生變動）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 1）本期新納入合并范圍的子公司 名稱 合并原因 設立/購并日期 海南嘉谷實業有限公司 新設 20

68、17.02.08 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 20 天津恒陽食品有限公司 新設 2017.06.29 齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司 新設 2017.04.06 Rondatel S.A. 購買 2017.11.30 Lirtix S.A. 購買 2017.11.30 2）本期不再納入合并范圍的子公司 名稱 處置原因 處置/轉讓日期 呼倫貝爾市牙星煤業有限公司 吸收合并 2017.1.1 牙克石新大洲房地產開發有限公司 吸收合并 2017.9.30 ?？诩诬S實業有限公司 轉讓 2017.6.29 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況）公司報告期內

69、業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 報告期內公司從事的主要業務發生較大變化，公司主營業務收入原來以煤炭、物流產業為主，在“向牛肉產業轉型發展”的戰略目標下， 公司全力發展牛肉食品產業， 加快牛肉食品貿易業務的開拓， 并完成了對烏拉圭Lorsinal S.A.、 Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的收購，報告期內牛肉食品業務比重大幅增加，目前公司主營業務收入以牛肉食品、煤炭、物流產業為主，2017年第三季度開始公司行業類別從煤炭開采和洗選業變更為綜合類。 公司將通過建立海外牛源采購海外資質工廠屠宰國內多區域加工覆蓋全國消費市場的全產業鏈， 把公司打造成一家從

70、產地到餐桌的放心牛肉供應鏈服務商，力爭早日成為我國牛肉食品產業龍頭企業、不斷提升公司價值、改善公司經營狀況。 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 583,152,911.17 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 36.38% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 18.68% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 189,675,337.34 11.83% 2 新大洲本田摩托有限公司 109,832,375.46 6.85% 3

71、 天津港首農食品進出口貿易有限公司 109,346,336.08 6.82% 4 上海添堡國際貿易有限公司 100,774,751.93 6.29% 5 天津藤井科技有限公司 73,524,110.36 4.59% 合計 - 583,152,911.17 36.38% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 本公司副董事長趙序宏先生同時擔任新大洲本田董事長，因此本公司與新大洲本田具有關聯關系。 本公司董事陳陽友先生為恒陽牛業實際控制人、同時擔任恒陽牛業董事，本公司董事李磊先生同時擔任恒陽牛業董事，新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 21 本公司董事長王磊先生、 董事兼總裁許樹茂先生過

72、去十二個月內曾擔任恒陽牛業高級管理人員， 因此本公司與恒陽牛業具有關聯關系。 公司前五名客戶除新大洲本田、恒陽牛業外的其他供應商與公司不存在關聯關系，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要客戶中未直接或間接擁有權益。 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 583,965,693.04 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 48.28% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 33.83% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 409,215

73、,238.81 33.83% 2 岳陽恒盛冷鏈物流有限責任公司 64,317,449.25 5.32% 3 天津定海通食品貿易有限公司 49,999,999.96 4.13% 4 中工資源貿易有限公司 37,833,276.30 3.13% 5 上?？崦蕾Q易有限公司 22,599,728.72 1.87% 合計 - 583,965,693.04 48.28% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 本公司董事陳陽友先生為恒陽牛業實際控制人、同時擔任恒陽牛業董事，本公司董事李磊先生同時擔任恒陽牛業董事，本公司董事長王磊先生、 董事兼總裁許樹茂先生過去十二個月內曾擔任恒陽牛業高級管理人員， 因此本公

74、司與恒陽牛業具有關聯關系。 公司前五名供應商除恒陽牛業外其他供應商與公司不存在關聯關系，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要供應商中未直接或間接擁有權益。 3、費用、費用 單位：元 2017 年 2016 年 同比增減 重大變動說明 銷售費用 75,407,203.68 63,170,192.23 19.37% 管理費用 238,577,850.21 177,565,550.70 34.36% 主要系本報告期內五九集團管理費用同比增加所致 財務費用 70,565,168.54 40,715,617.29 73.31% 主要系本報告期內五九集

75、團因新勝利礦投產導致資本化利息額減少而使財務費用同比增加所致 稅金及附加 74,162,441.42 40,805,051.00 81.75% 主要系本報告期內五九集團稅金及附加同比增加所致 所得稅費用 70,209,391.22 -2,376,269.12 3,054.61% 主要系本報告期內本公司計提的企業新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 22 所得稅費用同比大幅增加所致 4、研發投入、研發投入 適用 不適用 5、現金流、現金流 單位：元 項目 2017 年 2016 年 同比增減 經營活動現金流入小計 1,931,124,285.47 1,114,433,520.82 7

76、3.28% 經營活動現金流出小計 1,761,668,684.60 1,006,616,405.42 75.01% 經營活動產生的現金流量凈額 169,455,600.87 107,817,115.40 57.17% 投資活動現金流入小計 954,512,790.03 268,192,146.72 255.91% 投資活動現金流出小計 687,633,771.00 170,724,184.27 302.77% 投資活動產生的現金流量凈額 266,879,019.03 97,467,962.45 173.81% 籌資活動現金流入小計 726,892,676.36 1,530,368,507.47

77、 -52.50% 籌資活動現金流出小計 1,159,657,544.31 1,797,441,168.50 -35.48% 籌資活動產生的現金流量凈額 -432,764,867.95 -267,072,661.03 -62.04% 現金及現金等價物凈增加額 2,599,513.27 -61,160,793.97 104.25% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用 本報告期內現金及現金等價物凈增加額較上年度增長104.25%，主要原因是本年度投資活動和經營活動產生的現金流量凈額同比增加所致。分析如下： 1、經營活動產生的現金流量凈額較上年度增長57.17%，主要原因是本報告

78、期內寧波恒陽、上海恒陽和五九集團銷售貨款收到的現金同比增加所致。 2、投資活動產生的現金流量凈額較上年度增長173.81%，主要原因是本報告期內本公司轉讓新大洲本田和?？诩诬S股權而收到的股權轉讓款項同比增加所致。 3、籌資活動產生的現金流量凈額較上年度下降62.04%，主要原因是本公司以及五九集團取得銀行借款收到的現金同比減少所致。 報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額較上年度增長57.17%，主要原因是本報告期內寧波恒陽、上海恒陽和五九集團銷售貨款收到的現金同比增加所致。 本年度，實現歸屬于母公司所有者的凈利潤2,

79、139.25萬元，較上年度下降34.88%，凈利潤下降的主要原因是本公司合營企業的經營性投資收益同比減少所致。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 23 三、非主營業務分析三、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 121,580,888.05 105.80% 主要為出售新大洲本田、 ?？诩诬S股權形成 否 公允價值變動損益 0.00 0.00% 無 否 資產減值 8,856,297.38 7.71% 主要系本報告期內公司計提的應收款項壞賬準備 否 營業外收入 119,559,972.79 104.04% 主要為五九集

80、團收到的降產能獎補資金 否 營業外支出 54,640,961.97 47.55% 主要系五九集團三礦關閉在建工程全部轉為營業外支出所致 否 四、資產及負債狀況四、資產及負債狀況 1、資產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況 單位：元 2017 年末 2016 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 572,099,057.36 11.05% 512,793,942.51 10.27% 0.78% 應收賬款 320,134,384.86 6.18% 158,125,094.99 3.17% 3.01% 應收賬款年末數比年初數增長102.46%，主要系本報

81、告期內食品產業上海恒陽、寧波恒陽子公司及控股子公司五九集團收入增長致應收貨款期末數較年初數同比增加所致 存貨 195,892,165.72 3.78% 138,380,547.19 2.77% 1.01% 投資性房地產 66,603,420.21 1.29% 64,384,019.63 1.29% 0.00% 長期股權投資 693,594,733.16 13.39% 589,811,124.68 11.81% 1.58% 固定資產 1,645,185,663.70 31.77% 1,568,473,548.76 31.41% 0.36% 在建工程 440,829,847.11 8.51% 43

82、3,498,110.66 8.68% -0.17% 短期借款 197,977,749.92 3.82% 639,000,000.00 12.80% -8.98% 長期借款 500,501,200.00 9.66% 558,908,000.00 11.19% -1.53% 應收票據 8,539,418.10 0.16% 13,620,000.00 0.27% -0.11% 應收票據年末數比年初數減少37.30%，主要系本報告期內控股子公司五九集團應收票據較年初減少所新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 24 致 預付款項 57,905,394.68 1.12% 12,518,617.

83、09 0.25% 0.87% 預付款項年末數比年初數增長362.55%，主要系本報告期內子公司寧波恒陽進口牛肉預付款增加所致 其他應收款 202,861,163.26 3.92% 110,228,699.86 2.21% 1.71% 其他應收款年末數較年初數增長84.04%，主要系本報告期內五九集團應收政府補貼款較年初增加所致 持有待售資產 0.00 0.00% 831,836,037.92 16.66% -16.66% 持有待售資產年末數較年初數減少100%， 系本報告期內本公司對持有的新大洲本田股權投資處置完畢所致 一年內到期的非流動資產 0.00 0.00% 6,441,046.03 0

84、.13% -0.13% 一年內到期的非流動資產年末數較年初數減少 100%，系本報告期內長期待攤費用不再重分類所致 可供出售金融資產 51,867,747.39 1.00% 80,503,844.57 1.61% -0.61% 可供出售金融資產年末數較年初數減少 35.57%， 主要系子公司新大洲投資對中航漢中股權轉讓所致 長期應收款 9,227,028.47 0.18% 26,859,369.14 0.54% -0.36% 長期應收款年末數較年初數減少65.65%，系本報告期內本公司對能源科技公司的部分長期應收款重分類至其他應收款所致 無形資產 409,756,441.06 7.91% 30

85、3,451,242.95 6.08% 1.83% 無形資產年末數較年初數增長35.03%，主要系本報告期內子公司拉美恒陽對烏拉圭 22 廠和 177 廠進行商譽減值測試時可辨認資產評估增值所致 商譽 315,793,664.38 6.10% 109,545.59 0.00% 6.10% 商譽年末數較年初數增長288176.02%，系本報告期內收購烏拉圭 22 廠和 177 廠股權溢價所致 遞延所得稅資產 87,127,231.31 1.68% 67,167,732.67 1.35% 0.33% 遞延所得稅資產年末數較年初數增長 29.72%， 主要系五九集團遞延所得稅資產同比增長所致 其他非流

86、動資產 43,774,349.71 0.85% 29,811,010.94 0.60% 0.25% 其他非流動資產年末數較年初數增長 46.84%， 主要系本報告期內五九集團預付工程款重分類所致 2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 25 3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況 項 目 賬面原值 評估值（萬元） 受限原因 期末余額 年初余額 貨幣資金 11,648,200.00 應付票據保證金 貨幣資金 8,923,801.58 信用證保證金 貨幣資金 284,430,000.00

87、 225,000,000.00 內保外貸保證金 固定資產 46,334,201.14 46,334,201.14 46,045.91 抵押貸款 無形資產-采礦權 147,751,427.40 147,751,427.40 117,159.21 抵押貸款 （1）經本公司第八屆董事會2017年第十二次會議審議批準，全資子公司寧波恒陽在中國工商銀行股份有限公司上海市青浦支行申請總額不超過7500萬元的授信額度提供擔保，擔保期限一年。截至2017年12月31日，信用證保證金為450萬元。巨潮資訊網查詢索引為http:/ 經第八屆董事會第十一次會議審議批準，全資子公司寧波恒陽在向南洋商業銀行（中國）有限

88、公司申請總額不超過等值人民幣12500萬元（其中敞口金額不超過等值人民幣1億元整，保證金比例不低于20%）的授信額度。截至2017年12月31日，信用證保證金為442.38萬元。巨潮資訊網查詢索引為http:/ （2）經本公司第八屆董事會2016年第一次臨時會議審議批準，向匯豐銀行（中國）有限公司上海分行提供人民幣2.43億元銀行存款質押，通過內保外貸方式向香港匯豐銀行出具以本公司子公司香港發展為受益人的2,800.00萬歐元保函，香港發展于2016年1月15日取得貸款本金2,800.00萬歐元，借款期限為三年。巨潮資訊網查詢索引為http:/ （3）全資子公司海南實業名下土地房屋權證號三土房

89、（2013）字第09046號、三土房（2013）字第09202號房產（面積14,487.17平方米，評估值460,459,102.00元），為公司本部向華信信托股份有限公司申請借款18,000.00萬元人民幣提供抵押擔保。借款期限自2016年11月3日至2019年11月1日。巨潮資訊網查詢索引為http:/ （4） 控股子公司五九集團本部向中國工商銀行股份有限公司牙克石支行貸款， 抵押物系五九集團本部勝利煤礦120萬噸/年采礦權(權證編號為C1500002011061120113663)。貸款額度為500,000,000.00元，期限為73個月，貸款期末余額29,913.84萬元。巨潮資訊網查

90、詢索引為http:/ 五、投資狀況五、投資狀況 1、總體情況、總體情況 適用 不適用 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 634,867,020.00 84,920,935.50 647.60% 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 26 2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用 單位：元 被投資公司名稱 主要業務 投資方式 投資金額 持股比例 資金來源 合作方 投資期限 產品類型 截至資產負債表日的進展情況 預計收益 本期投資盈虧 是否涉訴 披露日期（如有） 披露索引（如有） Rondatel S.A.及Lirtix S

91、.A. 牛肉制品及副產品的生產、 屠宰、分割、儲藏、冷藏、包裝、制造、 工業化生產、 貿易、 經銷和進出口 收購 543,459,820.00 100.00% 自有資金 無 長期 牛肉 已完成股權交割 2017 年度扣非凈利潤不低于470.20 萬美元， 2018年度扣非凈利潤不低于815.30 萬美元， 2019年度扣非凈利潤不低于1,047.00 萬美元， 三年承諾扣非凈利潤累計不低于2,332.50 萬美元 -157,414.94 否 2017 年 08月 14 日 公告編號：臨 2017-060、臨 2017-096、臨 2017-116；公告名稱：關于收購Lirtix S.A.和 R

92、ondatel S.A.股權暨關聯交易的公告、關于收購Lirtix S.A.和 Rondatel S.A.股權暨關聯交易的進展公告；披露網新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 27 站：巨潮資訊網。 Lorsinal S.A. 屠殺、屠宰、 加工牛肉、 牛肉產品、 牛肉內臟或牛肉的副產品 收購 104,547,200.00 50.00% 自有資金 無 長期 牛肉 已完成股權交割 -3,333,269.67 否 2016 年 07月 18 日 公告編號：臨 2016-079、臨 2017-049、臨 2017-050；公告名稱：關于投資收購烏拉圭 Lorsinal S.A.股權的公告

93、、關于投資收購烏拉圭Lorsinal S.A.股權的進展公告、關于收購烏拉圭Lorsinal S.A.50%股權完成的公告；披露網站：巨潮資訊網。 合計 - - 648,007,020.00 - - - - - - 0.00 -3,490,684.61 - - - 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 28 3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用 4、金融資產投資、金融資產投資 （1）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生

94、品投資。 5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 公司報告期無募集資金使用情況。 六、重大資產和股權出售六、重大資產和股權出售 1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用 公司報告期未出售重大資產。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 29 2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用 交易對方 被出售股權 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該股權為上市公司貢獻的凈利潤 （萬元） 出售對公司的影響 股權出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例 股權出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 所涉及的股權是否已全部過戶 是否按計劃

95、如期實施，如未按計劃實施，應當說明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 寧波新大洲股權投資有限公司 新大洲本田50%股權 2017 年 01月 10 日 89,222.12 0 詳見本公司于 2016 年11 月 26 日、12 月 9 日在巨潮資訊網上披露的重大資產出售暨關聯交易報告書第一節本次交易概況之四、本次重組對上市公司的影響。 509.00% 本次股權轉讓價格的定價依據是以具有證券期貨相關業務資格的評估機構出具的評估報告書為基準。 是 交易對方寧波新大洲的實際控制人、執行董事趙序宏先生同時為本公司副董事長、新大洲本田董事長 是 是 2016 年 11月 26 日 披露網站：巨潮

96、資訊網；2016 年11 月 26 日、12 月 9 日披露的重大資產出售暨關聯交易報告書 ， 2017年1月26日披露的關于重大資產出售標的資產過戶完成公告 、 重大資產出售暨關聯交易實施情況報告書 ， 2017年 12 月 26新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 30 日披露的關于新大洲本田摩托有限公司股權重大資產出售交易完成的公告 。 海南十里圣水置業有限公司及左方蘭（競拍人海南晨菲投資控股有限公司的關聯方） ?？诩诬S100%股權及本公司全資子公司海南新大洲實業有限責任公司對?？诩诬S的到期債權（2803萬元） 2017 年 06月 29 日 5,020 -0.38 有利于公

97、司回收資金，用于公司轉型發展及補充流動資金需求 88.59% 公開拍賣價格 否 不適用 是 是 2017 年 03月 17 日 披露網站：巨潮資訊網；2017 年3 月 17 日披露的關于通過拍賣方式出讓?？诩诬S實業有限公司股權拍賣結果的公告 。 七、主要控股參股公司分析七、主要控股參股公司分析 適用 不適用 主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 子公司 煤炭 72870.59 萬元 2,542,716,540.23 1,304,464,0

98、56.96 590,716,227.44 -46,503,686.82 34,233,784.20 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 31 海南圣帝諾游艇會有限公司 子公司 游艇會 1000 萬元 60,426,552.55 -673,312.02 18,625.64 -6,044,935.06 -6,062,287.91 漳州恒陽食品有限公司 子公司 食品業 1000 萬元 21,681,462.72 13,451,655.15 3,774,363.38 -2,270,162.16 -2,271,824.62 上海新大洲物流有限公司 子公司 倉儲、普通貨物運輸 5500 萬元

99、 305,648,443.16 160,060,199.83 264,025,736.53 33,057,332.82 23,882,366.61 SANLORENZO S.P.A. 參股公司 游艇及船舶的生產及銷售業務 3000 萬歐元 1,955,256,380.00 762,173,480.41 2,325,085,400.00 56,176,560.00 35,110,350.00 內蒙古新大洲能源科技有限公司 參股公司 煤化工 60000 萬元 604,357,279.38 514,982,588.54 2,205,470.13 -22,047,583.62 -21,608,196.

100、35 中航新大洲航空制造有限公司 參股公司 制造業 30000 萬元 344,422,278.01 278,408,388.85 36,196,645.45 -18,987,120.34 -18,987,120.34 天津新大洲電動車有限公司 子公司 制造業 1000 萬元 28,782,038.55 -1,204,875.50 142,310,236.30 -5,360,863.89 -2,637,322.37 上海恒陽貿易有限公司 子公司 食品業 5000 萬元 275,690,073.79 56,933,912.14 345,657,539.90 9,545,950.86 7,172,9

101、25.88 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 子公司 游艇 500 萬歐元 27,924,164.11 27,582,427.86 0.00 -3,867,238.63 -6,365,574.45 寧波恒陽食品有限公司（本部） 子公司 貿易 10000 萬元 313,543,465.02 107,046,667.67 251,533,764.55 11,602,831.34 8,631,301.99 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 32 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響 Lorsinal S.A

102、. 收購 50%股權，報告期末本公司間接持股比例為 50% 收購標的具有優質的海外牛肉資源及豐富的屠宰技術經驗。有利于增加公司新的利潤增長點，提升上市公司的盈利能力。 Lirtix S.A. 收購 100%股權，報告期末本公司間接持股比例為 100% 收購標的具有優質的海外牛肉資源及豐富的屠宰技術經驗。有利于增加公司新的利潤增長點，提升上市公司的盈利能力。 Rondatel S.A. 收購 100%股權，報告期末本公司間接持股比例為 100% 收購標的具有優質的海外牛肉資源及豐富的屠宰技術經驗。有利于增加公司新的利潤增長點，提升上市公司的盈利能力。 新大洲本田摩托有限公司 對外轉讓 50%股權

103、，報告期末本公司不再持有該公司股權 有利于公司回收資金，用于公司戰略轉型發展、產業結構調整。 ?？诩诬S實業有限公司 對外轉讓 100%股權，報告期末本公司不再持有該公司股權 有利于公司回收資金，用于公司戰略轉型發展、產業結構調整。 主要控股參股公司情況說明 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 截止報告期末，本公司持有內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 51%股權，主營業務范圍為：煤炭采掘。截止 2017 年 12 月 31 日，該公司總資產 25.43 億元，同比減少 0.58%；凈資產 13.04 億元，同比增長 2.23%。由于煤炭產銷量

104、較上年度分別增長 44.50%和 40.90%，噸煤售價回升及投產后的新礦井煤炭產銷量逐步釋放，本年度實現營業收入 59,071.62萬元，較上年度增長 46.16%，主營業務收入同比增長 69.59%。本報告期內，五九集團積極采取各項有效施策，全面提高現有資產收益率和勞動效率，加大對現有資產處置力度，精減機構和冗員，創收增效。加之五九三礦去產能的政府補助影響，本年度實現凈利潤 3,423.38 萬元，同比增長 141.83%，向本公司貢獻利潤 1,745.93 萬元。 上海新大洲物流有限公司上海新大洲物流有限公司 截止報告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司 63.64%股權。主營業務范圍

105、為：倉儲、普通貨物運輸。截止 2017年 12 月 31 日，該公司總資產 3.06 億元，同比增長 44.28%；凈資產 1.60 億元，同比增長 5.62%。新大洲物流本報告期內實現營業收入 26,402.57 萬元，同比增長 22.77%；本報告期內物流自有倉庫和辦公樓出租率的提高和鐵路運輸比例同比增長而使營業收入和主營業務毛利率同比增長；本年度實現凈利潤 2,388.24 萬元，同比增長 20.59%；新大洲物流向本公司貢獻凈利潤 1,519.87 萬元。 漳州恒陽食品有限公司漳州恒陽食品有限公司 截止報告期末，本公司持有漳州恒陽食品有限公司 100%股權。主要從事食品業務。截止 20

106、17 年 12 月 31 日，該公司總資產 2168.15 萬元，同比增長 25.34%,主要系在建工程增加所致；凈資產 1345.17 萬元，同比減少 14.45%。2017 年度實現營業收入 377.44 萬元，同比增長 100%,，實現凈利潤-227.18 萬元，同比減少 12308.59%，主要系本年度內前期費用較大所致。 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 截止報告期末，本公司持有海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 75%股權。主要從事游艇業務。截止 2017 年 12 月31 日，該公司總資產 2,792.42 萬元，凈資產 2,758.24 萬元

107、。2017 年度實現營業收入 0 萬元；凈利潤-636.56 萬元，主要系本年度內模具等長期待攤費用的攤銷金額同比減少所致。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 33 SANLORENZO S.P.A. 截止報告期末，本公司持有SANLORENZO S.P.A.22.99%股權。主要從事游艇及船舶的生產及銷售業務。截止2017年12 月31日，該公司總資產19.55億元，凈資產7.62億元，2017年度實現營業收入23.25億元，凈利潤3,511.04萬元，本公司按持股比例確認的調整后投資收益為1,055.96萬元，同比增長175.15%，主要系本報告期內該公司實現的游艇銷售收入

108、及利潤同比大幅增長所致。 海南圣帝諾游艇會有限公司海南圣帝諾游艇會有限公司 截止報告期末，本公司持有海南圣帝諾游艇會有限公司 100%股權。主要從事游艇會相關業務。截止 2017 年 12 月 31日， 該公司總資產 6,042.66 萬元， 凈資產-67.33 萬元。 2017 年度實現營業收入 1.86 萬元； 因存貨跌價準備， 實現凈利潤-606.23萬元，同比增長 2.30%。 天津新大洲電動車有限公司天津新大洲電動車有限公司 截止報告期末，本公司持有天津新大洲電動車有限公司 51%股權。主要從事電動車制造業務。天津新大洲電動車有限公司本年度完成電動車產銷量分別為 8.26 萬輛和 8

109、.51 萬輛，分別較上年度下降 6.70%和 5.37%，實現營業收入 14,231.02 萬元，同比下降 4.80%。加之本報告期內管理費用同比增加且經營管理層對賭補虧收入同比減少，本年度實現凈利潤-263.73萬元，同比減少 192.97%，按持股比例向本公司貢獻凈利潤-134.50 萬元。 上海恒陽貿易有限公司上海恒陽貿易有限公司 截止報告期末，本公司持有上海恒陽貿易有限公司 100%股權。主要從事食品業務。隨著國內貿易業務的開展，上海恒陽貿易有限公司本報告期內實現對恒陽牛肉加工產品及凍牛肉的銷售， 本年度實現凈利潤 717.29 萬元， 同比增長 3101.05%。 內蒙古新大洲能源科

110、技有限公司內蒙古新大洲能源科技有限公司 截止報告期末， 本公司持有內蒙古新大洲能源科技有限公司 50%股權。 主要從事煤化工業務。 截止 2017 年 12 月 31 日，該公司總資產 6.04 億元，凈資產 5.15 億元，2017 年度實現營業收入 220.55 萬元。截止報告期末，單項資產電石項目土建工程賬面價值 11,580.60 萬元， 評估值 10,318.63 萬元， 減值 1,261.97 萬元； 單項資產電石項目設備安裝工程賬面價值 13,312.69萬元， 評估值 9,460.36 萬元， 減值 3,852.33 萬元。 即電石項目技改工程減值 5114.30 萬元， 公司

111、已在 2014 年計提減值 4,281.22萬元，2017 年度補提 833.08 萬元在建工程減值準備。本次評估存貨中周轉材料賬面價值 32.73 萬元，評估值 32.52 萬元，評估減值 0.21 萬元，故計提存貨跌價準備 0.21 萬元。以上兩項資產本年度合計計提減值 833.29 萬元，均計入了 2017 年度損益中。本年度該公司實現凈利潤-2,160.82 萬元，同比下降 398.64%，本公司按權益法確認的投資損失為-1,080.41 萬元。 寧波恒陽食品有限公司寧波恒陽食品有限公司 截止報告期末， 本公司持有寧波恒陽食品有限公司 100%股權。 主要從事食品業務。 隨著牛肉進口業

112、務的開展， 合并 Lirtix S.A.和 Rondatel S.A.2017 年 12 月報表，寧波恒陽本部全年實現營業收入 25,153.38 萬元，實現凈利潤 863.13 萬元；合并范圍全年實現營業收入 28,554.77 萬元，實現凈利潤 74.54 萬元。 中航新大洲航空制造有限公司中航新大洲航空制造有限公司 截止報告期末，本公司持有中航新大洲航空制造有限公司 45%股權。主要從事制造業務。截止 2017 年 12 月 31 日，該公司總資產 3.44 億元，凈資產 2.78 億元，2017 年度實現營業收入 3619.66 萬元，凈利潤-1898.71 萬元，本公司按持股比例確認

113、的投資收益為-854.42 萬元，同比減少 658.75%，主要系該公司上年度成本費用資本化，本年度毛利率同比大幅下降及管理費用同比大幅增長所致。 八、公司控制的結構化主體情況八、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 34 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）公司所處行業的市場競爭格局及發展趨勢 1、牛肉產業 （1）市場競爭格局 國家政策鼓勵畜產品加工企業通過建基地、樹品牌，向規?；?、產業化、集團化、國際化方向發展，提高企業競爭力和產業集中度， 國家的行業支持政策對龍頭企業的發展提供了良好的發展空間。 目前行業競爭已由產品競爭

114、轉向品牌和完整產業鏈間的競爭。 （2）行業發展趨勢 消費量持續增長，市場規模巨大：隨著中國經濟的發展，人們的生活水平日益提高，牛肉的需求也在不斷增加。未來中國牛肉消費市場空間仍然巨大，目前國內人均牛肉年消費量在5千克左右，而若達到世界人均牛肉平均消費水平10千克，則我國牛肉市場尚有一倍的增長空間。 中高檔產品消費需求將持續提升：隨著消費者對牛肉質量要求的提高和牛肉分級、分割理念的普及，經過排酸處理、精細分割的中高檔牛肉消費量將大幅增加， 低檔牛肉的市場份額將持續萎縮， 為行業內從事中高檔牛肉生產的企業帶來了巨大的市場機遇。 國內牛肉在產量和質量方面均無法滿足國內消費需求，國內牛肉進口量快速增長

115、，根據國家統計局數據2012年至2017年我國牛肉產量從662萬噸增至726萬噸，增速較慢，而消費旺盛，中國牛肉供需缺口更加依賴于進口。中國牛肉進口自2012年以來增長強勁，2016年進口量增速23%。從2012年的10萬噸迅速增長到2016年的82萬噸，增幅超過8倍。因此中國牛肉產業的核心競爭力在于對進口牛肉產業鏈的控制力。 （3）公司的困難和優勢 公司擬建立海外牛源采購-海外資質工廠屠宰-國內多區域加工-覆蓋全國消費市場的全產業鏈， 公司目前仍處于打造牛肉產業全產業鏈的初期。恒陽牛業作為此戰略的倡導者和主要推動力量，給予公司大力支持和資源對接，但整合市場的過程中受市場多重因素影響存在不確定

116、性。 目前的優勢是公司收購了烏拉圭屠宰企業Rondatel S.A.、Lirtix S.A.，有效控制了產業資源一些，兩家公司所在地具有地理位置優勢，除供應國內市場外，還具有向俄羅斯、中國、香港、南美、中東、北非等市場進行銷售的資質優勢。 此外，公司已建立新大洲-恒陽烏拉圭輸華牛肉全程可追溯系統，公司烏拉圭屠宰廠生產的產品在進口貿易中具有可辨識的壁壘優勢。 2、煤炭行業 （1）市場競爭格局 近年來，受我國國民經濟結構調整、節能技術進步、能源消費結構變化、經濟增長方式的轉變、環境約束等因素的影響，國內煤炭消費量持續下降。 由于早幾年煤炭行業的高速增長及高額行業利潤吸引了眾多投資加入， 而近年受國

117、內經濟下行壓力增大影響，工業用電增幅回落，導致煤炭總量過剩，庫存居高不下。盡管國家加大煤炭供給側結構性改革工作力度，不過全國煤炭產能過剩問題依然突出。 （2）行業發展趨勢 發展空間依然較大，但總量將受控制：目前中國處于工業化與城市化的深入推進階段，對煤炭過分倚重的能源結構短期內無法逆轉，煤炭工業在我國仍具有較大的發展空間。不過國家堅定不移去產能、增加可再生能源供應的措施，預計煤炭占能源消費總量比重將持續下降。 煤炭價格仍有下降壓力：由于煤炭下游行業持續低迷，新能源對傳統能源形成結構性沖擊，全國煤炭產能過剩問題依然突出，煤炭價格仍有下行壓力。 從煤炭需求看，綜合考慮經濟增速、能源結構調整、環境約

118、束、散煤治理以及天氣等因素，預測未來煤炭需求或將繼續下降。 （3）公司的困難和優勢 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 35 煤炭行業持續低迷是主要風險，但是五九集團在當地具有煤種（長焰煤）優勢，具有市場和價格優勢。 3、物流行業 （1）市場競爭格局 中國物流與采購聯合會發布通報顯示，近幾年物流需求結構優化穩步推進，在工業內部升級加快，向中高端加快邁進的同時，消費對物流需求增長的貢獻率顯著提升，預計物流業仍將保持穩健的發展趨勢。 （2）行業發展趨勢 中國物流業整體將保持平穩運行態勢，物流轉型升級繼續推進，預計物流運行仍將呈現“增速減緩、結構調整”的發展態勢。其中，快遞速運、冷鏈物

119、流、物流平臺等物流業態有望保持快速增長。 （3）公司的困難和優勢 成本持續上升是主要風險。新大洲物流具有上海和天津物流基地等資源優勢。 （二）公司未來發展戰略及下一年度經營計劃 1、公司未來發展戰略： （1）構建從產地到餐桌的放心牛肉供應鏈服務商。 通過并購海外牛肉屠宰廠，充分發揮海外工廠的橋頭堡作用，有效控制海外優質牛源，實現采購到源頭。發揮恒陽牛業在國內多區域加工的協同能力，與中檢溯源在產品可溯源體系的戰略合作，通過新零售渠道的深度合作，盡可能貼近消費終端，將公司構建成為放心牛肉供應鏈服務商，使公司發展成為國內外一流的牛肉食品企業。 （2）優化和穩步推進煤炭產業發展 面對當前的市場形勢，注

120、重提升經濟運行質量，積極響應國家供給側結構性改革。五九集團以新勝利礦井投產、達產作為新起點，積極實施科技興企戰略。保生存，謀發展，推進工藝改革，大力提高采掘機械化水平，降低職工勞動強度，夯實安全基礎，控員提效，走煤炭企業新型發展之路。 （3）建成高效物流典范 依托天津、上海物流基地，在現有業務的基礎上，研究冷鏈物流業務，增加外延式并購，在服務公司向牛肉產業發展的同時，建成現代物流服務商。通過陸鐵聯運，信息化運用，精細化管理，提升KPI考核標準和顧客滿意度。向客戶提供物流發展戰略規劃、物流管理咨詢、物流方案設計、供應鏈優化、信息咨詢等多項服務，將新大洲物流打造成高效物流典范。 2、2018年公司

121、工作重點及經營計劃如下： 加快牛肉產業版圖的擴大是公司發展的重要支點， 2018年公司將繼續以并購重組優質牛肉資產、 深耕渠道積極開發銷售渠道為手段加快牛肉產業發展。 隨著煤炭價格的不斷回升， 五九集團擬擴產增加銷量， 公司煤炭產業也將迎來新的發展機遇。公司主要業務2018年度經營目標設定如下： 產業 事業目標 主要施策 牛肉食品產業 烏拉圭公司全年屠宰7萬頭； 國內公司進口業務收入不低于9,500萬美金；內貿收入不低于15億元人民幣。 1.最大化釋放烏拉圭公司的屠宰產能，提高屠宰高端牛肉的比例； 2.增加銷售渠道，積極開發新零售渠道，與線上線下行業優質企業合作； 3. 加快漳州加工工廠的建設

