《山東金嶺礦業股份有限公司2013年年度報告(143頁).PDF》由會員分享,可在線閱讀,更多相關《山東金嶺礦業股份有限公司2013年年度報告(143頁).PDF(143頁珍藏版)》請在三個皮匠報告上搜索。
1、 2013 年度報告全文 1 山東金嶺礦業股份有限公司山東金嶺礦業股份有限公司 2013 年度報告年度報告 2014 年年 03 月月 2013 年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示重要提示、目錄和釋義目錄和釋義 本公司董事會本公司董事會、監事會及董事監事會及董事、監事監事、高級管理人員保證年度報告內容的高級管理人員保證年度報告內容的真實真實、準確準確、完整完整,不存在虛假記載不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和并承擔個別和連帶的法律責任連帶的法律責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司經本次董事會審
2、議通過的利潤分配預案為公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司總股本為基數司總股本為基數,向全體股東每向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 1.00 元元(含稅含稅) ,) ,送紅股送紅股 0股股(含稅含稅) ,) ,不以公積金轉增股本不以公積金轉增股本。 公司負責人張相軍公司負責人張相軍、主管會計工作負責人張相軍及會計機構負責人主管會計工作負責人張相軍及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)黃加峰聲明黃加峰聲明:保證年度報告中財務報告的真實保證年度報告中財務報告的真實、準確準確、完整完整。 2013 年度報告全文 3 目
3、目 錄錄 2013 年度報告年度報告 一一、重要提示重要提示、目錄和釋義目錄和釋義.2 二二、公司簡介公司簡介.6 三三、會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要.9 四四、董事會報告董事會報告 . 11 五五、重要事項重要事項.25 六六、股份變動及股東情況股份變動及股東情況.32 七七、董事董事、監事監事、高級管理高級管理人員和員工情況人員和員工情況.37 八八、公司治理公司治理.43 九九、內部控制內部控制.47 十十、財務報告財務報告.49 十一十一、備查文件目錄備查文件目錄.142 2013 年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 金嶺礦業、本公司或公司 指 山東金嶺礦
4、業股份有限公司 “山鋼集團” 指 山東鋼鐵集團有限公司 “金嶺鐵礦” 指 山東金嶺鐵礦 金鋼礦業 指 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 喀什球團“金嶺球團” 指 喀什金嶺球團有限公司 金鼎礦業 指 山東金鼎礦業有限責任公司 億元、萬元、元 指 人民幣億元、萬元、元 2013 年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 證券日報證券日報 、 、中國證券報中國證券報 、 、證券時報證券時報 及巨潮資訊網及巨潮資訊網 為公司選定的信息披露媒體為公司選定的信息披露媒體,本公司所有信息均以在上述選定媒體刊登的信息本公司所有信息均以在上述選定媒體刊登的信息為準為準,敬請投資者注意投資風險敬請投資者注意投資
5、風險。 2013 年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一一、公司信息公司信息 股票簡稱 金嶺礦業 股票代碼 000655 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 山東金嶺礦業股份有限公司 公司的中文簡稱 金嶺礦業 公司的外文名稱(如有) Shandong Jinling Mining Co., Ltd. 公司的法定代表人 張相軍 注冊地址 山東省淄博市張店區中埠鎮 注冊地址的郵政編碼 255081 辦公地址 山東省淄博市張店區中埠鎮 辦公地址的郵政編碼 255081 公司網址 http:/ 電子信箱 二二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表
6、姓名 王 新 邱衛東 聯系地址 山東省淄博市張店區中埠鎮 山東省淄博市張店區中埠鎮 電話 0533-3088888 0533-3088888 傳真 0533-3089666 0533-3089666 電子信箱 三三、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 中國證券報 、 證券時報和證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司董秘辦公室 四四、注冊變更情況注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 2013 年度報告全文 7 首次注冊 1989 年 06 月 20 日
7、淄博 370000018051744 370303164100307 16410030-7 報告期末注冊 2011 年 04 月 08 日 濟南 370000018051744 370303164100307 16410030-7 公司上市以來主營業務的變化情況(如有) 2006 年第一次臨時股東大會審議通過:公司經過重大資產重組后,公司注冊地址、經營范圍發生相應變化,公司注冊地址由“山東省淄博市張店區魯泰大道55 號”變更為“山東省淄博市張店區中埠鎮”,公司經營范圍由“主營:日用陶瓷、工業陶瓷、藝術陶瓷、建筑陶瓷、包裝紙箱、版紙、陶瓷機械、陶瓷原料、建筑、安裝、化工;兼營:技術咨詢、第三產業
8、的經營和開發?!弊兏鼮椤爸鳡I:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售、機加工,貨物進出口(法律、行政法規禁止經營的項目除外, 法律、 行政法規的限制經營的項目要取得許可后經營) ;兼營:凡涉及許可證制度的憑證經營?!?2009 年第一次臨時股東大會審議通過:章程第二章第十三條原為:“經依法登記,公司的經營范圍包括主營:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售、機械加工,貨物進出口(法律、行政法規禁止經營的項目除外,法律、行政法規的限制經營的項目要取得許可后經營) ;兼營: 凡涉及許可證制度的憑證經營?!爆F改為:“經依法登記,公司的經營范圍包括主營:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生
9、產、銷售、電力發電、機械加工,貨物進出口(法律、行政法規禁止經營的項目除外,法律、行政法規的限制經營的項目要取得許可后經營) ;兼營:凡涉及許可證制度的憑證經營?!?2012 年第二次臨時股東會審議通過:原公司章程中:“第十三條 經依法登記,公司的經營范圍包括主營:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售;許可范圍內發電業務;機械加工;貨物進出口(國家禁止或限制進出口的商品除外) ?!毙薷臑椋骸暗谑龡l 經依法登記,公司的經營范圍包括主營:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售;許可范圍內發電業務;機械加工;普通貨運;貨物進出口(國家禁止或限制進出口的商品除外) ?!?2013 年第
10、一次臨時股東會審議通過:原公司章程中:“第十三條 經依法登記,公司的經營范圍包括主營:鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售;許可范圍內發電業務;機械加工;普通貨運;貨物進出口(國家禁止或限制進出口的商品除外) ?!毙薷臑椋骸暗谑龡l 經依法登記,公司的經營范圍包括主營: 鐵礦開采、鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售;許可范圍內發電業務;機械設備及備件制造與銷售;普通貨運;貨物進出口(國家禁止或限制進出口的商品除外) ?!?歷次控股股東的變更情況(如有) 山東金嶺礦業股份有限公司原名山東淄博華光陶瓷股份有限公司, 系經山東省淄博市經濟體制改革委員會以淄體改字19897 號、原國家體改委以
11、體改生字1993252 號文批復為規范化股份制試點企業,1996 年 11 月 8 日經中國證監會以證監發字1996322號文批復為社會募集的上市股份公司, 股本總額51,740,000股,并于 1996 年 11 月 28 日在深交所掛牌交易,股票代碼 000655。 2006 年 6 月,公司召開相關股東會議,審議通過了關于股權分置改革方案的議案。公司股權分置改革與重大資產重組相結合,山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、鐵山辛莊鐵礦、選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少量輔助性資產與公司合法擁有的整體資產以及除 1.63 億元負債之外的其它全部負債進行置換。置入凈資產評估值高于置出凈資產評估
12、值形成的置換差額由公司向山東金嶺鐵礦非公開發行 62,000,000 股股份換取,并于 2006 年 10 月完成了非公開發行,公司名稱變更為山東金嶺礦業股份有限公司。 2013 年度報告全文 8 五五、其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 大信會計師事務所(特殊普通合伙) 會計師事務所辦公地址 北京市海淀區知春路 1 號國際學院大廈 15 層 簽字會計師姓名 吳金鋒 鄭紅玲 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 2013 年度報告全文 9 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數
13、據和財務指標摘要 一一、主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增減(%) 2011 年 營業收入(元) 1,637,227,534.38 1,317,517,522.18 24.27% 1,784,013,716.51 歸屬于上市公司股東的凈利潤(元) 261,671,532.30 211,501,384.00 23.72% 497,805,573.20 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(元) 263,735,097.75 213,367,346.58 23.
14、61% 496,244,517.23 經營活動產生的現金流量凈額(元) 100,954,728.61 434,260,024.76 -76.75% 461,519,726.40 基本每股收益(元/股) 0.44 0.36 22.22% 0.84 稀釋每股收益(元/股) 0.44 0.36 22.22% 0.84 加權平均凈資產收益率(%) 8.95% 7.84% 1.11% 20.99% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增減(%) 2011 年末 總資產(元) 3,594,836,876.96 3,336,008,791.56 7.76% 2,933,624,237.69 歸屬于
15、上市公司股東的凈資產(元) 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13 7.39% 2,591,745,277.28 二二、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位:元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 261,671,532.30 211,501,384.00 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13
16、 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位:元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 2013 年度報告全文 10 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 261,671,532.30 211,501,384.00 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13 按境外會計準則調整的項目及金額 3、境內外會境內外會計準則下會計數據差異原因說明計準則下會計數據差異原因說明 三三、非經常性損益項目及金額非
17、經常性損益項目及金額 單位:元 項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 說明 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分) -657,484.85 -1,108,501.00 -315,844.43 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 500,000.00 對外委托貸款取得的損益 2,420,000.00 受托經營取得的托管費收入 202,192.62 1,600,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,956,578.71 -1,556,044.81 -1,597,060.71 減:所得稅
18、影響額 -805,220.14 -596,323.11 546,038.89 少數股東權益影響額(稅后) 754,722.03 -67.50 合計 -2,063,565.45 -1,865,962.58 1,561,055.97 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目, 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目, 應說明原因 適用 不適用 2013 年度報告全文 11 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一一、概述概述 進入2013年以來,國內國際總體經濟形
19、勢不見好轉,鋼鐵市場繼續低迷、鋼鐵行業經營困難,經營處于極度困境的鋼鐵行業,進一步沖擊著礦山企業的生產經營,公司效益受到較大影響。2013年公司面對嚴峻復雜的形勢,公司上下干部職工在公司領導的堅強領導下,堅持把發展作為第一要務,充分發揮自身優勢,突出抓好生產協調、市場營銷、管理創新和項目建設等重點工作, 有效克服了生產經營遇到的各種不利因素, 全面完成了公司制定的年度任務目標, 實現了生產經營穩步發展、項目建設成功推進、公司上下和諧穩定的良好局面。 針對外部環境的不利因素,公司加大了對內部生產組織過程中的管控,進一步理順采掘充的關系,確保了生產系統的安全順行,深挖內潛,加大降本增效力度,加之“
20、走出去”戰略加快實施,礦石產量有了新的提高,同時新增了球團礦的生產與銷售。 2013年以來針對鐵礦石市場不穩定,企業經營形勢發生變化的情況。我們創新理念,科學決策,轉變經營方式,狠抓市場開發和市場營銷,實現了產銷平衡,營銷能力在嚴峻的市場競爭中進一步增強。同時積極完善信息共享平臺,努力把握價格走勢,及時捕捉市場先機,適時調整鐵精粉銷售價格,合理控制庫存,不斷完善工作流程,加強物流管理和貨款回收,降低了儲運成本,確保了資金安全,進一步提高了公司效益。 報告期內全資子公司金鋼礦業五十萬噸選礦新線工程于9月29日實現了竣工投產,全年完成平峒開拓2,943米,生產鐵精粉20.24萬噸,實現利潤2,08
21、7萬元??毓勺庸究κ步饚X球團項目于4月29日實現了順利投產,通過加強生產組織,積極開拓市場,實現了當年投產當年盈利的目標,并呈現了產銷兩旺的良好局面,全年完成球團礦30.11萬噸,實現利潤1,029萬元。新疆公司的投產運行,標志著公司“走出去”戰略初見成效,為公司發展增添了新的經濟增長點。 二二、主營業務分析主營業務分析 1、概述概述 2013年公司主要變動項目變動金額及變動原因如下表: 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 無 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 2013 年度報告全文 12 2、收入收入 說
22、明 (一一)、)、母公司產品產銷量及同比變動情況如下母公司產品產銷量及同比變動情況如下: (1)、)、主要產品產量指標主要產品產量指標: 鐵精粉本年生產1,231,325噸,比上年同期1,151,465噸增加79,860噸; 銅金屬本年生產1,496噸,比上年同期1,047噸增加449噸; 鈷金屬本年生產68噸,比上年同期60噸增加8噸。 (2)、)、主要產品銷售情況主要產品銷售情況: 鐵精粉本年銷售1,196,473噸,比上年同期1,158,287噸增加38,186噸; 銅金屬本年銷售1,671噸,比上年同期961噸增加710噸; 鈷金屬本年銷售61噸,比上年同期56噸增加5噸。 (二二)、
23、)、子公司金鋼礦業產品產銷量及同比變動情況如下子公司金鋼礦業產品產銷量及同比變動情況如下: 鐵精粉本年生產202,400噸,比上年同期120,110噸增加,82,290噸; 鐵精粉本年銷售110,811噸,比上年同期120,035噸減少9,224噸; (三三)、)、子公司金嶺球團產品產銷量及同比變動情況如下子公司金嶺球團產品產銷量及同比變動情況如下: 球團本年生產301,060噸,上年處于基建時期未生產; 球團本年銷售300,037噸,上年無銷售。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 銷售量 1,307,284.84 1,278
24、,322.9 2.27% 生產量 1,433,725 1,271,565 12.75% 庫存量 132,791.19 6,351.04 1,990.86% 黑色金屬采選業(鐵精粉) 市場占有率(%) 0% 0% 銷售量 301,060.24 0 生產量 300,037.42 0 庫存量 1,022.83 0 黑色金屬采選業(球團)子公司金嶺球團 市場占有率(%) 0% 0% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 以上數據變動主要系子公司喀什金嶺球團有限公司2013年開工運行及塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司新上二期選礦廠開工造成的變動。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用
25、 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額(元) 1,117,472,401.86 2013 年度報告全文 13 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例(%) 68.26 公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額(元) 占年度銷售總額比例(%) 1 邯鄲鋼鐵集團有限責任公司 316,435,968.25 19.33 2 山東耀昌集團有限公司 244,082,762.86 14.91 3 新疆八鋼南疆鋼鐵拜城有限公司 216,412,952.61 13.22 4 濟南庚辰鋼鐵有限公司 208,265,046
26、.23 12.72 5 邢臺鋼鐵有限責任公司 132,275,671.91 8.08 合計 - 1,117,472,401.86 68.26 3、成本成本 行業分類 單位:元 2013 年 2012 年 行業分類 項目 金額 占營業成本比重(%) 金額 占營業成本比重(%) 同比增減(%) 黑色金屬采選業 鐵精粉、 銅金屬、鈷金屬銷售成本 967,863,266.22 95.33% 782,942,848.24 94.47% 23.62% 機械加工 機加工成本 34,158,029.39 3.36% 32,570,116.84 3.93% 4.88% 產品分類 單位:元 2013 年 2012
27、 年 產品分類 項目 金額 占營業成本比重(%) 金額 占營業成本比重(%) 同比增減(%) 鐵精粉 鐵精粉 699,089,466.54 68.86% 767,818,995.62 92.65% -8.95% 銅金屬 銅金屬 18,083,555.35 1.78% 13,351,300.79 1.61% 35.44% 鈷金屬 鈷金屬 1,775,532.81 0.17% 1,772,551.83 0.21% 0.17% 機械加工 機械加工 34,158,029.39 3.36% 32,570,116.84 3.93% 4.88% 球團礦 球團礦 248,914,711.52 24.52% 說
28、明 由于公司母公司產品與子公司產品地域性差異以及品種差異,無法列示分類產品成本構成;下述為母公司主要產品鐵精粉成本情況及子公司金嶺球團產品球團成本情況(子公司金鋼礦業鐵精粉成本占比較小,不再列示)。 2013 年度報告全文 14 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額(元) 464,419,588.59 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例(%) 56.75% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額(元) 占年度采購總額比例(%) 1 山東金鼎礦業有限責任公司 184,042,920.06 22.49% 2 淄博供電公司 76,541,202.62 9.3
29、5% 3 克州蔥嶺實業有限公司阿克陶縣分公司 75,441,772.08 9.22% 4 邯鄲市智德商貿有限公司 66,136,509.16 8.08% 5 新疆昱豐有限公司 62,257,184.67 7.61% 合計 - 464,419,588.59 56.75% 4、費用費用 財務費用同比增加主要系利息收入減少所致。 5、研發支出研發支出 本期研發支出占最近一期審計凈資產的0.63%,營業收入的1.17%。 2013 年度報告全文 15 6、現金流現金流 單位:元 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 經營活動現金流入小計 1,651,523,691.07 1,727,480
30、,461.69 -4.4% 經營活動現金流出小計 1,550,568,962.46 1,293,220,436.93 19.9% 經營活動產生的現金流量凈額 100,954,728.61 434,260,024.76 -76.75% 投資活動現金流入小計 68,204,729.49 37,583,696.71 81.47% 投資活動現金流出小計 126,273,879.38 1,184,060,834.70 -89.34% 投資活動產生的現金流量凈額 -58,069,149.89 -1,146,477,137.99 -94.93% 籌資活動現金流入小計 46,427,000.00 229,76
31、0,000.00 -79.79% 籌資活動現金流出小計 166,015,652.39 103,991,888.54 59.64% 籌資活動產生的現金流量凈額 -119,588,652.39 125,768,111.46 -195.09% 現金及現金等價物凈增加額 -76,703,073.67 -586,449,001.77 -86.92% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三三、主營業務構成情況主營業務構成情況 單位:元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減(%) 營業
32、成本比上年同期增減(%) 毛利率比上年同期增減(%) 分行業 黑色金屬采選業 1,602,398,831.22 967,863,266.22 39.6% 24.95% 23.62% 0.65% 機械加工 19,544,613.91 34,158,029.39 -74.77% -2.55% 4.88% -12.38% 分產品 鐵精粉 1,243,019,454.21 699,089,466.54 43.76% 1.08% -8.95% 6.2% 銅精粉 79,705,878.28 18,083,555.35 77.31% 58.03% 35.44% 3.78% 2013 年度報告全文 16 鈷精
33、粉 2,438,754.34 1,775,532.81 27.2% 5.92% 0.17% 4.18% 機械加工 19,544,613.91 34,158,029.39 -74.77% -2.55% 4.88% -12.38% 球團礦 277,234,744.39 248,914,711.52 10.22% 分地區 山東省內 719,032,100.68 430,277,265.36 40.16% -23.06% -30.01% 5.95% 山東省外 902,911,344.45 571,744,030.25 36.68% 145.35% 184.79% -8.77% 公司主營業務數據統計口徑
34、在報告期發生調整的情況下,公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四四、資產資產、負債狀況分析負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況資產項目重大變動情況 單位:元 2013 年末 2012 年末 金額 占總資產比例(%) 金額 占總資產比例(%) 比重增減(%) 重大變動說明 貨幣資金 253,304,639.09 7.05% 321,063,612.51 9.62% -2.57% 應收賬款 268,986,452.12 7.48% 83,779,351.88 2.51% 4.97% 子公司金嶺球團投產及結算方式變化所致 存貨 187,294,710.54 5.21%
35、 94,536,964.94 2.83% 2.38% 子公司投產所致 長期股權投資 1,086,948,390.50 30.24% 1,105,061,313.64 33.13% -2.89% 固定資產 610,063,975.85 16.97% 288,343,139.47 8.64% 8.33% 新增轉資資產所致 在建工程 39,872,269.30 1.11% 289,179,278.22 8.67% -7.56% 在建工程轉資所致 2、負債項目重大變動情況負債項目重大變動情況 單位:元 2013 年 2012 年 金額 占總資產比例(%) 金額 占總資產比例(%) 比重增減(%) 重大
36、變動說明 短期借款 39,000,000.00 1.08% 100,000,000.00 3% -1.92% 借款到期所致 長期借款 48,760,000.00 1.46% -1.46% 借款到期所致 3、以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 單位:元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 2013 年度報告全文 17 動 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(不含衍生金融資產) 0.00 0.00 上述合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.
