新大洲控股股份有限公司2013年年度報告（166頁）.PDF

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1、新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 1 新大洲控股股份有限公司新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告年度報告 2014 年年 03 月月 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次

2、年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 趙序宏 董事長 公務原因 杜樹良 許新躍 董事 公務原因 周健 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人趙序宏、主管會計工作負責人杜樹良及會計機構負責人公司負責人趙序宏、主管會計工作負責人杜樹良及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)陳祥聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。陳祥聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻

3、性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。請投資者注意投資風險。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 . 2 第二節 公司簡介 . 6 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 8 第四節 董事會報告 . 10 第五節 重要事項 . 32 第六節 股份變動及股東情況 . 45 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 49 第八節 公司治理 . 55 第九節 內部控制 . 60 第十節 財務報告 . 62 第十一節 備查文件目錄 . 166 新大洲控股股份

4、有限公司 2013 年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司 新元公司/控股股東 指 海南新元投資有限公司 棗礦集團 指 棗莊礦業（集團）有限責任公司 五九集團 指 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 五九集團上海公司 指 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司 新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司 新大洲投資 指 上海新大洲投資有限公司 新大洲物流 指 上海新大洲物流有限公司 天津物流 指 天津新大洲物流有限公司 海南新大洲實業 指 海南新大洲實業有限責任公司 元盾實業 指 上海元盾實業有限公司 天津新大洲電動車 指 天津新

5、大洲電動車有限公司 能源科技公司 指 內蒙古新大洲能源科技有限公司 中航發展 指 中航國際航空發展有限公司 中航新大洲 指 中航新大洲航空制造有限公司 新大洲香港公司 指 新大洲（香港）發展有限公司 圣勞倫佐中國 指 圣勞倫佐（中國）控股有限公司（Sanlorenzo China Holding Company Limited） 海南游艇 指 海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 證監會 指 中國證券監督管理委員會 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 公司在本年度報告第四節董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析公司在

6、本年度報告第四節董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析中，描述了可能面對的風險及應對措施，敬請查閱。中，描述了可能面對的風險及應對措施，敬請查閱。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 新大洲 A 股票代碼 000571 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 新大洲控股股份有限公司 公司的中文簡稱 新大洲控股 公司的外文名稱（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 公司的外文名稱縮寫（如有） SUNDIRO HOLDING 公司的法定代表人 趙序宏 注冊地址 海南省?？谑泄鹆盅?/p>

7、開發區 注冊地址的郵政編碼 571127 辦公地址 海南省?？谑惺蕾Q北路 1 號海岸壹號之佳景國際 10B02 室 辦公地址的郵政編碼 570125 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 任春雨 李晶、王焱 聯系地址 海南省?？谑惺蕾Q北路 1 號海岸壹號之佳景國際 10B02 室、上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 室 海南省?？谑惺蕾Q北路 1 號海岸壹號之佳景國際 10B02 室、上海市長寧區紅寶石路 500 號東銀中心 B 棟 2801 室 電話 (0898)68590005 或(021) 61

8、050111 (0898)68590005 或(021) 61050111 傳真 (0898)68590005 或(021) 61050136 (0898)68590005 或(021) 61050136 電子信箱 、 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 中國證券報 、 證券時報 、 證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首

9、次注冊 1992 年 12 月 30 日 海南省瓊山縣桂林洋農場 20128948-8 460100201289488 20128948-8 報告期末注冊 2013 年 05 月 03 日 海南省?？谑泄鹆盅箝_發區 460000000143588 460100201289488 20128948-8 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 1994 年 5 月 25 日，本公司 A股股票在深圳證券交易所掛牌交易， 股票簡稱“新大洲 A“，主營業務為摩托車產業。2006 年以前，公司主營業務一直以摩托車產業為主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了對內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公

10、司國有股權的收購。從 2006 年末，煤炭產業收入首度合并進入本公司會計報表。另由于執行新會計準則，我公司會計報表合并范圍發生了重大變化，2007年末按新會計準則的規定未將本公司持股占比 50%的新大洲本田摩托有限公司納入合并范圍，摩托車產業的相關收益在“投資收益”會計科目中核算，不在主營業務收入中反映。2007 年開始，公司主營業務收入以煤炭產業為主，而利潤來源以煤炭產業和摩托車產業為主。目前公司的主營業務范圍是：煤炭采掘；物流運輸；電動車的生產經營和物業管理等。 歷次控股股東的變更情況（如有） 公司原第一大股東為中國輕騎集團有限公司，其實際控制人為濟南市國有資產管理局。2005 年 3 月

11、 4 日，因公司原第一大股東中國輕騎集團有限公司所持公司部分法人股被司法拍賣，由公司第一大股東變為第二大股東。新元公司成為公司第一大股東。新元公司的實際控制人為海南省國營桂林洋農場。2009 年 4 月 26 日，趙序宏先生因協議受讓浙江力達電器股份有限公司持有的新元公司股權，成為新元公司實際控制人。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 海南省?？谑写笸啡A能大廈十六層 簽字會計師姓名 劉澤波、朱美榮 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財

12、務顧問 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增減(%) 2011 年 營業收入（元） 1,030,112,746.77 1,056,846,105.87 -2.53% 1,085,163,614.49 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 104,613,075.25 85,957,548.42 21.7% 149,285,790.58 歸屬

13、于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 81,164,531.04 89,118,529.83 -8.93% 153,114,763.67 經營活動產生的現金流量凈額（元） -66,018,629.20 129,534,855.38 -150.97% 174,730,272.97 基本每股收益（元/股） 0.1421 0.1168 21.66% 0.2028 稀釋每股收益（元/股） 0.1421 0.1168 21.66% 0.2028 加權平均凈資產收益率（%） 5.79% 6.32% -0.53% 11.16% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增減(%) 2011 年

14、末 總資產（元） 3,334,211,278.37 2,821,265,776.61 18.18% 2,559,214,306.75 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 1,842,234,567.88 1,781,665,405.61 3.40% 1,280,881,333.77 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數

15、 按中國會計準則 104,613,075.25 85,957,548.42 1,842,234,567.88 1,781,665,405.61 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 104,613,075.25 85,957,548.42 1,842,234,567.88 1,781,665,405.61 按境外會計準則調整的項目及金

16、額 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 9 3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明、境內外會計準則下會計數據差異原因說明 不適用。 三、非經常性損益項目及金額三、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 20,067,099.64 -1,129,368.49 -6,516,693.24 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,673,730.00 3,051,600.00 2,205,149.00 計入當期損益的

17、對非金融企業收取的資金占用費 8,655,615.48 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 65,409.97 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 44,606.02 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 50,000.00 528,130.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2,690,001.73 -5,978,008.26 -1,440,059.82 減：所得稅影響額

18、5,184,950.49 261,379.87 -1,342,064.80 少數股東權益影響額（稅后） -877,051.31 -562,635.24 -535,960.15 合計 23,448,544.21 -3,160,981.41 -3,828,973.09 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 10 第四節第四節 董事會報告董事會

19、報告 一、概述一、概述 2013年是公司現有產業穩步發展，新產業構筑起發展平臺的一年。在國內經濟增速下降，摩托車市場總體銷量進一步下滑，煤炭價格下行的情況下，我公司主產業平穩發展。在董事會和管理層的共同努力下，實現了與中航發展在航空制造領域的合作，與Sanlorenzo S.p.A.在游艇產業的合作。全年公司實現營業收入103,011.27萬元，基本與上年度持平；實現凈利潤10,461.31萬元，較上年度增長21.70%?？傎Y產333,421.13萬元，較上年同期增長了18.18%；股東權益184,223.46萬元，較上年同期增長了3.40%。 2013年是我公司與棗礦集團重組公司能源產業之后

20、的第一年，新經營班子帶領員工攻堅克難，實現煤炭產量311.39萬噸和銷量297.44萬噸，分別較上年度增長了26.04%和26.06%，超額完成了年度產銷計劃。由于煤炭價格下滑，一季度受地質條件變化使所產煤炭熱值下降等原因，全年平均噸煤售價較上年度減少了42元，且受煤炭行業下行壓力，五九集團上海公司對外拓展的煤炭銷售業務停止使收入減少9,200.67萬元，2013年度五九集團實現營業收入69,211.99萬元，較上年度下降了10.25%。通過上綜采設備、提升產量降低單位成本等，全年實現凈利潤11,043.43萬元，同比減少3.44%。此外，公司于2013年10月取得勝利煤礦采礦許可證。在項目建

21、設方面，五九集團投入礦建資金120,765.24萬元，其中勝利煤礦完成投資51,788萬元，工程進度達50%，白音查干煤礦完成投資13,899萬元，工程進度達29%，預計將于2014年10月完成竣工試產。作為公司煤炭產業資源配置配套項目， 能源科技公司低階煤熱解提取煤焦油項目年內完成投資15,461萬元， 現已進入設備安裝階段。 公司摩托車產業在國內整體市場持續下滑的情況下，表現出較強的競爭力，產銷順旺。產品出口在多年快速增長后出現回落，但表現出較強的競爭力，出口形勢良好。2013年度新大洲本田生產摩托車92.86萬輛，銷售摩托車91萬輛。其中國內銷售50萬輛，與上年度持平，外銷41萬輛，較上

22、年度減少6.23萬輛。實現營業收入55.44億元，同比下降4.81%；凈利潤1.45億元，同比減少4.73%。 2013年， 新大洲物流通過深化專線事業部改革、 抓優質客戶資源， 實現營業收入28,909.06萬元， 較上年同期增長12.72%。實現凈利潤1,196.62萬元，同比增長10.91 %。中航新大洲成立初期采取輕資產經營，其租用位于北京航空產業園的廠房由中航集團投資興建，預計2014年7月交付使用。其擬從事飛機零部件制造的相關工作已在按計劃推進。公司游艇產業投資，于2013年底完成了對意大利Sanlorenzo S.p.A.的增資，現已完成了中國合資公司的注冊，通過股權收購方式承接

23、了Sanlorenzo產品在大中華地區的銷售業務。通過與行業內大企業合作模式，為我公司高起點涉足航空、游艇等高端制造業創造了條件，是我公司戰略轉型、產業升級的良好開端，未來必將為公司業績提升做出重大貢獻。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 （1）2013年，公司營業收入、成本、費用、現金流等項目的同比變動情況及原因如下： 本報告期（元） 上年同期（元） 同比增減（%） 變動原因 營業收入 1,030,112,746.77 1,056,846,105.87 -2.53% 主要系本年五九集團上海公司對外拓展的煤炭銷售業務量較上年度減少9,200.67萬元所致。 營業成本 597,0

24、13,764.87 620,580,632.39 -3.80% 主要系本報告期內五九集團上海公司對外拓展的煤炭銷售業務量同比下降而使營業成本同比減少所致。 銷售費用 79,638,051.76 100,549,925.24 -20.80% 主要系本年不再繳納鐵路外包物流服務費所致。 管理費用 190,838,452.91 175,135,006.12 8.97% 主要系工資、無形資產攤銷等增加。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 11 財務費用 10,700,613.93 40,568,141.68 -73.62% 主要系本年短期融資貸款減少致貸款利息支出較上年度減少所致。 所得

25、稅費用 47,283,030.09 64,023,542.13 -26.15% 主要系本年度減少了新大洲投資上年度因轉讓五九集團的部分股權實現股權轉讓收益的企業所得稅費。 經營活動產生的現金流量凈額 -66,018,629.20 129,534,855.38 -150.97% 主要系本年度經營性應收款項增加以及銷售回款為銀行承兌票匯用于背書抵償工程款和采購設備款等， 從而使經營活動產生的現金流量凈額較上年度減少所致。 投資活動產生的現金流量凈額 -336,203,512.04 281,558,586.06 -219.41% 主要系控股子公司五九集團對新勝利礦煤礦工程和白音查干煤礦工程投資增加，

26、 對合營企業能源科技公司增資和新增聯營公司中航新大洲、Sanlorenzo S.p.A.投資導致投資活動現金流出額同比大幅增加， 從而使投資活動產生的現金流量凈額大幅減少。 籌資活動產生的現金流量凈額 252,752,362.79 -341,888,037.46 173.93% 主要系本年度銀行借款增加和歸還銀行借款較上年度大幅減少而使籌資活動產生的現金流量凈額同比大幅增加所致。 現金及現金等價物凈增加額 -149,289,871.02 69,205,403.98 -315.72% 主要原因系本年度經營活動和投資活動產生的現金流量凈額較上年度減少所致。 （2）本年度凈利潤變動構成情況同比分析

27、本年度，實現歸屬于母公司所有者的凈利潤10,461.31萬元，較上年度增長21.7%，凈利潤增長的主要原因系海南新大洲實業股權轉讓收益增加、公司財務費用和所得稅費用同比減少以及能源科技公司較上年度減虧所致。 各產業貢獻凈利潤變動原因分析： 1）新大洲本田2013年銷售較去年同期略有縮減，實現凈利潤1.45億元，同比下降4.73%，凈利潤下滑的主要原因是出口下降和因匯率變動導致匯兌損失同比增加所致。報告期內新大洲本田向本公司貢獻凈利潤7228.79萬元； 2）本報告期內，五九集團實現凈利潤11,043.43萬元，同比下降3.44%；由于本公司持有五九集團的股權比例由上年的85.88%減為本報告期

28、的51%，五九集團本報告期向本公司貢獻凈利潤5,632.15萬元，同比下降41.87%； 3) 2013年，新大洲物流因本年度摩托車運輸和倉儲業務量同比增加，實現凈利潤1,196.62萬元，同比增長10.91%，向本公司貢獻凈利潤957.30萬元。 4）報告期內，能源科技公司電石項目技改停產，實現凈利潤-2,142.87萬元。由于本公司持有能源科技公司的股權比例由100%減至50%，且本公司承擔了該公司在重組前應補繳的稅金及滯納金，本年度確認虧損1,905.1萬元，同比減虧53.16%。 5）海南新大洲實業本年度實現凈利潤1,181.05萬元，主要為拍賣子公司?？谠＜螌崢I有限公司實現的股權轉讓

29、收益。 6）本年度，本公司及其他本年度實現凈利潤-1,997.2萬元，同比減虧63.68%，主要系本年度減少了控股母公司和新大洲投資上年度因轉讓五九集團的部分股權實現股權轉讓收益的企業所得稅費，和本年度銀行借款利息支出同比減少所致。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 報告期內，公司以“實業為本、人才為魂、創新求變、永續發展”為發展戰略思想，不斷提高企業持續經營能力。2013年，公司非公開發行股票項目、五九集團勝利煤礦建設項目、新大洲物流的物流基地建設、天津新大洲電動車基地建設等重點項目進展順利；在公司的兩大支柱產業面臨不斷加劇的經營風險和嚴峻的挑戰的情況下，公司把握

30、機遇，積極開拓產業投資新領域，成功進軍航空、游艇兩大高端制造業，為我公司實現戰略轉型奠定了良好的基礎；報告期內公司內控體系建設不斷完善， 完成了控股總部對子公司內控管理工作由技術性推動型向監督評價型工作方式的轉變， 并對重點業務循環進行了優化，公司治理水平得到了進一步提高。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 12 報告期內經營計劃完成情況： 公司公司 全年工作目標全年工作目標 報告期內完成情況報告期內完成情況 未達目標原因未達目標原因 新大洲本田 摩托車產量：114.8萬輛 摩托車銷量：114萬輛 其中：內銷60萬輛，外銷54萬輛 摩托車產量：92.86萬輛，完成年度計劃的81%

31、 摩托車銷量：91萬輛，完成年度計劃的80% 其中：內銷：50萬輛，外銷：41萬輛 摩托車行業整體走弱、需求下降 五九集團 煤炭產量：300萬噸 煤炭銷量：288.5萬噸 煤炭產量：311.39萬噸，完成年度計劃的104% 煤炭銷量：297.44萬噸，完成年度計劃的103% 能源科技公司 100萬噸/年低階煤熱解提取煤焦油項目（褐煤提質項目）完成工程建設并試生產 工程建設進入設備安裝階段 技術原因 新大洲物流 運輸收入：3.05億 實現收入2.89億元，完成年度計劃的95% 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 2、收入、收入 說明 公司

32、2013年度實現營業收入103,011.27萬元，主營業務收入99,358.59萬元，同比分別下降2.53%和3.71%。主營業務收入同比減少主要系本年度五九集團上海公司對外拓展的煤炭銷售業務量較上年度大幅減少所致。 其他業務收入增長的主要原因是子公司配件材料銷售業務和房產出租業務較上年度增加所致。 表表 營業收入構成營業收入構成 單位：萬元 類類 別別 2013年度年度 2012年度年度 同比增減額同比增減額 同比增減率同比增減率(%) 主營業務收入 99,358.59 103,188.18 -3,829.59 -3.71% 其他業務收入 3,652.69 2,496.43 1,156.26

33、 46.32% 合合 計計 103,011.27 105,684.61 -2,673.34 -2.53% 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 煤炭采選業 （單位：萬噸） 銷售量 297.44 235.94 26.06% 生產量 311.39 247.06 26.04% 庫存量 9.2 4.92 86.75% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 煤炭采選業庫存量同比增幅較大主要是因為基數較小，從占比看，庫存量占生產量的比重同比僅增加0.96%。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生

34、重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 459,317,867.21 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 13 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例（%） 44.59% 公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例（%） 1 哈爾濱鐵路燃料煤炭工業集團有限公司 191,909,968.23 18.63% 2 新大洲本田摩托有限公司 104,593,597.11 10.15% 3 阿榮旗蒙西水泥有限公司 92,483,035.36 8.98% 4 華能新華發電有限責任公司 39,062,5

35、26.13 3.79% 5 阿榮旗嶺南煤炭銷售有限公司 31,268,740.38 3.04% 合計 - 459,317,867.21 44.59% 3、成本、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 工業 煤炭采選業 325,461,968.05 55.61% 402,819,000.21 65.38% -19.2% 服務業 物流運輸業 205,335,590.51 35.26% 176,019,836.82 28.57% 16.65% 工業 電動車業 51,510,632.30 8.85%

36、32,997,067.82 5.36% 56.11% 服務業 物業管理服務業 2,963,440.44 0.51% 2,845,605.47 0.46% 4.14% 工業 電石行業 1,420,337.88 0.23% -100% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 工業 煤炭采選 325,461,968.05 55.61% 402,819,000.21 65.38% -19.2% 服務業 物流運輸 205,335,590.51 35.26% 176,019,836.82 28.57% 16.6

37、5% 工業 電動車 51,510,632.30 8.85% 32,997,067.82 5.36% 56.11% 服務業 物業管理服務 2,963,440.44 0.51% 2,845,605.47 0.46% 4.14% 工業 電石 1,420,337.88 0.23% -100% 說明 本報告期內，煤炭采選業受五九集團上海公司對外拓展的煤炭銷售業務量較上年度大幅減少，營業成本同比減少19.2%； 物流運輸業因摩托車運輸和倉儲業務結算量增加，營業成本同比增加16.65%； 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 14 電動車業因銷量增長67.79%，營業成本同比增長56.11%； 其

38、他業務成本增長的主要原因是子公司配件材料銷售業務和房產出租業務較上年度增加所致。 表表 營業成本構成營業成本構成 單位：萬元 類類 別別 2013年度年度 2012年度年度 同比增減額同比增減額 同比增減率同比增減率(%) 主營業務成本 58,527.16 61,610.18 -3,083.02 -5.00% 其他業務成本 1,174.21 447.88 726.33 162.17% 合合 計計 59,701.38 62,058.06 -2,356.69 -3.80% 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 50,128,051.75 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例（%

39、） 23.32% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例（%） 1 山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司 25,008,926.97 11.64% 2 大連機車車輛經銷有限公司 7,692,307.69 3.58% 3 呼倫貝爾市隆華偉業機電金屬材料銷售有限公 6,163,518.79 2.87% 4 晟盟(蘆臺)電機制造有限公司 6,011,452.14 2.8% 5 浙江省長興天能電源有限公司 5,251,846.15 2.44% 合計 - 50,128,051.75 23.32% 4、費用、費用 項目項目 2013年度（萬元）年度（

40、萬元） 2012年度（萬元）年度（萬元） 同比增減率同比增減率% （增（增+ 減減-) 銷售費用 7,963.81 10,054.99 -20.80% 管理費用 19,083.85 17,513.50 8.97% 財務費用 1,070.06 4,056.81 -73.62% 所得稅費用 4,728.30 6,402.35 -26.15% 資產減值損失 507.80 -45.02 1227.95% 營業外收入 364.85 459.57 -20.61% 營業外支出 318.42 837.61 -61.98% 少數股東損益 5,614.06 1,892.35 196.67% 財務費用同比減少73.

41、62%，主要系本年短期融資貸款致貸款利息支出較上年度減少所致； 資產減值損失同比增長1227.95%，主要系對控股子公司五九集團的預付賬款計提的壞賬準備和本年度對牙克石房地產棚戶區改造項目所計提的存貨減值準備較上年度增加所致； 營業外支出同比減少61.98%，主要系公司非流動資產處置損失減少和五九集團對外捐贈減少所致； 少數股東損益同比增長196.67%，主要系五九集團本年度按少數股東持股比例確認的少數股東損益較上年度增加所致。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 15 5、研發支出、研發支出 無。 6、現金流、現金流 單位：元 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 經

42、營活動現金流入小計 1,197,741,480.49 1,520,844,213.23 -21.24% 經營活動現金流出小計 1,263,760,109.69 1,391,309,357.85 -9.17% 經營活動產生的現金流量凈額 -66,018,629.20 129,534,855.38 -150.97% 投資活動現金流入小計 1,050,654,317.16 813,785,564.04 29.11% 投資活動現金流出小計 1,386,857,829.20 532,226,977.98 160.58% 投資活動產生的現金流量凈額 -336,203,512.04 281,558,586.

43、06 -219.41% 籌資活動現金流入小計 565,605,853.95 838,132,500.00 -32.52% 籌資活動現金流出小計 312,853,491.16 1,180,020,537.46 -73.49% 籌資活動產生的現金流量凈額 252,752,362.79 -341,888,037.46 173.93% 現金及現金等價物凈增加額 -149,289,871.02 69,205,403.98 -315.72% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 變動原因：本報告期內現金及現金等價物凈增加額較上年度減少315.72%，主要原因系本年度經營活動和投資活動產

44、生的現金流量凈額較上年度減少所致。分析如下： 1.經營活動產生的現金流量凈額較上年度減少150.97%，主要系本年度經營性應收款項增加以及銷售回款為銀行承兌票匯用于背書抵償工程款和采購設備款等，從而使經營活動產生的現金流量凈額較上年度減少所致； 2.投資活動產生的現金流量凈額較上年度減少219.41%，主要系控股子公司五九集團對新勝利礦煤礦工程和白音查干煤礦工程投資增加，對合營企業能源科技公司增資和新增聯營公司中航新大洲、Sanlorenzo S.p.A.投資導致投資活動現金流出額同比大幅增加，從而使投資活動產生的現金流量凈額大幅減少； 3.籌資活動產生的現金流量凈額較上年度增加173.93%

45、，主要系本年度銀行借款增加和歸還銀行借款較上年度大幅減少而使籌資活動產生的現金流量凈額同比大幅增加所致。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 主要系本年度經營性應收款項增加以及銷售回款為銀行承兌票匯用于背書抵償工程款和采購設備款等，從而使經營活動產生的現金流量凈額較上年度減少所致。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 16 三、主營三、主營業務構成情況業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 煤炭采選業 680,511,446

46、.86 325,461,968.05 52.17% -11.24% -19.20% 4.71% 物流運輸業 255,445,897.68 205,335,590.51 19.62% 13.17% 16.65% -2.40% 電動車業 54,162,947.29 51,510,632.30 4.90% 54.81% 56.11% -0.79% 物業管理服務業 3,465,565.66 2,963,440.44 14.49% 8.69% 4.14% 3.74% 電石行業 -100% -100% 分產品 煤炭 680,511,446.86 325,461,968.05 52.17% -11.24%

47、-19.20% 4.71% 物流運輸 255,445,897.68 205,335,590.51 19.62% 13.17% 16.65% -2.40% 電動車 54,162,947.29 51,510,632.30 4.90% 54.81% 56.11% -0.79% 物業管理費收入 3,465,565.66 2,963,440.44 14.49% 8.69% 4.14% 3.74% 電石 -100% -100% 分地區 上海地區 192,317,253.54 158,670,439.17 17.50% -26.47% -29.80% 3.92% 內蒙古地區 684,852,227.92 3

48、22,578,264.47 52.90% 1.10% 2.20% -0.50% 廣東地區 23,993,234.83 19,504,670.28 18.71% -2.89% 23.67% -17.46% 湖北地區 38,039,444.49 32,904,183.84 13.50% 20.17% 33.72% -8.77% 北京地區 -100% -100% 天津地區 54,383,696.71 51,614,073.54 5.09% 52.71% 54.84% -1.31% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、

49、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2013 年末 2012 年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 貨幣資金 270,346,796.42 8.11% 419,636,667.44 14.87% -6.76% 對外投資、在建工程投資增加和經營性現金凈流量減少。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 17 應收賬款 69,653,580.23 2.09% 62,851,436.02 2.23% -0.14% 存貨 106,378,793.96 3.19% 82,242,36

50、8.16 2.92% 0.27% 系庫存商品煤炭及開發產品增加。 投資性房地產 87,497,967.75 2.62% 95,685,038.77 3.39% -0.77% 長期股權投資 1,157,634,100.57 34.72% 790,510,026.98 28.02% 6.70% 增加合營企業內蒙古新大洲能源科技有限公司及聯營公司中航新大洲航空制造有限公司、Sanlorenzo S.p.A.投資所致。 固定資產 526,978,981.29 15.81% 487,532,138.56 17.28% -1.47% 在建工程 499,604,875.16 14.98% 202,865,5

51、84.81 7.19% 7.79% 五九集團新勝利礦工程和白音查干煤礦工程投資增加。 應收票據 74,323,683.33 2.23% 16,053,992.01 0.57% 1.66% 控股子公司五九集團應收票據增加。 預付款項 143,812,787.65 4.31% 64,415,909.20 2.28% 2.03% 主要系控股子公司五九集團預付工程款及圣勞倫佐中國預付貨款所致。 應收利息 276,937.82 0.01% 1,414,561.53 0.05% -0.04% 對合營公司能源科技公司應收財務資助利息減少。 其他流動資產 50,000,000.00 1.77% -1.77%

52、理財產品到期收回。 長期應收款 54,184,563.71 1.63% 215,059,611.38 7.62% -5.99% 本期歸還。 遞延所得稅資產 31,059,616.38 0.93% 18,503,487.92 0.66% 0.28% 五九集團計提遞延所得稅資產增加。 2、負債項目重大變動情況、負債項目重大變動情況 單位：元 2013 年 2012 年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 短期借款 360,000,000.00 10.8% 205,000,000.00 7.27% 3.53% 公司本部及五九集團信用借款增加。 長期借款

53、185,215,800.00 5.56% 5.56% 新增新大洲香港公司 2,200 萬元歐元借款。 應付賬款 213,945,721.01 6.42% 87,571,008.77 3.10% 3.31% 五九集團應付設備及工程款增加。 預收賬款 33,485,983.18 1.00% 58,153,010.49 2.06% -1.06% 五九集團原煤預收貨款減少。 應付股利 2,827,481.04 0.08% 15,571,408.65 0.55% -0.47% 五九集團分配股利減少。 其他應付款 108,376,149.84 3.25% 161,997,174.44 5.74% -2.4

54、9% 海南新大洲實業及其子公司歸還新大洲本田往來款所致。 一年內到期的非流動負債 6,383,105.20 0.19% 0.19% 五九集團采購設備款和長期應付款的重分類。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 18 其他流動負債 329,560.00 0.01% 210,000.00 0.01% 0.00% 一年內到期的遞延收益增加。 長期應付款 7,526,092.22 0.23% 0.23% 分期付款購買設備款。 其他非流動負債 6,639,619.99 0.20% 1,050,000.00 0.04% 0.16% 天津新大洲電動車和天津物流政府補貼款增加。 五、核心競爭力分析

55、五、核心競爭力分析 1、資源優勢、資源優勢 五九集團所屬地下資源豐富，截止報告期末，公司剩余可開采儲量16,600萬噸；探明煤炭地質儲量為15.5億噸，按年產1,000萬噸計算，可開采155年。此外，五九集團作為呼倫貝爾整合煤炭資源的平臺， 將持續對周邊地區的煤炭資源進行整合，其資源儲量將不斷提升。 新大洲本田現擁有35萬平方米的現代化摩托車生產基地，具備年產整車100萬輛/年、發動機100萬臺/年的生產能力；在全國擁有強大的營銷網絡，國內經銷網點6,950個、服務網點3,492個。 公司物流運輸業務現租有10萬多平方米的儲運倉庫，自有箱式運輸車輛100余輛，長期加盟的社會車輛1000余輛；公