122、。 煤炭產業 煤炭產量：305萬噸，同比增長6.58% 煤炭銷量：293萬噸，同比增長6.29% 1. 夯實安全生產基礎； 2.增產增效、提升煤質、控員降本、營銷拓效、廢舊利用； 3. 強化風險管控，確保企業平穩運行。 物流產業 運輸收入：2.95億元，同比增長11.74% 1拓展汽車廠及配套等外資企業、電商等倉儲、新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 36 集貨配送業務項目； 2繼續推進陸鐵海（水）多式聯運合同物流項目及試點冷鏈物流項目； 3互聯網+客戶APP鏈接（可視化在線定位跟蹤管理），OTMS全面推行。 實現經營目標的主要對策： 1、集中力量做大牛肉產業，以并購重組、深耕渠

123、道為手段加快牛肉產業發展。 公司將持續推進食品產業海外牛肉上游稀缺資產的并購，組織實施阿根廷牛肉屠宰企業的并購重組工作。采購到源頭，有效控制海外優質牛源。 對烏拉圭工廠進行升級改造、海外育肥實驗等方式提升進口牛肉知名度和附加值，提升收益貢獻。 深耕加工廠、大型餐飲、中小型餐飲、零售四大渠道，以國際水準的穩定供應和服務能力滿足差異化的市場需求。向大型餐飲企業提供“中央廚房系統+深度定制”的供應端需求解決方案；通過零售終端難以替代的供應鏈優勢“海外工廠+全國加工布局+可溯源系統”輻射中小餐飲企業；積極搶灘新零售風口，通過強強聯手合作開發市場，投資帶動聯通產業上下游，扶持孵化探索新興業態。 2、繼續

124、推進原產業資產剝離，聚焦牛肉食品產業發展。 通過不斷的資源整合和資產剝離，聚焦牛肉產業的發展。從突出肉類食品主業發展出發，逐步減少其他業務領域，改變公司多元產業綜合發展格局，使公司形成主業突出、具有較強經營實力和行業地位的新產業格局。 3、煤炭產業力爭增產增效。 五九集團擬采取以下措施提升公司收益：1）增產增效：推動勝利煤礦擴產計劃，將產能由120萬噸增加至150萬噸；牙星煤礦擴區增量，計劃用三年時間完成擴區增量工作。2）確保銷售價格的最大化：縮小終端客戶與大客戶的價差，提高終端客戶的占有率；加強市場開發，擴大銷售半徑；合理調配地銷和鐵路運輸比重，降低短運費。3）廢舊利用：繼續擴大機修廠的作用

125、，減少委外修理；消化積壓物資，將現庫存物資進行技術認證、挑選。4）加大考核力度，動員全員都來關心成本、產量、效益。 特別提示：上述經營計劃不構成公司對投資者的業績承諾，請投資者理解經營計劃與業績承諾之間的差異并特別注意風險。 （三）因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 根據公司2018年度的經營預算和投資預算， 資金需求共計12.6億元， 主要用于食品產業海外項目收購和歸還銀行借款及食品貿易經營所需資金。 為完成公司上述重點項目及經營計劃，公司將通過資本市場、新增及續貸銀行借款，以及剝離部分非主業資產回籠資金加以解決。 （四）公司的風險因素 1、安全運營風險 煤炭行業在采掘、生產

126、過程中存在許多不可預見的安全隱患，主要包括頂板、瓦斯、煤塵、火災、水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而發生事故，將會直接影響公司的生產和發展。 針對此風險，公司將完善安全管理制度，強化安全管理績效考核與責任追究，抓好安全培訓、危險源辨識評估及隱患排查治理體系，夯實安全管理的基礎。 2、國家政策風險 煤炭產業受到國家產業調控政策的影響。2016年國務院“十三五”生態環境規劃提出，到2020年煤炭占能源消費總量的比重將由2016年的62.6%降至58%以下；國務院“十三五”控制溫室氣體排放工作方案提出，2020年控制煤炭消費總量在42億噸左右，推動霧霾嚴重地區和城市在2017年后繼續實現煤炭消費

127、負增長。 展望未來，公司將加強對國家最新產業政策及行業法規的研究，緊跟國家政策，關注行業走勢，促使公司全方位的競爭新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 37 力提高。 3、經營管理風險 公司正在轉型發展、產業結構正處于調整中，未來公司在戰略規劃、制度建設、組織設置、運營管理、資金管理和內部控制等方面將面臨更大的挑戰，若公司的管理體系不能適應或調整，將給公司的經營管理帶來風險。 公司已積累了豐富的企業管理經營，建立了規范的法人治理結構、內控管理體系，并將根據公司的發展作出及時適當的調整。 4、人才建設風險 公司正處于戰略轉型、產業調整階段，若公司管理層的能力不能適應轉型的要求，人才培

128、養、組織模式和管理制度不能進一步健全和完善，將會引發相應的風險。 公司高度重視人才培養，近年來一方面通過加強高端管理人才的引進力度，打破論資排輩，建設年輕化、知識化、創新型的人才梯隊， 并實現一線任職干部的年輕化， 保證關鍵崗位后備人選充足； 另一方面通過有計劃地組織各類人員參加培訓，提高素質，大力培養經營、管理、技術等方面的骨干人才。 （五）報告期經營計劃完成情況 產業產業 全年工作目標全年工作目標 報告期內完成情況報告期內完成情況 未達目標原因未達目標原因 牛肉食品產業 進口不低于2億美金；內貿不低于4億元人民幣 進口2800萬美金；內貿實現3.46億元人民幣 主要系子公司經營團隊調整，

129、進口貿易量受銀行融資政策偏緊， 及貨物到港時間較長等因素影響。 煤炭產業 煤炭產量：281萬噸，同比增長41.90% 煤炭銷量：270萬噸，同比增長38.01% 煤炭產量：286.16萬噸，完成年度計劃的101.84% 煤炭銷量：275.65萬噸，完成年度計劃的102.09% 不適用 物流產業 運輸收入：2.37億，同比增長10.2% 實現收入：2.64億元，完成年度計劃的111.39% 不適用 十、接待調研、溝通、采訪等活動情況十、接待調研、溝通、采訪等活動情況 1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待方式 接待對象

130、類型 調研的基本情況索引 2017 年 08 月 09 日 實地調研 機構 深交所互動易網站： 2017 年 8 月 9 日投資者關系活動記錄表 2017 年 11 月 29 日 其他 機構 深交所互動易網站： 2017 年 11 月 29 日投資者關系活動記錄表 接待次數 2 接待機構數量 61 接待個人數量 12 接待其他對象數量 4 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 38 第五節第五節 重要事項重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內普通股利潤分配政策，特別是現

131、金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 報告期內公司執行的普通股利潤分配政策為20152017年公司股東分紅回報規劃。 公司一貫重視對投資者的回報并致力于提高對投資者的現金分紅比例，嚴格按照公司章程規定實施利潤分配政策。根據中國證監會下發的上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅（證監會公告【2013】43 號）規定，進一步完善公司現金分紅政策的合理性、穩定性和透明度，形成穩定回報預期，在進行分紅決策時充分聽取獨立董事和中小股東的意見和訴求。 2017年度擬定利潤分配預案不進行利潤分配主要是考慮目前公司處于產業轉型期， 公司食品產業拓展和業務經營對資金需求較大，公司收益能力尚較弱，為

132、了緩解資金緊張情況，本次暫不分配。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案） 、資本公積金轉增股本方案（預案）情況 （一）公司2015年度利潤分配方案如下： 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2015年度本公司母公司實現凈利潤為61,786,

133、507.42元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金6,178,650.74元后，加以前年度結轉的未分配利潤634,478,102.52元，合計2015年度可供股東分配的利潤為690,085,959.20元。 以公司2015年12月31日總股本814,064,000股為基數，每10股派紅利0.3元（含稅）。分配現金紅利共計24,421,920.00元，剩余未分配利潤665,664,039.20元滾存至下年度。2015年度不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 （二）公司2016年度利潤分配方案如下： 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2016年度本公司母公司實現凈利潤為9

134、3,435,931.65元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金9,343,593.17元后，加以前年度結轉的未分配利潤663,780,815.90元，合計2016年度可供股東分配的利潤為747,873,154.38元。 以公司2016年12月31日總股本814,064,000股為基數，每10股派紅利0.30元（含稅）。分配現金紅利共計24,421,920.00元，剩余未分配利潤723,451,234.38元滾存至下年度。2016年度不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 （三）公司2017年度利潤分配預案如下： 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2017年度本公司母公司

135、實現凈利潤為17,651,571.28元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金1,765,157.13元后，加以前年度結轉的未分配利潤747,873,154.38元，合計本年度可供股東分配的利潤為739,337,648.53元。 公司擬定的2017年度利潤分配預案為：不派發現金紅利，不送紅股，也不以公積金轉增股本，年末可供分配利潤739,337,648.53元結轉下年度。 公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 39 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中

136、歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率 以其他方式現金分紅的金額 以其他方式現金分紅的比例 2017 年 0.00 21,392,486.12 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 24,421,920.00 32,849,233.44 74.35% 0.00 0.00% 2015 年 24,421,920.00 56,795,267.17 43.00% 0.00 0.00% 公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案 適用 不適用 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃

137、 1、本次不進行利潤分配主要是考慮目前公司處于產業轉型期，公司食品產業拓展和業務經營對資金需求較大，公司收益能力尚較弱，為了緩解資金緊張情況，本次暫不分配。2、2017 年度母公司實現的凈利潤為 17,651,571.28 元，歸屬于上市公司股東的凈利潤也僅有 21,392,486.12 元，年度內公司實現的收益較低。2015 年度和 2016 年度公司累計分配現金股利 48,843,840.00 元，若本次不分配，計算的最近三年以現金方式累計分配的利潤為最近三年實現的年均可分配利潤的 94.18%，符合不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十的分紅回報規劃。符合中國證監會關于進一步落實

138、上市公司現金分紅有關事項的通知 、 上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅及公司章程等規定。 主要用于公司食品產業拓展和業務經營。 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股送紅股數（股） 0 每 10 股派息數（元） （含稅） 0.00 每 10 股轉增數（股） 0 分配預案的股本基數（股） 814064000 現金分紅總額（元） （含稅） 0 可分配利潤（元） 739,337,648.53 現金分紅占利潤分配總額的比例 0 本次現金分紅情況 其他 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 2017 年年度利潤分

139、配預案為：經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，2017 年度本公司母公司實現凈利潤為17,651,571.28 元，根據公司章程的有關規定，按 10%提取法定盈余公積金 1,765,157.13 元后，加以前年度結轉的未分配利潤 747,873,154.38 元，合計本年度可供股東分配的利潤為 739,337,648.53 元。 公司擬定的 2017 年度利潤分配預案為：不派發現金紅利，不送紅股，也不以公積金轉增股本，年末可供分配利潤新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 40 739,337,648.53 元結轉下年度。 三、承諾事項履行情況三、承諾事項履行情況 1、公司實

140、際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 無 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 尚衡冠通 其他承諾 2016 年 3 月 31 日尚衡冠通簽署權益變動報告書時承諾，截至權益變動報告書簽署之日，未來十二個月內，承諾不減持上市公司股份。 2016 年 03月 31 日 十二個月內 履行完畢 資產重組時所作承諾 本公司 資產重組時所

141、作承諾 2001 年本公司在以吸收合并方式重組新大洲本田時承諾，本公司投入新大洲本田的凈資產涉及相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。 2001 年 10月 10 日 經營期限內 正常履行中 本公司 資產重組時所作承諾 根據本公司 2006 年 12 月12 日與牙克石市經濟局簽訂的產權交易合同（編號：MJJY-06021）的特別約定，本公司受讓五九集團和牙克石煤礦（現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司）國有股權后3 年內，應投入不少于人民幣 20 億元建設大型煤化工項目。 2006 年 12月 12 日 自本公司受

142、讓五九集團和牙克石煤礦（現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司）國有股權后 3 年內 截至資產負債表日，本公司通過能源科技公司投入20萬噸電石法PVC項目資金和褐煤提質工程項目66,691.46萬元。 1、信息披露情況：本承諾的履行情況詳見 2014 年 8 月 6日披露于巨潮資訊網的關于公司承諾履行情況的進展公告 ，披露索引：http:/ 2、原承諾履行情況：本公司通過能源科技公司開展煤化工項目的建設。 截至 2009 年新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 41 12 月 31 日， 本公司通過能源科技公司投入PVC項目首期20 萬噸電石工程資金 19,436萬元，未在履行期限內履行

143、完畢相關承諾。 3、變更情況：在牙克石市人民政府（以下簡稱牙克石政府）的推動下，擬通過由沈陽同聯集團有限公司（以下簡稱同聯集團）受讓能源科技公司電石項目的方式，續建 12 萬噸/年 PVC 和 11萬噸/年燒堿項目，來實現兩企業健康和可持續發展。2014 年 8 月 4 日，牙克石政府與本公司就承諾后續履行事項達成一致， 并簽訂了 合作備忘錄 。 由于本公司及能源科技公司與同聯集團正在協商簽訂電石項目整體資產轉讓框架協議和電石項目整體資產轉讓合同 。 鑒于目前本公司原承諾的基本情況將發生重大變化，受此影響，本公司與牙克石政府決定，本公司暫停履行與牙克石經濟局簽訂產權交易合同 （編號：MJJY-

144、06021）中約定的相關承諾事項，等待本公司與同聯集團正式簽訂電石項目整體資產轉讓合同后，按照新的約定繼續履行。具體內容詳見 2014年 8 月 6 日、 2015 年 5 月 29日披露的公告。 4、審議程序： 關于公司與牙克石市人民政府就承諾履行事項簽署的報告 已經本公司 2014 年第三次臨時股東大會審議通過。 本公司、新大洲投資、藍道公司 資產重組時所作承諾 2012 年 9 月 21 日，本公司及公司全資子公司新大洲投資、上海藍道投資2012 年 09月 21 日 經營期限內 正常履行中 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 42 管理有限公司（以下簡稱藍道公司）共同承諾

145、，對棗礦集團受讓五九集團股權協議中除本公司及新大洲投資、藍道公司及五九集團已披露的債權債務及為本次股權轉讓所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務，如有，由本公司及公司全資子公司新大洲投資、藍道公司承擔。 本公司 資產重組時所作承諾 2012 年 9 月 21 日，本公司及公司全資子公司上海新大洲房地產開發有限公司 （以下簡稱上海房地產） 共同承諾， 對棗礦集團增資能源科技公司協議中除本公司、上海房地產及能源科技公司已披露的債權債務及為本次增資所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務，如有，由本公司及公司全資子公司上海房地產承擔。2013

146、 年 3 月， 上海房地產（2013 年 3 月 11 日已更名為上海元盾實業有限公司）持有能源科技公司的股權已全部轉讓給本公司，上述承諾事項的承諾方變更為本公司。 2012 年 09月 21 日 經營期限內 正常履行中 寧波新大洲 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 寧波新大洲在受讓新大洲本田股權時作出如下不可撤銷的承諾與保證：本公司及其控制的其他公司、企業或者其他經濟組織將盡量減少并規范與上市公司之間的關聯交易。對于無法避免或有2016 年 11月 24 日 存在關聯關系期間內 正常履行中 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 43 合理原因而發生的關聯交易，承諾人及其

147、控制的其他公司、企業或者其他經濟組織將遵循市場原則以公允、合理的市場價格進行，根據有關法律、法規及規范性文件的規定履行關聯交易決策程序，依法履行信息披露義務和辦理有關報批程序，不損害上市公司及其他股東的合法權益。本公司若違反上述承諾，將承擔因此而給上市公司或者其他經濟組織造成的一切損失。 趙序宏 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 本人控制的企業，原則上不與上市公司發生關聯交易，對于正常的、不可避免的且有利于上市公司經營和全體股東利益的關聯交易，將嚴格遵循公開、公正、公平的市場原則，嚴格按照有關法律、法規、規范性文件及新大洲控股股份有限公司章程等有關規定履行決策程序，確保交易價格公允，

148、并予以充分、及時的披露。 2016 年 11月 24 日 存在關聯關系期間內 正常履行中 寧波新大洲、趙序宏 關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾 寧波新大洲在受讓新大洲本田股權時就避免同業競爭的承諾：本公司（本人）將不會在中國境內或境外，以任何方式直接或者間接從事對新大洲的現有主營業務構成或可能構成實質性競爭的業務或活動。如日后本公司（本人）擁有實際控制權的其他公司的經營活動可能與新大洲發生同業競爭， 本公司 （本人）將促使本公司（本人）擁2016 年 11月 24 日 存在關聯關系期間內 正常履行中 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 44 有實際控制權的其他公司無條件

149、放棄可能發生同業競爭的業務，充分賠償或補償由此給上市公司造成的損失。 寧波新大洲 其他承諾 寧波新大洲在受讓新大洲本田股權時就資金來源合法合規性的承諾：一、本公司用于本次交易支付對價的資金為本公司自有/自籌資金， 資金來源合法合規。二、本公司用于本次交易支付對價的資金不存在杠桿融資結構化的設計或為他人代持的安排。三、本公司具有足夠資金實力支付本次交易的各期款項。 2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 陳陽友、趙序宏、杜樹良、李磊、嚴天南、孟兆勝、王樹軍、何妮、周健、陳祥、任春雨、侯艷紅 其他承諾 在寧波新大洲受讓新大洲本田股權時承諾：一、本人承諾忠實、

150、勤勉地履行職責，維護公司和全體股東的合法權益；二、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不得采用其他方式損害公司利益；三、本人承諾對本人職務消費行為進行約束；四、本人承諾不動用公司資產從事與其履行職責無關的投資、消費活動；五、本人承諾在自身職責和權限范圍內，全力促使公司董事會或者提名與薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤，并對公司董事會和股東大會審議的相關議案投票贊成（如有表決權） ；六、如公司擬實施股權激勵，本人承諾在自身職責和權限范圍內，全力促使公2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 新大洲控股股份有限公司

151、 2017 年年度報告全文 45 司擬公布的股權激勵行權條件與公司填補回報措施的執行情況相掛鉤，并對公司董事會和股東大會審議的相關議案投票贊成（如有表決權） ；七、作為填補回報措施相關責任主體之一，本人承諾嚴格履行本人所作出的上述承諾事項，確保公司填補回報措施能夠得到切實履行。本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人同意中國證監會和深圳證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本人作出相關處罰或采取相關管理措施。 本公司 其他承諾 在寧波新大洲受讓新大洲本田股權時承諾：本公司及全體董事、監事、高級管理人員保證本報告書內容真實、 準確、 完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或

152、重大遺漏，并承諾對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。本公司已嚴格按照相關法律法規的要求，及時、全面、完整地對本次交易相關信息進行了披露，無其他應披露而未披露的能夠影響股東及其他投資者做出合理判斷的有關本次交易的信息。本公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證本報告書中財務會計資料真實、準確、完整。 2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 本公司 其他承諾 在寧波新大洲受讓新大洲本田股權時承諾：一、本公司及本公司董事、監2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 新大洲控股股份有限公司 201

153、7 年年度報告全文 46 事和高級管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查的情形。二、本公司及本公司的董事、監事和高級管理人員最近三年內未受到過與證券市場有關的行政處罰、刑事處罰、或者涉及與經濟糾紛有關的重大民事訴訟或者仲裁。三、本公司及本公司董事、監事和高級管理人員在最近三年內誠信情況良好，不存在未按期償還大額債務、未履行承諾或者受到過證券交易所公開譴責的情況。 寧波新大洲 其他承諾 寧波新大洲在受讓新大洲本田股權時承諾：一、本公司將及時向上市公司提供本次重組相關信息，并保證所提供的信息真實、準確、完整，如因提供的信息存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

154、漏，給上市公司或者投資者造成損失的，將依法承擔賠償責任。二、本公司向與本次交易的各中介機構所提供的資料均為真實、準確、完整的原始書面資料或副本資料，資料副本或復印件與其原始資料或原件一致；所有文件的簽名、印章均是真實的，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。三、本公司為本次交易所出具的說明、承諾及確認均為真實、準確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 47 重大遺漏。四、本公司承諾，如違反上述承諾與保證，將承擔個別和連帶的法律責任。 寧波新大洲 其他承諾

155、 寧波新大洲在受讓新大洲本田股權時承諾：一、本公司及本公司主要管理人員在最近五年內誠信情況良好，不存在未按期償還大額債務、未履行承諾或者受到過證券交易所公開譴責的情況。二、本公司及本公司主要管理人員最近五年內未受到過與證券市場有關的行政處罰、刑事處罰、或者涉及與經濟糾紛有關的重大民事訴訟或者仲裁。 2016 年 11月 24 日 至 2019 年01 月 01 日 正常履行中 首次公開發行或再融資時所作承諾 趙序宏、上海儒億投資管理合伙企業（有限合伙） 、北京電信建筑工程有限公司、連若晹、林忠峰、劉銳、龍建播、羅斌、張新美 股份限售承諾 自本次新大洲控股股份有限公司非公開發行結束之日起，趙序宏

156、、上海儒億投資管理合伙企業（有限合伙） 、連若晹、劉銳、北京電信建筑工程有限公司、林忠峰、龍建播、羅斌、張新美所認購的非公開發行的股票在36 個月內不轉讓和上市交易。 2014 年 06月 13 日 三年 履行完畢 股權激勵承諾 無 其他對公司中小股東所作承諾 本公司 分紅承諾 1、2015-2017 年，公司在足額預留法定公積金、盈余公積金以后，以現金形式分配的利潤不少于當年實現的可供分配利潤的 15%， 且最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的 30%；2、在確保足額現金股利分配的前提下，公司可以2015 年 06月 01 日 三年 正常履行中 新大洲控股股份

157、有限公司 2017 年年度報告全文 48 另行增加股票股利分配和公積金轉增。 陳陽友 股份增持承諾 2017 年 8 月 16 日，公司第一大股東深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） （以下簡稱“尚衡冠通”） 的實際控制人陳陽友先生承諾陳陽友先生或其控制下企業計劃自2017 年 8 月 17 日起 3 個月內，在遵守相關監管法律法規的前提下，通過法律法規許可的方式（包括但不限于集中競價、大宗交易）擇機增持公司股份，最低增持金額不少于2 億元。 2017 年 08月 16 日 2018 年 5 月16 日 陳陽友先生未能在 2017 年 8月 17 日至 11 月 16 日內按計劃完成增持公司股份

158、的承諾，2017 年 11 月 16 日，陳陽友先生作出如下承諾：1、上述增持承諾的履行時間延長 6 個月，增持公司股票期間變更為：2017 年 8 月 17日至 2018 年 5 月 16 日。 2、增持人為陳陽友先生或其控制的企業或一致行動人。3、除上述變動外，原增持計劃的其他內容不變。 上述承諾變更經公司2017年第四次臨時股東大會審議通過。目前該承諾正常履行中。 上海浩洲車業有限公司 其他承諾 自愿承諾自 2017 年 12 月27 日起十二個月內 （即自 2017 年 12 月 27 日至 2018 年 12 月 26 日） 不通過競價交易系統減持持有的新大洲股份，包括承諾期間如因送

159、股、公積金轉增股本等權益分派產生的新增股份。 2017 年 12月 27 日 至 2018 年12 月 26 日 正常履行中 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃 不適用 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 49 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況四、控股股東及其關聯方對上市公司

160、的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2017 年度財務報表出具了帶強調事項段的無保留意見的審計報告，公司董事會、監事會、獨立董事對會計師事務所“非標準審計報告”做出了相關說明，詳見與本年度報告同日披露于巨潮資訊網、中國證券報 、 證券時報和證券日報上的新大洲控股股份有限公司董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計

161、報告”專項說明 、 新大洲控股股份有限公司監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”專項說明 、 新大洲控股股份有限公司獨立董事關于公司相關事項的獨立意見 。 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 1、會計政策變更 財政部關于印發修訂企業會計準則第 16 號政府補助的通知（財會201715 號） ，自 2017 年 6 月 12 日起在所有執行企業會計準則的企業實施，對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助，要求采用未來適用法處理； 2017 年發布的企業會計準

162、則第 42 號-持有待售的非流動資產、處置組合終止經營 ，自 2017 年 5 月 28 日起在所有執行企業會計準則的企業實施，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求采用未來適用法處理； 2017 年 12 月 25 日，財政部發布財政部關于修訂一般企業財務報表格式的通知(財會201730 號） ，對一般企業財務報表格式進行了修訂，適用于 2017 年度及以后期間的財務報表。 會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目名稱 2017年度影響金額 2016年度影響金額 （1） 在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤”。比較數據相應調整 持續經營凈利潤 44,

163、711,530.93 44,914.45 終止經營凈利潤 -3,791.92 263,160.24 （2）在利潤表中新增“資產處置收益”項目，將部分原列示為“營業外收入”及“營業外支出”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 營業外收入 -1,581,539.58 -1,897,535.87 資產處置收益 1,581,539.58 1,820,204.41 營業外支出 -77,331.46 （3）自2017年1月1日起，與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，從“營業外收入”項目重分類至“其他收益”項目。比較數據不調整。 其他收益 899,416.00 營業外收入 -899,4

164、16.00 2、會計估計變更 本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始價值為 14,640,573.58 元，SY70 游艇技術資料，原始價值為7,891,107.09 元，原預計使用壽命為 5 年。由于游艇模具的制件材料為玻璃鋼，考慮其耐用性，正常使用壽命為 20 年左右，為了使游艇模具的攤銷年限與游艇模具的實質性消耗更匹配、更接近，參照該公司股東 SANLORENZO S.P.A.游艇模具攤銷年限的相關規定，經該公司董事會會議決議（海南新大洲圣勞倫佐司董字201701 號） ，將游艇模具及其技術資料由原來按5 年攤銷改為按 8 年攤銷，自 2017 年 1 月 1 日起執行。

165、 此估計變更影響本期凈利潤增加數為 2,206,901.71 元，其中影響歸屬于母公司的凈利益 1,782,017.96 元。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 50 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 1、本期新納入合并范圍的子公司 名稱 合并原因 設立/購并日期 海南嘉谷實業有限公司 新設 2017.02.08 天津恒

166、陽食品有限公司 新設 2017.06.29 齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司 新設 2017.04.06 Rondatel S.A. 購買 2017.11.30 Lirtix S.A. 購買 2017.11.30 2、本期不再納入合并范圍的子公司 名稱 處置原因 處置/轉讓日期 呼倫貝爾市牙星煤業有限公司 吸收合并 2017.1.1 牙克石新大洲房地產開發有限公司 吸收合并 2017.9.30 ?？诩诬S實業有限公司 轉讓 2017.6.29 九、聘任、解聘會計師事務所情況九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務

167、所報酬（萬元） 145 境內會計師事務所審計服務的連續年限 7 年 境內會計師事務所注冊會計師姓名 劉澤波、朱建清 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限 劉澤波 3 年，朱建清 2 年 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 報告期內公司繼續聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）擔任本公司2017年度內部控制審計，應支付給內部控制審計會計師事務所的報酬為47萬元。 2016年公司因重大資產重組，聘請新時代證券股份有限公司為財務顧問，費用為210萬元，其中2016年共支付財務顧問費190萬元，2017年共支付財務顧問費20萬元。

168、新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 51 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十一、破產重整相關事項十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵

169、措施的實施情況十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。 十六、重大關聯交易十六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 獲批的交易額度（萬元） 是否超過獲批額度 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 新大洲物流與新大洲本田 報告期內，新大洲物流為本公司控股子公司。本提供勞務 新大洲物流通過合同方式

170、承擔新大洲本田摩托車通過市場公開競標方式承接此項業務 業務收費標準參照市場標準每年10,023.44 44.34% 9,023.99 是 詳見2017 年4 月 26日披露的關于 2016年度日公開市場價格 2017 年04 月 26日 公告編號：臨2017-025，公告名稱：關于 2016新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 52 公司副董事長趙序宏先生同時擔任新大洲本田董事長。 整車及部品運輸及倉儲服務。 一定 常關聯交易的執行情況和2017 年度日常關聯交易預計公告 年度日常關聯交易的執行情況和2017 年度日常關聯交易預計公告，披露網站： 巨潮資訊網 本公司下屬全資子公司與

171、恒陽牛業及其全資子公司 本公司董事陳陽友先生為恒陽牛業實際控制人、同時擔任恒陽牛業董事，本公司董事李磊先生同時擔任恒陽牛業董事 銷售 向關聯人銷售冷凍豬肉、 牛肉 肉類商品進口/購買及銷售：保障公司該項業務收入毛利率不低于 3%，保證上市公司利潤水平與市場同類型可比公司基本相當 由具體合同確定 17,056.38 67.81% 70,000 否 同上 公開市場價格 2017 年04 月 26日 同上 本公司下屬全資子公司與恒陽牛業的海外全資子公司 同上 進口或購買 向關聯人進口或購買冷凍豬肉、 牛肉 同上 由具體合同確定 13,537.31 65.13% 49,000 否 同上 公開市場價格

172、2017 年04 月 26日 同上 本公司下屬全資子公司與恒陽牛業及其全資子同上 購買 向關聯人購買冷凍豬肉、 牛肉 保證同質量產品價格等于或略低于由具體合同確定 37,119.84 75.70% 20,000 是 同上 公開市場價格 2017 年04 月 26日 同上 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 53 公司 競品價格 合計 - - 77,736.97 - 148,023.99 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 不適用。 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的， 在報告期內的實際履行情況（如有） 公司年初對 2017 年度上述日常關聯交易進行了預計，報

173、告期內，新大洲物流與新大洲本田的日常關聯交易實際履行情況良好，與公司預計無較大差異。本公司下屬全資子公司向恒陽牛業的日常關聯交易的金額實際和預測差異大，主要系子公司經營團隊調整，進口貿易量受銀行融資政策偏緊，及貨物到港時間較長等因素影響。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用。 2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值 （萬元） 轉讓資產的評估價值 （萬元） 轉讓價格（萬元） 關聯交易結算方式 交易損益（萬元） 披露日期 披露索引 寧波新大洲 交

174、易對方寧波新大洲的實際控制人、執行董事趙序宏先生同時為本公司副董事長、新大洲本田董事長 股權出售關聯交易 出售新大洲本田50%股權 定價依據是以具有證券期貨相關業務資格的評估機構出具的評估報告書為基準。 76,841.87 89,222.12 89,222.12 股權轉讓價分為三期支付。第一期：協議簽訂并經本公司股東大會批準后 10 日內，支付股權轉讓款的 10%，即 8,922.212 萬元；第二期：2017 年 1 月 31 日前，支付股權轉讓款的40%，即 35,688.846 萬元；第三期：10,888.7 2017 年01 月 26日 2016 年11 月 26日、12 月9 日在巨

175、潮資訊網上披露的重大資產出售暨關聯交易報告書 ，2017 年 1月 26 日在巨潮資訊網上披露的關于重大資產出售標的資產過戶完成公告 、 重大資產出售暨關聯交易實施情況報告新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 54 2017 年 12 月 31 日前，支付股權轉讓款的50%，即 44,611.057 萬元。 書 ， 2017年 12 月26 日在巨潮資訊網上披露的關于新大洲本田摩托有限公司股權重大資產出售交易完成的公告 。 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因（如有） 不適用。 對公司經營成果與財務狀況的影響情況 詳見本公司于 2016 年 11 月 26 日、12 月 9

176、日在巨潮資訊網上披露的重大資產出售暨關聯交易報告書第一節本次交易概況之四、本次重組對上市公司的影響。 如相關交易涉及業績約定的，報告期內的業績實現情況 不適用。 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 應收關聯方債權 關聯方 關聯關系 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期新增金額（萬元） 本期收回金額（萬元） 利率 本期利息（萬元） 期末余額（萬元） 新大洲本田摩托有限公司 同一關鍵管理人員 提供勞務/銷售商品

177、 否 162.11 10,372.67 10,380.87 153.91 新大洲本田摩托有限公司 同一關鍵管理人員 駐在員經費 是 237.43 0 237.43 0 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 55 新大洲本田摩托有限公司 同一關鍵管理人員 代扣代繳社保 是 8.34 27.85 27.38 8.8 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 提供勞務/銷售商品 否 0 933.97 905.8 28.17 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 財務資助本息 是 3,224.22 2,047.91 300 4,972.13 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 往來拆借

178、 是 2,717.27 312 142.28 169.72 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 財務資助 是 2,717.27 300 1,794.56 922.7 中航新大洲航空制造有限公司 聯營企業 代扣代繳社保 是 0 24.03 24.03 0 關聯債權對公司經營成果及財務狀況的影響 上述交易是按照市場化交易原則進行的正常業務往來，沒有損害公司及其他非關聯方的利益。 應付關聯方債務 關聯方 關聯關系 形成原因 期初余額（萬元） 本期新增金額（萬元） 本期歸還金額（萬元） 利率 本期利息（萬元） 期末余額（萬元） 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 預收賬款 800 800 0

179、黑龍江恒陽牛業有限責任公司 同一關鍵管理人員 預收賬款 0 9,953.64 9,953.64 寧波新大洲股權投資有限公司 原實際控制人控制的公司 股權轉讓款 8,922.21 8,922.21 0 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 往來款 34.88 34.88 0 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 56 上海新大洲電動車有限公司 同一管理人員 往來款 0 0 新大洲本田摩托有限公司 同一關鍵管理人員 往來款 19.21 19.21 0 海南新大力機械工業有限公司 合營公司 往來款 540 540 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 同一關鍵管理人員 貨款 64.85 41,1

180、14.17 41,151.46 27.56 安平縣恒陽清真肉類食品有限公司 同一關鍵管理人員 貨款 0 19.21 8.42 10.79 廣東國坤恒陽食品有限公司 同一關鍵管理人員 貨款 0 199.43 196.37 3.06 訥河新恒陽肉類食品有限公司 同一關鍵管理人員 貨款 50.16 46.55 96.71 上海金和食品有限公司 同一關鍵管理人員 貨款 3.41 34.59 38 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 同一關鍵管理人員 貨款 0 22,460 10,000 12,460 關聯債務對公司經營成果及財務狀況的影響 上述交易是按照市場化交易原則進行的正常業務往來，沒有損害公司及其他非關