37、00 0.00 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 五五、核心競爭力分析核心競爭力分析 公司始建于1948年,2006年在深交所上市,公司共包括召口礦、鐵山礦、侯莊礦、金剛礦業、選礦廠等15個二級單位,控股喀什球團,參股金鼎礦業,擁有員工近4000人;公司擁有成熟的行業技術和深厚的企業文化,有一批認真負責、銳意進取的領導班子和踏實肯干、積極上進的職工隊伍?,F具有鐵礦石原礦年開采350多萬噸、年生產鐵精礦150多萬噸、球團50多萬噸的產能,主要生產鐵精礦、銅精礦、鈷精礦、球團等產品,主要產品鐵精粉獲得國家同類產品唯一“金質獎章”;公司擁有眾多的項目專利和專利
38、技術;公司先后榮獲“全國五一勞動獎狀”、“全國鋼鐵工業先進集體”、“國際質量信用AAAA等級企業”等榮譽稱號。隨著公司“走出去”發展戰略的初見成效,公司在市場和行業內的競爭力更加牢固。 六六、投資狀況分析投資狀況分析 1、對外股權投資情況對外股權投資情況 (1)對外投資情況對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額(元) 上年同期投資額(元) 變動幅度(%) 0.00 1,053,827,000.00 -100% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例(%) 山東金鼎礦業有限責任公司 收購山東金鼎礦業有限責任公司 40% (2)持有金融企業股權情況持有金融企業股權情況
39、公司名稱 公司類別 最初投資成本(元) 期初持股數量(股) 期初持股比例(%) 期末持股數量(股) 期末持股比例(%) 期末賬面值(元) 報告期損益(元) 會計核算科目 股份來源 山東鋼鐵集團財務其他 100,000,000.00 6.25% 6.25% 100,000,000.00 0.00 長期股權投資 2013 年度報告全文 18 有限公司 合計 100,000,000.00 0 - 0 - 100,000,000.00 0.00 - - (3)證券投資情況證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 (元) 期初持股數量 (股) 期初持股比例 (%) 期末持股數量 (股)
40、期末持股比例 (%) 期末賬面值(元) 報告期損益(元) 會計核算科目 股份來源 合計 0.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - 證券投資審批董事會公告披露日期 證券投資審批股東會公告披露日期(如有) 持有其他上市公司股權情況的說明 適用 不適用 2、委托理財委托理財、衍生品投資和委托貸款情況衍生品投資和委托貸款情況 (1)委托理財情況委托理財情況 單位:萬元 受托人名稱 關聯關系 是否關聯交易 產品類型 委托理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 計提減值準備金額(如有) 預計收益 報告期實際損益金額 合計 0 - - - 0 0 0 0 委托理財資金來
41、源 無 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 委托理財審批董事會公告披露日期(如有) 委托理財審批股東會公告披露日期(如有) (2)衍生品投資情況衍生品投資情況 單位:萬元 衍生品投資操作方名稱 關聯關系 是否關聯交易 衍生品投資類型 衍生品投資初始投資金額 起始日期 終止日期 期初投資金額 計提減值準備金額(如有) 期末投資金額 期末投資金額占公司報告期末凈資產比例 (%) 報告期實際損益金額 合計 0 - - 0 0 0 0% 0 2013 年度報告全文 19 衍生品投資資金來源 無 衍生品投資審批董事會公告披露日期(如有) 衍生品投資審批股東會公告披露日期(如有) (3)委托貸款情況委托貸
42、款情況 單位:萬元 貸款對象 是否關聯方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 合計 - 0 - - - 委托貸款審批董事會公告披露日期(如有) 委托貸款審批股東會公告披露日期(如有) 3、募集資金使用情況募集資金使用情況 (1)募集資金總體使用情況募集資金總體使用情況 單位:萬元 募集資金總額 0 報告期投入募集資金總額 0 已累計投入募集資金總額 0 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例(%) 0% 募集資金總體使用情況說明 (2)募集資金承諾項目情況募集資金承諾項目情況 單位:萬元 承諾投資項目和超募資金投向
43、是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 超募資金投向 合計 - 0 0 0 0 - - 0 - - 2013 年度報告全文 20 不適用 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 不適用 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現
44、募集資金結余的金額及原因 (3)募集資金變更項目情況募集資金變更項目情況 單位:萬元 變更后的項目 對應的原承諾項目 變更后項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更后的項目可行性是否發生重大變化 合計 - 0 0 0 - - 0 - - 變更原因、 決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 無 4、主要子公司主要子公司、參股公司分析參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位:元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本
45、總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 山東金鼎礦業有限責任公司 參股公司 黑色金屬采選業 鐵礦石開采、銷售 10,000.00 萬元 576,409,774.01 244,175,004.12 382,540,185.19 163,664,273.27 121,863,480.46 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公子公司 黑色金屬采選業 鐵礦石開采,加工與銷售 120 萬元 445,219,061.43 23,974,325.18 74,292,762.64 20,912,087.85 14,454,431.11 2013 年度報告全文 21 司 喀什金嶺球團有限公司 參股公司 黑色金屬采
46、選業 鐵精粉、球團礦的生產、銷售 7000 萬元 303,956,043.50 74,445,545.00 277,317,114.99 9,789,694.14 7,390,200.71 山東鋼鐵集團財務有限公司 參股公司 金融 對成員單位辦理存款、票據承兌、貼現、貸款、融資租賃,經批準的保險代理業務 160000 萬元 6,028,925,578.59 1,745,302,850.73 165,519,597.38 139,637,362.23 104,984,773.84 主要子公司、參股公司情況說明 1、塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 公司2009年11月26日完成收購塔什庫爾干縣金
47、鋼礦業有限責任公司(以下稱金鋼礦業)股權,金鋼礦業成為公司全資子公司。金鋼礦業公司注冊資本120萬元,法定代表人:季群,經營范圍:鐵礦石開采、加工、銷售,主要產品為鐵精粉,公司產品主要向鋼鐵企業供應,經營方式主要為自主生產、銷售經營。 金鋼礦業尚處于生產擴建階段,生產未完全達到實際產能。 2、喀什金嶺球團有限公司 2010年8月3日,公司公告與喀什銀根資產管理有限公司合資組建喀什金嶺球團有限公司(公告編號:2010-026),預計投資總金額1.2億元人民幣, 年產60萬噸氧化球團。 2010年9月16日喀什金嶺球團有限公司正式成立, 公司出資2,100萬元人民幣,占出資總額的70%,喀什銀根資
48、產管理有限公司出資900萬元人民幣,占出資總額的30%,各方出資已全部到位。該公司主要經營范圍:鐵精粉、球團礦的生產、銷售,原料及產品的運輸。 報告期內喀什球團主體工程建設已完成,2013年4月實現試生產。2013年8月18日,公司二十一次董事會通過喀什球團增資的議案,增資后,喀什球團注冊資本為,7000萬元,公司出資4,900萬元,占出資總額的70%,喀什銀根資產管理有限公司出資2,100萬元人民幣,占出資總額的30%,各方出資已全部到位。 3、山東金鼎礦業有限責任公司 為履行在金嶺礦業2009年度定向增發中相關承諾內容,2010年12月金嶺鐵礦與金嶺礦業簽署了股權托管協議。為了積極履行承諾
49、, 金嶺鐵礦按照國有資產轉讓相關規定, 通過在山東產權交易中心以105,832.7萬元的價格掛牌轉讓金鼎礦業40股權,金嶺礦業以105,832.7萬元順利競購成功,解決了潛在同業競爭問題。 2012年2月28日,公司2012年第一次臨時股東大會審議通過了競購金鼎礦業40%股權的議案。 公司現持有金鼎礦業40%股權,采用權益法對金鼎礦業股權投資進行核算,按照公司應享有的金鼎礦業實現的凈利潤或分擔發生虧損的份額,確認投資收益。在市場條件未發生重大不利變化的情況下,公司每股收益將會有一定增加。隨著金鼎礦業擴產完成, 公司的盈利能力將會進一步增強,公司凈資產收益率也會相應變化。金鼎礦業主營業務為:鐵礦
50、石開采、 銷售。 4、山東鋼鐵集團財務有限公司 為實現公司多元化投資,分散經營風險,拓展公司融資渠道,促進公司資金使用效率的提高和配置的優化,推進公司持續健康發展,同時為公司日后生產項目建設等投資行為廣開籌資渠道,降低資金成本,公司召開的第五屆董事會第三十一次會議和2009年年度股東大會上,審議通過了關于參股投資山鋼集團財務有限公司的議案,公司與山東鋼鐵集團有限公司、 濟南鋼鐵集團有限公司、 萊蕪鋼鐵股份有限公司和中國信達資產管理股份有限公司共同投資組建山東鋼鐵集團財務有限公司。山東鋼鐵集團有限公司出資10.8 億元人民幣,占67.50%;濟南鋼鐵集團有限公司出資1.7 億元,占10.625%
51、;萊蕪鋼鐵股份有限公司1.7 億元,占10.625%;山東金嶺礦業股份有限公司出資1 億元,占6.25%;中國信達資產管理股份有限公司出資0.8億元,占5%。主要業務為:對成員單位辦理存款、票據承兌、貼現、貸款、融資租賃,經批準的保險代理業務。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 2013 年度報告全文 22 5、非募集資金投資的重大項目情況非募集資金投資的重大項目情況 單位:萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 合計 0 0 0 - - 七七、2014 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年初至下一報告
52、期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 八八、公司控制的特殊目的主體情況公司控制的特殊目的主體情況 無 九九、公司未來發展的展望公司未來發展的展望 2014年, 公司生產經營面臨的市場形勢將更加復雜、 嚴峻。 一是受世界經濟形勢不好影響, 當前我國經濟下行壓力很大。二是當前我國鋼鐵行業面臨經濟增長放緩、供大于求、鋼價低迷、成本難降、經營處于極度困境的局面,這種異常嚴峻的形勢,將會持續很長一段時間。三是受鋼鐵行業經營困難趨于常態化的影響,鐵礦石價格將會持續低迷,公司經濟運行也將趨于艱難,四是受部分原材料和人力資源成本等因素持續上漲的影響,產品成
53、本仍然居高不下。 面對困難,公司在生產經營中,必須超前謀劃,統籌安排,科學組織,確保各項工作穩步推進。一是全面落實經濟責任制。進一步加大內部管控力度,深挖內潛,降本增效,以市場為導向,認真設立考核目標,細化分解指標,增強考核的指導性、激勵性和約束性,不斷提高勞動生產率,確保全年各項考核目標的完成。二是緊緊圍繞采選主業,改革創新,以科技提高生產力,抓好設計質量,優化采選方案,科學處理采、掘、充關系,做到均衡生產,穩定礦石生產能力,為完成全年任務爭取主動。三是積極推進重點項目建設,加大新疆項目建設力度,確保新疆項目達產增效。四是抓好設備、供電、運輸管理,注重強化設備、設施的維護保養,規范和提高操作
54、技能,努力提高設備完好率和運行質量,確保安全高效運行,為生產提供強力保障。五是抓好質量管理,強化質量意識教育,充分利用科技手段,以高度的責任心,抓好質量監督,進一步提高產品質量。六是開拓思路做好經營工作。進一步完善生產經營定期分析制度,發揮好調控作用。進一步提高營銷水平,強化市場開發,強化物流管理,強化貨款回收,規避行銷風險,努力提高企業經濟效益。 隨著十二五規劃的逐步實施,公司“走出去”戰略初見成效,公司對2014年的經營狀況還是抱有很大的信心,公司在面對困難的同時必須看到存在的有利因素: 一是我國巨大的鋼鐵產能依賴進口礦石的矛盾仍很突出, 國內礦石供應依然缺口較大,市場機遇依然存在;二是鐵
55、精粉市場需求將繼續保持相對穩定,仍有市場潛力;三是企業實施“走出去”發展戰略已見成效,新的經濟增長點已經形成,為實現可持續發展奠定了基礎;四是公司各級領導班子務實肯干和廣大職工敬業奉獻的優勢,擁有良好的企業信譽和產品質量優勢,擁有企業多年發展積累的技術、管理、文化等優勢,是我們戰勝困難、推進發展的重要基礎。 2014年公司以黨的十八大精神為指導, 認真落實公司各項發展目標, 以加快實施“十二五”發展規劃為主線, 增強凝聚力,堅定“走出去”發展戰略,全面控制風險,確保經濟效益,實現企業穩健、持續、和諧發展。 十十、董事會董事會、監事會對監事會對會計師事務所本報告期會計師事務所本報告期“非標準審計
56、報告非標準審計報告”的說明的說明 無 2013 年度報告全文 23 十一十一、與上年度財務報告相比與上年度財務報告相比,會計政策會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明會計估計和核算方法發生變化的情況說明 無 十二十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 無 十三十三、與上年度財務報告相比與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明合并報表范圍發生變化的情況說明 無 十四十四、公司利潤分配及分紅派息情況公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 報告期內,公司
57、分紅政策的制定和執行嚴格按照公司章程規定,審議程序合規、合法、透明,充分保護了中小投資者的利益,獨立董事對相關事項發表了獨立意見;分紅標準和分紅比例明確。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求: 是 分紅標準和比例是否明確和清晰: 是 相關的決策程序和機制是否完備: 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用: 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是否得到了充分保護: 是 現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透明: 是 公司近 3 年(含報告期)的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 1、2011年度利潤分配或資本公
58、積金轉增方案: 公司決定2011年度不進行利潤分配,也不進行資本公積金轉增股本。 2、2012年度利潤分配或資本公積金轉增方案: 公司決定2012年度不進行利潤分配,也不進行資本公積金轉增股本。 3、2013年半年度利潤分配或資本公積金轉增方案: 公司以2013年上半年報告期末總股本595,340,230股為基數向全體股東每10股派發現金1元(含稅)。 4、2013年度利潤分配或資本公積金轉增預案: 公司擬以2013年12月31日的總股本595,340,230股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利1.00元(含稅),送紅股0股(含稅),不以公積金轉增股本,本預案尚需提交股東大會審議。 公司近
59、三年現金分紅情況表 單位:元 分紅年度 現金分紅金額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2013 年度報告全文 24 2013 年 59,534,023.00 261,671,532.30 22.75% 2012 年 0.00 211,501,384.00 0% 2011 年 0.00 497,805,573.20 0% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十五十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 每 10 股送紅股數(股) 0 每
60、 10 股派息數(元) (含稅) 1.00 分配預案的股本基數(股) 595,340,230 現金分紅總額(元) (含稅) 59,534,023.00 可分配利潤(元) 1,661,815,634.88 現金分紅占利潤分配總額的比例() 100% 現金分紅政策: 其他 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 經大信會計師事務所對本公司的審計,2013 年度公司實現可供分配利潤 253,777,868.33 元,年初可分配利潤1,492,949,576.38 元,扣除 2013 年提取的法定盈余公積 25,377,786.83 元,2013 半年度現金分紅 59,534,023.00 元,2
61、013年末累計可供分配利潤為 1,661,815,634.88 元。 公司擬定 2013 年度利潤分配預案為:公司擬以 2013 年 12 月 31 日的總股本 595,340,230 股為基數,向全體股東每 10股派發現金紅利 1.00 元(含稅) ,送紅股 0 股(含稅) ,不以公積金轉增股本,本預案尚需提交股東大會審議。 十六十六、社會責任情況社會責任情況 2014年3月25日公司在巨潮咨詢網http:/,披露了金嶺礦業社會責任報告,敬請查看。 上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 是 否 不適用 報告
62、期內是否被行政處罰 是 否 不適用 2013 年度報告全文 25 第五節第五節 重要事項重要事項 一一、重大訴訟仲裁事項重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 二二、媒體質疑情況媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 單位:萬元 股東或關聯人名稱 占用時間 發生原因 期初數 報告期新增占用金額 報告期償還總金額 期末數 預計償還方式 預計償還金額 預計償還時間(月份) 0 0 0 0 0 合計 0 0 0 0 - 0 - 期末合計值占最近
63、一期經審計凈資產的比例(%) 0% 四四、破產重整相關事項破產重整相關事項 無 五五、資產交易事項資產交易事項 1、收購資產情況收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格(萬元) 進展情況(注 2) 對公司經營的影響(注 3) 對公司損益的影響(注 4) 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 (適用關聯交易情形 披露日期(注 5) 披露索引 2、出售資產情況出售資產情況 交易對 被出售出售日 交易價 本期初 出售對 資產出 資產出 是否為 與交易 所涉及 所涉及 披露日 披露索 2013 年度報告全文 26 方 資產 格
64、(萬元) 起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤(萬元) 公司的影響(注 3) 售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例(%) 售定價原則 關聯交易 對方的關聯關系(適用關聯交易情形) 的資產產權是否已全部過戶 的債權債務是否已全部轉移 期 引 3、企業合并情況企業合并情況 無 六六、公司股權激勵的實施情況及其影響公司股權激勵的實施情況及其影響 無 七七、重大關聯交易重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額(萬元) 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 可獲得的同
65、類交易市價 披露日期 披露索引 山東金鼎礦業有限責任公司 聯營企業 采購商品、接受勞務 鐵礦原礦 協議價 15,730 100% 現匯 合計 - - 15,730 - - - - - 2、資產收購資產收購、出售發生的關聯交易出售發生的關聯交易 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值(萬元) 轉讓資產的評估價值(萬元) 市場公允價值(萬元) 轉讓價格(萬元) 關聯交易結算方式 交易損益(萬元) 披露日期 披露索引 3、共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 共同投資方 關聯關系 共同投資定價原則 被投資企業的名稱 被投資企業的主營業務 被
66、投資企業的注冊資本 被投資企業的總資產 (萬元) 被投資企業的凈資產 (萬元) 被投資企業的凈利潤 (萬元) 2013 年度報告全文 27 4、關聯債權債務往來關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額(萬元) 本期發生額(萬元) 期末余額(萬元) 5、其他重大關聯交易其他重大關聯交易 無 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 八八、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1、托管托管、承包承包、租賃事項情況租賃事項情況 (1)托管情況托管情況
67、托管情況說明 無 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 (2)承包情況承包情況 承包情況說明 無 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 (3)租賃情況租賃情況 租賃情況說明 無 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 2、擔保情況擔保情況 單位:萬元 2013 年度報告全文 28 公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保) 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期(協議簽署日) 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保(是或否) 公司對子公司的擔保情況
68、擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期 (協議簽署日) 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保(是或否) 喀什金嶺球團有限公司 2011 年 08 月 02 日 7,000 2011 年 09 月 23 日 7,000 一般保證 3 年 否 是 報告期內審批對子公司擔保額度合計(B1) 0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計(B2) 0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計(B3) 7,000 報告期末對子公司實際擔保余額合計(B4) 7,000 公司擔??傤~(即前兩大項的合計) 報告期內審批擔保額度合計(A1+B1) 0 報告期內擔保實際發生額
69、合計(A2+B2) 0 報告期末已審批的擔保額度合計(A3+B3) 7,000 報告期末實際擔保余額合計 (A4+B4) 7,000 實際擔??傤~(即 A4+B4)占公司凈資產的比例(%) 2.32% 其中: 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C) 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額(D) 0 擔??傤~超過凈資產 50%部分的金額(E) 0 上述三項擔保金額合計(C+D+E) 0 未到期擔??赡艹袚B帶清償責任說明(如有) 無 違反規定程序對外提供擔保的說明(如有) 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 無 (1)違規對外擔保情況違規對外擔保情況 單位
70、:萬元 2013 年度報告全文 29 擔保對象名稱 與上市公司的關系 違規擔保金額 占最近一期經審計凈資產的比例(%) 擔保類型 擔保期 截至報告期末違規擔保余額 占最近一期經審計凈資產的比例(%) 預計解除方式 預計解除金額 預計解除時間(月份) 合計 0 0% - - 0 0% - - - 3、其他重大合同其他重大合同 合同訂立公司方名稱 合同訂立對方名稱 合同簽訂日期 合同涉及資產的賬面價值(萬元)(如有) 合同涉及資產的評估價值(萬元)(如有) 評估機構名稱(如有) 評估基準日 (如有) 定價原則 交易價格(萬元) 是否關聯交易 關聯關系 截至報告期末的執行情況 4、其他重大交易其他重
71、大交易 無 九九、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 1、公司或持股公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 無 無 無 無 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 無 無 無 無 資產重組時所作承諾 山東金嶺鐵礦 山東金嶺鐵礦承諾:1、本企業及本企業控制的附屬公司將不在中國境內或以任何方式(包括但不限于由其單獨經營、通過合資經營、或與另一公司或企業擁有股份或者其他權益)參與任何與山東金嶺礦業股份有限公司及其子公司業務相同或者類似的
72、業務及其他構成或可能構成競爭之任何業務活動,以避免本企業及本企業其他控股、附屬公司與山東金嶺礦業股份有限公司及其子公司的生產經營構成業務競爭。2、本企業將不會利用對上市公司的控股地位從事任何損害上市公司或上市公司其他股東利益的活動。 2009 年 04月 30 日 長期 正在履行過程中。 首次公開發行或再融資時所作承諾 無 無 無 無 其他對公司中小股東所作承諾 無 無 無 無 2013 年度報告全文 30 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃(如有) 本公司將積極督促山東金嶺鐵礦嚴格按照承諾履行相應職責。 2、公司資產或項目存在盈利預測公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍
73、處在盈利預測期間且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績(萬元) 當期實際業績(萬元) 未達預測的原因(如適用) 原預測披露日期 原預測披露索引 十十、聘任聘任、解聘會計師事務所情況解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 大信會計師事務所(特殊普通合伙) 境內會計師事務所報酬(萬元) 50 境內會計師事務所審計服務的連續年限 8 境內會計師事務所注冊會計師姓名 吳金鋒 鄭紅玲 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審
74、計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本年度,公司聘請大信會計師事務所(特殊普通合伙)為內部控制審計會計師事務所,審計費為40萬元。 十一十一、監事會監事會、獨立董事獨立董事(如適用如適用)對會計師事務所本報告期對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 無 十二十二、處罰及整改情況處罰及整改情況 名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論(如有) 披露日期 披露索引 整改情況說明 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況 適用 不適用 十三十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終
75、止上市情況年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 無 2013 年度報告全文 31 十四十四、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 無 十五十五、公司子公司重要事項公司子公司重要事項 無 十六十六、公司發行公司債券的情況公司發行公司債券的情況 無 2013 年度報告全文 32 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一一、股份變動情況股份變動情況 單位:股 本次變動前 本次變動增減(,) 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 180,533,232 30.32% 180,533,232 30.32% 2、國有法
76、人持股 180,533,232 30.32% 180,533,232 30.32% 二、無限售條件股份 414,806,998 69.68% 414,806,998 69.68% 1、人民幣普通股 414,806,998 69.68% 414,806,998 69.68% 三、股份總數 595,340,230 100% 595,340,230 100% 股份變動的原因 適用 不適用 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構
77、要求披露的其他內容 適用 不適用 二二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況 1、公司股份總數及股東結構的變動公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明公司資產和負債結構的變動情況說明 無 2、現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 內部職工股的發行日期 內部職工股的發行價格(元) 內部職工股的發行數量(股) 2013 年度報告全文 33 三三、股東和實際控制人情況股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況公司股東數量及持股情況 單位:股 報告期末股東總數 62,266 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 60,973 持股 5%以上的股東或前 10 名股東
78、持股情況 質押或凍結情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 股份狀態 數量 山東金嶺鐵礦 國有法人 58.41% 347,740,145 180,533,232 167,206,913 淄博市城市資產運營有限公司 國有法人 1.1% 6,530,000 6,530,000 中潤經濟發展有限責任公司 國有法人 0.42% 2,472,960 2,472,960 任道江 境內自然人 0.31% 1,874,496 1,874,496 中國農業銀行中證 500交易型開放式指數證券投資基金 其他 0.12%
79、736,665 736,665 傅幸娣 境內自然人 0.11% 667,506 667,506 陳巧君 境內自然人 0.11% 639,300 639,300 蘇錦瑩 境內自然人 0.1% 589,800 589,800 中國工商銀行廣發中證500交易型開放式指數證券投資基金 其他 0.1% 587,204 587,204 魏賞武 境內自然人 0.1% 570,616 570,616 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況(如有) (參見注 3) 無 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東金嶺鐵礦與其他股東無關聯關系和一致行動;未知其他股東之間是否存在關聯關系和一
80、致行動。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 數量 山東金嶺鐵礦 167,206,913 人民幣普通股 167,206,913 淄博市城市資產運營有限公司 6,530,000 人民幣普通股 6,530,000 中潤經濟發展有限責任公司 2,472,960 人民幣普通股 2,472,960 任道江 1,874,496 人民幣普通股 1,874,496 中國農業銀行中證 500 交易型開放式指數證736,665 人民幣普通股 736,665 2013 年度報告全文 34 券投資基金 傅幸娣 667,506 人民幣普通股 667,506
81、陳巧君 639,300 人民幣普通股 639,300 蘇錦瑩 589,800 人民幣普通股 589,800 中國工商銀行廣發中證 500 交易型開放式指數證券投資基金 587,204 人民幣普通股 587,204 魏賞武 570,616 人民幣普通股 570,616 前 10 名無限售流通股股東之間, 以及前10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東金嶺鐵礦與其他股東無關聯關系和一致行動;未知其他股東之間是否存在關聯關系和一致行動。 前十大股東參與融資融券業務股東情況說明(如有) (參見注 4) 股東:任道江通過齊魯證券有限公司客戶信用交易擔保證券
82、賬戶持有本公司股票1,874,096 股, 通過普通賬戶持有的本公司股票 400 股, 合計持股 1,874,496 股; 傅幸娣通過投資者信用賬戶持有本公司股票 667,506 股,合計持股 667,506 股;前十名其他股東皆為通過普通賬戶持有的本公司股票。 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 2、公司控股股東情況公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 山東金嶺鐵礦 劉圣剛 16410519-1 13743 萬元 鐵礦石開采,鐵精粉、銅精粉、鈷精粉、鑄鐵的生產、 銷售, 機加工,貨物進出口, 礦山安裝維修(法
83、律、行政法規禁止經營的項目除外,法律、 行政法規限制經營的項目要取得許可后經營);兼營:凡涉及許可證制度的憑證經營 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 截止到 2013 年山東金嶺鐵礦實現營業收入 174,247 萬元,利潤總額 36,576 萬元;總資產506,687 萬元,負債總額 113,552 萬元,凈資產 393,135 萬元;經營活動產生的現金流量凈額-11,904 萬元。金嶺鐵礦要加快實施“走出去”發展戰略,形成新的經濟增長點,使企業實現可持續發展。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 2013 年 5 月前山東金嶺鐵礦持有濟南鑫銀投資有限公司 51
84、%股權,濟南鑫銀投資有限公司持有華塑控股股份有限公司 25.17%股權。2013 年 5 月 15 日,經主管部門批準,山東金嶺鐵礦以拍賣形式轉讓了以上全部股權。 控股股東報告期內變更 2013 年度報告全文 35 適用 不適用 3、公司實際控制人情況公司實際控制人情況 法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 山東省人民政府國有資產監督管理委員會 張超超 2004 年 06 月 18 日 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 無 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其
85、他資產管理方式控制公司 適用 不適用 2013 年度報告全文 36 4、其他持股在其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 四四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 股東名稱/一致行動人姓名 計劃增持股份數量 計劃增持股份比例(%) 實際增持股份數量 實際增持股份比例(%) 股份增持計劃初次披露日期 股份增持計劃實施結束披露日期 其他情況說明 無 2013 年度報告全文 37 第七節第七節 董事董事、監事監事、高