56、司自有車輛為廂式車，比較適合價值高、對運輸質量要求高的貨品。2013年新大洲物流被評為“國家AAAA級物流企業”。 2、產品優勢、產品優勢 摩托車行業， 新大洲本田公司曾先后榮獲“全國用戶滿意產品”、 “行業著名品牌”等榮譽。 新大洲本田公司的全系摩托車、發動機及電動車產品曾榮獲由中國質量檢驗協會頒發的“全國質量檢驗穩定合格產品”榮譽證書和相應的“防偽專用標識貼”。新大洲本田的產品質量、品牌價值得到了市場的廣泛認可。 煤炭行業，五九集團是內蒙古呼倫貝爾地區為數不多的生產長焰煤的煤炭企業，長焰煤是發電和鍋爐燃料的主要用料，熱值達到5000卡，而該地區多數煤礦僅生產褐煤，熱值在3000-3500卡

57、。公司的煤炭品種在當地為稀缺煤種，深得蒙東及東北地區客戶的青睞。 3、技術優勢、技術優勢 新大洲本田產品關鍵部件如發動機等均采用本田技術生產，并嚴格執行本田全球統一產品品質標準，率先實施“制造品質總點檢”、“制造品質管理”等本田一系列新的品質管理方法。產品在技術上具有一定優勢。 4、管理優勢、管理優勢 公司決策層擁有超過25年的從業經驗，能對行業發展做出準確及時的判斷，保證企業穩健、平穩發展。此外，公司一直按照現代企業制度的要求建立有效的法人治理結構， 積累了豐富的現代化大型企業的運作經驗和管理能力。 2011年我公司在海南省內控驗收工作組的驗收中，受到了專家們對我公司內控工作的高度評價，最終

58、獲得了“優秀”等級的榮譽，公司治理得到了監管部門及專家的認可與肯定。 六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度（%） 361,900,000.00 0.00 100% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例（%） 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 19 中航新大洲航空制造有限公司 航空相關技術研究與試驗；航空零部件及其衍生產品的研發、制造、銷售及售后服務；其他機械及其零部件的研發、制造、銷售及售后服務。 45% Sanlor

59、enzo S.p.A. 設計、制造并銷售用玻璃纖維、鋼鐵、鋁合金及任何其他材料制成的游艇及船舶，以及船舶維護及租賃業務。 22.99% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 電石、聚氯乙烯（PVC）等 50% 2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 單位：萬元 受托人名稱 關聯關系 是否關聯交易 產品類型 委托理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 計提減值準備金額（如有） 預計收益 報告期實際損益金額 上海浦東發展銀行 無 否 保本保收益型 5,000 2012 年11 月 01日 2013 年01 月

60、03日 協議 5,000 39.01 39.01 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 8,000 2013 年01 月 11日 2013 年01 月 28日 協議 8,000 3.29 3.29 中國工商銀行 無 否 債券型證券投資基金 2,000 2013 年01 月 21日 2013 年02 月 18日 協議 2,000 5.9 5.9 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 2,000 2013 年01 月 11日 2013 年03 月 04日 協議 2,000 16.6 16.6 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 8,000 2013 年01 月 30日 2013 年03 月 19

61、日 協議 8,000 40.81 40.81 平安銀行 無 否 保本保收益型 4,500 2013 年01 月 31日 2013 年03 月 04日 協議 4,500 14.6 14.6 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,500 2013 年03 月 05日 2013 年04 月 09日 協議 1,500 5.9 5.9 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 2,000 2013 年03 月 12日 2013 年04 月 16日 協議 2,000 7.86 7.86 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 20 平安銀行 無 否 保本保收益型 2,500 2013 年03 月

62、08日 2013 年04 月 08日 協議 2,500 8.07 8.07 平安銀行 無 否 保本保收益型 2,000 2013 年03 月 08日 2013 年04 月 26日 協議 2,000 9.24 9.24 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 5,000 2013 年04 月 02日 2013 年05 月 09日 協議 5,000 20.53 20.53 平安銀行 無 否 保本保收益型 2,500 2013 年04 月 10日 2013 年05 月 10日 協議 2,500 7.81 7.81 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,000 2013 年05 月 09日 2013

63、 年06 月 13日 協議 1,000 3.88 3.88 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,000 2013 年06 月 18日 2013 年07 月 23日 協議 1,000 3.93 3.93 平安銀行 無 否 保本浮動收益型 1,600 2013 年06 月 25日 2013 年08 月 23日 協議 1,600 11.15 11.15 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 2,000 2013 年06 月 28日 2013 年07 月 28日 協議 2,000 8.92 8.92 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,600 2013 年06 月 27日 2013 年08

64、 月 01日 協議 1,600 8.13 8.13 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 5,000 2013 年07 月 24日 2013 年08 月 06日 協議 5,000 10.55 10.55 中國工商銀行 無 否 非保本浮動收益型 1,500 2013 年07 月 01日 2013 年08 月 07日 協議 1,500 7.81 7.81 平安銀行 無 否 保本保收益型 1,000 2013 年07 月 26日 2013 年09 月 25日 協議 1,000 6.45 6.45 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,500 2013 年07 月 26日 2013 年08 月 2

65、5日 協議 1,500 5.73 5.73 上海浦東無 否 保證收益2,000 2013 年2013 年協議 2,000 8.82 8.82 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 21 發展銀行 型 08 月 01日 09 月 05日 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 5,000 2013 年08 月 09日 2013 年09 月 09日 協議 5,000 17.78 17.78 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,500 2013 年08 月 12日 2013 年10 月 18日 協議 1,500 11.26 11.26 平安銀行 無 否 保本保收益型 1,600 201

66、3 年08 月 26日 2013 年09 月 25日 協議 1,600 5.16 5.16 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,500 2013 年08 月 29日 2013 年09 月 28日 協議 1,500 5.73 5.73 上海浦東發展銀行 無 否 保證收益型 1,000 2013 年09 月 10日 2013 年10 月 10日 協議 1,000 3.7 3.7 平安銀行 無 否 保本保收益型 1,000 2013 年09 月 11日 2013 年11 月 11日 協議 1,000 6.35 6.35 中國工商銀行 無 否 保本浮動收益型 2,000 2013 年09 月 1

67、7日 2013 年10 月 28日 協議 2,000 8.28 8.28 平安銀行 無 否 保本保收益型 1,000 2013 年10 月 11日 2013 年11 月 11日 協議 1,000 3.23 3.23 合計 77,800 - - - 77,800 316.48 316.48 委托理財資金來源 公司自有資金。 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 涉訴情況（如適用） 無 委托理財審批董事會公告披露日期（如有) 2013 年 03 月 28 日 委托理財審批股東會公告披露日期（如有) 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 22 3、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公

68、司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 新大洲本田摩托有限公司 參股公司 摩托車業 摩托車、 電動自行車等 12,946.5 萬美元 3,317,360,755.22 1,280,351,747.94 5,544,213,530.91 184,463,667.96 144,575,717.28 內蒙古牙克石五九煤炭 （集團） 有限責任公司 子公司 煤炭采掘業 煤炭 32,870.59 萬元 1,634,808,569.59 938,079,826.11 692,119,879.24 152,

69、412,436.84 110,434,336.72 內蒙古新大洲能源科技有限公司 參股公司 煤化工業 電石、聚氯乙烯（PVC）等 60,000 萬元 687,747,653.18 603,221,701.65 6,074.94 -19,096,355.26 -21,428,651.86 上海新大洲物流有限公司 子公司 運輸業 倉儲、 普通貨物運輸 2,000 萬元 115,028,120.90 64,344,756.28 289,090,577.88 17,260,691.79 11,966,246.62 上海新大洲投資有限公司 子公司 投資業 實業投資等 3,000 萬元 468,497,2

70、02.71 107,064,709.05 61,437,239.73 -15,766,238.57 -15,681,086.51 海南新大洲實業有限責任公司 子公司 其他房地產業 房地產項目投資、房地產中介服務等 2,000 萬元 92,500,187.91 25,226,283.01 18,987,408.35 15,475,734.27 11,617,338.29 上海元盾實業有限公司 子公司 服務業 室內裝飾及設計、綠化和園藝工程等 3,500 萬元 36,310,709.99 35,358,358.78 1,000,000.00 -226,039.08 727,493.77 新大洲 （

71、香港） 發展有限公司 子公司 服務、貿易 服務、貿易 1,000 萬港幣 222,634,303.19 7,163,280.96 0.00 -1,033,372.66 -855,672.26 Sanlorenzo S.p.A. 參股公司 制造業 游艇生產及銷售 1,550.33 萬歐元 1,815,114,840.00 676,037,670.00 1,326,818,640.00 841,890.00 841,890.00 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 23 主要子公司、參股公司情況說明 新大洲本田摩托有限公司新大洲本田摩托有限公司 截止報告期末，本公司持有新大洲本田摩托有

72、限公司50%股權。該公司注冊資本12,946.5萬美元，主營業務范圍為：生產摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件、銷售自產產品及零部件并提供售后服務；研究開發與摩托車、電動自行車、助力車、發動機及其零部件有關的技術并提供研究成果。截止2013年12月31日，該公司總資產33.17億元， 凈資產12.80億元。2013年度實現營業收入55.44億元，同比下降4.81%；實現凈利潤1.45億元，同比減少4.73%。 內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司 截止報告期末，本公司持有內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司51%股權，該公司注冊資本32

73、,870.59萬元，主營業務范圍為：煤炭采掘。截止2013年12月31日，該公司總資產16.35億元，凈資產9.38億元。2013年度實現營業收入6.92億元，同比下降10.25%；實現凈利潤1.10億元，同比下降3.44%。由于本公司持有五九集團的股權比例由上年的85.88%減為本報告期的51%，五九集團本報告期向本公司貢獻凈利潤5,632.15萬元，同比下降41.87%。 內蒙古新大洲能源科技有限公司內蒙古新大洲能源科技有限公司 截止報告期末，本公司持有內蒙古新大洲能源科技有限公司50%股權，該公司注冊資本60,000萬元人民幣，主營業務范圍為：電石、聚氯乙烯（PVC）等化工產品的生產和銷

74、售。截止2013年12月31日，該公司總資產6.88億元，凈資產6.03億元。2013年度該公司電石項目技改停產，實現營業收入6,074.94元，同比減少99.66%，虧損2,142.87萬元，虧損同比減少49.89%。由于本公司持有能源科技公司的股權比例由100%減至50%，向本公司貢獻凈利潤-1,905.1萬元，同比減虧53.16%。 上海新大洲物流有限公司上海新大洲物流有限公司 截止報告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司 80%股權。該公司注冊資本 2,000 萬元，主營業務范圍為：倉儲、普通貨物運輸。截止 2013 年 12 月 31日，該公司總資產 1.15 億元，凈資產 6,4

75、34.48萬元。2013 年度實現營業收入 28,909.06萬元，同比增長 12.72%；實現凈利潤 1,196.62萬元，同比增長 10.91%。 上海新大洲投資有限公司上海新大洲投資有限公司 截止報告期末，本公司持有上海新大洲投資有限公司100%股權。該公司注冊資本3,000萬元，主營業務范圍為：實業投資等。 截止2013年12月31日， 該公司總資產4.68億元， 凈資產1.07億元。 2013年度實現營業收入6,143.72萬元， 同比增長66.17%；虧損1,568.11萬元，凈利潤同比減少118.18%，主要系減少了轉讓五九集團的部分股權的股權轉讓收益，導致凈利潤同比減少。 海南

76、新大洲實業有限責任公司海南新大洲實業有限責任公司 截止報告期末，本公司持有海南新大洲實業有限責任公司100%股權。該公司注冊資本2,000萬元，主營業務范圍為：房地產項目投資、房地產中介服務等。截止2013年12月31日，該公司總資產9,250.02萬元，凈資產2,522.63萬元。2013年度實現營業收入1,898.74萬元，同比增長23.98%；實現凈利潤1,161.73萬元，同比增長541.19%，主要為拍賣子公司?？谠＜螌崢I有限公司實現的收益。 上海元盾實業有限公司上海元盾實業有限公司 截止報告期末，本公司持有上海元盾實業有限公司100%股權。該公司注冊資本3,500萬元，主營業務范圍

77、為：室內裝飾及設計、綠化和園藝工程等。截止2013年12月31日，該公司總資產3,631.07萬元，凈資產3,535.84萬元。2013年度實現營業收入100萬元，同比增長100%；實現凈利潤72.45萬元，同比增長136.14%，主要系商鋪租金收入和收企業所得稅退款。 新大洲（香港）發展有限公司新大洲（香港）發展有限公司 截止報告期末，本公司持有新大洲（香港）發展有限公司100%股權。該公司注冊資本1,000萬港幣，主要從事服務、貿易業務。截止2013年12月31日，該公司總資產2.23億元，凈資產716.33萬元。2013年度實現營業收入0元，實現凈利潤-85.57萬元。 Sanloren

78、zo S.p.A. 截止報告期末，本公司持有Sanlorenzo S.p.A.22.99%股權。該公司注冊資本1,550.33萬歐元，主要從事游艇制造及銷售業務。截止2013年12月31日，該公司總資產18.15億元，凈資產6.76億元。2013年度實現營業收入13.27億元，實現凈利潤84.19萬元。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 24 公司名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 ?？谠＜螌崢I有限公司 本次出售股權收回的現金計劃用于新產業項目，既盤活了資產，也為新產業規劃籌集了啟

79、動資金。 公開拍賣 100%股權。 本次轉讓成交價為 3,200 萬元，拍賣成交價減除海南新大洲實業承擔目標公司債務后與海南新大洲實業持有股權投資成本之差額后實現1885.53 萬元股權轉讓收益。 新大洲香港發展有限公司 本公司海外服務、貿易業務。 出資設立，注冊資本 1000 萬港幣，本公司持股占比 100%。 有利于公司游艇產業海外市場開拓。 圣勞倫佐（中國）控股有限公司（Sanlorenzo China Holding Company Limited） 該公司為 Sanlorenzo S.p.A.在大中華地區的唯一分銷商。 收購股權，收購價格 8 萬元港幣，收購完成后本公司持股占比 80

80、%。 有利于公司分享中國游艇產業快速發展的成果，增加公司新的利潤增長點。 4、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 項目一：五九集團新勝利礦建設項目 95,152 28,940 51,788 50% 在建 項目二：白音查干煤礦建設項目 50,034 2,323 13,899 29% 在建 項目三：能源科技公司100萬噸/年低階煤熱解提取煤焦油項目 36,509.23 15,461 15,461 42.35% 在建 合計 181,695.23 46,724 81,14

81、8 - - 臨時公告披露的指定網站查詢日期（如有） 2013 年 03 月 28 日 臨時公告披露的指定網站查詢索引（如有） 項目一查詢索引：http:/ 項目三查詢索引：http:/ 七、七、2014 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 八、公司控制的特殊目的主體情八、公司控制的特殊目的主體情況況 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 25 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）公司所處行業的市場競爭格局及發展趨勢 1、摩托車行業 （1）市場

82、競爭格局 據中國汽車工業協會統計，2013年我國摩托車工業完成產銷2,289.17萬輛和2,304.50萬輛，比上年下降3.12%和2.56%，產銷量為2007年以來新低。 產銷量萎縮一方面是因為電動車和汽車逐漸替代摩托車成為代步出行工具， 當前油價過高導致摩托車的經濟性和實用性價值下降；另一方面是政府對城市的禁限摩托力度較大，相關法律法規對摩托產業多有限制。 （2）行業發展趨勢 總量萎縮，行業洗牌：預計未來幾年內摩托車實際總量將會持續以每年5-10%的速度下滑。由于市場總量的下降必然導致各品牌不惜代價搶占市場份額、提升銷量，企業利潤不斷下滑，虧損企業逐漸增多，越來越多的企業將被淘汰出局。 用

83、戶購車的需求特性發生改變，對品牌追求超越價格敏感：摩托車消費對品牌的追求已逐漸占據主流，用戶越來越注重對最新技術裝備、節能省油、時尚外觀的追求，對于摩托車的新需求將帶來摩托車設計的不斷革新。預計2014年城鎮居民人均消費支出占比還將進一步提升，也為具有品牌影響力的摩托車企業的發展提供強有力的保障。 （3）企業發展思路 新大洲本田將繼續穩定和發展公司現有的摩托車業務，以“規劃自立性、體制自主性、資源自發性”為戰略目標，立志成為世界一流的摩托車企業。公司將通過強化本田技術與自主創新相結合，快速對應市場變化，開發適應市場產品，實現產品更新換代，優化升級。同時以產品為載體，謀求網絡、服務、管理等全方位

84、升級，不斷提升品牌形象并提升認知度，為企業贏得更多的市場。 2、煤炭行業 （1）市場競爭格局 近年來，受我國國民經濟結構調整、節能技術進步、能源消費結構變化、煤炭質量的提高、生活用能結構的變化、經濟增長方式的轉變等因素的影響， 國內煤炭消費量持續下降。 由于早幾年煤炭行業的高速增長及高額行業利潤吸引了眾多投資加入，而近年受國內經濟下行壓力增大影響，工業用電增幅回落，導致煤炭總量過剩，庫存居高不下。市場供大于求趨勢明顯，煤炭價格持續走低，加之綜合成本的提高，企業利潤受到嚴重擠壓。 此外國外煤炭因質優價廉，運輸成本較低，各項優勢非常明顯，進口數量持續增加，對國內煤炭生產與銷售市場形成了較大的沖擊。

85、 （2）行業發展趨勢 發展空間依然較大，但總量將受控制：目前中國處于工業化與城市化的深入推進階段，對煤炭過分倚重的能源結構短期內無法逆轉，煤炭工業在我國仍具有較大的發展空間，到2020年全國煤炭消費量預計將達到48億噸左右。不過2013年9月出臺的大氣污染防治行動計劃明確提出，為治理空氣污染，要控制煤炭消費總量，增加使用清潔能源，到2017年，煤炭占能源消費總量比重降低到65%以下。 行業的集中度將進一步提升：2013年2月4日，國家發改委、能源局聯合發布煤炭產業政策（修訂稿），修訂稿在產業準入等方面進行了調整。提高煤礦企業最低規模標準，實施煤炭企業兼并重組、發展大型企業集團將逐步提高煤炭行業

86、的集中度。 政策鼓勵行業平穩運行： 2013年11月， 為促進煤炭行業平穩運行和持續健康發展， 經國務院同意， 國務院辦公廳發布 國務院辦公廳關于促進煤炭行業平穩運行的意見，就堅決遏制煤炭產量無序增長、切實減輕煤炭企業稅費負擔、加強煤炭進出口環節管理、提高煤炭企業生產經營水平、營造煤炭企業良好發展環境等五方面提出意見，有利于鞏固日趨企穩的煤炭市場。 長期面臨價格下行風險：由于煤炭下游行業持續低迷，進口煤大量涌入，新能源對傳統能源形成結構性沖擊，這些現實的困難和長期性問題相互作用，都會使煤炭行業長期處于買方市場，價格下行壓力較大，行業依然面臨較為嚴峻的挑戰和考驗。 （3）企業發展思路 面對當前的

87、市場形勢，五九集團將結合國家政策，加快推進區域煤炭資源整合，打造具有核心競爭力的千萬噸級優質長新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 26 焰煤生產基地。積極實施科技興企戰略，推進工藝改革，大力提高采掘機械化水平，降低職工勞動強度，強化安全管理體系建設，走煤炭企業新型發展之路。充分發揮財務管理的杠桿作用，精心策劃融資渠道，科學安排投資計劃。強化經營管控，加強成本控制，推行企業內部市場化管理，搞好經濟活動分析，加大市場開發力度，積極提升煤質促銷售。 （二）公司未來發展戰略及下一年度經營計劃 1、公司發展戰略思想 （1）實業為本：公司將堅持以實業發展為根本，努力通過產品的覆蓋使新大洲成為家

88、喻戶曉的知名品牌，為地方財政稅收做出貢獻，為社會百姓就業造福。 （2）人才為魂：人才是公司發展的原動力，公司打破論資排輩，實行激勵機制，激發人才的創造力及潛能。通過年輕化、知識化、創新型的人才梯隊建設，使公司從決策層到執行層，都能做到后繼有人，為公司未來發展積蓄力量。 （3）創新求變：將秉承“創業、創新、創造”的經營理念，不斷提升企業的核心競爭能力，不斷推進產品、技術創新及體制、機制創新。 （4）永續發展：堅持以“成為有存在價值的企業、成為有社會責任感的企業、成為員工有幸福感的企業”為企業理念，與時俱進、開拓創新，更好地回報員工、回報股東、回報社會，促進企業和諧、健康、永續發展。 2、2014

89、年公司重點工作 （1）把握經營方向，實現各產業穩步發展 煤炭產業：1）抓隱患保安全：抓圍繞“治大系統，排大隱患，防大事故”出臺的安全一號文的落實；2）抓洗選保煤質：啟動勝利礦配套的跳汰洗選工藝、對外合作兩大洗煤外包業務；3）抓項目保銷量：重點組織勝利煤礦的建設，確保2014年10月完成竣工試產；發展電廠客戶，確保淡季銷量恒穩，本年度目標實現煤炭銷量297.3萬噸。4）抓成本保效益：完成基層經營管理機制，實施內部經營考核；5）抓資源保接續：加快推進區域煤炭資源整合。 摩托車產業：1）再構筑國內事業基盤、確立穩定的銷售：繼續構筑零售為中心的營業體制、市場聯動型商品企劃；2）構筑高效率生產體制：實現

90、新機種品質穩定化；3）強化事業體制：推進為擴大員工喜悅的各項施策、構筑工廠成本管理體制。 物流產業：加快推進物流基地建設，上海、天津的物流基地年底前建成使用，全面提升公司形象和倉儲能力，成為功能健全的具有品牌影響力的物流公司。 游艇產業：1）爭取2014年11月完成海南工廠改造，2015年5月完成下水碼頭的建設；2）完成三亞4S店裝修，開展圣勞倫佐游艇銷售。 航空產業：1）加快廠房建設，爭取2014年7月完成交付使用；2）完成設備選型、訂購、調試等工作。 （2）內控體系良性運行，構建風險預防控制體系 2014年是本公司內控正式運行的第二年，要強化執行與監督，保證內控體系良性運轉，形成有效的內控

91、工作機制，此外2014年內控重點工作是構建風險管理體系，形成全面風險管理體系文件。爭取到2015年實現風險管理信息系統的正常運行，形成具有新大洲特色的內控工作體系，成為上市公司內控先進企業。 （3）全面完善人才培養機制 要建立人才成長快車道，在內部推行導師帶助手的制度，明確責任人，制定后備干部名單，并將此工作納入各責任人考核體系，逐步形成在人才儲備、年齡結構、知識結構各方面都理想的公司人才結構。 公司對新一年的經營目標設定如下： 子公司子公司 事業目標事業目標 主要施策主要施策 新大洲本田 摩托車產量：98.03萬輛，與上年比增長5.6% 摩托車銷量：98萬輛，比上年增長7.7% 其中：內銷5

92、2萬輛，比上年增長4%； 外銷46萬輛，比上年增長12.2% 1.強化本田技術與自主創新相結合， 開發適應市場的產品； 2.以產品為載體， 謀求網絡、 服務、 管理等全方位升級。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 27 五九集團 煤炭產量：310萬噸，與上年持平 煤炭銷量：297.30萬噸，與上年持平 1.確保勝利煤礦建設完工； 2.推進工藝改革，大力提高采掘機械化水平； 3.把強化煤質管理作為打造品牌、增加效益的關鍵點。 新大洲物流 運輸收入：2.86億，與上年持平 1.立足未來的消費需求，進入新的領域，拓展收益； 2.加快上海、天津物流基地建設，全面提升公司倉儲能力。 海南游

93、艇 完成第一艘游艇的制造、對外銷售和運營 1.完成海南工廠改造及下水碼頭建設； 2.引進意大利游艇生產技術； 3.組建經營團隊。 （三）因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 根據公司2014年度的經營預算和投資預算，資金需求主要由以下幾項構成：1）游艇產業：本公司新進入的游艇產業第一階段計劃總投資4.5億元，已經付款2.5億元，未來兩年資金需求2.0億元，所需資金將通過公司自有資金和銀行貸款等方式解決。 2） 煤炭產業： 控股子公司五九集團新勝利礦計劃2014年10月試生產， 2014年計劃資金需求5億元； 白銀查干礦計劃2014年10月試生產，2014年計劃資金需求2.55億元

94、；2014年現有礦井和其他專項工程投資計劃資金需求2.13億元；考慮到資源整合和其他流動資金需求，2014年五九集團的融資目標為12億元，所需資金將通過公司自有資金、銀行貸款和股東增資等方式解決。3）其他：2014年新大洲上海產業基地建設預計資金需求5,000萬元，2014年天津新大洲電動車廠房建設預計資金需求3,000萬元，所需資金將通過公司自有資金和銀行貸款等方式解決。 公司將優化資金使用方案、嚴格控制費用支出，力爭加快資金的周轉，支持公司健康地、可持續地發展，同時將通過多種渠道籌集資金滿足公司需求。 （四）公司的風險因素 1、產業政策風險 為治理空氣污染，國家政策對減排、環境約束力度將進

95、一步加大。摩托車產業如果出臺更高排放控制要求的政策，必將導致企業的運營成本及技術要求進一步提高，而產品的升級將帶來市場競爭的加劇。 空氣持續污染將促使政府控制煤炭消費， 鼓勵新能源的替代， 如果國家持續出臺控制以煤炭為主的傳統能源消耗總量的相關政策，煤炭產業將受到壓制；另外隨著國家資源稅政策調整，企業稅負將進一步加重。 展望未來，公司將緊跟國家政策，關注行業走勢，加快結構調整，加強成本管控，促使公司全方位的競爭力提高。 2、成本波動風險 原材料、用工成本持續上升，導致企業運營成本上升，進而影響公司盈利能力。 針對上述風險，公司將密切關注成本變化趨勢，加強成本管控，完善預算管理制度，并通過優化工

96、藝流程等方式，努力規避成本波動風險。同時，通過調整產品結構、提升產品附加值來消化成本波動帶來的壓力。 3、安全運營風險 煤炭行業在采掘、生產過程中存在許多不可預見的安全隱患，主要包括頂板、瓦斯、煤塵、火災、水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而發生事故，將會直接影響公司的生產和發展。 針對此風險，公司將完善安全管理制度，強化安全管理績效考核與責任追究，抓好安全培訓、危險源辨識評估及隱患排查治理體系，夯實安全管理的基礎。 4、人力資源風險 公司已創立25年，新老交替問題開始顯現。此外，公司規模正在逐步擴大，對管理人員、財務人員、技術人員等方面的人才需求不斷增加。 對此公司近年來一方面通過加強人才

97、的引進力度，打破論資排輩，建設年輕化、知識化、創新型的人才梯隊，特別是實現一線任職干部的年輕化，保證關鍵崗位后備人選充足；另一方面通過有計劃地組織各類人員參加培訓，提高素質，大力培養經營、管理、技術等方面的骨干人才。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 28 十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 不適用。 十一、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十一、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 不適用。 十二、報告期內發生重大會計差錯更

98、正需追溯重述的情況說明十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 不適用。 十三、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明十三、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 與上期相比本期新增合并單位2家，減少合并1家： （1）本公司全子公司新大洲投資，于2013年9月24日投資設立了新大洲（香港）發展有限公司，新設公司注冊資本為1,000.00萬港元，本公司擁有100%股權，故本報告期將其納入合并報表范圍。 （2）本公司全資子公司新大洲香港發展有限公司與卡明斯基特勞戈特甘特馬?。ㄒ韵潞喎QTK）自2013年11月30日股東協議簽署之日起， 成為圣勞倫佐 （中國）

99、 控股有限公司股份登記所有人和權益所有人， 該公司于2013年5月8日在香港成立，授權資本額100,000.00港元，分為100,000股，每股面值1.00港元（股份），香港發展80,000股，占比80%；TK20,000股，占比20%，故本報告期將其納入合并報表范圍。 （3）2013年6月8日，經本公司第七屆董事會2013年第一次臨時會議審議通過，于2013年11月29日，以拍賣方式將本公司子公司海南新大洲實業持有的?？谠＜螌崢I有限公司100%股權轉讓給廣西豐華振昊貿易有限公司，于2013年12月6日收到全部轉讓股權款，因此，本報告期末?？谠＜螌崢I有限公司的資產負債表不再納入公司合并報表范圍