181、聯方的利益。 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用 （1）財務資助 根據本公司與棗礦集團簽訂的內蒙古新大洲能源科技有限公司增資協議書的約定，本公司2012年11月22日起向能源科技公司自提供的財務資助本金215,131,233.29元，在歸還和沖抵按重組協議應由本公司承擔的能源科技公司在重組之前補繳的稅款及滯納金之后，尚余本金54,345,324.94元。 能源科技公司為本公司合營企業， 該項交易構成關聯交易。 根據本公司于2013年12月1日與能源科技公司重新簽訂的 財務資助協議約定，于2015年12月1日之前可暫不償還該款項，自2015年12月1日起，按實際欠款額，每六個月

182、的第一個月內歸還六分之一，三年內還清截至2017年12月31日，累計將應歸還未還45,287,770.80元重分類至其他應收款。資金占用期間，能源科技公司按照同期銀行貸款利率每季度向本公司計提資金占用費。 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 內蒙古新大洲能源科技有限公司 資金占用費 2,712,976.79 2,525,102.71 （2）受讓股權 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 57 2017年8月11日，公司召開了第八屆董事會2017年第九次臨時會議，通過了關于收購Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司股權暨關聯交易的議案與關于齊齊哈爾恒陽食品加

183、工有限責任公司與Pacific Ocean Cattle Holdings Limited等簽署支付現金 購 買 資 產 協 議 、 業 績 補 償 協 議 的 議 案 。 公 司 全 資 子 公 司 齊 齊 哈 爾 恒 陽 、Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L與Pacific Ocean Cattle Holdings Limited簽署支付現金購買資產協議 ，公司通過齊齊哈爾恒陽及其境外關聯企業Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以支付現金的方式收購Lir

184、tix S.A.和Rondatel S.A.（以下簡稱“標的公司”）100%的股權，交易價格為8,230萬美元。本次交易完成后，公司將持有標的公司100%股權，標的公司將成為上市公司全資子公司。2017年11月16日，協議各方完成了Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的股權交割，Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的100%股權已過戶至公司四級全資子公司Foresun (Latin-America) Investment and Holding,S.L.名下。 太平洋牛業有限公司、 黑龍江恒陽牛業有限責任公司承諾， 標的公司2017年度承諾扣非凈利潤不低于4

185、70.20萬美元， 2018年度承諾扣非凈利潤不低于815.30萬美元，2019年度承諾扣非凈利潤不低于1,047.00萬美元，2017年、2018年和2019年度承諾扣非凈利潤累積不低于2,332.50萬美元。 （3）關鍵管理人員報酬 項目名稱 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 7,256,968.18 10,154,034.90 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于向內蒙古新大洲能源科技有限公司提供的財務資助擬發生變動的公告 2013 年 03 月 28 日 巨潮資訊網：http:/ 十七、重大合同及其履行情況十七、重大合

186、同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 公司報告期不存在托管情況。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 租賃情況說明 報告期，本公司及子公司有部分閑置房屋、商鋪存在出租；本公司辦公室、物流部分倉庫、無錫電動車廠房為租賃其他公司資產。但出租收益及租賃費金額不大，對公司的損益影響較小。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 58 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告

187、期利潤總額 10%以上的租賃項目。 2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用 （1）擔保情況）擔保情況 單位：萬元 公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 無 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 五九集團 2016 年 02月 04 日 17,748 2016 年 03 月 15日 9,792 連帶責任保證 自借款日起

188、一年 是 否 2016 年 03 月 16日 4,896 連帶責任保證 自借款日起一年 是 否 2016 年 06 月 22日 2,448 連帶責任保證 自借款日起一年 是 否 五九集團 2014 年 08月 02 日 7,650 2016 年 11 月 03日 4,590 連帶責任保證 自決議日起三年 是 否 2016 年 11 月 24日 1,122 連帶責任保證 自決議日起三年 是 否 五九集團 2017 年 02月 18 日 17,748 0 連帶責任保證 自借款日起一年 否 否 五九集團 2017 年 09月 30 日 3,060 0 連帶責任保證 自借款日起一年 否 否 寧波恒陽

189、2016 年 10月 28 日 12,500 2016 年 11 月 16日 12,500 連帶責任保證 自決議日起一年 是 是 寧波恒陽 2017 年 01月 07 日 13,874 0 連帶責任保證 自借款日起一年 否 是 寧波恒陽 2017 年 056,534.2 2017 年 07 月 2296.64 連帶責任保 采購合是 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 59 月 11 日 日 證 同對應的債務履行期限屆滿之日起兩年 2017 年 07 月 26日 305.47 連帶責任保證 是 否 2017 年 07 月 30日 164.33 連帶責任保證 是 否 2017 年

190、 08 月 04日 631.34 連帶責任保證 是 否 2017 年 08 月 05日 112.15 連帶責任保證 是 否 2017 年 08 月 07日 111.94 連帶責任保證 是 否 2017 年 08 月 12日 70.88 連帶責任保證 是 否 2017 年 08 月 26日 374.77 連帶責任保證 是 否 寧波恒陽 2017 年 09月 13 日 7,500 2017 年 11 月 09日 7,500 連帶責任保證 自決議日起一年 否 是 寧波恒陽 2017 年 09月 30 日 5,000 2017 年 10 月 20日 3,000 連帶責任保證 自借款日起一年 否 是 2

191、017 年 10 月 30日 2,000 連帶責任保證 自借款日起一年 否 是 上海恒陽 2017 年 05月 24 日 15,000 2017 年 05 月 27日 2,600 連帶責任保證 每筆商業承兌匯票到期日當日上午12 點之前 是 否 2017 年 05 月 31日 1,000 連帶責任保證 是 否 2017 年 06 月 01日 800 連帶責任保證 是 否 2017 年 06 月 02日 500 連帶責任保證 是 否 2017 年 06 月 06日 1,000 連帶責任保證 否 否 2017 年 06 月 13日 1,500 連帶責任保證 是 否 2017 年 06 月 14日

192、1,000 連帶責任保證 是 否 2017 年 06 月 16日 1,000 連帶責任保證 否 否 2017 年 06 月 27日 2,000 連帶責任保證 是 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 60 2017 年 07 月 11日 2,000 連帶責任保證 否 否 2017 年 07 月 14日 1,000 連帶責任保證 否 否 2017 年 07 月 19日 600 連帶責任保證 是 否 2017 年 11 月 22日 2,960 連帶責任保證 否 否 2017 年 12 月 12日 4,500 連帶責任保證 否 否 新大洲物流 2017 年 06月 24 日 4,00

193、0 2017 年 07 月 13日 2,000 連帶責任保證 自借款日起一年 否 否 2017 年 07 月 16日 2,000 連帶責任保證 自借款日起一年 否 否 新大洲物流 2017 年 08月 14 日 4,000 2017 年 08 月 21日 4,000 連帶責任保證 自借款日起一年 否 否 恒陽香港 2017 年 09月 08 日 4,143 2017 年 09 月 18日 3,920.52 連帶責任保證 自借款日起三年 否 否 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 80,859.2 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 48,748.04 報告期末已審批的對子公司擔保

194、額度合計（B3） 80,859.2 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 37,104 子公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 無 公司擔?？傤~（即前三大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1） 80,859.2 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2） 48,748.04 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3） 80,859.2 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4+C4） 37,104 實際擔?？傤~（即 A4+B4+C4）占公司

195、凈資產的比例 17.01% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額（D） 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保余額（E） 24,960 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（F） 0 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 61 上述三項擔保金額合計（D+E+F） 24,960 對未到期擔保， 報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有） 不適用 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 不適用 采用復合方式擔保的具體情況說明 不適用。 （2）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、

196、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 十八、社會責任情況十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況、履行社會責任情況 公司在努力創造利潤、對股東利益負責的同時，積極履行企業社會責任，努力實現員工的發展與公司的發展相和諧，公司的發展與社會的發展相和諧。 （1）公司在積極促進生產的同時，始終將安全生產放在首位 2017 年，控股子公司五九集團安監局根據

197、集團公司安全生產工作需要，共編制 23 項管理意見及工作方案，制定了 4 項管理制度匯編，為年度完成安全管理目標奠定了堅實基礎。 根據集團 2017 年安全生產 1 號文精神，強化安全系統流程管控，落實“黨政同責，一崗雙責，失職追責”。 2017 年五九集團各單位未發生重傷以上人身事故、重大職業危害事故及火災事故。2017 年牙星分公司一號井通過了內蒙古自治區一級安全生產標準化考核，勝利煤礦通過了國家一級安全生產標準化驗收，并順利通過了國家煤炭工業局 150萬噸產能升級評定驗收。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 62 控股子公司新大洲物流在積極促進生產的同時， 始終將安全生產

198、放在首位， 日常工作中每月對安全方面進行一次全面檢查，包括消防設施設備、安全通道等，加以通報和培訓，不斷提高員工的安全意識。 （2）公司致力于保護員工合法權益，實現員工與企業共同發展 在勞動報酬、社會保險、福利、休假、接受職業技能培訓、勞動安全衛生、民主管理等各方面，公司做到嚴格按照勞動法 、 勞動合同法的規定保障勞動者的合法權利。 （3）注重消費者、供應商權利的保護，堅持誠信經營 公司建立了新大洲-恒陽烏拉圭輸華牛肉全程可追溯系統，新大洲-恒陽牛肉都已通過了國際權威機構的高標準嚴格檢驗，公司致力于為消費者提供安全、放心的產品。 公司及子公司積極構建與供應商、客戶的戰略合作伙伴關系，遵守商業法

199、則，注重與各相關方的溝通與協調，與合作伙伴建立利益共同體，共同成長，分享成果，確保合作伙伴利益與相關權益，共同致力維護行業的持續健康發展。公司嚴格履行與供應商、銀行等債權人之間的合同，從不拖欠應付款項。 （4）履行企業社會責任，積極參與公益事業 公司以關注社會、回報社會為己任，積極參加公益事業，踐行“社會企業做社會事”的核心理念。公司誠信經營，依法納稅，社會貢獻值較高。2017 年控股子公司五九集團繼續成為牙克石市利稅繳納大戶，獲得依法納稅的肯定，同時也提升了良好的企業形象。2017 年控股子公司新大洲物流參與華新鎮舉辦的主題為“追尋紅色足跡，傳遞紅色溫情”的敬老院慰問活動，公司為老人們送去了

200、日用品、食物等物資，并為敬老院捐款。此外，新大洲物流積極參加青浦華新鎮組織的無償獻血活動，組織單位員工伸出援助之手，參與到愛心奉獻、挽救生命的無償獻血活動中。 （5）積極參與環境保護，節約資源，推動可持續發展 控股子公司五九集團在 2017 年度，繼續堅持改善生態綠色環境、綠色礦山建設工作，其中鑫鑫二礦、五九三礦、鑫鑫一礦、五九二礦矸石山環境治理工作，取得良好成效，徹底根除了矸石山自燃隱患。此次環境治理，共計倒運矸石 13.2334萬方，比外委治理節約費用 100 余萬元，履行了企業的社會責任與合規合法經營。 2、履行精準扶貧社會責任情況、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告年度暫未開展精準扶貧

201、工作，也暫無后續精準扶貧計劃。 3、環境保護相關的情況、環境保護相關的情況 （1）上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 公司或子公司名稱 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口分布情況 排放濃度 執行的污染物排放標準 排放總量 核定的排放總量 超標排放情況 五九集團 二氧化硫 煙囪 1 個 位于內蒙古牙克石市東北約 59 公里， 烏爾旗漢鎮煤田辦事處境內 152mg/m 400mg/ m 44.355t 91.8t/a 不超標 氮氧化物 126mg/ m 400mg/ m 23.875t 87.2t/a 不超標 顆粒物 27mg/ m 80mg/ m

202、 12.375t 18.69t/a 不超標 （2）防治污染設施的建設和運行情況 污染防治設施污染防治設施 除塵設施 脫硫設施 脫硝設施 工藝工藝 電袋復合式除塵器 爐內噴鈣+爐后增濕 選擇性非催化還原（SNCR）脫硝 運行情況運行情況 正常 正常 正常 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 63 （3）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 1）環評批復時間：2009 年 08 月 31 日 2）審批文號：呼環表字 2009【86】號 3）項目竣工環保驗收日期：2012 年 10 月 09 日 4）驗收文件：牙克石市環境保護局文件（牙環驗字【2012】38 號） 關于內蒙古

203、牙克石五九煤炭（集團）熱電公司技改工程竣工環境保護驗收的批復 5）驗收批復主要內容：該工程執行了環境影響評價制度，基本落實了環評及批復提出的生態保護與污染防治措施，基本符合建設項目環境保護驗收條件，牙克石市環境保護局原則同意該項目通過竣工環境保護驗收。 （4）突發環境事件應急預案 為保證公司、礦區乃至周邊地區生活環境及人民生命財產安全，防止突發環境污染事故的發生，提高對突發應急事故處理能力和采取有效控制處理措施，本著“預防為主，自救為主，統一指揮，分工負責”的原則，確保應急處理高效、有序進行，最大限度地減輕事故造成的環境危害，維護正常生產和社會穩定，五九集團制定了突發環境污染事故應急預案總則

204、。 （5）環境自行監測方案 按照環境保護部國家重點監控企業自行監測及信息公開辦法（試行） （環發201381 號）要求，五九集團對所排放的污染物組織開展自行監測及信息公開，并制定自行監測方案。自行監測方式為自動監測與手工監測相結合方式，自動監測為委托第三方運營機構進行運維，承擔委托運維的單位名稱為北京興硅谷科技有限責任公司。手工監測為企業委托監測，委托監測的單位名稱為呼倫貝爾市環境科學研究所。 （6）其他應當公開的環境信息 無。 （7）其他環保相關信息 無。 十九、其他重大事項的說明十九、其他重大事項的說明 適用 不適用 1、轉讓參股公司中航飛機漢中航空零組件制造有限公司股權的事項：巨潮資訊網

205、查詢索引為http:/ 2、放棄參股的中航新大洲航空制造有限公司增資權的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 3、與中檢集團溯源技術服務有限公司簽署戰略合作協議的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 4、關于公司所屬行業類別變更的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 5、舉辦烏拉圭輸華牛肉追溯體系首發式的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 6、繼續推進收購阿根廷的肉牛屠宰加工資產的重大資產重組事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 7、牙克石市人民政府因起訴一起刑事案件的三名被告人返還國有資產損失的同時，起訴本公司承擔返還損失金額的責任。本公司提出管轄權異議，呼和浩特鐵路運輸中級法院

206、裁定本公司管轄異議成立，駁回原告人的起訴：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 2017 年年度報告全文 64 http:/ 二十、公司子公司重大事項二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 1、控股子公司五九集團以采礦權和應收賬款抵押貸款事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 2、合營企業能源科技公司對外簽署電石項目整體資產轉讓框架協議的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 2、關于控股子公司五九集團收到政府獎補資金的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 3、關于控股子公司天津電動車分立的事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 65 第六節第六

207、節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 1、國家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、國有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他內資持股 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 其中：境內法人持股 0 0.00

208、% 0 0.00% 境內自然人持股 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 4、外資持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、無限售條件股份 805,566,157 98.96% -1,138,577 -1,138,577 804,427,580 98.82% 1、人民幣普通股 805,566,157 98.96% -1,138,577 -1,138,577 804,427,580 98.82% 2、境內上市的外資股 0 0.00%

209、 0 0.00% 3、境外上市的外資股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份總數 814,064,000 100.00% 0 0 0 0 0 814,064,000 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 報告期內，本公司總股本無變化，有限售條件股份、無限售條件股份變化主要是由于非公開發行股份到期解禁，董事、監事和高級管理人員離任，董事增持所致。 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 新大洲控股

210、股份有限公司 2017 年年度報告全文 66 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 陳陽友 0 0 1,124,927 1,124,927 董監高持股 執行董監高持股規定 趙序宏 10,000,000 1,847,219 0 8,152,781 認購非公開發行股份、 董監高持股 2017 年 6 月 28 日解除850 萬股限售后執行董監高持股規定，2016 年公司重大資產重組時做出的相關承諾履行完畢后可解除 1

211、50 萬股非公開發行限售股 杜樹良 231,437 0 0 231,437 董監高持股 2018 年 7 月 2 日前不得減持，2020 年 9 月 28日前執行董監高持股規定。 嚴天南 15,450 0 5,150 20,600 董監高離職 2018 年 3 月 29 日 孟兆勝 15,000 0 0 15,000 董監高持股 執行董監高持股規定 何妮 5,175 0 0 5,175 董監高持股 執行董監高持股規定 陳祥 48,000 0 16,000 64,000 董監高離職 2018 年 3 月 29 日 任春雨 22,500 0 0 22,500 董監高持股 執行董監高持股規定 侯艷紅

212、 5,625 5,625 0 0 董監高離職 2017 年 7 月 16 日 上海儒億投資管理合伙企業（有限合伙） 25,000,000 25,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 連若晹 10,000,000 10,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 劉銳 8,000,000 8,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 羅斌 5,000,000 5,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 張新美 5,000,000 5,000,000 0 0

213、認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 67 林忠峰 5,000,000 5,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 龍建播 5,000,000 5,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 北京電信建筑工程有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2017 年 6 月 28 日 合計 78,343,187 69,852,844 1,146,077 9,636,420 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報

214、告期內證券發行（不含優先股）情況、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 83,631 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 82,441 報告期末表決權恢復的優先股股東總數 （如有）（參見注 8） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先

215、股股東總數 （如有）（參見注 8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 境內非國有法人 10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652 質押 89,481,652 富立財富投資管理有限公司富其他 7.61% 61,990,000 61,990,000 0 61,990,000 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 68 立瀾滄江十四號私募投資基金 上海浩洲車業有

216、限公司 境內非國有法人 4.14% 33,718,720 -16,281,280 0 33,718,720 質押 30,000,000 翟曉燕 境內自然人 2.00% 16,281,280 16,281,280 0 16,281,280 彭浩 境內自然人 1.13% 9,162,258 1,969,144 0 9,162,258 趙序宏 境內自然人 1.00% 8,161,655 -2,708,720 8,152,781 8,874 中國工商銀行股份有限公司匯添富醫藥保健混合型證券投資基金 其他 0.71% 5,810,508 1,234,987 0 5,810,508 趙贏 境內自然人 0.

217、54% 4,380,000 0 0 4,380,000 質押 4,380,000 呂良豐 境內自然人 0.54% 4,359,741 -9,407,632 0 4,359,741 劉黎明 境內自然人 0.53% 4,329,200 1,114,143 0 4,329,200 凍結 3,809,500 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 前十名股東中， 趙序宏 2014 年認購了公司非公開發行 A 股股票 1000 萬股， 該等股份于 2014年 6 月 13 日在深圳證券交易所上市，股票限售期為 36 個月，2017 年 6 月 28 日解除 85

218、0 萬股限售后執行董監高持股規定，2017 年趙序宏減持 2,708,720 股。 上述股東關聯關系或一致行動的說明 持股 5%以上股東之間及和其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 89,481,652 人民幣普通股 89,481,652 富立財富投資管理有限公司富立瀾滄江十四號私募投資基金 61,990,000 人民幣普通股 61

219、,990,000 上海浩洲車業有限公司 33,718,720 人民幣普通股 33,718,720 翟曉燕 16,281,280 人民幣普通股 16,281,280 彭浩 9,162,258 人民幣普通股 9,162,258 中國工商銀行股份有限公司匯添富醫藥保健混合型證券投資基金 5,810,508 人民幣普通股 5,810,508 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 69 趙贏 4,380,000 人民幣普通股 4,380,000 #呂良豐 4,359,741 人民幣普通股 4,359,741 劉黎明 4,329,200 人民幣普通股 4,329,200 華鑫國際信托有限公司華

220、鑫信托 價值回報16號證券投資集合資金信托計劃 4,087,200 人民幣普通股 4,087,200 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 持股 5%以上股東之間及和其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人的情況。 公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于 上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） （參見注 4） 股東呂良豐通過投資者信用賬戶持有公司股票 4,352,041 股（比 2016 年末減少3,296,743 股） ，通

221、過普通證券賬戶持有 7,700 股（比 2016 年末減少 6,110,889 股） ，合計持股數量為 4,359,741 股（比 2016 年末減少 9,407,632 股） 。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 控股股東性質：無控股主體 控股股東類型：不存在 公司不存在控股股東情況的說明 1、本公司目前不存在能夠對股東大會決議產生重大影響的股東 本公司目前不存在直接或間接持股比例達30%以上的股

222、東，且股權非常分散，各股東所持股份表決權均不足以單方面審議通過或否定股東大會決議， 不能夠對公司股東大會的決議產生重大影響， 也無法單獨通過實際支配的股份決定公司的重大事項。 2、無單一主體能夠對新大洲董事會決策產生重大影響 本公司不存在單一股東推薦的董事超過董事會成員半數以上的情形，無主體能夠對新大洲董事會決策產生重大影響。 綜上所述，目前任何一方股東均不能實現對新大洲的實際控制，且公司任何一方股東均不處于控股股東地位。故新大洲不存在控股股東。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 實際控制人性質：無實際控制人 實際控

223、制人類型：不存在 公司不存在實際控制人情況的說明 公司不存在實際控制人的依據同上文“公司不存在控股股東的依據”。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 70 公司最終控制層面是否存在持股比例在 10%以上的股東情況 是 否 自然人 最終控制層面持股情況 最終控制層面股東姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 陳陽友夫婦 中國 否 主要職業及職務 陳陽友先生現任新大洲控股股份有限公司董事，黑龍江恒陽農業集團有限公司執行董事，深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙）執行事務合伙人。劉瑞毅女士是陳陽友先生的配偶。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 適用 不

224、適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 注冊資本 主要經營業務或管理活動 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 陳陽友 2015 年 10 月 22 日 70000 萬元 投資興辦實業（具體項目另行申報） ；經濟信息咨詢（不含人才中介、證券、保險、基金、金融業務及其它限制項目） ；股權投資。 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況、控股股東、實

225、際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 71 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 72 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 王磊 董事長 任免

226、 男 35 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 趙序宏 副董事長 現任 男 69 1992 年12 月 30日 2020 年09 月 28日 10,870,375 0 2,708,720 0 8,161,655 陳陽友 董事 現任 男 48 2016 年05 月 31日 2020 年09 月 28日 0 1,499,903 0 0 1,499,903 李磊 董事 現任 男 37 2016 年05 月 31日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 許樹茂 董事兼副總裁 任免 男 35 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28

227、日 0 0 0 0 0 孫魯寧 董事 任免 男 34 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 徐家力 獨立董事 任免 男 58 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 孟兆勝 獨立董事 現任 男 56 2014 年06 月 30日 2020 年09 月 28日 20,000 0 0 0 20,000 周清杰 獨立董事 任免 男 49 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 齊方軍 監事會主席 現任 男 53 2015 年08 月 21日 2020 年09 月 28日 18,2

228、00 0 0 0 18,200 陳昌梅 監事 任免 女 49 2016 年 2020 年0 0 0 0 0 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 73 06 月 01日 09 月 28日 王陽 監事 任免 男 41 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 杜樹良 總裁 現任 男 62 2013 年08 月 12日 2018 年01 月 02日 308,583 0 0 0 308,583 何妮 常務副總裁 任免 女 41 2013 年08 月 12日 2020 年09 月 28日 6,900 0 0 0 6,900 李志 副總裁 任免 男 49

229、 2017 年02 月 17日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 陳天宇 財務總監 任免 男 49 2017 年09 月 29日 2020 年09 月 28日 0 0 0 0 0 任春雨 董事會秘書 現任 男 49 2008 年05 月 23日 2020 年09 月 28日 30,000 0 0 0 30,000 嚴天南 獨立董事 離任 男 77 2014 年06 月 30日 2017 年09 月 29日 20,600 0 0 0 20,600 王樹軍 獨立董事 離任 男 47 2011 年06 月 30日 2017 年09 月 29日 0 0 0 0 0 董彬 監事 離任 女

230、 55 2015 年06 月 01日 2017 年06 月 26日 0 0 0 0 0 胡小月 監事 離任 男 55 2017 年06 月 26日 2017 年09 月 29日 0 0 0 0 0 侯艷紅 常務副總裁 離任 女 49 2013 年08 月 12日 2017 年01 月 16日 7,500 0 0 0 7,500 周健 副總裁 離任 男 54 2010 年04 月 22日 2017 年09 月 29日 0 0 0 0 0 陳祥 財務總監 離任 男 51 2001 年10 月 092017 年09 月 2964,000 0 0 0 64,000 新大洲控股股份有限公司 2017 年

231、年度報告全文 74 日 日 合計 - - - - - - 11,346,158 1,499,903 2,708,720 0 10,137,341 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 陳陽友 董事長 任期滿離任 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 陳陽友 董事 任免 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 王磊 董事長 任免 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 許樹茂 董事兼副總裁 任免 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 孫魯寧 董事 任免 201

232、7 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 徐家力 獨立董事 任免 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 周清杰 獨立董事 任免 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 王陽 監事 任免 2017 年 09 月 29 日 監事會換屆選舉 何妮 常務副總裁 任免 2017 年 01 月 08 日 任免 李志 副總裁 任免 2017 年 02 月 17 日 任免 陳天宇 財務總監 任免 2017 年 09 月 29 日 換屆選舉 杜樹良 董事 任期滿離任 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 嚴天南 獨立董事 任期滿離任 2017 年 09 月 29 日 董事會換

233、屆選舉 王樹軍 獨立董事 任期滿離任 2017 年 09 月 29 日 董事會換屆選舉 董彬 監事 離任 2017 年 06 月 26 日 離任 胡小月 監事 任免 2017 年 06 月 26 日 增補監事 胡小月 監事 離任 2017 年 09 月 29 日 監事會換屆選舉 侯艷紅 常務副總裁 離任 2017 年 01 月 16 日 辭職 周健 副總裁 離任 2017 年 09 月 29 日 換屆選舉 陳祥 財務總監 離任 2017 年 09 月 29 日 換屆選舉 三、任職情況三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責 王磊：男，1983

234、 年出生，碩士研究生學歷?，F任本公司董事長。曾任北京華旗資訊科技有限公司（愛國者）管理培訓生、董事長外事助理，畢馬威企業咨詢有限公司稅務咨詢專員，斑馬中國投資有限公司副總經理，黑龍江恒陽牛業有限責任公司海外事業部總經理、董事會秘書。 趙序宏：男，1949年出生，大專學歷，高級經濟師?，F任本公司副董事長、新大洲股權投資有限公司執行董事、海南新元投資有限公司執行董事、新大洲本田摩托有限公司董事長兼黨委書記、Sanlorenzo S.p.A.董事、中航新大洲航空制造有限公司副董事長，海南省企業聯合會、海南省企業家協會副會長。曾任山東造紙總廠車間副主任，濟南市第一輕工業局干事，濟南縫紉機廠宣傳科長，濟

235、南輕騎摩托車總廠辦公室主任、銷售公司總經理，本公司總裁、董事長。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 75 陳陽友：男，1970年出生，大學本科學歷?，F任本公司董事，黑龍江恒陽農業集團有限公司執行董事，深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙）執行事務合伙人。訥河市人大常委會常務委員。曾任雙匯集團質量檢驗監督處副處長、處長、采購公司經理，河南春都食品股份有限公司運營總監。創辦自貢市金路食品有限公司和北京瑞陽恒業商貿有限公司、訥河市北方食品有限責任公司（黑龍江恒陽牛業有限責任公司前身）、訥河瑞陽溢佳香食品有限公司、訥河市恒陽商貿有限公司、黑龍江北方恒陽食品有限公司及訥河市恒陽現代農業農機專

236、業合作社、 訥河市北方恒陽腸衣生化有限責任公司及黑龍江恒陽米高揚食品有限公司（黑龍江恒陽農業集團有限公司前身），本公司董事長。 李磊：男，1981年出生，研究生學歷，法學碩士、經濟學雙學士?，F任本公司董事，CDH Investments Management (Hong Kong) Limted董事總經理。 曾任麥肯錫（上海）咨詢有限公司北京分公司咨詢顧問，北京鼎暉創新投資顧問有限公司副總裁，鼎暉股權投資管理（天津）有限公司私募股權投資部執行董事。 許樹茂：男，1983年出生，大學本科學歷。報告期內任本公司董事兼副總裁，現任本公司董事兼總裁。曾任普華永道中天會計師事務所有限公司審計部經理，黑龍

237、江恒陽牛業有限責任公司投資公司總裁、集團公司財務總監。 孫魯寧： 男， 1984年出生， 碩士研究生學歷。 現任本公司董事， 北京恒宇天澤投資管理有限公司投資總監。 曾任宜家 （中國）投資管理有限公司共享服務中心財務專員，惠氏制藥有限公司財務及內部審計，潤識（上海）投資管理中心投資經理、總經理助理。 徐家力：男，1960年出生，博士后學歷，一級律師、博士生導師?，F任北京科技大學知識產權研究中心主任、博士生導師，隆安律師事務所合伙人，本公司獨立董事。曾任最高人民檢察院檢察官，北京律協理事、常務理事、副會長，貴州師范大學法學院院長，中國政法大學知識產權研究中心主任、博士生導師，中國人民大學律師學院

238、副院長，北京市社會科學院法學研究所所長。 孟兆勝：男，1962年出生，大學本科學歷，注冊會計師、注冊資產評估師、注冊稅務師、土地估價師?，F任北京卓信大華資產評估有限公司海南分公司總經理、本公司獨立董事。曾任內蒙古財經學院會計系講師，海南資產評估事務所評估師，海南惟信會計師事務所副所長，海南中力信資產評估有限公司主任評估師、總經理，海南中博匯財務咨詢有限公司總經理。 周清杰：男，1969年出生，博士研究生學歷，博士生導師?，F任北京工商大學經濟學院教授、博士生導師，本公司獨立董事。曾任北京工商大學經濟學院教師、副教授、碩士生導師。 齊方軍：男，1964年出生，中專學歷、助理會計師?，F任本公司監事會

239、主席兼總裁助理、上海新大洲物流有限公司總經理。曾任濟寧車輛廠財務科長、副廠長、經營廠長，新大洲本田摩托有限公司購買管理部副部長、審計法務室主任。 陳昌梅：女，1969年出生。大學本科學歷，高級會計師、審計師?，F任本公司監事、蘿北恒陽食品有限公司副總經理。曾任安鋼集團信陽鋼鐵有限責任公司財務部會計、 紀委監察審計部審計科科長、 財務部部長助理、 財務部副部長兼支部書記、企管部副部長、辦公室副主任兼支部書記、女工委主任、物供部副部長、工會主席兼機關黨委書記，黑龍江恒陽牛業有限責任公司監事會副主席，本公司風險管理部副部長。 王陽：男，1977年出生，本科學歷?，F任本公司監事。曾任北京東方群智科技有限

240、公司IT工程師，北京誼安醫療系統有限公司出口專員，固諾工貿有限公司外貿主管，黑龍江恒陽牛業有限責任公司外貿經理。 杜樹良：男，1956年出生，大學本科學歷，注冊會計師。報告期內任本公司總裁，新大洲本田摩托有限公司董事、上海浩洲車業有限公司董事長。曾任內蒙古呼倫貝爾盟商業學校財會教研室主任，海南會計師事務所所長助理，新大洲本田摩托有限公司總會計師， 上海新大洲物流有限公司董事長， 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司董事長， 本公司總會計師、副總裁、副董事長、董事。 何妮：女，1977年出生，大學本科學歷?，F任本公司常務副總裁，內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司董事長，內蒙古自治區呼倫

241、貝爾市政協委員。曾任上海新大洲房地產開發有限公司財務經理、總經理助理、常務副總經理，本公司審計監察部部長、副總裁，內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司財務總監。 李志：男，1969年出生，研究生學歷，法學碩士?，F任本公司副總裁。曾任山東棗莊礦務局甘霖煤礦職工子弟學校教師，上海外貿學院教師，國浩（上海）律師事務所律師、合伙人，上海森泰律師事務所任合伙人、主任律師，北京國綱華辰（上海）律師事務所任合伙人、主任律師，北京大成律師事務所任律師、高級合伙人，上海萬承投資管理有限公司總經理。 陳天宇：男，1969年出生，大專學歷?，F任本公司財務總監。曾任南陽萬方變壓器股份有限公司財務部長，河南雙匯集團

242、審計處審計專員，黑龍江北大荒肉業有限公司企管部長，湖南唐人神集團股份有限公司財務經理，黑龍江恒陽牛業有限責新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 76 任公司監事會主席、副董事長。 任春雨：男，1969年出生，研究生學歷，工商管理碩士?，F任本公司董事會秘書。曾任華能（海南）股份有限公司監事，本公司證券本部副本部長、董事會秘書處副主任、證券事務代表、公司監事。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 陳陽友 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 執行合伙人 2015 年 10 月22 日

243、否 杜樹良 上海浩洲車業有限公司 董事長 2003 年 09 月01 日 否 王磊 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 （股東的關聯企業） 海外事業部總經理、 董事會秘書 2015 年 11 月01 日 2017 年 09 月 28日 是 許樹茂 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 （股東的關聯企業） 投資公司總裁、 集團財務總監 2015 年 04 月01 日 2017 年 09 月 28日 是 陳天宇 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 （股東的關聯企業） 副董事長 2011 年 01 月01 日 2017 年 09 月 28日 是 在股東單位任職情況的說明 王磊、許樹茂、陳天宇 2017 年 9 月 29 日被

244、聘任為本公司高級管理人員，即日起不在股東的關聯企業擔任職務。上述在股東的關聯企業領取報酬的人員在進入上市公司工作后不再從原單位領取報酬。 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 陳陽友 黑龍江恒陽農業集團有限公司 執行董事 2010年11月18日 否 趙序宏 新大洲股權投資有限公司 執行董事 2016年05月16日 否 趙序宏 新大洲本田摩托有限公司 董事長兼黨委書記 2006年06月01日 否 趙序宏 中航新大洲航空制造有限公司 副董事長 2013年06月26日 否 趙序宏 SANLORENZ