86、級管理人員和員工情況高級管理人員和員工情況 一一、董事董事、監事和高級管理人員持股變動監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數(股) 本期增持股份數量(股) 本期減持股份數量(股) 期末持股數(股) 張相軍 董事長、總經理 現任 男 52 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 賈立興 副董事長 現任 男 60 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 劉圣剛 董事 現任 男 51 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0
87、0 竇廷章 監事會主席 離任 男 59 2010 年 06 月 13 日 2013 年05 月17 日 0 0 0 0 王國明 董事、副總經理 現任 男 52 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 劉遠清 董事、副總經理 現任 男 50 2011 年 10 月 16 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 王在泉 獨立董事 現任 男 50 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 柴 磊 獨立董事 現任 男 58 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 王 毅 獨立
88、董事 現任 男 56 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 傅海亭 董事 現任 男 57 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 李希永 副總經理 現任 男 54 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 李勇之 監事會主席 現任 男 55 2011 年 10 月 16 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 楊樂申 監事 離任 男 61 2010 年 06 月 13 日 2013 年05 月17 日 0 0 0 0 張永豐 監事 現任 男 45 2010 年 06
89、 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 王 新 董事會秘書 現任 男 53 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 黃加峰 財務總監 現任 男 47 2010 年 06 月 13 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 戴漢強 監事 現任 男 46 2013 年 05 月 17 日 2013 年06 月12 日 0 0 0 0 合計 - - - - - - 0 0 0 0 二二、任職情況任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 張相軍張相軍:公司董事長、總經理,生于1962年,高級工程師,采礦工
90、程專業大學本科畢業。1985年7月起在山東金嶺鐵礦工作, 歷任召口分礦見習技術員、 技術組組長、 召口分礦副礦長。 1993年2月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長, 1997年1月至2009年3月擔任山東金嶺鐵礦礦長。 2009年2月起任山東鋼鐵集團有限公司總經理助理、 山東鋼鐵集團礦業有限公司董事、 總經理?,F任山東金嶺礦業股份有限公司董事長、總經理;山東鋼鐵集團有限公司總經理助理、組織部長。 賈立興賈立興:公司副董事長,生于1954年,高級經濟師,工業經濟專業大學本科畢業。1972年2月起在黑旺鐵礦工作,曾在黑旺鐵礦二場任工人、團總支副書記、團總支書記、團委書記、工會副主席、工會主席、副礦長。19
91、93年2月1996年12月任山東湖田石礦礦長。1997年1月2002年8月任張店鋼鐵總廠副廠長、張店鋼鐵總廠湖田石礦礦長。2002年8月起任中共 2013 年度報告全文 38 山東金嶺鐵礦黨委書記?,F任中共山東金嶺鐵礦黨委書記、山東金嶺礦業股份有限公司副董事長、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司副董事長、濟南鑫銀投資有限公司董事長。 劉圣剛劉圣剛:公司董事,生于1963年,高級工程師,采礦工程專業大學本科畢業。1985年7月起在山東金嶺鐵礦工作,歷任鐵山采場見習技術員、技術組技術員、采礦工段副工段長、鐵山分礦技術組組長、副礦長、計劃設計處副處長、組織干部處副處長、組織干部處處長、勞動人事處處長、山東金嶺鐵礦
92、礦長助理。2003年9月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長。2009年3月起任山東金嶺鐵礦礦長?,F任山東金嶺鐵礦礦長、山東金嶺礦業股份有限公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事長、山東金鼎礦業有限責任公司董事長。 王國明王國明:公司董事、副總經理,1962年出生,漢族,中共黨員,1982年畢業于山東省冶金工業學校冶金機械專業,1995年畢業于淄博市職工大學經濟管理專業,2000年畢業于浙江大學機電專業,大學學歷,高級工程師。1982年在山東金嶺鐵礦參加工作,歷任山東金嶺鐵礦機械廠技術員、工程師、副廠長;山東金嶺鐵礦機動處副處長、處長;淄博鐵鷹鋼鐵有限公司副總經理、總經理職務,山東金嶺礦業股份有限公司總經理助
93、理、塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司總經理?,F任山東山東金嶺礦業股份有限公司董事、副總經理。 傅海亭傅海亭:公司董事,生于1957年,工程技術應用研究員,采礦工程專業大學本科畢業。1976年1982年在山東省濱州地區東風港水產冷藏廠工作,1982年1月起在山東金嶺鐵礦工作,歷任技術組長、工長、計劃處處長?,F任山東金嶺礦業股份有限公司董事。 王在泉王在泉:公司獨立董事,1964年1月11日生,漢族,新世紀百千萬人才工程國家級人選,全國優秀教師,國務院政府特殊津貼獲得者, 山東省巖體損害防護與地表沉陷控制工程技術研究中心副主任, 教育部高職高專礦業類教學指導委員會副主任委員?,F任青島理工大學教授、
94、博士生導師,科技處處長。1997畢業于中國礦業大學,獲博士學位。主要從事礦山巖石力學與巖層控制科研與教學工作。主持完成國家及重大工程研究課題10余項,獲省部科技進步獎6項。發表論文40余篇,其中EI等已收錄17篇,獨著出版“復雜邊坡工程系統穩定性研究”專著1部。 柴磊柴磊:公司獨立董事,1956年7月1日生,漢族,工商管理碩士(MBA)注冊會計師、注冊咨詢專家,山東省注冊會計師協會、山東省會計學會理事,中國企業家聯合會管理咨詢委員會執行委員、高級咨詢顧問?,F任山東瑞華有限責任會計師事務所、山東瑞華管理咨詢公司董事長、主任會計師,參與多項國有和民營企業審計、資產評估和管理咨詢業務,主持編寫了企業
95、管理咨詢、企業內部控制實務、當代人力資源管理方略、透視企業信息化等書藉,2006年被評為2005年全國具有影響力的500名中國管理咨詢專家。 王毅王毅:公司獨立董事,1958年10月出生,漢族,系山東大地人律師事務所發起人之一,現任監事會主席、專職律師,華東政法學院本科畢業,中國社會科學院研究生院經濟法碩士研究生畢業,三級律師,曾下過鄉,從事過企業管理工作,擔任過公務員,1993年從事律師工作至今。具有律師從事股份制改制法律業務資格,2000年4月參加司法部、財政部國有資產產權法律事務培訓班結業,2002年4月參加中國證券監督管理委員會、復旦大學共同舉辦的上市公司獨立董事培訓班學習結業,自19
96、95年至今被淄博仲裁委員會聘為仲裁員。 竇廷章竇廷章:公司監事會主席,生于1955年,高級政工師,企業管理專業大專畢業。1972年2月起在山東金嶺鐵礦工作,歷任山東金嶺鐵礦召口分礦工人、掘進隊長、值班工長、工段黨支部書記、副分礦長、分礦長兼分礦黨總支書記。1997年1月1998年1月任山東金嶺鐵礦礦長助理、副礦長。1998年1月至今,擔任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席。山東金嶺鐵礦黨委副書記、 紀委書記、 工會主席、 山東金嶺礦業股份有限公司監事會主席、 山東金鼎礦業有限責任公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。2013年5月17日,辭去公司監事職務。 劉遠清劉遠清:公司副總經理,1
97、964年5月出生,漢族,中共黨員,1984年8月畢業于江西冶金學院選礦專業,大學學歷,高級工程師。1984年8月在山東金嶺鐵礦參加工作,歷任山東金嶺鐵礦技工學校教師;山東金嶺鐵礦選礦廠助理工程師;山東金嶺鐵礦計劃處工程師;山東金嶺鐵礦選礦廠副廠長;山東金嶺鐵礦選礦廠廠長;山東金嶺礦業選礦廠廠長、黨總支書記;山東金嶺鐵礦供銷處處長、 黨支部書記; 礦業公司供應銷售部部長; 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司經營部部長、 黨支部書記; 至2011年10月任山東金嶺鐵礦副礦長、黨委委員?,F任山東金嶺礦業股份有限公司董事、副總經理。 李希永李希永:公司副總經理,1960年5月出生,漢族,中共黨員,畢業于山東冶金工業
98、學院(現青島理工大學),大學學歷,金屬礦床地下開采專業,學士學位,高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦召口車間副主任,侯莊分礦副礦長,企管處處長,鐵山分礦礦長、黨總支書記等職?,F任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理。 李勇之李勇之:公司副總經理,1959年8月出生,漢族,中共黨員,1982年7月畢業于山東冶金工業學院選礦專業,大學學歷, 2013 年度報告全文 39 高級工程師。1982年7月在山東金嶺鐵礦參加工作,歷任山東金嶺鐵礦選礦廠技術員;山東金嶺鐵礦培訓科教師、教務主任;山東金嶺鐵礦教育處副處長;山東金嶺鐵礦礦部辦公室副主任 ;中外合資淄博福嶺礦產開發公司中方副總經理;山東金嶺鐵礦礦部辦公室副主
99、任;山東金嶺鐵礦礦部辦公室主任、礦長助理;山東金嶺鐵礦副礦長;山東金嶺鐵礦副礦長兼淄博鐵鷹鋼鐵有限公司總經理;至2011年10月任山東金嶺鐵礦副礦長;山東金嶺礦業股份有限公司副總經理,喀什金嶺球團有限公司董事、總經理?,F任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席,山東金嶺礦業股份有限公司監事會主席。 戴漢強戴漢強:男,1968年11月出生,漢族,中共黨員,1991年7月畢業于中南工業大學地質探礦工程專業,大學學歷,高級經濟師。1991年年7月在山東金嶺鐵礦參加工作,在地質工程處從事探礦技術管理工作;1993年7月至1994年7月在山東大學市場營銷專業學習;歷任山東金嶺鐵供銷處副處長、處長、黨
100、支部書記 ;企業管理處處長,山東金嶺鐵礦礦長助理、兼企業管理處處長;現任山東金嶺鐵礦礦長助理,山東金嶺礦業股份有限公司監事。 王新王新:公司董事會秘書,1961年出生,漢族,中共黨員,畢業于青島建筑工程學院采礦工程專業,大專學歷,高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦鐵山分礦采礦工、檢修工, 山東金嶺鐵礦召口分礦技術組長、副礦長,山東金嶺鐵礦辦公室副主任、主任,礦長助理等職?,F任山東金嶺礦業股份有限公司董事會秘書。 楊樂申楊樂申:公司監事,生于1953年1月,文化程度中專,1973年10月加入中國共產黨,1976年8月入礦參加工作,為鐵山采場井下工人,1978年1986年兼工段工會主席、團支部書記、工段
101、核算員,1987年1月1989年8月任掘進工段支部書記、副工長,1989年9月1991年7月任鐵山分礦黨總支副書記、分礦工會主席,1991年8月1997年7月任鐵山分礦黨總支書記,1997年8月2005年9月任礦監察室副主任,2005年10月至今,任礦紀委副書記。山東金嶺鐵礦紀委副書記、山東金嶺礦業股份有限公司監事。2013年5月17日,辭去公司監事職務。 張永豐張永豐:公司監事,生于1969年,基建財會專業畢業,大專學歷,現職稱高級會計師。1991年7月畢業分配到山東金嶺鐵礦財務處工作至今,工作期間歷任助理會計師、會計師、高級會計師,2003年12月起任山東金嶺鐵礦財務處副處長。山東金嶺鐵礦
102、財務處副處長?,F任喀什金嶺球團有限公司副總經理,山東金嶺礦業股份有限公司監事。 黃加峰黃加峰:公司財務負責人,1967年2月出生,漢族,中共黨員,大專學歷,會計師。1988年至1998年在山東金嶺鐵礦財務處負責成本核算、材料核算、總帳等工作;1998年3月起任山東金嶺鐵礦實業公司財務部副部長,2001年8月起任山東金嶺鐵礦水泥廠副廠長,負責經營管理工作?,F任山東金嶺礦業股份有限公司財務總監。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉圣剛 山東金嶺鐵礦 礦長 2009 年 03 月 24 日 是
103、 賈立興 山東金嶺鐵礦 黨委書記 2002 年 08 月 24 日 是 竇廷章 山東金嶺鐵礦 黨委副書記 1998 年 01 月 09 日 2012 年 08 月 01 日 是 楊樂申 山東金嶺鐵礦 紀委副書記 2005 年 10 月 09 日 2011 年 03 月 01 日 是 張永豐 山東金嶺鐵礦 財務處副處長 2003 年 12 月 03 日 2013 年 02 月 27 日 是 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 王在泉 青島理工大學 教授、博士生導師 2000 年 10 月 01
104、 日 是 柴 磊 山東瑞華會計師事務所 董事長 1993 年 01 月 01 日 是 王 毅 山東大地人律師事務所 監事會主席 1999 年 01 月 01 日 是 2013 年度報告全文 40 三三、董事董事、監事監事、高級管理人員報酬情況高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司薪酬制度按照國家有關規定制定,根據公司章程的有關規定,股東大會決定董事、監事報酬,董事會決定高級管理人員報酬。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 董事、監事和高級管理人員的報酬根據公司薪酬制度予以發放;2013年公司制定了經
105、濟責任制,部分高級管理人員依據2013年經濟責任制,按崗位從經營和管理方面進行考核。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 公司嚴格按照董事、監事、高級管理人員薪酬的決策程序與確定依據支付薪酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位:萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 張相軍 董事長、總經理 男 52 現任 35.02 35.02 賈立興 副董事長 男 60 現任 35.01 35.01 劉圣剛 董事 男 51 現任 35.01 35.01 竇廷章 監事會主席 男 59 離任 27.77 27.77
106、王國明 董事、副總經理 男 52 現任 27.97 27.97 劉遠清 董事、副總經理 男 50 現任 28.02 28.02 王在泉 獨立董事 男 50 現任 5 5 柴 磊 獨立董事 男 58 現任 5 5 王 毅 獨立董事 男 56 現任 5 5 傅海亭 董事 男 57 現任 11.37 11.37 李希永 副總經理 男 54 現任 27.98 27.98 李勇之 監事會主席 男 55 現任 27.98 27.98 戴漢強 監事 男 46 現任 22.48 22.48 楊樂申 監事 男 61 離任 0 0 0 張永豐 監事 男 45 現任 8.19 1.43 9.62 王 新 董事會秘書
107、 男 53 現任 10.29 10.29 黃加峰 財務總監 男 47 現任 9.89 9.89 合計 - - - - 224.19 99.22 323.41 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 2013 年度報告全文 41 四四、公司董事公司董事、監事監事、高級管理人員變動情況高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 竇廷章 監事會主席 離任 2013 年 05 月 17 日 離崗辭職 楊樂申 監事 離任 2013 年 05 月 17 日 退休辭職 李勇之 監事會主席 被選舉 2013 年 05 月 17 日 聘任 戴漢強 監事 被選舉 20
108、13 年 05 月 17 日 聘任 李勇之 副總經理 任免 2013 年 05 月 17 日 解聘 五五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況(非董事非董事、監事監事、高級管理人員高級管理人員) 無 六六、公司員工情況公司員工情況 2013年期末,公司在職職工總人數共計3,064人,其中:全資子公司金鋼礦業34人;參股子公司金鼎礦業15人;喀什球團35人。 公司職工按照專業構成及教育程度劃分如下表: 2013 年度報告全文 42 教育程度 文化程度 人數 % 碩士研究生畢業 100.31 大學畢業 2778.62 ??飘厴I 39812.39 中專畢業
109、 1093.39 中技畢業 45714.22 高中畢業 3039.43 初中及以下 151047.00 合計 306495.36 2013 年度報告全文 43 第八節第八節 公司治理公司治理 一一、公司治理的基本狀況公司治理的基本狀況 1、公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所股票上市規則、公司章程等有關法律、法規的要求,不斷完善法人治理結構,完善內控制度,使公司管理進一步完善。截止報告期末,公司已建立:公司章程、內部管理控制制度、股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、總經理工作細則、重大交易決策制度、關聯交易決策制度、累積投票制實施細則、募集資金使用管理制度
110、、投資者關系管理制度、信息披露管理制度、獨立董事制度、董事會審計委員會實施細則、董事會提名委員會實施細則、董事會戰略委員會實施細則、董事會薪酬委員會實施細則、獨立董事年報工作制度、審計委員會年報工作制度、防范控股股東及關聯方資金占用制度、董事會秘書工作制度、內部審計制度、對外擔保制度、董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動制度、內幕信息知情人管理制度、外部信息使用人管理制度、年報信息重大差錯責任追究制度等規章制度,已通過董事會或股東大會審議表決;2012年8月7日,公司六屆十六次董事會、公司2012年第二次臨時股東大會審議通過了公司章程修訂的議案,修訂和細化了公司分紅制度的相關規定,以
111、上制度已在相應媒體予以披露;。 公司嚴格按照規章制度運作,公司實際狀況符合相關制度的要求。 報告期內,公司未收到被監管部門采取監管措施的有關文件。 2、公司控股股東系山東金嶺鐵礦,控股股東通過股東大會依法行使自己的權利,無干涉公司決策和生產經營活動的行為;公司與控股股東在業務、人員、資產、財務、和機構等方面完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。擁有獨立完整的人、財、物及產、供、銷系統,公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作。 3、公司根據財政部等五部委聯合頒發的企業內部控制基本規范(財會20087號)的相關規定,按照本公司董事會及其下設審計委員會的要求,由審計部組織有關部門和人員,從內
112、部環境、風險評估、控制措施、信息與溝通、檢查監督幾個方面,對公司報告期的內部控制特別是與財務報表相關的內部控制的有效性進行了評估。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 公司第六屆董事會第十次會議審議通過了內幕信息知情人登記制度修訂的議案,詳見巨潮咨詢網http:/,2011 年 12 月 31 日公告;公司內幕知情人信息有專人登記并及時向監管機構進行了報備。 二二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況報告期內召開的年度股東大會
113、和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012 年度股東大會 2013 年 05 月 17 日 1、審議公司 2012 年度董事會工作報告的議案 2、審議公司2012 年度財務報告的議案 3、審議公司 2012 年度報告全文及摘要的議案 4、審議公司2012 年度利潤分配預案的議案 5、 審議公司續聘 2013 年度通過 2013 年 05 月 18 日 巨潮咨詢網http:/;2013 年 5 月18 日,公告編號2013-011,公告名稱: 山東金嶺礦業股份有限公司 2012 2013
114、 年度報告全文 44 審計機構的議案 6、審議公司聘請 2013 年度內控審計機構的議案 7、 審議公司 2013 年度日常關聯交易預計的議案 8、審議公司更換監事暨選舉戴漢強為監事的議案 9、審議公司 2012 年度監事會報告的議案 10、 宣讀獨立董事述職報告 年年度股東大會決議公告 2、本報告期臨時股東大會情況本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013 年第一次臨時股東大會 2013 年 09 月 05 日 1、 公司 2013 年半年度利潤分配預案的議案 2、關于修改公司章程 中部分條款的議案 通過 2013 年 09 月 05
115、日 巨潮咨詢網http:/;2013 年 9 月 5 日, 公告編號2013-017, 公告名稱: 山東金嶺礦業股份有限公司2013 年第一次臨時股東大會決議公告 三三、報告期內獨立董事履行職責的情況報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 柴 磊 4 2 2 0 0 否 王 毅 4 4 0 0 0 否 王在泉 4 2 2 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 2 連續兩次未親自出席
116、董事會的說明 無 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 2013 年度報告全文 45 3、獨立董事履行職責的其他說明獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內,公司認真履行了上市公司信息披露管理辦法,作為公司獨立董事,及時掌握公司信息披露情況,對本公司的信息披露工作的真實、準確、完整、及時、公平等情況進行監督和檢查;凡經董事會審議決策的重大事項,都事先對公司提供的資料進行認真審核;深入了
117、解公司的生產經營、管理和內部控制等制度的完善及執行情況,財務管理、關聯交易、業務發展和投資項目的進度等相關事項,了解公司的生產經營和法人治理情況,對董事、高管履職情況進行有效地監督和檢查,認為公司總體上已經按照公司法、證券法、上市公司治理準則等國家的有關法律、法規要求,建立起了符合公司自身實際經營狀況的現代企業制度和治理結構,公司運作規范,內部制度健全。 四四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、審計委員會履職情況 為強化董事會決策功能,做到事前審計、專業審計,確保董事會對經理層的有效監督,完善公司治理結構,根據中華人民共和國公司法、上市公
118、司治理準則、公司章程及其他有關規定,公司特設立董事會審計委員會,董事會審計委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構,主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。 2013年8月10日,審計委員會聽取了公司財務部就公司未經審計半年報的編制情況匯報,并審查了公司半年報,審計委員會認為:公司2013年半年報編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定;半年報的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的各項規定, 所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司2013年度上半年的經營管理和財務狀況等事項。 2014年1月5日,審計委員會與負責公司年報審計工作的大信會計師事務所(
119、特殊普通合伙)主審人員協商確定年報審計工作的時間安排,由財務負責人協調安排。 2014年 2月9日,事務所進場審計期間,審計委員會與其就審計內容及審計進程中的有關問題進行了及時溝通和解決。 2014年3月5日,審計結束后,就審計報告初步意見與事務所進行了溝通交流,并形成書面意見。 2014年3月22日,審計報告完成后審計委員會表決通過并提交董事會審議。 在年審注冊會計師審計期間, 審計委員會各委員高度關注審計過程中是否發現問題, 要求年審注冊會計師重點關注下列事項: (1)所有交易是否均已記錄,交易事項是否真實、資料是否完整; (2)財務報表是否按照新企業會計準則、證券監管部門的要求及公司財務
120、制度規定編制; (3)公司年度盤點工作能否順利實施,盤點結論是否充分反映了資產質量; (4)財務部門對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵守情況; (5)公司內部會計控制制度是否建立健全; (6)公司各部門是否配合注冊會計師獲取其審計所需的充分、適當的證據。 年審注冊會計師就以上事項均給予了積極肯定的結論,并出具了標準無保留意見結論的審計報告。 審計委員會認為: 公司2013年年報編制和審議程序符合法律、 法規、 公司章程和公司內部管理制度的各項規定; 公司2013年年報的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的各項規定, 所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司2013
121、年度的經營管理和財務狀況等事項。 報告期內,審計委員會不定期審查了公司各階段的生產經營狀況以及財務狀況,不定期抽查財務部門的財務報告,結合報告提出相關建議。 審計委員會同意繼續聘任大信會計師事務所(特殊普通合伙)作為本公司2014年度年報審計機構。 2、薪酬委員會履職情況 公司董事會設薪酬委員會, 主要由獨立董事構成并擔任召集人。 薪酬委員會認真審查了2013年公司經濟責任制的制定和 2013 年度報告全文 46 執行情況以及2013年年度報告中董事、 高級管理人員薪酬情況, 認為其薪酬的發放符合公司績效考評及薪酬制度的相關規定。 五五、監事會工作情況監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動
122、中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六六、公司相對于控股股東在業務公司相對于控股股東在業務、人員人員、資產資產、機構機構、財務等方面的獨立完整情況財務等方面的獨立完整情況 公司控股股東系山東金嶺鐵礦,控股股東通過股東大會依法行使自己的權利,無干涉公司決策和生產經營活動的行為;公司與控股股東在業務、人員、資產、財務、和機構等方面完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。擁有獨立完整的人、財、物及產、供、銷系統,公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作。 七七、同業競爭情況同業競爭情況 1、山東金嶺鐵礦承諾:本企業及本企業控制的附屬公司將不在中國境內或以任何方式(
123、包括但不限于由其單獨經營、通過合資經營、 或與另一公司或企業擁有股份或者其他權益) 參與任何與山東金嶺礦業股份有限公司及其子公司業務相同或者類似的業務及其他構成或可能構成競爭之任何業務活動, 以避免本企業及本企業其他控股、 附屬公司與山東金嶺礦業股份有限公司及其子公司的生產經營構成業務競爭。 2、山東金嶺鐵礦承諾:本企業將不會利用對上市公司的控股地位從事任何損害上市公司或上市公司其他股東利益的活動。 3、公司與控股股東山東金嶺鐵礦之間不存在同業競爭問題。 八八、高級管理人員的考評及激勵情況高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內,公司薪酬制度按照國家有關規定制定,符合公司章程 。 2013 年公
124、司制定了經濟責任制,董事、監事和高級管理人員的報酬根據公司薪酬制度和承包考核管理辦法規定予以發放,嚴格按照承包考核管理辦法實施,按崗位從經營和管理等方面進行考核,激勵高管人員的積極性。 2013 年度報告全文 47 第九節第九節 內部控制內部控制 一一、內部控制建設情況內部控制建設情況 公司按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 上市公司章程指引等法律法規的要求建立了完善的治理結構并規范運作,形成科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會依法行使企業經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責,依法行使企業的經營決策權。監事會對股東大會負責,監督企業董事、經理和
125、其他高級管理人員依法履行職責。經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項,主持企業的生產經營管理工作。公司聘請大信會計師事務所(特殊普通合伙)對公司內部控制進行獨立審計。 二二、董事會關于內部控制責任的聲明董事會關于內部控制責任的聲明 公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任; 監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督; 經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。 公司內部控制的目標包括合理保證經營合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,還強調了建立
126、風險控制系統,強化風險管理,確保單位各項業務活動的健康運行,提高經營效率和效果,促進實現發展戰略。由于內部控制存在固有局限性,故僅能對實現上述目標提供合理保證。 三三、建立財務報告內部控制的依據建立財務報告內部控制的依據 本公司按照企業內部控制基本規范和內部控制的各項目標及相關規定,遵循內部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、適應和成本效益的原則,在各公司內部的各個業務環節建立了有效的內部控制,基本形成了健全的內部控制系統。 四四、內部控制評價報告內部控制評價報告 內部控制評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 無 內部控制評價報告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 內
127、部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網 http:/ 金嶺礦業內部控制自我評價報告 。 五五、內部控制審計報告內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 內部控制審計意見:我們認為,貴公司按照企業內部控制基本規范和相關規定于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內部控制審計報告全文披露日期 2014 年 03 月 25 日 2013 年度報告全文 48 內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網 http:/ 金嶺礦業內部控制自我評價報告審計報告 。 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制
128、審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 六六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司建立了年報信息重大差錯責任追究制度 ;報告期內,公司未出現年報信息重大差錯;報告期內,公司未收到被監管部門采取監管措施的有關文件。 2013 年度報告全文 49 第十節第十節 財務報告財務報告 一一、審計報告審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2014 年 03 月 22 日 審計機構名稱 大信會計師事務所(特殊普通合伙) 審計報告文號 大信審字2014第 3-00039 號 注冊會計師姓名 吳金鋒 鄭紅玲 審計報告正
129、文 山東金嶺礦業股份有限公司全體股東山東金嶺礦業股份有限公司全體股東: 我們審計了后附的山東金嶺礦業股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)財務報表,包括2013年12月31日的合并及母公司資產負債表,2013年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表,以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任,這種責任包括:(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表,并使其實現公允反映;(2)設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務
130、報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則,計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。 我們相信,我們獲
131、取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為,貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了貴公司2013年12月31日的財務狀況以及2013年度的經營成果和現金流量。 2013 年度報告全文 50 二二、財務報表財務報表 財務附注中報表的單位為:人民幣元 1、合并資產負債表合并資產負債表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產: 貨幣資金 253,304,639.09 321,063,612.51 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 627,635,597.34 603,113,454
132、.96 應收賬款 268,986,452.12 83,779,351.88 預付款項 12,565,376.02 10,402,604.22 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 39,223,360.26 其他應收款 9,826,313.76 2,941,917.07 買入返售金融資產 存貨 187,294,710.54 94,536,964.94 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,359,613,088.87 1,155,061,265.84 非流動資產: 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,0
133、86,948,390.50 1,105,061,313.64 投資性房地產 固定資產 610,063,975.85 288,343,139.47 2013 年度報告全文 51 在建工程 39,872,269.30 289,179,278.22 工程物資 1,466,664.29 2,993,174.75 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 353,177,781.85 375,251,833.24 開發支出 商譽 14,803,890.72 14,803,890.72 長期待攤費用 45,805,186.74 52,929,119.72 遞延所得稅資產 54,181,869.50
134、 41,921,233.66 其他非流動資產 28,903,759.34 10,464,542.30 非流動資產合計 2,235,223,788.09 2,180,947,525.72 資產總計 3,594,836,876.96 3,336,008,791.56 流動負債: 短期借款 39,000,000.00 100,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 32,350,000.00 13,500,000.00 應付賬款 115,008,156.79 63,315,624.77 預收款項 14,501,412.21 58,711,592.