100、，但其2013年1-12月的損益及現金流量仍納入了本公司合并報表范圍。 十四、公司利潤分配十四、公司利潤分配及分紅派息情況及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司嚴格按照公司章程 、 公司股東分紅回報規劃（2012-2014 年） 執行利潤分配政策，經公司 2012 年度股東大會審議通過，2012 年度利潤分配方案為：以 2012 年末總股本 736,064,000 股為基數，每 10 股派發現金紅利 0.6 元（含稅） ，共分配現金紅利 44,163,840.00 元，剩余未分配利潤結轉下一年度。本公司已于 2013 年 5 月 24

101、日實施該分配方案。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 （一）公司2011年度利潤分配方案如下： 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 29 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2011年度母公司實現凈利潤為1

102、90,625,780.91元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金19,062,578.09元后，加以前年度結轉的未分配利潤227,248,387.82元，合計2011年度可供股東分配的利潤為398,811,590.64元。 以公司2011年12月31日總股本736,064,000股為基數，每10股派紅利0.6元（含稅）。共分配現金紅利44,163,840.00元，剩余未分配利潤354,647,750.64元滾存至下年度。2011年度不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 （二）公司2012年度利潤分配方案如下： 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2012年度母公司實現凈利潤

103、為218,139,544.74元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金21,813,954.47元后，加以前年度結轉的未分配利潤349,524,919.26元，合計2012年度可供股東分配的利潤為545,850,509.53元。 以公司2012年12月31日總股本736,064,000股為基數，每10股派紅利0.6元（含稅）。共分配現金紅利44,163,840.00元，剩余未分配利潤501,686,669.53元滾存至下年度。2012年度不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 （三）公司2013年度利潤分配預案如下： 經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2013年度母公司實現凈

104、利潤為51,029,912.32元，根據公司章程的有關規定，按10%提取法定盈余公積金5,102,991.23元后，加以前年度結轉的未分配利潤501,686,669.53元，合計2013年度可供股東分配的利潤為547,613,590.62 元。 由于五九集團項目建設資金需求較大， 當前資金較為緊張的情況下， 根據公司制定的股東分紅回報規劃， 為了回報股東，本公司將采取中期進行利潤分配的方式，緩解資金緊張情況。本年度暫不分配現金紅利，不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 上述利潤分配預案尚須提交公司股東大會審議通過后實施。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅

105、年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 2013 年 0.00 104,613,075.25 0% 2012 年 44,163,840.00 85,957,548.42 51.38% 2011 年 44,163,840.00 149,285,790.58 29.58% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃 由于五九集團項目建設資金需求較大，當前資金較為緊張的情況下，根據公司制定的股東分紅回報規劃， 為了回

106、報股東， 本公司將采取中期進行利潤分配的方式，緩解資金緊張情況。 五九集團項目建設。 十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 分配預案的股本基數（股） 736,064,000 可分配利潤（元） 547,613,590.62 現金分紅占利潤分配總額的比例（） 0% 現金分紅政策： 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 30 公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的， 進行利潤分配時， 現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 公司 2013 年度利潤分配預案：經立信會計師事務所（

107、特殊普通合伙）審計確認，2013 年度新大洲控股母公司實現凈利潤為 51,029,912.32 元，根據公司章程的有關規定，按 10%提取法定盈余公積金 5,102,991.23 元后，加以前年度結轉的未分配利潤 501,686,669.53 元， 合計本年度可供股東分配的利潤為 547,613,590.62 元。 由于五九集團項目建設資金需求較大，當前資金較為緊張的情況下， 根據公司制定的股東分紅回報規劃， 為了回報股東， 本公司將采取中期進行利潤分配的方式，緩解資金緊張情況。本年度暫不分配現金紅利，不送股，也不進行資本公積金轉增股本。上述預案經本次會議審議通過后，尚須提交股東大會審議通過。

108、 十六、社會責任情況十六、社會責任情況 公司在努力創造利潤、對股東利益負責的同時，積極履行企業社會責任，努力實現員工的發展與公司的發展相和諧，公司的發展與社會的發展相和諧。 1、公司致力于保護員工合法權益，實現員工與企業共同發展。 在勞動報酬、社會保險、福利、休息休假、接受職業技能培訓、勞動安全衛生、民主管理等各方面，公司總部及各子公司均能做到嚴格按照勞動法、勞動合同法的規定保障勞動者的合法權利。 為提高員工隊伍整體素質，年內多次聘請資深講師為相關員工提供財務、法務等專業培訓，五九集團聘請了管理專家為中高層管理人員進行了流程管理、本田工作方法和工具、領導力的培訓，提高了員工的專業技能、干部的管

109、理水平。 公司堅持以人為本，積極推動員工文體活動的開展，高度重視民生工程。五九集團、新大洲本田等子公司舉行了“紀念中國共產黨成立92周年”參觀一大會址等活動，年內各子公司還開展了演講比賽、歌舞晚會、拓展訓練、運動會等豐富多彩的活動。新大洲本田2013年獲得了“上海市外資黨建創新工作示范點”、“上海市職工體育示范基地”和“全國職工培訓優秀示范點”等榮譽。五九集團高度重視防汛、供暖、飲用水等民生工程，投入270萬元整修社區道路、為2394戶職工家庭送了福利煤等，努力實現五九百姓過上有質量的幸福生活；此外五九集團持續多年開展扶貧濟困結對子活動，2013年扶貧幫困195戶家庭，讓弱勢群體感受到了企業大

110、家庭的溫暖。五九集團工會2013年被評為“內蒙古自治區和呼倫貝爾市規范化企業工會”的榮譽。 2、注重品質、服務，努力實現消費者、供應商及其他利益相關者的權益保護。 2013年新大洲本田以服務點檢用戶15萬人被摩托迷評為“2013年度最佳售后服務企業”稱號，2012年新大洲本田公司榮獲由中國質量檢驗協會頒發的“全國質量檢驗穩定合格產品”榮譽證書，這些都是公司長期以來以質量和誠信奉獻于消費者，不斷提升產品質量的結果。 新大洲物流實施全程全員質量監控體系， 確保為客戶提供百分百滿意服務， 2013年被評為“國家AAAA級物流企業”、 “企業信用評價AAA級信用企業”，并順利通過2012年度ISO質量

111、管理體系年審，這是物流公司質量管理體系整體運行情況良好的體現。 公司各級子公司嚴格履行與供應商、銀行等債權人之間的合同，不拖欠應付的款項。 3、履行企業社會責任，積極參與公益事業 公司誠信經營，依法納稅，社會貢獻值較高。2013年，新大洲本田天津分公司喜獲2012年度A級納稅信用等級證書。天津分公司獲得A級納稅信用等級，是對分公司誠信經營、依法納稅的肯定，同時也提升了良好的企業形象。 公司積極參與社會公益事業。四川蘆山發生強烈地震時，新大洲本田在第一時間向災區捐贈150頂帳篷和大批飲用水、食品，用來支援災區民眾生活。在地震后一個月時，新大洲本田又捐獻價值65萬元改裝警用摩托車，這批摩托車主要用

112、于蘆山、寶興等幾個重災區，維護交通秩序。 4、積極參與環境保護，節約資源，推動可持續發展。 公司始終堅持加強資源節約管理，努力建設節約型、環保型企業。 新大洲物流從2013年8月1日起至年底在全公司開展主題為“從我做起、 愛崗敬業、 增收節支、 挖潛增效”的厲行節約活動，各部門分別提交相關方案，在“收”上作加法，在“支”上作減法，現階段已初見成效。新大洲本田在產品設計中充分考慮節能新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 31 環保概念，成為行業中第一家自主啟動環境負荷物質對應的企業。 上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 報告期內，本公司及各分子公

113、司均遵守國家環保法律、法規，未發生重大環境問題，未在環保方面受過行政處罰。 本公司子公司五九集團主營業務為煤炭生產及銷售，位于內蒙古自治區牙克石市。五九集團環保情況如下： 報告期內，五九集團未出現政府行政處罰、環境污染事故及其它環保事件，無違法違規行為，各類污染物均實現達標排放，各項環保設施運行正常。2013年五九集團制定了環境污染事故應急預案，并上報牙克石市環保局備案。 1、環保責任 (1)報告期內發生的重大環境問題及整改情況 報告期內，五九集團嚴格按照煤炭行業的環境污染控制指標對照檢查，利用各種形式開展環保宣傳活動，全方位多角度重視環境保護工作，無重大環境事故發生。 (2)主要污染物達標排

114、放情況 報告期內，五九集團主要污染物如固體廢物、廢水、廢氣、噪音排放均在控制指標范圍內，符合環保要求，未對環境造成任何污染。 2、企業環保設施的建設和運行情況 報告期內，五九集團環保設施與生產設施同步穩定運行。目前運行的環保設施主要有沉淀池、儲灰池、鍋爐除塵器、灑水車（粉塵處理）等，且設施均設立專門崗位，由專人管理及維護保養，運行，檢修等記錄齊全，運行正常。 3、環境污染事故應急預案及同行業環保參數比較等環境信息。 五九集團已按規定編制環境污染事故應急救援預案， 并上報備案， 五九集團環保工作歷年來一直受到上級環保主管部門的好評。 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 是 否 不適用

115、 報告期內是否被行政處罰 是 否 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 32 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、媒體質疑情況二、媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三、破產重整相關事項三、破產重整相關事項 不適用。 四、資產交易事項四、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（萬元） 進展情況（注 2） 對公司經營的影響（注 3） 對公司損益的影響（注 4） 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率

116、(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 （適用關聯交易情形 披露日期（注 5） 披露索引 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 33 2、出售資產情況、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售對公司的影響（注 3） 資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 廣西豐華振昊貿易有限公司（代理人： 黃其兵、 侯云雪） ?？谠＜螌崢I

117、有限公司 2013 年12 月 6日 3,200 -23.89 本次出售股權收回的現金計劃用于新產業項目， 既盤活了資產， 也為新產業規劃籌集了啟動資金。 本次轉讓成交價為3,200 萬元， 拍賣成交價減除海南新大洲實業承擔目標公司債務后與海南新大洲實業持有股權投資成本之差額后實現1885.53萬元股權轉讓收益。 18.02% 公開拍賣 否 無 是 是 2013 年 06月 18 日 公告編號：臨 2013-024，公告名稱：關于子公司海南新大洲實業有限責任公司通過拍賣方式出讓?？谠＜螌崢I有限公司股權拍賣結果的公告 ，巨潮資訊網http:/ 3、企業合并情況、企業合并情況 無。 新大洲控股股份

118、有限公司 2013 年度報告全文 34 五、公司股權激勵的實施情況及其影響五、公司股權激勵的實施情況及其影響 不適用。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 35 六、重大關聯交易六、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 上海新大洲物流有限公司、新大洲本田摩托有限公司 新大洲物流為本公司持股 80%的子公司，新大洲本田為本公司持股 50%的合營企業。本公司董事長趙

119、序宏先生同時擔任新大洲本田董事，本公司董事兼總裁杜樹良先生受公司同時擔任新大洲本田董事和新大洲物流董事長。因此，本交易構成關聯交易。 提供勞務 上海新大洲物流有限公司通過合同方式承擔新大洲本田摩托有限公司摩托車部分產品及配件的倉儲及運輸任務 通過市場公開競標方式承接此項業務 業務收費標準參照市場標準每年一定 10,459.36 36.18% 結算方式為雙方在每月15 日根據協議規定的計算方法對上月的費用進行結算，運費的結算期為60 天。 2013 年 04月 25 日 公告編號：臨 2013-013 新大洲控股股份有限公司關于上海新大洲物流有限公司與新大洲本田摩托有限公司 2013 年度日常關

120、聯交易公告， 巨潮資訊網http:/ 合計 - - 10,459.36 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 無。 關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司運輸部門的基礎上剝離出來成立的公司，其成立后一直承擔新大洲本田摩托有限公司的物流業務。 關聯交易對上市公司獨立性的影響 無。 公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 2013 年關聯交易的總金額占同類交易金額的比例是 36.18%，新大洲物流對關聯方的依賴程度不高，為不斷降低依賴程度，公司積極涉獵綜合性物流項目，不斷整合企業資源，未來擬拓展

121、冷鏈物流、供應鏈物流和國際貨代等業務。 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 公司年初對 2013 年度日常關聯交易進行了預計，2013 年預計關聯交易運輸總金額 9,524.26 萬元，實際發生總金額為 10,459.36 萬元。報告期內，公司日常關聯交易實際履行情況良好，與公司預計無較大差異。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 36 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用。 2、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資

122、金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 新大洲本田摩托有限公司 合營公司 應收關聯方債權 提供勞務（貨物運輸及倉儲） 否 170.03 4.01 174.04 新大洲本田摩托有限公司 合營公司 應收關聯方債權 駐在員經費 是 192.63 -30.19 162.44 上海本新國際貿易有限公司 合營公司子公司 應收關聯方債權 提供勞務（貨物運輸及倉儲） 否 0 1.77 1.77 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 應收關聯方債權 銷售商品（原煤） 否 49.72 -23.28 26.44 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 應收關聯方債權 財務資助 是 21,5

123、13.12 16078.59 5434.53 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 應收關聯方債權 財務資助利息 是 141.46 -113.77 27.69 Sanlorenzo S.p.A. 聯營公司 應收關聯方債權 采購商品 否 0 4,833.75 4,833.75 內蒙古新大洲能源科技有限公司 合營公司 應付關聯方債務 往來資金拆借 是 0 5,000 5,000 上海新大洲電動車有限公司 聯營公司 應付關聯方債務 本公司與聯營企業上海新大洲電動車有限公司之間房屋銷售形成的往來款 是 1,130.65 -530.74 599.91 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 3

124、7 新大洲本田摩托有限公司 合營公司 應付關聯方債務 本公司全資子公司海南新大洲實業收購合營企業新大洲本田的海南土地及房屋款 是 6,051.28 -6,051.28 0 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 上述交易是按照市場化交易原則進行的正常業務往來，沒有損害公司及其他非關聯方的利益。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 38 3、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 詳見本公司于2014年2月26日在中國證券報、證券時報及巨潮資訊網上披露的新大洲控股股份有限公司董事會補充公告 。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱

125、 新大洲控股股份有限公司董事會補充公告 2014 年 02 月 26 日 巨潮資訊網http:/ 七、重大合同及其履行情況七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 托管情況說明 報告期沒有發生托管其他公司資產或其他公司托管本公司資產的事項。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （2）承包情況）承包情況 承包情況說明 報告期沒有發生承包經營的事項。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （3）租賃情況）租賃情況 租賃情況說明 報告期，本公司及子公司有部分閑置房屋

126、、商鋪存在出租；本公司辦公室為租賃其他公司資產。但出租收益及租賃費金額不大，對公司帶來的損益較小。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 2、擔保情況、擔保情況 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告擔保額度 實際發生日期（協議簽署實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 39 披露日期 日） （是或否） 無 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履

127、行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 五九集團 2012 年 04月 27 日 8,000 2012 年 08 月24 日 7,500 連帶責任保證 2012 年 8 月24日至2013年8月 21 日 是 否 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 33,600 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 33,600 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 0 公司擔?？傤~（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 33,600 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 0 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3） 3

128、3,600 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4） 0 實際擔?？傤~（即 A4+B4）占公司凈資產的比例（%） 0% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 不適用。 3、其他重大合同、其他重大合同 無。 4、其他重大交易、其他重大交易 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文

129、 40 八、承諾事項履行情況八、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 無 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 無 資產重組時所作承諾 本公司 2001 年在以吸收合并方式重組新大洲本田時， 本公司承諾， 本公司投入新大洲本田的凈資產涉及相關資產、 負債， 在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、 擔保、 訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失，由本公司承擔。 2001 年 10 月 1

130、0日 經營期限內 截止報告期末，本公司投入新大洲本田的凈資產涉及相關資產、負債未發生相關糾紛而造成損失的情形。 本公司 根據本公司 2006 年 12 月 12 日與牙克石市經濟局簽訂的 產權交易合同 的特別約定，本公司受讓五九集團和牙克石煤礦 （現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司） 國有股權后3 年內，應投入不少于人民幣 5 億元資金用于五九集團新煤炭資源的勘探和新礦井建設，以提升企業的綜合競爭力和稅項貢獻率，同時，投入不少于人民幣 20 億元建設大型煤化工項目。 2006 年 12 月 12日 自本公司受讓五九集團和牙克石煤礦 （現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司） 國有股權后 3 年內 截至

131、資產負債表日，本公司及五九集團已投入勘探和新礦井建設資金120,765.24 萬元，通過能源科技公司投入 20 萬噸電石法 PVC 項目資金和褐煤提質工程項目 54,662.73 萬元。 本公司、 新大洲投資、 上海藍道投資管理有限公司 2012 年 9 月 21 日，本公司及公司全資子公司新大洲投資、 上海藍道投資管理有限公司（以下簡稱藍道公司）共同承諾，對棗礦集團受讓五九集團股權協議中除本公司及新大洲投資、 藍道公司及五九集團已披露的債權債務及為本次股權轉讓所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之2012 年 09 月 21日 經營期限內 截止報告期末，未發生相關情形。 新大洲控股

132、股份有限公司 2013 年度報告全文 41 外的其他任何債權債務， 如有， 由本公司及公司全資子公司新大洲投資、藍道公司承擔。 本公司 2012 年 9 月 21 日，本公司及公司全資子公司上海新大洲房地產開發有限公司 （以下簡稱上海房地產）共同承諾，對棗礦集團增資能源科技公司協議中除本公司、 上海房地產及能源科技公司已披露的債權債務及為本次增資所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務， 如有， 由本公司及公司全資子公司上海房地產承擔。2013 年 3 月，上海房地產（2013 年 3 月 11日已更名為上海元盾實業有限公司） 持有能源科技公司的股權已全部轉讓給本公

133、司， 上述承諾事項的承諾方變更為本公司。 2012 年 09 月 21日 經營期限內 截止報告期末，本承諾的履行情況詳見 2014 年 2 月 15 日披露于巨潮資訊網的關于公司承諾履行情況的公告 ，披露索引：http:/ 首次公開發行或再融資時所作承諾 無 其他對公司中小股東所作承諾 無 承諾是否及時履行 否 未完成履行的具體原因及下一步計劃（如有） 未完成履行的原因：上述承諾事項中，本公司向牙克石市承諾自 2007 年起 3 年內投入不少于 20 億元建設大型煤化工項目，后因金融危機影響，電石及 PVC 行業下滑，經與當地政府協商進行了緩建。2011 年，公司啟動了與棗礦集團股權重組本公司

134、煤炭能源產業，公司向當地政府進行了說明，待重組完成后，雙方將進一步規劃在當地煤轉化項目的投資，得到當地政府的理解和支持。下一步計劃：1）2012 年 12 月 7 日重組工作已完成，重組后的公司以“尋求突破、轉型發展”為指導思想，提出了解決方案，諸如 100 萬噸/年低階煤熱解提取煤焦油項目（褐煤提質項目）等。截止報告期末，能源科技公司的 100 萬噸/年低階煤熱解提取煤焦油項目工程（褐煤提質項目）建設已進入設備安裝階段，項目已投入 15,461 萬元。2）本公司將進一步與當地政府協商，爭取早日解決相關問題。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 42 九、聘任、解聘會計師事務所情況

135、九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 52 境內會計師事務所審計服務的連續年限 3 年 境內會計師事務所注冊會計師姓名 劉澤波、朱美榮 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 報告期內公司繼續聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）擔任本公司2013年度內部控制審計，應支付給內部控制審計會計師事務所的報酬為33萬元。 本年度，公司因申請非公開發行，聘請國金證券股份有限公司為保薦機構，應支付給保薦機構的報酬為200萬元，報告期內已支付100

136、萬元。 十、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期十、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 不適用。 十一、處罰及整改情況十一、處罰及整改情況 名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論（如有） 披露日期 披露索引 無 整改情況說明 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況 適用 不適用 十二、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十二、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 不適用。 十三、其他重大事項的說明十三、其他重大事項的說明 1、 本公

137、司董事長趙序宏先生曾于2012年5月23日收到中國證券監督管理委員會 （以下簡稱“中國證監會”） 上?；榫?調查通知書，因其涉嫌違反證券法被立案調查。2013年6月20日，趙序宏先生接到中國證監會電話通知。經查，中國證監會認為趙序宏先生就相關調查事項沒有違反中華人民共和國證券法及相關法律法規，中國證監會對此予以結案。有關詳細內容見本公司于2013年6月21日在巨潮資訊網（查詢索引http:/ 2、第一大股東股權結構變動事項：詳細內容見本公司于2013年6月18日在巨潮資訊網（查詢索引http:/ 中國證券報、 證券時報和證券日報上刊登的關新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 43

138、于第一大股東股權結構變動的公告（臨2013-023號）。 3、 本公司第七屆董事會2013年第四次臨時會議、 2013年第二次臨時股東大會審議通過了非公開發行股票相關議案， 2013年12月26日，中國證監會正式受理了本公司報送的發行申請材料，目前正在審核當中。有關詳細內容見本公司于2013年10月26日在巨潮資訊網（查詢索引http:/ 4、關于向子公司能源科技公司提供的財務資助發生變動的事項：詳細內容見本公司于2013年3月28日在巨潮資訊網（查詢索引http:/ 能源科技公司累計結欠本公司21,513.12萬元財務資助款。 根據雙方安排， 截至2013年末， 上述財務支助的金額降為5,4

139、34.53萬元，財務資助履行正常。 5、對意大利Sanlorenzo S.p.A.增資實施完畢的事項：詳細內容見本公司于2014年1月2日在巨潮資訊網（查詢索引http:/ 中國證券報、 證券時報和證券日報上刊登的關于對意大利Sanlorenzo S.p.A.增資實施完畢的公告（臨2014-001號）。 十四、公司子公司重要事項十四、公司子公司重要事項 1、控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司投資建設勝利煤礦事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 2、合營公司內蒙古新大洲能源科技有限公司增資擴股事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 3、合營公司內蒙古新大洲能源科技有限公司投資建

140、設100萬噸/年低階煤熱解提取煤焦油項目事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 4、控股子公司上海新大洲物流有限公司與合營公司新大洲本田摩托有限公司2013年度日常關聯交易事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 5、全資子公司上海新大洲投資有限公司參與投資設立中航新大洲航空制造有限公司事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 6、全資子公司海南新大洲實業有限責任公司通過拍賣方式出讓?？谠＜螌崢I有限公司股權事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 7、控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司取得勝利煤礦采礦許可證事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 8、全資子公司海南新大洲實業有限責任公

141、司資產抵押內保外貸事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 9、控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司以采礦權和應收賬款抵押貸款事項：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 10、控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司關閉綜合礦井二號井：巨潮資訊網查詢索引為http:/ 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 44 十五、公司發行公司債券的情況十五、公司發行公司債券的情況 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 45 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后

142、數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 458,669 0.06% 178,499 178,499 637,168 0.09% 3、其他內資持股 458,669 0.06% 178,499 178,499 637,168 0.09% 境內自然人持股 458,669 0.06% 178,499 178,499 637,168 0.09% 二、無限售條件股份 735,605,331 99.94% -178,499 -178,499 735,426,832 99.91% 1、人民幣普通股 735,605,331 99.94% -178,499

143、-178,499 735,426,832 99.91% 三、股份總數 736,064,000 100% 0 0 736,064,000 100% 股份變動的原因 適用 不適用 2012及2013年度本公司有限售條件股份全部為高管鎖定股，2013年度相比2012年度增加178,499股，原因為：1、本公司2013年度任命杜巖、何妮、侯艷紅為副總裁，其中何妮、侯艷紅2013年度高管鎖定股分別為6,900股、7,500股；2、本公司董事兼總裁杜樹良2013年度增持股票，其高管鎖定股從2012年度的37,563股增至2013年度的201,662股。 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況

144、 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 二、股東和實際控制人情況二、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 121,104 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 118,749 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份持有無限售條件的股份質押或凍結情況 股份狀態 數量 新

145、大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 46 數量 數量 海南新元投資有限公司 境內非國有法人 12.16% 89,481,652 0 0 89,481,652 上海浩洲車業有限公司 境內非國有法人 6.79% 50,000,000 50,000,000 0 50,000,000 山西同能國際貿易有限公司 境內非國有法人 0.85% 6,263,586 1,083,900 0 6,263,586 陳瑞明 境內自然人 0.83% 6,117,929 0 0 6,117,929 陳小毛 境內自然人 0.41% 3,000,000 3,000,000 0 3,000,000 胡克梅 境內自然人

146、 0.39% 2,893,804 2,893,804 0 2,893,804 張瓊英 境內自然人 0.2% 1,472,800 946,800 0 1,472,800 陳慶龍 境內自然人 0.19% 1,384,800 0 0 1,384,800 陳慶特 境內自然人 0.19% 1,370,100 -359,900 0 1,370,100 閆永生 境內自然人 0.14% 1,000,002 0 0 1,000,002 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有） （參見注 3） 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司持股 5%以上股份股東之間及與上述其他股東之間不存在

147、關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系或屬于 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人的情況。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 海南新元投資有限公司 89,481,652 人民幣普通股 89,481,652 上海浩洲車業有限公司 50,000,000 人民幣普通股 50,000,000 山西同能國際貿易有限公司 6,263,586 人民幣普通股 6,263,586 陳瑞明 6,117,929 人民幣普通股 6,117,929 陳小毛 3,000,000 人民幣普通股

148、 3,000,000 胡克梅 2,893,804 人民幣普通股 2,893,804 張瓊英 1,472,800 人民幣普通股 1,472,800 陳慶龍 1,384,800 人民幣普通股 1,384,800 陳慶特 1,370,100 人民幣普通股 1,370,100 閆永生 1,000,002 人民幣普通股 1,000,002 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 本公司前十名股東中，持股 5%以上股份的股東之間及和其他股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。公司未知其他股東之間是否存在

149、關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前十大股東參與融資融券業務股東情況說明（如有） （參見注 4） 1、上述前十名股東中，陳小毛通過信用交易擔保證券賬戶持有公司股票 3,000,000 股。2、上述前十名股東中，上海浩洲車業有限公司為了解融資手續、實現融資功能，向海通證券股份有限公司咨詢相關融資事宜， 并于 2013 年 12 月 18 日進行了一次模擬操作，將 50,000,000 股本公司股票進行股份劃轉，并于 2013 年 12 月 25 日劃回。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 47 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 2、公司控股股

150、東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 海南新元投資有限公司 趙序宏 1998 年 05月 27 日 70886033-X 8,500 萬元 股權及實業投資 （凡需行政許可的項目憑許可證經營） 。 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 本公司控股股東海南新元投資有限公司 2013年實現營業收入536.89萬元， 凈利潤 481.70 萬元；截止 2013 年 12 月 31 日，總資產 19,163 萬元，凈資產 17,249.98 萬元，負債總額 1,913.02 萬元；2013 年經營活動現金凈流量-53.