245、O S.P.A. 董事 2013年12月23日 否 李磊 CDH Investments Management (Hong Kong) Limted 董事總經理 2016年01月01日 是 孫魯寧 北京恒宇天澤投資管理有限公司 投資總監 2015年04月01日 是 杜樹良 新大洲本田摩托有限公司 董事 2001年10月10日 否 徐家力 隆安律師事務所 合伙人 1992年12月01日 是 徐家力 北京科技大學 知識產權研究中心主任、博士生導師 2014年04月01日 是 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 77 孟兆勝 北京卓信大華資產評估有限公司海南分公司 總經理 2012年0

246、2月01日 是 周清杰 北京工商大學 教授、博士生導師。 1999年04月01日 是 何妮 內蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 2013年08月21日 否 在其他單位任職情況的說明 無 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司董事、監事報酬由董事會薪酬與考核委員會審議通過后，提交董事會和股東大會批準后實施；高級管理人員報酬執行公司有關工資管理和等級標準及公司年度績效

247、管理合同考核或事業方針書考核后實施。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：董事和監事報酬由薪酬與考核委員會評估后提出方案，高級管理人員依據公司有關工資管理和等級標準的規定，進行年度績效管理合同考核或事業方針書考核確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：董事、監事報酬按照股東大會通過的方案，按月支付；高級管理人員報酬中基本薪酬按月支付，績效考核薪酬在下一年初根據公司考核結果進行支付。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 王磊 董事長 男 35 任免 14.22 是 趙序宏 副

248、董事長 男 69 現任 55.75 否 陳陽友 董事 男 48 現任 63.83 否 李磊 董事 男 37 現任 0 否 許樹茂 董事兼副總裁 男 35 任免 9.3 是 孫魯寧 董事 男 34 任免 3.6 否 徐家力 獨立董事 男 58 任免 3.6 否 孟兆勝 獨立董事 男 56 現任 14.4 否 周清杰 獨立董事 男 49 任免 3.6 否 齊方軍 監事會主席 男 53 現任 135.07 否 陳昌梅 監事 女 49 現任 23.45 否 王陽 監事 男 41 任免 7.05 否 杜樹良 總裁 男 62 現任 50.05 否 何妮 常務副總裁 女 41 任免 81.3 否 新大洲控股

249、股份有限公司 2017 年年度報告全文 78 李志 副總裁 男 49 任免 62.2 否 陳天宇 財務總監 男 49 任免 18.3 是 任春雨 董事會秘書 男 49 現任 79.81 否 嚴天南 獨立董事 男 77 離任 10.8 否 王樹軍 獨立董事 男 47 離任 10.8 否 董彬 監事 女 55 離任 2.33 否 胡小月 監事 男 55 離任 16.48 否 侯艷紅 常務副總裁 女 49 離任 3.04 是 周健 副總裁 男 54 離任 28.36 否 陳祥 財務總監 男 51 離任 28.36 否 合計 - - - - 725.7 - 公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激

250、勵情況 適用 不適用 五、公司員工情況五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 61 主要子公司在職員工的數量（人） 4,287 在職員工的數量合計（人） 4,348 當期領取薪酬員工總人數（人） 5,228 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 1,999 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 3,098 銷售人員 282 技術人員 138 財務人員 76 行政人員 461 內退人員 293 合計 4,348 教育程度 教育程度類別 數量（人） 高中及以下 3,638 大專 448 新大洲控股股

251、份有限公司 2017 年年度報告全文 79 本科 241 碩士 19 博士 1 博士后 1 合計 4,348 2、薪酬政策、薪酬政策 公司員工薪酬政策以企業經濟效益為出發點，分為薪點式崗位工資及年薪工資。薪點式崗位工資適用于全體員工，依據各工作崗位的難易程度、所需技術水平高低、風險責任大小確定薪酬；承擔公司經營指標的管理人員采取年薪工資政策，根據公司年度經營計劃和經營任務指標，進行綜合績效考核，確定管理人員的年度薪酬分配。 3、培訓計劃、培訓計劃 公司建立了涵蓋不同行業不同群體的員工培訓計劃，除定期開展內訓外，還針對不同階段員工需求組織開展外訓，并在部分子公司建立了員工培訓檔案，以保障員工的健

252、康成長和企業長期發展，為企業提供有力的人力資源保障。 4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 80 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 （1）公司治理結構 公司按照公司法、證券法等有關法律法規、中國證監會有關公司治理規范性文件，深圳證券交易所、海南證監局的有關規定，不斷完善公司法人治理結構，提高公司治理水平。公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等法律、法規、規范性文件和公司章程的規定，建立健全了較為規范的公司治理結構和議事規則，形成了以股東大會、董事會、監事會及公司管理層為主體結構的決策與

253、經營管理體系，依法履行了公司法和公司章程所規定的各項職責。 2017年，公司進行了董事會及各專門委員會、監事會的換屆工作。新一屆董事會成員大多來自牛肉食品產業、投資機構和專家學者，更加年輕化、專業化和具有國際視野，將推動公司聚焦牛肉產業發展的戰略。一大批熟悉牛肉產業的中高層管理人員充實到管理團隊。根據公司章程規定，董事長為公司法定代表人，目前變更工作尚未完成。 （2）公司章程及三會議事規則 公司嚴格按照有關法律、法規和規范性文件的規定以及自身實際情況需要，不斷完善公司章程。為了更好地推進公司經營戰略轉型發展，提高公司決策能力，發揮集體決策優勢，進一步規范公司的法人治理結構，保障公司的健康和可持

254、續發展，年內對公司章程進行了修訂，將董事會成員由7人增至9人；調整了公司對外擔保的決策權限。公司以章程為核心，已經建立完善了公司的股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則和經營班子工作細則。同時嚴格遵循董事會戰略委員會工作細則、董事會提名委員會實施細則、董事會審計委員會實施細則、董事會薪酬與考核委員會實施細則、獨立董事工作制度等項規定。股東大會、董事會、監事會及管理層授權明晰、操作規范、運作有效，有效維護了投資者和公司利益。 （3）公司內部控制的組織架構 公司根據實際情況，建立了以股東大會、董事會、監事會及公司管理層為主體結構的決策、執行和監督體系，明確了各部門、子公司的職責，形成各司

255、其職、各負其責、相互配合、相互制約、環環相扣的內部控制體系，為公司組織生產、擴大規模、提高質量、增加效益、確保安全等方面都發揮了至關重要的作用。 為加快公司轉型發展，更好地實現經營戰略，董事會確定由董事長直接管理食品板塊，明確了新年度管理層分工與組織建設目標。 公司的法人治理結構和組織機構設置健全、運行有效，符合上市公司治理準則、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引等規范性文件的要求，為公司的規范運作與長期健康發展打下了堅實的基礎。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在

256、重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與大股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開”，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 81 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 2016 年度股

257、東大會 年度股東大會 27.49% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 27 日 公告編號：臨2017-047，公告名稱：2016 年度股東大會決議公告， 披露網站：巨潮資訊網 2017 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 32.78% 2017 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 30 日 公告編號：臨2017-070，公告名稱：2017 年第一次臨時股東大會決議公告， 披露網站： 巨潮資訊網 2017 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 25.21% 2017 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 30 日 公告編號：臨2017-080，公告名稱

258、：2017 年第二次臨時股東大會決議公告， 披露網站： 巨潮資訊網 2017 年第三次臨時股東大會 臨時股東大會 25.55% 2017 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 18 日 公告編號：臨2017-092，公告名稱：2017 年第三次臨時股東大會決議公告， 披露網站： 巨潮資訊網 2017 年第四次臨時股東大會 臨時股東大會 30.47% 2017 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 13 日 公告編號：臨2017-107，公告名稱：2017 年第四次臨時股東大會決議公告， 披露網站： 巨潮資訊網 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先

259、股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 82 五、報告期內獨立董事履行職責的情況五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數 徐家力 5 1 4 0 0 否 2 周清杰 5 1 4 0 0 否 2 孟兆勝 19 1 18 0 0 否 5 嚴天南 14 1 13 0 0 否

260、 3 王樹軍 14 0 14 0 0 否 3 連續兩次未親自出席董事會的說明 不適用。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內獨立董事嚴格按照關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見、 深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引、公司章程和獨立董事工作制度等有關規定，以勤勉盡責的態度認真履行獨立董事的職責，出席了董事

261、會會議、年報溝通見面會，認真閱讀公司準備的有關資料，對公司內控報告、關聯交易、擔保事項、利潤分配、董事會換屆選舉、聘任高級管理人員等重大事項發表了獨立意見，在公司重大經營決策、項目投資及規范運作等方面提出了專業性的意見和建議，公司均積極聽取并予以采納。獨立董事在公司治理中發揮了重要作用，維護了公司及全體股東的合法利益。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設四個專門委員會，分別為戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。2017年度委員會各委員本著恪盡職守、誠實守信、勤勉盡責原則，按照有關法律、行政法規、部門規章

262、、規范性文件以及公司章程、董事會各專門委員會實施細則等開展相關工作。 （一）董事會戰略委員會的履職情況 報告期內，公司董事會戰略委員會積極履行職責，組織研究國家宏觀經濟政策、跟蹤國內外同行業發展動向，結合公司戰略發展需求，對公司所處的行業發展趨勢進行了深入分析研究，為公司發展戰略的實施提出了合理建議。 （二）董事會審計委員會的履職情況 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 83 報告期內，公司董事會審計委員積極開展相關工作： 1. 審查了公司內部控制制度及執行情況，認真聽取了公司審計監察部內審工作報告及內審工作計劃，審核了公司所有重要的會計政策。 2. 在會計師進場審計前，認真審閱

263、了公司年度審計工作計劃及相關資料，與年審會計師協商確定公司年度財務報告審計、內部控制審計工作安排。 3. 對公司年度財務報告的兩次審議意見：審計委員會在年審注冊會計師進場前審閱了公司編制的財務會計報表，認為財務會計報表能夠反映公司的財務狀況和經營成果， 并形成書面意見； 在年審注冊會計師進場后通過多種方式加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱了公司財務會計報表，并形成書面意見。 4. 對會計師事務所審計工作的督促情況：審計委員會按照年度審計工作規程的要求和審計計劃，履行監督、核查職能，關注審計過程中發現的問題， 三次發函督促會計師事務所按照確定的審計計劃完成審

264、計工作， 并在約定時限內出具初步審計意見、提交審計報告。 5. 向董事會提交會計師事務所從事公司年度財務審計工作的總結報告。 （三）董事會提名委員會的履職情況 報告期內，公司董事會換屆選舉，董事會提名委員對董事提名人和被提名人進行了審核，對公司聘任高級管理人員進行了審核。 （四）董事會薪酬與考核委員會的履職情況 報告期內，董事會薪酬與考核委員會對公司董事、監事、公司高級管理人員的薪酬及考評進行了合理、認真的審查，審核意見如下： 經審閱報告期公司董事、 監事與高級管理人員披露的年度薪酬情況， 薪酬委員會全體成員認為報告期的薪酬支付符合公司所建立的以事業方針書為基礎的考評體系，薪酬總額包括了基本工

265、資、獎金、津貼、職工福利費及各項保險費、公積金等各項從公司獲得的報酬，真實反映了報告期公司董事、監事和高級管理人員的薪酬狀況。 七、監事會工作情況七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 2017年度， 公司通過內部建立的事業方針書考核體系等機制對高級管理人員進行考評， 同時承擔經營指標的子公司責任人根據績效管理合同考核。 九、內部控制情況九、內部控制情況 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 2、內

266、控自我評價報告、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日 內部控制評價報告全文披露索引 新大洲控股股份有限公司 2017 年度內部控制評價報告詳見巨潮資訊網（） 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 84 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 82.00% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 99.00% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 具有以下特征的缺陷，應認定為重大缺陷：控制環境無效，可能導致公司嚴重偏離控制目標； 發現公司管理層存在的重大舞弊行為；已經報告給管理層的重大內部控

267、制缺陷在經過 30 日后，并未加以整改；可能改變收入或利潤趨勢的缺陷；未按相關規定履行內部決策程序，影響關聯交易總額超過股東大會批準的關聯交易額度的缺陷，影響較重的。 具有以下特征的缺陷，應認定為重要缺陷：控制環境有效性差，可能導致公司偏離控制目標；發現公司管理層存在的重要舞弊行為；已經報告給管理層的重要內部控制缺陷在經過 30 日后，并未加以整改；可能影響收入或利潤趨勢的缺陷；未按相關規定履行內部決策程序，影響關聯交易總額超過股東大會批準的關聯交易額度的缺陷，有一定影響的。 除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，為一般缺陷。 具有以下特征的缺陷， 應認定為重大缺陷：違反國家法律、行政法規和規范

268、性文件，影響嚴重；“三重一大”事項未經過集體決策程序； 關鍵崗位管理人員和技術人員流失嚴重； 媒體負面報道頻現、受到政府部門處罰，對公司定期披露造成嚴重負面影響； 涉及公司生產經營的重要業務缺乏制度控制或控制系統失效， 嚴重影響控制目標的實現；信息披露內部控制失效，導致公司被監管部門公開譴責； 內部控制評價的結果中的重大缺陷未得到整改。 具有以下特征的缺陷， 應認定為重要缺陷：發生以上七個方面的事項，其影響程度未達嚴重程度的缺陷。 除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，為一般缺陷。 定量標準 以 2017 年合并報表數據為基準， 確定公司合并報表錯報（包括漏報）重要程度的定量標準： 以下情況應認

269、定為重大缺陷：利潤總額潛在錯報利潤總額的 5%或 1000 萬元；資產總額潛在錯報資產總額的 1%或 3300 萬元；經營收入潛在錯報經營收入總額的 2%或2000 萬元；所有者權益潛在錯報所有者權益總額的 1%或 1800 萬元。 以下情況應認定為重要缺陷： 利潤總額的 3%或 500 萬元利潤總額潛在錯報利潤總額的5%或 1000 萬元；資產總額的 0.5%或 1600萬元資產總額潛在錯報資產總額的 1%或3300 萬元；經營收入總額的 1%和 1000 萬元經營收入潛在錯報經營收入總額的 2%或2000 萬元；所有者權益總額的 0.5%和 900萬元所有者權益潛在錯報利潤總額的 1%或1

270、800 萬元。 以下情況應認定為一般缺陷：利潤總額潛在參照財務報告內部控制缺陷的定量標準，根據公司日常管理需要，確定公司非財務報告內部控制缺陷重要程度的定量標準為：重大缺陷：直接財產損失金額 1000 萬元及以上；重要缺陷：直接財產損失金額 500 萬元（含 500 萬元）1000 萬元；一般缺陷：直接財產損失金額 15 萬元 （含 15 萬元） 500萬元。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 85 錯報利潤總額的 3%或 500 萬元；資產總額潛在錯報資產總額的 0.5%或 1600 萬元； 經營收入潛在錯報經營收入總額的 1%或 1000萬元； 所有者權益潛在錯報所有者權益

271、總額的 0.5%或 900 萬元。 財務報告重大缺陷數量（個） 0 非財務報告重大缺陷數量（個） 0 財務報告重要缺陷數量（個） 0 非財務報告重要缺陷數量（個） 0 十、內部控制審計報告十、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，貴公司于 2017 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日 內部控制審計報告全文披露索引 新大洲控股股份有限公司內部控制審計報告詳見巨潮資訊網（） 內控審計報告意見類型 標準無保留

272、意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 86 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 公司是否存在公開發行并在證券交易所上市，且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 87 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 帶強調事項段的無保留意見 審計報告簽署日期 2018 年 04 月 25 日 審計機構名

273、稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 信會師報字2018第 ZA13640 號 注冊會計師姓名 劉澤波、朱建清 審計報告正文 一、審計意見一、審計意見 我們審計了新大洲控股股份有限公司（以下簡稱“新大洲控股”）的財務報表，包括2017年12月31日的合并及母公司資產負債表、2017年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注。 我們認為， 后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了新大洲控股2017年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2017年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎

274、二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于新大洲控股，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、強調事項段三、強調事項段 我們提請財務報表使用者關注，如財務報表附注十二、（四）、3所述，新大洲控股以2017年11月30日為購并日，購買了烏拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司(以下簡稱標的公司) 原股東太平洋牛業有限公司所持有的100%股權。根據新大洲控

275、股二級子公司齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司與太平洋牛業有限公司、 黑龍江恒陽牛業有限責任公司簽訂的業績之補償協議，標的公司原股東承諾2017年度扣非凈利潤不低于470.20萬美元，2018年度扣非凈利潤不低于815.30萬美元，2019年度扣非凈利潤不低于1,047.00萬美元，三年承諾扣非凈利潤累計不低于2,332.50萬美元。2017年度， 標的公司Rondatel S.A及Lirtix S.A分別實現凈利潤133.93萬美元、35.27萬美元，合計169.20萬美元。標的公司2017年度實現利潤未達預期。本段內容不影響已發表的審計意見。 四、關鍵審計事項四、關鍵審計事項 關鍵審計事項是

276、我們根據職業判斷， 認為對本期財務報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景， 我們不對這些事項單獨發表意見。 我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計應對審計應對 （一）（一）商譽減值測試 商譽減值的會計政策及分析詳見合并財務報表附注三、（二十一）所述的會計政策及合并財務報表附注五、 （十七）。 截至2017年12月31日，新大洲控股商譽的賬面價值合計人民幣3.16億元，未計提相應的減值準備。 管理層評估商譽可能出現減值的情況。商譽的減值評估與商譽減值有關的審計程序包括： （1）我們評估及測試了與商譽減值

277、測試相關的內部控制的設計及執行有效性，包括關鍵假設的采用及減值計提金額的復核及審批； （2）評估管理層委聘的外部估值專家的勝任能力、專新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 88 結果由管理層依據其聘任的外部評估師編制的估值報告進行確定。減值評估是依據所編制的折現現金流預測而估計商譽的使用價值。折現現金流預測的編制涉及運用重大判斷和估計，特別是確定收入增長率、永續增長率、成本上漲，以及確定所運用的風險調整折現率時均存在固有不確定性和可能受到管理層偏好的影響。 由于商譽的減值預測和折現未來現金流涉及固有不確定性，以及管理層在選用假設和估計時可能出現偏好的風險，我們將評估商譽的減值視為新

278、大洲控股的關鍵審計事項。 業素質和客觀性； （3）與管理層外聘的評估師溝通，評估管理層進行現金流量預測時使用的估值方法的適當性；審慎評價編制折現現金流預測中采用的關鍵假設及判斷；評價其計算預計未來現金流量現值時采用的折現率； （4）對預測收入和采用的折現率等關鍵假設進行敏感性分析，以評價關鍵假設的變化對減值評估結果的影響以及考慮對關鍵假設的選擇是否存在管理層偏向的跡象； （5）通過對比上一年度的預測和本年度的業績進行追溯性審核，以評估管理層預測過程的可靠性和歷史準確性。 （二）關聯方關系及其交易披露的完整性（二）關聯方關系及其交易披露的完整性 請詳見合并財務報表附注九“關聯方及關聯方交易” 截

279、至2017年12月31日，新大洲控股存在與關聯方之間的涉及不同交易類別且金額重大的關聯方交易，包括向關聯方銷售商品及提供勞務，采購原材料，購買股權等。 由于新大洲控股關聯方數量較多、涉及的關聯方交易種類復雜，存在沒有在財務報表附注中披露所有的關聯方關系和關聯方交易的風險。同時，由于關聯方交易金額重大，因此我們將關聯方關系及其交易披露的完整性作為關鍵審計事項進行關注。 針對關聯方關系及關聯方交易，我們在審計過程中實施了以下審計序： （1）了解被審計單位識別關聯方的程序，評估并測試了新大洲控股識別和披露關聯方關系及其交易的內部控制； （2）向管理層和治理層獲取信息以識別所有已知關聯方的名字，并就該

280、信息的完整性執行以下的審計程序： 將其與財務系統中導出的關聯方清單以及從其他公開渠道獲取的信息進行核對； 復核重大的銷售、采購和其他合同，以識別是否存在未披露的關聯方關系； 復核股東記錄、股東名冊、股東或治理層會議紀要等法定記錄，識別是否存在管理層未告知的關聯方。 （3）取得管理層提供的關聯方交易發生額及余額明細，實施了以下程序： 將其與財務記錄進行核對； 抽樣檢查關聯方交易發生額及余額的對賬結果； 抽樣函證關聯方交易發生額及余額。 （4）檢查關聯方關系及交易是否已按照企業會計準則的要求進行了充分披露。 （5）對比分析關聯采購、關聯銷售價格的公允性。 五、其他信息 五、其他信息 新大洲控股管理

281、層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括新大洲控股2017年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 六、管理層和治理層對財務報表的責任六、管理層和治理層對財務報表的責任 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全

282、文 89 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估新大洲控股的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項(如適用)，并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 新大洲控股治理層（以下簡稱治理層）負責監督新大洲控股的財務報告過程。 七、注冊會計師對財務報表審計的責任七、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證， 并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并

283、不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策， 則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與

284、審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對新大洲控股持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。 如果我們得出結論認為存在重大不確定性， 審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致新大洲控股不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否

285、公允反映相關交易和事項。 （6）就新大洲控股中股份實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通， 包括溝通我們在審計中識別出值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規

286、禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 立信會計師事務所立信會計師事務所 中國注冊會計師：劉澤波中國注冊會計師：劉澤波 （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） （項目合伙人）（項目合伙人） 中國注冊會計師：朱建清中國注冊會計師：朱建清 中國中國 上海上海 二一八年四月二十五日二一八年四月二十五日 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 90 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 201

287、7 年 12 月 31 日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 572,099,057.36 512,793,942.51 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 8,539,418.10 13,620,000.00 應收賬款 320,134,384.86 158,125,094.99 預付款項 57,905,394.68 12,518,617.09 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 202,861,163.26 110,228,699.86 買入返售金融資產 存貨 195,89

288、2,165.72 138,380,547.19 持有待售的資產 831,836,037.92 一年內到期的非流動資產 6,441,046.03 其他流動資產 42,187,290.39 32,735,577.77 流動資產合計 1,399,618,874.37 1,816,679,563.36 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 51,867,747.39 80,503,844.57 持有至到期投資 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 91 長期應收款 9,227,028.47 26,859,369.14 長期股權投資 693,594,733.16 589,811,1

289、24.68 投資性房地產 66,603,420.21 64,384,019.63 固定資產 1,645,185,663.70 1,568,473,548.76 在建工程 440,829,847.11 433,498,110.66 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 409,756,441.06 303,451,242.95 開發支出 商譽 315,793,664.38 109,545.59 長期待攤費用 15,696,655.26 12,658,513.05 遞延所得稅資產 87,127,231.31 67,167,732.67 其他非流動資產 43,774,349.7

290、1 29,811,010.94 非流動資產合計 3,779,456,781.76 3,176,728,062.64 資產總計 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 流動負債： 短期借款 197,977,749.92 639,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 187,134,052.73 11,648,200.00 應付賬款 319,466,473.34 318,663,782.25 預收款項 213,065,937.64 49,028,061.55 賣出回購金融

291、資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 121,784,674.33 67,653,252.61 應交稅費 96,348,308.42 34,772,301.49 應付利息 1,974,634.74 768,965.41 應付股利 5,602,164.03 85,402.42 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 92 其他應付款 254,948,099.09 178,936,836.73 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 336,665,840.97 228,038,676.56 其他流動負債 流動負債合計 1,

292、734,967,935.21 1,528,595,479.02 非流動負債： 長期借款 500,501,200.00 558,908,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 11,706,952.50 3,865,882.30 專項應付款 預計負債 47,900.00 47,900.00 遞延收益 6,080,514.93 6,439,555.96 遞延所得稅負債 36,087,592.76 其他非流動負債 非流動負債合計 554,424,160.19 569,261,338.26 負債合計 2,289,392,095.40 2,097,856,817.28

293、 所有者權益： 股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 648,028,358.77 650,139,748.14 減：庫存股 其他綜合收益 -9,515,852.73 2,033,737.53 專項儲備 4,738,642.21 7,684,089.11 盈余公積 72,294,639.73 73,793,361.49 一般風險準備 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 93 未分配利潤 652,001,104.59 653,531,816.71 歸屬于母公司所有者權益合計 2,181,610,892.57

294、2,201,246,752.98 少數股東權益 708,072,668.16 694,304,055.74 所有者權益合計 2,889,683,560.73 2,895,550,808.72 負債和所有者權益總計 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 法定代表人：陳陽友 主管會計工作負責人：許樹茂 會計機構負責人：陳天宇 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 329,147,955.29 334,901,790.59 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項

295、 7,600.00 應收利息 應收股利 其他應收款 1,336,046,592.70 528,608,033.58 存貨 持有待售的資產 831,836,037.92 一年內到期的非流動資產 690,480.83 其他流動資產 2,009,598.24 561,130.46 流動資產合計 1,667,204,146.23 1,696,605,073.38 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 9,227,028.47 26,859,369.14 長期股權投資 812,971,947.63 815,758,598.60 投資性房地產 固定資產 415,317.33 464,

296、162.77 在建工程 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 94 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 292,320.06 485,436.83 開發支出 商譽 長期待攤費用 34,734.10 34,734.10 遞延所得稅資產 2,314,516.10 其他非流動資產 非流動資產合計 822,941,347.59 845,916,817.54 資產總計 2,490,145,493.82 2,542,521,890.92 流動負債： 短期借款 24,000,000.00 227,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融

297、負債 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 4,757,154.22 6,812,982.59 應交稅費 51,599,166.99 53,030.65 應付利息 1,135,567.77 768,965.41 應付股利 其他應付款 143,525,171.29 132,753,041.20 持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 225,017,060.27 367,388,019.85 非流動負債： 長期借款 280,000,000.00 180,000,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 95

298、長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 280,000,000.00 180,000,000.00 負債合計 505,017,060.27 547,388,019.85 所有者權益： 股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 261,926,810.60 265,161,899.40 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 169,799,974.42 168,034,817.29 未分配利潤 739,337,648.53 747,873,154.3

299、8 所有者權益合計 1,985,128,433.55 1,995,133,871.07 負債和所有者權益總計 2,490,145,493.82 2,542,521,890.92 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,603,168,965.16 870,332,401.75 其中：營業收入 1,603,168,965.16 870,332,401.75 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,677,232,689.38 966,221,511.90 其中：營業成本 1,209,663,728.15 630,963,711.7

300、2 利息支出 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 96 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 74,162,441.42 40,805,051.00 銷售費用 75,407,203.68 63,170,192.23 管理費用 238,577,850.21 177,565,550.70 財務費用 70,565,168.54 40,715,617.29 資產減值損失 8,856,297.38 13,001,388.96 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 121,580,888.05 1

301、04,958,644.77 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -10,221,699.17 79,136,770.40 匯兌收益（損失以“-”號填列） 1,581,539.58 1,820,204.41 資產處置收益 （損失以“-”號填列） 其他收益 899,416.00 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 49,998,119.41 10,889,739.03 加：營業外收入 119,559,972.79 60,752,505.48 減：營業外支出 54,640,961.97 73,710,438.94 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 114,917,130.23 -2,068

302、,194.43 減：所得稅費用 70,209,391.22 -2,376,269.12 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 44,707,739.01 308,074.69 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 44,711,530.93 44,914.45 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） -3,791.92 263,160.24 歸屬于母公司所有者的凈利潤 21,392,486.12 32,849,233.44 少數股東損益 23,315,252.89 -32,541,158.75 六、其他綜合收益的稅后凈額 -11,549,590.26 783,893.13 歸屬母公司所有

303、者的其他綜合收益的稅后凈額 -11,549,590.26 783,893.13 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 97 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -11,549,590.26 783,893.13 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -

304、11,549,590.26 783,893.13 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 33,158,148.75 1,091,967.82 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 9,842,895.86 33,633,126.57 歸屬于少數股東的綜合收益總額 23,315,252.89 -32,541,158.75 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0263 0.0404 （二）稀釋每股收益 0.0263 0.0404 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。 法定代表人：陳陽友

305、主管會計工作負責人：許樹茂 會計機構負責人：陳天宇 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 195,529.24 7,424,089.40 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 98 減：營業成本 0.00 1,713,387.66 稅金及附加 467,592.90 194,109.71 銷售費用 管理費用 31,542,104.87 22,725,564.39 財務費用 6,806,188.31 11,105,627.81 資產減值損失 11,165,070.91 1,379,311.59 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投

306、資收益（損失以“”號填列） 142,983,551.90 120,116,669.64 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 233,668.77 75,295,768.28 資產處置收益（損失以“-”號填列） 653,394.05 其他收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 93,198,124.15 91,076,151.93 加：營業外收入 48,849.66 減：營業外支出 1,541.38 3,586.04 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 93,196,582.77 91,121,415.55 減：所得稅費用 75,545,011.49 -2,314,516.10 四、凈利潤（

307、凈虧損以“”號填列） 17,651,571.28 93,435,931.65 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 17,651,571.28 93,435,931.65 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 99 以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價

308、值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 17,651,571.28 93,435,931.65 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,678,572,643.10 944,657,004.08 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額

309、保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 116,245.55 收到其他與經營活動有關的現金 252,435,396.82 169,776,516.74 經營活動現金流入小計 1,931,124,285.47 1,114,433,520.82 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 100 購買商品、接受勞務支付的現金 926,537,618.83 410,769,798.58 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的

310、現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 315,480,545.37 263,240,157.33 支付的各項稅費 230,973,504.05 128,556,220.15 支付其他與經營活動有關的現金 288,677,016.35 204,050,229.36 經營活動現金流出小計 1,761,668,684.60 1,006,616,405.42 經營活動產生的現金流量凈額 169,455,600.87 107,817,115.40 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 910,143,844.02 228,556,820.00

311、 取得投資收益收到的現金 35,329,196.32 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 3,785,070.98 4,306,130.40 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 40,583,875.03 投資活動現金流入小計 954,512,790.03 268,192,146.72 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 35,339,855.11 86,218,787.54 投資支付的現金 652,293,915.89 83,404,333.41 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現

312、金 1,101,063.32 投資活動現金流出小計 687,633,771.00 170,724,184.27 投資活動產生的現金流量凈額 266,879,019.03 97,467,962.45 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 306,783,576.36 1,228,848,363.89 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 101 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 420,109,100.00 301,520,143.58 籌資活動現金流入小計 726,892,676.36 1,53

313、0,368,507.47 償還債務支付的現金 776,566,466.71 1,171,567,700.44 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 87,080,284.16 93,005,485.06 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 4,474,401.50 3,112,090.17 支付其他與籌資活動有關的現金 296,010,793.44 532,867,983.00 籌資活動現金流出小計 1,159,657,544.31 1,797,441,168.50 籌資活動產生的現金流量凈額 -432,764,867.95 -267,072,661.03 四、匯率變動對現金及現金等價物的影

314、響 -970,238.68 626,789.21 五、現金及現金等價物凈增加額 2,599,513.27 -61,160,793.97 加：期初現金及現金等價物余額 276,145,742.51 337,306,536.48 六、期末現金及現金等價物余額 278,745,255.78 276,145,742.51 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,374,255.98 4,717,410.48 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 718,100,407.44 686,271,

315、882.03 經營活動現金流入小計 720,474,663.42 690,989,292.51 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 9,171,919.04 8,632,545.08 支付的各項稅費 24,766,833.35 826,247.48 支付其他與經營活動有關的現金 987,276,712.25 727,660,556.28 經營活動現金流出小計 1,021,215,464.64 737,119,348.84 經營活動產生的現金流量凈額 -300,740,801.22 -46,130,056.33 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 1,16

316、5,439,236.47 152,864,182.92 取得投資收益收到的現金 5,496,818.73 48,889,647.19 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 102 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,983,828.40 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 340,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 12,837,975.84 投資活動現金流入小計 1,183,774,031.04 205,077,658.51 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 138,345.00 投資支付的現金 271,060,946.00 41,0

317、00,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 545,111,000.00 投資活動現金流出小計 816,171,946.00 41,138,345.00 投資活動產生的現金流量凈額 367,602,085.04 163,939,313.51 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 124,000,000.00 607,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 313,909,100.00 139,820,143.58 籌資活動現金流入小計 437,909,100.00 746,820,14

318、3.58 償還債務支付的現金 227,000,000.00 471,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 46,943,425.68 42,925,401.60 支付其他與籌資活動有關的現金 296,010,793.44 370,487,983.00 籌資活動現金流出小計 569,954,219.12 884,413,384.60 籌資活動產生的現金流量凈額 -132,045,119.12 -137,593,241.02 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -65,183,835.30 -19,783,983.84 加：期初現金及現金等價物余

319、額 109,901,790.59 129,685,774.43 六、期末現金及現金等價物余額 44,717,955.29 109,901,790.59 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 103 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 7

320、3,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） -2,111,389.37 -11,549,590.26 -2,945,446.90 -1,498,721.76 -1,53

321、0,712.12 13,768,612.42 -5,867,247.99 （一）綜合收益總額 -11,549,590.26 21,392,486.12 23,315,252.89 33,158,148.75 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 104 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,765,157.13 -26,187,077.13 -5,593,001.86 -30,014,921.86 1提取盈余公積 1,765,157.13 -1,765,157.13 0.00 2提

322、取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -24,421,920.00 -5,593,001.86 -30,014,921.86 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 -3,263,878.89 3,263,878.89 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -3,263,878.89 3,263,878.89 （五）專項儲備 -2,945,446.90 -2,829,939.18 -5,775,386.08 1本期提取 35,756,026.88 34,353,829.74 70,109,856.62 2本期使用 38,701,473.78

323、37,183,768.92 75,885,242.70 （六）其他 -2,111,389.37 -1,123,699.43 -3,235,088.80 四、本期期末余額 814,064,000.00 648,028,358.77 -9,515,852.73 4,738,642.21 72,294,639.73 652,001,104.59 708,072,668.16 2,889,683,560.73 上期金額 單位：元 項目 上期 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 105 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜

324、合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 814,064,000.00 647,074,737.15 1,249,844.40 6,303,555.66 64,523,333.63 671,858,288.73 681,783,079.16 2,886,856,838.73 加：會計政策變更 前期差錯更正 1,361,393.37 -73,565.31 -9,568,030.77 -8,280,202.71 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 814,064,000.00 648,436,130.52 1,249,844.40 6,3

325、03,555.66 64,449,768.32 662,290,257.96 681,783,079.16 2,878,576,636.02 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,703,617.62 783,893.13 1,380,533.45 9,343,593.17 -8,758,441.25 12,520,976.58 16,974,172.70 （一）綜合收益總額 783,893.13 32,849,233.44 -32,541,158.75 1,091,967.82 （二）所有者投入和減少資本 36,207,925.35 36,207,925.35 1股東投入的普通股 3

326、6,207,925.35 36,207,925.35 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00 1提取盈余公積 9,343,593.17 -9,343,593.17 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 106 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -24,421,920.00 -24,421,920.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 -7,842,161.52 7,842,161.52 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（

327、或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -7,842,161.52 7,842,161.52 （五）專項儲備 1,380,533.45 1,326,394.90 2,706,928.35 1本期提取 24,743,835.27 23,773,488.78 48,517,324.05 2本期使用 23,363,301.82 22,447,093.88 45,810,395.70 （六）其他 1,703,617.62 -314,346.44 1,389,271.18 四、本期期末余額 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73

328、,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 107 一、上年期末余額 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、

329、本年期初余額 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -3,235,088.80 1,765,157.13 -8,535,505.85 -10,005,437.52 （一）綜合收益總額 17,651,571.28 17,651,571.28 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,765,157.13 -26,187,077.13 -24,42

330、1,920.00 1提取盈余公積 1,765,157.13 -1,765,157.13 2對所有者（或股東）的分配 -24,421,920.00 -24,421,920.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 108 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -3,235,088.80 -3,235,088.80 四、本期期末余額 814,064,000.00 261,926,810.60 169,799,974.42 739,337,64

331、8.53 1,985,128,433.55 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 814,064,000.00 265,164,546.10 158,764,789.43 690,085,959.20 1,928,079,294.73 加：會計政策變更 前期差錯更正 -73,565.31 -662,087.81 -735,653.12 其他 二、本年期初余額 814,064,000.00 265,164,546.10 158,691,224.12 689,4

332、23,871.39 1,927,343,641.61 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -2,646.70 9,343,593.17 58,449,282.99 67,790,229.46 （一）綜合收益總額 93,435,931.65 93,435,931.65 （二）所有者投入和減少資本 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 109 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00 1提取盈余公積 9,343,593.17 -9,

333、343,593.17 2對所有者（或股東）的分配 -24,421,920.00 -24,421,920.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 -1,221,135.49 -1,221,135.49 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -1,221,135.49 -1,221,135.49 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -2,646.70 -2,646.70 四、本期期末余額 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133

334、,871.07 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 110 三、公司基本情況三、公司基本情況 新大洲控股股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系1992年9月9日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊股辦字（1992）22號文批準，在海南瓊港輕騎摩托車開發有限公司的基礎上改組設立的規范化股份有限公司。1992年12月30日經海南省工商行政管理局核準登記注冊，原注冊資本10,000萬元。1993年11月23日經中國證券監督管理委員會批準，首次向社會公眾發行境內上市人民幣普通股2,000萬股，于1994年5月25日在深圳證券交易所上市交易。 2006年9月4日， 公司進行股權分置改

335、革， 公司非流通股股東為獲得流通權向股權分置改革方案指定股權登記日登記在冊的全體流通股股東每持有10 股流通股支付2.3股股份。 根據公司第七屆董事會2013年第四次臨時會議及2013年第二次臨時股東大會決議，并經中國證券監督管理委員會“證監許可2014483號”關于核準新大洲控股股份有限公司非公開發行股票的批復批準，公司以每股3.64元的價格向上海儒億投資管理合伙企業（有限合伙）等9名符合相關規定條件的特定投資者（法人或自然人）非公開發行人民幣普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民幣1.00元。 截至2017年12月31日止，公司企業法定代表人：陳陽友；統一社會信用代碼：9146

336、00002012894880。公司累計發行股本總數81,406.40萬股，注冊資本為81,406.40萬元；法定注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區?？偛哭k公地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區桂林洋大道23號。上海管理中心辦公地址：上海市長寧區紅寶石路500號東銀中心B座2801室。本公司的第一大股東深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙）。 公司所屬行業：綜合類，主要產品為原煤、電動車等，提供主要勞務內容為物流運輸、食品加工、貿易經營等。 本財務報表業經公司董事會于2018年4月25日批準報出。 截至2017年12月31日止，本公司合并財務報表范圍內子公司如下： 子公司名稱 1.海南新大洲實業有限責任公

337、司（簡稱海南實業） 2.漳州恒陽食品有限公司(簡稱漳州食品) 3.漳州恒陽餐飲食材配送中心有限公司(簡稱漳州配送) 4.海南圣帝諾游艇會有限公司（簡稱游艇會） 5.上海新大洲投資有限公司（簡稱上海投資） 6.上海新大洲物流有限公司（簡稱上海物流） 7.廣洲新大洲物流有限公司（簡稱廣州物流） 8.武漢新大洲儲運有限公司（簡稱武漢儲運） 9.內蒙古新大洲物流有限公司（簡稱內蒙物流） 10.天津新大洲物流有限公司（簡稱天津物流） 11.上海瑞斐投資有限公司（簡稱上海瑞斐） 12.圣帝諾香港投資有限公司（簡稱圣帝諾香港） 13.天津新大洲電動車有限公司（簡稱天津電動車） 14.無錫新大洲電動車有限公司

338、（簡稱無錫電動車） 15.新大洲香港發展有限公司（簡稱香港發展） 16.圣勞倫佐（中國）控股有限公司（簡稱圣勞倫佐（中國）控股） 17.三亞圣勞倫佐游艇銷售有限公司（簡稱三亞游艇銷售） 18.上海恒陽貿易有限公司(簡稱上海恒陽) 19.天津恒陽食品有限公司（簡稱天津恒陽） 20.內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司（簡稱五九集團） 21.牙克石五九煤炭銷售有限公司（簡稱五九銷售） 22.呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公司（簡稱白音查干） 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 111 23.寧波恒陽食品有限公司(簡稱寧波恒陽) 24.蘿北恒陽食品有限公司(簡稱蘿北恒陽) 25.恒陽

339、香港發展有限公司(簡稱恒陽香港) 26.恒陽投資有限公司(簡稱恒陽投資) 27.恒陽拉美投資控股有限公司(簡稱恒陽拉美) 28.Rondatel S.A.（簡稱22廠） 29.Lirtix S.A.（簡稱177廠） 30.齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司（簡稱齊齊哈爾恒陽） 31.海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司（簡稱海南游艇制造） 32.海南嘉谷實業有限公司（海南嘉谷） 本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見“本附注八、合并范圍的變更”和“本附注九、在其他主體中的權益”。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按

340、照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定的披露規定編制財務報表。 2、持續經營、持續經營 公司自本報告期末起至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 固體礦產資源業 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經

341、營特點制定的具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 112 3、營業周期、營業周期 本公司營業周期為12個月。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下企業合并：本公司在企業合并中取得的資產和負債，按

342、照合并日在被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽） 在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下企業合并：本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額， 計入當期損益。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 為企業合

343、并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，沖減權益。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 1）合并范圍 1）合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入合并財務報表。 2）合并程序 2）合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現

344、金流量。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 子公司所有者權益、 當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、 合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項

345、目下單獨列示。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 （1）增加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的， 視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。 在取得被合

346、并方控制權之前持有的股權投資， 在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、 其他綜合收益以及其他凈資產變動， 分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 113 期損益。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的， 對于購買日之前持有的被購買方的股權， 本公司按照該股權在購買日

347、的公允價值進行重新計量， 公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。 購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的， 與其相關的其他綜合收益、 其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益， 由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 （2）處置子公司或業務 一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，

348、 對于處置后的剩余股權投資， 本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的， 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下

349、一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權

350、的各項交易不屬于一攬子交易的， 在喪失控制權之前， 按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 （3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日 （或合并日） 開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 （4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或

351、合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額， 調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價， 資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排分為共同經營和合營企業。 當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 114 （1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產； （2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份

352、額確認共同承擔的負債； （3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； （5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。 本公司對合營企業投資的會計政策見本附注“五、14、長期股權投資”。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 1）外幣業務

353、 1）外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算， 由此產生的匯兌差額， 除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。 2）外幣財務報表的折算 2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目

354、轉入處置當期損益。 10、金融工具、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1）金融工具的分類 1）金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； 持有至到期投資； 應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2）金融工具的確認依據和計量方法 2）金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利

355、息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商

356、品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 115 權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 取得時按公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍

357、市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風

358、險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價

359、值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4）金融負債終止確認條件 4）金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債

360、或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金

361、融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 116 相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值， 并優先使用相關可觀察輸入值。 只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法 6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查， 如果有客觀證據

362、表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降， 或在綜合考慮各種相關因素后， 預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

363、11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 年末單項金額在 100.00 萬元以上的應收賬款和其他應收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單項進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益；經單項測試未發生減值的，將其歸入相應組合計提壞賬準備。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準

364、備計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 1.00% 1.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 20.00% 20.00% 34 年 40.00% 40.00% 45 年 50.00% 50.00% 5 年以上 50.00% 50.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 117 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不

365、重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 年末單項余額在 100.00 萬元以下的有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償后仍不能收回的應收款項。 壞賬準備的計提方法 對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，確認減值損失。 12、存貨、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 固體礦產資源業 1）存貨的分類 1）存貨的分類 存貨分類為：原材料、庫存商品、低值易耗品、包裝物、開發產品等。 2）發出存貨的計價方法 2）發出存貨的計價方法 存貨發出時按加權平均法計價。 3）存貨可變現凈值的確定依

366、據及存貨跌價準備的計提方法 3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨

367、的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4）存貨的盤存制度 4）存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法； （2）包裝物采用一次轉銷法。 6）房地產開發企業的存

368、貨核算方法 6）房地產開發企業的存貨核算方法 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 118 本公司確定用于對外出售用的房地產開發項目， 購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權直接計入開發成本。 本公司為開發房地產而借入的資金所發生的借款費用的會計政策詳見“本附注五、18 借款費用資本化”。其中： （1）純土地開發項目，其費用支出單獨構成土地開發成本；連同房產整體開發的項目，其費用可分清負擔對象的，一般按實際面積分攤記入商品房成本。 （2）不能有償轉讓的公共配套設施，按受益比例確定標準分配計入商品房成本；能有償轉讓的公共配套設施，以各配套設施項目作為成本核算對象，歸集所發生的成本

369、。 13、持有待售資產、持有待售資產 本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售： （1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； （2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得到股東批準的，已經取得股東大會或相應權力機構的批準； （3）公司已與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； （4）該項轉讓將在一年內完成。 14、長期股權投資、長期股權投資 1）共同控制、重大影響的判斷標準 1）共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制， 是指按照相關約定對某項安排所共有的控制， 并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

370、后才能決策。 本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的， 被投資單位為本公司的合營企業。 重大影響， 是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。 2）初始投資成本的確定 2）初始投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本

371、。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的， 在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額， 調整股本溢價， 股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并： 公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的， 按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本。 （2）其他

372、方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 新大洲

373、控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 119 3）后續計量及損益確認方法 3）后續計量及損益確認方法 （1）成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資， 采用成本法核算。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 （2）權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資， 采用權益法核算。 初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入

374、當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額， 分別確認投資收益和其他綜合收益， 同時調整長期股權投資的賬面價值； 按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分， 相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎， 并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合

375、收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“五、6 合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減

376、的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 （3）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 因被投資單位除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益， 按比例結轉入當期損益， 由于被投資方重新計量

377、設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算， 其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、 其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益， 在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的， 在編制個別財務報表時， 處置后

378、的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理， 其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的， 在編制個別財務報表時， 處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的， 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉； 處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

379、 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 120 15、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、 已出租的建筑物 （含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物）。 公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。 對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 16、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件

380、 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50 井巷 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50 機器設備 年限平均法 10 5 9.50 電子設備 年限平均法 5 5 19.00 運輸設備 年限平均法 5 5 19.00 其他設備 年限平均法 5 5 19.00 （3）融資租入固定資產的認定

381、依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司；2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值；3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分；4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是

382、 固體礦產資源業 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 121 1）在建工程的類別 1）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。 所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計

383、提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 18、借款費用、借款費用 1）借款費用資本化的確認原則 1）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本

384、化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2）借款費用資本化期間 2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各

385、部分分別完工， 但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的， 在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3）暫停資本化期間 3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過3個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4）借款費用資本化金額的計算方法 4）借款費用資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款， 以專門借款

386、當期實際發生的借款費用， 減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合化條件資本的資產而占用的一般借款， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 122 19、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方

387、法、使用壽命、減值測試 1）無形資產的計價方法 1）無形資產的計價方法 公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產以

388、換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值； 以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 后續計量 在取得無形資產時分析判斷

389、其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷； 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項 目 預計使用壽命（年） 依據 土地使用權 50 土地使用證使用年限 商標及客戶關系 15 最佳預期經濟利益實現年限 在手訂單 2 最佳預期經濟利益實現年限 探礦權及采礦權 10、30 最佳預期經濟利益實現年限 會籍 50 合同約定會籍使用期限 電腦軟件系統 2-5 預計經濟利益實現年限 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽

390、命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據： 3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據： 截至資產負債表日,本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。 20、長期資產減值、長期資產減值 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 資產減值準備按單項資產為

391、基礎計算并確認， 如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 123 商譽和使用壽命不確定的無形資產在每年年底終了進行減值測試。 21、 商譽商譽 因非同一控制下企業合并形成的商譽， 其初始成本是合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理

392、的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。 公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 計算可收回金額， 并與相關賬面價值相比較， 確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行

393、減值測試， 比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值 （包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 22、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。 1）攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 2）攤銷年限 項 目 攤銷年限（年） 辦公家具 3 裝修費 3、5 模具、夾具 3、5 其他 3 23、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 本公司在職工為本

394、公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金， 以及按規定提取的工會經費和職工教育經費， 在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 1）設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險， 在職工為本公司提供服務的會計期間， 按以當地規新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 124 定的繳納基數和比例計算應繳

395、納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金計劃。 本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費， 相應支出計入當期損益或相關資產成本。 2）設定受益計劃 本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間， 并計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定

396、受益計劃凈資產。 所有設定受益計劃義務， 包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務， 根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。 設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本； 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不轉回至損益。 在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關

397、系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時， 或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 本公司控股子公司五九集團及牙星煤業對內退人員每月發放一定數額的補貼至法定退休年齡為止。 本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間， 并計入當期損益或相關資產成本。 24、預計負債、預計負債 1）預計負債的確認標準 1）預計負債的確認標準 與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計

398、負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 2）各類預計負債的計量方法 2）各類預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個

399、連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 125 25、 煤炭生產安全費用及煤礦維簡費的核算方法煤炭生產安全費用及煤礦維簡費的核算方法 1）根據財政部安全監管總局財企201216號關于印發的通知，自2012年2月14日起，本公司

400、按每噸15.00元計提煤炭生產安全費用，計提時計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“專項儲備”科目。 公司使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。公司使用提取的安全生產費形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 根據牙克石市安全生產監督管理局、牙克石市經濟和信息化局、牙克石市財政局文件（牙安監發（2017129號），同意本公司控股子公司五九集團在2017年末安全費用結余不低于當年營業收入的1.5%的前提下，2

401、018年度安全生產費用按照8元/噸進行提取，并確保年末結余不低于當年營業收入的1.5%。 2）公司按照原煤的實際產量每噸9.50元計提煤礦維簡費，公司提取的維簡費和其他具有類似性質的費用，比照上述規定處理。 26、收入、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 是 固體礦產資源業 公司需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 2 號上市公司從事固體礦產資源相關業務的披露要求 1）銷售商品收入確認和計量原則 1）銷售商品收入確認和計量原則 （1）銷售商品收入的確認一般原則： 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效

402、控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 （2）具體原則 本公司銷售商品收入主要是煤炭銷售收入和牛肉產品生產及貿易銷售收入， 其收入確認標準及收入確認時間的具體判斷標準如下： 本公司煤炭產品由控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限公司生產，由其全資子公司牙克石五九煤炭銷售有限公司對外銷售。主要采取先款后貨，即預收貨款的方式進行，但對少數大客戶（呼倫貝爾鐵路煤炭運銷總公司、華電能源股份有限公司燃料分公司等）采取賒銷方式。產品發出采取地銷和鐵運兩種方式，地銷指客戶直接上礦拉煤，鐵運是指通過鐵路運輸外運煤炭。

403、銷售的煤炭按訂單發貨，以收到貨款、煤炭發送至客戶或收到結算憑據作為風險、報酬轉移的時點確認收入。公司煤炭資源地處內蒙古東部地區，由本公司子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限公司生產銷售，目前生產的煤種主要為長焰煤，部分為褐煤，主要用于工業發電、玻璃、水泥生產、造紙、制板、農產品加工、民用鍋爐采暖等。由于煤質較好，公司銷售客戶主要來源于周邊地區，并不依賴于某一客戶，因此，主要采取先收款后發貨的營銷方式。 本公司牛肉產品生產及貿易銷售由公司五級全資子公司烏拉圭22廠、177廠生產，由全資子公司寧波恒陽食品有限公司及二級全資子公司上海恒陽貿易有限公司等進行牛肉采購、銷售。采取預收款及賒銷相結合方式

404、對外銷售，國內貿易于商品發出并經購買方簽字確認后確認收入的實現；國外業務以商品發出、取得出口報關后按離岸價確認收入的實現。 2）提供勞務收入確認和計量原則 2）提供勞務收入確認和計量原則 （1）物流運輸收入的確認一般原則： 公司物流運輸業務已經按委托方要求完成；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認物流運輸業務收入的實現。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 126 （2）具體原則 本公司根據合同以勞務已提供，服務已實施作為收入確認的時間。即貨物送至客戶倉庫或客戶指定地點，將貨運回單交給客戶簽收， 并將貨運回單帶回

405、交客服人員， 客服人員根據貨運回單統計收入明細并與客戶核對無誤并發至財務部后確認收入。 （3）關于物流運輸收入相應的業務特點分析和介紹 本公司物流運輸收入主要來源于外部承攬。 本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通過合同方式承擔新大洲本田摩托有限公司摩托車產品及配件的倉儲及運輸任務。業務收費標準則參照市場標準每年一定，結算時間為每月15日前，結算時期為60天。 上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司運輸部門的基礎上剝離出來成立的公司， 其成立后一直承擔新大洲本田摩托有限公司的物流業務。新大洲本田摩托有限公司原系本公司合營公司，本公司已轉讓持有的50%股權，并于2017年1月13日

406、辦妥工商變更登記手續。該交易構成關聯交易。 27、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與資產相關的政府補助的會計處理： 沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。 與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 （2）與收益相關的政府補

407、助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與收益相關的政府補助的會計處理： 1）用于補償企業以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本； 2）用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。 3）對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。 （3）與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與

408、企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。）與企業日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 28、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括： 商譽的初始確認； 除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利

409、，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利， 且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關， 但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 127 轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 29、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方

410、法 1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部

411、分費用從租金收入總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。 公司發生的與出租交易相關的初始直接費

412、用， 計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 30、 終止經營終止經營 終止經營是滿足下列條件之一的、 能夠單獨區分的組成部分， 且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別： （1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區； （2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分； （3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 31、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 （1） 在利潤表中

413、分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤”。比較數據相應調整。 經本公司第九屆董事會第三次會議及第九屆監事會第三次會議審議通過 （2）在利潤表中新增“資產處置收益”項目，將部分原列示為“營業外收入”及“營業外支出”的資產處置損益重分類至“資產經本公司第九屆董事會第三次會議及第九屆監事會第三次會議審議通過 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 128 處置收益”項目。比較數據相應調整。 （3）自 2017 年 1 月 1 日起，與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，從“營業外收入”項目重分類至“其他收益”項目。比較數據不調整。 經本公司第九屆董事會第三次會議及第九屆監事會第三次會議審議

414、通過 財政部關于印發修訂企業會計準則第16號政府補助的通知（財會201715號），自2017年6月12日起在所有執行企業會計準則的企業實施，對于2017年1月1日存在的政府補助，要求采用未來適用法處理； 2017年發布的企業會計準則第42號-持有待售的非流動資產、處置組合終止經營，自2017年5月28日起在所有執行企業會計準則的企業實施，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求采用未來適用法處理； 2017年12月25日，財政部發布財政部關于修訂一般企業財務報表格式的通知(財會201730號），對一般企業財務報表格式進行了修訂，適用于2017年度及以后期間的財務報表。 會計

415、政策變更的內容和原因 受影響的報表項目名稱 2017年度影響金額 2016年度影響金額 （1） 在利潤表中分別列示“持續經營凈利潤”和“終止經營凈利潤”。比較數據相應調整 持續經營凈利潤 44,711,530.93 44,914.45 終止經營凈利潤 -3,791.92 263,160.24 （2）在利潤表中新增“資產處置收益”項目，將部分原列示為“營業外收入”及“營業外支出”的資產處置損益重分類至“資產處置收益”項目。比較數據相應調整。 營業外收入 -1,581,539.58 -1,897,535.87 資產處置收益 1,581,539.58 1,820,204.41 營業外支出 -77,3

416、31.46 （3）自2017年1月1日起，與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，從“營業外收入”項目重分類至“其他收益”項目。比較數據不調整。 其他收益 899,416.00 營業外收入 -899,416.00 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 會計估計變更的內容和原因 審批程序 開始適用的時點 備注 本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始價值為 14,640,573.58 元，SY70 游艇技術資料，原始價值為 7,891,107.09 元，原預計使用壽命為 5 年。由于游艇模具的制件材料為玻璃鋼，考慮其耐用性，正常使用壽命為 20 年左右， 為了使游艇模具的

417、攤銷年限與游艇模具的實質性消耗更匹配、更接近，參照該公司股東SANLORENZO S.P.A.游艇模具攤銷年限的相關規定， 經該公司董事會會議決議（海南新大洲圣勞倫佐司董字201701 號） ， 將游艇模具及其技術資料由原來按 5 年攤銷改為按 8 年攤銷。 經本公司第九屆董事會第三次會議及第九屆監事會第三次會議審議通過 2017 年 01 月 01 日 本公司控股子公司海南游艇制造SY70游艇模具，原始價值為14,640,573.58元，SY70游艇技術資料，原始價值為7,891,107.09元，原預計使用壽命為5年。由于游艇模具的制件材料為玻璃鋼，考慮其耐用性，正常使用壽命為20年左右，為

418、了使游艇模具的攤銷年限與游艇模具的實質性消耗更匹配、更接近，參照該公司股東SANLORENZO S.P.A.游艇模具攤銷年限的相關規定，經該公司董事會會議決議（海南新大洲圣勞倫佐司董字201701號），將游艇模具及其技術資料由原來按5年攤銷改為按8年攤銷，自2017年1月1日起執行。 此估計變更影響本期凈利潤增加數為2,206,901.71元，其中影響歸屬于母公司的凈利益1,782,017.96元。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 129 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅

419、額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 22%、17%、13%、10%、11%、6%、5%、 4% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 1%、5%、7% 企業所得稅 按應納稅所得額計征 25%、16.50%、10% 教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅計征 2%、3% 房產稅 按房產原值扣除 10%-30%或房屋出租收入計征 1.2%、12% 礦產資源稅 按煤炭營業收入計征 9% 水利建設基金 按煤炭銷售收入計征 0.1% 資產稅 按年末所屬稅務部門核定應稅凈資產公允價值 1.50% INAC 稅金 行業特別稅金，按肉類產品銷售價格為計算基數 0.7% FIV

420、稅金 行業特別稅金，按牛、羊及其肉制品 FOB 出口價格為計算基數 1.00% 土地使用稅 按應稅土地面積計征 1.20 元/平方米、2.00 元/平方米、3.00 元/平方米、5.00 元/平方米、20.00 元/平方米 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 上海瑞婓投資有限公司 10% 新大洲香港發展有限公司、圣勞倫佐（中國）控股有限公司、恒陽香港發展有限公司 16.50% 恒陽投資有限公司 0 其他 25% 2、稅收優惠、稅收優惠 全資子公司上海瑞斐享受小型微利企業所得稅優惠政策，按10%的稅率計算繳納企業所得稅；香港發展與圣勞倫佐(中國)控股、恒陽香

421、港系在中國香港注冊，其企業所得稅稅率為16.50%；恒陽投資在英屬維爾京群島注冊所得稅率為零。 3、其他、其他 控股子公司五九集團的水費收入增值稅稅率為13%、收視費收入增值稅稅率為6%；控股子公司上海物流及其子公司物流收入增值稅稅率為11%、倉儲費收入增值稅稅率為6%；上海恒陽、寧波恒陽及其子公司銷售初級加工肉類產品收入增值稅率為13%。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 130 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 148,154.88 116,487.58 銀行存款 278,595,981

422、.70 276,029,254.93 其他貨幣資金 293,354,920.78 236,648,200.00 合計 572,099,057.36 512,793,942.51 其中：存放在境外的款項總額 39,198,400.86 50,523,880.64 其他說明 期末受限制的貨幣資金情況： 項目 期末余額 年初余額 應付票據保證金 11,648,200.00 信用證保證金 8,923,801.58 銀行保函保證金 284,430,000.00 225,000,000.00 合計 293,353,801.58 236,648,200.00 注：期末貨幣資金除銀行保函保證金、信用證保證金外

423、無其他抵押或凍結等限制變現或有潛在回收風險的情況。 2、應收票據、應收票據 （1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 8,539,418.10 13,620,000.00 商業承兌票據 0.00 0.00 合計 8,539,418.10 13,620,000.00 （2）期末公司已質押的應收票據）期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 0.00 商業承兌票據 0.00 合計 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 131 （3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據）期末公

424、司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 0.00 0.00 商業承兌票據 0.00 0.00 合計 0.00 0.00 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 商業承兌票據 0.00 合計 0.00 其他說明 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 132 3、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準

425、備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 334,338,981.04 99.88% 14,204,596.18 4.25% 320,134,384.86 169,205,983.75 99.36% 11,422,800.76 6.75% 157,783,182.99 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 400,549.69 0.12% 400,549.69 100.00% 1,084,373.69 0.64% 742,461.69 68.47% 341,912.00 合計 334,739,530.73 100.00

426、% 14,605,145.87 320,134,384.86 170,290,357.44 100.00% 12,165,262.45 158,125,094.99 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 133 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 263,242,771.86 2,632,427.73 1.00% 1 至 2 年 40,470,083.79 4,047,008.37 10.00% 2 至 3

427、年 25,850,934.51 5,170,186.90 20.00% 3 至 4 年 326,222.64 130,489.05 40.00% 4 至 5 年 3,439,282.17 1,719,641.09 50.00% 5 年以上 1,009,686.07 504,843.04 50.00% 合計 334,338,981.04 14,204,596.18 確定該組合依據的說明： 依據為賬齡的長短。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 不適用。 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準

428、備情況 本期計提壞賬準備金額 2,439,883.42 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 無 壞賬準備計提比例的依據及其合理性詳見附注五、11。 （3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 134 上海添堡國際貿易有限公司 84,911,178.65 25.37 849,111.79 牙克石市富興熱力有限公司 30,166,8

429、36.35 9.01 5,032,572.13 內蒙古谷逸農副產品有限公司 24,025,849.45 7.18 240,258.49 國電北安熱電有限公司 23,147,146.98 6.91 231,471.47 呼倫貝爾鐵路煤炭運銷總公司（新華屯電廠） 18,987,838.40 5.67 1,898,783.84 合計 181,238,849.83 54.14 8,252,197.72 4、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 55,393,431.22 95.66% 9,802,77

430、6.17 78.31% 1 至 2 年 1,314,292.22 2.27% 1,971,821.15 15.75% 2 至 3 年 1,059,742.57 1.83% 449,458.95 3.59% 3 年以上 137,928.67 0.24% 294,560.82 2.35% 合計 57,905,394.68 - 12,518,617.09 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 款項性質 期末余額 賬齡 未結算原因 河北高科環保集團有限公司 688,000.00 1-2年 未結算 山東億能工程設計有限公司 510,000.00 2-4年 未結算 中大空調集團有

431、限公司 327,000.00 2-3年 未結算 山東同力建設項目管理有限公司 272,000.00 3-4年 未結算 徐州礦山設備制造有限公司 230,400.00 1-2年 未結算 合計 2,027,400.00 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 預付對象 期末余額 占預付款期末余額 合計數的比例(%) 岳陽觀盛投資發展有限公司 17,084,347.18 27.94 中工資源貿易有限公司 9,113,975.21 14.91 BLACKBAMBOOENTERPR 8,385,076.40 13.71 westonimporters

432、ltd 3,372,714.54 5.52 SUDAMBEEFTRADINGS. 2,911,077.30 4.76 合計 40,867,190.63 66.84 其他說明： 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 135 5、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 2,089,724.08 0.94% 2,089,724.08 100.00% 2,08

433、9,724.08 1.66% 2,089,724.08 100.00% 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 220,632,890.12 98.95% 17,864,977.26 8.10% 198,778,037.68 123,178,300.57 97.81% 12,949,600.71 10.51% 110,228,699.86 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 236,535.00 0.11% 143,284.60 60.58% 4,083,125.58 669,382.13 0.53% 669,382.13 100.00% 合計 222,959,149.20 10

434、0.00% 20,097,985.94 202,861,163.26 125,937,406.78 100.00% 15,708,706.92 110,228,699.86 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 136 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 新巴爾虎左旗財政局基建股 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 預計無法收回 五九農場（叢樹華） 1,089,724.08 1,089,724.08 100.00% 預計無法收回 合計 2

435、,089,724.08 2,089,724.08 - - 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 153,282,695.69 1,532,826.96 1.00% 1 至 2 年 30,007,264.80 3,000,726.47 10.00% 2 至 3 年 17,362,617.66 3,472,523.54 20.00% 3 至 4 年 1,353,269.32 541,307.74 40.00% 4 至 5 年 4,653,466.00 2,326,733.00 50.