135、63 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 18,265,555.46 14,901,433.95 應交稅費 245,152,352.68 173,038,718.41 應付利息 876,452.56 應付股利 其他應付款 29,721,305.09 34,751,953.29 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 56,803,866.00 1,616,866.00 2013 年度報告全文 52 其他流動負債 流動負債合計 550,802,648.23 460,712,641.61 非流動負債: 長期借款 48,760,000.0
136、0 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 5,564,707.74 9,462,470.53 其他非流動負債 3,850,000.00 3,850,000.00 非流動負債合計 9,414,707.74 62,072,470.53 負債合計 560,217,355.97 522,785,112.14 所有者權益(或股東權益) : 實收資本(或股本) 595,340,230.00 595,340,230.00 資本公積 487,998,131.16 487,998,131.16 減:庫存股 專項儲備 7,925,606.47 2,884,334.41 盈余公積 268,93
137、7,482.95 243,559,696.12 一般風險準備 未分配利潤 1,652,084,406.91 1,475,324,684.44 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13 少數股東權益 22,333,663.50 8,116,603.29 所有者權益(或股東權益)合計 3,034,619,520.99 2,813,223,679.42 負債和所有者權益(或股東權益)總計 3,594,836,876.96 3,336,008,791.56 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 2
138、、母公司資產負債表母公司資產負債表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 期末余額 期初余額 流動資產: 貨幣資金 232,720,690.30 310,428,259.14 2013 年度報告全文 53 交易性金融資產 應收票據 564,662,887.34 602,913,454.96 應收賬款 221,706,025.37 75,002,272.48 預付款項 2,630,190.51 10,249,902.71 應收利息 應收股利 39,223,360.26 其他應收款 473,005,101.80 318,423,979.23 存貨 92,319,195.38 76,1
139、08,342.45 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,587,044,090.70 1,432,349,571.23 非流動資產: 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,196,986,010.96 1,187,098,934.10 投資性房地產 固定資產 236,716,774.15 265,105,026.41 在建工程 209,879.80 598,193.87 工程物資 1,434,550.83 1,434,550.83 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 321,600,293.57 329,481,362.70 開發支出
140、 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 52,938,116.42 40,545,648.76 其他非流動資產 3,235,603.91 1,526,792.00 非流動資產合計 1,813,121,229.64 1,825,790,508.67 資產總計 3,400,165,320.34 3,258,140,079.90 流動負債: 短期借款 100,000,000.00 交易性金融負債 2013 年度報告全文 54 應付票據 10,000,000.00 15,000,000.00 應付賬款 73,844,756.78 53,958,049.84 預收款項 14,464,412.21 58,0
141、48,864.94 應付職工薪酬 17,801,576.92 14,700,808.37 應交稅費 239,379,531.85 172,678,877.35 應付利息 應付股利 其他應付款 27,664,397.52 21,724,053.29 一年內到期的非流動負債 1,616,866.00 1,616,866.00 其他流動負債 流動負債合計 384,771,541.28 437,727,519.79 非流動負債: 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 384,771,541.28 437,727,519.79 所
142、有者權益(或股東權益) : 實收資本(或股本) 595,340,230.00 595,340,230.00 資本公積 487,998,131.16 487,998,131.16 減:庫存股 專項儲備 1,302,300.07 564,926.45 盈余公積 268,937,482.95 243,559,696.12 一般風險準備 未分配利潤 1,661,815,634.88 1,492,949,576.38 外幣報表折算差額 所有者權益(或股東權益)合計 3,015,393,779.06 2,820,412,560.11 負債和所有者權益(或股東權益)總計 3,400,165,320.34 3
143、,258,140,079.90 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 2013 年度報告全文 55 3、合并利潤表合并利潤表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 1,637,227,534.38 1,317,517,522.18 其中:營業收入 1,637,227,534.38 1,317,517,522.18 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,295,102,188.60 1,057,531,972.96 其中:營業成本 1,015,277,232.78 828,770,486.88
144、 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 22,284,779.77 20,383,355.58 銷售費用 22,007,392.41 20,735,562.89 管理費用 217,144,706.10 196,607,232.82 財務費用 -3,436,481.72 -11,543,483.99 資產減值損失 21,824,559.26 2,578,818.78 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列) 投資收益(損失以“”號填列) 9,887,076.86 20,368,875.81 其中:對聯營企業和合營企業的投
145、資收益 9,887,076.86 20,368,875.81 匯兌收益(損失以“-”號填列) 三、營業利潤(虧損以“”號填列) 352,012,422.64 280,354,425.03 加:營業外收入 1,274,871.06 5,000.00 減:營業外支出 3,388,934.62 2,669,545.81 其中:非流動資產處置損1,428,055.91 1,108,501.00 2013 年度報告全文 56 失 四、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 349,898,359.08 277,689,879.22 減:所得稅費用 86,009,766.57 66,545,179.99 五、凈
146、利潤(凈虧損以“”號填列) 263,888,592.51 211,144,699.23 其中:被合并方在合并前實現的凈利潤 0.00 歸屬于母公司所有者的凈利潤 261,671,532.30 211,501,384.00 少數股東損益 2,217,060.21 -356,684.77 六、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.44 0.36 (二)稀釋每股收益 0.44 0.36 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 263,888,592.51 211,144,699.23 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 261,671,532.30 211,501,384.00 歸屬于少數股東的綜合
147、收益總額 2,217,060.21 -356,684.77 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 4、母公司利潤表母公司利潤表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 1,336,345,528.32 1,249,053,659.44 減:營業成本 785,397,220.61 804,549,378.61 營業稅金及附加 21,948,706.27 20,043,212.06 銷售費用 10,561,569.06 3,553,812.42 管理費用 183,373,234.18 165,975,360.01 財務
148、費用 -8,820,946.43 -11,515,659.94 資產減值損失 16,816,970.66 1,618,013.87 加:公允價值變動收益(損失以“”號填列) 投資收益(損失以“”號填列) 9,887,076.86 20,368,875.81 其中:對聯營企業和合營企9,887,076.86 20,368,875.81 2013 年度報告全文 57 業的投資收益 二、營業利潤(虧損以“”號填列) 336,955,850.83 285,198,418.22 加:營業外收入 771,971.06 5,000.00 減:營業外支出 3,340,142.16 2,583,808.72 其
149、中:非流動資產處置損失 1,428,055.91 1,108,501.00 三、利潤總額(虧損總額以“”號填列) 334,387,679.73 282,619,609.50 減:所得稅費用 80,609,811.40 67,399,272.55 四、凈利潤(凈虧損以“”號填列) 253,777,868.33 215,220,336.95 五、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.43 0.36 (二)稀釋每股收益 0.43 0.36 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 253,777,868.33 215,220,336.95 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責
150、人:黃加峰 5、合并現金流量表合并現金流量表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,636,966,122.64 1,700,286,982.10 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 2013 年度報告全文 58 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 14,557
151、,568.43 27,193,479.59 經營活動現金流入小計 1,651,523,691.07 1,727,480,461.69 購買商品、接受勞務支付的現金 751,535,944.87 544,080,779.44 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 375,631,775.21 359,376,085.58 支付的各項稅費 321,331,740.28 316,393,129.72 支付其他與經營活動有關的現金 102,069,502.10 73,370
152、,442.19 經營活動現金流出小計 1,550,568,962.46 1,293,220,436.93 經營活動產生的現金流量凈額 100,954,728.61 434,260,024.76 二、投資活動產生的現金流量: 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 67,223,360.26 37,583,696.71 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 981,369.23 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 68,204,729.49 37,583,696.71 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 12
153、6,273,879.38 122,561,339.90 投資支付的現金 1,061,499,494.80 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 126,273,879.38 1,184,060,834.70 投資活動產生的現金流量凈額 -58,069,149.89 -1,146,477,137.99 三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 2013 年度報告全文 59 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 46,427,000.00 229,760,000.00 發行債券收到的現金 收到其他
154、與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 46,427,000.00 229,760,000.00 償還債務支付的現金 101,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 65,015,652.39 3,991,888.54 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 166,015,652.39 103,991,888.54 籌資活動產生的現金流量凈額 -119,588,652.39 125,768,111.46 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -76,703,0
155、73.67 -586,449,001.77 加:期初現金及現金等價物余額 318,419,468.02 904,868,469.79 六、期末現金及現金等價物余額 241,716,394.35 318,419,468.02 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 6、母公司現金流量表母公司現金流量表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 單位:元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,392,109,706.61 1,627,764,213.86 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 54,295,381
156、.65 14,158,934.14 經營活動現金流入小計 1,446,405,088.26 1,641,923,148.00 購買商品、接受勞務支付的現金 450,243,681.95 512,485,146.50 支付給職工以及為職工支付的現金 364,750,820.23 354,234,485.41 支付的各項稅費 300,482,327.03 302,438,236.61 支付其他與經營活動有關的現金 270,519,559.48 129,377,580.01 2013 年度報告全文 60 經營活動現金流出小計 1,385,996,388.69 1,298,535,448.53 經營活
157、動產生的現金流量凈額 60,408,699.57 343,387,699.47 二、投資活動產生的現金流量: 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 67,223,360.26 37,583,696.71 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 981,369.23 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 68,204,729.49 37,583,696.71 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 18,413,641.57 10,048,623.46 投資支付的現金 1,061,499,494.80 取得子公司及
158、其他營業單位支付的現金凈額 28,000,000.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 46,413,641.57 1,071,548,118.26 投資活動產生的現金流量凈額 21,791,087.92 -1,033,964,421.55 三、籌資活動產生的現金流量: 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 200,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 200,000,000.00 償還債務支付的現金 100,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 59,907,356
159、.33 2,317,777.78 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 159,907,356.33 102,317,777.78 籌資活動產生的現金流量凈額 -159,907,356.33 97,682,222.22 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -77,707,568.84 -592,894,499.86 加:期初現金及現金等價物余額 310,428,259.14 903,322,759.00 六、期末現金及現金等價物余額 232,720,690.30 310,428,259.14 2013 年度報告全文 61 法定代表人:張相軍 主管會
160、計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 7、合并所有者權合并所有者權益變動表益變動表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 本期金額 單位:元 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本 (或股本) 資本公積 減: 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 2,884,334.41 243,559,696.12 1,475,324,684.44 8,116,603.29 2,813,223,679.42 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額
161、595,340,230.00 487,998,131.16 2,884,334.41 243,559,696.12 1,475,324,684.44 8,116,603.29 2,813,223,679.42 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列) 5,041,272.06 25,377,786.83 176,759,722.47 14,217,060.21 221,395,841.57 (一)凈利潤 261,671,532.30 2,217,060.21 263,888,592.51 (二)其他綜合收益 上述(一)和(二)小計 261,671,532.30 2,217,060.21 263
162、,888,592.51 (三) 所有者投入和減少資本 12,000,000.00 12,000,000.00 1所有者投入資本 12,000,000.00 12,000,000.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 (四)利潤分配 25,377,786.83 -84,911,809.83 -59,534,023.00 1提取盈余公積 25,377,786.83 -25,377,786.83 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -59,534,023.00 -59,534,023.00 4其他 (五) 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或
163、2013 年度報告全文 62 股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (六)專項儲備 5,041,272.06 5,041,272.06 1本期提取 22,656,504.04 22,656,504.04 2本期使用 -17,615,231.98 -17,615,231.98 (七)其他 四、本期期末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 7,925,606.47 268,937,482.95 1,652,084,406.91 22,333,663.50 3,034,619,520.99 上年金額 單位:元 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本 (或股本) 資
164、本公積 減: 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 1,023,919.56 222,037,662.43 1,285,345,334.13 8,473,288.06 2,600,218,565.34 加: 同一控制下企業合并產生的追溯調整 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 595,340,230.00 487,998,131.16 1,023,919.56 222,037,662.43 1,285,345,334.13 8,473,288.0
165、6 2,600,218,565.34 三、本期增減變動金額(減少以“”號填列) 1,860,414.85 21,522,033.69 189,979,350.31 -356,684.77 213,005,114.08 (一)凈利潤 211,501,384.00 -356,684.77 211,144,699.23 (二)其他綜合收益 上述(一)和(二)小計 (三) 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 (四)利潤分配 21,522,033.69 -21,522,033.69 1提取盈余公積 21,522,033.69 -21,522,033.69 2提
166、取一般風險準備 3對所有者(或股東)的 2013 年度報告全文 63 分配 4其他 (五) 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (六)專項儲備 1,860,414.85 1,860,414.85 1本期提取 18,910,549.87 18,910,549.87 2本期使用 -17,050,135.02 -17,050,135.02 (七)其他 四、本期期末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 2,884,334.41 243,559,696.12 1,475,324,684.44 8,116,
167、603.29 2,813,223,679.42 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 8、母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 編制單位:山東金嶺礦業股份有限公司 本期金額 單位:元 本期金額 項目 實收資本 (或股本) 資本公積 減: 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 564,926.45 243,559,696.12 1,492,949,576.38 2,820,412,560.11 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余
168、額 595,340,230.00 487,998,131.16 564,926.45 243,559,696.12 1,492,949,576.38 2,820,412,560.11 三、 本期增減變動金額 (減少以 “”號填列) 737,373.62 25,377,786.83 168,866,058.50 194,981,218.95 (一)凈利潤 253,777,868.33 253,777,868.33 (二)其他綜合收益 上述(一)和(二)小計 253,777,868.33 253,777,868.33 (三)所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2013 年度報告全文 64 2
169、股份支付計入所有者權益的金額 3其他 (四)利潤分配 25,377,786.83 -84,911,809.83 -59,534,023.00 1提取盈余公積 25,377,786.83 -25,377,786.83 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -59,534,023.00 -59,534,023.00 4其他 (五)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (六)專項儲備 737,373.62 737,373.62 1本期提取 17,239,589.04 17,239,589.04 2本期使用 -16,502
170、,215.42 -16,502,215.42 (七)其他 四、本期期末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 1,302,300.07 268,937,482.95 1,661,815,634.88 3,015,393,779.06 上年金額 單位:元 上年金額 項目 實收資本 (或股本) 資本公積 減: 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 595,340,230.00 487,998,131.16 222,037,662.43 1,299,251,273.12 2,604,627,296.71 加:會計政策變更 前
171、期差錯更正 其他 二、本年年初余額 595,340,230.00 487,998,131.16 222,037,662.43 1,299,251,273.12 2,604,627,296.71 三、 本期增減變動金額 (減少以 “”號填列) 564,926.45 21,522,033.69 193,698,303.26 215,785,263.40 (一)凈利潤 215,220,336.95 215,220,336.95 (二)其他綜合收益 上述(一)和(二)小計 215,220,336.95 215,220,336.95 (三)所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權
172、益的金額 2013 年度報告全文 65 3其他 (四)利潤分配 21,522,033.69 -21,522,033.69 1提取盈余公積 21,522,033.69 -21,522,033.69 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (五)所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本(或股本) 2盈余公積轉增資本(或股本) 3盈余公積彌補虧損 4其他 (六)專項儲備 564,926.45 564,926.45 1本期提取 16,836,259.87 16,836,259.87 2本期使用 -16,271,333.42 -16,271,333.42 (七)其他 四、本期期末余額 59
173、5,340,230.00 487,998,131.16 564,926.45 243,559,696.12 1,492,949,576.38 2,820,412,560.11 法定代表人:張相軍 主管會計工作負責人:張相軍 會計機構負責人:黃加峰 三三、公司基本情況公司基本情況 山東金嶺礦業股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)原名山東淄博華光陶瓷股份有限公司, 系經山東省淄博市經濟體制改革委員會以淄體改字19897號、原國家體改委以體改生字1993252號文批復為規范化股份制試點企業,1996年11月8日經中國證監會以證監發字1996322號文批復為社會募集的上市股份公司,股本總額51
174、,740,000股,并于1996年11月28日在深交所掛牌交易,股票代碼000655。 1997年6月,根據公司1996年度股東大會決議,公司以1996年末股本總額51,740,000股為基數,向全體股東實施10送6.2轉增1.8股的利潤分配方案,共向全體股東送轉股份41,392,000股,股份送、轉完成后公司股本總額增至93,132,000股。 1998年12月, 經山東省人民政府魯證字(1998)305號文批復, 并于1999年9月經中國證監會證監公司字199995號文批準,公司吸收合并山東匯寶集團股份有限公司,向其全體股東定向發行23,255,813股普通股以換取山東匯寶集團股份有限公司
175、股東持有的全部股份,吸收合并后公司股本總額增至116,387,813股。 2000年3月,公司以1999年末股本總額為基數,實施10配3的配股方案,共向全體股東配售9,520,000股普通股,其中向國家股股東配售1,420,000股,向社會公眾股股東配售8,100,000股,配股完成后公司股本總額增至125,907,813股。 2002年7月,根據公司2001年度股東大會決議,公司以2001年末股本總額125,907,813股為基數,向全體股東實施10送1.5股的利潤分配方案,共以未分配利潤向全體股東送股18,886,171股,送股完成后公司股本總額增至144,793,984股。 2002年1
176、1月,經中國證監會證監發行字200213號文批準,公司發行人民幣普通股17,240,000股(增發),其中向老股東優先發售921,187股,向其他股東發售16,318,813股,增發完成后,公司股本總額增至162,033,984股。 2003年6月,根據2002年度股東大會決議,公司以未分配利潤向全體股東送紅股32,406,797股、以資本公積金轉增股本64,813,593股,股份送、轉完成后公司股本總額增至259,254,374股。 2006年6月,公司召開相關股東會議,審議通過了關于股權分置改革方案的議案。公司股權分置改革與重大資產重組相結合,山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、鐵山辛莊鐵礦
177、、選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少量輔助性資產與公司 2013 年度報告全文 66 合法擁有的整體資產以及除1.63億元負債之外的其它全部負債進行置換。 置入凈資產評估值高于置出凈資產評估值形成的置換差額由公司向山東金嶺鐵礦非公開發行62,000,000股股份換取,并于2006年10月完成了非公開發行,公司股本總額增至321,254,374股,公司名稱變更為山東金嶺礦業股份有限公司。 2009 年4 月,經中國證監會證監許可2009319 號文核準,公司向山東金嶺鐵礦非公開發行50,833,270 股人民幣普通股,用于購買山東金嶺鐵礦所屬召口分礦、金嶺鐵礦電廠和部分土地廠房等輔助性資產及不
178、可分割的負債(以下簡稱“經營性資產主體”)。2009 年6 月公司完成了非公開發行,股本總額增至372,087,644 股。 2009年5月15日,公司2008年度股東大會審議通過了2008年度利潤分配方案:以增發后的總股本372,087,644 股為基數,向全體股東每10 股送紅股3 股,同時以資本公積金向全體股東每10 股轉增3 股,分紅及轉增后總股本增至595,340,230股。 公司法人營業執照注冊號:370000018051744 公司法定代表人:張相軍 公司住所:山東省淄博市張店區中埠鎮 公司經營范圍:鐵礦開采;鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售;許可范圍內的發電業務;機械設備及備
179、件制造與銷售;普通貨運、貨物進出口。 四四、公司主要會計政策公司主要會計政策、會計估計和前期差錯會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部2006年2月15日頒布的企業會計準則-基本準則和38項具體會計準則,以及企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定,并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 2、遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了公司2013年12月31日的財務狀況以及2013年度的經營成果和現金流量等相關信息。
180、3、會計期間會計期間 本公司會計年度為公歷年度,即每年1月1日起至12月31日止。 4、記賬本位幣記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法計處理方法 (1)同一控制下企業合并同一控制下企業合并 對于同一控制下的企業合并,合并方在企業合并中取得的資產和負債,按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 (或發行股份面值總額) 的差額, 調整資本公積; 資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。 通過多次交易分步實現同一控制下
181、企業合并的,在母公司財務報表中,以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為該項投資的初始投資成本, 初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(股本溢價),資本公積不足沖減的,沖減留存收益。在合并財務報表 2013 年度報告全文 67 中, 對于合并日之前取得的對被合并方的股權以及合并日新取得的對被合并方的股權, 按照其在合并日應享有被合并方賬面所有者權益份額作為合并日初始投資成本, 合并日初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積(股本溢價),
182、資本公積不足沖減的,沖減留存收益。 (2)非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并,合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合并,合并成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的, 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的,也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債,在購買日以公允價值計量。
183、購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額, 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的, 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。 通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的, 在母公司財務報表中, 以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。 在合并財務報表中, 對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買
184、日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的, 與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益; 以購買日之前所持被購買方的股權于購買日的公允價值與與購買日新購入股權所支付對價的公允價值之和作為合并成本, 與購買方取得的按購買日持股比例計算應享有的被購買方可辨認凈資產于購買日的公允價值的份額比較, 確定購買日應予確認的商譽或應計入合并當期損益的金額。 6、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策 (1)“一攬子交易一攬子交易”的判斷原則的判斷原則 處置對子公司股權投資的各
185、項交易的條款、 條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況時, 將多次交易事項作為一攬子交易: 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的; 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果; 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生; 一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 (2)“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 對于屬于“一攬子交易”的,將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理,在母公司財務報表中將每一次處置價款與處置投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益; 對于失去控制權之后的剩余股權, 按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金
186、融資產, 失去控制權之后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的, 按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。 在合并財務報表中, 對于失去控制權之前的每一次交易, 將處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益;對于失去控制權時的交易,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量, 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和, 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額, 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時轉為
187、當期投資收益。 2013 年度報告全文 68 (3)非非“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 對于失去控制權之前的每一次交易,在母公司財務報表中將處置價款與處置投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益; 在合并財務報表中將處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額按照 關于不喪失控制權情況下處置部分對子公司投資會計處理的復函(財會便200914號)的規定計入資本公積(資本溢價),資本溢價不足沖減的,調整留存收益。 對于失去控制權時的交易,在母公司財務報表中,對于處置的股權,按照企業會計準則第2號長期股權投資的規定進行會計處理;同時,對于剩余股權,按其賬面價值確認為長
188、期股權投資或其他相關金融資產。處置后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的,按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。在合并財務報表中,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額, 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7、合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 (1)合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務
189、報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第33號合并財務報表及相關規定的要求編制,合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,在編制合并財務報表時,按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司,在編制合并財務報表時,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整;對于同一控制下企業合并取得的子公司,視同該企業合并于合并當期的年初已經發生,從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流
190、量納入合并財務報表。 (2)對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出,或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 8、現金及現金等價物的確定標現金及現金等價物的確定標準準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金,是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物,是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外業務和外幣報表折算外業務和外幣報表折算 (1)外幣業務外幣業務 本公司對發生的外幣交易,采用與交易發生日即期匯率折合本位幣
191、入賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算,因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額, 除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外,均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,作為公允價值變動(含匯率變動)處理,計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 2013 年度報告全文 69 (2)外幣財務報表的折算外幣財務報