151、72 萬元，投資活動現金凈流量 535.53 萬元，籌資活動現金凈流量 0 萬元。 海南新元投資有限公司屬于股權投資型公司，未來發展仍將以全力支持上市公司新大洲控 股股份有限公司的持續健康發展，確保投資資產的保值增值，實現股東財富最大化為目標。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 趙序宏 中國 否 最近 5 年內的職業及職務 趙序宏先生擔任本公司董事長、新大洲本田摩托有限公司董事長兼黨委書記，海南省企業聯合會、海南省企業家協會副會

152、長，內蒙古自治區人大代表。2002年 2 月至今任海南新元投資有限公司董事長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 48 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 49 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監

153、事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 趙序宏 董事長 現任 男 65 1992 年 12月 30 日 2014 年 06月 30 日 293,975 293,975 黃運寧 副董事長 現任 男 61 2003 年 08月 09 日 2014 年 06月 30 日 0 0 杜樹良 董事兼總裁 任免 男 58 2007 年 04月 09 日 2014 年 06月 30 日 50,084 21

154、8,799 268,883 黃赦慈 董事兼副總裁 現任 男 50 1999 年 05月 20 日 2014 年 06月 30 日 100,000 100,000 周 健 董事兼副總裁 現任 男 50 2011 年 06月 30 日 2014 年 06月 30 日 0 0 許新躍 董事 現任 男 53 2010 年 04月 08 日 2014 年 06月 30 日 0 0 馮大安 獨立董事 現任 男 67 2008 年 05月 23 日 2014 年 06月 30 日 37,500 37,500 譚勁松 獨立董事 現任 男 49 2009 年 07月 12 日 2014 年 06月 30 日 0

155、 0 王樹軍 獨立董事 現任 男 43 2011 年 06月 30 日 2014 年 06月 30 日 0 0 林 帆 監事會主席 現任 男 45 2008 年 05月 23 日 2014 年 06月 30 日 50,000 50,000 董 彬 監事 現任 女 51 2008 年 05月 23 日 2014 年 06月 30 日 0 0 李宗全 監事 現任 男 63 2011 年 06月 30 日 2014 年 06月 30 日 0 0 杜巖 副總裁 任免 男 46 2013 年 08月 12 日 2014 年 06月 30 日 0 何妮 副總裁 任免 女 37 2013 年 08月 12

156、日 2014 年 06月 30 日 9,200 9,200 侯艷紅 副總裁 任免 女 45 2013 年 08月 12 日 2014 年 06月 30 日 10,000 10,000 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 50 陳 祥 財務總監 現任 男 47 2001 年 10月 09 日 2014 年 06月 30 日 50,000 50,000 任春雨 董事會秘書 現任 男 45 2008 年 05月 23 日 2014 年 06月 30 日 30,000 30,000 合計 - - - - - - 630,759 218,799 0 849,558 二、任職情況二、任職情況

157、公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 趙序宏：男，65歲，大專學歷，高級經濟師?，F任本公司董事長、新大洲本田摩托有限公司董事長兼黨委書記，海南省企業聯合會、海南省企業家協會副會長。2002 年 2 月至今任海南新元投資有限公司董事長。曾兼任本公司總裁。 黃運寧：男，61歲，大專學歷，助理經濟師?，F任本公司副董事長。2003 年 5 月至今任海南新元投資有限公司董事。曾任海南省國營桂林洋農場場長兼黨委副書記，桂林洋經濟開發區主任，現退休。 杜樹良：男，58歲，大學本科學歷，注冊會計師?，F任本公司董事兼總裁，新大洲本田摩托有限公司董事，上海新大洲物流有限公司董事長。2003

158、年 9 月至今任上海浩洲車業有限公司董事長。曾兼任本公司副總裁、新大洲本田摩托有限公司總會計師。 黃赦慈：男，50歲，研究生學歷?，F任本公司董事兼副總裁，曾兼任新大洲本田摩托有限公司董事兼首席副總經理。 周 ?。耗?，50歲，大學學歷，會計師?，F任本公司董事兼副總裁、游艇事業部部長。曾任內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司財務總監、董事長。 許新躍：男，53歲，大學本科學歷，高級經濟師。擔任江蘇明都汽摩集團有限公司董事長兼總經理，本公司董事。 馮大安：男，67歲，大學學歷，高級經濟師?，F任本公司獨立董事。曾任海南省地稅局局長，現退休。 譚勁松：男，49歲，會計學博士、教授、中國注冊會計師，擔

159、任中山大學管理學院黨委書記，本公司獨立董事。 王樹軍：男，43歲，法學碩士，經濟學碩士，律師、會計師。擔任上海市匯業律師事務所律師、高級合伙人，本公司獨立董事。 林 帆：男，45歲，研究生學歷，工商管理碩士。擔任本公司監事會主席，新大洲（香港）發展有限公司總經理。 董 彬：女，51歲，工商管理碩士?，F任海南新元投資有限公司總經理，本公司監事。曾任本公司總裁助理。 李宗全：男，63歲，研究生學歷，工商管理碩士?，F任本公司總裁助理、監事。曾任本公司資產管理部部長、法律事務部部長。 杜 巖：男，46 歲，研究生學歷。擔任本公司副總裁，新大洲本田摩托有限公司董事兼首席副總經理。曾任新大洲本田摩托有限公

160、司總經理助理。 何 妮：女，37 歲，大學本科學歷?，F任本公司副總裁、內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司董事長。曾任上海新大洲房地產開發有限公司常務副總經理，本公司審計監察部部長。 侯艷紅：女，45歲，大學本科學歷。擔任本公司副總裁，上海新大洲物流有限公司總經理。曾任新大洲本田摩托有限公司總經理助理、工會主席。 陳 祥：男，47歲，研究生學歷，工商管理碩士，高級國際財務管理師。擔任本公司財務總監。 任春雨：男，45歲，研究生學歷，工商管理碩士。擔任本公司董事會秘書。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬

161、津新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 51 擔任的職務 貼 趙序宏 海南新元投資有限公司 董事長 2002 年 02 月 01 日 否 黃運寧 海南新元投資有限公司 董事 2002 年 05 月 01 日 否 董 彬 海南新元投資有限公司 總經理 2011 年 04 月 01 日 是 杜樹良 上海浩洲車業有限公司 董事長 2003 年 09 月 01 日 否 在股東單位任職情況的說明 無 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 趙序宏 新大洲本田摩托有限公司 董事長兼黨委書記 200

162、6 年 06 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 否 趙序宏 內蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 2012 年 10 月 18 日 2015 年 10 月 17 日 否 趙序宏 中航新大洲航空制造有限公司 副董事長 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 否 趙序宏 Sanlorenzo S.p.A. 董事 2013 年 12 月 23 日 2015 年 12 月 31 日 否 杜樹良 新大洲本田摩托有限公司 董事 2001 年 10 月 10 日 2017 年 12 月 31 日 否 杜樹良 新大洲本田摩托有限公司 總會計師 2001 年 10 月 1

163、0 日 2013 年 08 月 12 日 是 杜樹良 內蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 2012 年 10 月 18 日 2015 年 10 月 17 日 否 杜樹良 中航新大洲航空制造有限公司 董事 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 否 許新躍 江蘇明都汽摩集團有限公司 董事長兼總經理 2001 年 01 月 01 日 是 馮大安 海南大東海旅游中心股份有限公司 獨立董事 2008 年 06 月 05 日 2014 年 06 月 16 日 是 馮大安 北京華聯綜合超市股份有限公司 獨立董事 2008 年 08 月 05 日 2014 年 08 月 05 日

164、 是 馮大安 海南美蘭國際機場股份有限公司 獨立非執行董事 2010 年 07 月 26 日 2016 年 10 月 28 日 是 譚勁松 中山大學管理學院 黨委書記 2009 年 01 月 01 日 是 譚勁松 宜華地產股份有限公司 獨立董事 2007 年 09 月 22 日 2014 年 01 月 09 日 是 譚勁松 中國南方航空股份有限公司 獨立非執行董事 2013 年 12 月 26 日 2016 年 12 月 25 日 是 譚勁松 廣東冠昊生物科技股份有限公司 獨立董事 2011 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 是 譚勁松 保利房地產（集團）股份有限公司

165、獨立董事 2012 年 04 月 26 日 2015 年 04 月 25 日 是 王樹軍 上海市匯業律師事務所 律師、高級合伙人 2003 年 03 月 01 日 是 李宗全 海南新大力機械工業有限公司 董事長 2000 年 01 月 01 日 否 杜 巖 新大洲本田摩托有限公司 首席副總經理 2011 年 04 月 01 日 是 杜 巖 新大洲本田摩托有限公司 董事 2013 年 12 月 02 日 2017 年 12 月 31 日 否 何 妮 內蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 2013 年 08 月 21 日 2015 年 10 月 17 日 否 任春雨 中航新大洲航空制造有限公司 監事

166、 2013 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 25 日 否 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 52 在其他單位任職情況的說明 無 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司董事、監事報酬由董事會薪酬與考核委員會審議通過后，提交董事會和股東大會批準后實施；高級管理人員報酬執行公司有關工資管理和等級標準及公司年度績效管理合同考核或事業方針書考核后實施。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：董事和監事報酬由薪酬與考核委員會評估后提出

167、方案，高級管理人員依據公司有關工資管理和等級標準的規定，進行年度績效管理合同考核或事業方針書考核確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：董事、監事報酬按照股東大會通過的方案，按月支付；高級管理人員報酬中基本薪酬按月支付，績效考核薪酬在下一年初根據公司考核結果進行支付。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 趙序宏 董事長 男 65 現任 147.93 0 104.62 黃運寧 副董事長 男 61 現任 杜樹良 董事兼總裁 男 58 任免 130.47 0 91

168、.00 黃赦慈 董事兼副總裁 男 50 現任 46.03 0 34.58 周 健 董事兼副總裁 男 50 現任 91.03 0 66.36 許新躍 董事 男 53 現任 14.40 0 12.10 馮大安 獨立董事 男 67 現任 14.40 0 12.10 譚勁松 獨立董事 男 49 現任 14.40 0 12.10 王樹軍 獨立董事 男 43 現任 14.40 0 12.10 林 帆 監事會主席 男 45 現任 39.00 0 29.63 董 彬 監事 女 51 現任 9.60 40.16 38.29 李宗全 監事 男 63 現任 59.53 0 47.00 杜 巖 副總裁 男 46 任免

169、 128.00 0 87.09 何 妮 副總裁 女 37 任免 72.26 0 56.55 侯艷紅 副總裁 女 45 任免 81.65 0 58.22 陳 祥 財務總監 男 47 現任 76.66 0 55.58 任春雨 董事會秘書 男 45 現任 79.65 0 59.90 合計 - - - - 1,019.41 40.16 777.22 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 53 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 趙序宏 總裁

170、 離任 2013 年 08 月 12 日 實現管理層年輕化，盡快完成公司的梯隊建設 杜樹良 總裁 任免 2013 年 08 月 12 日 為了實現公司快速成長的目標，強化公司管理層的決策能力和執行能力 杜 巖 副總裁 聘任 2013 年 08 月 12 日 實現管理層年輕化、母子公司體制下的信息對稱、強化管理層的執行能力 何 妮 副總裁 聘任 2013 年 08 月 12 日 實現管理層年輕化、母子公司體制下的信息對稱、強化管理層的執行能力 侯艷紅 副總裁 聘任 2013 年 08 月 12 日 實現管理層年輕化、母子公司體制下的信息對稱、強化管理層的執行能力 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術

171、人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 無。 六、公司員工情況六、公司員工情況 （一）在職員工數量 截至2013年12月31日，公司在職職工總數為4718人，公司需承擔費用的離退休職工人數為1538人。 （二）專業構成及受教育程度情況如下： 1、專業構成 專業構成類別 員工人數 所占比例 生產人員 3333 70.64% 銷售人員 238 5.04% 技術人員 225 4.77% 財務人員 66 1.40% 行政人員 636 13.48% 內退人員 220 4.66% 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文

172、54 2、教育程度 教育程度類別 員工人數 所占比例 高中及以下 4065 86.16% 大專 453 9.60% 本科 181 3.84% 碩士 19 0.40% 博士 0 0.00% （三）員工薪酬政策 公司員工薪酬政策以企業經濟效益為出發點，分為薪點式崗位工資及年薪工資。薪點式崗位工資適用于全體員工，依據各工作崗位的難易程度、所需技術水平高低、風險責任大小確定薪酬；承擔公司經營指標的管理人員采取年薪工資政策，根據公司年度經營計劃和經營任務指標，進行綜合績效考核，確定管理人員的年度薪酬分配。 （四）培訓計劃 公司建立了涵蓋不同行業不同群體的員工培訓計劃，除定期開展內訓外，還針對不同階段員工

173、需求組織開展外訓，并在部分子公司建立了員工培訓檔案，以保障員工的健康成長和企業長期發展，為企業提供有力的人力資源保障。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 55 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司按照公司法、證券法等有關法律法規、中國證監會有關公司治理規范性文件，深圳證券交易所、海南證監局的有關規定，不斷完善公司法人治理結構，提高公司治理水平。公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 報告期內公司董事會審議通過了公司章程修正案、董事、監事、高級管理人員薪酬管理制度：2014年公司將進行董事會和監事會的換屆，為進一步規范公

174、司的法人治理結構，提升公司的決策效率和管理水平，保障公司的健康和可持續發展，根據公司法、證券法等法律法規的有關規定并結合公司的實際情況，公司修訂了公司章程，并經公司第七屆董事會2013年第六次臨時會議及2014年第一次臨時股東大會審議通過。 在制度建設方面， 為進一步規范公司的薪酬管理工作，建立有效的薪酬激勵和約束機制，依據國家有關法律、法規及公司章程、董事會薪酬與考核委員會實施細則的有關規定，結合公司實際情況，制定了董事、監事、高級管理人員薪酬管理制度，并經公司第七屆董事會 2013 年第六次臨時會議及2014 年第一次臨時股東大會審議通過。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存

175、在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 報告期內，公司繼續聘請上海閱洲企業管理咨詢有限公司為內部控制制度實施顧問，對公司及各子公司“分支機構管控”等重點業務循環流程進行了深入調研和訪談，并進一步完善、優化了重點流程。此外，2013 年度在咨詢公司直接主導下，完成了重點業務循環的風險評估問卷調查工作， 初步搭建了重點業務循環的風險數據庫。 公司將在內控工作中不斷積累經驗，提升公司經營水平和風險防范能力，不斷提高公司的競爭力。 在改善獨立董事履職條件方面，年內安排獨立董事對公司煤炭產業進行了考察

176、，走訪了五九集團和能源科技公司，組織獨立董事赴意大利考察了新進入的游艇產業，走訪了意大利 Sanlorenzo S.p.A.公司。 公司已經建立了內幕信息知情人登記管理制度，制定了內幕信息知情人登記和報備制度并嚴格執行登記和向海南證監局、深圳證券交易所報備。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012 年度股東大會決 2013 年 04 月26 日 （1） 2012 年度董事會工作報告； （2）201

177、2 年度監事會工作報告； （3） 2012 年度財務決算報告； （4）2012 年度利潤分配方案； （5）2012 年年度報告及其摘要； （6）2012 年度公司獨立董事述職報告； （7）關于內蒙古牙克石五九煤炭（集團）有限責任公司投資建全部通過 2013 年 04 月 27日 臨 2013-015 號，新大洲控股股份有限公司 2012 年度股東大會決議公告， 巨潮資訊網http:/ 2013 年度報告全文 56 設勝利煤礦的議案； （8）關于本公司向內蒙古新大洲能源科技有限公司提供的財務資助變動事項的報告； （9）關于續聘會計師事務所的議案。 -04-27/62438072.PDF 2、本報

178、告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013 年第一次臨時股東大會 2013 年 08 月12 日 （1）2013 年度上海新大洲物流有限公司日常關聯交易報告； （2）關于為子公司內蒙古牙克石五九煤炭 （集團）有限責任公司貸款提供擔保的議案。 全部通過 2013 年 08 月 13日 臨 2013-030 號，新大洲控股股份有限公司 2013 年第一次臨時股東大會決議公告，巨潮資訊網http:/ 2013 年第二次臨時股東大會決議公告 2013 年 12 月05 日 （1） 關于公司符合非公開發行股票條件的議案； （2

179、）關于公司非公開發行股票方案的議案； （2.1）發行股票的種類和面值 （2.2）發行方式及發行時間 （2.3）定價基準日（2.4）發行價格及定價原則（2.5）發行數量及發行規模（2.6）發行對象（2.7）本次發行股票的限售期 （2.8） 認購方式 （2.9）上市地點（2.10）募集資金金額與用途 （2.11） 本次非公開發行前的滾存利潤安排（2.12）本次非公開發行決議的有效期限（3）關于新大洲控股股份有限公司非公開發行股票預案的議案； （4）關于公司簽訂附條件生效的股份認購合同的議案； （4.1） 新大洲控股股份有限公司與趙序宏先生之附條件生效的股份認購合同（4.2） 新大洲控股股份有限公司

180、與上海儒億投資管理合伙企業（有限合伙） 之附條件生效的股份認購合同（4.3） 新大洲控股股份有限公司與北京電信建筑工程有限公司之附條件生效的股份認購合同 （4.4） 新大洲控股股份有限公司與連若晹先生之附條件生效的股份認購合同 （4.5） 新大洲控股股份有限公司與林忠峰全部通過 2013 年 12 月 06日 臨 2013-046 號，新大洲控股股份有限公司 2013 年第二次臨時股東大會決議公告，巨潮資訊網http:/ 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 57 先生之附條件生效的股份認購合同（4.6） 新大洲控股股份有限公司與羅斌先生之附條件生效的股份認購合同 （4.7） 新大洲

181、控股股份有限公司與龍建播先生之附條件生效的股份認購合同 （4.8） 新大洲控股股份有限公司與劉銳先生之附條件生效的股份認購合同 （4.9） 新大洲控股股份有限公司與張新美女士之附條件生效的股份認購合同 （5） 關于 新大洲控股股份有限公司非公開發行股票募集資金使用可行性分析報告的議案； （6）關于公司本次非公開發行股票涉及重大關聯交易的議案； （7）關于公司建立募集資金專項存儲賬戶的議案； （8）關于公司前次募集資金使用情況說明； （9）關于提請股東大會授權董事會辦理公司本次非公開發行股票相關事宜的議案； （10）關于棗礦集團與本公司共同對五九集團增資擴股的議案。 三、報告期內獨立董事履行職責

182、的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 馮大安 10 4 6 0 0 否 譚勁松 10 4 6 0 0 否 王樹軍 10 3 6 1 0 否 獨立董事列席股東大會次數 3 連續兩次未親自出席董事會的說明 不適用。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提

183、出異議。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 58 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內獨立董事嚴格按照關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引、公司章程和獨立董事工作制度等有關規定，以勤勉盡責的態度認真履行獨立董事的職責，出席了董事會會議、年報溝通見面會，認真閱讀公司準備的有關資料，對公司內控報告、重大交易、關聯交易、擔保事項、聘請會計師事務所、 非公開發行等重大事項發表了獨立意見， 在公司經營決策、 項目投資及規范運作等

184、方面提出了專業性的意見和建議，在公司治理中發揮了重要作用，維護了公司及全體股東的利益。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 （一）董事會審計委員會的履職情況匯總報告 報告期內，公司董事會審計委員會根據董事會審計委員會實施細則、董事會審計委員會年度審計工作規程的有關規定，勤勉履行工作職責： 1. 在會計師進場審計前，認真審閱了公司年度審計工作計劃及相關資料，與年審會計師協商確定公司年度財務報告審計、內部控制審計工作安排。 2. 對公司年度財務報告的兩次審議意見：審計委員會在年審注冊會計師進場前審閱了公司編制的財務會計報表，認為財務會計報表

185、能夠反映公司的財務狀況和經營成果， 并形成書面意見； 在年審注冊會計師進場后通過多種方式加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱了公司財務會計報表，并形成書面意見。 3. 對會計師事務所審計工作的督促情況：審計委員會按照年度審計工作規程的要求和審計計劃，履行監督、核查職能，關注審計過程中發現的問題， 三次發函督促會計師事務所按照確定的審計計劃完成審計工作， 并在約定時限內出具初步審計意見、提交審計報告。 4. 向董事會提交會計師事務所從事公司年度財務審計工作的總結報告。 5. 提請董事會續聘立信會計師事務所為2014年度財務報告的審計機構。 （二）董事會薪酬委員

186、會的履職情況匯總報告 1. 關于報告期內公司董事、監事和高級管理人員薪酬的審核意見 經審閱報告期公司董事、 監事與高級管理人員披露的年度薪酬情況， 薪酬委員會全體成員認為報告期的薪酬支付符合公司所建立的以事業方針書為基礎的考評體系，薪酬總額包括了基本工資、獎金、津貼、職工福利費及各項保險費、公積金等各項從公司獲得的報酬，真實反映了報告期公司董事、監事和高級管理人員的薪酬狀況。 2.根據董事會授權，制定董事、監事、高級管理人員薪酬管理制度。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對于控股股東在

187、業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 公司與第一大股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了“五分開”，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 59 七、同業競爭情況七、同業競爭情況 公司與控股股東、實際控制人不存在同業競爭的情況。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 2013 年度，公司通過內部建立的事業方針書考核體系等機制對高級管理人員進行考評，同時承擔經營指標的子公司責任人根據績效管理合同考核。 新大洲控股股份有限公司 20

188、13 年度報告全文 60 第九節第九節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 根據 2013 年度公司內控體系建設規劃和內控工作實際需要，完成了以下重點工作： 1、完成了控股總部對子公司內控管理工作由技術性推動型向監督評價型工作方式的轉變 。2013 年度是公司內控體系正式運行年，公司決定對四個重點公司（新大洲本田、五九集團、新大洲物流和能源科技公司）的內控管理工作，由原來的控股內控辦以技術推動（總部內控辦直接對子公司的每個業務循環實施內控內部審計、審核缺陷整改計劃、檢查整改計劃完成情況和修改內控手冊）型為主的工作方式，轉變為以監督、抽查和評價為主的工作方式。這不僅有效地

189、提高了中子公司內控工作人員的積極性，鍛煉了內控工作團隊，也使內控工作更全面、更細致、更有效。 2、繼續聘請咨詢公司對總部和子公司的重點業務循環的內控工作進行效果深入調研和設計優化。為確保內控工作方向正確、控制事項無重大遺漏、提高控制活動的合規性，2013 年度控股總部對子公司內控工作在由技術推動型向監督評價型轉變的同時，其關注重點也由普遍關注轉向重點關注。公司繼續聘請了專業咨詢公司，對各單位的九個重點業務循環進行技術咨詢，提出管理優化建議。報告期內，咨詢公司通過現場調研，提出了 274 條管理優化建議。通過內部審計，報告了 111 項審計發現，提出了 104 條整改建議。 3、在內控有效運行的

190、同時，開始啟動全面風險管理體系建設工作。為使內控工作向更深入、更廣泛領域推進，鞏固內控工作成果，進一步提高內控的有效性，公司決定從 2013 年開始，啟動全面風險管理體系構建工作。2013 年度，在咨詢公司直接主導下，完成了重點業務循環的風險評估問卷調查工作，初步搭建了重點業務循環的風險數據庫。 4、有效實施了內控內部審計發現的整改，內控工作進入常態化。2013 年上半年控股總部及各子公司基本完成了 2012年度內控內部審計所發現的 260 項內控問題的整改工作， 其中， 重要問題的整改完成率 95%， 一般問題整改平均完成率 85%，無重大問題整改項。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董

191、事會關于內部控制責任的聲明 本公司董事會及全體董事保證本報告內容的真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任， 監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督， 經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。 公司內部控制的目標是：合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高公司經營管理效率和效果，促進公司實現發展戰略。由于內部控制存在固有限制性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。 三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司建立財務報告

192、內部控制的依據是企業內部控制基本規范及其配套指引。 四、內部控制評價報告四、內部控制評價報告 內部控制評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 無 內部控制評價報告全文披露日期 2014 年 03 月 20 日 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 61 內部控制評價報告全文披露索引 新大洲控股股份有限公司 2013 年度內部控制自我評價報告詳見巨潮資訊網（） 五、內部控制審計報告五、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 我們認為，貴公司于 2013 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制

193、。 內部控制審計報告全文披露日期 2014 年 03 月 20 日 內部控制審計報告全文披露索引 新大洲控股股份有限公司內部控制審計報告詳見巨潮資訊網（） 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司第六屆董事會第十次會議于 2010 年 3 月 6 日審議通過了年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，進一步加強了公司對年報等定期報告信息披露的管理，提高年報等定期報告披露質量，提升公司透明度。報告期內，公司

194、未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正等情況。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 62 第十節第十節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2014 年 03 月 19 日 審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 信會師報字2014第 110759 號 注冊會計師姓名 劉澤波、朱美榮 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 63 審計報告正文 信會師報字2014第110759號 新大洲控股股份有限公司全體股東：新大洲控股股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的新大洲控股股份有限

195、公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2013年12月31日的資產負債表和合并資產負債表、2013年度的利潤表和合并利潤表、2013年度的現金流量表和合并現金流量表、2013年度的所有者權益變動表和合并所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我

196、們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基

197、礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2013年12月31日的財務狀況以及2013年度的經營成果和現金流量。 立信會計師事務所立信會計師事務所 中中國注冊會計師：劉澤波國注冊會計師：劉澤波 （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：朱美榮中國注冊會計師：朱美榮 中國中國上海上海 二二O一四年三月十九日一四年三月十九日 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 64 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項

198、目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 270,346,796.42 419,636,667.44 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 74,323,683.33 16,053,992.01 應收賬款 69,653,580.23 62,851,436.02 預付款項 143,812,787.65 64,415,909.20 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 276,937.82 1,414,561.53 應收股利 其他應收款 49,075,222.35 61,255,847.92 買入返售金融資產 存貨 106,378,793.96 82,242,368.

199、16 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 50,000,000.00 流動資產合計 713,867,801.76 757,870,782.28 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 54,184,563.71 215,059,611.38 長期股權投資 1,157,634,100.57 790,510,026.98 投資性房地產 87,497,967.75 95,685,038.77 固定資產 526,978,981.29 487,532,138.56 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 65 在建工程 499,604,875.16 20

200、2,865,584.81 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 259,837,444.61 248,974,164.43 開發支出 商譽 109,545.59 109,545.59 長期待攤費用 3,436,381.55 4,155,395.89 遞延所得稅資產 31,059,616.38 18,503,487.92 其他非流動資產 非流動資產合計 2,620,343,476.61 2,063,394,994.33 資產總計 3,334,211,278.37 2,821,265,776.61 流動負債： 短期借款 360,000,000.00 205,000,000.0

201、0 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 213,945,721.01 87,571,008.77 預收款項 33,485,983.18 58,153,010.49 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 61,013,418.20 49,535,105.33 應交稅費 30,245,024.23 36,166,826.86 應付利息 134,531.16 0.00 應付股利 2,827,481.04 15,571,408.65 其他應付款 108,376,149.84 161,997,174.44 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣

202、證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 6,383,105.20 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 66 其他流動負債 329,560.00 210,000.00 流動負債合計 816,740,973.86 614,204,534.54 非流動負債： 長期借款 185,215,800.00 應付債券 長期應付款 7,526,092.22 專項應付款 1,150,000.00 1,000,000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 6,639,619.99 1,050,000.00 非流動負債合計 200,531,512.21 2,050,000.00 負債合計

203、 1,017,272,486.07 616,254,534.54 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 736,064,000.00 736,064,000.00 資本公積 445,113,782.59 445,113,782.59 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 45,979,523.79 40,876,532.56 一般風險準備 未分配利潤 614,934,308.28 559,611,090.46 外幣報表折算差額 142,953.22 歸屬于母公司所有者權益合計 1,842,234,567.88 1,781,665,405.61 少數股東權益 474,704,224.42

204、423,345,836.46 所有者權益（或股東權益）合計 2,316,938,792.30 2,205,011,242.07 負債和所有者權益（或股東權益）總計 3,334,211,278.37 2,821,265,776.61 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 122,581,756.93 157,096,016.85 交易性金融資產 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 67 應收票據 應收賬款 預付款項 3,7

205、51,670.00 713,737.00 應收利息 276,937.82 1,414,561.53 應收股利 3,058,424.49 57,633,826.29 其他應收款 288,537,846.46 66,238,267.48 存貨 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 50,000,000.00 流動資產合計 418,206,635.70 333,096,409.15 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 54,184,563.71 215,059,611.38 長期股權投資 1,358,885,777.94 1,028,765,988.31 投資性房地產 3,7

206、96,852.77 4,087,858.53 固定資產 1,273,581.40 1,148,582.74 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 59,444.46 77,777.78 開發支出 商譽 長期待攤費用 2,856,501.83 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,421,056,722.11 1,249,139,818.74 資產總計 1,839,263,357.81 1,582,236,227.89 流動負債： 短期借款 130,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 新大洲控股股份有限公司 2

207、013 年度報告全文 68 應付賬款 預收款項 85,000.00 85,000.00 應付職工薪酬 10,196,037.79 9,810,562.85 應交稅費 -975,222.42 2,402,164.01 應付利息 應付股利 其他應付款 208,484,926.45 35,331,957.36 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 347,790,741.82 97,629,684.22 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 347,790,741.82 97,629,684.22

208、所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 736,064,000.00 736,064,000.00 資本公積 67,574,045.78 67,574,045.78 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 140,220,979.59 135,117,988.36 一般風險準備 未分配利潤 547,613,590.62 545,850,509.53 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 1,491,472,615.99 1,484,606,543.67 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,839,263,357.81 1,582,236,227.89 法定代表人：趙序宏 主管會

209、計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 69 3、合并利潤表、合并利潤表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 1,030,112,746.77 1,056,846,105.87 其中：營業收入 1,030,112,746.77 1,056,846,105.87 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 906,529,251.76 959,691,658.30 其中：營業成本 597,013,764.87 620,580,632.39 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈

210、額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 23,260,323.66 23,308,152.90 銷售費用 79,638,051.76 100,549,925.24 管理費用 190,838,452.91 175,135,006.12 財務費用 10,700,613.93 40,568,141.68 資產減值損失 5,078,044.63 -450,200.03 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 83,988,884.36 75,530,479.37 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 53,312,952.44 73,869

211、,808.28 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 207,572,379.37 172,684,926.94 加：營業外收入 3,648,544.82 4,595,728.61 減：營業外支出 3,184,214.16 8,376,095.39 其中：非流動資產處置損失 2,730.91 1,275,703.49 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 208,036,710.03 168,904,560.16 減：所得稅費用 47,283,030.09 64,023,542.13 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 160,753,679.94 104,881,0

212、18.03 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 70 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 104,613,075.25 85,957,548.42 少數股東損益 56,140,604.69 18,923,469.61 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.1421 0.1168 （二）稀釋每股收益 0.1421 0.1168 七、其他綜合收益 142,953.22 八、綜合收益總額 160,896,633.16 104,881,018.03 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 104,756,028.47 85,957,548.42 歸屬于少數股

213、東的綜合收益總額 56,140,604.69 18,923,469.61 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 4、母公司利潤表、母公司利潤表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 10,498,811.14 24,812,945.84 減：營業成本 350,732.64 350,732.20 營業稅金及附加 1,084,197.79 774,026.46 銷售費用 管理費用 31,250,128.34 24,466,554.53 財務費用 2,219,206.12 8,697,608.31 資產減值損失 2,555

214、,190.78 -7,865,691.27 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 76,361,994.62 221,424,565.48 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 50,971,008.28 55,647,012.05 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 49,401,350.09 219,814,281.09 加：營業外收入 129,706.13 424,588.64 減：營業外支出 914.15 5,547.63 其中：非流動資產處置損失 914.15 5,482.88 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 49,530,142.07 220,

215、233,322.10 減：所得稅費用 -1,499,770.25 2,093,777.36 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 51,029,912.32 218,139,544.74 五、每股收益： - - 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 71 （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 51,029,912.32 218,139,544.74 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 5、合并現金流量表、合并現金流量表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量：

216、 銷售商品、提供勞務收到的現金 930,180,659.65 1,338,842,003.49 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 2,517,991.60 2,896,079.39 收到其他與經營活動有關的現金 265,042,829.24 179,106,130.35 經營活動現金流入小計 1,197,741,480.49 1,520,844,21

217、3.23 購買商品、接受勞務支付的現金 381,151,027.96 460,102,935.23 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 308,246,456.50 229,252,506.32 支付的各項稅費 229,955,822.42 281,889,267.75 支付其他與經營活動有關的現金 344,406,802.81 420,064,648.55 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 72 經營活動現金流出小計 1,263,760,109.6

218、9 1,391,309,357.85 經營活動產生的現金流量凈額 -66,018,629.20 129,534,855.38 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 978,500,000.00 755,379,100.00 取得投資收益所收到的現金 71,899,227.58 58,196,636.66 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 255,089.58 209,827.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,050,654,317.16 813,785,564.04 購建固定資產、無形資產和其他長

219、期資產支付的現金 284,878,810.70 88,935,451.82 投資支付的現金 1,101,979,018.50 258,393,862.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 184,897,664.16 投資活動現金流出小計 1,386,857,829.20 532,226,977.98 投資活動產生的現金流量凈額 -336,203,512.04 281,558,586.06 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 15,853.97 363,132,500.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 15,85

220、3.97 178,416,300.00 取得借款收到的現金 565,589,999.98 475,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 565,605,853.95 838,132,500.00 償還債務支付的現金 227,000,000.00 1,061,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 81,800,590.36 119,020,537.46 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 27,534,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 4,052,900.80 籌資活動現金流出小計 312,853,491.