436、00% 5 年以上 13,973,576.65 6,990,859.55 50.00% 合計 220,632,890.12 17,864,977.26 確定該組合依據的說明： 依據是賬齡的長短。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 4,389,279.02 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 無 壞賬準備計

437、提比例的依據及其合理性詳見附注五、11。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 137 （3）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 各類保證金及押金 22,812,263.59 24,523,844.61 單位及個人往來 63,133,706.80 58,489,360.02 備用金 7,687,818.96 8,349,627.35 應收租金及代付運費 4,127,997.64 6,333,495.82 代付社保、電費等款 2,859,691.68 4,609,842.00 代付醫藥費 2,184,783.0

438、3 2,106,168.71 去產能獎補資金 113,505,000.00 16,828,600.00 墊付撥改貸本息 4,696,468.27 4,696,468.27 出口退稅 1,882,568.36 其他 68,850.87 合計 222,959,149.20 125,937,406.78 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 牙克石市人力資源社會保障局 去產能獎補資金 101,420,000.00 1 年以內 45.49%

439、1,014,200.00 內蒙古新大洲能源科技有限公司 往來款 20,479,129.98 1 年以內 9.19% 204,791.30 內蒙古新大洲能源科技有限公司 往來款 20,517,990.60 1-2 年 9.20% 2,051,799.06 內蒙古新大洲能源科技有限公司 往來款 8,724,197.34 23 年 3.91% 1,744,839.47 牙克石市經濟和信息化局 去產能獎補資金 12,000,000.00 1 年以內 5.38% 120,000.00 牙克石市經濟和信息化局 去產能獎補資金 85,000.00 1-2 年 0.04% 8,500.00 呼倫貝爾市國土資源

440、局 保證金 1,432,100.00 1-2 年 0.64% 143,210.00 呼倫貝爾市國土資源局 保證金 3,870,000.00 4-5 年 1.74% 1,935,000.00 呼倫貝爾市國土資保證金 9,697,400.00 5 年以上 4.35% 4,848,700.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 138 源局 牙克石市人民政府 墊付撥改貸本息 4,696,468.27 12 年 2.11% 469,646.83 合計 - 182,922,286.19 - 82.05% 12,540,686.66 （5）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 單

441、位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額及依據 牙克石市人力資源社會保障局 去產能獎補資金 101,420,000.00 1 年以內 無 牙克石市經濟和信息化局 去產能獎補資金 12,000,000.00 1 年以內 無 牙克石市經濟和信息化局 去產能獎補資金 85,000.00 1-2 年 無 合計 - 113,505,000.00 - - 截止2018年4月24日，控股子公司五九集團已收到去產能獎補資金5,295.00萬元 6、存貨、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額

442、 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 41,064,324.43 13,917.41 41,050,407.02 43,821,438.39 13,917.41 43,807,520.98 在產品 1,466,205.69 1,466,205.69 101,837.23 101,837.23 庫存商品 146,604,863.34 3,645,000.00 142,959,863.34 73,648,190.04 6,892,382.19 66,755,807.85 開發產品 27,588,288.17 27,588,288.17 低值易耗品 42,017.74 42,0

443、17.74 42,017.74 42,017.74 在途商品 10,373,671.93 10,373,671.93 85,075.22 85,075.22 合計 199,551,083.13 3,658,917.41 195,892,165.72 145,286,846.79 6,906,299.60 138,380,547.19 公司是否需遵守深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號上市公司從事種業、種植業務的披露要求 否 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 139 計提 其他

444、 轉回或轉銷 其他 原材料 13,917.41 13,917.41 庫存商品 6,892,382.19 2,154,200.00 5,401,582.19 3,645,000.00 合計 6,906,299.60 2,154,200.00 5,401,582.19 3,658,917.41 1）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存

445、貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提

446、的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 2）存貨跌價準備轉回與轉銷的原因 2016 年五九集團由于受煤炭產量下降及售價下跌等因素影響，2016 年期末對庫存煤炭根據估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額與其相對應的成本進行比較后的差額計提存貨跌價準備 5,401,582.19 元。 本報告期煤炭價格上漲并完成銷售，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以核銷。 （3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 不適用。 （4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金

447、額 累計已發生成本 0.00 累計已確認毛利 0.00 減：預計損失 0.00 已辦理結算的金額 0.00 其他說明： 無。 7、持有待售的資產、持有待售的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 140 長期股權投資 0.00 其他說明： 無。 8、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 將于一年內攤銷的長期待攤費用 6,441,046.03 合計 6,441,046.03 其他說明： 無。 9、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預

448、交及待抵扣稅費 24,223,645.15 28,091,826.05 待攤費用 4,745,193.87 4,643,751.72 預交或可抵扣稅收信用證 13,218,451.37 合計 42,187,290.39 32,735,577.77 其他說明： 無。 10、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 按成本計量的

449、 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 合計 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 （2）期末按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單賬面余額 減值準備 在被投資本期現金新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 141 位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 單位持股比例 紅利 中航飛機漢中航空零組件制造有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00

450、10.00% 辛普森游艇有限公司 55,503,844.57 3,636,097.18 51,867,747.39 25.00% 合計 80,503,844.57 28,636,097.18 51,867,747.39 - 11、長期應收款、長期應收款 （1）長期應收款情況）長期應收款情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 內蒙古新大洲能源科技有限公司 9,057,554.14 9,057,554.14 27,172,662.46 27,172,662.46 利息調整 169,474.33 169,474.33 -31

451、3,293.32 -313,293.32 合計 9,227,028.47 9,227,028.47 26,859,369.14 26,859,369.14 - 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 142 12、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 1.海南新大力機械工業有限公司 2,447,077.19 233,668.77 2,680,745.96 2.內蒙古新大洲能源科技有限公司

452、 261,854,283.59 -10,804,098.18 251,050,185.41 3. LORSINAL S.A. 104,547,200.00 -1,666,634.84 -1,406,082.96 101,474,482.20 小計 264,301,360.78 104,547,200.00 -12,237,064.25 -1,406,082.96 355,205,413.57 二、聯營企業 1.SANLORENZOS.P.A. 191,681,784.76 10,559,569.23 10,864,190.61 213,105,544.60 2.中航新大洲航空制造有限公司 13

453、3,827,979.14 -8,544,204.15 125,283,774.99 小計 325,509,763.90 2,015,365.08 10,864,190.61 338,389,319.59 合計 589,811,124.68 104,547,200.00 -10,221,699.17 9,458,107.65 693,594,733.16 其他說明 2017 年 6 月 30 日恒陽（拉美） 投資與 RP 先生在烏拉圭蒙得維的亞簽署股份購買協議,恒陽（拉美）投資以 1,600.00 萬美元購買了 RP 先生持有的 LORSINAL S.A.公司 50%股權。 新大洲控股股份有限公

454、司 2017 年年度報告全文 143 13、投資性房地產、投資性房地產 （1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 單位： 元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 83,071,381.19 83,071,381.19 2.本期增加金額 5,846,699.54 5,846,699.54 （1）外購 （2） 存貨固定資產在建工程轉入 5,790,521.42 5,790,521.42 （3）企業合并增加 （4）其他 56,178.12 56,178.12 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額

455、88,918,080.73 88,918,080.73 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 18,687,361.56 18,687,361.56 2.本期增加金額 3,627,298.96 3,627,298.96 （1）計提或攤銷 3,521,492.72 3,521,492.72 （2） 存貨固定資產轉入 105,806.24 105,806.24 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 22,314,660.52 22,314,660.52 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 144 3、本期

456、減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 66,603,420.21 66,603,420.21 2.期初賬面價值 64,384,019.63 64,384,019.63 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 適用 不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 無 其他說明 1、投資性房地產本期增加 5,846,699.54 元，其中上海物流用于出租的基地辦公樓從固定資產轉入 5,790,521.42 元； 2、全資子公司海南實業

457、名下土地房屋權證號三土方（2013）字第 09046 號、三土房（2013）字第 09202 號房產（面積14,487.17 平方米， 評估值 460,459,102.00 元） ， 為公司本部向華信信托股份有限公司申請借款 18,000.00 萬元人民幣提供抵押擔保。詳見附注七、32。 14、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 井巷 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 土地 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 823,972,261.79 528,180,110.99 633,218,256.14 42,135,082.25 28,074,2

458、93.88 2,055,580,005.05 2.本期增加金額 98,263,780.17 70,928,215.75 10,470,751.83 3,848,908.14 39,134,585.54 222,646,241.43 （1）購置 8,127,024.51 11,859,905.03 5,444,372.25 1,733,866.40 27,165,168.19 （2）在建工程轉入 7,370,684.95 23,949,936.10 370,000.00 31,690,621.05 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 145 （3）企業合并增加 82,746,481

459、.60 35,118,374.62 4,943,452.38 1,486,517.55 39,134,585.54 163,429,411.69 （4）其他 19,589.11 82,927.20 258,524.19 361,040.50 3.本期減少金額 12,540,381.80 8,215,000.00 22,604,011.76 2,000,625.66 118,316.83 1,011,527.47 46,489,863.52 （1）處置或報廢 2,134,617.20 8,215,000.00 20,274,100.79 1,854,031.88 36,488.93 32,514

460、,238.80 （2）轉投資性房地產 5,790,521.42 5,790,521.42 （3）其他 244,885.33 82,927.20 327,812.53 （4）海外并入 287,658.26 143,641.82 431,300.08 （5）匯率影響 4,370,357.85 1,959,325.51 2,951.96 81,827.90 1,011,527.47 7,425,990.69 4.期末余額 909,695,660.16 519,965,110.99 681,542,460.13 50,605,208.42 31,804,885.19 38,123,058.07 2,2

461、31,736,382.96 二、累計折舊 1.期初余額 67,735,106.56 119,022,160.63 249,524,019.15 32,692,933.88 16,597,471.38 485,571,691.60 2.本期增加金額 32,197,793.59 24,887,051.21 59,003,514.37 4,870,713.81 3,461,241.69 124,420,314.67 （1）計提 26,386,150.60 24,887,051.21 53,291,113.69 3,303,544.59 3,360,533.84 111,228,393.93 （2）其

462、他 103,973.16 48,489.19 152,462.35 （3）海外并入 5,811,642.99 5,712,400.68 1,463,196.06 52,218.66 13,039,458.39 3.本期減少金額 610,186.13 7,804,250.00 14,747,010.05 1,346,606.19 467,818.71 24,975,871.08 （1）處置或報廢 174,419.28 7,804,250.00 14,413,131.00 1,182,637.79 405,197.52 23,979,635.59 （2）轉入投資性房地產 105,806.24 10

463、5,806.24 （3）其他 46,528.20 15,756.14 57,796.72 120,081.06 （4）海外并入 39,692.38 94,554.90 134,247.28 （5）匯率影響 283,432.41 278,430.53 69,413.50 4,824.47 636,100.91 4.期末余額 99,322,714.02 136,104,961.84 293,780,523.47 36,217,041.50 19,590,894.36 585,016,135.19 三、減值準備 1.期初余額 12,495.99 1,179,025.82 230,985.65 105

464、,215.61 7,041.62 1,534,764.69 2.本期增加金額 （1）計提 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 146 3.本期減少金額 180.62 180.62 （1）處置或報廢 180.62 180.62 4.期末余額 12,495.99 1,179,025.82 230,805.03 105,215.61 7,041.62 1,534,584.07 四、賬面價值 1.期末賬面價值 810,360,450.15 382,681,123.33 387,531,131.63 14,282,951.31 12,206,949.21 38,123,058.07 1,6

465、45,185,663.70 2.期初賬面價值 756,224,659.24 407,978,924.54 383,463,251.34 9,336,932.76 11,469,780.88 1,568,473,548.76 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 無 （3）通過融資租賃租入的固定資產情況）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 無 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 無 （5）未辦妥產權證書的固

466、定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 無 其他說明 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 147 15、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 白音查干煤礦工程 398,875,987.76 398,875,987.76 350,777,926.34 350,777,926.34 五九三礦技改工程 49,299,415.34 49,299,415.34 五九電廠擴容工程 18,817,836.33 18,817,

467、836.33 18,817,836.33 18,817,836.33 上海物流基地項目工程 100,000.00 100,000.00 漳州食品加工廠一期工程 15,402,464.56 15,402,464.56 12,475,427.55 12,475,427.55 設備進口與安裝(LirtixS.A-177廠） 3,626,036.67 3,626,036.67 設備進口與安裝（RondatelS.A-22 廠） 106,657.75 106,657.75 生產車間改造（RondatelS.A-22 廠） 1,837,501.98 1,837,501.98 其他工程 2,163,362.

468、06 2,163,362.06 2,027,505.10 2,027,505.10 合計 440,829,847.11 440,829,847.11 433,498,110.66 433,498,110.66 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 148 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 白音查干煤礦工程 500,340,000.00 350

469、,777,926.34 48,098,061.42 398,875,987.76 79.72% 85.00% 17,703,903.51 金融機構貸款 五九三礦技改工程 48,220,000.00 49,299,415.34 49,299,415.34 其他 五九電廠擴容工程 48,000,000.00 18,817,836.33 18,817,836.33 39.20% 46.00% 其他 上海物流基地項目工程 40,260,000.00 100,000.00 8,281,229.44 7,740,684.95 640,544.49 其他 漳州食品加工廠一期工程 87,357,300.00

470、12,475,427.55 2,927,037.01 15,402,464.56 17.63% 65.00% 其他 設備進口與安裝（LirtixS.A-177廠） 3,626,036.67 3,626,036.67 其他 設備進口與安裝（RondatelS.A-22廠） 1,837,501.98 1,837,501.98 其他 生產車間改造（RondatelS.A-22廠） 106,657.75 106,657.75 其他 內蒙古五九新勝利礦 23,949,936.10 23,949,936.10 其他 合計 724,177,300.00 431,470,605.56 88,826,460.3

471、7 31,690,621.05 49,939,959.83 438,666,485.05 - - 17,703,903.51 - 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 149 16、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟件 探礦、采礦權 會籍 客戶關系 在手訂單 商標權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 131,707,257.10 3,465,531.46 329,843,308.83 1,216,536.46 466,232,633.85 2.本期增加金額 25,641.03 82,497.65 29,522,

472、867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 116,824,855.64 （1）購置 25,641.03 25,641.03 （2）內部研發 （3）企業合并增加 29,522,867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 116,716,716.96 （4）其他 82,497.65 82,497.65 3.本期減少金額 469,920.09 469,920.09 （1）處置 469,920.09 469,920.09 4.期末余額 131,707,257.10 3,021,252.40 329,843,308.83 1,299,034.11 2

473、9,522,867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 582,587,569.40 二、累計攤銷 1.期初余額 7,556,346.05 1,947,339.87 153,204,712.75 72,992.23 162,781,390.90 2.本期增加金額 2,610,097.80 721,817.35 6,126,027.48 30,930.58 164,015.93 441,182.44 425,585.95 10,519,657.53 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 150 （1）計提 2,610,097.80 721,817.35 6,

474、126,027.48 30,930.58 164,015.93 441,182.44 425,585.95 10,519,657.53 3.本期減少金額 469,920.09 469,920.09 （1）處置 469,920.09 469,920.09 4.期末余額 10,166,443.85 2,199,237.13 159,330,740.23 103,922.81 164,015.93 441,182.44 425,585.95 172,831,128.34 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價

475、值 121,540,813.25 822,015.27 170,512,568.60 1,195,111.30 29,358,851.46 10,147,196.13 76,179,885.05 409,756,441.06 2.期初賬面價值 124,150,911.05 1,518,191.59 176,638,596.08 1,143,544.23 303,451,242.95 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 151 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項

476、目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 無 其他說明： 1、無形資產-采礦權抵押情況詳見附注七、32。 2、 無形資產-軟件本期減少 469,920.09 元， 系控股子公司海南游艇制造與 KUBELIBRE SRL 簽訂的新大洲圣勞倫佐游艇品牌設計合同，KUBELIBRE SRL 為該公司設計了 SUNDIRO YACHT BRAND IDENTITY GUIDELINES、CORPORATE IDENTITY STANDARDS 品牌，因該公司至今未開展業務，未達到預期價值，經該公司經理會決議，本期對攤余價值全額核銷。 3、無形資產中本期增加的商標權、客戶關系及在手訂單原值合計 116,716

477、,716.96 元，系依據北京北方資產評估事務所（特殊普通合伙） 出具的 新大洲控股股份有限公司為合并對價分攤而涉及的烏拉圭 RONDATEL S.A.公司及 LIRTIX S.A 公司合并可辨認凈資產公允價評估咨詢報告（北方亞事咨評字2018第 01-82 號） 確認的合并烏拉圭 Rondatel S.A.與 Lirtix S.A.二家公司辯認出來的可辯認無形資產，自合并日 2017 年 11 月 30 日起開始攤銷。 17、商譽、商譽 （1）商譽賬面原值）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 五九集團收購康偉平持有的 109,54

478、5.59 109,545.59 非同一控制合并Rondatel S.A.商譽 200,404,195.75 200,404,195.75 非同一控制合并Lirtix S.A. .商譽 115,310,490.02 115,310,490.02 合計 109,545.59 315,684,118.79 315,793,664.38 18、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費 1,085,343.28 1,200,686.39 1,200,686.39 1,085,343.28 辦公家具 34,734.45 30,010

479、.89 30,011.24 34,734.10 模具 11,515,671.32 5,689,788.96 2,882,758.40 14,322,701.88 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 152 其他 22,764.00 284,833.28 53,721.28 253,876.00 合計 12,658,513.05 7,205,319.52 4,167,177.31 15,696,655.26 其他說明 無。 19、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余

480、額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 37,997,009.52 9,499,252.38 37,834,243.28 9,458,560.82 內部交易未實現利潤 6,669,893.84 1,667,473.46 6,856,859.20 1,714,214.80 可抵扣虧損 219,350,300.00 54,837,575.00 180,020,941.68 45,005,235.42 長期應付職工薪酬 11,706,952.50 2,926,738.13 4,518,032.56 1,129,508.14 工資及各項保險 58,478,

481、332.14 14,619,583.03 27,203,308.68 6,800,827.17 職工教育經費 14,306,437.24 3,576,609.31 12,237,545.28 3,059,386.32 合計 348,508,925.24 87,127,231.31 268,670,930.68 67,167,732.67 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 長期資產會計與稅法計稅差異 144,350,371.04 36,087,592.76 合計 14

482、4,350,371.04 36,087,592.76 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 0.00 87,127,231.31 0.00 67,167,732.67 遞延所得稅負債 0.00 36,087,592.76 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 153 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期

483、初余額 可抵扣暫時性差異 15,399,545.11 12,461,449.89 可抵扣虧損 158,682,686.96 218,925,375.55 合計 174,082,232.07 231,386,825.44 （5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 909,740.08 2018 14,766,410.12 14,766,410.12 2019 42,349,583.39 38,444,758.52 2020 18,977,838.41 55,145,412.40

484、2021 40,230,043.48 109,659,054.43 2022 42,358,811.56 合計 158,682,686.96 218,925,375.55 - 其他說明： 無。 20、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付工程款 17,358,450.90 15,106,470.22 預付設備款 26,415,898.81 14,704,540.72 合計 43,774,349.71 29,811,010.94 其他說明： 無。 21、 資產減值準備資產減值準備 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 轉回 轉銷/核銷 壞賬準備 32,

485、278,433.15 7,053,501.74 39,331,934.89 存貨跌價準備 6,906,299.60 2,154,200.00 5,401,582.19 3,658,917.41 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 154 固定資產減值準備 1,534,764.69 180.62 1,534,584.07 合計 40,719,497.44 9,207,701.74 5,401,762.81 44,525,436.37 22、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 94,408,243.59 392,000

486、,000.00 信用借款 103,569,506.33 247,000,000.00 合計 197,977,749.92 639,000,000.00 短期借款分類的說明： 1、保證借款 94,408,243.59 元，其中：本公司二級子公司上海新大洲物流向杭州銀行股份有限公司上海虹口支行借款40,000,000.00 元，期限自 2017 年 8 月 17 日至 2018 年 8 月 16 日，由本公司提供擔保，擔保范圍為本金、利息（含復息） 、罰息、違約金、賠償金以及實現債權的費用（包含公證、評估、拍賣、訴訟、執行、律師代理等全部費用） ，擔保期限為自借款發放之日起至借款到期后兩年止； 本

487、公司二級子公司上海新大洲物流向上海浦東發展銀行嘉定支行借款 40,000,000.00 元， 期限自 2017年7月13日至2018年 1 月 12 日，由本公司提供擔保，擔保范圍為本金、利息（含復息） 、罰息、違約金、賠償金、手續費、實現債權的費用（包含公證、評估、拍賣、訴訟、執行、律師代理等全部費用） ，以及根據借款合同經債權人要求債務人需補足的保證金。擔保期限為， 按債權人對債務人每筆債權分別計算， 自每筆債權合同債務履行期屆滿之日起至該債權合同約定的債務履行期屆滿之日后兩年止； 本公司子公司寧波恒陽食品有限公司在中國工商銀行股份有限公司上海市華新支行借款開立不可撤銷跟單信用證協議，信用

488、證編號 LG31124B701950，金額為 2,000,000.00 美元（允許 10%溢短裝） ，付款期限：遠期 90 天，信用證有效期至 2017年 12 月 25 日。 截止 2017 年 12 月 31 日， 寧波恒陽向中國工商銀行股份有限公司上海市華新支行借款總額 14,408,243.59 元，期限自 2017 年 11 月 9 日至 2018 年 11 月 8 日，由本公司、黑龍江恒陽牛業有限責任公司、陳陽友以及劉瑞毅提供連帶責任保證，擔保期間為銀行支付信用證項下款項之次日起兩年； 2、信用借款 103,569,506.33 元，其中本公司向中國工商銀行股份有限公司上海市華新支

489、行借款 24,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 9 月 18 日至 2018 年 9 月 8 日； 本公司二級子公司上海物流向中國工商銀行股份有限公司上海市華新支行流動資金借款人民幣合計 20,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 7 月 18 日至 2018 年 7 月 14 日； 本公司三級子公司恒陽香港向南洋商業銀行（中國）有限公司上海分行借款 1,666,572.24 美元折人民幣 10,889,716.33元。借款期限自 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 3 月 8 日； 本公司五級子公司 RondatelS.A 借款 42,145,5

490、90.00 元。其中 9,474,590.00 元借款期限自 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 3月 31 日，32,671,000.00 元借款期限自 2017 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 14 日； 本公司五級子公司 LirtixS.A 借款 6,534,200.00 元。借款期限自 2017 年 7 月 24 日至 2018 年 1 月 23 日。 （2）已逾期未償還的短期借款情況）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元 新大洲控股股份有限公司 2017 年年

491、度報告全文 155 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 無 其他說明： 無。 23、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 124,600,000.00 銀行承兌匯票 62,534,052.73 11,648,200.00 合計 187,134,052.73 11,648,200.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 24、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 材料款 123,580,313.35 118,588,533.82 工程款 150,676,900.81 114,3

492、89,217.16 設備款 32,229,587.51 70,214,128.03 運輸裝卸費 9,214,477.26 11,091,869.24 設計費、監理費等 3,765,194.41 4,380,034.00 合計 319,466,473.34 318,663,782.25 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 設備款 21,402,957.94 未結算 工程款 85,864,899.06 未結算 材料款 67,792,922.99 未結算 合計 175,060,779.99 - 其他說明： 欠款金額前五名應付

493、賬款： 單位名稱 期末余額 未償還或結轉的原因 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 156 棗莊礦業集團中興建安工程有限公司 123,456,446.95 未結算 山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司 12,000,000.00 未結算 神華大雁工程建設有限公司礦山建設分公司 11,851,155.29 未結算 岳陽觀盛投資發展有限公司 8,780,937.23 未結算 Acr. Compras Haciendas M/E 8,095,801.92 未結算 合計 164,184,341.39 25、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余

494、額 期初余額 預收煤款 102,645,330.19 40,667,876.41 預收租金 2,970,926.38 4,871,604.70 預收整車、配件款 2,265,247.39 2,661,050.32 預收食品銷售款 105,169,692.26 684,477.32 預收運費 14,112.46 143,052.80 預收個人負擔社?？?628.96 合計 213,065,937.64 49,028,061.55 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 電力公司 297,600.00 未結算 免渡河金發煤礦

495、295,000.00 未結算 牙克石市牧人乳業有限公司（白寶山） 206,843.47 未結算 盤錦和豐化工貿易有限公司（李飛） 200,000.00 未結算 阿榮旗嶺南煤炭銷售有限公司(王洪春) 155,999.06 未結算 合計 1,155,442.53 - 26、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 63,389,432.77 392,945,619.81 345,819,119.95 110,515,932.63 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 157 二、離職后福

496、利-設定提存計劃 3,323,736.96 41,184,103.60 37,747,906.05 6,759,934.51 三、辭退福利 287,932.63 12,196,141.22 11,866,723.85 617,350.00 四、一年內到期的其他福利 652,150.25 4,538,190.84 1,298,883.90 3,891,457.19 合計 67,653,252.61 450,864,055.47 396,732,633.75 121,784,674.33 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津

497、貼和補貼 32,577,933.09 305,183,126.42 276,387,364.16 61,373,695.35 2、職工福利費 33,711,578.38 32,631,403.24 1,080,175.14 3、社會保險費 72,314.95 37,177,678.27 29,363,800.28 7,886,192.94 其中：醫療保險費 62,818.41 16,698,193.79 16,276,443.59 484,568.61 工傷保險費 1,915.51 4,047,283.69 3,923,948.49 125,250.71 生育保險費 6,154.33 855,

498、973.55 828,526.69 33,601.19 其他 1,426.70 34,202.56 34,403.57 1,225.69 境外當地社保 15,542,024.68 8,300,477.94 7,241,546.74 4、住房公積金 67,416.07 7,831,247.80 5,467,802.90 2,430,860.97 5、工會經費和職工教育經費 30,671,768.66 9,041,988.94 1,968,749.37 37,745,008.23 合計 63,389,432.77 392,945,619.81 345,819,119.95 110,515,932.

499、63 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 3,316,349.07 40,345,188.97 36,930,505.03 6,731,033.01 2、失業保險費 7,387.89 761,679.83 740,166.22 28,901.50 3、企業年金繳費 77,234.80 77,234.80 合計 3,323,736.96 41,184,103.60 37,747,906.05 6,759,934.51 其他說明： 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 158 27、應交稅費、應交稅

500、費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 12,833,243.45 5,383,029.43 企業所得稅 61,702,852.99 8,682,587.19 個人所得稅 605,527.52 2,022,714.14 城市維護建設稅 343,168.24 282,126.57 礦產資源補償費 6,249,898.58 6,249,898.58 價格調節基金 5,841,591.44 5,841,591.44 資源稅 4,896,698.93 4,756,949.07 行業特別稅金 817,003.70 印花稅 1,217,062.52 671,703.70 關稅 795,815.0

501、8 教育費附加 370,393.50 212,059.38 房產稅 259,415.58 357,833.21 地方教育費附加 247,944.61 142,536.27 土地使用稅 76,167.91 83,308.24 營業稅 54,214.38 54,452.48 FIV 稅金 33,134.93 河道工程修建維護管理費 1,292.56 26,360.53 其他 2,882.50 5,151.26 合計 96,348,308.42 34,772,301.49 其他說明： 行業特別稅金系烏拉圭 RondatelS.A（22 廠）應交稅金。 28、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末

502、余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 1,597,347.87 495,000.00 短期借款應付利息 377,286.87 273,965.41 合計 1,974,634.74 768,965.41 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 159 無 其他說明： 無。 29、應付股利、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 5,602,164.03 85,402.42 劃分為權益工具的優先股永續債股利 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合計 5,602,164.03

503、85,402.42 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 不適用。 30、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 新大洲本田摩托有限公司股權轉讓款 89,222,120.00 單位往來款 205,571,727.32 22,818,198.55 保證金 9,686,399.50 13,172,610.19 上海物流基地等款 7,342,161.88 12,433,227.16 勘探檢測費 1,662,561.68 10,873,507.68 預提運費、工程審計費等 10,335,83

504、4.03 5,335,787.28 水利建設基金 3,388,946.90 5,304,625.73 個人往來款 2,929,526.83 2,960,374.41 代扣房租、贍養費、電費等 1,502,804.78 1,732,721.29 代扣代繳社保費 4,088,845.25 1,384,945.20 其他 8,439,290.92 13,698,719.24 合計 254,948,099.09 178,936,836.73 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全

505、文 160 保證金 8,939,408.50 未結算 勘探檢測費 1,562,561.68 未結算 單位往來款 3,786,217.76 未結算 水利建設基金 2,840,223.56 未結算 工程款 2,619,964.18 未結算 個人往來款 2,714,597.70 未結算 代扣房租、贍養費、電費等 1,322,322.74 未結算 合計 23,785,296.12 - 其他說明 其他應付款單位往來款增加主要系五九集團向棗礦借款 1.86 億元。 31、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 336,306,800.00

506、 224,630,800.00 一年內到期的長期應付款 3,048,835.59 一年內結轉的遞延收益 359,040.97 359,040.97 合計 336,665,840.97 228,038,676.56 其他說明： 詳見附注七、32，七、35。 32、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 39,205,200.00 抵押借款 361,296,000.00 558,908,000.00 保證借款 100,000,000.00 合計 500,501,200.00 558,908,000.00 長期借款分類的說明： 長期借款共

507、計 836,808,000.00 元（含重分類至一年內到期長期借款 336,306,800.00 元） ，其中： 1、經本公司第八屆董事會 2016 年第一次臨時會議審議批準，本公司向匯豐銀行（中國）有限公司上海分行提供人民幣2.43 億元銀行存款質押， 通過內保外貸方式向香港匯豐銀行出具以本公司二級子公司香港發展為受益人的 2,800.00 萬歐元保函， 香港發展于 2016 年 1 月 15 日取得貸款本金 2,800.00 萬歐元， 借款期限為三年。 公司擬在一年內歸還， 本期將本金 2,800.00萬歐元，折合人民幣 218,464,400.00 元重分類至一年內到期的非流動負債； 新

508、大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 161 2、本公司三級子公司恒陽香港向南洋商業銀行（中國）有限公司上海分行貸款，由本公司提供人民幣 41,430.000.00 元銀行存款質押向南洋商業銀行（中國）有限公司上海分行出具以本公司二級子公司恒陽香港發展為受益人的 600.00 萬美元并購貸款，恒陽香港發展于 2017 年 9 月 18 日取得貸款本金 600.00 萬美元，折合人民幣 39,205,200.00 元，借款期限為三年。借款期限屆滿日歸還全部借款本息； 3、本公司控股子公司五九集團向中國工商銀行股份有限公司牙克石支行貸款，抵押物系五九集團勝利煤礦 120 萬噸/年采礦權(

509、權證編號為 C1500002011061120113663)。貸款額度為 500,000,000.00 元，期限為 73 個月。貸款期末余額299,138,400.00 元，其中 117,842,400.00 元將于 2018 年歸還，重分類至一年內到期的非流動負債； 4、由公司全資子公司海南實業以其名下面積 14,487.17 平方米、評估值 460,459,102.00 元的房產進行抵押擔保，本公司向華信信托股份有限公司貸款本金 180,000,000.00 元，貸款期限自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日； 5、由黑龍江恒陽牛業有限責任公司提供連帶保證責任

510、，陳陽友及其配偶劉瑞毅以個人所有及家庭共有財產共同連帶承擔保證，本公司向中江國際信托股份有限公司貸款本金 100,000,000.00 元，貸款期限自 2017 年 11 月 10 日至 2019 年 12 月15 日。 其他說明，包括利率區間： 雙方約定利率。 33、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬 （1）長期應付職工薪酬表）長期應付職工薪酬表 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 三、其他長期福利 11,706,952.50 3,865,882.30 合計 11,706,952.50 3,865,882.30 34、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 未決

511、訴訟 47,900.00 47,900.00 勞動糾紛 合計 47,900.00 47,900.00 - 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 詳見附注“五、24、預計負債”。 35、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93 與資產相關的收益未完全確認 合計 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93 - 涉及政府補助的項目： 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 162 單位： 元 負債項目 期初余額 本期

512、新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 安全設備國債基金補償收入 210,000.00 210,000.00 與資產相關 天津物流購地政府返還款 2,822,775.23 61,700.00 2,761,075.23 與資產相關 天津電動車購地政府返還款 2,618,164.87 57,860.03 2,560,304.84 與資產相關 棚戶區改造配套款 788,615.86 29,481.00 759,134.86 與資產相關 合計 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93

513、- 其他說明： 1、牙星煤業安全設備國債基金補償收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年結轉損益，每年結轉210,000.00元，累計已結轉營業外收入1,890,000.00元，重分類至一年內到期的非流動負債210,000.00元； 2、天津物流購地政府返還款原值3,085,000.00元，自2013年起分600個月結轉損益，每月結轉5,141.66元，累計已結轉營業外收入262,224.77元，重分類至一年內到期的非流動負債61,700.00元； 3、天津電動車購地政府返還款原值2,893,000.00元，自2013年起分600個月結轉損益，每月結轉4,821.67元，累計

514、已結轉營業外收入274,835.16元，重分類至一年內到期的非流動負債57,860.00元； 4、 牙克石房地產棚戶區改造工程配套款1,150,000.00元， 因5號樓房及其他剩余樓房轉為固定資產自用或投資性房地產，結轉遞延收益855,385.91元，并按30年結轉損益，累計已結轉營業外收入66,770.08元，重分類至一年內到期的非流動負債29,480.97元。 36、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 814,064,000.00 814,064,000.00 其他說明： 無。 37、資本公積、資本公積 單位：

515、 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 163 資本溢價（股本溢價） 640,389,917.51 640,389,917.51 其他資本公積 9,749,830.63 1,123,699.43 3,235,088.80 7,638,441.26 合計 650,139,748.14 1,123,699.43 3,235,088.80 648,028,358.77 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期增加1,123,699.43元， 因控股子公司上海物流分紅形成差異增加資本公積1,123,699.43元； 本期減少3,

516、235,088.80元，系出售合營公司新大洲本田摩托有限公司股權轉投資收益所致。 38、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 二、以后將重分類進損益的其他綜合收益 2,033,737.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 外幣財務報表折算差額 2,033,737.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 其他綜合收益合計 2,033,7

517、37.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無。 39、專項儲備、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 1,964,000.90 21,891,445.02 19,238,866.15 4,616,579.77 維簡費 5,720,088.21 13,864,581.86 19,462,607.63 122,062.44 合計 7,684,089.11 35,756,026.88 38,701,473.78 4,738,6

518、42.21 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 1、專項儲備本期增減變動的原因 本期專項儲備，系控股子公司五九集團根據財政部、安全監管總局關于印發的通知（財企201216號），財政部、國家發展改革委、國家煤礦安全監察局關于印發煤炭生產安全費用提取和使用管理辦法和關于規范煤礦維簡費管理問題的若干規定的通知（財建2004119號），分別按15.00元/噸、9.50元/噸計提和使用的煤炭生產安全費用、煤礦維簡費用。2017年度，五九集團計提使用煤炭生產安全費用、煤礦維簡費用情況如下： 金額單位：元 項目 期初余額 本期增加（計提） 本期減少（使用） 期末余額 安全生產費 3,850,98

519、2.16 42,924,402.00 37,723,266.96 9,052,117.20 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 164 維簡費 11,215,859.24 27,185,454.63 38,161,975.75 239,338.12 合計 15,066,841.39 70,109,856.63 75,885,242.71 9,291,455.31 注：2017年五九集團共生產原煤2,861,626.80噸，按每噸15.00元共計提安全生產費42,924,402.00元；按每噸9.50元共計提煤礦維簡費27,185,454.63元。 公司合計持有五九集團51%股份，

520、按比例合并五九集團專項目儲備情況如下： 金額單位：元 項目 期初余額 本期增加（計提） 本期減少（使用） 期末余額 安全生產費 1,964,000.90 21,891,445.02 19,238,866.15 4,616,579.77 維簡費 5,720,088.21 13,864,581.86 19,462,607.63 122,062.44 合計 7,684,089.11 35,756,026.88 38,701,473.78 4,738,642.21 因此，專項儲備本期增減變動的原因系控股子公司五九集團本期計提使用生產安全費用、煤礦維簡費用金額較大所致。 2、本期使用安全生產費的事由、本

521、期使用安全生產費的事由 根據財政部、安全監管總局關于印發的通知（財企201216號）第十七條規定，五九集團2016年共使用安全生產費37,723,266.96元，包括完善和改造礦井瓦斯監測系統與抽放系統、完善和改造礦井防治水、完善和改造礦井機電設備的安全防護設備設施、完善和改造礦井供配電系統的安全防護設備設施及其他。 40、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 73,793,361.49 1,765,157.13 3,263,878.89 72,294,639.73 合計 73,793,361.49 1,765,157.13 3,263,8

522、78.89 72,294,639.73 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 盈余公積本期增加系計提法定盈余公積，計提比例為10%。本期減少3,263,878.89元系五九集團吸收合并牙星煤業轉未分配利潤所致。 41、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 653,531,816.71 671,858,288.73 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） -9,568,030.77 調整后期初未分配利潤 653,531,816.71 662,290,257.96 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 21,392,486.12 32,849

523、,233.44 減：提取法定盈余公積 1,765,157.13 9,343,593.17 應付普通股股利 24,421,920.00 24,421,920.00 加：其他轉入 3,263,878.89 -7,842,161.52 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 165 期末未分配利潤 652,001,104.59 653,531,816.71 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。

524、4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 42、 少數股東權益少數股東權益 子公司名稱 年初少數股東 權益 本期少數股東 損益 分配股利 本期少數股東 權益（+/-） 少數股東 投入 期末少數股東 權益 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 子公司取得方式 五九集團 625,242,772.83 16,774,554.26 -2,829,939.18 639,187,387.91 并購 上海物流 52,205,878.43 8,683,62

525、8.50 5,374,204.68 -1,123,699.43 54,391,602.82 投資設立 廣州物流 1,294,943.51 501,280.06 218,797.18 1,577,426.39 投資設立 天津電動車 7,404,191.64 -1,292,287.96 -6,702,292.68 -590,389.00 投資設立 海 南 游 艇 制造 8,156,269.33 -1,260,662.37 6,895,606.96 投資設立 天津恒陽 -91,259.60 6,702,292.68 6,611,033.08 分立 合計 694,304,055.74 23,315,2

526、52.89 5,593,001.86 -3,953,638.61 708,072,668.16 注：五九集團少數股東權益減少2,829,939.18元系專項儲備變動導致；上海物流少數股東權益1,123,699.43元減少系上海物流分紅形成差異。 43、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,539,097,884.65 1,178,581,307.89 742,296,541.20 566,259,370.38 其他業務 64,071,080.51 31,082,420.26 128,035,860.55 64,7

527、04,341.34 合計 1,603,168,965.16 1,209,663,728.15 870,332,401.75 630,963,711.72 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 166 44、稅金及附加、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 2,246,116.20 1,771,874.51 教育費附加 2,944,688.67 1,844,757.40 資源稅 53,629,577.42 29,874,567.54 房產稅 5,394,307.10 3,243,841.28 土地使用稅 5,221,759.36 1,681,954.5

528、2 車船使用稅 205,339.97 14,934.74 印花稅 1,893,160.31 493,764.45 地方教育費附加 1,948,839.47 1,226,411.64 營業稅 3,331.50 549,303.32 河道維護費 32,515.47 75,003.90 水利建設基金 -13,182.79 28,637.70 市政稅 -78,264.05 土地增值稅 726,035.68 其他稅費 8,217.11 合計 74,162,441.42 40,805,051.00 其他說明： 根據財政部增值稅會計處理規定(財會201622 號)以及關于有關問題的解讀，本公司將 2016

529、年 5-12 月及 2017 年度房產稅、土地使用稅、 印花稅和車船稅的發生額列報于“稅金及附加”項目，2016 年 5 月之前的發生額仍列報于 “管理費用”項目。 45、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資及工資性補貼 28,862,100.10 21,645,314.00 運輸裝卸費 17,894,785.39 17,051,255.90 社會保險及公積金 5,804,201.12 4,807,418.13 交通差旅費 2,787,395.65 1,969,259.48 材料消耗 1,623,971.34 1,896,928.74 水電費 2,015,427.