192、表的折算 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等,若采用與本公司不同的記賬本位幣,需對其外幣財務報表折算后,再進行會計核算及合并財務報表的編報。 資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算,所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額,在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的,采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額,在現金流量表中單獨列示。 處置境外經營時,與該境外經營有關的外幣報表折算差額,全部或按處置該境外經
193、營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具金融工具 (1)金融工具的分類金融工具的分類、確確認和計量認和計量 金融工具劃分為金融資產或金融負債。 金融資產于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。 金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債)以及其他金融負債。 本
194、公司成為金融工具合同的一方時,確認為一項金融資產或金融負債。 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。后續計量則分類進行處理:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量; 財務擔保合同及以低于市場利率貸款的貸款承諾,在初始確認后按照企業會計準則第13號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第14號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量;持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。 本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失,除與套期保值
195、有關外,按照如下方法處理:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失,計入公允價值變動損益;在資產持有期間所取得的利息或現金股利,確認為投資收益;處置時,將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益??晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動計入資本公積;持有期間按實際利率法計算的利息,計入投資收益;可供出售權益工具投資的現金股利,于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益;處置時,將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 (2)金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依
196、據和計量方法 本公司金融資產轉移的確認依據:金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時,或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融資產控制的,應當終止確認該項金融資產。 本公司金融資產轉移的計量:金融資產滿足終止確認條件,應進行金融資產轉移的計量,即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤, 并將終止確認部分的賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計
197、入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。 (3)金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 本公司金融負債終止確認條件:金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則應終止確認該金融負債或其一部分。 (4)金融資產和金融負債的公允價值確認方法金融資產和金融負債的公允價值確認方法 本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法:如存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允 2013 年度報告全文 70 價值;如不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公
198、允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時,優先最大程度使用市場參數,減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 (5)金融資產減值金融資產減值 本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查,當客觀證據表明金融資產發生減值,則應當對該金融資產進行減值測試,以根據測試結果計提減值準備。 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試;對單項金額不重大的金融資產,單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中
199、再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 持有至到期投資、貸款和應收款項發生減值時,將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值,減記金額確認為減值損失,計入當期損益??晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時,將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益, 該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 本公司各類可供出售金融資產減值的認定標準包括下列各項: 發行方或債務人發生嚴重財務困難; 債務人違反了合同條款,如償付利息或本金發生違約或逾期等; 債權人出
200、于經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出讓步; 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組; 因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易; 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少,但根據公開的數據對其進行總體評價后發現,該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量, 如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化, 或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等; 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化,使權益工具投資人可能無法收回投資成本; 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫
201、時性下跌; 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 (6)金融資產重分類金融資產重分類 尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據: 1)沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持,以使該金融資產投資持有至到期; 2)管理層沒有意圖持有至到期; 3)受法律、行政法規的限制或其他原因,難以將該金融資產持有至到期; 4)其他表明本公司沒有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批后決定。 (1)金融工具的分類金融工具的分類 金融工具劃分為金融資產或金融負債。 金融資產于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
202、資產(包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以 2013 年度報告全文 71 外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。 金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債(包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債)以及其他金融負債。 本公司成為金融工具合同的一方時,確認為一項金融資產或金融負債。 (2)金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。后續計量
203、則分類進行處理:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量; 財務擔保合同及以低于市場利率貸款的貸款承諾,在初始確認后按照企業會計準則第13號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第14號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量;持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量。 本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失,除與套期保值有關外,按照如下方法處理:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失, 計入公
204、允價值變動損益; 在資產持有期間所取得的利息或現金股利,確認為投資收益;處置時,將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益??晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動計入資本公積;持有期間按實際利率法計算的利息,計入投資收益;可供出售權益工具投資的現金股利,于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益;處置時,將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 (3)金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司金融資產轉移的確認依據:金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時,或既沒有轉移也沒有保留金融
205、資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但放棄了對該金融資產控制的,應當終止確認該項金融資產。 本公司金融資產轉移的計量:金融資產滿足終止確認條件,應進行金融資產轉移的計量,即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤, 并將終止確認部分的賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分,計入當期損益。 (4)金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 本公
206、司金融負債終止確認條件:金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則應終止確認該金融負債或其一部分。 (5)金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法:如存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值;如不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時,優先最大程度使用市場參數,減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 (6)金融資產金融資產(不含應收
207、款項不含應收款項)減值測試方法減值測試方法、減值準備計提方法減值準備計提方法 本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查,當客觀證據表明金融資產發生減值,則應當對該金融資產進行減值測試,以根據測試結果計提減值準備。 2013 年度報告全文 72 本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試;對單項金額不重大的金融資產,單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的
208、金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 持有至到期投資、貸款和應收款項發生減值時,將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值,減記金額確認為減值損失,計入當期損益??晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時,將原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益, 該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 各類可供出售金融資產減值的各項認定標準 本公司各類可供出售金融資產減值的認定標準包括下列各項: 發行方或債務人發生嚴重財務困難; 債務人違反了合同條款,如償付利息或本金發生違約或逾期等; 債權
209、人出于經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出讓步; 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組; 因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易; 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少,但根據公開的數據對其進行總體評價后發現,該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量, 如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化, 或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等; 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化,使權益工具投資人可能無法收回投資成本; 權益工具投資的公允價值發生嚴重或
210、非暫時性下跌; 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 (7)將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的,說明持有意圖或能力發生改變的依據說明持有意圖或能力發生改變的依據 尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據: 1)沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持,以使該金融資產投資持有至到期; 2)管理層沒有意圖持有至到期; 3)受法律、行政法規的限制或其他原因,難以將該金融資產持有至到期; 4)其他表明本公司沒有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批后決
211、定。 11、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 本公司應收款項主要包括應收賬款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的,本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。 2013 年度報告全文 73 (1)單項金額重大的應收款項壞賬準備單項金額重大的應收款項壞賬準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項賬面余額超過 100 萬元 (含 100 萬) 以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 如有客觀證據表明其發生了減值的, 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值損失,計提壞賬準備
212、。如經測試未發現減值,按賬齡分析法計提壞賬準備。 (2)按組合計提壞賬準備的應收款項按組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 關聯方組合 其他方法 按合并范圍內關聯方劃分組合 賬齡組合 賬齡分析法 除合并范圍內關聯方組合及單項金額重大并已單項計提壞賬準備的應收款 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內(含 1 年) 10% 10% 12 年 30% 30% 23 年 50% 50% 3 年以上 80% 80% 34 年 80% 80% 45 年 80% 80% 5 年以上
213、 100% 100% 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3)單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由 賬齡 3 年以上的應收款項且有客觀證據表明其發生了減值 壞賬準備的計提方法 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認 12、存貨存貨 (1)存貨的分類存貨的分類 存貨是指本公司在日?;顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、 處在生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中 2013 年度報告全文 74 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料
214、、委托加工材料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、產成品(庫存商品)等。 (2)發出存貨的計價方法發出存貨的計價方法 計價方法:加權平均法 存貨發出時,采取加權平均法確定其發出的實際成本。 (3)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量,并按單個存貨項目計提存貨跌價準備,但對于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備。 存貨可變現凈值的確定依據:產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額;為生產而持有的材料等, 當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按
215、照成本計量; 當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時,可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。持有待售的材料等,可變現凈值為市場售價。 (4)存貨的盤存制度存貨的盤存制度 盤存制度:永續盤存制 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法:一次攤銷法 低值易耗品采用一次轉銷法攤銷。 包裝物 攤銷方法:一次攤銷法 包裝物采用一次轉銷法攤銷。 13、長期股權投資長期股權投資 (1)投資成本的確定投資成本的確定 對于企業合并取得的長期股權投資, 如為同一控制下的企業
216、合并, 應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本;非同一控制下的企業合并,應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本;以支付現金取得的長期股權投資,初始投資成本為實際支付的購買價款;以發行權益性證券取得的長期股權投資,初始投資成本為發行權益性證券的公允價值;投資者投入的長期股權投資,初始投資成本為合同或協議約定的價值;非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的,初始投資成本根據準則相關規定確定。 2013 年度報告全文 75 (2)后續計量及損益確認后續計量及損益確認 長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。 采用權益法核算的長期股權投資, 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈
217、損益的份額,確認投資收益并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值。采用成本法核算的長期股權投資,除追加或收回投資外,賬面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分, 確認投資收益。 長期股權投資具有共同控制、 重大影響的采用權益法核算, 其他采用成本法核算。 (3)確定對被投資單位具有共同控制確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據重大影響的依據 確定對被投資單位具有共同控制的依據: 兩個或多個合營方通過合同或協議約定, 對被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。確定對被投資單位具有重大影響的依據:
218、當持有被投資單位 20%以上至 50%的表決權資本時,具有重大影響?;螂m不足 20%,但符合下列條件之一時,具有重大影響:. 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表;. 參與被投資單位的政策制定過程;. 向被投資單位派出管理人員;. 被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料;. 其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。 (4)減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日, 本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象, 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備,減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回
219、??墒栈亟痤~按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。 長期股權投資出售的公允價值凈額, 如存在公平交易的協議價格, 則按照協議價格減去相關稅費; 若不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格,按照市場價格減去相關稅費。 14、投資性房地產投資性房地產 (1)投資性房地產的種類和計量模式投資性房地產的種類和計量模式 本公司投資性房地產的種類:出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。 本公司投資性房地產按照成本進行初始計量,采用成本模式或公允價值模式進行后續計量。 (2)采用成本模式核算政策采用成本模式核算政策 本公司
220、投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊,具體核算政策與固定資產部分相同。投資性房地產中出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷,具體核算政策與無形資產部分相同。 資產負債表日,本公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象,當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備,減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回。 15、固定資產固定資產 (1)固定資產確認條件固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認:與該固定資產有關的經濟
221、利益很可能流入企業;該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2)融融資租入固定資產的認定依據資租入固定資產的認定依據、計價方法計價方法 本公司固定資產主要分為:房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等;折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況,確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了,對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折 2013 年度報告全文 76 舊方法進行復核,如與原先估計數存在差異的,進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外,本公司對所有固定資產計提折舊。 (3)各類固定資產的折舊方法各類固定資產的折舊方法 本公司對所有固定資產計提
222、折舊。 資產類別 預計使用壽命(年) 預計凈殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋建筑物 10-30 年 5 3.17-9.50 機器設備 4-20 年 5 4.75-23.75 運輸設備 3-6 年 5 15.83-31.67 其他 4-10 年 5 9.50-23.75 (4)固定資產的減值測試方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法減值準備計提方法 資產負債表日,本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象,當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備,減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回。 固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后
223、凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。固定資產的公允價值減去處置費用后凈額, 如存在公平交易中的銷售協議價格, 則按照銷售協議價格減去可直接歸屬該資產處置費用的金額確定; 或不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格, 按照市場價格減去處置費用后的金額確定。 (5)其他說明其他說明 融資租入固定資產的認定依據融資租入固定資產的認定依據、計價方法計價方法 融資租入固定資產的認定依據:實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的:在租賃期屆滿時,租賃資產的所有權轉移給承租人;承租人有購買租賃資產的選擇權,所訂立的購買價款預
224、計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值, 因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權; 即使資產的所有權不轉移,但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分;承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值,幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值;租賃資產性質特殊,如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法:融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值; 融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 16、在建工程在建工程 (1)在建工程的類別在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造
225、兩種。 (2)在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時, 結轉固定資產。 預定可使用狀態的判斷標準, 應符合下列情況之一: 2013 年度報告全文 77 . 固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或實質上已經全部完成;. 已經試生產或試運行,并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品,或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業;. 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生;. 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求,或與設計或合同要求基本相符。 (3)在建工程的減值測試方法在建工程的減值測試方
226、法、減值準備計提方法減值準備計提方法 資產負債表日,本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象,當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備,減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回。 在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 1.1. 借款費用借款費用 (1)借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產,是
227、指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 17、借款費用借款費用 (1)借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 (2)借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間:指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用
228、暫停資本化的期間不包括在內。 (3)暫停資本化期間暫停資本化期間 暫停資本化期間:在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,應當暫停借款費用的資本化期間。 (4)借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 資本化金額計算:借入專門借款,按照專門借款當期實際發生的利息費用,減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定; 占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定, 資本化率為一般借款的加權平均利率; 借款存在折價或溢價的,按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折
229、價或溢價金額,調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。 其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量,折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 2013 年度報告全文 78 18、生物資產生物資產 19、油氣資產油氣資產 20、無形資產無形資產 (1)無形資產的計價方法無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產,按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產,按投資合同或協議約定的價值確定實際成本,但合同或協議約定價值不公允的,按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產,其成本為達到預定用途前所發生的支出總
230、額。 本公司無形資產后續計量,分別為:使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷,并在年度終了,對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核,如與原先估計數存在差異的,進行相應的調整。使用壽命不確定的無形資產不攤銷,但在年度終了,對使用壽命進行復核,當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的,則估計其使用壽命,按直線法進行攤銷。 (2)使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 公司對使用壽命有限的無形資產,估計其使用壽命時通??紤]以下因素:運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息;技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計;以該資產生產的產品
231、或提供勞務的市場需求情況;現在或潛在的競爭者預期采取的行動;為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出,以及公司預計支付有關支出的能力;對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制,如特許使用期、租賃期等;與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 項目 預計使用壽命 依據 (3)使用壽命不確定的無形資產的判斷依據使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限,或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據:來源于合同性權利或其他法定權利,但合同規定或法律規定無明確使用年限;綜合同行業情況或相關專家論證等,仍無法判斷無形資產為公
232、司帶來經濟利益的期限。 每年年末,對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核,主要采取自下而上的方式,由無形資產使用相關部門進行基礎復核,評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 (4)無形資產減值準備的計提無形資產減值準備的計提 資產負債表日,本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象,當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額,按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備,減值損失一經計提,在以后會計期間不再轉回。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 (5)劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準劃分公司內部研究開
233、發項目的研究階段和開發階段具體標準 內部研究開發項目研究階段的支出,于發生時計入當期損益;開發階段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資產:(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;(3) 無 2013 年度報告全文 79 形資產產生經濟利益的方式, 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場, 無形資產將在內部使用的,能證明其有用性;(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 劃分內部研究開
234、發項目的研究階段和開發階段的具體標準:為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段,應確定為研究階段,該階段具有計劃性和探索性等特點;在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段,應確定為開發階段,該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 (6)內部研究開發項目支出的核算內部研究開發項目支出的核算 內部研究開發項目研究階段的支出,于發生時計入當期損益;開發階段的支出,同時滿足下列條件的,確認為無形資產:(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;(3
235、) 無形資產產生經濟利益的方式, 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場, 無形資產將在內部使用的,能證明其有用性;(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 21、長期待攤費用長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各項費用,主要包括剝巖費用。長期待攤費用按費用項目的受益期限按照一定的比例分期攤銷。 若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益, 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 22、附回購條件的資
236、產轉讓附回購條件的資產轉讓 23、預計負債預計負債 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務,且履行該義務很可能導致經濟利益流出,同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,如所需支出存在一個連續范圍,且該范圍內各種結果發生的可能性相同,最佳估計數按照該范圍內的中間值確定;如涉及多個項目,按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核,有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數,應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 (1)預計負債的確認標準預計負債的確認標準 當與或有事項相關
237、的義務是公司承擔的現時義務,且履行該義務很可能導致經濟利益流出,同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 (2)預計負債的計量方法預計負債的計量方法 按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量,如所需支出存在一個連續范圍,且該范圍內各種結果發生的可能性相同,最佳估計數按照該范圍內的中間值確定;如涉及多個項目,按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核,有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數,應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 2013 年度報告全文 80 24、股份支付及權益工具股份支付及權益工具 (1)股
238、份支付的種類股份支付的種類 (2)權益工具公允價值的確定方法權益工具公允價值的確定方法 (3)確認可行權權益工具最佳估計的依據確認可行權權益工具最佳估計的依據 (4)實施實施、修改修改、終止股份支付計劃的相關會計處理終止股份支付計劃的相關會計處理 25、回購本公司股份回購本公司股份 26、收入收入 (1)銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時, 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入: 已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方; 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權, 也沒有對已售出的商品實施有效控
239、制;收入的金額能夠可靠地計量;相關的經濟利益很可能流入企業;相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 本公司及下屬子公司銷售的鐵精粉、 球團礦等礦產品在滿足下列條件時, 按從購貨方應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入,確認收入的條件為:貨物已經發出;購銷雙方對按照過磅單匯集的結算單已確認無誤。 本公司及下屬子公司銷售的除礦產品外的其他機加工產品在滿足下列條件時, 按從購貨方應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入,確認收入的條件為:貨物已經發出;購銷雙方已辦理完相關交接手續。 (2)確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流
240、入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 (3)確認提供勞務收入的依據確認提供勞務收入的依據 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的,采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據實際成本占預計總成本的比例確定完工進度,在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的,分別下列情況處理:已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的,按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入,并按相同金額結轉勞務成本;已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的,將已經發生的勞務成本計入當期損益,不確認提供勞務收入。 (4)按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時按完工百分比法確認提供勞務的收入和
241、建造合同收入時,確定合同完工進度的依據和方法確定合同完工進度的依據和方法 存在建造合同收入時,說明確定合同完工進度的依據。 2013 年度報告全文 81 27、政府補助政府補助 (1)類型類型 根據相關政府文件規定的補助對象, 公司將政府補助劃分為主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助,是指本公司取得的除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 (2)會計政策會計政策 政府補助在能夠滿足政府補助所附的條件且能夠收到時予以確認。 政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計