221、16 1,180,020,537.46 籌資活動產生的現金流量凈額 252,752,362.79 -341,888,037.46 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 179,907.43 五、現金及現金等價物凈增加額 -149,289,871.02 69,205,403.98 加：期初現金及現金等價物余額 419,636,667.44 350,431,263.46 六、期末現金及現金等價物余額 270,346,796.42 419,636,667.44 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 73 6、母公司現金流

222、量表、母公司現金流量表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 8,286,323.51 4,657,023.26 收到的稅費返還 603,354.28 收到其他與經營活動有關的現金 236,662,955.14 607,202,754.84 經營活動現金流入小計 244,949,278.65 612,463,132.38 購買商品、接受勞務支付的現金 29,863.44 支付給職工以及為職工支付的現金 12,426,177.31 10,436,231.70 支付的各項稅費 3,024,352.19 7,

223、702,122.24 支付其他與經營活動有關的現金 475,745,824.99 36,311,176.39 經營活動現金流出小計 491,196,354.49 54,479,393.77 經營活動產生的現金流量凈額 -246,247,075.84 557,983,738.61 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 920,000,000.00 258,153,200.00 取得投資收益所收到的現金 137,474,074.49 216,162,636.66 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 5,719.58 3,727.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈

224、額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,057,479,794.07 474,319,564.04 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,656,804.83 1,293,967.80 投資支付的現金 870,000,000.00 246,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 873,656,804.83 247,293,967.80 投資活動產生的現金流量凈額 183,822,989.24 227,025,596.24 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的

225、現金 130,000,000.00 300,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 130,000,000.00 300,000,000.00 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 74 償還債務支付的現金 50,000,000.00 950,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 48,390,173.32 84,390,789.20 支付其他與籌資活動有關的現金 3,700,000.00 籌資活動現金流出小計 102,090,173.32 1,034,390,789.20 籌資活動產生的現金流量凈額 27,9

226、09,826.68 -734,390,789.20 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -34,514,259.92 50,618,545.65 加：期初現金及現金等價物余額 157,096,016.85 106,477,471.20 六、期末現金及現金等價物余額 122,581,756.93 157,096,016.85 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 75 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額

227、歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07 三、本期增減變

228、動金額（減少以“”號填列） 5,102,991.23 55,323,217.82 142,953.22 51,358,387.96 111,927,550.23 （一）凈利潤 104,613,075.25 56,140,604.69 160,753,679.94 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 104,613,075.25 56,140,604.69 160,753,679.94 （三）所有者投入和減少資本 -63,164.31 -63,164.31 1所有者投入資本 -63,164.31 -63,164.31 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 5,102,9

229、91.23 -49,266,831.23 -4,742,078.62 -48,905,918.62 1提取盈余公積 5,102,991.23 -5,102,991.23 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 76 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -44,163,840.00 -4,742,078.62 -48,905,918.62 4其他 （五）所有者權益內部結轉 -23,026.20 142,953.22 23,026.20 142,953.22 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -23,026.20 142,9

230、53.22 23,026.20 142,953.22 （六）專項儲備 1本期提取 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06 2本期使用 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06 （七）其他 四、本期期末余額 736,064,000.00 445,113,782.59 45,979,523.79 614,934,308.28 142,953.22 474,704,224.42 2,316,938,792.30 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股

231、本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 736,064,000.00 6,526,856.76 19,062,578.09 519,227,898.92 117,584,819.65 1,398,466,153.42 加：同一控制下企業合并產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 77 二、本年年初余額 736,064,000.00 6,526,856.76 19,062,578.09 519,227,898.92 117,584,819.65 1,398,466,153.42

232、 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 438,586,925.83 21,813,954.47 40,383,191.54 305,761,016.81 806,545,088.65 （一）凈利潤 85,957,548.42 18,923,469.61 104,881,018.03 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 85,957,548.42 18,923,469.61 104,881,018.03 （三）所有者投入和減少資本 438,586,925.83 87,423,987.00 526,010,912.83 1所有者投入資本 87,423,987.00 87,423,98

233、7.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 438,586,925.83 438,586,925.83 （四）利潤分配 21,813,954.47 -65,977,794.47 -15,486,006.23 -59,649,846.23 1提取盈余公積 21,813,954.47 -21,813,954.47 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -44,163,840.00 -15,486,006.23 -59,649,846.23 4其他 （五）所有者權益內部結轉 20,403,437.59 214,899,566.43 235,303,004.02 1資本公積轉增資本（或

234、股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 20,403,437.59 214,899,566.43 235,303,004.02 （六）專項儲備 1本期提取 47,818,132.94 10,923,554.05 58,741,686.99 2本期使用 47,818,132.94 10,923,554.05 58,741,686.99 （七）其他 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 78 四、本期期末余額 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,2

235、05,011,242.07 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 編制單位：新大洲控股股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 736,064,000.00 67,574,045

236、.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 5,102,991.23 1,763,081.09 6,866,072.32 （一）凈利潤 51,029,912.32 51,029,912.32 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 51,029,912.32 51,029,912.32 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 79 （四）利潤分配 5,102,991.23 -49,266,831.2

237、3 -44,163,840.00 1提取盈余公積 5,102,991.23 -5,102,991.23 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -44,163,840.00 -44,163,840.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本

238、（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 736,064,000.00 70,375,726.78 113,304,033.89 398,811,590.64 1,318,555,351.31 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 80 二、本年年初余額 736,064,000.00 70,375,726.78 113,304,033.89 398,811,590.64 1,318,555,351.31 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -2,801,681.00 2

239、1,813,954.47 147,038,918.89 166,051,192.36 （一）凈利潤 218,139,544.74 218,139,544.74 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 218,139,544.74 218,139,544.74 （三）所有者投入和減少資本 -2,801,681.00 -2,801,681.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -2,801,681.00 -2,801,681.00 （四）利潤分配 21,813,954.47 -65,977,794.47 -44,163,840.00 1提取盈余公積 21,813,95

240、4.47 -21,813,954.47 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -44,163,840.00 -44,163,840.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 -5,122,831.38 -5,122,831.38 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -5,122,831.38 -5,122,831.38 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 81 四、本期期末余額 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545

241、,850,509.53 1,484,606,543.67 法定代表人：趙序宏 主管會計工作負責人：杜樹良 會計機構負責人：陳祥 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 82 三、公司基本情況三、公司基本情況 新大洲控股股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系1992年9月9日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊股辦字（1992）22號文批準，在海南瓊港輕騎摩托車開發有限公司的基礎上改組設立的規范化股份有限公司。1992年12月30日經海南省工商行政管理局核準登記注冊，原注冊資本10,000萬元。1993年11月23日經中國證券監督管理委員會批準，首次向社會公眾發行境內上市人民幣普通

242、股2,000萬股，于1994年5月25日在深圳證券交易所上市交易。2006年9月4日，公司進行股權分置改革，公司非流通股股東為獲得流通權向股權分置改革方案指定股權登記日登記在冊的全體流通股股東每持有10 股流通股支付2.3股股份。公司企業法定代表人：趙序宏。公司法人營業執照（副本）注冊號：460000000143588。法定注冊地址：海南省?？谑泄鹆盅箝_發區?？偛哭k公地址：海南省?？谑惺蕾Q北路1號海岸壹號之佳景國際10B02室。上海管理中心辦公地址：上海市長寧區紅寶石路500號東銀中心B座2801室。 截至2013年12月31日，本公司累計發行股本總數73,606.40萬股，公司注冊資本為73

243、,606.40萬元，經營范圍為：摩托車工業村開發；旅游業綜合開發；農業綜合開發經營；摩托車及發動機配件的生產經營； 室內外裝飾裝修工程施工； 高科技開發；普通機械配件、電子產品、五金工具、交電商業、日用百貨、文體用品、紡織品、橡膠制品、建材、礦產品（專營除外）、化工原料及產品（專營除外）、農副產品的銷售、自行車及其配件生產經營；農用機械及其配件、內燃機及其配件生產經營。（凡需行政許可的項目憑許可證經營）。 公司主要產品為原煤、電動車等，提供主要勞務內容為物流運輸、物業管理等。 本章節（第十節 財務報告）中的子公司簡稱為：內蒙古五九煤炭（集團）有限責任公司（以下簡稱“五九集團”），呼倫貝爾市牙星

244、煤業有限公司（以下簡稱“牙星煤業”），上海新大洲投資有限公司（以下簡稱“新大洲投資”），上海新大洲物流有限公司（以下簡稱“新大洲物流”）， 武漢新大洲儲運有限公司（以下簡稱“武漢儲運”）， 內蒙古新大洲物流有限公司（以下簡稱“內蒙物流”），海南新大洲實業有限責任公司（以下簡稱“海南新大洲實業”），上海元盾實業有限公司（以下簡稱“元盾實業”），內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司（以下簡稱“五九集團上海公司”），新大洲香港發展有限公司（以下簡稱“香港發展”），圣勞倫佐（中國）控股有限公司（以下簡稱“圣勞倫佐中國”）。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯四、公司主要會計政策、會計估計和前

245、期差錯 1、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于2006年2月15日頒布的企業會計準則基本準則和38項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 3、會計期間、會計期間 自公

246、歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 83 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業合并）同一控制下企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整后的賬面價值確認。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢

247、價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用， 包括為進行企業合并而支付的審計費用、 評估費用、 法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、 發生或承擔的負債按照公允價值計量。 公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 本公司在購買日對合并成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。 本公司對合并成本大于合并中取

248、得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量； 取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債， 履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照

249、公允價值計量。 本公司在企業合并中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日后12個月內， 如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在， 預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。 非同一控制下企業合并，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當于發生時計入當期損益； 購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用， 應當

250、計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策 （1）“一攬子交易一攬子交易”的判斷原則的判斷原則 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的， 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 新大洲控股股份有限公

251、司 2013 年度報告全文 84 （2）“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 （3）非）非“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資”進行會計處理

252、；在喪失控制權時，按處置子公司“一般處理方法”進行會計處理。 不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資： 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 一般處理方法： 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時， 對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行

253、重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表的編制方法）合并財務報表的編制方法 1）合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。 2）合并程序 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時

254、，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東應占的權益和損益分別在合并資產負債表中所有者權益項目下和合并利潤表中凈利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額

255、，沖減少數股東權益。 （1）增加子公司 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體在以前期間一直存在。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并時， 對于購買日之前持有的被購買方的股權， 本

256、公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 85 （2）處置子公司 一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時， 對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原

257、持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額， 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的， 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公

258、司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按附注二（六）2、（4）“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資”進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司附注二（六）2、 （2）“一般處理方法”進行會計處理。 （3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權

259、投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日 （或合并日） 開始持續計算的可辨認凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 （4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出

260、，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 2012年10月30日經本公司第七屆董事會第六次會議審議通過， 本公司全資子公司海南新大洲實業以經具有證券審計從業資格的會計師事務所審計的2012年9月30日賬面凈資產為作價基礎，受讓了本公司合營公司新大洲本田摩托有限公司持有的?？谠＜螌崢I有限公司100%股權，會計處理方法為增加“長期股權投資”，并自購買日起納入本公司的財務報表合并范圍；2013年6月8日，經本公司第七屆董事會2013年第一次臨時會議審議通過，于2013年11月29日，以拍賣的方式將?？谠＜螌崢I有限公司100%股權轉讓給廣西豐華振昊貿易有限公司， 拍賣價減除海南新大洲實業承擔目標公司債

261、務后與海南新大洲實業持有股權投資成本之差額確定為“投資收益”，并自轉讓日起不再將?？谠＜螌崢I有限公司納入公司財務報表合并范圍。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 86 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務）外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 外幣貨

262、幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算， 由此產生的匯兌差額， 除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 （2）外幣財務報表的折算）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的

263、即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益； 部分處置境外經營的， 按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額， 轉入處置當期損益。 10、金融工具、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類）金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的， 將其劃分為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量

264、且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法）金融工具的確認依據和計量方法 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用

265、之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 87

266、 4）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）所轉移金融資產的賬面價值； 2）因轉移而收到

267、的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）終止確認部分的賬面價值； 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件）金融負債終止確認條件 金融負債的

268、現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值， 將該金融負債

269、整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債直接參考期末活躍市場中的報價。 （6）金融資）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 無。 各類可供出售金融資產減值的各項認定標準 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 88 （7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變

270、的依據）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 無。 11、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 （1）單項金額重大的應收款項壞賬準備）單項金額重大的應收款項壞賬準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 年末單項金額在 100 萬元以上的應收賬款和其他應收款。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單項進行減值測試， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益；經單項測試未發生減值的，將其歸入相應組合計提壞賬準備。單項測試已確認減值損失的應收款項， 不再包括在具有類似信用風險特征的

271、應收款項組合中進行減值測試。 （2）按組合計提壞賬準備的應收款項）按組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 賬齡組合 賬齡分析法 賬齡的長短 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1% 1% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 34 年 40% 40% 45 年 50% 50% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額

272、雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由 年末單項余額在 100 萬元以下的有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償后仍不能收回的應收款項。 壞賬準備的計提方法 對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，確認減值損失。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 89 12、存貨、存貨 （1）存）存貨的分類貨的分類 存貨分類為：原材料、庫存商品、低值易耗品、包裝物、開發產品等。 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準

273、備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般

274、銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 13、長期股權投資、長期股權投資 （1）

275、投資成本的確定）投資成本的確定 1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 90 非同一控制下的企業合并： 公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權

276、投資的初始投資成本。 合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 購買方為企業合并而發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用， 計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合并協議約定的或有對價作為企業合并轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合并成本。 2）其他方式取得

277、的長期股權投資以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的

278、相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 （2）后續計量及損益確認）后續計量及損益確認 1）后續計量 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資， 采用權益法核算。 初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈

279、資產公允價值份額的差額，計入當期損益。被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理：對于采用權益法核算的被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。 2）損益確認 成本法下， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，在被投資單位賬面凈利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司采用的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表進行

280、調整； 以取得投資時被投資單位固定資產、 無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位凈利潤的影響； 對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整后， 確認應享有或應負擔被投資單位的凈利潤或凈虧損。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益（注：主要系沒有明確的清收計劃、且在可預見的的未來期間不準備收回的長期債權）賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減該等長期權益的賬面價值。最后，經過上述

281、處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務報表中的凈利潤和其他權益變動為基礎進行核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制， 是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財

282、務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。重大影響，新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 91 是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

283、成本法核算的除上述長期股權投資外的，如果其長期股權投資的賬面價值大于享有被投資單位凈資產等情形時考慮減值， 長期股權投資減值準備按可收回金額低于長期股權投資賬面價值的差額計提。其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 14、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、 已出租的建筑物 （含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物）。

284、公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。 對按照成本模式計量的投資性房地產出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。 投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。 15、固定資產、固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）融資租

285、入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： 1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司； 2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值； 3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分； 4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日， 將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。 （3）各類固定資產的折舊方法）各類固定資產的折舊

286、方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產， 能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的， 在租賃資產尚可使用年限內計提折舊； 無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 92 折舊。 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率 房屋及建筑物 10-30 5% 3.17-9.50 機器設備

287、10 5% 9.50 電子設備 5 5% 19.00 運輸設備 5 5% 19.00 井巷 10-30 5% 3.17-9.50 其他設備 5 5% 19.00 （4）固定資產）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的， 估計其可收回金額。 可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將固定資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應

288、的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的， 企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。 企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （5）其他說明）其他說明 對于采用分期付款方式購買的固定資產， 且付款期限在三年以上具有融資性質的， 以各期付款額現值之和確定固定資產的初始入賬價值，與應付款額之差額計入未確認融資費用。

289、 16、在建工程、在建工程 （1）在建工程的類別）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。 所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 9

290、3 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。 企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的， 以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的， 將在建工程的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為在建工程減值損失，計

291、入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 17、借款費用、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資

292、本化： 1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 2）借款費用已經發生； 3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分

293、別完工， 但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的， 在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過3個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 （4）借款費用資本化金額）借款費用資本化金額的計算方法的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款， 以專門借款當期實際發

294、生的借款費用， 減去尚未動用的新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 94 借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合化條件資本的資產而占用的一般借款， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款， 以專門借款當期實際發生的

295、借款費用， 減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合化條件資本的資產而占用的一般借款， 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 18、生物資產、生物資產 無。 19、油氣資產、油氣資產 無。 20、無形資產、無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 1）

296、公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公

297、允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值； 以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期

298、限內按直線法攤銷； 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 95 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 50 土地使用證使用年限 探礦權及采礦權 10 最佳預期經濟利益實現年限 電腦軟件系統 2-5 預計經濟利益實現年限 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據）使用壽命不確定的無形資產

299、的判斷依據 截至資產負債表日,本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。 （4）無形資產減值準備的計提）無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。 公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低

300、于其賬面價值的， 將無形資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后， 減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整， 以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 無。 （6）內部研究開發項目支出的核算）內部研究開發項目支出的核算 無。 21、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用為已

301、經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。 1）攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 2）攤銷年限 項 目 攤銷年限（年） 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 96 辦公家具 3 裝修費 2-5 22、附回購條件、附回購條件的資產轉讓的資產轉讓 無。 23、預計負債、預計負債 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 （1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 1）該義務是本公司承擔的現時義務； 2）履

302、行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； 3）該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的

303、可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 24、收入、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本公司煤炭產品由控股子公司內蒙古牙克石五九煤炭 （集團） 有限公司及其全資子公司呼倫貝爾牙星煤業有限公司生產，由其全資子公司牙克石五九煤炭銷售有限公司對外銷售。主要采取先款后貨，即預收貨款的方式進行，但對少

304、數大客戶（黑龍江華電富拉爾基發電有限公司、華能新華發電有限責任公司、哈爾濱鐵路燃料煤炭工業集團有限公司等）主要銷售的是電煤，采取賒銷方式。產品發出采取地銷和鐵運兩種方式，地銷指客戶直接上礦拉煤，鐵運是指通過鐵路運輸外運煤炭。銷售的煤炭按訂單發貨，以收到貨款、煤炭發送至客戶或收到結算憑據作為風險、報酬轉移的時點確認收入。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 97 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據）確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： 1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和

305、實際利率計算確定。 2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （3）確）確認提供勞務收入的依據認提供勞務收入的依據 物流運輸收入的確認和計量原則： （1）物流運輸收入確認和計量的總體原則 公司物流運輸業務已經按委托方要求完成；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認物流運輸業務收入的實現。 （2）物流運輸收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準 本公司根據合同以勞務已提供，服務已實施作為收入確認的時間。即貨物送至客戶倉庫或客戶指定地點，將貨運回單交給客戶簽收， 并將貨運回單帶回交客服人員， 客服人

306、員根據貨運回單統計收入明細并與客戶核對無誤并發至財務部后確認收入。 （3）關于物流運輸收入相應的業務特點分析和介紹 本公司物流運輸收入主要來源于關聯交易及外部承攬。 本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通過合同方式承擔本公司合營企業新大洲本田摩托有限公司摩托車產品及配件的倉儲及運輸任務。 業務收費標準則參照市場標準每年一定， 結算時間為每月15日前， 結算時期為60天。 上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司運輸部門的基礎上剝離出來成立的公司，其成立后一直承擔新大洲本田摩托有限公司的物流業務。自 2007 年起按照企業會計準則規定，新大洲本田摩托有限公司不在與本公司合并報表，而構

307、成關聯交易。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 無。 25、政府補助、政府補助 （1）類型）類型 政府補助， 是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。 分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 （2）會計政策）會計政策 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期

308、營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 98 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據）確認遞延所得稅資產的依據 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 （2）確認遞延所得稅負債的依據）確認遞延所得稅負債的依據 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響

309、應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利， 且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關， 但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內， 涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、 清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 27、經營租賃、融資租賃、經營租賃、融資租賃 （1

310、）經營租賃會計處理）經營租賃會計處理 1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時， 公司將該部分費用從租金總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃

311、相關的費用時， 公司將該部分費用從租金收入總額中扣除， 按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 （2）融資租賃會計處理）融資租賃會計處理 無。 （3）售后租回的會計處理）售后租回的會計處理 無 28、主要會計政策、會計估計的變更、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 是 否 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 99 （1）會計政策變更）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 是 否 （2）會計估計變更）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 是 否 29、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 是 否 無 （1）追

312、溯重述法）追溯重述法 本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯 是 否 （2）未來適用法）未來適用法 本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯 是 否 30、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 （1）商譽）商譽 因非同一控制下企業合并形成的商譽， 其初始成本是合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至

313、相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。 公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 計算可收回金額， 并與相關賬面價值相比較， 確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，

314、比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值 （包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 （2）職工薪酬）職工薪酬 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 100 應付職工薪酬系公司因獲得職工提供服務而給予職工的各種形式的報酬以及其他相關支出。包括職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；養老保險、失業保險、工傷保險等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關系給予的補償；其他與獲得職工提供的服務相關支出。

315、應付職工薪酬除因解除與職工的勞動關系且符合規定確認條件的給予的補償計入當期管理費用外， 根據職工提供服務的受益對象，分別按下列情況處理：由生產產品、提供勞務負擔的職工薪酬計入產品成本或勞務成本；由在建工程、無形資產負擔的職工薪酬，計入建造固定資產或無形資產成本；除上述情況外的其他職工薪酬，計入當期損益。 辭退福利： 本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，當本公司已經制定正式的解除勞動關系計劃（或提出自愿裁減建議）并即將實施，且本公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計

316、入當期損益。 其他方式的職工薪酬：本公司屬煤炭生產高危行業，對職工提供服務的會計期間，因公傷殘人員及家屬補償，按預計的補償期間和適當的折現率折現后確認為預計負債，計入當期損益。 （3）煤炭生產安全費用及煤礦維簡費的核算方法）煤炭生產安全費用及煤礦維簡費的核算方法 1）根據財政部安全監管總局財企201216號關于印發的通知，自2012年2月14日起，本公司按每噸15.00元計提煤炭生產安全費用，計提時計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“專項儲備”科目。 公司使用提取的安全生產費時，屬于費用性支出的，直接沖減專項儲備。公司使用提取的安全生產費形成固定資產的，通過“在建工程”科目歸集所發生的支出

317、，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 2）公司按照原煤的實際產量每噸9.50元計提煤礦維簡費，公司提取的維簡費和其他具有類似性質的費用，比照上述規定處理。 （4)關聯方關聯方 一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成本公司的關聯方。 本公司的關聯方包括但不限于： 1）本公司的母公司； 2）本公司的子公司； 3）與本公司受同一母公司控制的其他企

318、業； 4）對本公司實施共同控制的投資方； 5）對本公司施加重大影響的投資方； 6）本公司的合營企業，包括合營企業的子公司； 7）本公司的聯營企業，包括聯營企業的子公司； 8）本公司的主要投資者個人及與其關系密切的家庭成員； 9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關系密切的家庭成員； 10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業。 五、稅項五、稅項 1、公司主要稅種和稅率、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞17%、13%、11% 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 101 務收入為基礎計算

319、銷項稅額， 在扣除當期允許抵扣的進項稅額后， 差額部分為應交增值稅 營業稅 按應稅營業收入計征 3%、5% 城市維護建設稅 按應繳納的營業稅、增值稅計征 1%、5%、7% 企業所得稅 按應納稅所得額計征 25% 教育費附加 按應繳納的營業稅、增值稅計征 2%、3% 房產稅 按房產原值扣除 10%-30%或房屋出租收入計征 1.2%、12% 礦產資源稅 按原煤銷量與自用量之和計征 3.2 元/噸 礦產資源補償費 按煤炭營業收入計征 1% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司及其所屬單位從事的交通運輸業服務業務增值稅率為11%。 2、稅收優、稅收優惠及批文惠及批文

320、 無。 3、其他說明、其他說明 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 102 六、企業合并及合并財務報表六、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 (1)海南

321、新大洲實業有限公司 全資子公司 ?？谑?服務業 2,000 萬元 旅游項目開發及咨詢等 18,000,001.00 100% 100% 是 (2)上海新大洲物業管理有限公司 全資子公司的子公司 上海市 物業管理 60 萬元 物業管理 600,000.00 100% 100% 是 (3)海南佳兆實業有限公司 全資子公司的子公司 ?？谑?房地產業 1,000 萬元 房地產項目投資 5,700,000.00 100% 100% 是 (4)上海新大洲物流有限控股子公司 上海 運輸業 2,000 萬元 倉儲、普通貨物運輸 16,000,000.00 80% 80% 是 12,868,951.25 新大洲

322、控股股份有限公司 2013 年度報告全文 103 公司 (5)內蒙古新大洲物流有限公司 控股子公司的子公司 牙克石市 運輸業 300 萬元 貨物運輸 3,000,000.00 65.79% 100% 是 (6)廣州新大洲物流有限公司 控股子公司的子公司 廣州 運輸業 300 萬元 貨物運輸 1,879,018.50 48% 60% 是 988,494.20 (7)武漢新大洲儲運有限公司 控股子公司的子公司 武漢 運輸業 300 萬元 貨物運輸 1,800,000.00 48% 60% 是 2,007,753.43 (8)北京新大洲儲運有限公司 控股子公司的子公司 北京 運輸業 150 萬元 貨

323、物運輸 1,050,000.00 56% 70% 是 -658,243.05 (9)天津新大洲物流有限公司 控股子公司的子公司 天津市 運輸業 2,500 萬元 貨物運輸 25,000,000.00 80% 100% 是 (10)上海元盾實業有限公司 全資子公司 上海 服務業 3,500 萬元 室內裝飾及設計等 35,000,000.00 100% 100% 是 (11)牙克石五九煤炭銷售有限公司 控股子公司的子公司 牙克石市 服務業 500 萬元 煤炭銷售 5,000,000.00 51% 100% 是 (12)呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公司 控股子公司的子公司 新巴爾虎左旗 煤炭業 1,