530、41 1,804,176.70 促銷費 839,253.66 1,749,479.48 修理費 992,239.93 1,247,125.09 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 167 折舊費 712,968.61 858,298.83 免站卸費 679,713.64 791,078.69 租賃倉儲費 2,189,177.49 756,000.76 業務招待費 1,204,304.04 729,247.15 辦公會議印刷書報 241,580.91 611,481.34 郵電通訊費 581,119.45 548,581.34 工會及教育經費 289,568.29 183,395.

531、66 勞務費用 600.00 84,251.37 廣告及業務宣傳費 111,713.95 39,694.16 勞動保護費 33,270.94 33,779.94 游艇展示?？客泄苜M 601,438.97 居間服務費 5,425,351.73 1,800,575.83 其他 3,118,460.03 3,961,410.67 合計 75,407,203.68 63,170,192.23 其他說明： 無。 46、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資及工資性補貼 84,444,806.88 69,612,134.57 折舊費 13,525,983.31 16,099,5

532、59.77 無形資產、長期待攤費用攤銷 14,686,834.84 12,349,879.40 社會保險 19,802,725.52 10,241,792.40 工會及教育經費 8,762,185.61 7,155,252.67 福利費 14,345,934.61 6,181,996.57 交通差旅費 4,216,801.78 4,761,992.53 業務招待費 3,184,639.87 4,179,330.89 修理費 1,220,180.97 3,054,424.76 審計評估費 5,004,126.68 2,049,908.75 租賃費 2,906,437.69 1,891,843.9

533、6 稅金 1,723,259.56 辦公費 3,691,688.54 1,703,729.79 機物料消耗 1,996,891.32 1,665,667.13 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 168 水電、燃料動力 1,885,619.75 1,447,725.12 董事會費 1,068,087.63 1,059,503.09 住房公積金或補貼 2,144,857.05 751,703.68 郵電通訊費 806,119.11 620,320.42 停工損失 23,632,367.87 14,532,006.10 法律事務費 10,953,131.13 4,882,635.69

534、 試驗檢驗費 733,159.26 1,278,466.12 解除勞動合同補償 6,856,392.21 1,138,699.43 股證類費用 1,591,582.78 1,014,169.10 其他 11,117,295.80 8,169,549.20 合計 238,577,850.21 177,565,550.70 其他說明： 無。 47、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 61,652,617.37 46,319,259.36 減：利息收入 2,550,989.37 6,535,197.23 匯兌損益 6,729,774.06 -2,295,902.8

535、2 融資費用 2,049,673.73 1,109,321.85 減：貼現收入 496,245.84 765,769.22 保函費 1,606,364.44 1,887,983.00 金融機構手續費等 1,573,974.15 995,922.35 合計 70,565,168.54 40,715,617.29 其他說明： 無 48、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 6,702,097.38 6,109,006.77 二、存貨跌價損失 2,154,200.00 6,892,382.19 合計 8,856,297.38 13,001,388.96

536、其他說明： 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 169 無。 49、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -10,221,699.17 79,136,770.40 處置可供出售金融資產取得的投資收益 1,250,000.00 3,156,456.70 股權轉讓收益 108,887,014.90 債權投資收益 2,712,976.79 1,395,819.69 處置子公司投資收益 18,952,595.53 21,269,597.98 合計 121,580,888.05 104,958,644.77 其他說明： 本期股權轉讓收益

537、108,887,014.90元系指轉讓新大洲本田摩托有限公司股權收益；處置子公司投資收益18,952,595.53元系指轉讓?？诩诬S實業有限公司股權收益； 處置可供出售金融資產取得的投資收益1,250,000.00元系指轉讓中航飛機漢中航空零組件制造股份有限公司股權收益。 50、資產處置收益、資產處置收益 單位： 元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 處置固定資產收益 1,581,539.58 1,820,204.41 51、其他收益、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 政府補助 899,416.00 52、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期

538、發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 116,387,547.03 53,170,987.92 116,387,547.03 非流動資產毀損報廢收益 83,883.28 833,135.38 83,883.28 罰款收入 184,381.68 264,159.18 184,381.68 子公司管理層考核補虧 2,813,200.00 5,650,000.00 2,813,200.00 其他 90,960.80 834,223.00 90,960.80 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 170 合計 119,559,972.79 60,752,505.48 1

539、19,559,972.79 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 上海物流違章拆除騰房補貼 上海市青浦區華新工業園發展有限公司 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 92,480.00 4,101,100.00 與收益相關 上海物流老舊車淘汰補貼 上海市機動車回收中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 11,000.00 與收益相關 上海物流財政扶持 上海市青浦區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶

540、持政策而獲得的補助 是 否 2,768,800.00 1,084,300.00 與收益相關 天津電動車財政扶持 天津市武清區財政局 補助 因從事國家鼓勵和扶持特定行業、 產業而獲得的補助 （按國家級政策規定依法取得） 是 否 763,275.00 與收益相關 天津恒陽購地返款 天津市武清區財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 57,860.03 57,860.04 與資產相關 天津物流購地返款 武清區王慶坨鎮財政所 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 61,699.92 與資產相關 牙星煤業國債補貼 牙克石市工商業聯合會 補助

541、因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而是 否 210,000.00 與資產相關 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 171 獲得的補助 無錫電動車實用新型專利 無錫市羊尖科技辦 獎勵 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 是 否 900.00 與收益相關 無錫電動車穩崗補貼 無錫市羊尖社保局 補助 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而獲得的補助 是 否 37,407.00 33,772.00 與收益相關 五九集團去產能獎補資金 牙克石市經濟和信息化局、 牙克石市人力資源和社會保障局 獎勵 因承擔國家為保障某種公用事業或社會必要產品供應或價格控制職能而

542、獲得的補助 是 否 113,420,000.00 46,828,600.00 與收益相關 牙克石房地產棚戶區改造項目配套款 牙克石市財政局 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 是 否 29,480.96 與資產相關 合計 - - - - - 116,387,547.03 53,170,987.92 - 其他說明： 無。 53、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 20,000.00 86,792.45 20,000.00 非流動資產毀損報廢損失 51,938,342.54 55,410,635.61 51,

543、938,342.54 罰款支出 497,127.82 1,366,785.81 497,127.82 賠償支出 142,300.00 823,669.82 142,300.00 稅收滯納金 1,915,639.53 16,004,411.27 1,915,639.53 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 172 其他 127,552.08 18,143.98 127,552.08 合計 54,640,961.97 73,710,438.94 其他說明： 無。 54、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用

544、90,502,486.17 17,239,588.19 遞延所得稅費用 -20,293,094.95 -19,615,857.31 合計 70,209,391.22 -2,376,269.12 （2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 114,917,130.23 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 28,729,282.56 子公司適用不同稅率的影響 280,457.04 調整以前期間所得稅的影響 726,002.47 非應稅收入的影響 -5,224,969.84 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 64,226,651.89 使用

545、前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -28,337,423.74 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 9,809,390.84 所得稅費用 70,209,391.22 其他說明 無。 55、現金流量表項目、現金流量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 173 代收的鐵運費 143,164,601.40 87,569,569.28 收政府補助、獎勵款 26,848,118.27 35,950,675.00 代收水電費、取暖費、有線電

546、視費等 3,802,044.20 6,814,361.22 收招投標保證金、風險抵押金、其他保證金 3,034,125.62 6,596,506.92 備用金等往來款 2,803,480.24 5,496,810.99 銀行存款利息收入 1,965,854.53 6,535,197.23 收到醫保局撥藥費 3,074,572.29 3,274,857.96 代收員工餐費 238,932.75 2,149,730.41 房屋租賃收入 588,983.80 1,382,547.92 代收職工交來社保 1,168,787.73 1,748,107.43 廢品處理收入 1,000,000.00 1,6

547、26,420.00 收寧波儒億往來 35,000,000.00 海南新大力機械工業有限公司往來款 13,400,000.00 天津電動車少數股東補虧 5,463,200.00 能源科技往來款 3,000,000.00 理賠款、保險費 1,197,262.58 588,133.91 201712 南洋商行退回保證金 1,246,199.97 代收代付股息個稅款 1,526,488.08 三亞亞龍灣公司亞龍灣游艇會 1,280,000.00 其他往來款 438,321.14 上海蘭道投資管理有限公司 5,320,466.08 收到待收款（投資 Simpson 意向保證金） 1,490,777.95

548、 其他 2,194,424.22 3,232,354.44 合計 252,435,396.82 169,776,516.74 收到的其他與經營活動有關的現金說明： 無。 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 代付鐵運費 144,142,453.20 87,569,569.28 上海新大洲電動車有限公司 13,400,000.00 10,000,000.00 管理費用、銷售費用 50,443,086.34 47,380,871.97 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 174 支付嘉谷預收款退回寧波儒億 35

549、,000,000.00 個人備用金、往來款 10,748,144.20 9,956,400.11 代付水電費、取暖費、有線電視費等 5,990,940.67 4,457,508.28 罰款支出 2,099,458.70 1,355,200.00 付、退保證金 6,723,064.95 5,032,872.60 金融機構手續費 1,573,974.15 995,922.35 能源科技往來款 3,620,000.00 代嘉躍返還游泳池、綠化、電梯、室外工程等款 1,353,423.00 代付社保公積金等 691,296.80 275,368.32 償還中國地方煤礦總公司借款及利息 4,764,86

550、1.27 環境治理保證金 1,432,100.00 林木、農地補償款、資源整合補償 1,300,000.00 補交所得稅滯納金 16,004,411.27 保證金- Ralee Management S.A 8,050,486.07 其他 12,891,174.34 5,474,657.84 合計 288,677,016.35 204,050,229.36 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無。 （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 Rondatel A.S.(22 廠） 35,826,587.56 Lirtix A

551、.S.(177 廠） 4,757,287.47 合計 40,583,875.03 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 因合并增加的貨幣資金。 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 出售子公司上海元盾股權減少的現金 1,473.96 出售子公司上海物業股權減少的現金 1,099,589.36 合計 1,101,063.32 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 175 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 無。 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額

552、 上期發生額 上海昕玥商務信息咨詢有限公司往來款 30,000,000.00 39,800,000.00 棗莊礦業(集團)有限責任公司往來款 186,200,000.00 161,700,000.00 收玥伊商務借款 79,300,000.00 海南新大力機械工業有限公司 37,808,300.00 收升爾投資借款 30,800,800.00 收上海競帆借款 25,000,000.00 收云南圣田借款 15,000,000.00 收廣州俊輝借款 10,000,000.00 收烏魯木齊美琪借款 6,000,000.00 海南新元投資有限公司往來款 100,000,000.00 零碎股股息 20,

553、143.58 合計 420,109,100.00 301,520,143.58 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 無。 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他貨幣資金-匯豐銀行保函保證金 61,883,449.00 225,000,000.00 上海昕玥商務信息咨詢有限公司往來款 30,000,000.00 39,800,000.00 還升爾款 31,019,044.44 付上海玥伊借款 79,300,000.00 還海南新大力借款 37,808,300.00 還上海競帆借款 25,000,000.00 還云南圣

554、田借款 15,000,000.00 還廣州俊輝款 10,000,000.00 還烏魯木齊美琪借款 6,000,000.00 付棗莊礦業(集團)有限責任公司往來款 161,700,000.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 176 付海南新元投資有限公司往來款 102,000,000.00 華信信托保障金 1,800,000.00 五九集團付銀行咨詢費 680,000.00 內保外貸保函擔保費 1,887,983.00 合計 296,010,793.44 532,867,983.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 無。 56、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （

555、1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 44,707,739.01 308,074.69 加：資產減值準備 8,856,297.38 13,001,388.96 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 115,218,771.54 81,644,091.10 無形資產攤銷 10,519,657.53 7,704,084.12 長期待攤費用攤銷 4,167,177.31 5,328,399.22 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 1,581,539.58 22,

556、182,030.11 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 51,854,459.26 財務費用（收益以“”號填列） 71,637,454.00 47,020,661.39 投資損失（收益以“”號填列） -121,580,888.05 -104,958,644.77 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -19,959,498.64 -19,615,857.31 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -333,596.31 存貨的減少（增加以“”號填列） -54,264,236.34 17,363,671.91 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -239,638,826.86 85

557、,817,640.76 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 297,612,766.67 -41,969,383.86 其他 -923,215.21 -6,009,040.92 經營活動產生的現金流量凈額 169,455,600.87 107,817,115.40 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 278,745,255.78 276,145,742.51 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 177 減：現金的期初余額 276,145,742.51 337,306,536.48 現金及現金等價物凈增加額

558、2,599,513.27 -61,160,793.97 （2）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 278,745,255.78 276,145,742.51 其中：庫存現金 148,154.88 116,487.58 可隨時用于支付的銀行存款 278,597,100.90 276,029,254.93 三、期末現金及現金等價物余額 278,745,255.78 276,145,742.51 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 293,353,801.58 236,648,200.00 其他說明： 無。 57、所有者

559、權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 無。 58、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 293,353,801.58 信用證保證金、內保外貸保證金 固定資產 46,334,201.14 抵押貸款 無形資產 147,751,427.40 抵押貸款 合計 487,439,430.12 - 其他說明： 無。 59、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -

560、 - 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 178 其中：美元 3,453,703.03 6.53420 22,567,186.34 歐元 751,644.28 7.80230 5,864,554.17 港幣 5,366,395.03 0.83591 4,485,823.27 烏拉圭比索 26,902,090.23 0.22680 6,101,394.06 應收賬款 - - 其中：美元 歐元 港幣 烏拉圭比索 78,748,562.54 0.22680 17,860,173.98 長期借款 - - 其中：美元 6,000,000.00 6.53420 39,205,200.00 歐

561、元 28,000,000.00 7.80230 218,464,400.00 港幣 應收票據 其中：烏拉圭比索 3,414,407.58 0.22680 774,387.64 其他應收款 其中：烏拉圭比索 10,919,732.39 0.22680 2,476,595.31 短期借款 其中：美元 2,666,572.24 6.53420 17,423,916.33 烏拉圭比索 185,827,116.40 0.22680 42,145,590.00 應付票據 其中：烏拉圭比索 55,264,782.76 0.2268 12,534,052.73 應付賬款 其中：烏拉圭比索 46,006,327

562、.30 0.22680 10,434,235.03 其他應付款 其中：歐元 0.62 7.80230 4.84 美元 1,813.15 6.53420 11,847.48 烏拉圭比索 446,313.80 0.22680 101,223.97 其他說明： 無。 （2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 新大洲香港發展有限公司、圣勞倫佐中國控股股份有限公司、圣帝諾香

563、港投資有限公司：主要經營地為香港、記賬本位新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 179 幣為歐元、選擇依據為購銷合同和經費支出主要為歐元。Rondatel S.A.、Lirtix S.A.：主要經營地為烏拉圭、記賬本位幣為烏拉圭比索、選擇依據為購銷合同和經費支出主要為烏拉圭比索。 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 （1）本期發生的非同一控制下企業合并）本期發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被

564、購買方的凈利潤 Rondatel S.A. 2017 年 11月 30 日 543,459,820.00 100.00% 購買 2017 年 11 月30 日 完成股權變更 34,013,977.43 259,613.70 Lirtix S.A. 2017 年 11月 30 日 100.00% 購買 2017 年 11 月30 日 完成股權變更 1,479,292.27 -417,028.64 其他說明： 無。 （2）合并成本及商譽）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 Rondatel S.A.及 Lirtix S.A. -現金 543,459,820.00 -非現金資產的公允價值 -發行或

565、承擔的債務的公允價值 -發行的權益性證券的公允價值 -或有對價的公允價值 -購買日之前持有的股權于購買日的公允價值 -其他 合并成本合計 543,459,820.00 減：取得的可辨認凈資產公允價值份額 224,432,470.06 商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金額 319,027,349.94 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 具有證券期貨評估資格的北京北方資產評估事務所 （特殊普通合伙） 對新大洲控股股份有限公司擬股權收購涉及的烏拉圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股東全部權益在2017年3月31日的市場價值進行了評估，

566、并出具了北方亞事評報字2017第01-331號 新大洲控股股份有限公司擬股權收購項目涉及的烏拉圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股東全部權益價值評估報告 。針對Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的投資價值進行評估，北方亞事采用資產基礎法和收益法進行評估，本次評估新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 180 以收益法下確定的標的資產股東全部權益評估價值為最終結果，從而確定Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的估值為8,128.03萬美元，以此為基礎商定的交易對價為8,230萬美元。購買日11月30日匯率6.6034，對應

567、人民幣金額543,459,820元。 大額商譽形成的主要原因： 非同一控制合并Rondatel S.A.公司與Lirtix S.A.公司100%股權形成的商譽合計315,684,118.79元，系本公司四級子公司恒陽（拉美）投資以2017年11月30日為購并日購買太平洋牛業有限公司持有的Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司100%股權形成的合并商譽。經具有證券期貨評估資格的北京北方資產評估事務所（特殊普通合伙）出具的新大洲控股股份有限公司為合并對價分攤而涉及的烏拉圭RONDATEL S.A.公司及LIRTIX S.A公司合并可辨認凈資產公允價評估咨詢報告（北方亞事咨評字

568、2018第01-82號）估值確認，截止2017年11月30日，Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司合計可辨認凈資產公允價值為3,398.74萬美元，恒陽（拉美）投資支付購買價8,230.00萬美元，二者相差4,831.26萬美元，按2017年12月31日美元匯率中間價調整形成商譽31,568.41萬元人民幣。 其他說明： 無。 （3）被購買方于購買日可辨認資產、負債）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 Rondatel S.A.及 Lirtix S.A. 購買日公允價值 購買日賬面價值 資產： 363,943,510.18 223,923,074.46 貨幣資

569、金 40,583,875.02 40,583,875.02 應收款項 18,573,592.90 18,573,592.90 存貨 19,884,881.28 19,884,881.28 固定資產 145,043,776.75 122,976,138.43 無形資產 117,952,797.40 0.00 負債： 139,511,040.12 110,022,840.77 借款 54,478,050.00 54,478,050.00 應付款項 7,116,384.67 7,116,384.67 遞延所得稅負債 36,854,648.32 36,854,648.32 凈資產 224,432,47

570、0.06 113,900,233.69 減：少數股東權益 0.00 0.00 取得的凈資產 224,432,470.06 113,900,233.69 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 資產基礎法。 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 無。 其他說明： 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 181 無。 （4）其他說明）其他說明 無。 2、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 單位： 元 子公司名稱 股權處置價款 股權處置比例 股權處置方式 喪失控制權的時點 喪失控制權時點的確定依據 處置價款與處置投資對應的合并財務報表層面享有該子公

571、司凈資產份額的差額 喪失控制權之日剩余股權的比例 喪失控制權之日剩余股權的賬面價值 喪失控制權之日剩余股權的公允價值 按照公允價值重新計量剩余股權產生的利得或損失 喪失控制權之日剩余股權公允價值的確定方法及主要假設 與原子公司股權投資相關的其他綜合收益轉入投資損益的金額 ?？诩诬S實業有限公司 22,170,000.00 100.00% 拍賣 2017 年06 月 29日 完成工商股東變更手續 18,952,595.53 0.00% 0.00 0.00 0.00 其他說明： 無。 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 3、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并

572、范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 1）其他原因本期新納入合并范圍的子公司 名稱 合并原因 期末凈資產 本期凈利潤 設立/購并日期 海南嘉谷實業有限公司 新設 3,667,166.11 667,166.11 2017.02.08 天津恒陽食品有限公司 分立新設 13,491,904.24 -186,244.08 2017.06.29 齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司 新設 2,767,961.42 -5,232,038.58 2017.04.06 2）其他原因本期不再納入合并范圍的子公司 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 18

573、2 名稱 處置原因 處置/轉讓日期 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 呼倫貝爾市牙星煤業有限公司 吸收合并 2017.1.1 160,938,794.61 牙克石新大洲房地產開發有限公司 吸收合并 2017.9.30 640,181.99 122,333.99 ?？诩诬S實業有限公司 轉讓 2017.6.29 3,425,404.47 -63,599.60 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 1.海南新大洲實業有限責任公司（簡稱海南實業

574、） ?？谑??？谑?服務業 100.00% 設立 2.漳州恒陽食品有限公司(簡稱漳州食品) 漳州市 漳州市 食品銷售 100.00% 設立 3.漳州恒陽餐飲食材配送中心有限公司(簡稱漳州配送) 漳州市 漳州市 食品配送 100.00% 設立 4.海南圣帝諾游艇會有限公司（簡稱游艇會） 三亞市 三亞市 游艇銷售 100.00% 設立 5.上海新大洲投資有限公司（簡稱上海投資） 上海市 上海市 實業投資 100.00% 設立 6.上海新大洲物流有限公司（簡稱上海物流） 上海市 上海市 物流運輸 63.64% 設立 7.廣洲新大洲物流有限公司（簡稱廣州物流） 廣州市 廣州市 物流運輸 51.04%

575、設立 8.武漢新大洲儲運有限公司（簡稱武漢儲運） 武漢市 武漢市 物流運輸 63.64% 設立 9.內蒙古新大洲物流有限公司（簡稱內蒙物流） 牙克石市 牙克石市 物流運輸 57.45% 設立 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 183 10.天津新大洲物流有限公司（簡稱天津物流） 天津市 天津市 物流運輸 63.64% 設立 11.上海瑞斐投資有限公司（簡稱上海瑞斐） 上海市 上海市 實業投資 100.00% 設立 12.圣帝諾香港投資有限公司（簡稱圣帝諾香港） 香港 香港 實業投資 100.00% 設立 13.天津新大洲電動車有限公司（簡稱天津電動車） 天津市 天津市 電動車制

576、造 51.00% 設立 14.無錫新大洲電動車有限公司（簡稱無錫電動車） 無錫市 無錫市 電動車制造 51.00% 設立 15.新大洲香港發展有限公司（簡稱香港發展） 香港 香港 服務、貿易 100.00% 設立 16.圣勞倫佐 （中國）控股有限公司（簡稱圣勞倫佐（中國）控股） 香港 香港 商業貿易 100.00% 設立 17.三亞圣勞倫佐游艇銷售有限公司（簡稱三亞游艇銷售） 三亞市 三亞市 游艇銷售 100.00% 設立 18.上海恒陽貿易有限公司(簡稱上海恒陽) 上海市 上海市 食品流通 100.00% 設立 19.天津恒陽食品有限公司 天津市 天津市 食品加工 51.00% 設立 20.

577、內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司（簡稱五九集團） 牙克石市 牙克石市 煤炭采選 44.92% 6.08% 非同一下控制合并取得 21.牙克石五九煤炭銷售有限公司（簡稱五九銷售） 牙克石市 牙克石市 煤炭銷售 51.00% 設立 22.呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公新巴爾虎左旗 新巴爾虎左旗 煤炭采選 51.00% 設立 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 184 司（簡稱白音查干） 23.寧波恒陽食品有限公司(簡稱寧波恒陽) 寧波市 寧波市 食品銷售 100.00% 設立 24.蘿北恒陽食品有限公司(簡稱蘿北恒陽) 鶴崗市 鶴崗市 食品銷售 100.00% 設立 25.恒

578、陽香港發展有限公司(簡稱恒陽香港) 香港 香港 實業投資 100.00% 設立 26.恒陽投資有限公司(簡稱恒陽投資) 英屬維爾京群島 英屬維爾京群島 實業投資 100.00% 設立 27.恒陽拉美投資控股有限公司(簡稱恒陽拉美) 西班牙 西班牙 實業投資 100.00% 設立 28.Rondatel S.A.（簡稱 22 廠） 烏拉圭 烏拉圭 牛肉屠宰 100.00% 非同一下控制合并取得 29.Lirtix S.A.（簡稱177 廠） 烏拉圭 烏拉圭 牛肉加工 100.00% 非同一下控制合并取得 30.齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司（簡稱齊齊哈爾恒陽） 齊齊哈爾市 齊齊哈爾市 食品加工

579、 100.00% 設立 31.海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司（簡稱海南游艇制造） ?？谑??？谑?游艇制造 75.00% 設立 32.海南嘉谷實業有限公司（簡稱海南嘉谷） ?？谑??？谑?商務服務 100.00% 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 不適用。 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 不適用。 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 通常情況下，當母公司擁有被投資單位半數以上表決權時，母公司就擁有對該被投資單位的控制權，能夠主導該被投資單位的股東大會（或股東會，下同），特別是董事會，并對其生產經營活動和

580、財務政策實施控制。子公司處在母公司的控制下進行生產經營活動， 子公司的生產經營活動成為事實上的母公司生產經營活動的一個組成部分， 母公司與子公司生產經營活動一體化。因此，擁有被投資單位半數以上表決權，是母公司對其擁有控制權的明顯標志，應將其納入合并財務報表的合并范圍。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 185 確定公司是代理人還是委托人的依據： 不適用。 其他說明：無。 （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 上海新大洲物流有限公司 36.36% 8,6

581、83,628.50 5,374,204.68 54,391,602.82 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 49.00% 16,774,554.26 639,187,387.91 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 25.00% -1,260,662.37 6,895,606.96 天津新大洲電動車有限公司 49.00% -1,292,287.96 -590,389.00 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 不適用。 其他說明： 無。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 186 （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元

582、子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 上海物流 176,630,626.20 129,017,816.96 305,648,443.16 142,827,168.10 2,761,075.23 145,588,243.33 90,198,622.73 121,646,240.49 211,844,863.22 57,476,865.31 2,822,775.23 60,299,640.54 五九集團 347,985,516.66 2,194,731,023.57 2,542

583、,716,540.23 1,044,442,495.91 193,809,987.36 1,238,252,483.27 325,362,971.16 2,232,267,277.99 2,557,630,249.15 897,804,192.15 383,820,398.16 1,281,624,590.31 海南游艇制造 12,039,146.89 15,885,017.22 27,924,164.11 341,736.25 341,736.25 18,280,689.41 14,757,174.05 33,037,863.46 412,786.14 412,786.14 天津電動車 24

584、,936,432.62 3,845,605.93 28,782,038.55 29,986,914.05 29,986,914.05 39,153,091.20 42,999,364.40 82,152,455.60 64,423,695.54 2,618,164.87 67,041,860.41 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 上海物流 264,025,736.53 23,882,366.61 23,882,366.61 38,575,003.77 215,055,287.58

585、 19,804,253.35 19,804,253.35 39,776,817.16 五九集團 590,716,227.44 34,233,784.20 34,233,784.20 314,967,000.36 404,169,730.81 -81,841,437.20 -81,841,437.20 167,881,919.32 海南游艇制造 -5,042,649.46 -5,042,649.46 -3,157,696.60 -5,569,355.07 -5,569,355.07 -9,314,315.29 天津電動車 142,310,236.30 -2,637,322.37 -2,637,3

586、22.37 -618,703.21 149,486,596.90 2,836,762.62 2,836,762.62 10,286,785.75 其他說明： 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 187 （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 不適用。 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 向納入合并財務報表范圍的部分結構化主體提供管理服務支持和銀行借款擔保支持及往來資金短期拆借。 其他說明： 無。 2、在合營安排或聯營企業中的權益

587、、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 合營企業： Lorsisnal S.A. 烏拉圭 烏拉圭 牛肉屠宰 50.00% 權益法 內蒙古新大洲能源科技有限公司 牙克石市 牙克石市 電石、聚氯乙烯生產及銷售 50.00% 權益法 聯營企業： 中航新大洲航空制造有限公司 北京市 北京市 航空器零部件制造 45.00% 權益法 SANLORENZO S .P .A. 意大利 意大利 游艇制造 22.99% 權益法 在合營企業或聯營企業的

588、持股比例不同于表決權比例的說明： 不適用。 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 不適用。 （2）重要合營企業的主要財務信息）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 LORSINAL S.A. 內蒙古新大洲能源科技有限公司 LORSINAL S.A. 內蒙古新大洲能源科技有限公司 流動資產 123,701,932.50 4,195,268.00 46,936,234.78 其中：現金和現金等價物 15,654,652.62 615,530.69 497,527.53 新大洲控股股份有限公司 201

589、7 年年度報告全文 188 非流動資產 85,579,143.34 600,162,011.38 578,632,257.32 資產合計 209,281,075.84 604,357,279.38 625,568,492.10 流動負債 125,763,354.04 72,094,395.93 71,258,082.70 非流動負債 14,302,273.96 17,280,294.91 17,719,624.51 負債合計 140,065,628.00 89,374,690.84 88,977,707.21 歸屬于母公司股東權益 69,215,447.84 514,982,588.54 53

590、6,590,784.89 按持股比例計算的凈資產份額 34,607,723.92 257,491,294.27 268,295,392.45 -內部交易未實現利潤 -6,441,108.86 -6,441,108.86 -其他 66,866,758.28 對合營企業權益投資的賬面價值 101,474,482.20 251,050,185.41 261,854,283.59 營業收入 273,153,749.41 2,205,470.13 財務費用 963,775.10 2,232,485.21 所得稅費用 -591,119.03 凈利潤 -3,333,269.67 -21,608,196.35

591、 -4,333,377.79 其他綜合收益 -2,892,262.15 綜合收益總額 -6,225,531.82 -21,608,196.35 -4,333,377.79 持續經營的凈利潤 -3,333,269.67 -21,608,196.35 -4,333,377.79 其他說明 調整事項其他系恒陽（拉美）投資向RP先生購買LORSINAL S.A.公司50%股權，購買對價1600萬美元大于享有賬面凈資產份額部分。 （3）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 中航新大洲航空制造有限公司 SANLORENZO S .P

592、 .A. 中航新大洲航空制造有限公司 SANLORENZO S .P .A. 流動資產 75,398,958.52 1,352,138,590.00 103,979,085.30 999,792,870.89 非流動資產 269,023,319.49 603,117,790.00 216,006,132.09 510,811,249.26 資產合計 344,422,278.01 1,955,256,380.00 319,985,217.39 1,510,604,120.15 流動負債 66,013,889.16 132,639,100.00 22,589,708.20 113,254,362.