242、量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能夠可靠取得的,按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,按照所建造或購買的資產的使用年限,自相關資產可供使用時起將遞延收益分期轉入營業外收入。與收益相關的政府補助,用于補償以后期間的相關費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關費用的期間計入當期損益;用于補償已經發生的相關費用或損失的,直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時,存在相關遞延收益余額的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益;不存在相關遞延收益余額的,直接計入當期損益。 28、遞延所得稅資產和遞
243、延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 (1)確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 根據資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額 (未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的,確定該計稅基礎為其差額) ,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 (2)確認遞延所得確認遞延所得稅負債的依據稅負債的依據 根據資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額 (未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的,確定該計稅基礎為其差額) ,按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅
244、負債。 29、經營租賃經營租賃、融資租賃融資租賃 (1)經營租賃會計處理經營租賃會計處理 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人,該租賃為融資租賃,其他租賃則為經營租賃。 對于經營租賃,公司采用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。 2013 年度報告全文 82 (2)融資租賃會計處理融資租賃會計處理 (3)售后租回的會計處理售后租回的會計處理 30、持有待售資產持有待售資產 (1)持有待售資產確認標準持有待售資產確認標準 同時滿足下列條件:公司已經就處置該資產作出決議;公司已經與受讓方簽訂了不可撤消的轉讓協議;該項資產轉讓將在一年內完成。 (2)持有待售資產
245、的會計處理方法持有待售資產的會計處理方法 對于持有待售的固定資產,應當調整該項固定資產的預計凈殘值,使該固定資產的預計凈殘值反映其公允價值減去處置費用后的金額,但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值,原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額,應作為資產減值損失計入當期損益。 對于持有待售其他非流動資產,比照上述原則處理,持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組,處置組是指作為整體出售或其他方式一并處置的一組資產。 31、資產證券化業務資產證券化業務 32、套期會計套期會計 33、主要會計政策主要會計政策、會計估計的變更會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 是 否 無
246、 (1)會計政策變更會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 是 否 無 (2)會計估計變更會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 是 否 無 34、前期會計差錯更正前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 是 否 2013 年度報告全文 83 無 (1)追溯重述法追溯重述法 本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯 是 否 (2)未來適用法未來適用法 本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯 是 否 35、其他主要會計政策其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法會計估計和財務報表編制方法 五五、稅項稅項 1、公司主要稅種和稅率公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率
247、增值稅 當期銷項稅額減當期可抵扣的進項稅額 17% 營業稅 租賃收入或勞務收入 5% 城市維護建設稅 實繳流轉稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、15% 教育費附加 實繳流轉稅額 3% 地方教育費附加 實繳流轉稅額 2% 水利建設基金 實繳流轉稅額 1% 資源稅 原礦產量 6-10 元/噸 礦產資源補償費 礦石視同銷售收入 2% 價格調節基金 鐵礦石實際銷售量(鐵礦石品位 30%以上) 40 元/噸 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 新疆喀什球團執行 15%的所得稅率。 2、稅收優惠及批文稅收優惠及批文 喀什金嶺球團有限公司收到新疆維吾爾自治區經濟和信息化委員會下發的新經信產業函201
248、3725號文件,認定符合產業結構調整指導目錄(2005年版)中規定的鼓勵類項目,經喀什地區疏勒縣國家稅務局確認后,企業所得稅按照15%稅率繳納,稅收優惠期間為2013年1月1日至2020年12月31日。 2013 年度報告全文 84 3、其他說明其他說明 六六、企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 1、子公司情況子公司情況 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第33號合并財務報表及相關規定的要求編制,合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中
249、股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,在編制合并財務報表時,按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司, 在編制合并財務報表時, 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整;對于同一控制下企業合并取得的子公司,視同該企業合并于合并當期的年初已經發生,從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 (1)通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 單位: 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構
250、成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 喀什金嶺球團有限公司 控股 新疆疏勒縣 鐵精粉、球團礦的生產、銷售 7000 萬 鐵精粉、球團礦的生產、銷售 4900 萬 70% 70% 是 22,333,663.50 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 (2)同一控制下企業合并取得的子公司同一控制下企業合并取得的子公司 單位: 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍
251、 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 通過同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 2013 年度報告全文 85 (3)非同一控制下企業合并取得的子公司非同一控制下企業合并取得的子公司 單位: 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數
252、股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 全資 新疆塔什庫爾干縣 鐵礦石開采,加工與銷售 120 萬 鐵礦石開采,加工與銷售 61,037,620.46 100% 100% 是 通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 2、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位: 元 名稱 與公司主要業務往來 在合并報表內確認的主要資產、負債期末余額 特殊目的主體或通過受
253、托經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明 3、合并范圍發生變更的說明合并范圍發生變更的說明 合并報表范圍發生變更說明 適用 不適用 4、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位: 元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位: 元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體的其他說明 5、報
254、告期內發生的同一控制下企業合并報告期內發生的同一控制下企業合并 單位: 元 被合并方 屬于同一控制下企業合并的判斷依據 同一控制的實際控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的凈利潤 合并本期至合并日的經營活動現金流 2013 年度報告全文 86 同一控制下企業合并的其他說明 6、報告期內發生的非同一控制下企業合并報告期內發生的非同一控制下企業合并 單位: 元 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 非同一控制下企業合并的其他說明 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在本報告期取得控制權的情形 適用 不適用 7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司報告期內出售喪失控制權的股權而減少
255、子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且至本報告期喪失控制權的情形 適用 不適用 8、報告期內發生的反向購買報告期內發生的反向購買 借殼方 判斷構成反向購買的依據 合并成本的確定方法 合并中確認的商譽或計入當期的損益的計算方法 反向購買的其他說明 9、本報告期發生的吸收合并本報告期發生的吸收合并 單位: 元 吸收合并的類型 并入的主要資產 并入的主要負債 同一控制下吸收合并 項目 金額 項目 金額 非同一控制下吸收合并 項目 金額 項目 金額 吸收合并的其他說明 10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率境
256、外經營實體主要報表項目的折算匯率 七七、合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金貨幣資金 單位: 元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: - - 88,047.04 - - 14,498.82 2013 年度報告全文 87 人民幣 - - 88,047.04 - - 14,498.82 銀行存款: - - 239,078,347.31 - - 318,404,969.20 人民幣 - - 239,078,347.31 - - 318,404,969.20 其他貨幣資金: - - 14,138,244.74 - - 2,
257、644,144.49 人民幣 - - 14,138,244.74 - - 2,644,144.49 合計 - - 253,304,639.09 - - 321,063,612.51 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 2、交易性金融資產交易性金融資產 (1)交易性金融資產交易性金融資產 單位: 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 (2)變現有限制的交易性金融資產變現有限制的交易性金融資產 單位: 元 項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 (3)套期工具及對相關套期交易的說明套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據應收票據 (1)應
258、收票據的分應收票據的分類類 單位: 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 425,735,597.34 603,113,454.96 商業承兌匯票 201,900,000.00 合計 627,635,597.34 603,113,454.96 (2)期末已質押的應收票據情況期末已質押的應收票據情況 單位: 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 淄博張鋼鋼鐵有限公司 2013 年 12 月 04 日 2014 年 06 月 04 日 10,000,000.00 大冶有色瑞鑫銅業有限公司 2013 年 10 月 10 日 2014 年 04 月 09 日 10,000,000.00 合計
259、- - 20,000,000.00 - 2013 年度報告全文 88 (3)因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據,以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據 單位: 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 說明 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位: 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 陜西東嶺物資有限責任公司 2013 年 10 月 10 日 2014 年 04 月 10 日 10,000,000.00 新疆天澤鋼鐵有限公司 2013
260、 年 11 月 27 日 2014 年 05 月 27 日 10,000,000.00 寧夏和順物資有限公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 6,400,000.00 鄭州市華馳薄板科技有限公司 2013 年 10 月 10 日 2014 年 04 月 10 日 5,700,000.00 新疆騰億房地產開發有限公司 2013 年 09 月 02 日 2014 年 03 月 02 日 5,000,000.00 合計 - - 37,100,000.00 - 說明 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 4、應收股利應收股利 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少
261、 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 賬齡一年以內的應收股利 39,223,360.26 28,000,000.00 67,223,360.26 0.00 其中: - - - - - - 其中: - - - - - - 合計 39,223,360.26 28,000,000.00 67,223,360.26 - - 說明 根據山東金鼎礦業有限責任公司股東會決議,分配以前年度及其2013年上半年形成的未分配利潤,按照公司享有股權比例40.00%計算,公司應分得28,000,000.00元,2013年度實際發放現金股利67,223,360.26元,其中39,223,360.26元為上年宣告
262、分配本期發放的股利。 5、應收利息應收利息 (1)應收利息應收利息 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 2013 年度報告全文 89 (2)逾期利息逾期利息 單位: 元 貸款單位 逾期時間(天) 逾期利息金額 (3)應收利息的說明應收利息的說明 6、應收賬款應收賬款 (1)應收賬款按種類披露應收賬款按種類披露 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 302,323,033.28 100% 33,336,581.16 11.03% 9
263、6,054,574.36 100% 12,275,222.48 12.78% 組合小計 302,323,033.28 100% 33,336,581.16 11.03% 96,054,574.36 100% 12,275,222.48 12.78% 合計 302,323,033.28 - 33,336,581.16 - 96,054,574.36 - 12,275,222.48 - 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬
264、準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中: - - - - - - 294,744,920.07 97.49 29,474,492.01 87,114,131.53 90.69 8,711,413.15 1 年以內小計 294,744,920.07 97.49 29,474,492.01 87,114,131.53 90.69 8,711,413.15 1 至 2 年 2,449,323.11 0.81 734,796.93 6,423,538.28 6.69 1,927,061.48 2 至 3 年 3,715,625.02 1.23 1,857,812.51 1,255,919.
265、31 1.31 627,959.66 3 年以上 718,426.84 0.24 574,741.47 1,260,985.24 1.31 1,008,788.19 3 至 4 年 694,738.24 0.23 694,738.24 合計 302,323,033.28 - 33,336,581.16 96,054,574.36 - 12,275,222.48 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 2013 年度報告全文 90 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 (2)本報告期轉回或收
266、回的應收賬款情況本報告期轉回或收回的應收賬款情況 單位: 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 單位: 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明 (3)本報告期實際核銷的應收賬款情況本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位: 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收賬款核銷說明 (4)本本報告期應收賬款中持有公司報告期應收賬款中持有公
267、司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 單位: 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 (5)應收賬款中金額前五名單位情況應收賬款中金額前五名單位情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 山東耀昌集團有限公司 非關聯方 152,184,438.46 1 年以內 50.34% 邯鄲鋼鐵集團有限責任公司 非關聯方 46,733,208.22 1 年以內 15.46% 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 關聯方 36,366,048.35 1 年以內 12.03% 邢臺鋼鐵有限責任公司 非關聯
268、方 28,989,008.56 1 年以內 9.59% 新疆八鋼南疆鋼鐵拜城有限公司 非關聯方 15,413,562.43 1 年以內 5.1% 合計 - 279,686,266.02 - 92.52% 2013 年度報告全文 91 (6)應收關聯方賬款情況應收關聯方賬款情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 同受母公司的母公司控制 36,366,048.35 12.03% 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 同受母公司的母公司控制 8,466,764.98 2.8% 淄博張鋼鋼鐵有限公司 同受母公司的母公司控制 563,070.5
269、4 0.19% 山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司 同受母公司的母公司控制 577,326.25 0.19% 萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司 同受母公司的母公司控制 788,687.27 0.26% 萊鋼集團礦山建設有限公司 同受母公司的母公司控制 68,367.64 0.02% 合計 - 46,830,265.03 15.49% (7)終止確認的應收款項情況終止確認的應收款項情況 單位: 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 (8)以應收款項為標的進行證券化的以應收款項為標的進行證券化的,列示繼續涉入形成的資產列示繼續涉入形成的資產、負債的金額負債的金額 單位: 元 項目 期末數 資
270、產: 負債: 7、其他應收款其他應收款 (1)其他應收款按種類披露其他應收款按種類披露 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡組合 11,132,532.92 93.53% 1,306,219.16 11.73% 3,484,935.65 81.9% 543,018.58 15.58% 組合小計 11,132,532.92 93.53% 1,306,219.16 11.73% 3,484,935.65 81.9% 543,018.58 15.58% 單
271、項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 770,000.00 6.47% 770,000.00 100% 770,000.00 18.1% 770,000.00 100% 合計 11,902,532.92 - 2,076,219.16 - 4,254,935.65 - 1,313,018.58 - 2013 年度報告全文 92 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以
272、內 其中: 10,477,103.02 94.11% 1,047,710.31 2,892,537.04 83.01% 289,253.70 1 年以內小計 10,477,103.02 94.11% 1,047,710.31 2,892,537.04 83.01% 289,253.70 1 至 2 年 431,570.29 3.88% 129,471.09 422,472.11 12.12% 126,741.63 2 至 3 年 166,833.11 1.5% 83,416.56 29,726.50 0.85% 14,863.25 3 年以上 57,026.50 0.51% 45,621.20
273、 140,200.00 4.02% 112,160.00 合計 11,132,532.92 - 1,306,219.16 3,484,935.65 - 543,018.58 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位: 元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 龍口礦業集團工程建設有限公司 770,000.00 770,000.00 100% 產品質量扣款 合計 770,000.00 770,000.00 - - (2)
274、本報告期轉回或收回的其他應收款情況本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位: 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 單位: 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 2013 年度報告全文 93 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 (3)本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位: 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款
275、核銷說明 (4)本報告期其他應收款中持有公司本報告期其他應收款中持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 單位: 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 (5)金額較大的其他應收款的性質或內容金額較大的其他應收款的性質或內容 單位: 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 占其他應收款總額的比例(%) 說明 (6)其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前五名單位情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 原金鋼公司股東欠款 非關聯方 6,855,396.72 1 年以內 57
276、.6% 龍口礦業集團工程建設有限公司 非關聯方 770,000.00 5 年以上 6.47% 劉強 企業職工 250,000.00 1 年以內 2.1% 王新 企業職工 244,265.90 1 年以內 2.05% 傅元剛 企業職工 199,186.64 1 年以內 1.67% 合計 - 8,318,849.26 - 69.89% (7)其他應收關聯方賬款情況其他應收關聯方賬款情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) (8)終止確認的其他應收款項情況終止確認的其他應收款項情況 單位: 元 2013 年度報告全文 94 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得
277、或損失 (9)以其他應收款為標的進行證券化的以其他應收款為標的進行證券化的,列示繼續涉入形成的資產列示繼續涉入形成的資產、負債的金額負債的金額 單位: 元 項目 期末數 資產: 負債: (10)報告期末按應收金額確認的政府補助報告期末按應收金額確認的政府補助 單位: 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取時間 預計收取金額 預計收取依據 未能在預計時點收到預計金額的原因(如有) 8、預付款項預付款項 (1)預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 單位: 元 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 12,421,439.17 98.85% 8,6
278、90,265.56 83.54% 1 至 2 年 49,313.04 0.39% 1,666,689.85 16.02% 2 至 3 年 50,000.00 0.4% 3 年以上 44,623.81 0.36% 45,648.81 0.44% 合計 12,565,376.02 - 10,402,604.22 - 預付款項賬齡的說明 (2)預付款項金額前五名單位情況預付款項金額前五名單位情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 新疆昱豐有限公司 非關聯方 4,112,212.55 1 年以內 貨未到 國網新疆塔什庫爾干縣供電公司 非關聯方 1,280,705.34 1 年
279、以內 預付電費 濟南惠信實業有限公司 非關聯方 1,000,000.00 1 年以內 貨未到 克州蔥嶺實業有限公司阿克陶縣分非關聯方 999,999.92 1 年以內 貨未到 2013 年度報告全文 95 公司 喀什萬豪礦山機械制造有限公司 非關聯方 976,769.40 1 年以內 貨未到 合計 - 8,369,687.21 - - 預付款項主要單位的說明 (3)本報告期預付款項中持有本公司本報告期預付款項中持有本公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 單位: 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 (4)預付款項的
280、說明預付款項的說明 9、存貨存貨 (1)存貨分類存貨分類 單位: 元 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 99,523,007.34 99,523,007.34 49,892,126.02 49,892,126.02 在產品 30,028,914.64 30,028,914.64 36,018,336.03 36,018,336.03 庫存商品 56,889,549.17 56,889,549.17 7,602,597.16 7,602,597.16 周轉材料 632,789.19 632,789.19 815,029.84 815,029
281、.84 委托加工物資 220,450.20 220,450.20 208,875.89 208,875.89 合計 187,294,710.54 187,294,710.54 94,536,964.94 94,536,964.94 (2)存貨跌價準備存貨跌價準備 單位: 元 本期減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額 (3)存貨跌價準備情況存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例(%) 存貨的說明 2013 年度報告全文 96 10、其他流動資產其他流動資產 單位: 元 項目 期末數 期初數 其
282、他流動資產說明 11、可供出售金融資產可供出售金融資產 (1)可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 單位: 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的, 本期重分類的金額元, 該金額占重分類前持有至到期投資總額的比例。 可供出售金融資產的說明 (2)可供出售金融資產中的長期債權可供出售金融資產中的長期債權投資投資 單位: 元 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初余額 本期利息 累計應收或已收利息 期末余額 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 (3)可供出售金融資產的減值情況可供出售金融資產的減值情況 單位: 元 可供出售金融資產分
283、類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 (4)報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位: 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 (5)可供出售權益工具期末公允價值大幅下跌或持續下跌相關說明可供出售權益工具期末公允價值大幅下跌或持續下跌相關說明 單位: 元 可供出售權益工具(分項) 成本 公允價值 公允價值相對于成本的下跌幅度(%) 持續下跌時間 已計提減值金額 未根據成本與期末公允價值的差額計提減值的理由說明 2013 年度報告全文 97 12、持有至到持有至到期投資期投資 (1)持有至到期投資情況持有至
284、到期投資情況 單位: 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 持有至到期投資的說明 (2)本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 單位: 元 項目 金額 占該項投資出售前金額的比例(%) 本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明 13、長期應收款長期應收款 單位: 元 種類 期末數 期初數 14、對合營企業投資和聯營企業投資對合營企業投資和聯營企業投資 單位: 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業
285、山東金鼎礦業有限責任公司 40% 40% 576,409,774.01 332,234,769.89 244,175,004.12 382,540,185.19 121,863,480.46 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 15、長期股權投資長期股權投資 (1)長期股權投資明細情況長期股權投資明細情況 單位: 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 2013 年度報告全文 9
286、8 說明 山東鋼鐵財務有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 6.25% 6.25% 山東金鼎礦業有限責任公司 權益法 1,061,499,494.80 1,005,061,313.64 -18,112,923.14 986,948,390.50 40% 40% 67,223,360.26 合計 - 1,161,499,494.80 1,105,061,313.64 -18,112,923.14 1,086,948,390.50 - - - 67,223,360.26 (2)向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況向投資企業
287、轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位: 元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 16、投資性房地產投資性房地產 (1)按成本計量的投資性房地產按成本計量的投資性房地產 單位: 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 單位: 元 本期 (2)按公允價值計量的投資性房地產按公允價值計量的投資性房地產 單位: 元 本期增加 本期減少 項目 期初公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 期末公允價值 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有
288、關情況, 說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產固定資產 (1)固定資產情況固定資產情況 單位: 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計: 610,796,523.64 369,403,449.46 8,133,693.55 972,066,279.55 其中:房屋及建筑物 324,001,935.30 185,856,573.31 509,858,508.61 2013 年度報告全文 99 機器設備 226,873,250.51 169,178,902.52 5,469,901.25 390,582,251.78 運輸工具 40,515,1
289、25.31 2,995,845.74 2,663,792.30 40,847,178.75 其他 19,406,212.52 11,372,127.89 30,778,340.41 - 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額 二、累計折舊合計: 294,719,554.97 46,043,759.00 6,374,622.41 334,388,691.56 其中:房屋及建筑物 144,742,335.57 20,480,409.66 165,222,745.23 165,222,745.23 機器設備 110,051,834.22 20,459,225.68 3,924,24
290、1.53 126,586,818.37 運輸工具 31,037,958.46 2,981,934.14 2,450,380.88 31,569,511.72 其他 8,887,426.72 2,122,189.52 11,009,616.24 - 期初賬面余額 - 本期期末余額 三、 固定資產賬面凈值合計 316,076,968.67 - 637,677,587.99 其中:房屋及建筑物 179,259,599.73 - 344,635,763.38 機器設備 116,821,416.29 - 263,995,433.41 運輸工具 9,477,166.85 - 9,277,667.03 其他
291、 10,518,785.80 - 19,768,724.17 四、減值準備合計 27,733,829.20 - 27,613,612.14 其中:房屋及建筑物 8,028,514.63 - 8,028,514.63 機器設備 19,705,314.57 - 19,585,097.51 其他 - 五、 固定資產賬面價值合計 288,343,139.47 - 610,063,975.85 其中:房屋及建筑物 171,231,085.10 - 336,607,248.75 機器設備 97,116,101.72 - 244,410,335.90 運輸工具 9,477,166.85 - 9,277,66
292、7.03 其他 10,518,785.80 - 19,768,724.17 本期折舊額 46,043,759.00 元;本期由在建工程轉入固定資產原價為 323,179,117.48 元。 (2)暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 單位: 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 房屋及建筑物 10,305,782.38 2,277,267.75 8,028,514.63 機器設備 46,315,883.38 21,868,522.75 19,585,097.51 4,862,263.12 (3)通過融資租賃租入的固定資產通過融資租賃租入的固定資產 單位: 元 2013
293、 年度報告全文 100 項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 (4)通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 單位: 元 種類 期末賬面價值 房屋及建筑物 610,153.38 運輸工具 89,961.01 (5)期末持有待售的固定資產情況期末持有待售的固定資產情況 單位: 元 項目 賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 (6)未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 喀什辦事處辦公室 新購買的商品房集中辦理房產證 2014 年度 喀什辦事處職工宿舍 新購買的商品房集中辦理房產證 2014 年度 球團公司的宿舍
294、樓、辦公樓等 2013 年新建尚未辦理 2014 年度 固定資產說明 18、在建工程在建工程 (1)在建工程情況在建工程情況 單位: 元 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 平硐掘進工程 39,605,389.50 39,605,389.50 6,825,735.22 6,825,735.22 選廠工程 147,947,293.55 147,947,293.55 尾礦庫 18,289,364.51 18,289,364.51 2*60 萬噸鏈篦機回轉窯工程 101,535,822.95 101,535,822.95 3.5kv 變電線路 6,283
295、,353.23 6,283,353.23 煤粉噴吹系統 2,787,129.88 2,787,129.88 其他工程 266,879.80 266,879.80 5,510,578.88 5,510,578.88 合計 39,872,269.30 39,872,269.30 289,179,278.22 289,179,278.22 2013 年度報告全文 101 (2)重大在建工程項目變動情況重大在建工程項目變動情況 單位: 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中: 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%
296、) 資金來源 期末數 平硐掘進工程 55,000,000.00 6,825,735.22 32,779,654.28 72.01% 72.01 自籌 39,605,389.50 合計 55,000,000.00 6,825,735.22 32,779,654.28 - - - - 39,605,389.50 在建工程項目變動情況的說明 (3)在建工程減值準備在建工程減值準備 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因 (4)重大在建工程的工程進度情況重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備注 (5)在建工程的說明在建工程的說明 19、工程物資工程物資 單位: 元 項目
297、 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用設備 2,951,174.75 7,294,929.86 8,811,553.78 1,434,550.83 專用材料 42,000.00 1,484,772.39 1,494,658.93 32,113.46 合計 2,993,174.75 8,779,702.25 10,306,212.71 1,466,664.29 工程物資的說明 20、固定資產清理固定資產清理 單位: 元 項目 期初賬面價值 期末賬面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過 1 年的固定資產清理進展情況 21、生產性生物資產生產性生物資產 (1)以成本計量以成本
298、計量 單位: 元 2013 年度報告全文 102 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 (2)以公允價值計量以公允價值計量 單位: 元 項目 期初賬面價值 本期增加 本期減少 期末賬面價值 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 生產性生物資產的說明 22、油氣資產油氣資產 單位: 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 油氣資產的說明 23、無形資產無形資產 (1)無形資產情況無形資產情況 單位: 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 478,011,604.6