324、000 萬元 煤炭采掘 10,000,000.00 51% 100% 是 (13)內蒙古牙克石五九控股子公司上海 服務業 3,000 萬元 煤炭經營 30,000,000.00 51% 100% 是 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 104 煤炭 （集團）上海有限公司 的子公司 (14)牙克石新大洲房地產開發有限公司 控股子公司的子公司 牙克石市 房地產業 1,000 萬元 房地產開發經營等 10,000,000.00 51% 100% 是 (15)上海新大洲投資有限公司 全資子公司 上海 投資業 3,000 萬元 實業投資等 30,000,000.00 100% 100% 是

325、(16)天津新大洲電動車有限公司 全資子公司的子公司 天津 制造業 3,000 萬元 電動車自行車開發 30,000,000.00 100% 100% 是 (17)新大洲香港發展有限公司 全資子公司的子公司 香港 服務、貿易 1,000 萬港元 7,876,000.00 100% 100% 是 （18）圣勞倫佐 （中國）控股有限公司 全資子公司的控股子公司 香港 商業貿易 10 萬港元 63,416.77 80% 80% 是 -161,846.20 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 無 （2）非同一控制下企業合并取得的子公司）非同一控制下企業合并取得的子公司 單位： 元 子公司全稱

326、子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖從母公司所有者權益沖新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 105 投資的其他項目余額 減少數股東損益的金額 減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 (19)內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 控股子公司 牙克石市 煤炭業 32,870.59萬元 煤炭及其他礦業生產等 264,916,005.33 51% 51% 是 459,659,114.79 (20)呼倫貝爾牙星

327、煤業有限公司 控股子公司的子公司 牙克石市 煤炭業 10,000 萬元 煤炭采掘 159,167,991.36 51% 100% 是 (21)?？诩诬S實業有限公司 全資子公司的子公司 ?？谑?服務業 300 萬元 會議及文體活動策劃等 2,954,447.23 100% 100% 是 通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 106 2、合并范圍發生變更的說明、合并范圍發生變更的說明 合并報表范圍發生變更說明 適用 不適用 與上年相比本年（期）新增合并單位 2 家，原因為 （1） 本公司全子公司新大洲投資， 于2013年9月24日投資設

328、立了新大洲香港發展有限公司， 新設公司注冊資本為1,000.00萬港元，本公司擁有100%股權，故本報告期將其納入合并報表范圍。 （2）本公司全資子公司新大洲香港發展有限公司與卡明斯基特勞戈特甘特馬?。ㄒ韵潞喎QTK）自2013年11月30日股東協議簽署之日起， 成為圣勞倫佐 （中國） 控股有限公司股份登記所有人和權益所有人， 該公司于2013年5月8日在香港成立，授權資本額100,000.00港元，分為100,000股，每股面值1.00港元（股份），香港發展80,000股，占比80%；TK20,000股，占比20%，故本報告期將其納入合并報表范圍。 與上年相比本年（期）減少合并單位 1 家，原

329、因為 2013年6月8日，經本公司第七屆董事會2013年第一次臨時會議審議通過，于2013年11月29日，以拍賣方式將本公司子公司海南新大洲實業持有的?？谠＜螌崢I有限公司100%股權轉讓給廣西豐華振昊貿易有限公司， 于2013年12月6日收到全部轉讓股權款，因此，本報告期末?？谠＜螌崢I有限公司的資產負債表不再納入公司合并報表范圍，但其2013年1-12月的損益及現金流量仍納入了本公司合并報表范圍。 3、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成

330、控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 新大洲（香港）發展有限公司 7,877,234.88 -144,870.65 圣勞倫佐（中國）控股有限公司 -816,491.02 -888,502.01 合計 7,060,743.86 -1,033,372.66 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 ?？谠＜螌崢I有限公司 2,662,515.34 -238,925.75 新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體的其他說明 無。 4、報告期內發生的非同一控制下企業合并、報告期內

331、發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 圣勞倫佐（中國）控股有限公司 0.00 因非同一控制下企業合并形成的商譽，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 107 非同一控制下企業合并的其他說明 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在本報告期取得控制權的情形 適用 不適用 5、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 ?？谠＜螌崢I有限公司 2013 年 12 月 06 日 處置股權取得的對價與剩余股權

332、公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且至本報告期喪失控制權的情形 適用 不適用 6、境外經營實體主要報表項目的折算匯率、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示

333、。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益； 部分處置境外經營的， 按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額， 轉入處置當期損益。 七、合并財務報表主要項目注釋七、合并財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: - - 525,967.88 - - 705,288.34 人民幣 - - 525,967.88 - - 705,288.34 銀行存款： - - 269,820,828.54 - - 41

334、8,931,379.10 人民幣 - - 264,024,361.76 - - 418,931,379.10 歐元 688,506.43 8.4189 5,796,466.78 合計 - - 270,346,796.42 - - 419,636,667.44 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 注： （1）期末余額比年初余額減少149,289,871.02元，減少比例為35.58%，主要系對外投資和在建工程支出增加及經營性現金凈流量減少所致。 （2）期末貨幣資金無抵押、質押或凍結等限制變現或存放在境外、或有潛在回收風險等的情況。 新大洲控股股份有限

335、公司 2013 年度報告全文 108 2、應收票據、應收票據 （1）應）應收票據的分類收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 74,323,683.33 16,053,992.01 商業承兌匯票 合計 74,323,683.33 16,053,992.01 （2）期末已質押的應收票據情況）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 無 （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況情況 因出票人無力履約

336、而將票據轉為應收賬款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 無 說明：無 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 唐山友盟商貿有限公司 2013 年 07 月 18 日 2014 年 01 月 18 日 3,000,000.00 子公司五九集團背書 溫州遠方金屬材料有限公司 2013 年 10 月 09 日 2014 年 04 月 09 日 2,700,000.00 子公司五九集團背書 唐山保慶商貿有限公司 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 2,000,000.00 子公司五九集團背書 唐山

337、保慶商貿有限公司 2013 年 07 月 23 日 2014 年 01 月 23 日 2,000,000.00 子公司五九集團背書 內蒙古慶華集團慶華煤化有限責任公司 2013 年 07 月 12 日 2014 年 01 月 11 日 1,500,000.00 子公司五九集團背書 合計 - - 11,200,000.00 - 說明 截至 2013 年 12 月 31 日止，無未到期已貼現應收票據。期末應收票據中無持本公司 5以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。 已貼現或質押的商業承兌票據的說明：無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 109 3、應收利息、應收利息 （1）應收

338、利息）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 應收利息 1,414,561.53 1,137,623.71 276,937.82 合計 1,414,561.53 1,137,623.71 276,937.82 （2）逾期利息）逾期利息 單位： 元 貸款單位 逾期時間（天） 逾期利息金額 無 （3）應收利息的說明）應收利息的說明 應收利息同比減少80.42%，原因系對合營公司能源科技財務資助利息減少。 4、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露）應收賬款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例

339、(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 72,174,877.22 99.95% 2,521,296.99 3.49% 65,655,912.48 99.94% 2,804,476.46 4.27% 組合小計 72,174,877.22 99.95% 2,521,296.99 3.49% 65,655,912.48 99.94% 2,804,476.46 4.27% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 36,583.64 0.05% 36,583.64 100% 36,583.64 0.06% 36,583.64

340、 100% 合計 72,211,460.86 - 2,557,880.63 - 65,692,496.12 - 2,841,060.10 - 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 110 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內小計 67,090,085.17 92.95% 670,900.86 58,312,191.60 8

341、8.81% 583,121.91 1 至 2 年 1,421,894.67 1.97% 142,189.47 2,958,170.52 4.51% 295,817.04 2 至 3 年 256,603.60 0.36% 50,520.72 454,609.50 0.69% 90,921.90 3 至 4 年 454,609.50 0.63% 181,843.80 1,308,548.27 1.99% 523,419.31 4 至 5 年 2,951,684.28 4.09% 1,475,842.14 2,622,392.59 4% 1,311,196.30 合計 72,174,877.22 -

342、 2,521,296.99 65,655,912.48 - 2,804,476.46 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 牙克石市啤酒廠 31,537.24 31,537.24 100% 賬齡長，難以收回 代世丹 1,050.00 1,050.00 100% 賬齡長，難以收回 林業總醫院 3,996.40 3,996.40 100% 賬齡長，難以收回 合計 36,583.64

343、36,583.64 - - （2）本報告期應收賬款中持有公司）本報告期應收賬款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 無 （3）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 111 華電能源股份有限公司富拉爾基發電廠 非關聯方 12,662,875.77 1 年以內 17.54% 廣東志高空調有限公司 非關聯方 7,631,7

344、90.00 1 年以內 10.57% 哈爾濱鐵路燃料煤炭工業集團有限公司 非關聯方 6,049,446.87 1 年以內 8.38% 上海會成物流有限公司 非關聯方 3,083,046.29 1 年以內 4.27% 華能新華發電有限責任公司 非關聯方 2,675,335.05 1 年以內 3.7% 合計 - 32,102,493.98 - 44.46% （4）應收關聯方賬款情況）應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 新大洲本田摩托有限公司 合營公司 1,740,424.18 2.41% 上海本新國際貿易有限公司 合營公司子公司 17,747.

345、14 0.02% 能源科技公司 合營公司 264,384.00 0.37% 合計 - 2,022,555.32 2.8% 5、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收款 采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 57,213,022.60 99.15% 8,137,800.25 14.22% 68,388,910.83 99.21% 7,133,062.91 10.43% 組合小計 57,2

346、13,022.60 99.15% 8,137,800.25 14.22% 68,388,910.83 99.21% 7,133,062.91 10.43% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 491,886.97 0.85% 491,886.97 100% 541,886.97 0.79% 541,886.97 100% 合計 57,704,909.57 - 8,629,687.22 - 68,930,797.80 - 7,674,949.88 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 1

347、12 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： 1 年以內小計 35,149,532.52 61.44% 171,044.12 45,525,253.41 66.57% 454,952.57 1 至 2 年 4,382,604.53 7.66% 439,780.46 4,787,183.93 7% 478,721.39 2 至 3 年 2,548,713.58 4.45% 509,742.72 7,677,409.32 11.23% 1,535,

348、481.86 3 至 4 年 5,488,530.38 9.59% 2,195,412.15 5,448,561.24 7.97% 2,179,424.49 4 至 5 年 9,643,641.59 16.86% 4,821,820.80 4,950,502.93 7.23% 2,484,482.60 合計 57,213,022.60 - 8,137,800.25 68,388,910.83 - 7,133,062.91 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

349、 適用 不適用 單位： 元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 蘇香林 7,150.00 7,150.00 100% 債務人過世 何榮付 3,550.00 3,550.00 100% 債務人過世 果洪祥 1,374.68 1,374.68 100% 債務人過世 個人備用金 6,829.25 6,829.25 100% 預計無法收回 新大洲物流公司海南營運部 472,983.04 472,983.04 100% 預計無法收回 合計 491,886.97 491,886.97 - - （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元

350、 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 三亞項目部竇丹 預計無法收回的備用金 50,000.00 50,000.00 合計 - - 50,000.00 - 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 113 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 北京大旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 261,862.88 訴訟駁回 否 北京必旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 0

351、9 月 30 日 50,238.56 訴訟駁回 否 北京旺旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 14,788.14 訴訟駁回 否 北京成旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 20,268.97 訴訟駁回 否 北京乳旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 104,920.82 訴訟駁回 否 北京立旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 6,387.76 訴訟駁回 否 北京來旺食品有限公司 保證金及運費 2013 年 09 月 30 日 23,964.01 訴訟駁回 否 北京瑞麥食品有限公司 保證金

352、及運費 2013 年 09 月 30 日 3,679.40 訴訟駁回 否 合計 - - 486,110.54 - - 其他應收款核銷說明 控股子公司新大洲物流訴北京大旺食品有限公司等八家公司退還保證金及返還扣留的物流運費案， 于2012年12月25日由北京市平谷區人民法院受理，涉案賬面金額486,110.54元。根據2013年5月16日北京市平谷區人民法院出具的（2013）平民初字第286號民事判決書，新大洲物流的訴訟請求被駁回，因此，新大洲物流對該部分應收物流運費款全額核銷。 （4）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上

353、表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 無 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 占其他應收款總額的比例(%) 呼倫貝爾市國土資源局 13,567,400.00 保證金 23.51% 廣東志高空調有限公司 2,950,000.00 保證金 5.11% 華電能源股份有限公司富拉爾基發電廠 2,482,804.09 代墊鐵運費 4.30% 林業總醫院 2,147,140.52 代墊醫療費 3.72% 畢于河 1,900,000.00 房租 3.2

354、9% 合計 23,047,344.61 - 39.93% 說明 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 114 （6）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 呼倫貝爾市國土資源局 非關聯方 13,567,400.00 3-5 年 23.51% 廣東志高空調有限公司 非關聯方 2,950,000.00 1 年以內 5.11% 華電能源股份有限公司富拉爾基發電廠 非關聯方 2,482,804.09 1 年以內 4.30% 林業總醫院 非關聯方 2,147,140.52 1-2 年 3.7

355、2% 畢于河 非關聯方 1,900,000.00 1 年以內 3.29% 合計 - 23,047,344.61 - 39.93% （7）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 新大洲本田摩托有限公司 合營公司 1,624,368.40 2.81% 合計 - 1,624,368.40 2.81% 6、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 126,677,021.73 85.82% 50,522,926.27

356、76% 1 至 2 年 12,563,588.00 8.51% 11,552,220.62 17.38% 2 至 3 年 3,538,568.64 2.4% 1,996,877.66 3% 3 年以上 1,033,609.28 0.01% 343,884.65 0.01% 合計 143,812,787.65 - 64,415,909.20 - 預付款項賬齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 115 Sanlonrenzo S.p.A 關聯方 48,337

357、,535.30 1 年以內 貨未到 上海市青浦區規劃和土地管理局 非關聯方 25,200,000.00 1 年以內 未結算 山東博潤工業技術股份有限公司 非關聯方 4,380,000.00 1 年以內 未結算 山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司 非關聯方 3,770,480.00 1 年以內 未結算 大慶建筑安裝集團有限責任公司 非關聯方 2,987,323.50 1 年以內 未結算 合計 - 84,675,338.80 - - 預付款項主要單位的說明 無。 （3）本報告期預付款項中持有本公司）本報告期預付款項中持有本公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股

358、東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 無 （4）預付款項的說明）預付款項的說明 期末余額比年初余額增加81,130,046.62元，增加比例為1.22倍，主要系全資子公司香港發展的控股子公司圣勞倫佐中國預付貨款及全資子公司新大洲投資預付土地款所致。 期末壞賬準備3,793,775.37元，系控股子公司五九集團、牙星煤業對部分3年以上預計無法收回的預付賬款按全額計提的壞賬準備。 7、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 56,038,9

359、06.31 13,917.41 56,024,988.90 55,797,610.30 13,917.41 55,783,692.89 在產品 360,260.98 360,260.98 51,167.63 51,167.63 庫存商品 23,784,741.35 23,784,741.35 13,511,781.97 13,511,781.97 開發成本 12,852,262.93 12,852,262.93 開發產品 28,102,548.04 1,937,208.05 26,165,339.99 低值易耗品 43,462.74 43,462.74 43,462.74 43,462.74

360、合計 108,329,919.42 1,951,125.46 106,378,793.96 82,256,285.57 13,917.41 82,242,368.16 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 116 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 原材料 13,917.41 13,917.41 開發產品 1,937,208.05 1,937,208.05 合 計 13,917.41 1,937,208.05 1,951,125.46 （3）存貨跌價準備情況）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依

361、據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（%） 原材料 待報廢 開發產品 可變現凈值低于成本 存貨的說明 1、存貨期末余額比年初余額增加26,073,633.85元，增加比例為31.70%，主要原因系庫存煤炭及開發產品增加所致。 2、開發產品： 項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計投資總額（萬元） 期末余額 年初余額 五九煤礦棚戶區改造項目 2012.5.30 2013.5.30 2,504.00 28,102,548.04 合計 28,102,548.04 注：開發產品系根據內蒙古自治區發改委及建設廳關于加快推進國有工礦棚戶改造前期工作的通知 ，自2010年起對

362、五九集團煤礦所屬區域內的棚戶區改造開發成本。一期改造300戶，單戶面積平均為50平方米，總建筑面積15,651平方米，總成本預計2,504.00萬元。根據牙克石市發展和改革局文件牙發改字（2011）261號關于牙克石五九煤炭（集團）棚戶區改造變更建設主體的通知 ， 該項目建設主體已變更為控股子公司五九集團全資子公司牙克石房地產承建。 該項目目前已完工，在解決棚戶區內搬遷戶住房后， 剩余房產將作為五九集團內部職工福利房對五九集團職工銷售。 本期開發產品計提減值準備1,937,208.05元，系對牙克石房地產棚戶區改造項目房產已簽約但因暫未交付而未結轉銷售的32戶可變現凈值低于成本的差額所計提的減

363、值準備。 8、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 利多多銀行理財產品 50,000,000.00 合計 50,000,000.00 其他流動資產說明 期末余額比年初余額減少50,000,000.00元，系到期收回所致。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 117 9、持有至到期投資、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況）持有至到期投資情況 無 （2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 無。 10、長期應收款、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 其他 54,184,563.71 215,0

364、59,611.38 合計 54,184,563.71 215,059,611.38 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 118 11、對合營企業投資和聯營企業投資、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 1.新大洲本田摩托有限公司 50% 50% 3,317,360,755.22 2,037,009,007.28 1,280,351,747.94 5,544,213,530.91 144,575,717.28 2. 海南

365、新大力機械工業有限公司 50% 50% 5,408,626.95 38,443.53 5,370,183.42 37,232.88 155,994.88 3.內蒙古新大洲能源科技有限公司 50% 50% 687,747,653.18 84,525,951.53 603,221,701.65 6,074.94 -21,428,651.86 二、聯營企業 1.中航新大洲航空制造有限公司 45% 45% 100,864,598.55 868,864.58 99,995,733.97 -4,266.03 2.Sanlonrenzo S.p.A 22.99% 22.99% 1,815,114,840.0

366、0 1,139,077,170.00 676,037,670.00 1,326,818,640.00 841,890.00 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 無。 12、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 119 例不一致的說明 新大洲本田摩托有限公司

367、 權益法 535,648,735.00 623,545,321.67 16,006,935.32 639,552,256.99 50% 50% 56,280,923.32 海南新大力機械工業有限公司 權益法 2,081,807.66 2,607,805.59 77,997.44 2,685,803.03 50% 50% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 權益法 349,369,660.35 159,875,926.42 139,391,060.54 299,266,986.96 50% 50% 中航新大洲航空制造有限公司 權益法 45,000,000.00 44,998,080.29 44,998

368、,080.29 45% 45% Sanlonrenzo S.p.A 權益法 166,900,000.00 166,900,000.00 166,900,000.00 22.99% 22.99% 新源動力股份有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 3.42% 3.42% 海南國際科技工業園股份有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.41% 0.41% 950,000.00 250,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200

369、,000.00 0.33% 0.33% 200,000.00 上海新大洲電動車有限公司 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19% 19% 1,719,026.70 合計 - 1,106,100,203.01 793,129,053.68 367,374,073.59 1,160,503,127.27 - - - 2,869,026.70 250,000.00 56,280,923.32 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 120 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位：

370、元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 無 長期股權投資的說明 長期投資減值準備增加250,000.00元，系對被投資單位海南國際科技工業園股份有限公司增加計提的減值準備。根據股權轉讓協議書，本公司將于2014年以每股0.5元的價格將持有海南國際科技工業園股份有限公司100萬股股權進行轉讓，預計收回50,000.00元，與其賬面價值300,000.00元之差額為250,000.00元，因此，增加計提長期投資減值準備250,000.00元。 13、投資性房地產、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產）按成本計量的投資性房地產 單位：

371、 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 110,144,184.73 670,640.75 4,906,112.00 105,908,713.48 1.房屋、建筑物 110,144,184.73 670,640.75 4,906,112.00 105,908,713.48 二、累計折舊和累計攤銷合計 12,827,652.76 4,050,935.49 99,335.72 16,779,252.53 1.房屋、建筑物 12,827,652.76 4,050,935.49 99,335.72 16,779,252.53 三、投資性房地產賬面凈值合計 97,3

372、16,531.97 -3,380,294.74 4,806,776.28 89,129,460.95 1.房屋、建筑物 97,316,531.97 -3,380,294.74 4,806,776.28 89,129,460.95 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 1,631,493.20 1,631,493.20 1.房屋、建筑物 1,631,493.20 1,631,493.20 五、投資性房地產賬面價值合計 95,685,038.77 -3,380,294.74 4,806,776.28 87,497,967.75 1.房屋、建筑物 95,685,038.77 -3,380,294.7

373、4 4,806,776.28 87,497,967.75 單位： 元 本期 本期折舊和攤銷額 3,951,599.77 投資性房地產本期減值準備計提額 0.00 （2）按公允價值計量的投資性房地產）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 121 無 14、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 806,829,249.64 9

374、5,537,207.06 14,276,059.89 888,090,396.81 其中：房屋及建筑物 105,357,454.72 23,490,088.53 128,847,543.25 機器設備 301,872,831.04 60,762,175.85 12,841.56 362,622,165.33 運輸工具 52,072,181.80 5,838,337.68 5,134,751.52 52,775,767.96 井巷 333,286,442.80 8,550,000.00 324,736,442.80 電子設備及其他 14,240,339.28 5,446,605.00 578,4

375、66.81 19,108,477.47 - 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額 二、累計折舊合計： 317,732,713.78 966,458.50 54,129,055.42 13,281,209.48 359,547,018.22 其中：房屋及建筑物 43,583,300.26 5,819,667.71 49,402,967.97 機器設備 135,839,671.22 25,912,325.33 861.36 161,751,135.19 運輸工具 33,266,175.32 928,184.93 6,197,183.64 4,940,727.36 35,450,

376、816.53 井巷 96,272,686.63 14,204,703.19 8,122,500.00 102,354,889.82 電子設備及其他 8,770,880.35 38,273.57 1,995,175.55 217,120.76 10,587,208.71 - 期初賬面余額 - 本期期末余額 三、 固定資產賬面凈值合計 489,096,535.86 - 528,543,378.59 其中：房屋及建筑物 61,774,154.46 - 79,444,575.28 機器設備 166,033,159.82 - 200,871,030.14 運輸工具 18,806,006.48 - 17,

377、324,951.43 井巷 237,013,756.17 - 222,381,552.98 電子設備及其他 5,469,458.93 - 8,521,268.76 四、減值準備合計 1,564,397.30 - 1,564,397.30 其中：房屋及建筑物 12,495.99 - 12,495.99 機器設備 228,593.26 - 235,618.26 運輸工具 112,240.61 - 105,215.61 井巷 1,204,025.82 - 1,204,025.82 電子設備及其他 7,041.62 - 7,041.62 五、 固定資產賬面價值合計 487,532,138.56 - 5

378、26,978,981.29 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 122 其中：房屋及建筑物 61,761,658.47 - 79,432,079.29 機器設備 165,804,566.56 - 200,635,411.88 運輸工具 18,693,765.87 - 17,219,735.82 井巷 235,809,730.35 - 221,177,527.16 電子設備及其他 5,462,417.31 - 8,514,227.14 本期折舊額 54,129,055.42 元；本期由在建工程轉入固定資產原價為 15,355,283.34 元。 15、在建工程、在建工程 （1）在建工

379、程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 五九新勝利礦工程 367,010,755.10 367,010,755.10 96,430,093.84 96,430,093.84 白音查干煤礦工程 111,816,469.59 111,816,469.59 88,584,539.25 88,584,539.25 五九三礦技改工程 5,854,010.15 5,854,010.15 五九電廠改擴建工程 7,507,453.09 7,507,453.09 五九礦區集中供熱工程 7,691,959.75 7,691,959.75

380、天津新大洲電動車廠房 8,407,924.34 8,407,924.34 天津物流廠房 212,019.29 212,019.29 總部基地項目工程 12,100.00 12,100.00 其他工程 6,291,596.69 6,291,596.69 2,651,538.88 2,651,538.88 合計 499,604,875.16 499,604,875.16 202,865,584.81 202,865,584.81 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 123 （2）重大在建工程項目變動情況）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定

381、資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 五九新勝利礦工程 951,520,000.00 96,430,093.84 270,580,661.26 50% 3,923,198.95 3,923,198.95 6% 其他來源 367,010,755.10 白音查干煤礦工程 500,340,000.00 88,584,539.25 23,231,930.34 29% 17,703,903.51 貸款自籌 111,816,469.59 五九三礦技改工程 48,220,000.00 5,854,010.1

382、5 12% 其他來源 5,854,010.15 五九電廠改擴建工程 8,000,000.00 7,507,453.09 8,707.50 7,516,160.59 其他來源 0.00 五九礦區集中供熱工程 8,500,000.00 7,691,959.75 147,163.00 7,839,122.75 其他來源 0.00 天津物流廠房 212,019.29 企業自籌 212,019.29 天津新大洲電動車廠房 8,407,924.34 貸款自籌 8,407,924.34 總部基地項目工程 12,100.00 其他來源 12,100.00 合計 1,516,580,000.00 200,214

383、,045.93 308,454,515.88 15,355,283.34 - - 21,627,102.46 3,923,198.95 - - 493,313,278.47 在建工程項目變動情況的說明 期末余額比年初余額增加296,739,290.35元，增加比例為1.46倍，主要系控股子公司五九集團新勝利礦煤礦工程和白音查干煤礦工程增加所致。 本期控股子公司五九集團電廠改擴建工程與集中供熱工程共計15,355,283.34元，轉入固定資產。其他工程中棚戶區改造項目工程5,746,294.16元。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 124 （3）重大在建工程的工程進度情況）重大在

384、建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備注 五九集團新勝利礦建設項目 50% 白音查干煤礦建設項目 29% 16、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 344,749,570.10 36,342,350.00 8,811,280.40 372,280,639.70 (1)土地使用權 56,964,044.98 17,516,250.00 8,811,280.40 65,669,014.58 (2)軟件 819,262.29 10,000.00 829,262.29 (3)探礦、采礦權 286,9

385、66,262.83 18,816,100.00 305,782,362.83 二、累計攤銷合計 95,775,405.67 16,715,968.90 48,179.48 112,443,195.09 (1)土地使用權 1,458,107.29 1,084,339.46 48,179.48 2,494,267.27 (2)軟件 123,471.72 239,247.32 362,719.04 (3)探礦、采礦權 94,193,826.66 15,392,382.12 109,586,208.78 三、無形資產賬面凈值合計 248,974,164.43 19,626,381.10 8,763,1

386、00.92 259,837,444.61 (1)土地使用權 55,505,937.69 16,431,910.54 8,763,100.92 63,174,747.31 (2)軟件 695,790.57 10,000.00 239,247.32 466,543.25 (3)探礦、采礦權 192,772,436.17 18,816,100.00 15,392,382.12 196,196,154.05 (1)土地使用權 (2)軟件 (3)探礦、采礦權 無形資產賬面價值合計 248,974,164.43 19,626,381.10 8,763,100.92 259,837,444.61 (1)土地

387、使用權 55,505,937.69 16,431,910.54 8,763,100.92 63,174,747.31 (2)軟件 695,790.57 10,000.00 239,247.32 466,543.25 (3)探礦、采礦權 192,772,436.17 18,816,100.00 15,392,382.12 196,196,154.05 本期攤銷額 16,667,789.42 元。 17、商譽、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 125 事項 五九集團收購康偉平持有的內蒙古

388、新大洲物流有限公司 10%的股權 109,545.59 109,545.59 合計 109,545.59 109,545.59 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 因非同一控制下企業合并形成的商譽， 其初始成本是合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或

389、者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。 公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 計算可收回金額， 并與相關賬面價值相比較， 確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值 （包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組

390、或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 注：上述商譽系2009年控股子公司五九集團收購自然人康偉平持有的內蒙物流10%的股權，因收購成本大于收購時其享有10%凈資產份額的部分形成的合并商譽。 18、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 裝修費 3,761,004.19 129,200.00 856,356.04 3,033,848.15 辦公家具 71,565.26 31,409.76 40,155.50 其他 322,826.44

391、870,668.41 783,866.45 47,250.50 362,377.90 合計 4,155,395.89 999,868.41 1,671,632.25 47,250.50 3,436,381.55 - 長期待攤費用的說明 無 19、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 126 資產減值準備 4,618,035

392、.30 3,759,388.51 可抵扣虧損 16,146,345.83 4,684,489.55 預提費用 5,000.00 內退遺屬 2,146,101.29 2,428,239.40 工資及各項保險 5,514,193.04 5,659,548.92 職工教育經費 1,921,114.95 1,252,199.07 內部未實現的利潤 713,825.97 714,622.47 小計 31,059,616.38 18,503,487.92 遞延所得稅負債： 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值

393、0.00 0.00 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 0.00 0.00 小計 0.00 0.00 可抵扣差異項目 資產減值準備 18,472,141.21 15,037,554.04 可抵扣虧損 64,585,383.33 18,737,958.20 應付職工薪酬（含各種保險） 22,056,772.10 22,638,195.68 內退遺屬工資 8,584,405.16 9,712,957.59 職工教育經費 7,684,459.80 5,008,796.28 預提費用 20,000.00 內部未實現利潤 2,855,303.89 2,858,489.89 小計 124,238,

394、465.49 74,013,951.68 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 31,059,616.38 18,503,487.92 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 127 無。 20、資產減值準備明細、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期

395、初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 12,576,617.18 2,940,836.58 50,000.00 486,110.54 14,981,343.22 二、存貨跌價準備 13,917.41 1,937,208.05 1,951,125.46 五、長期股權投資減值準備 2,619,026.70 250,000.00 2,869,026.70 六、投資性房地產減值準備 1,631,493.20 1,631,493.20 七、固定資產減值準備 1,564,397.30 1,564,397.30 合計 18,405,451.79 5,128,044.63 5

396、0,000.00 486,110.54 22,997,385.88 資產減值明細情況的說明 無。 21、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 質押借款 10,000,000.00 保證借款 75,000,000.00 信用借款 360,000,000.00 120,000,000.00 合計 360,000,000.00 205,000,000.00 短期借款分類的說明 (1)截止2013年12月31日無逾期貸款； (2)信用借款360,000,000.00元，其中：控股子公司五九集團向平安銀行股份有限公司上海分行借款共計70,000,000.