593、43 非流動負債 1,082,179,010.00 746,592,091.43 負債合計 66,013,889.16 1,214,818,110.00 22,589,708.20 859,846,453.86 少數股東權益 -21,735,210.41 -20,354,874.25 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 189 歸屬于母公司股東權益 278,408,388.85 762,173,480.41 297,395,509.19 671,112,540.54 按持股比例計算的凈資產份額 125,283,774.99 175,223,683.15 133,827,979.1

594、4 154,288,773.07 -內部交易未實現利潤 -1,852,154.35 -1,852,154.35 -其他 39,734,015.80 0.00 39,245,166.04 對聯營企業權益投資的賬面價值 125,283,774.99 213,105,544.60 133,827,979.14 191,681,784.76 營業收入 36,196,645.45 2,325,085,400.00 3,875,001.00 2,228,800,664.24 凈利潤 -18,987,120.34 35,110,350.00 -2,502,426.43 45,182,401.55 綜合收益總

595、額 -18,987,120.34 35,110,350.00 -2,502,426.43 45,182,401.55 其他說明 無。 （4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： - - 投資賬面價值合計 2,680,745.96 2,447,077.19 下列各項按持股比例計算的合計數 - - -凈利潤 233,668.77 -255,777.24 聯營企業： - - 下列各項按持股比例計算的合計數 - - 其他說明 不重要的合營企業指海南新大力機械工業有限公司。 十、與金融工具相

596、關的風險十、與金融工具相關的風險 本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收賬款、應付賬款，各項金融工具的詳細情況說明見附注五相關項目。與這些金融工具相關的風險， 以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。 本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定， 并對風險管理目標和政策承擔最終責任， 但是董事會已授權本公司法務審計部門設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。 董事會通過法務審計主管遞交的月度報告來審查已執行程序的有

597、效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，并且將有關發現匯報給審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定盡可能降低風險的風險管理政策。 （一）信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務， 造成另一方發生財務損失的風險。 本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在簽訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 190 可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批準的最大額度。 公司通

598、過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收賬款賬齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特征對其分組。被評為“高風險”級別的客戶會放在受限制客戶名單里，并且只有在額外批準的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。 （二）市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。 （1）利率風險 利率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款以及短期借款。于201

599、7年12月31日本公司對外借款明細如下： 項目 期末余額 年初余額 短期借款 197,977,749.92 639,000,000.00 一年內到期的長期借款 336,306,800.00 224,630,800.00 長期借款 500,501,200.00 558,908,000.00 合計 1,034,785,749.92 1,422,538,800.00 （2）匯率風險 匯率風險， 是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。 本公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風險。此外，公司還可能簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約以達到規避匯率風險的目的。于2017年

600、度，本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 本公司面臨的匯率風險主要來源于以歐元、美元、港幣、烏拉圭比索計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 項目 期末余額 歐元 美元 港幣 烏拉圭比索 合計 貨幣資金 5,864,554.17 22,567,186.34 4,485,823.27 6,101,394.06 39,018,957.84 應收票據 774,387.64 774,387.64 應收賬款 17,860,173.98 17,860,173.98 其他應收款 2,476,595.31 2,476,595.31 小計 5,864,554.1

601、7 22,567,186.34 4,485,823.27 27,212,550.99 60,130,114.77 短期借款 17,423,916.33 42,145,590.00 59,569,506.33 應付票據 12,534,052.73 12,534,052.73 應付賬款 10,434,235.03 10,434,235.03 其他應付款 4.84 11,847.48 101,223.97 113,076.29 長期借款 218,464,400.00 39,205,200.00 257,669,600.00 小計 218,464,404.84 56,640,963.81 65,215

602、,101.73 340,320,470.38 于2017年12月31日， 因外幣性貨幣資產小于外幣性貨幣負債， 在所有其他變量保持不變的情況下， 人民幣對美元、 歐元、港幣、烏拉圭比索升值或貶值，對本公司凈利潤均將產生一定的影響。 （三）流動性風險 流動風險， 是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。 本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 191 價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁

603、有充足的資金償還債務。 本公司期末各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 項目 期末余額 1個月以內 1-3個月 3個月-1年 1-5年 5年以上 合計 短期借款 49,129,839.99 32,176,909.93 116,671,000.00 197,977,749.92 長期借款 （含一年到期的長期借款） 336,306,800.00 500,501,200.00 836,808,000.00 合計 49,129,839.99 32,176,909.93 452,977,800.00 500,501,200.00 1,034,785,749.92 十一、關聯方及關聯交易十

604、一、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙） 深圳市 投資興辦實業 （具體項目另行申報） ；經濟信息咨詢 （不含人才中介、 證券、 保險、基金、 金融業務及其它限制項目） ；股權投資。 7 億元 10.99% 10.99% 本企業的母公司情況的說明 本公司原控股股東為海南新元投資有限公司，原實際控制人為趙序宏先生。2016年4月29日，海南新元投資有限公司協議轉讓深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙）的89,481,652股股份完成過戶后，第一大股東

605、變更為深圳市尚衡冠通投資企業（有限合伙）。 本企業最終控制方是無。 其他說明： 截止報告期末，本公司無控股股東、無實際控制人。 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、在其他主體中的權益。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 無 其他說明 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 192 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱

606、其他關聯方與本企業關系 富立財富投資管理有限公司-富立瀾滄江十四號私募投資基金 第二大股東 上海浩洲車業有限公司 第三大股東 陳陽友 第一大股東的實際控制人、本公司董事長 趙序宏 副董事長 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 海南新大力工業機械有限公司 合營公司 上海新大洲電動車有限公司 同一管理人員 SANLORENZOS.P.A. 聯營公司 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 同一關鍵管理人員 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛業有限公司） 同一關鍵管理人員 寧波新大洲股權投資有限公司 原實際控制人控制的公司 黑龍江北方恒陽食品有限公司 同一關

607、鍵管理人員 上海金和食品有限公司 同一關鍵管理人員 訥河新恒陽肉類食品有限公司 同一關鍵管理人員 高安萬承食品有限公司 同一關鍵管理人員 新大洲本田摩托有限公司 同一關鍵管理人員 岳陽恒盛冷鏈物流有限責任公司 同一關鍵管理人員 廣東國坤恒陽食品有限公司 同一關鍵管理人員 辛普森游艇有限公司 參股公司 LORSINAL S.A.（224 廠） 合營公司 其他說明 無。 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 S

608、ANLORENZO S.P.A. 技術資料及進口模具 73,000.00 否 442,518.00 SANLORENZO S.P.A. 提供勞務及派遣費 1,000,000.00 否 424,770.75 SANLORENZO S.P.A. 差旅費 否 25,448.44 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 193 SANLORENZO S.P.A. 模具存放廠房租賃 否 357,451.08 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 肉產品 368,391,454.63 690,000,000.00 否 12,199,860.27 黑龍江北方恒陽食品有限公司 肉產品 351,721.78 否

609、 108,028.29 上海金和食品有限公司 肉產品 308,736.21 否 141,568.00 訥河新恒陽肉類食品有限公司 肉產品 357,009.76 否 501,551.91 廣東國坤恒陽食品有限公司 肉產品 1,789,493.22 否 Rondatel S.A. 肉產品 127,106,067.36 否 Lirtix S.A. 肉產品 8,267,026.88 否 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 新大洲本田摩托有限公司 貨物運輸倉儲費 100,234,443.01 92,711,498.95 新大洲本田摩托有限公司 物業管理費

610、2,411,178.89 新大洲本田摩托有限公司 駐在員經費 5,014,494.05 內蒙古新大洲能源科技有限公司 原煤銷售 225,256.41 109,919.66 內蒙古新大洲能源科技有限公司 貨物運輸 16,364.86 7,697.48 黑龍江北方恒陽食品有限公司 肉產品 10,879,137.37 高安萬承食品有限公司 肉產品 27,300,673.38 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 肉產品 170,563,805.45 辛普森游艇有限公司 游艇 55,131,000.00 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 Rondatel S.A.、Lirtix S.A.于2017年11月

611、30日納入合并范圍，1-11月采購構成關聯方交易。 （2）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 無 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 陳陽友、恒陽牛業 12,500.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日 是 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 194 陳陽友、恒陽牛業 7,500.00 2017 年 11 月 09 日 2018 年 11 月 09 日 否 陳陽友、恒陽牛業 3,000.00 201

612、7 年 10 月 20 日 2018 年 10 月 20 日 否 陳陽友、恒陽牛業 2,000.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 30 日 否 關聯擔保情況說明 上述關聯擔保為關聯人陳陽友、恒陽牛業與本公司共同為本公司全資子公司寧波恒陽融資提供擔保。 （3）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 7,256,968.18 10,154,034.90 （4）其他關聯交易）其他關聯交易 1）財務資助 根據本公司與棗莊礦業（集團）有限責任公司（以下簡稱“棗礦集團”）簽訂的內蒙古新大洲能源科技有限公司增資協議書的約定

613、，本公司2012年11月22日起向內蒙古新大洲能源科技有限公司（以下簡稱能源科技）自提供的財務資助本金215,131,233.29元，在歸還和沖抵按重組協議應由本公司承擔的能源科技在重組之前補繳的稅款及滯納金之后，尚余本金54,345,324.94元。 能源科技為本公司合營企業，該項交易構成關聯交易。根據本公司于2013年12月1日與能源科技重新簽訂的財務資助協議約定，于2015年12月1日之前可暫不償還該款項，自2015年12月1日起，按實際欠款額，每六個月的第一個月內歸還六分之一，三年內還清截至2017年12月31日，累計將應歸還未還45,287,770.80元重分類至其他應收款。資金占用

614、期間，能源科技公司按照同期銀行貸款利率每季度向本公司計提資金占用費。 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 內蒙古新大洲能源科技有限公司 資金占用費 2,712,976.79 2,525,102.71 2）受讓股權 2017年8月11日，公司召開了第八屆董事會2017年第九次臨時會議，通過了關于收購Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司股權暨關聯交易的議案與關于齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司與Pacific Ocean Cattle Holdings Limited等簽署支付現金購買資產協議、業績補償協議的議案。公司全資子公司齊齊哈爾恒陽、Foresun (Latin

615、-America) Investment and Holding, S.L與Pacific Ocean Cattle Holdings Limited簽署支付現金購買資產協議，公司通過齊齊哈爾恒陽及其境外關聯企業Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以支付現金的方式收購Lirtix S.A.和Rondatel S.A.（以下簡稱“標的公司”）100%的股權，交易價格為8,230萬美元。本次交易完成后，公司將持有標的公司100%股權，標的公司將成為上市公司全資子公司。2017年11月16日，協議各方完成了Lirtix S.A.和R

616、ondatel S.A.公司的股權交割，Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的100%股權已過戶至公司四級全資子公司Foresun (Latin-America) Investment and Holding,S.L.名下。 太平洋牛業有限公司、 黑龍江恒陽牛業有限責任公司承諾， 標的公司2017年度承諾扣非凈利潤不低于470.20萬美元， 2018年度承諾扣非凈利潤不低于815.30萬美元，2019年度承諾扣非凈利潤不低于1,047.00萬美元，2017年、2018年和2019年度承諾扣非凈利潤累積不低于2,332.50萬美元。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告

617、全文 195 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 新大洲本田摩托有限公司 1,539,091.16 15,390.91 1,621,087.74 16,210.88 內蒙古新大洲能源科技有限公司 18,165.00 181.65 其他應收款 新大洲本田摩托有限公司 88,034.88 880.35 2,457,639.09 24,576.39 內蒙古新大洲能源科技有限公司 49,721,317.92 4,001,429.83 32,242,187.94 1,37

618、7,599.64 長期應收款 內蒙古新大洲能源科技有限公司 9,057,554.14 169,474.33 27,172,662.46 -313,293.32 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收賬款 內蒙古新大洲能源科技有限公司 8,000,000.00 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 99,536,380.11 其他應付款 寧波新大洲股權投資有限公司 89,222,120.00 內蒙古新大洲能源科技有限公司 348,809.99 上海新大洲電動車有限公司 新大洲本田摩托有限公司 192,112.04 海南新大力機械工業有限公司 5,400,0

619、00.00 5,400,000.00 應付賬款 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 275,647.00 648,527.45 上海金和食品有限公司 34,140.74 訥河新恒陽肉類食品有限公司 967,052.77 501,551.91 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 196 廣東國坤恒陽食品有限公司 30,577.09 安平縣恒陽清真肉類食品有限公司 107,880.00 應付票據 黑龍江恒陽牛業有限責任公司 124,600,000.00 7、關聯方承諾、關聯方承諾 具體詳見本年報“第五節 重要事項”之“三、承諾事項履行情況”。 8、其他、其他 無。 十二、承諾及或有事項十二、

620、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 1）根據本公司2006年12月12日與牙克石市經濟局簽訂的產權交易合同的特別約定，本公司受讓控股子公司五九集團和牙克石煤礦（現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司）國有股權后3年內，應投入不少于人民幣5億元資金用于控股子公司五九集團新煤炭資源的勘探和新礦井建設，以提升企業的綜合競爭力和稅項貢獻率，同時，投入不少于人民幣20億元建設大型煤化工項目。截至資產負債表日，本公司及控股子公司五九集團已投入勘探和新礦井建設資金230,513.91萬元，通過內蒙古新大洲能源科技有限公司（以下簡稱能源科技）投入20萬噸電石法PVC項目資金和

621、褐煤提質工程項目66,691.46萬元。 2014 年 8 月 4 日，牙克石市人民政府與本公司就承諾后續履行事項達成一致，并簽訂了合作備忘錄。鑒于本公司及能源科技與沈陽同聯集團有限公司(以下簡稱同聯集團)已簽訂電石項目整體資產轉讓框架協議。本公司與牙克石市人民政府決定，本公司暫停履行本公司與牙克石經濟局簽訂產權交易合同中約定的相關承諾事項，等待本公司與同聯集團正式簽訂電石項目整體資產轉讓合同后，按照新的約定繼續履行。具體如下： （1）由同聯集團受讓能源科技投資建設的電石項目。本公司負責協調能源科技以打包方式將擁有的電石項目及資產整體轉讓給同聯集團。轉讓和受讓雙方應盡快確定交易資產清單，共同聘

622、請評估機構進行資產評估，確定資產交易價格，早日完成資產交接。 （2）由同聯集團在受讓電石項目整體資產的同時，投資建設 12 萬噸/年PVC 和 11 萬噸/年燒堿項目。同聯集團須在轉讓雙方簽署電石項目資產轉讓框架協議后二年內對 12 萬噸/年 PVC 和 11 萬噸/年燒堿項目投資不少于 2 億元。 （3）考慮企業所在地的資源狀況及轉讓雙方規劃，雙方同意，本公司前述產權交易合同項下的承諾事項采取以下方式履行： A）三年內本公司保證本交易電石項目資產完整無損，由同聯集團完成電石項目的續建項目。在此期間內，牙克石市人民政府同意本公司暫停上述 產權交易合同 承諾事項的履行。 本公司同時推進在建的 1

623、00 萬噸/年褐煤提質項目 （褐煤熱解制煤焦油項目）建設，加大煤炭資源轉化力度； B）如果同聯集團三年內未達到本備忘錄所述續建項目全部投資額，且牙克石市人民政府有理由判斷同聯集團已不能完成前述承諾事項時， 牙克石市人民政府有權要求本公司繼續履行相關承諾事項。 2）本公司及全資子公司上海投資和上海藍道投資管理有限公司共同承諾，對棗莊礦業（集團）有限責任公司受讓五九集團股權協議中， 除本公司及上海投資， 上海藍道投資管理有限公司及五九集團已披露的債權債務及為本次股權轉讓所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務， 如有， 由本公司及全資子公司上海投資和上海藍道投資管理有限

624、公司承擔。 3）本公司及全資子公司上海元盾實業有限公司（已轉讓）共同承諾，對棗莊礦業（集團）有限責任公司增資能源科技新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 197 協議中， 除本公司、 上海元盾實業有限公司及能源科技已披露的債權債務及為本次增資所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務，如有，由本公司及公司全資子公司上海元盾實業有限公司承擔。 4）本公司全資子公司海南實業名下土地房屋權證號三土房（2013）字第09046號、三土房（2013）字第09202號房產（面積14,487.17平方米），為華信信托股份有限公司向本公司提供授信貸款18,000.00萬元

625、人民幣額度提供抵押擔保，借款180,000,000.00元，期限自2016年11月3日至2019年11月1日止。具體詳見附注七、32。 5）控股二級子公司上海物流向杭州銀行股份有限公司上海虹口支行借款40,000,000.00元，期限自2017年8月17日起至2018年8月16日，由本公司提供擔保，擔保期限為自借款發放之日起至借款到期后兩年止。向上海浦東發展銀行嘉定支行借款40,000,000.00元，期限自2017年7月13日起至2018年1月12日，由本公司提供擔保，擔保期限為，按債權人對債務人每筆債權分別計算， 自每筆債權合同債務履行期屆滿之日起至該債權合同約定的債務履行期屆滿之日后兩年

626、止； 全資子公司寧波恒陽在中國工商銀行股份有限公司上海市華新支行借款開立不可撤銷跟單信用證協議， 信用證編號LG31124B701950， 金額為2,000,000.00美元（允許10%溢短裝），付款期限：遠期90天，信用證有效期至2017年12月25日。截止2017年12月31日止，寧波恒陽向中國工商銀行股份有限公司上海市華新支行借款總額14,408,243.59元（其中：保證金金額3,060,467.53元）,期限自2017年11月9日起至2018年11月8日止，由本公司、黑龍江恒陽牛業有限責任公司、陳陽友以及劉瑞毅提供連帶責任保證，擔保期間為銀行支付信用證項下款項之次日起兩年。 6） 2

627、014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集團與中國工商銀行股份有限公司牙克石支行簽署 固定資產借款合同 、最高額抵押合同，以其名下勝利煤礦120萬噸/年采礦權證抵押方式向工行牙克石支行借款人民幣 50,000.00萬元，借款用途為控股子公司五九集團勝利煤礦產業升級技術改造項目。借款期限為73個月。截至資產負債表日，貸款期末余額299,138,400.00元。 7）本公司向匯豐銀行（中國）有限公司提供2.43億元銀行存款質押，通過內保外貸方式向香港匯豐銀行出具以全資子公司香港發展為受益人的2,800.00萬歐元保函，全資二級子公司香港發展于2016年1月15日取得貸款2,800.00萬歐

628、元，本期末折算成人民幣218,464,400.00元。 8） 本公司全資子公司游艇會于2015年12月向上海航漾游艇有限公司銷售一艘70英尺玻璃鋼動力游艇， 銷售價格2,500.00萬元人民幣，游艇會承諾該游艇質量擔保期限為5年，同時承諾交付滿5年后，游艇會按照該游艇購買價格的50%回購游艇的全部或部分產權，買方（上海航漾游艇有限公司）可以選擇出讓全部或部分產權，也可以選擇保留全部或部分產權。 9）2015年5月28日，本公司第八屆董事會2015年第六次臨時會議，決議通過分三次受讓辛普森游艇有限公司股權的方式收購辛普森游艇有限公司60%股權。截止2017年12月31日，本公司通過四級子公司圣帝

629、諾香港以貨幣800.00萬美元完成了前二期受讓款的支付（其中第二期受讓款480.00萬美元于2016年12月15日完成支付），購買了辛普森游艇有限公司25%股份。辛普森游艇有限公司于1984年成立于香港，作為游艇銷售公司專注于亞洲游艇行業的發展，除了經紀業務外，還提供租賃、游艇管理、船員培訓、保險和維修服務，并給予游艇船東全方位的支持。 10） 根據本公司二級子公司齊齊哈爾恒陽與太平洋牛業有限公司、黑龍江恒陽牛業有限責任公司簽訂的支付現金購買資產業績之補償協議，業績承諾方太平洋牛業有限公司、黑龍江恒陽牛業有限責任公司承諾，目標公司（22廠及177廠）2017年度承諾扣非凈利潤不低于470.20

630、萬美元， 2018年度承諾扣非凈利潤不低于815.30萬美元， 2019年度承諾扣非凈利潤不低于1,047.00萬美元，2017年、2018年和2019年度承諾扣非凈利潤累積不低于2,332.50萬美元。如目標公司截至業績承諾期期末累計實現扣非凈利潤低于截至期末累計承諾扣非凈利潤， 則業績承諾方應按照本條款約定的公式計算并確定補償義務主體應補償金額。應補償金額=（累積承諾扣非凈利潤數累積實現扣非凈利潤數）業績承諾期內累計承諾扣非凈利潤數標的資產的交易價格。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 198 11） 2015年，公司全資子公司上海投資與上海萊曉投資合伙企業（有限合伙）、劉

631、銳、蔡尚重、王超、林琦煌、王華軍、 趙曉靜和邢子鈺簽訂 合伙協議 ， 約定共同出資成立上海萊圖投資合伙企業 （有限合伙） ， 出資總額為人民幣6,250.00萬元，其中上海投資出資1,150.00萬元，占出資總金額18.40%，約定出資時間為2016年6月10日。截至2017年12月31日，上海投資尚未支付投資資金。 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 1）2015年4月三亞印象小區業主委員會向法院提起訴訟，要求將“三亞印象”小區商鋪恢復原狀、賠償損失400.00萬元及支付占用公共通道費用，同時還對地下一層、二層房產提出所有權歸全體業主

632、共有等訴訟主張，涉案總金額超過3,000.00萬元。2015年8月4日，三亞城郊法院作出（2015）城民一初字第2407號裁定，以業主委員會沒有得到全體業主授權、超出其職責范圍為由駁回原告的起訴。原告不服上訴至三亞市中級法院。2015年10月28日，三亞中級法院作出（2015）三亞立終字第138號裁定，裁定駁回原告的上訴，維持原判。2016年3月，小區業主委員會不服三亞兩級法院的裁判，直接向海南省高級人命法院提出再審申請。2016年12月12日，海南高級人民法院作出（2016）瓊民申323號裁定，裁定由海南高院提審本案。海南高級人民法院于2017年4月24日做出（2017）瓊民再39號裁定，裁

633、定指令三亞城郊法院重審。此后，原告業主委員會變更訴訟請求， 將賠償請求額提高到7,767.00萬元， 超出三亞城郊法院級別管轄范圍。 因此， 三亞城郊法院作出 （2017） 瓊0271民初7046 裁定書，裁定該案移送三亞市中級人民法院處理。截止目前，本案尚未審理終結。 2）2017年11月3日，本公司收到海南省?？谑兄屑壢嗣穹ㄔ簠⒓釉V訟通知書（2017）瓊 01行初1074號，作為第三人參加海南光華物業管理有限公司訴?？谑腥嗣裾?、海南省人民政府確權案。海南光華物業管理中心訴?？谑腥嗣裾?、海南省人民政府撤銷土地使用權證登記行政訴訟， 訴請撤銷?？谑腥嗣裾C發的?？趪?（2016） 第0

634、01845號土地使用權證；撤銷海南省人民政府作出的瓊府復決（2017）2號行政復議決定，該案于2017年11月9日起訴，2017年12月15日第一次開庭審理?，F本案已由?？谑兄屑壢嗣穹ㄔ菏芾?，截止目前仍在審理之中。 3） 本公司控股二級子公司五九銷售訴牙克石市富興熱力有限公司及牙克石市人民政府欠付煤炭銷售款一案， 于2017年9月26日經內蒙古自治區呼倫貝爾市中級人民法院調解達成（2017）內07民初26號民事調解書，確定牙克石市富興熱力有限公司共欠付五九銷售煤炭銷售款30,166,836.35元，由擔保人牙克石人民政府于2017年12月31日前給付10,000,000,00元，于2018年6

635、月30日前給付20,166,836.35元。截止目前，該煤炭銷售款尚未收到。 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 無。 十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項 1、利潤分配情況、利潤分配情況 單位： 元 擬分配的利潤或股利 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 199 經審議批準宣告發放的利潤或股利 0.00 2、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 （1） 經本公司 2018 年 2 月 13 日召開的第九屆董事會 2018 年第

636、三次臨時會議審議通過， 并經本公司 2018 年 3 月 5 日召開的 2018 年第一次臨時股東大會審議通過，于 2018 年 3 月 28 日在?？谑信e行了拍賣會，將本公司持有的海南嘉谷實業有限公司（以下簡稱“嘉谷實業”）100%股權及本公司全資子公司海南新大洲實業有限責任公司對嘉谷實業的到期債權人民幣 29,219,075.40 元進行拍賣，以人民幣 8,030.00 萬元拍賣給西藏廣義創業投資合伙企業（有限合伙）。同日，本公司收到拍賣成交確認書 。 （2）控股二級子公司上海物流向上海浦東發展銀行嘉定支行的流動資金借款人民幣40,000,000.00元，期限自2017年7月13日起至20

637、18年01月12日止，已于2018年1月12日歸還。 （3）控股子公司五九集團2018年1月18月收到牙克石市經濟和信息化局去產能獎補資金1,200.00萬元，2018年4月24日收到牙克石市人力資源和社會保障局去產能獎補資金4,095.00萬元。 十四、其他重要事項十四、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 無 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 無 2、債務重組、債務重組 無。 3、資產置換、資產置換 （1）非貨

638、幣性資產交換）非貨幣性資產交換 無。 （2）其他資產置換）其他資產置換 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 200 4、年金計劃、年金計劃 無。 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 終止經營的損益 1,096,507.06 1,098,767.81 -2,260.75 1,531.17 -3,791.92 -3,791.92 其他說明 無。 6、分部信息、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了5個報告分

639、部，分別為：煤炭產品、物流運輸勞務、電動車制造、恒陽食品、其他分部。本公司的各個報告分部分別在不同地區從事經營活動。由于每個分部需要不同的技術或市場策略，本公司管理層分別單獨管理各個報告分部的經營活動，定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。 分部間轉移價格按照實際交易價格為基礎確定， 間接歸屬于各分部的費用按照收入比例在分部之間進行分配。 資產根據分部的經營以及資產的所在位置進行分配， 分部負債包括分部經營活動形成的可歸屬于該分部的負債。 如果多個經營分部共同承擔的負債相關的費用分配給這些經營分部，該共同承擔的負債也分配給這些經營分部。 （2）報告分部的財務信息）報告

640、分部的財務信息 單位： 元 項目 煤炭產品 物流勞務 電動車產品 食品生產及貿易 其他分部 分部間抵銷 合計 資產總額 2,542,716,540.23 305,648,443.16 28,782,038.55 1,013,421,977.44 3,786,572,923.06 -2,498,066,266.31 5,179,075,656.13 負債總額 1,238,252,483.27 145,588,243.33 29,986,914.05 922,838,170.94 1,538,463,059.52 -1,585,736,775.71 2,289,392,095.40 營業收入 57

641、9,368,453.29 250,878,980.23 122,788,882.37 625,343,643.27 52,520,246.11 -27,731,240.11 1,603,168,965.16 營業成本 340,485,966.95 181,215,137.06 109,578,016.64 580,856,546.05 20,237,272.06 -22,709,210.61 1,209,663,728.15 利潤總額 12,848,515.03 35,925,102.02 -2,603,765.52 10,887,061.82 62,195,352.25 -4,335,135

642、.37 114,917,130.23 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 201 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 不適用。 （4）其他說明）其他說明 無。 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 （1）2015年5月28日，本公司持股50%的合營企業內蒙古新大洲能源科技有限公司（以下簡稱“能源科技公司”）與沈陽同聯集團有限公司（以下簡稱“沈陽同聯”）簽訂內蒙古新大洲能源科技有限公司電石項目整體資產轉讓框架協議，擬

643、整體轉讓電石項目資產（包括但不限于土地、廠房、設備等固定資產、無形資產，庫存材料、負債及員工勞動關系等）。電石項目資產原值約為人民幣 4 億元，整體資產轉讓價格以雙方確認的資產評估結果為準。沈陽同聯愿意受讓并利用能源科技公司電石項目現有資產，續建12萬噸/年PVC和11萬噸/年燒堿等項目。相關評估工作仍在進行，正式協議尚在協商當中。目前，電石項目仍處于停產改造狀態。 （2）根據呼倫貝爾市人民政府關于報送2016年化解煤炭過剩產能工作總結和2017年煤炭行業化解過剩產能初步方案的函 ， 及牙克石經濟和信息化局2017年6月26日公告稱 “根據 國務院關于煤炭行業化解過剩產能實現脫困發展的意見 (

644、國發20167號和自治區化解鋼鐵煤炭行業過剩產能實現脫困發展領導小組辦公室公告（20172號）精神，內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司三礦關閉退出，退出產能30萬噸/年。退出時間2017年7月31日”。 根據牙克石人力資源和社會保障局 牙克石市人力資源和社會保障局關于申請撥付化解煤炭過剩產能職工安置獎補資金情況的報告，控股子公司五九集團三礦礦井關閉后，對721名員工進行了妥善的安置，根據內蒙古自治區財政廳關于下達2017年中央工業企業結構調整專項獎補資金預算指標的通知 （內財字20171644號），下達給五九集團三礦專項獎補資金10,142.00萬元，專項用于化解煤炭行業過剩產能職工分流

645、安置工作。截止2017年12月31日，相關人員安置工作已完成。 牙克石經濟和信息化局文件（牙經信發2017128號）關于申請撥付化解煤炭過剩產能配套獎補資金的報告，根據內蒙古自治區人民政府辦公廳關于印發自治區鋼鐵煤炭行業過剩產能配套獎補資金使用和剩余資源價款退還方案的通知（內政辦發2016102號精神），申請撥付配套獎補資金1,200.00萬元。 公司控股股子公司五九集團本年度因關閉三礦共確認營業外收入113,420,000.00元，長期資產清理損失50,054,973.26元，工資等其他支出59,845,913.44元，凈收益3,519,113.30元。 （3）2017年度，本公司以2017

646、年11月30日為購并日，購買了烏拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司（以下簡稱標的公司）原股東太平洋牛業有限公司所持有的100%股權。根據本公司二級子公司齊齊哈爾恒陽與太平洋牛業有限公司、黑龍江恒陽牛業有限責任公司簽訂的業績之補償協議， 標的公司原股東承諾2017年度扣非凈利潤不低于470.20萬美元， 2018年度扣非凈利潤不低于815.30萬美元， 2019年度扣非凈利潤不低于1,047.00萬美元， 三年承諾扣非凈利潤累計不低于2,332.50萬美元。2017年度， Rondatel S.A實現凈利潤133.93萬美元、 Lirtix S.A實現凈利潤35.27萬美元，

647、合計169.20萬美元。標的公司2017年度實現利潤未達預期。 8、其他、其他 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 202 十五、母公司財務報表主要項目注釋十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 1,353,822,971.91 100.00% 17,776,379.21 1,336,046,592.70 535

648、,219,341.88 100.00% 6,611,308.30 528,608,033.58 合計 1,353,822,971.91 100.00% 17,776,379.21 1,336,046,592.70 535,219,341.88 100.00% 6,611,308.30 528,608,033.58 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 1,317,612,547.70 13,176,125.48 1.

649、00% 1 至 2 年 27,213,211.93 2,721,321.19 10.00% 2 至 3 年 8,732,245.34 1,746,449.07 20.00% 5 年以上 264,966.94 132,483.47 50.00% 合計 1,353,822,971.91 17,776,379.21 確定該組合依據的說明： 依據為賬齡的長短。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 203 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或

650、轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 11,165,070.91 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 無 壞賬準備計提比例的依據及其合理性詳見附注五、11。 （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 無 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 無 其他應收款核銷說明： 無。 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元

651、款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 各類保證金及押金 2,481,268.00 2,372,521.06 單位及個人往來 1,351,240,821.54 532,632,503.05 備用金 100,882.37 214,317.77 合計 1,353,822,971.91 535,219,341.88 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 齊齊哈爾恒陽食品加工有限責任公司 往來款 547,083,021.13 1 年以內 40.

652、41% 5,470,830.21 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 204 上海新大洲投資有限公司 往來款 404,306,213.83 1 年以內 29.86% 4,043,062.14 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 往來款 216,742,754.77 1 年及 1-2 年 16.01% 2,167,427.55 海南新大洲實業有限責任公司 往來款 51,890,661.11 1 年及 1-2 年 3.83% 518,906.61 海南圣帝諾游艇會有限公司 往來款 51,731,383.31 1 年及 2-3 年 3.82% 517,313.83 合計 - 1,

653、271,754,034.15 - 93.93% 12,717,540.34 2、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 826,207,450.34 15,916,248.67 810,291,201.67 567,373,486.49 15,916,248.67 551,457,237.82 對聯營、合營企業投資 2,680,745.96 2,680,745.96 264,301,360.78 264,301,360.78 合計 828,888,196.30 15,916,248.67 812

654、,971,947.63 831,674,847.27 15,916,248.67 815,758,598.60 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 海南新大洲實業有限責任公司 18,000,001.00 18,000,001.00 15,916,248.67 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 374,193,074.34 374,193,074.34 上海新大洲投資有限公司 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造

655、有限公司 31,014,375.00 31,014,375.00 寧波恒陽食品有限公司 41,000,000.00 59,000,000.00 100,000,000.00 ?？诩诬S實業有3,166,036.15 3,166,036.15 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 205 限公司 海南嘉谷實業有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合計 567,373,486.49 262,000,000.00 3,166,036.15 826,207,450.34 15,916,248.67 （2）對聯營、合營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位

656、 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 海南新大力機械工業有限公司 2,447,077.19 233,668.77 2,680,745.96 內蒙古新大洲能源科技有限公司 261,854,283.59 261,854,283.59 小計 264,301,360.78 261,854,283.59 233,668.77 2,680,745.96 二、聯營企業 合計 264,301,360.78 261,854,283.59 233,668.77 2,

657、680,745.96 （3）其他說明）其他說明 根據公司第八屆董事會2017年第三次臨時會議決議，本公司將持有內蒙古新大洲能源科技有限公司50%股權轉讓給全資子公司上海投資。轉讓基準日2017年1月1日，轉讓價格為內蒙古新大洲能源科技有限公司2016年12月31日50%股權對應的凈資產26,829.54萬元。 3、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 其他業務 195,529.24 7,424,089.40 1,713,387.66 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 206 合計 195,529.24 7,42

658、4,089.40 1,713,387.66 其他說明： 無。 4、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 5,496,818.73 權益法核算的長期股權投資收益 233,668.77 75,295,768.28 處置長期股權投資產生的投資收益 134,540,087.61 39,139,341.95 處置可供出售金融資產取得的投資收益 3,156,456.70 債權投資（能源科技）期間的投資收益 2,712,976.79 2,525,102.71 合計 142,983,551.90 120,116,669.64 5、其他、其他 無。 十六、補

659、充資料十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 78,699,210.84 主要系本公司出售新大洲本田、?？诩诬S股權處置收益 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 117,286,963.03 主要系五九集團三礦去產能獎補資金 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 -7,394,609.46 主要系五九集團付棗莊礦業集團資金占用費 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 341,912.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 503,402.

660、96 減：所得稅影響額 37,869,490.31 主要系出售新大洲本田股權、?？诩诬S股權計提所得稅 少數股東權益影響額 20,669,150.16 主要系五九集團、新大洲物流收益增長 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 207 合計 130,898,238.90 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權

661、平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.97% 0.0263 0.0263 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -4.99% -0.1345 -0.1345 3、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的

662、財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱 不適用。 4、其他、其他 無。 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度報告全文 208 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新大洲控股股份有限公司董事會 二零一八年四月二十五日