299、3 4,517,770.71 482,529,375.34 土地使用權 322,176,899.96 1,650,220.26 323,827,120.22 采礦權 155,834,704.67 2,425,700.00 158,260,404.67 軟件 441,850.45 441,850.45 二、累計攤銷合計 102,759,771.39 26,591,822.10 129,351,593.49 土地使用權 40,951,927.90 6,488,853.20 47,440,781.10 采礦權 61,807,843.49 20,017,377.95 81,825,221.44 軟件
300、85,590.95 85,590.95 三、無形資產賬面凈值合計 375,251,833.24 -22,074,051.39 353,177,781.85 2013 年度報告全文 103 土地使用權 281,224,972.06 -4,838,632.94 276,386,339.12 采礦權 94,026,861.18 -17,591,677.95 76,435,183.23 軟件 356,259.50 356,259.50 土地使用權 采礦權 軟件 無形資產賬面價值合計 375,251,833.24 -22,074,051.39 353,177,781.85 土地使用權 281,224,9
301、72.06 -4,838,632.94 276,386,339.12 采礦權 94,026,861.18 -17,591,677.95 76,435,183.23 軟件 356,259.50 356,259.50 本期攤銷額 26,591,822.10 元。 (2)公司開發項目支出公司開發項目支出 單位: 元 本期減少 項目 期初數 本期增加 計入當期損益 確認為無形資產 期末數 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例。 公司開發項目的說明,包括本期發生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據的,應披露評估機構名稱、
302、評估方法 24、商譽商譽 單位: 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 非同一控制下收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司股權 14,803,890.72 14,803,890.72 合計 14,803,890.72 14,803,890.72 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 25、長期待攤費用長期待攤費用 單位: 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 剝巖費用 52,929,119.72 19,757,077.16 26,881,010.14 45,805,186.74 合計 52,929,1
303、19.72 19,757,077.16 26,881,010.14 45,805,186.74 - 長期待攤費用的說明 2013 年度報告全文 104 剝巖費用系子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司進行喬普卡礦露天開采時發生的巖石剝離支出。 公司按照當期礦石產量和設計采剝比(根據采礦設計確定的剝巖量與礦石量的比例)計算的當期應攤銷數量,按照加權平均計算的當期攤銷單價,確定當期應攤銷金額。 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 (1)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所
304、得稅負債 單位: 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產: 資產減值準備 8,379,548.59 3,397,060.27 可抵扣虧損 923,617.23 資產評估減值 146,402.00 204,634.16 價格調節基金 45,584,147.00 37,395,922.00 未實現銷售遞延資產 71,771.91 小計 54,181,869.50 41,921,233.66 遞延所得稅負債: 資產評估增值 5,564,707.74 9,462,470.53 小計 5,564,707.74 9,462,470.53 未確認遞延所得稅資產明細 單位: 元 項目 期末數 期初數 未確認
305、遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位: 元 年份 期末數 期初數 備注 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位: 元 暫時性差異金額 項目 期末 期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 (2)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位: 元 2013 年度報告全文 105 項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 54,181,869.50 41,9
306、21,233.66 遞延所得稅負債 5,564,707.74 9,462,470.53 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位: 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 27、資產減值準備明細資產減值準備明細 單位: 元 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額 一、壞賬準備 13,588,241.06 21,824,559.26 35,412,800.32 七、固定資產減值準備 27,733,829.20 120,217.06 27,613,612.14 合計 41,322,070.26 21,824,559.26 120,217.06 6
307、3,026,412.46 資產減值明細情況的說明 28、其他非流動資產其他非流動資產 單位: 元 項目 期末數 期初數 預付工程款 4,868,155.43 5,137,750.30 預付設備款 1,708,811.91 預付采礦權款項 17,000,000.00 修建高壓線路墊資款 3,800,000.00 3,800,000.00 土地環境恢復治理保證金 1,526,792.00 1,526,792.00 合計 28,903,759.34 10,464,542.30 其他非流動資產的說明 1:修建高壓線路墊資款是子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司和新疆疆南電力有限責任公司簽署的協議,墊
308、資修建新疆疆南電力有限責任公司110千伏的高壓線路款,通電后根據每月用電量按照一定比例返還。 2:公司交納給淄博市國土資源局的土地環境恢復治理保證金。 2013 年度報告全文 106 29、短期借款短期借款 (1)短期借款分類短期借款分類 單位: 元 項目 期末數 期初數 質押借款 9,000,000.00 保證借款 30,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 合計 39,000,000.00 100,000,000.00 短期借款分類的說明 (2)已到期未償還的短期借款情況已到期未償還的短期借款情況 單位: 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原
309、因 預計還款期 資產負債表日后已償還金額元。 短期借款的說明,包括已到期短期借款獲展期的,說明展期條件、新的到期日 30、交易性金融負債交易性金融負債 單位: 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性金融負債的說明 31、應付票據應付票據 單位: 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 32,350,000.00 13,500,000.00 合計 32,350,000.00 13,500,000.00 下一會計期間將到期的金額元。 應付票據的說明 32、應付賬款應付賬款 (1)應付賬款情況應付賬款情況 單位: 元 項目 期末數 期初數 2013 年度報告全文 107 1 年以內 105,7
310、76,705.23 56,565,564.77 1 至 2 年 4,419,966.06 5,134,822.45 2 至 3 年 3,725,646.10 509,720.85 3 年以上 1,085,839.40 1,105,516.70 合計 115,008,156.79 63,315,624.77 (2)本報告期應付賬款中應付持有公司本報告期應付賬款中應付持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位款項以上表決權股份的股東單位款項 單位: 元 單位名稱 期末數 期初數 (3)賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明 33、預收賬款預收賬款 (1)預收
311、賬款情況預收賬款情況 單位: 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 10,403,664.70 57,495,490.43 1 至 2 年 3,209,072.31 860,871.23 2 至 3 年 545,944.25 112,892.02 3 年以上 342,730.95 242,338.95 合計 14,501,412.21 58,711,592.63 (2)本報告期預收賬款中預收持有公司本報告期預收賬款中預收持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位款項以上表決權股份的股東單位款項 單位: 元 單位名稱 期末數 期初數 (3)賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明賬齡超過一年的
312、大額預收賬款情況的說明 34、應付職工薪酬應付職工薪酬 單位: 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 242,668,885.60 242,668,885.60 二、職工福利費 35,001,227.00 35,001,227.00 2013 年度報告全文 108 三、社會保險費 67,529,336.22 67,495,148.52 34,187.70 養老保險費 44,930,409.89 44,911,485.89 18,924.00 醫療保險費 15,554,074.40 15,546,144.80 7,929.60 失業保險費 2,23
313、4,439.62 2,232,547.22 1,892.40 工傷保險費 3,265,105.84 3,260,610.34 4,495.50 生育保險費 1,545,306.47 1,544,360.27 946.20 四、住房公積金 29,580.47 25,662,371.80 25,691,952.27 六、其他 14,871,853.48 8,493,410.99 5,133,896.71 18,231,367.76 合計 14,901,433.95 379,355,231.61 375,991,110.10 18,265,555.46 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元
314、。 工會經費和職工教育經費金額 5,133,896.71 元,非貨幣性福利金額 0.00 元,因解除勞動關系給予補償 0.00 元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 35、應交稅費應交稅費 單位: 元 項目 期末數 期初數 增值稅 17,509,168.63 739,417.16 營業稅 126,778.69 9,085.19 企業所得稅 39,022,437.06 19,493,382.82 個人所得稅 478,573.32 119,238.43 城市維護建設稅 1,233,790.76 59,287.18 價格調節基金 182,336,588.00 149,583,688.00 城市
315、土地使用稅 730,212.99 730,212.99 房產稅 226,452.90 226,452.90 印花稅 627,064.08 928,848.30 教育費附加 908,636.68 42,347.99 礦產資源補償費 654,577.24 506,739.20 資源稅 1,122,728.42 516,394.82 水利建設基金 175,343.91 8,469.60 其他稅金 75,153.83 合計 245,152,352.68 173,038,718.41 應交稅費說明,所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的,應說明稅款計算過程 36、應付利息應付利息 單
316、位: 元 2013 年度報告全文 109 項目 期末數 期初數 長期借款利息 876,452.56 合計 876,452.56 應付利息說明 37、應付股利應付股利 單位: 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 應付股利的說明 38、其他應付款其他應付款 (1)其他應付款情況其他應付款情況 單位: 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 14,828,947.69 24,180,573.95 1 至 2 年 4,584,348.18 994,214.34 2 至 3 年 780,322.21 8,000.00 3 年以上 9,527,687.01 9,569,165.00 合計 29
317、,721,305.09 34,751,953.29 (2)本報告期其他應付款中應付持有公司本報告期其他應付款中應付持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位款項以上表決權股份的股東單位款項 單位: 元 單位名稱 期末數 期初數 山東金嶺鐵礦 829,758.76 314,517.74 合計 829,758.76 314,517.74 (3)賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 (4)金額較大的其他應付款說明內容金額較大的其他應付款說明內容 金額較大的其他應付款金額較大的其他應付款 單位名稱 金額 其他應付款性質或內容 溫州建設集團礦山工程有限公司
318、4,890,447.12召口充填押金款 淄博市財政局 4,348,681.002006年資產置換保留債務 合 計 9,239,128.12 2013 年度報告全文 110 39、預計負債預計負債 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 預計負債說明 40、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 (1)一年內到期的非流動負債情況一年內到期的非流動負債情況 單位: 元 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 56,803,866.00 1,616,866.00 合計 56,803,866.00 1,616,866.00 (2)一年內到期的長期借款一年內到期的長期借款 一年
319、內到期的長期借款 單位: 元 項目 期末數 期初數 保證借款 56,803,866.00 1,616,866.00 合計 56,803,866.00 1,616,866.00 一年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額 56,803,866.00 元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位: 元 期末數 期初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行 2014 年 10 月 30 日 人民幣 6.77% 28,760,000.00 中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行 2011 年 11 月 04 日
320、 2014 年 10 月 30 日 人民幣 6.77% 19,000,000.00 中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行 2013 年 01 月 23 日 2014 年 10 月 30 日 人民幣 6.77% 2,700,000.00 中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行 2013 年 04 月 28 日 2014 年 10 月 30 日 人民幣 6.77% 2,440,000.00 中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行 2013 年 06 月 04 日 2014 年 10 月 30 日 人民幣 6.77% 1,927,000.00 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位: 元 2013 年度報告全
321、文 111 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾期未償還原因 預期還款期 中國建設銀行股份有限公司淄博張店支行 1,616,866.00 17 個月 借殼上市前原殼公司形成 借殼上市前原殼公司形成 合計 1,616,866.00 - - - - - 資產負債表日后已償還的金額元。 一年內到期的長期借款說明 以上借款由山東金嶺礦業股份有限公司提供擔保,與中國農業銀行股份有限公司疏勒縣支行簽訂的最高額不超過7000萬元的借款合同,銀行按照實際資金需求分批貸付。 (3)一年內到期的應付債券一年內到期的應付債券 單位: 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付
322、利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 一年內到期的應付債券說明 (4)一年內到期的長期應付款一年內到期的長期應付款 單位: 元 借款單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 一年內到期的長期應付款的說明 41、其他流動負債其他流動負債 單位: 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 其他流動負債說明 42、長期借款長期借款 (1)長期借款分類長期借款分類 單位: 元 項目 期末數 期初數 保證借款 48,760,000.00 合計 48,760,000.00 長期借款分類的說明 2013 年度報告全文 112 (2)金額前五名的長期借款金額前五名的長期借
323、款 單位: 元 期末數 期初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 長期借款說明,因逾期借款獲得展期形成的長期借款,應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 43、應付債券應付債券 單位: 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 應付債券說明,包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間 44、長期應付款長期應付款 (1)金額前五名長期應付款情況金額前五名長期應付款情況 單位: 元 單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 (2)長期應付款
324、中的應付融資租賃款明細長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位: 元 期末數 期初數 單位 外幣 人民幣 外幣 人民幣 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。 長期應付款的說明 45、專項應付款專項應付款 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 專項應付款說明 46、其他非流動負債其他非流動負債 單位: 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 遞延收益 3,850,000.00 3,850,000.00 2013 年度報告全文 113 合計 3,850,000.00 3,850,000.00 其他非流動負債說明 涉及政府補助的負債項目 單位: 元 負債項目 期初余額
325、本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 棚戶區改造款 3,850,000.00 3,850,000.00 與資產相關 合計 3,850,000.00 3,850,000.00 - 47、股本股本 單位:元 本期變動增減(、) 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股份總數 595,340,230.00 595,340,230.00 股本變動情況說明,本報告期內有增資或減資行為的,應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號;運行不足 3年的股份有限公司,設立前的年份只需說明凈資產情況;有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立
326、時的驗資情況 48、庫存股庫存股 庫存股情況說明 49、專項儲備專項儲備 專項儲備情況說明 1.1. 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 安全生產費 2,884,334.4122,656,504.04 17,615,231.987,925,606.47 合 計 2,884,334.4122,656,504.04 17,615,231.987,925,606.47 50、資本公積資本公積 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價(股本溢價) 463,862,791.52 463,862,791.52 其他資本公積 24,135,339.64 24,135,3
327、39.64 合計 487,998,131.16 487,998,131.16 資本公積說明 2013 年度報告全文 114 51、盈余公積盈余公積 單位: 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 243,559,696.12 25,377,786.83 268,937,482.95 合計 243,559,696.12 25,377,786.83 268,937,482.95 盈余公積說明,用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的,應說明有關決議 52、一般風險準備一般風險準備 一般風險準備情況說明 53、未分配利潤未分配利潤 單位: 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上
328、年末未分配利潤 1,475,324,684.44 - 調整后年初未分配利潤 1,475,324,684.44 - 加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 261,671,532.30 - 減:提取法定盈余公積 25,377,786.83 應付普通股股利 59,534,023.00 期末未分配利潤 1,652,084,406.91 - 調整年初未分配利潤明細: 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整,影響年初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更,影響年初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正,影響年初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更,影響年初未分配利潤元。 5)、
329、其他調整合計影響年初未分配利潤元。 未分配利潤說明,對于首次公開發行證券的公司,如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有,應明確予以說明; 如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配并由老股東享有, 公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 54、營業收入營業收入、營業成本營業成本 (1)營業收入營業收入、營業成本營業成本 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,621,943,445.13 1,302,494,560.07 2013 年度報告全文 115 其他業務收入 15,284,089.25 15,022,962.11 營業成本 1,01
330、5,277,232.78 828,770,486.88 (2)主營業務主營業務(分行業分行業) 單位: 元 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 黑色金屬采選業 1,602,398,831.22 967,863,266.22 1,282,437,659.31 782,942,848.24 機械加工 19,544,613.91 34,158,029.39 20,056,900.76 32,570,116.84 合計 1,621,943,445.13 1,002,021,295.61 1,302,494,560.07 815,512,965.08 (3)主營業務
331、主營業務(分產品分產品) 單位: 元 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 鐵精粉 1,243,019,454.21 699,089,466.54 1,229,699,287.48 767,818,995.62 銅精粉 79,705,878.28 18,083,555.35 50,435,877.65 13,351,300.79 鈷精粉 2,438,754.34 1,775,532.81 2,302,494.18 1,772,551.83 機械加工 19,544,613.91 34,158,029.39 20,056,900.76 32,570,116.84
332、 球團礦 277,234,744.39 248,914,711.52 合計 1,621,943,445.13 1,002,021,295.61 1,302,494,560.07 815,512,965.08 (4)主營業務主營業務(分地區分地區) 單位: 元 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 山東省內 719,032,100.68 430,277,265.36 934,477,593.35 614,756,316.96 山東省外 902,911,344.45 571,744,030.25 368,016,966.72 200,756,648.12 合計
333、1,621,943,445.13 1,002,021,295.61 1,302,494,560.07 815,512,965.08 (5)公司來自前五名客戶的營業收入情況公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位: 元 客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%) 邯鄲鋼鐵集團有限責任公司 316,435,968.25 19.33 2013 年度報告全文 116 山東耀昌集團有限公司 244,082,762.86 14.91 新疆八鋼南疆鋼鐵拜城有限公司 216,412,952.61 13.22 濟南庚辰鋼鐵有限公司 208,265,046.23 12.72 邢臺鋼鐵有限責任公司 132
334、,275,671.91 8.08 合 計 1,117,472,401.86 68.26 營業收入的說明 55、合同項目收入合同項目收入 單位: 元 固定造價合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利 (虧損以“-”號表示) 已辦理結算的金額 成本加成合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利 (虧損以“-”號表示) 已辦理結算的金額 合同項目的說明 56、營業稅金及附加營業稅金及附加 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 698,024.25 593,741.60 5% 城市維護建設稅 11,501,475.63 10,529,482.39 7% 教育
335、費附加 5,070,021.07 4,658,411.10 3% 地方教育費附加 3,380,014.04 3,105,607.39 2% 水利建設基金 1,635,244.78 1,496,113.10 1% 合計 22,284,779.77 20,383,355.58 - 營業稅金及附加的說明 57、銷售費用銷售費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 運雜費 22,007,392.41 20,735,562.89 合計 22,007,392.41 20,735,562.89 58、管理費用管理費用 單位: 元 2013 年度報告全文 117 項目 本期發生額 上期發生額 管理人員薪
336、酬 92,889,570.12 92,246,832.29 水電及維修費 13,604,112.91 16,426,882.55 無形資產攤銷 26,591,822.10 25,576,713.05 折舊費 15,676,765.34 14,261,634.23 稅金 4,856,439.38 4,832,173.17 業務招待費 3,180,743.00 3,446,389.14 辦公費 2,077,092.55 3,536,459.59 財產保險費 1,473,645.12 1,679,969.29 差旅費 1,765,417.90 2,379,826.72 物料消耗 2,783,919.
337、42 3,146,981.25 運雜費 1,486,440.79 1,406,290.20 礦山資源補償費 3,699,526.46 2,647,338.39 勞務費 8,382,011.34 8,062,871.89 倉庫經費 1,933,954.09 1,856,777.76 實驗檢驗費 1,810,193.73 1,545,095.19 設計咨詢費 1,381,059.54 1,353,597.00 技術開發費 19,151,227.03 其他零星費用 14,400,765.28 12,201,401.11 合計 217,144,706.10 196,607,232.82 59、財務費用
338、財務費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 3,148,830.18 2,317,777.78 利息收入 -7,487,125.06 -14,188,479.59 票據貼現利息 814,138.64 252,191.41 手續費支出 87,674.52 75,026.41 合計 -3,436,481.72 -11,543,483.99 60、公允價值變動收益公允價值變動收益 單位: 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 公允價值變動收益的說明 2013 年度報告全文 118 61、投資收益投資收益 (1)投資收益明細情況投資收益明細情況 單位: 元 項目 本
339、期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 9,887,076.86 20,368,875.81 合計 9,887,076.86 20,368,875.81 (2)按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 單位: 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 (3)按權益法核算的長期股權投資收益按權益法核算的長期股權投資收益 單位: 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 山東金鼎礦業有限責任公司 9,887,076.86 20,368,875.81 合計 9,887,076.86 20,368,875.81 - 投資收
340、益的說明,若投資收益匯回有重大限制的,應予以說明。若不存在此類重大限制,也應做出說明 上述投資收益為公司按照權益法對山東金鼎礦業有限責任公司的投資收益,確認投資收益的期間為2013年1至 12月份;在確認投資收益時,考慮在山東金鼎礦業有限責任公司賬面利潤的基礎上對其資產評估增值的攤銷及其未實現內部交易損益對利潤的影響 62、資產減值損失資產減值損失 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 21,824,559.26 2,578,818.78 合計 21,824,559.26 2,578,818.78 63、營業外收入營業外收入 (1)營業外收入情況營業外收入情況 單位: 元 項
341、目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 770,571.06 770,571.06 其中:固定資產處置利得 770,571.06 770,571.06 2013 年度報告全文 119 政府補助 500,000.00 4,000.00 500,000.00 其他 4,300.00 1,000.00 4,300.00 合計 1,274,871.06 5,000.00 1,274,871.06 營業外收入說明 (2)計入當期損益的政府補助計入當期損益的政府補助 單位: 元 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 是否屬于非經常性損益 老舊汽車
342、報廢更新補貼 4,000.00 與收益相關 是 科技發展扶持資金 500,000.00 與收益相關 是 合計 500,000.00 4,000.00 - - 64、營業外支出營業外支出 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,428,055.91 1,108,501.00 1,428,055.91 其中:固定資產處置損失 1,428,055.91 1,108,501.00 1,428,055.91 對外捐贈 1,308,000.00 1,485,000.00 1,308,000.00 罰款支出 218,807.91 1,661.49 2
343、18,807.91 其他支出 434,070.80 74,383.32 434,070.80 合計 3,388,934.62 2,669,545.81 3,388,934.62 營業外支出說明 65、所得稅費用所得稅費用 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 102,168,165.20 81,293,625.55 遞延所得稅調整 -16,158,398.63 -14,748,445.56 合計 86,009,766.57 66,545,179.99 66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項 目 代碼 本期發生額
344、上期發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤() P0 261,671,532.30 211,501,384.00 2013 年度報告全文 120 項 目 代碼 本期發生額 上期發生額 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤() P0 263,735,097.75 213,367,346.58 期初股份總數 S0 595,340,230.00 595,340,230.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 報告期因回購等減少股份數 Sj 報告期縮股數 Sk 報告期月份數 M0 12 12 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 M
345、i 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj 發行在外的普通股加權平均數 S 595,340,230.00 595,340,230.00 基本每股收益() 0.440 0.355 基本每股收益() 0.443 0.358 調整后的歸屬于普通股股東的當期凈利潤() P1 261,671,532.30 211,501,384.00 調整后扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤() P1 263,735,097.75 213,367,346.58 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 稀釋后的發行在外普通股的加權平均數 595,340,230.00 595,340,230.0
346、0 稀釋每股收益() 0.440 0.355 稀釋每股收益() 0.443 0.358 1.1. 基本每股收益基本每股收益 基本每股收益= P0 S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中:P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤;S 為發行在外的普通股加權平均數;S0 為期初股份總數;S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數;Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數;Sj 為報告期因回購等減少股份數;Sk 為報告期縮股數;M0 報告期月份數;Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數;Mj 為減少股份次月起至報告期期
347、末的累計月數。 2.2. 稀釋每股收益稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中,P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤,并考慮稀釋性潛在普通股對其影響,按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時,考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響, 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益,直至稀釋每股收益達到最小值。 67、其他綜合收益其他綜合收益 單位: 元
348、2013 年度報告全文 121 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 68、現金流量表附注現金流量表附注 (1)收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 存款利息收入 7,487,125.06 政府補貼 500,000.00 往來款項 6,566,143.37 其他 4,300.00 合計 14,557,568.43 收到的其他與經營活動有關的現金說明 (2)支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 管理費用中的付現支出 70,771,682.25 銷售費用的付現支出 22,007,392.41
349、往來 7,114,874.21 其他的付現支出 2,175,553.23 合計 102,069,502.10 支付的其他與經營活動有關的現金說明 (3)收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 收到的其他與投資活動有關的現金說明 (4)支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 支付的其他與投資活動有關的現金說明 2013 年度報告全文 122 (5)收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 收到的其他與籌資活動有關的現金說明 (6)支付的其他與籌資活動有關的現金支
350、付的其他與籌資活動有關的現金 單位: 元 項目 金額 支付的其他與籌資活動有關的現金說明 69、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 (1)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位: 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量: - - 凈利潤 263,888,592.51 211,144,699.23 加:資產減值準備 21,824,559.26 2,578,818.78 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 46,043,759.00 40,937,170.29 無形資產攤銷 26,591,822.10 25,576,713.05 處置固定資產、無形資產
351、和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) 657,484.85 1,108,501.00 財務費用(收益以“”號填列) 3,148,830.18 2,317,777.78 投資損失(收益以“”號填列) -9,887,076.86 -20,368,875.81 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -12,260,635.84 -10,850,682.77 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) -3,897,762.79 -3,897,762.79 存貨的減少(增加以“”號填列) -92,757,745.60 -3,795,681.12 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -224,4
352、97,535.91 -39,343,514.01 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) 82,100,437.71 228,852,861.13 經營活動產生的現金流量凈額 100,954,728.61 434,260,024.76 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動: - - 3現金及現金等價物凈變動情況: - - 現金的期末余額 241,716,394.35 318,419,468.02 減:現金的期初余額 318,419,468.02 904,868,469.79 2013 年度報告全文 123 現金及現金等價物凈增加額 -76,703,073.67 -586,449,001.77
353、 (2)本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位: 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息: - - 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息: - - (3)現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成 單位: 元 項目 期末數 期初數 一、現金 241,716,394.35 318,419,468.02 其中:庫存現金 88,047.04 14,498.82 可隨時用于支付的銀行存款 239,078,347.31 318,404,969.20 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,550,000.