397、00元（其中：30,000,000.00元借款，期限自2013年8月14日至2014年8月14日，40,000,000.00元借款，期限自2013年9月4日至2014年9月4日止） ；控股子公司五九集團向中國工商銀行股份有限公司牙克石支行借款共150,000,000.00元，借款期限自2013年6月1日至2014年5月23日止； 控股總部向上海浦東發展銀行股份有限公司浦發安亭支行借款共計100,000,000.00元， 期限自2013年7月12日至2014年4月11日止；控股總部向中國工商銀行股份有限公司華新支行借款30,000,000.00元，期限自2013年9月30日至2014年9月1日止

398、；控股子公司新大洲物流向工商銀行上海青浦支行借款10,000,000.00元，期限自2013年5月30日至2014年5月27日。 （2）已到期未償還的短期借款情況）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 128 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 無 22、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款情況）應付賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內(含 1 年) 166,584,404.29 56,393,389.07 1-2 年(含 2 年) 30,717,122.43 18,328,021.84 2-

399、3 年(含 3 年) 6,150,629.43 1,888,972.61 3 年以上 10,493,564.86 10,960,625.25 合計 213,945,721.01 87,571,008.77 （2）本報告期應付賬款中應付持有公司）本報告期應付賬款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 無 （3）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明 單位名稱 期末余額 未結轉原因 備注 山東新煤機械裝備股份有限公司 7,897,415.84 資金周轉 鄭州四維機電設備制造

400、有限公司 2,847,652.00 資金周轉 烏爾其漢鎮天幫木材加工廠（付偉） 2,162,058.99 資金周轉 龍元建設集團股份有限公司 2,037,507.36 資金周轉 太原神瑞安全救護科技有限公司 1,272,590.00 資金周轉 合計 16,217,224.19 23、預收賬款、預收賬款 （1）預收賬款情況）預收賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內(含 1 年) 28,832,035.80 54,182,740.22 1-2 年(含 2 年) 928,950.06 975,635.29 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 129 2-3 年(含 3

401、年) 743,292.09 219,132.28 3 年以上 2,981,705.23 2,775,502.70 合計 33,485,983.18 58,153,010.49 （2）本報告期預收賬款中預收持有公司）本報告期預收賬款中預收持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 無 （3）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明 無賬齡超過一年的大額預收款項情況。 24、應付職工薪酬、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津

402、貼和補貼 30,109,779.82 248,068,894.98 241,748,240.76 36,430,434.04 二、職工福利費 10,770,809.19 10,770,809.19 三、社會保險費 246,558.29 54,330,572.93 54,344,370.41 232,760.81 其中：醫療保險費 59,680.99 14,758,362.47 14,751,046.07 66,997.39 基本養老保險費 165,878.51 32,595,820.42 32,614,766.73 146,932.20 城鎮保險 失業保險費 8,297.59 2,888,27

403、5.31 2,886,048.38 10,524.52 工傷保險費 2,352.62 3,058,789.01 3,057,660.09 3,481.54 生育保險費 2,998.58 922,751.99 920,925.41 4,825.16 綜合保險 7,350.00 31,780.77 39,130.77 提取工資社保費 13,122.00 13,122.00 欠薪保障金 61,670.96 61,670.96 四、住房公積金 80,897.68 1,684,942.55 1,671,099.74 94,740.49 六、其他 19,097,869.54 8,528,775.83 3,

404、371,162.51 24,255,482.86 內退、遺屬 9,712,957.59 173,143.37 1,301,695.80 8,584,405.16 工會經費和職工教育經費 8,974,575.25 8,309,232.16 2,023,066.41 15,260,741.00 非貨幣性福利 以現金結算的股份支付 因解除勞動關系給予的補償 410,336.70 46,400.30 46,400.30 410,336.70 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 130 合計 49,535,105.33 323,383,995.48 311,905,682.61 61,013

405、,418.20 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元。 工會經費和職工教育經費金額 15,260,741.00 元，非貨幣性福利金額 0.00 元，因解除勞動關系給予補償 410,336.70 元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 應付職工薪酬中的工資、獎金、津貼、補貼、社會保險費和住房公積金，已經在公告日前全部發放完畢。應付職工薪酬中的內退、遺屬、因解除勞動關系給予的補償將在按法律和公司規定履行完相關手續后發放。應付職工薪酬中的工會經費和職工教育經費將在業務發生時據實列支。 25、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 6,395,572.99 2,64

406、1,156.09 營業稅 507,415.33 375,012.67 企業所得稅 10,883,201.51 20,855,735.20 個人所得稅 214,156.72 315,192.41 城市維護建設稅 342,395.14 237,662.80 房產稅 307,393.48 231,398.49 土地使用稅 -45,229.37 69,106.35 印花稅 393,335.92 505,863.52 資源稅 1,104,322.34 771,051.09 礦產資源補償費 7,481,913.74 7,104,765.17 教育費附加 358,848.16 160,542.17 地方教育

407、費附加 370,124.81 107,889.41 河道工程修建維護管理費 33,755.70 16,639.35 價格調節基金 1,879,303.96 2,773,982.27 車船稅 15,240.00 其他 3,273.80 829.87 合計 30,245,024.23 36,166,826.86 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 不適用。 26、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 分期付息到期還本的長期借款利息 134,531.16 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 131 合計 134,5

408、31.16 0.00 應付利息說明 應付利息期末余額134,531.16元，系中國銀行（香港）有限公司長期借款利息。 27、應付股利、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 五九集團職工 85,402.42 85,402.42 棗莊礦業（集團）有限責任公司 2,742,078.62 上海藍道投資管理有限公司 15,486,006.23 合計 2,827,481.04 15,571,408.65 - 應付股利的說明 應付棗莊礦業（集團）有限責任公司股利2,742,078.62元，系控股子公司五九集團根據2013年第五次股東會議決議（五九有限司股字20135號） ，對2

409、012年控股子公司五九集團公司重組期間，股權轉讓工商變更登記日（2012年10月23日）至增資工商變更登記日（2012年12月7日）之間的期間損益6,215,046.72元，按44.12%比例應付棗莊礦業（集團）有限責任公司的利潤2,742,078.62元。 28、其他應付款、其他應付款 （1）其他應付款情況）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內(含 1 年) 69,120,322.94 133,315,907.84 1 年至 2 年(含 2 年) 16,365,230.69 6,515,744.59 2 年至 3 年(含 3 年) 6,009,546.18 10,67

410、9,772.98 3 年至 4 年(含 4 年) 5,744,116.85 1,203,610.29 4 年以上 11,136,933.18 10,282,138.74 合計 108,376,149.84 161,997,174.44 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司）本報告期其他應付款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 132 （3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 單位名稱 期末余額 未償還原因

411、 備注（報表日后已還款的應予注明） 上海新大洲電動車有限公司 5,999,062.22 未到期 水利建設基金 6,074,399.85 未到期 中國免稅品集團有限責任公司 4,783,046.40 未到期 三亞城市投資建設有限公司 3,000,000.00 未到期 宋發清 2,681,079.57 未到期 合計 22,537,588.04 （4）金額較大的其他應付款說明內容）金額較大的其他應付款說明內容 單位名稱 期末余額 性質或內容 備 注 內蒙古新大洲能源科技有限公司 50,000,000.00 暫借款 水利建設基金 6,074,399.85 計提水利建設基金 上海新大洲電動車有限公司 5

412、,999,062.22 往來款 中國免稅品集團有限責任公司 4,783,046.40 房租押金 新大洲物流-預提運費 3,275,125.29 預提費用 煤田地質231隊 3,010,094.00 勘探費 合計 73,141,727.76 29、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期應付款 6,383,105.20 合計 6,383,105.20 （2）一年內到期的長期應付款）一年內到期的長期應付款 單位： 元 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借

413、款條件 山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司 5 年 15,957,763.00 10% 2,048,565.58 6,383,105.20 分五年付清，每年付貨款總額的 20%，并按 10%利率支付資金占用費。 一年內到期的長期應付款的說明 根據控股子公司五九集團2013年5月10日與山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司簽訂的設備配件采購合同，五新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 133 九集團向其采購煤礦綜采設備及配件，合同總價款人民幣15,957,763.00元，分五年付清，每年付貨款總額的20%，并按10%利率支付資金占用費。截至2013年12月31日，長期應付款本

414、金15,957,763.00 元，其中未確認融資費用-2,048,565.58元，重分類至一年內到期的非流動負債6,383,105.20元。 30、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 安全設備國債基金補償收入 210,000.00 210,000.00 購地政府返還款 119,560.00 合計 329,560.00 210,000.00 其他流動負債說明 （1）安全設備國債基金補償收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年結轉損益，每年結轉210,000.00元，其中已結轉營業外收入1,050,000.00元。 （2）控股子公司天津物流購

415、地政府返還款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年結轉損益，每年結轉61,700.00元，其中已結轉營業外收入15,425.00元。 （3） 全資子公司天津新大洲電動車購地政府返還款原值2,893,000.00元， 自2013年起分50年結轉損益， 每年結轉57,860.00元，其中已結轉營業外收入43,395.01元。 31、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 185,215,800.00 合計 185,215,800.00 長期借款分類的說明 無。 （2）金額前五名的長期借款）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸

416、款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 新大洲（香港） 發展有限公司 2013年12月20 日 2016年12月19 日 歐元 見如下說明 22,000,000.00 185,215,800.00 0.00 0.00 合計 - - - - - 185,215,800.00 - 0.00 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 134 長期借款185,215,800.00元，系經本公司第七屆董事會2013年第五次臨時會議決議，

417、由公司全資子公司海南新大洲實業以其名下面積14,487.17平方米、評估值485,931,098.00元的房產進行抵押擔保，在中國銀行股份有限公司上海市青浦支行等值3億元人民幣授信總量內進行“內保外貸”。新大洲香港發展有限公司與中國銀行（香港）有限公司于2013年11月28號簽訂不高于28,000,000.00歐元額度授信合同，并于2013年12月20日取得22,000,000.00歐元借款，借款期限3年。 利率：按銀行于計息期開始之前2個營業日由銀行所定以3個月為計息期的倫敦銀行同業拆息（LIBOR）的基礎上加年利率2.1%利息差。 32、長期應付款、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情

418、況）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司 5 年 15,957,763.00 10% 2,048,565.58 7,526,092.22 分五年付清， 每年付貨款總額的 20%，并按10%利率支付資金占用費。 長期應付款的說明 根據控股子公司五九集團2013年5月10日與山東能源呼倫貝爾能源化工裝備制造有限公司簽訂的設備配件采購合同，五九集團向其采購煤礦綜采設備及配件，合同總價款人民幣15,957,763.00元，分五年付清，每年付貨款總額的20%，并按10%利率支付資金占用費。截至201

419、3年12月31日，長期應付款本金15,957,763.00 元，其中未確認融資費用-2,048,565.58元，重分類至一年內到期的非流動負債6,383,105.20元。 33、專項應付款、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 棚戶區改造配套款 1,000,000.00 150,000.00 1,150,000.00 系牙克石財政局撥付的棚戶區改造配套款。 合計 1,000,000.00 150,000.00 1,150,000.00 - 專項應付款說明 無。 34、其他非流動負債、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 安全設備國債

420、基金補償收入 840,000.00 1,050,000.00 購地政府返還款 5,799,619.99 合計 6,639,619.99 1,050,000.00 其他非流動負債說明 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 135 （1）安全設備國債基金補償收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年結轉損益，每年結轉210,000.00元，其中已結轉營業外收入1,050,000.00元。 （2）控股子公司天津物流購地政府返還款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年結轉損益，每年結轉61,700.00元，其中已結轉營業外收入15,425.00元。 （3） 全

421、資子公司天津新大洲電動車購地政府返還款原值2,893,000.00元， 自2013年起分50年結轉損益， 每年結轉57,860.00元，其中已結轉營業外收入43,395.01元。 涉及政府補助的負債項目 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 安全設備國債基金補償 1,050,000.00 210,000.00 840,000.00 與收益相關 控股子公司天津物流購地政府返還 0.00 3,085,000.00 15,425.00 3,069,575.00 與資產相關 全資子公司天津新大洲電動車購地政府返還 0.00

422、 2,893,000.00 43,395.01 2,849,604.99 與資產相關 合計 1,050,000.00 5,978,000.00 268,820.01 6,759,179.99 - 35、股本、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（、） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 736,064,000.00 736,064,000.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足 3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 不適用。 36

423、、專項儲備、專項儲備 專項儲備情況說明 項目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 維簡費 15,087,033.98 15,087,033.98 安全費 23,821,632.58 23,821,632.58 合計 38,908,666.56 38,908,666.56 - 專項儲備系控股子公司五九集團計提、使用的本公司按持股比例計算確認的安全生產費和維簡費。 37、盈余公積、盈余公積 單位： 元 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 136 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 40,876,532.56 5,102,991.23 45,979,523.79

424、合計 40,876,532.56 5,102,991.23 45,979,523.79 盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 不適用。 38、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 559,611,090.46 - 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 559,611,090.46 - 調整后年初未分配利潤 559,611,090.46 - 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 104,613,075.25 - 減：提取法定盈余公積 5,102,991.23 10% 應付普通股股利 44,163,840.00

425、 加：其他轉入 -23,026.20 期末未分配利潤 614,934,308.28 - 調整年初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤 0.00 元。 未分配利潤說明，對于首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明； 如果發行前的滾存利潤經股東大會決

426、議在發行前進行分配并由老股東享有， 公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 不適用。 39、營業收入、營業成本、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 993,585,857.49 1,031,881,779.38 其他業務收入 36,526,889.28 24,964,326.49 營業成本 597,013,764.87 620,580,632.39 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 137 （2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業

427、收入 營業成本 營業收入 營業成本 煤炭采選業 680,511,446.86 325,461,968.05 766,675,472.75 402,819,000.21 物流運輸業 255,445,897.68 205,335,590.51 225,712,924.02 176,019,836.82 電動車業 54,162,947.29 51,510,632.30 34,987,701.70 32,997,067.82 物業管理服務業 3,465,565.66 2,963,440.44 3,188,442.28 2,845,605.47 電石行業 1,317,238.63 1,420,337.8

428、8 合計 993,585,857.49 585,271,631.30 1,031,881,779.38 616,101,848.20 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 煤炭 680,511,446.86 325,461,968.05 766,675,472.75 402,819,000.21 物流運輸 255,445,897.68 205,335,590.51 225,712,924.02 176,019,836.82 電動車 54,162,947.29 51,510,632.30 34,987,7

429、01.70 32,997,067.82 物業管理費收入 3,465,565.66 2,963,440.44 3,188,442.28 2,845,605.47 電石 1,317,238.63 1,420,337.88 合計 993,585,857.49 585,271,631.30 1,031,881,779.38 616,101,848.20 （4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 上海地區 192,317,253.54 158,670,439.17 261,533,055.05 226,022,794

430、.70 內蒙古地區 684,852,227.92 322,578,264.47 677,404,179.49 315,645,337.51 廣東地區 23,993,234.83 19,504,670.28 24,706,621.89 15,771,174.53 湖北地區 38,039,444.49 32,904,183.84 31,654,757.14 24,605,972.30 北京地區 969,723.50 722,522.74 天津地區 54,383,696.71 51,614,073.54 35,613,442.31 33,334,046.42 合計 993,585,857.49 58

431、5,271,631.30 1,031,881,779.38 616,101,848.20 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 138 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%) 哈爾濱鐵路燃料煤炭工業集團有限公司 191,909,968.23 18.63% 新大洲本田摩托有限公司 104,593,597.11 10.15% 阿榮旗蒙西水泥有限公司 92,483,035.36 8.98% 華能新華發電有限責任公司 39,062,526.13 3.79% 阿榮旗嶺南煤炭銷售有限公司 31,

432、268,740.38 3.04% 合計 459,317,867.21 44.59% 營業收入的說明 無。 40、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 3,011,062.20 4,050,025.69 3%、5% 城市維護建設稅 2,614,508.03 3,154,825.31 1%、5%、7% 教育費附加 3,141,915.59 3,204,069.92 3% 礦產資源稅 9,838,132.04 7,862,761.38 3.2 元/噸 地方教育費附加 2,094,183.74 2,135,069.70 2% 房產稅 2,355,9

433、71.71 1,491,180.07 1.2%、12% 河道維護 139,697.78 100,973.27 1% 價格調節基金 30,526.18 33,221.48 0.1% 防洪費 35,926.06 0.1% 水利建設基金 30,508.17 土地使用稅 1,216,522.38 印花稅 3,818.22 23,577.64 合計 23,260,323.66 23,308,152.90 - 營業稅金及附加的說明 無。 41、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 139 工資及工資性補貼 23,008,008.08

434、19,698,150.19 鐵路外包物流服務費 152,022.00 28,086,959.00 運輸裝卸費 34,068,928.53 28,058,919.67 倉儲費 1,792,386.10 4,047,795.86 材料 2,271,038.66 773,950.12 其他 18,345,668.39 19,884,150.40 合計 79,638,051.76 100,549,925.24 42、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資及工資性補貼 60,276,792.58 55,700,003.51 辦公費 8,410,635.55 4,699,708

435、.21 折舊費 12,036,316.37 28,373,239.16 無形資產攤銷 16,647,794.82 15,927,417.74 其他 93,466,913.59 70,434,637.50 合計 190,838,452.91 175,135,006.12 43、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 12,937,273.73 41,833,164.02 利息收入 -4,472,315.89 -3,480,518.35 匯兌損益 1,264,378.93 融資費用 216,164.03 其他 755,113.13 2,215,496.01 合計 1

436、0,700,613.93 40,568,141.68 44、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細情況）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 53,312,952.44 73,869,808.28 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 140 處置長期股權投資產生的投資收益 18,855,317.26 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 8,655,615.48 1,342,939.62 持有至到期投資取得的投資收益 3,164,999.18 317,731.47 合計 83,988,884.36 75,530,479.

437、37 （2）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 新大洲本田摩托有限公司 72,287,858.64 75,878,509.56 合營公司實現凈利潤按權益法調整 內蒙古新大洲能源科技有限公司 -19,050,983.93 -2,089,719.50 合營公司實現凈利潤按權益法調整 海南新大力機械工業有限公司 77,997.44 81,018.22 合營公司實現凈利潤按權益法調整 中航新大洲航空制造有限公司 -1,919.71 合營公司實現凈利潤按權益法調整 合計 53,312,952.44 73

438、,869,808.28 - 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 不存在投資收益匯回重大限制。 45、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 2,890,836.58 -450,200.03 二、存貨跌價損失 1,937,208.05 五、長期股權投資減值損失 250,000.00 合計 5,078,044.63 -450,200.03 46、營業外收入、營業外收入 （1）營業外收入情況）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計

439、1,214,513.29 146,335.00 1,214,513.29 其中：固定資產處置利得 1,214,513.29 146,335.00 1,214,513.29 政府補助 1,942,550.01 3,261,600.00 1,673,730.00 罰款收入 150,485.30 694,201.00 150,485.30 其他 340,996.22 493,592.61 340,996.22 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 141 合計 3,648,544.82 4,595,728.61 3,379,724.81 營業外收入說明 其他340,996.22元，主要系控

440、股子公司新大洲物流轉讓車牌取得凈收入204,444.00元，及公司個稅手續費返還等136,552.22元。 （2）計入當期損益的政府補助）計入當期損益的政府補助 單位： 元 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 是否屬于非經常性損益 新大洲物流財政扶持 72,900.00 669,700.00 與收益相關 是 新大洲物流財政扶持 26,300.00 與收益相關 是 新大洲物流營改增扶持 524,000.00 1,535,000.00 與收益相關 是 新大洲物流營改增扶持 940,530.00 與收益相關 是 新大洲物業市級文明小區 100,000.00 與收益相關 是 天津

441、新大洲電動車政策獎勵購地科技型中小企業款 10,000.00 與收益相關 是 天津新大洲電動車購地返款 43,395.01 與資產相關 否 天津物流購地返款 15,425.00 與資產相關 否 國債補貼 210,000.00 210,000.00 與收益相關 否 牙星煤業污染治理補助 800,000.00 與收益相關 是 五九集團上海公司政府扶持款 46,900.00 與收益相關 是 合計 1,942,550.01 3,261,600.00 - - 47、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 2,730.91 1,

442、275,703.49 2,730.91 其中：固定資產處置損失 2,730.91 1,275,703.49 2,730.91 對外捐贈 146,600.00 4,501,000.00 146,600.00 罰款支出 2,592,923.56 2,599,391.90 2,592,923.56 賠償支出 437,194.50 437,194.50 其他 4,765.19 4,765.19 合計 3,184,214.16 8,376,095.39 3,184,214.16 營業外支出說明 本期罰款支出2,592,923.56元，主要系煤礦超產罰款。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文

443、142 48、所得稅費用、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 59,839,158.55 69,850,380.17 遞延所得稅調整 -12,556,128.46 -5,826,838.04 合計 47,283,030.09 64,023,542.13 49、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 按照企業會計準則第34號每股收益及中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 （2007年修訂）的要求，本公司加權平均計算的凈資產收益率及每股收益的計算過程如下： 1、加

444、權平均凈資產收益率的計算過程、加權平均凈資產收益率的計算過程 項目 序號 本年數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1 104,613,075.25 非經常性損益 2 23,448,544.22 扣除非經營性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 81,164,531.04 歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 4 1,781,665,405.61 發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 5 新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 6 回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 7 44,163,840.00 減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 8 7 因其他交

445、易或事項引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 9 發生其他凈資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數 10 因其他交易或事項引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 11 發生其他凈資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數 12 報告期月份數 13 12 加權平均凈資產 14=4+11/2 +56/13-78/13910/131112/13 1,808,209,703.24 加權平均凈資產收益率 15=1/14 5.7855% 同一控制企業合并被合并方不予加權計算的凈資產 16 扣除非經常損益加權平均凈資產收益率 17=3/14 4.4887% 2、基本每股收益計算過程、基本每股收

446、益計算過程 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0SjMjM0Sk 其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 143 期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 3、 稀釋每股收益計算過程稀釋每股收益計算過程 稀釋每股收益=P1/

447、(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 （1）基本每股收益 基本每股收益以歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項目

448、 本期金額 上期金額 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤 104,613,075.25 85,957,548.42 本公司發行在外普通股的加權平均數 736,064,000.00 736,064,000.00 基本每股收益（元/股） 0.1421 0.1168 普通股的加權平均數計算過程如下： 項目 本期金額 上期金額 年初已發行普通股股數 736,064,000.00 736,064,000.00 加：本期發行的普通股加權數 減：本期回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 736,064,000.00 736,064,000.00 （2）稀釋每股收益 稀釋每股收益以調整后的歸屬于本公

449、司普通股股東的合并凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項目 本期金額 上期金額 歸屬于本公司普通股股東的合并凈利潤（稀釋） 104,613,075.25 85,957,548.42 本公司發行在外普通股的加權平均數（稀釋） 736,064,000.00 736,064,000.00 稀釋每股收益（元/股） 0.1421 0.1168 50、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 4.外幣財務報表折算差額 142,953.22 小計 142,953.22 合計 142,953.22 其他綜合收益說明 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度

450、報告全文 144 51、現金流量表附注、現金流量表附注 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 代收鐵運費 150,354,493.10 內蒙古新大洲能源科技有限公司往來款 50,058,319.63 山東鑫宏源煤炭燃料有限公司往來款- 11,847,391.71 其他往來款 1,823,466.82 天津市王慶坨工貿園轉土地款 9,864,200.42 退回風險抵押金、招標押金 6,597,887.00 牙克石醫保局撥回藥費款 3,697,825.06 個人、備用金往來款 2,791,055.35 收水電費 2,334,772.32 華新

451、鎮政府往來款- 2,172,100.00 利息收入 3,615,817.56 代收廣州志高等運費 2,088,534.35 房租、有線電視、電費、取暖等收入 2,782,225.89 收保證金 1,421,819.00 車款及車牌款 866,000.00 零擔運費 499,074.14 理賠款 472,095.43 停車費 471,686.37 公設費 249,359.61 收牙克石財政棚戶區補貼款 150,000.00 其他 10,884,705.48 合計 265,042,829.24 收到的其他與經營活動有關的現金說明：無。 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關

452、的現金 單位： 元 項目 金額 鐵運費 150,354,493.10 管理費用、銷售費用等 89,264,262.19 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 145 汽運費、裝卸費、倉儲費、卸車費 38,894,939.74 新大洲本田摩托有限公司 30,601,867.40 保證金、押金 9,169,208.00 其他往來款、個人往來、備用金 15,527,205.28 上海電動車往來款 5,392,609.04 罰款支出 3,030,118.06 華新鎮政府往來款- 2,172,100.00 合計 344,406,802.81 支付的其他與經營活動有關的現金說明：無。 （3）收到

453、的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 無 收到的其他與投資活動有關的現金說明：無。 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 無 支付的其他與投資活動有關的現金說明：無。 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 無 收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無。 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 內保外貸保函擔保費 2,400,000.00 保薦費、律師費 1,300,000.00 其他 3

454、52,900.80 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 146 合計 4,052,900.80 支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無。 52、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 160,753,679.94 104,881,018.03 加：資產減值準備 5,078,044.63 -450,200.03 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 58,429,076.89 71,338,762.79 無形資產攤銷 16,685,00

455、7.34 15,957,846.57 長期待攤費用攤銷 1,671,632.25 1,771,339.40 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -31,978.28 500,825.70 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 628,542.79 財務費用（收益以“”號填列） 13,117,181.16 56,381,352.00 投資損失（收益以“”號填列） -83,988,884.36 -75,530,479.37 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -12,556,128.46 -5,826,838.04 存貨的減少（增加以“”號填列） -26,076,4

456、93.91 -6,295,292.70 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -421,810,938.96 -181,350,662.74 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 222,711,172.56 147,528,640.98 經營活動產生的現金流量凈額 -66,018,629.20 129,534,855.38 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 270,346,796.42 419,636,667.44 減：現金的期初余額 419,636,667.44 350,431,263.46 現金及現金等價物凈增

457、加額 -149,289,871.02 69,205,403.98 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： - - 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： - - 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 147 （3）現金和現金等價物的構）現金和現金等價物的構成成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 270,346,796.42 419,636,667.44 其中：庫存現金 525,967.88 705,288.34 可隨時用

458、于支付的銀行存款 269,820,828.54 418,931,379.10 三、期末現金及現金等價物余額 270,346,796.42 419,636,667.44 現金流量表補充資料的說明：無。 53、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合并產生的追溯調整等事項 無。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 148 八、關聯方及關聯交易八、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例

459、(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 海南新元投資有限公司 控股股東 有限責任 ?？谑?趙序宏 股權及實業投資 8,500 萬元 12.16% 12.16% 70886033-X 本企業的母公司情況的說明 海南新元投資有限公司為本公司母公司，趙序宏先生為海南新元投資有限公司的最終控制人。 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 1、海南新大洲實業有限責任公司 控股子公司 有限責任 ?？谑?李宗全 服務業 2,000.00 萬元 100

460、% 100% 28410127-5 2、上海新大洲物業管理有限公司 控股子公司 有限責任 上海市 金將軍 物業管理 60.00 萬元 100% 100% 73852217-1 3、海南佳兆實業有限公司 控股子公司 有限責任 ?？谑?李宗全 房地產業 1,000.00 萬元 100% 100% 57874293-2 4、?？诩诬S實業有限公司 控股子公司 有限責任 ?？谑?金將軍 服務業 300.00 萬元 100% 100% 59493753-7 5、上海元盾實業有限公司 控股子公司 有限責任 上海市 趙序宏 服務業 3,500.00 萬元 100% 100% 76262274-6 6、上海新大

461、洲物流有限公司 控股子公司 有限責任 上海市 杜樹良 運輸業 2,000.00 萬元 80% 80% 75755404-8 7、內蒙古新大洲物流有限公司 控股子公司 有限責任 牙克石市 杜樹良 運輸業 300.00 萬元 65.79% 100% 77614216-1 8、廣州新大洲物流有限公司 控股子公司 有限責任 廣州市 侯艷紅 運輸業 300.00 萬元 48% 60% 69150817-9 9、武漢新大洲儲運有限公司 控股子公司 有限責任 武漢市 侯艷紅 運輸業 300.00 萬元 48% 60% 55500293-1 10、北京新大洲儲運有限公司 控股子公司 有限責任 北京市 侯艷紅

462、運輸業 150.00 萬元 56% 70% 55685261-2 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 149 11、天津新大洲物流有限公司 控股子公司 有限責任 天津市 侯艷紅 倉儲服務也 2500.00 萬元 80% 100% 59294208-4 12、內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 控股子公司 有限責任 牙克石市煤田鎮 孫彥峰 煤炭業 32,870.59 萬元 51% 51% 11531990-0 13、呼倫貝爾牙星煤業有限公司 控股子公司 有限責任 牙克石市免渡河鎮 張濤 煤炭業 10,000.00 萬元 51% 100% 11532041-8 14、牙克石五九煤

463、炭銷售有限公司 控股子公司 有限責任 牙克石市 何妮 服務業 500.00 萬元 51% 100% 68340575-1 15、呼倫貝爾五九白音查干煤業有限公司 控股子公司 有限責任 新巴爾虎左旗 狄成林 煤炭業 1,000.00 萬元 51% 100% 69594314-3 16、內蒙古牙克石五九煤炭（集團）上海有限公司 控股子公司 有限責任 上海市 孫彥峰 服務業 3,000.00 萬元 100% 100% 56655684-1 17、牙克石市新大洲房地產開發有限公司 控股子公司 有限責任 牙克石市 孫彥峰 房地產業 1,000.00 萬元 51% 100% 57060572-2 18、上

464、海新大洲投資有限公司 控股子公司 有限責任 上海市 趙序宏 投資業 3000.00 萬元 100% 100% 57414058-X 19、天津新大洲電動車有限公司 控股子公司 有限責任 天津市 齊方軍 制造業 3,000.00 萬元 100% 100% 57514773-2 20、新大洲香港發展有限公司 控股子公司 有限責任 香港 趙序宏 服務、 貿易 1,000 萬港元 100% 100% 21、圣勞倫佐（中國）控股有限公司 控股子公司 有限責任 香港 趙序宏 商業貿易 10 萬港元 80% 80% 3、本企業的合營和聯營企業情況、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地

465、 法定代表人 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關系 組織機構代碼 一、合營企業 新大洲本田摩托有限公司 中外合資企業 上海 趙序宏 制造業 12,946.50 萬美元 50% 50% 合營企業 60056384-3 海南新大力機械工業有限公司 中外合資企業 ?？?李宗全 制造業 50.00 萬美元 50% 50% 合營企業 70886894-8 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 150 內蒙古新大洲能源科技有限公司 有限公司 牙克石市 翟建峰 制造業 60,000.00 萬元 50% 50% 合營企業 78301705-1 二、聯

466、營企業 中航新大洲航空制造有限公司 有限公司 北京市 張輝 制造業 10,000.00 萬元 45% 45% 聯營企業 07412669-3 Sanlonrenzo S.p.A 境外企業 意大利 Massimo Perotti 制造業 1,550.3386 萬歐元 22.99% 22.99% 聯營企業 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 151 4、本企業的其他關聯方情況、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 上海浩洲車業有限公司 第二大股東 60727307-2 上海新大洲電動車有限公司 本公司持股 19%股權公司 77625500-0 趙序宏 公司

467、董事長 本企業的其他關聯方情況的說明：無。 5、關聯方交、關聯方交易易 （1）采購商品、接受勞務情況表）采購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） 無 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） 新大洲本田摩托有限公司 貨物運輸 市場價 104,593,597.11 46.43% 85,679,676.60 37.96%

468、新大洲本田摩托有限公司 物業管理費 市場價 1,661,762.33 47.95% 1,466,089.36 45.98% 新大洲本田摩托有限公司 駐在員經費 協議約定 4,219,422.40 100% 4,428,932.40 100% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 資金占用費 同期銀行貸款利率 11,088,618.68 100% 1,414,561.53 100% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 原煤銷售 市場價 325,373.08 0.05% 94,871.79 0.01% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 貨物運輸 市場價 29,376.86 0.01% 10,500.00 （2）關聯

469、托管）關聯托管/承包情況承包情況 無 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 152 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 無 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 無 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 能源科技公司 50,000,000.00 2013 年 12 月 01 日 2014 年 04 月 30 日 本公司控股子公司五九集團向能源科技公司短期借款 5,000 萬元， 借款期限為 2013 年 12 月 1日至 2014 年 4 月 30日，按 6%利率支付資金占用費。 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產

470、轉讓、債務重組情況 無 （7）其他關聯交易）其他關聯交易 1）財務資助 根據本公司與棗莊礦業（集團）有限責任公司（以下簡稱“棗礦集團”）簽訂的內蒙古新大洲能源科技有限公司增資協議書的約定，本公司自 2012 年 11 月 22 日起向內蒙古新大洲能源科技有限公司（以下簡稱“能源科技公司”）提供財務資助 215,131,233.29 元，本期歸還和沖抵按重組協議應由本公司承擔的能源科技公司在重組之前應補繳的稅款及滯納金合計160,785,908.35 元，截止 2013 年 12 月 31 日財務資助本金余額 54,345,324.94 元。 能源科技公司為本公司合營企業， 該項交易構成關聯交易

471、。 根據本公司于 2013 年 12 月 1 日與能源科技公司重新簽訂的財務資助協議約定，于 2015 年 12 月 1 日之前可暫不償還該款項，自 2015 年 12 月 1 日起，按實際欠款額，每六個月的第一個月內歸還六分之一，三年內還清。資金占用期間，能源科技公司按照同期銀行貸款利率每季度向本公司支付資金占用費。 2）關鍵管理人員報酬 項目名稱 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 10,595,652.09 7,137,521.80 關鍵管理人員報酬本期較上期增長，主要是報告期內新聘任三位副總裁。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 153 6、關聯方應收應付款項、關聯

472、方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 新大洲本田摩托有限公司 1,740,424.18 17,404.24 1,700,344.34 17,003.44 上海本新國際貿易有限公司 17,747.14 177.47 內蒙古新大洲能源科技有限公司 264,384.00 2,643.84 497,243.95 4,972.44 預付賬款 SANLORENZO S.P.A. 48,337,535.30 其他應收款 新大洲本田摩托有限公司 1,624,368.40 16,243.68 1,926,285.40

473、19,262.85 長期應收款 內蒙古新大洲能源科技有限公司 54,345,324.94 -160,761.23 215,131,233.29 -71,621.91 應收利息 內蒙古新大洲能源科技有限公司 276,937.82 1,414,561.53 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 其他應付款 內蒙古新大洲能源科技有限公司 50,000,000.00 上海新大洲電動車有限公司 5,999,062.22 11,306,468.20 新大洲本田摩托有限公司 60,512,759.95 九、股份支付九、股份支付 無 十、或有事項十、或有事項 1、未決訴訟或

474、仲裁形成的或有負債及其財務影響、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 （1）“三亞印象”小區部分業主認為承租單位中國免稅品（集團）有限責任公司在經營免稅店過程中侵犯了業主利益，以業主委員會名義對本公司子公司“三亞印象”開發單位海南新大洲房地產開發有限責任公司 （現更名海南新大洲實業有限責任公司）提出要求恢復原狀賠償損失一案，經三亞市效區人民法院一審裁定，以主體資格不適合為由駁回原告的訴訟。根據海南新大洲房地產開發有限責任公司與中國免稅品（集團）有限責任公司簽訂的房屋租賃合同約定，本案涉及的承租人在使新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 154 用過程中給其他第三方造成的損失由承租

475、人承擔。因此，本案不對公司構成影響。目前，由于原告主體資格發生了變化，原主體資格業主委員會到期解散，新的業主委員會未產生，法院中止審理，待原告具有資格后再審。 （2）本公司控股子公司新大洲物流所屬子公司武漢儲運 2013 年 8 月 24 日因貨運發生交通事故，致車載貨物損毀，經高警黃石公交認字2013第 12013025 號道路交通事故認定書認定，武漢儲運所屬車輛承擔主要責任。貨物所有人飛利浦汽車照明湖北有限公司向武漢儲運索賠人民幣 1,524,814.68 元。根據新大洲物流 2013 年 5 月與中國太平洋財產保險股份有限公司航運保險事業營運中心簽署的保險協議書 ，該損失在每次事故賠償限

476、額 200 萬元之內，據此，武漢儲運已向上海市青浦區人民法院提起訴訟，請求太平洋保險公司承擔上述損失及本案訴訟費及保全費。該案件已于 2014 年 1 月 22 日開庭，目前等待補充資料第二次開庭。預計武漢儲運發生損失的可能性較小。 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 其他或有負債及其財務影響：無。 十一、承諾事項十一、承諾事項 1、重大承諾事項、重大承諾事項 （1）本公司承諾，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的凈資產涉及的相關資產、負債，在其合并前業已存在的潛在損失和對外抵押、擔保、訴訟事項，稅務糾紛及資產產權糾紛造成的損失

477、，由本公司承擔。該公司經營正常，未有財務危機的跡象，但本公司對上述事項承擔連帶責任。 （2）根據本公司 2006 年 12 月 12 日與牙克石市經濟局簽訂的產權交易合同的特別約定，本公司受讓五九集團和牙克石煤礦（現更名為呼倫貝爾牙星煤業有限公司）國有股權后 3 年內，應投入不少于人民幣 5 億元資金用于五九集團新煤炭資源的勘探和新礦井建設，以提升企業的綜合競爭力和稅項貢獻率，同時，投入不少于人民幣 20 億元建設大型煤化工項目。截至資產負債表日，本公司及五九集團已投入勘探和新礦井建設資金 120,765.24 萬元，通過能源科技公司投入 20 萬噸電石法 PVC 項目資金和褐煤提質工程項目

478、54,662.73 萬元。 （3）本公司及公司全資子公司新大洲投資、上海藍道投資管理有限公司共同承諾，對棗礦集團受讓五九集團股權協議中除本公司及新大洲投資、 上海藍道投資管理有限公司及五九集團已披露的債權債務及為本次股權轉讓所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務，如有，由本公司及公司全資子公司新大洲投資、上海藍道投資管理有限公司承擔。 （4）本公司及公司全資子公司上海房地產共同承諾，對棗礦集團增資能源科技公司協議中除本公司、上海房地產及能源科技公司已披露的債權債務及為本次增資所出具的審計報告及資產評估報告所確認的債權債務之外的其他任何債權債務，如有，由本公司及公司

479、全資子公司上海房地產承擔。由此，本公司 2013 年共承擔了能源科技公司于本年度發生的重組前應補繳的所得稅及滯納金損失 10,785,908.35 元。 （5）2013 年 12 月 31 日止，未到期已背書的應收票據共計 76,739,077.67 元。 （6） 2013 年 12 月 10 日， 本公司全資子公司海南新大洲實業與中國銀行股份有限公司上海市青浦支行簽訂編號為 2013年抵字 204 號最高額抵押合同，以其名下權利憑證號碼 460000000156009 號的房產（面積 14,487.17 平方米，評估值485,931,098.00 元） ，為中國銀行股份有限公司上海市青浦支行

480、向本公司子公司香港發展向中國銀行（香港）有限公司申請授信貸款提供 300,000,000.00 元人民幣額度保函提供抵押擔保。截止 2013 年 12 月 31 日，香港發展已取得 2,200.00 萬歐元貸款。 2、前期承諾履行情況、前期承諾履行情況 前期承諾履行情況詳見本報告“第五節重要事項”之“九、承諾事項履行情況”。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 155 十二、資產負債表日后事項十二、資產負債表日后事項 1、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 1） 2014年1月20日， 本公司的控股子公司五九集團與中國工商銀行股份有限公司牙克石支行簽署了 固定資

481、產借款合同 ，五九集團向工行牙克石支行借款人民幣50,000.00萬元，借款期限七年，借款用于五九集團勝利煤礦120萬噸/年升級改造工程建設。以五九集團勝利煤礦采礦權作為抵押，并以五九集團全部經營收入用于上述項目借款辦理應收賬款質押。目前，貸款事宜仍在辦理之中。 2）2014年1月14日，本公司與圣勞倫佐有限責任公司（Sanlorenzo S.p.A）共同出資組建成立了海南新大洲圣勞倫佐游艇制造有限公司。該公司注冊資本500.00萬歐元，其中本公司出資375.00萬歐元，占注冊資本總額比例為75.00%。該公司經營范圍：游艇設計、研發、制造和銷售，游艇售后服務，航海駕駛員培訓（凡需行政許可的項

482、目憑許可證經營）。目前，該公司處于投資建設階段。 十三、其他重要事項十三、其他重要事項 1、其他、其他 （1）本公司第七屆董事會2013年第四次臨時會議及2013年第二次臨時股東大會決議，審議通過了關于公司符合非公開發行股票條件的議案。本次非公開發行股票的對象為公司實際控制人趙序宏、儒億投資、北京電信、連若晹、林忠峰、羅斌、龍建播、劉銳、張新美，發行對象均以現金認購本次非公開發行的全部股份。本次發行完成后，公司控股股東和實際控制人不會發生變化。本次非公開發行的股票數量7,800萬股，募集資金總額28,392.00萬元人民幣（含發行費用）。目前，尚未通過中國證券監督管理委員會的核準。 （2）20

483、13年10月25日，本公司第七屆董事會2013年第四次臨時會議，審議通過了對五九集團的增資方案?，F各股東按現持股比例分別出資，對五九集團增資人民幣4.00億元。其中，本公司直接對五九集團增資17,968.00萬元，通過對全資子公司新大洲投資增資2,432.00萬元，再由其對五九集團增資2,432.00萬元。棗礦集團對五九集團增資19,600萬元。本次增資各股東均以現金方式投入，其中本公司及新大洲投資資金來源為本公司非公開發行股份，棗礦集團資金來源為自有資金。本次增資完成后，五九集團注冊資本由人民幣32,870.59萬元增至72,870.59萬元。目前，增資工作尚未完成。 （3） 本公司、 棗礦

484、集團和能源科技公司于2013年3月27日在棗莊市簽署了 內蒙古新大洲能源科技有限公司增資協議書 。按照雙方持有能源科技公司股權比例同比例對其增資人民幣3.00億元，增資完成后，能源科技公司注冊資本由30,000.00萬元增至60,000.00萬元。其中，本公司出資人民幣1.50億元，仍為持有能源科技公司50.00%股權；棗礦集團出資人民幣1.50億元，仍為持有能源科技公司50.00%股權。2013年10月25日，本公司及棗礦集團對能源科技公司一次性繳足增資款人民幣30,000.00萬元。同日，呼倫貝爾華信會計師事務所出具了 內蒙古新大洲能源科技有限公司驗資報告 華信會驗字 （2013）第172

485、號。 （4）2013年10月14日，本公司控股子公司五九集團收到了國土資源部頒發的五九集團勝利煤礦采礦許可證。五九集團勝利煤礦采礦許可證的取得， 標志著公司提升煤炭產能的目標取得階段性成果。 勝利煤礦建成投產后每年可使五九集團增加產能120萬噸。新礦井采用機械化采掘，勞動生產率高，安全性高。有利于公司單位生產成本進一步降低，并可分流部分生產和管理人員到新礦井，使公司整體經營效益得到提升。 （5）經本公司第七屆董事會2013年第一次臨時會議審議通過，2013年6月26日，本公司全資子公司新大洲投資與中航國際航空發展有限公司、上海榮淳投資合伙企業（有限合伙）在北京市簽署了中航新大洲航空制造有限公司

486、（以下簡稱“中航新大洲”）合資合同，由三方共同出資組建中航新大洲。中航新大洲注冊資本1.00億元，其中本公司出資4,500.00萬元，占注冊資本總額的45%。截止2013年12月31日，中航新大洲已完成注冊登記。目前，尚處于工程項目投資建設階段。 （6）根據2013年10月12日本公司召開的第七屆董事會2013年第三次臨時會議審議通過的關于投資游艇項目的議案。本公司于2013年10月12日與Massimo Perotti先生在?？谑泻炇鹆吮竟緟⑴c增資意大利Sanlorenzo S.p.A. （以下簡稱 “SL” ）的投資協議。根據該協議，本公司于2013年12月20日已完成對SL的增資2,0

487、00.00萬歐元，2013年12月30日取得股權登記并已得到SL特別股東大會的確認。增資完成后，本公司持有SL的股份比例為22.99%。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 156 （7）根據2013年8月27日簽訂的股權轉讓協議書，本公司同意將現持有天津新大洲電動車的100%股權中的49%股份，以銀信資產評估有限公司出具的 天津新大洲電動車有限公司股東擬轉讓股權涉及的股東部分權益價值評估報告 作為定價基礎，作價1,262.27萬元轉讓給上海依萊達企業發展有限公司。截止2013年12月31日，已收到股權轉讓款650.00萬元。根據股權轉讓協議書約定，受讓方在支付完全部股權轉讓款后十

488、五內提交股權變更登記申請，因此，目前尚未辦理工商過戶登記手續。 十四、母公司財務報表主要項目注釋十四、母公司財務報表主要項目注釋 1、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收款 采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 291,601,067.39 99.99% 3,063,220.93 1.05% 66,996,297.63 99.99% 758,030.15 1.13% 組合小計 291,601,067.3

489、9 99.99% 3,063,220.93 1.05% 66,996,297.63 99.99% 758,030.15 1.13% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 6,829.25 0.01% 6,829.25 100% 6,829.25 0.01% 6,829.25 100% 合計 291,607,896.64 - 3,070,050.18 - 67,003,126.88 - 764,859.40 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初

490、數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內小計 291,126,305.59 99.83% 2,910,721.55 66,602,235.63 99.41% 666,022.36 1 至 2 年 80,699.80 0.03% 8,069.98 131,954.00 0.2% 13,195.40 2 至 3 年 131,954.00 0.05% 26,390.80 130,154.00 0.19% 26,030.80 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 157 3 至 4 年 130,15

491、4.00 0.04% 52,061.60 131,954.00 0.2% 52,781.59 4 至 5 年 131,954.00 0.05% 65,977.00 合計 291,601,067.39 - 3,063,220.93 66,996,297.63 - 758,030.15 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 個人備用金 6,829.25 6,829.25 10

492、0% 員工已離職 合計 6,829.25 6,829.25 - - （2）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的）以上表決權股份的股東單位情況股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 無 （3）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 上海新大洲投資有限公司 全資子公司 151,084,276.57 一年以內 51.81% 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 控股子公司 90,325

493、,704.87 一年以內 30.98% 海南新大洲實業有限責任公司 全資子公司 41,679,589.61 一年以內 14.29% 天津新大洲電動車有限公司 聯營企業 6,011,020.00 一年以內 2.06% 新大洲本田摩托有限公司 合營企業 1,624,368.40 一年以內 0.56% 合計 - 290,724,959.45 - 99.7% （4）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 新大洲本田摩托有限公司 合營企業 1,624,368.40 0.56% 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文

494、158 合計 - 1,624,368.40 0.56% （5） 不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為 0.00 元。 （6）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 不適用。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 159 2、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 新大洲本田摩托有限

495、公司 權益法 535,648,735.00 623,545,321.67 16,006,935.32 639,552,256.99 50% 50% 56,280,923.32 海南新大力機械工業有限公司 權益法 2,081,807.66 2,607,805.59 77,997.44 2,685,803.03 50% 50% 內蒙古新大洲能源科技有限公司 權益法 349,369,660.35 151,882,130.09 147,384,856.87 299,266,986.96 50% 50% Sanlorenzo S.p.A. 權益法 166,900,000.00 166,900,000.0

496、0 166,900,000.00 22.99% 22.99% 上海新大洲物流有限公司 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 80% 80% 8,000,000.00 上海元盾實業有限公司 成本法 33,250,000.00 33,250,000.00 33,250,000.00 95% 100% 海南新大洲實業有限責任公司 成本法 18,000,001.00 18,000,001.00 18,000,001.00 100% 100% 15,916,248.67 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 成本法 176,086,149.28

497、164,916,005.33 164,916,005.33 44.92% 51% 3,058,424.49 上海新大洲投資有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 100% 新源動力股份有成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 3.42% 3.42% 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 160 限公司 海南國際科技工業園股份有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.41% 0.41% 950,000.00 25

498、0,000.00 海南高目助商科技股份有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.33% 0.33% 200,000.00 上海新大洲電動車有限公司 成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19% 19% 1,719,026.70 合計 - 1,334,436,353.29 1,047,301,263.68 330,369,789.63 1,377,671,053.31 - - - 18,785,275.37 250,000.00 67,339,347.81 長期股權投資的說明 無 新大洲控股股份有限公司

499、 2013 年度報告全文 161 3、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 （1）營業收入）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他業務收入 10,498,811.14 24,812,945.84 合計 10,498,811.14 24,812,945.84 營業成本 350,732.64 350,732.20 （2）公司來自前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 營業收入的說明 其他業務收入分行業列示 項 目 本期金額 上期金額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 駐在員經費 5,3

500、48,425.34 9,443,406.85 資金占用費 4,908,569.80 15,056,398.99 房租收入 241,816.00 350,732.64 313,140.00 350,732.20 合計 10,498,811.14 350,732.64 24,812,945.84 350,732.20 4、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 11,058,424.49 113,133,826.29 權益法核算的長期股權投資收益 50,971,008.28 55,647,012.05 處置長期股

501、權投資產生的投資收益 50,983,056.05 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 3,106,019.80 1,660,671.09 持有至到期投資取得的投資收益 10,999,479.35 其他 227,062.70 合計 76,361,994.62 221,424,565.48 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 162 （2）按成本法核算的長期股權投資收益）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 內蒙古牙克石五九煤炭(集團)有限責任公司 3,058,424.49 57,633,826.29 僅對

502、 2012 年重組期間實際利潤的補充分配，本年利潤未分配 上海新大洲物流有限公司 8,000,000.00 本年度現金分配 上海新大洲投資有限公司 55,500,000.00 本年未分配利潤 合計 11,058,424.49 113,133,826.29 - （3）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 新大洲本田摩托有限公司權益法調整 72,287,858.64 75,878,509.56 本期凈利潤減少 海南新大力機械工業有限公司權益法調整 77,997.44 81,018.22 本期凈利潤減

503、少 內蒙古新大洲能源科技有限公司權益法調整 -21,394,847.80 -20,312,515.73 本期確認投資損失增加 合計 50,971,008.28 55,647,012.05 - 投資收益的說明 投資收益匯回無重大限制。 5、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 51,029,912.32 218,139,544.74 加：資產減值準備 51,029,912.32 218,139,544.74 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 2,555,190.78 -7,865,691

504、.27 無形資產攤銷 485,429.72 409,030.33 長期待攤費用攤銷 28,333.32 2,222.22 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） 611,614.80 553,680.25 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 914.15 5,482.88 財務費用（收益以“”號填列） 1,907,229.50 10,386,434.35 投資損失（收益以“”號填列） -76,361,994.62 -221,424,565.48 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -229,764,763.41 555,413,931.31 新大洲控股股份有

505、限公司 2013 年度報告全文 163 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 3,261,057.60 2,363,669.28 經營活動產生的現金流量凈額 -246,247,075.84 557,983,738.61 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 122,581,756.93 157,096,016.85 減：現金的期初余額 157,096,016.85 106,477,471.20 現金及現金等價物凈增加額 -34,514,259.92 50,618,545.65 6、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況、反向

506、購買下以評估值入賬的資產、負債情況 無。 十五、補充資料十五、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） 20,067,099.64 計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,673,730.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 8,655,615.48 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 50,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2,690,001.73 減：所得稅影響額 5,184,950.49

507、少數股東權益影響額（稅后） -877,051.31 合計 23,448,544.21 - 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。 適用 不適用 2、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 104,613,075.25 85,957,548.42 1,842,234,567.8

508、8 1,781,665,405.61 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 164 按國際會計準則調整的項目及金額 （2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 104,613,075.25 85,957,548.42 1,842,234,567.88 1,781,665,405.61 按境外會計準則調整的項目及金額 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因

509、說明）境內外會計準則下會計數據差異原因說明 不適用。 3、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.79% 0.1421 0.1421 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.49% 0.1103 0.1103 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目分析（單位：元） 報表項目 期末余額 （或本期金額） 年初余額 （或上期金額） 變動比率(%) 變動原因 貨幣資金 27

510、0,346,796.42 419,636,667.44 -35.58 對外投資、在建工程投資增加和經營性現金凈流量減少。 應收票據 74,323,683.33 16,053,992.01 362.96 控股子公司五九集團應收票據增加。 預付款項 143,812,787.65 64,415,909.20 123.26 全資子公司新大洲投資預付土地款及全資子公司香港發展的控股子公司預付貨款。 應收利息 276,937.82 1,414,561.53 -80.42 對合營公司能源科技財務資助利息減少。 存貨 106,378,793.96 82,242,368.16 29.35 系庫存商品煤炭及開發產

511、品增加。 其他流動資產 50,000,000.00 -100.00 理財產品到期收回。 長期應收款 54,184,563.71 215,059,611.38 -74.80 本期歸還 長期股權投資 1,157,634,100.57 790,510,026.98 46.44 增加對中航新大洲航空制造有限公司及1.SANLORENZO S .P .A和能源科技公新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 165 司投資。 在建工程 499,604,875.16 202,865,584.81 146.27 五九集團新勝利礦工程和白音查干煤礦工程投資增加。 遞延所得稅資產 31,059,616.38

512、 18,503,487.92 67.86 五九集團計提遞延所得稅資產增加。 短期借款 360,000,000.00 205,000,000.00 75.61 公司本部及五九集團信用借款增加。 應付賬款 213,945,721.01 87,571,008.77 144.31 五九集團應付設備及工程款增加。 預收賬款 33,485,983.18 58,153,010.49 -42.42 五九集團原煤預收貨款減少。 應付股利 2,827,481.04 15,571,408.65 -81.84 五九集團分配股利減少。 其他應付款 108,376,149.84 161,997,174.44 -33.10

513、 減少對新大洲本田摩托有限公司往來款。 一年內到期的非流動負債 6,383,105.20 100.00 長期應付款重分類。 其他流動負債 329,560.00 210,000.00 56.93 一年內到期的遞延收益增加。 長期借款 185,215,800.00 100.00 新增香港發展2,200萬元歐元借款。 長期應付款 7,526,092.22 100.00 分期付款購買設備款。 其他非流動負債 6,639,619.99 1,050,000.00 532.34 天津新大洲電動車和天津物流政府補貼款增加。 銷售費用 79,638,051.76 100,549,925.24 -20.80 主要

514、系五九銷售鐵路外包物流服務費減少。 管理費用 190,838,452.91 175,135,006.12 8.97 主要系工資、無形資產攤銷等增加。 財務費用 10,700,613.93 40,568,141.68 -73.62 貸款利息支出減少。 資產減值損失 5,078,044.63 -450,200.03 1,227.95 壞賬準備及存貨跌價準備增加。 投資收益 83,988,884.36 75,530,479.37 11.20 股權轉讓收益、銀行理財收益及對能源科技利息收益增加。 營業外收入 3,648,544.82 4,595,728.61 -20.61 主要系政府補助減少。 營業外

515、支出 3,184,214.16 8,376,095.39 -61.98 對外捐贈及非流動資產處置損失減少。 所得稅費用 47,283,030.09 64,023,542.13 -26.15 主要系子公司新大洲投資所得稅減少。 少數股東損益 56,140,604.69 18,923,469.61 196.67 主要系五九集團少數股東損益增加。 經營活動產生的現金流量凈額 -66,018,629.20 129,534,855.38 -150.97 主要系經營性應收款項增加以及銷售回款為銀行承兌票匯用于背書抵償工程款和采購設備款等。 新大洲控股股份有限公司 2013 年度報告全文 166 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新大洲控股股份有限公司董事會 二零一四年三月二十日