354、00 三、期末現金及現金等價物余額 241,716,394.35 318,419,468.02 現金流量表補充資料的說明 2013年度、2012年度的合并現金流量表“期末現金及現金等價物余額”中未包含使用權受到限制的保證金 70、所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合并產生的追溯調整等事項 八八、資產證券化業務的會計處理資產證券化業務的會計處理 1、說明資產證券化業務的主要交易安排說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理及其會計處理、破產隔離條款破產隔離條款 2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目
355、的主體情況公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況 單位: 元 名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產 本期營業收入 本期凈利潤 備注 九九、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比本企業最終控制方 組織機構代碼 2013 年度報告全文 124 (%) 例(%) 山東金嶺鐵礦 控股股東 有限 山東省淄博市張店區中埠鎮 劉圣剛 鐵礦開采,鐵精粉等銷售 13,743.00 萬 58.41% 58.41% 山東省人民政府國有資產
356、監督管理委員會 16410519-1 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 控股子公司 有限責任公司 新疆塔什庫爾干塔吉克自治縣 季群 鐵礦石開采、加工、銷售 1,200,000.00 100% 100% 79576750-3 喀什金嶺球團有限公司 控股子公司 有限責任公司 新疆疏勒縣 張樂遠 鐵精粉、球團礦的生產、銷售 70,000,000.00 70% 70% 56052988-5 3、本企業的合營和聯營企
357、業情況本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關系 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 山東金鼎礦業有限責任公司 有限責任公司 淄博市臨淄區 劉圣剛 鐵礦石開采、加工、銷售 100000000 40% 40% 聯營 72859893-0 4、本本企業的其他關聯方情況企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 受同一母公司控制 75639967-2 淄博鐵鷹建工有限公司 受同一母公司控制 73371932-X 山東鋼鐵股份有限公司萊
358、蕪分公司 受同一母公司之母公司控制 26717943-3 山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 614072500 張店鋼鐵總廠 受同一母公司之母公司控制 16410905-3 淄博張鋼制鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 73576281-5 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 受同一母公司之母公司控制 740210513 濟南鋼城礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 723865112 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 706078504 2013 年度報告全文 125 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 受同一母公司之母公司控制 58991534-1 萊蕪鋼鐵集
359、團銀山型鋼有限公司 受同一母公司之母公司控制 757493727 濟南鮑德汽車運輸有限公司 受同一母公司之母公司控制 725410170 濟鋼集團有限公司 受同一母公司之母公司控制 16314815-7 淄博張鋼鋼鐵有限公司 受同一母公司之母公司控制 67681272X 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 受同一母公司之母公司控制 580216990 本企業的其他關聯方情況的說明 5、關聯方交易關聯方交易 (1)采購商品采購商品、接受勞務情況表接受勞務情況表 單位: 元 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例 (%) 金額 占同類交易金額
360、的比例 (%) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 勞務費 協議價 39,400,646.03 100% 27,936,968.78 100% 濟南鮑德汽車運輸有限公司 運輸費 市場價 22,885.07 0.11% 濟鋼集團有限公司 鋼材款 市場價 1,647,636.27 13.37% 345,137.91 3.03% 山東金鼎礦業有限責任公司 鐵礦原礦 協議價 157,301,641.08 100% 164,988,454.09 100% 出售商品、提供勞務情況表 單位: 元 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例 (%) 金額 占同類交易
361、金額的比例 (%) 山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司 銷售鐵精粉 參照市場價 2,840,718.72 0.23% 44,931,748.36 3.65% 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 銷售鐵精粉 參照市場價 22,058,234.71 1.77% 59,774,663.96 4.86% 萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司 銷售鐵精粉 參照市場價 10,491,223.51 0.84% 148,869,923.06 12.11% 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 銷售鐵精粉 參照市場價 10,887,678.26 0.88% 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 銷售球團礦 參照市場價 77,258,614.3
362、3 27.87% 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 機械加工 參照市場價 295,199.16 1.51% 455,976.91 2.27% 山東金鼎礦業有限責任公司 機械加工 參照市場價 643,340.17 3.29% 4,147,256.39 20.68% 山東金嶺鐵礦 機械加工 參照市場價 163,855.60 0.84% 7,777.77 0.04% 濟南鋼城礦業有限公司 機械加工 參照市場價 87,741.88 0.45% 18,473.50 0.09% 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售代購電力 成本價(代購) 9,040,867.35 76.38% 8,497,962.88 74.39% 2013
363、 年度報告全文 126 山東金嶺鐵礦 銷售代購電力 成本價(代購) 15,340.11 0.13% 44,745.20 0.39% 山東金鼎礦業有限責任公司 銷售代購電力 成本價(代購) 2,500,693.94 21.13% 2,579,640.53 22.58% 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 人工勞務 協議價 426,327.71 100% 470,294.75 100% (2)關聯托管關聯托管/承包情況承包情況 公司受托管理/承包情況表 單位: 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本報告期確認的托管收益/
364、承包收益 公司委托管理/出包情況表 單位: 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本報告期確認的托管費/出包費 關聯托管/承包情況說明 (3)關聯租賃情況關聯租賃情況 公司出租情況表 單位: 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 山東金嶺礦業股份有限公司 山東金嶺鐵礦 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租賃協議 30,000.00 山東金嶺礦業股份有限公司 山東金鼎礦業有限責任公司 土地及其井筒 20
365、11 年 03 月 18 日 2031 年 03 月 17 日 租賃協議 150,000.00 山東金嶺礦業股份有限公司 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 車輛 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租賃協議 289,938.88 公司承租情況表 單位: 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 本報告期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 (4)關聯擔保情況關聯擔保情況 單位: 元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 山東金嶺礦業股份有限公司 喀什金嶺球團有限公司 70,000,000.00 2011
366、年 10 月 30 日 2014 年 11 月 04 日 否 山東金嶺鐵礦 喀什金嶺球團有限公司 50,000,000.00 2013 年 08 月 01 日 2014 年 07 月 23 日 否 2013 年度報告全文 127 關聯擔保情況說明 (5)關聯方資金拆借關聯方資金拆借 單位: 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 (6)關聯方資產轉讓關聯方資產轉讓、債務重組情況債務重組情況 單位: 元 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 金額 占同類交易金額的比例 (%) 金額 占同類交易金額的比例 (%) (7)其他關聯交易其他關聯交
367、易 6、關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位: 元 期末 期初 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收票據 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 66,429,000.00 應收票據 山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司 44,500,000.00 應收票據 山東球墨鑄鐵管有限公司 300,000.00 應收票據 淄博張鋼鋼鐵有限公司 14,000,000.00 應收票據 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 2,300,000.00 應收票據 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 7,200,000.00 59,000,000.00 應收票據 萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司
368、3,000,000.00 66,500,000.00 應收票據 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 27,200,000.00 35,000,000.00 應收票據 塔什金嶺球團有限公司 20,000,000.00 應收賬款 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 40,071.10 應收賬款 山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司 577,326.25 253,685.35 應收賬款 淄博張鋼鋼鐵有限公司 563,070.54 563,070.54 應收賬款 萊鋼集團礦山建設有限公司 68,367.64 68,367.64 2013 年度報告全文 128 應收賬款 萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司 788,687.
369、27 513,955.77 應收賬款 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 8,466,764.98 應收賬款 山東球墨鑄鐵管有限公司 597,980.67 應收賬款 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 36,366,048.35 預付賬款 濟鋼集團有限公司 48,313.04 1,968,547.48 應收股利 山東金鼎礦業有限責任公司 39,223,360.26 上市公司應付關聯方款項 單位: 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 預收賬款 淄博張鋼制鐵管有限公司 136,256.95 136,256.95 預收賬款 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 295,160.23 預收賬款 淄博鐵鷹鋼鐵有限
370、公司 20,908,661.76 預收賬款 濟南鋼城礦業有限公司 216,988.00 83,667.00 預收賬款 山東金鼎礦業有限責任公司 2,575,000.00 2,725,000.00 預收賬款 山東球墨鑄鐵管有限公司 2,019.33 應付賬款 山東金鼎礦業有限責任公司 25,150,864.77 13,539,636.91 應付賬款 張店鋼鐵總廠 20,342.20 70,342.20 應付賬款 濟南鮑德汽車運輸有限公司 24,607.60 其他應付款 山東金嶺鐵礦 829,758.76 314,517.74 十十、股份支付股份支付 1、股份支付總體情況股份支付總體情況 單位:
371、元 股份支付情況的說明 2、以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 單位: 元 以權益結算的股份支付的說明 3、以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 單位: 元 以現金結算的股份支付的說明 2013 年度報告全文 129 4、以股份支付服務情況以股份支付服務情況 單位: 元 5、股份支付的修改股份支付的修改、終止情況終止情況 十一十一、或有或有事項事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 其他或有負債及其財務影響 十二十二
372、、承諾事項承諾事項 1、重大承諾事項重大承諾事項 2、前期承諾履行情況前期承諾履行情況 十三十三、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、重要的資產負債表日后事項說明重要的資產負債表日后事項說明 單位: 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、資產負債表日后利潤分配情況說明資產負債表日后利潤分配情況說明 單位: 元 擬分配的利潤或股利 59,534,023.00 2013 年度報告全文 130 3、其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 十四十四、其他重要事項其他重要事項 1、非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 2、債務重組債務重組 3、企業合并企
373、業合并 4、租賃租賃 5、期末發行在外的期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具可轉換為股份的金融工具 6、以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 單位: 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (不含衍生金融資產) 0.00 0.00 上述合計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外幣金融資產和外幣金融負債外幣金融資產和外幣金融負債 單位: 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權
374、益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 金融資產小計 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8、年金計劃主要內容及重大變化年金計劃主要內容及重大變化 9、其他其他 喀什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司(以下簡稱“金鋼礦業”)與新疆天然能源集團有限公司(以下簡稱“天然能源”)于2008年9月簽訂了合作框架協議約定金鋼礦業將自有的吉爾鐵克鐵礦從其公司分離并變更至一個新設的新公司名下,由天然能源收購新設的公司100%的股權,當時暫支付500萬元預付款,但此合同一直未得到執行 2013 年度報告全文 131 天然能源
375、對金鋼礦業進行了起訴,新疆維吾爾自治區高級人民法院對其進行受理并判決,判決金鋼礦業需支付天然能源6,855,396.72 元,2013年6月,金鋼礦業支付了此款項。 按照2009年11月山東金嶺礦業股份有限公司收購金鋼礦業股份時與原金鋼礦業股東季群、楊慶城、杜宇翔、鐘軍忠、趙國忠五人簽訂的股權收購協議規定,此款項應由原金鋼礦業股東承擔,金鋼礦業暫掛其他應收款項下核算。截至財務報告批準報出日已收到原金鋼礦業股東償還的款項金額2,056,619.02元,剩余款項公司正積極與原金鋼礦業股東協商催收. 十五十五、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款應收賬款 (1)應收賬款
376、應收賬款 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 249,789,225.78 100% 28,083,200.41 11.24% 86,302,263.92 100% 11,299,991.44 13.09% 組合小計 249,789,225.78 100% 28,083,200.41 11.24% 86,302,263.92 100% 11,299,991.44 13.09% 合計 249,789,225.78 - 28,083,200.41 -
377、 86,302,263.92 - 11,299,991.44 - 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中: - - - - - - 1 年以內 242,211,112.57 96.97% 24,221,111.26 77,361,821.09 89.64% 7,736,182.11 1 年以內小計 242,211,112.57 96.97% 24,221,111.26
378、77,361,821.09 89.64% 7,736,182.11 1 至 2 年 2,449,323.11 0.98% 734,796.93 6,423,538.28 7.44% 1,927,061.48 2 至 3 年 3,715,625.02 1.49% 1,857,812.51 1,255,919.31 1.46% 627,959.66 2013 年度報告全文 132 3 年以上 1,413,165.08 0.56% 1,269,479.71 1,260,985.24 1.46% 1,008,788.19 合計 249,789,225.78 - 28,083,200.41 86,302
379、,263.92 - 11,299,991.44 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 (2)本報告期轉回或收回的應收賬款情況本報告期轉回或收回的應收賬款情況 單位: 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 單位: 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的
380、風險較大的應收賬款的說明 (3)本報告期實際核銷的應收賬款情況本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位: 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收賬款核銷說明 (4)本報告期應收賬款中持有公司本報告期應收賬款中持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 單位: 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 (5)金額較大的其他的應收賬款的性質或內容金額較大的其他的應收賬款的性質或內容 (6)應收賬款中金額前五名單位情況應收賬款中金額前五名單位情況 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額
381、 年限 占應收賬款總額的比例(%) 山東耀昌集團有限公司 非關聯方 152,184,438.46 1 年以內 60.93% 2013 年度報告全文 133 邯鄲鋼鐵集團有限責任公司 非關聯方 46,733,208.22 1 年以內 18.71% 邢臺鋼鐵有限責任公司 非關聯方 28,989,008.56 1 年以內 11.61% 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 關聯方 8,466,764.98 1 年以內 3.39% 山東源源礦業有限公司 非關聯方 2,016,749.02 注 1 0.81% 合計 - 238,390,169.24 - 95.45% (7)應收關聯方賬款情況應收關聯方賬款情況
382、 單位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 應收賬款 山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司 577,326.25 0.23% 應收賬款 淄博張鋼鋼鐵有限公司 563,070.54 0.23% 應收賬款 萊鋼集團礦山建設有限公司 68,367.64 0.03% 應收賬款 萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司 788,687.27 0.32% 應收賬款 山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 8,466,764.98 3.39% 應收賬款 山鋼集團萊蕪鋼鐵新疆有限公司 36,366,048.35 14.56% 合計 - 46,830,265.03 18.76% (8) 不符合終止確認條件的應
383、收賬款的轉移金額為元。 (9)以應收款項為標的資產進行資產證券化的以應收款項為標的資產進行資產證券化的,需需簡要說明相關交易安排簡要說明相關交易安排 2、其他應收款其他應收款 (1)其他應收款其他應收款 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收款 關聯方組合 469,780,292.93 99.04% 315,568,617.10 98.7% 賬齡組合 3,787,486.15 0.8% 562,677.28 14.86% 3,384,277.72 1.06%
384、528,915.59 15.63% 組合小計 473,567,779.08 99.84% 562,677.28 0.12% 318,952,894.82 99.76% 528,915.59 0.17% 單項金額雖不重大但單項計770,000.00 0.16% 770,000.00 100% 770,000.00 0.24% 770,000.00 100% 2013 年度報告全文 134 提壞賬準備的其他應收款 合計 474,337,779.08 - 1,332,677.28 - 319,722,894.82 - 1,298,915.59 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬
385、準備的其他應收款 適用 不適用 組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位: 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中: - - - - - - 1 年以內 3,177,242.25 83.89% 317,724.23 2,808,765.11 82.99% 280,876.51 1 年以內小計 3,177,242.25 83.89% 317,724.23 2,808,765.11 82.99% 280,876.51 1 至 2 年 386,384.29 10.2% 115,915.29 40
386、8,586.11 12.07% 122,575.83 2 至 3 年 166,833.11 4.4% 83,416.56 26,926.50 0.8% 13,463.25 3 年以上 57,026.50 1.51% 45,621.20 140,000.00 4.14% 112,000.00 合計 3,787,486.15 - 562,677.28 3,384,277.72 - 528,915.59 組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位:
387、元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 龍口礦業集團工程建設有限公司 770,000.00 770,000.00 100% 產品質量扣款 合計 770,000.00 770,000.00 - - (2)本報告期轉回或收回的其他應收款情況本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位: 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 2013 年度報告全文 135 單位: 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 單項金額不重
388、大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 (3)本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位: 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 (4)本報告期其他應收款中持有公司本報告期其他應收款中持有公司 5(含含 5)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 單位: 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 (5)金額較大的其他應收款的性質或內容金額較大的其他應收款的性質或內容 (6)其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前五名單位情況 單
389、位: 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 子公司 390,068,982.10 1-2 年 82.23% 喀什金嶺球團有限公司 子公司 79,711,310.83 1-2 年 16.8% 龍口礦業集團工程建設有限公司 非關聯方 770,000.00 5 年以上 0.16% 劉強 企業職工 250,000.00 1 年以內 0.05% 王新 企業職工 244,265.90 1 年以內 0.05% 合計 - 471,044,558.83 - 99.29% (7)其他應收關聯方賬款情況其他應收關聯方賬款情況 單位: 元 單位名稱 與
390、本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 本公司之子公司 390,068,982.10 82.24% 喀什金嶺球團有限公司 本公司之子公司 79,711,310.83 16.8% 2013 年度報告全文 136 合計 - 469,780,292.93 99.04% (8)不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為 元元。 (9)以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的,需簡要說明相關交易安排需簡要說明相關交易安排 3、長期股權投資長期股權投資 單位: 元 被投資單位 核
391、算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 成本法 61,037,620.46 61,037,620.46 61,037,620.46 100% 100% 喀什金嶺球團有限公司 成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 28,000,000.00 49,000,000.00 70% 70% 山東鋼鐵財務有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,00
392、0,000.00 6.25% 6.25% 山東金鼎礦業有限責任公司 權益法 1,061,499,494.80 1,005,061,313.64 -18,112,923.14 986,948,390.50 40% 40% 67,223,360.26 合計 - 1,243,537,115.26 1,187,098,934.10 9,887,076.86 1,196,986,010.96 - - - 67,223,360.26 長期股權投資的說明 1:期末未發現長期股權投資存在明顯減值跡象,故未計提減值準備; 2:山東金鼎礦業有限責任公司的本期現金紅利含上期宣告分配本期收到的金額39,223,360
393、.26元。 4、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1)營業收入營業收入 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,310,873,809.67 1,226,355,697.33 其他業務收入 25,471,718.65 22,697,962.11 合計 1,336,345,528.32 1,249,053,659.44 營業成本 785,397,220.61 804,549,378.61 2013 年度報告全文 137 (2)主營業務主營業務(分行業分行業) 單位: 元 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 黑色金屬采選業 1,290
394、,716,909.44 728,164,920.58 1,206,298,796.57 751,482,239.97 機械加工 20,156,900.23 34,770,315.71 20,056,900.76 32,570,116.84 合計 1,310,873,809.67 762,935,236.29 1,226,355,697.33 784,052,356.81 (3)主營業務主營業務(分產品分產品) 單位: 元 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 鐵精粉 1,208,572,276.82 708,305,832.42 1,153,560,424.
395、74 736,358,387.35 銅精粉 79,705,878.28 18,083,555.35 50,435,877.65 13,351,300.79 鈷精粉 2,438,754.34 1,775,532.81 2,302,494.18 1,772,551.83 機械加工 20,156,900.23 34,770,315.71 20,056,900.76 32,570,116.84 合計 1,310,873,809.67 762,935,236.29 1,226,355,697.33 784,052,356.81 (4)主營業務主營業務(分地區分地區) 單位: 元 本期發生額 上期發生額
396、地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 山東省內 755,186,697.06 466,104,327.71 934,477,593.35 614,756,316.96 山東省外 555,687,112.61 296,830,908.58 291,878,103.98 169,296,039.85 合計 1,310,873,809.67 762,935,236.29 1,226,355,697.33 784,052,356.81 (5)公司來自前五名客戶的營業收入情況公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位: 元 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 邯鄲鋼鐵集團有限
397、責任公司 316,435,968.25 23.68% 山東耀昌集團有限公司 244,082,762.86 18.26% 濟南庚辰鋼鐵有限公司 208,265,046.23 15.58% 邢臺鋼鐵有限責任公司 132,275,671.91 9.9% 2013 年度報告全文 138 德龍鋼鐵有限公司 68,236,743.33 5.11% 合計 969,296,192.58 72.53% 營業收入的說明 5、投資收益投資收益 (1)投資收益明細投資收益明細 單位: 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 9,887,076.86 20,368,875.81 合計 9,887
398、,076.86 20,368,875.81 (2)按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 單位: 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 (3)按權益法核算的長期股權投資收益按權益法核算的長期股權投資收益 單位: 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 山東金鼎礦業有限責任公司 9,887,076.86 20,368,875.81 合計 9,887,076.86 20,368,875.81 - 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位: 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金
399、流量: - - 凈利潤 253,777,868.33 215,220,336.95 加:資產減值準備 16,816,970.66 1,618,013.87 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 36,811,316.50 38,276,323.44 無形資產攤銷 10,734,119.58 9,739,011.96 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) 657,484.85 1,108,501.00 財務費用(收益以“”號填列) 373,333.33 2,317,777.78 2013 年度報告全文 139 投資損失(收益以“”號填列) -9,887,076
400、.86 -20,368,875.81 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -12,392,467.66 -11,409,505.47 存貨的減少(增加以“”號填列) -16,210,852.93 -1,737,065.25 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -272,714,129.70 59,729,338.05 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) 52,442,133.47 48,893,842.95 經營活動產生的現金流量凈額 60,408,699.57 343,387,699.47 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動: - - 3現金及現金等價物凈變動情況: - -
401、 現金的期末余額 232,720,690.30 310,428,259.14 減:現金的期初余額 310,428,259.14 903,322,759.00 現金及現金等價物凈增加額 -77,707,568.84 -592,894,499.86 7、反向購買下以評估值入賬的資產反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況負債情況 反向購買下以公允價值入賬的資產、負債情況 單位: 元 項目 公允價值 確定公允價值方法 公允價值計算過程 原賬面價值 反向購買形成長期股權投資的情況 單位: 元 項目 反向購買形成的長期股權投資金額 長期股權投資計算過程 十六十六、補充資料補充資料 1、當期非經常性損益明細
402、表當期非經常性損益明細表 單位: 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分) -657,484.85 計入當期損益的政府補助 (與企業業務密切相關, 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外) 500,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,956,578.71 減:所得稅影響額 -805,220.14 少數股東權益影響額(稅后) 754,722.03 合計 -2,063,565.45 - 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目,應說明逐項披露認定理由。 適用 不適用 2013 年度報告全文 140 2、境內外會計準則下會計數據差異境內外
403、會計準則下會計數據差異 (1)同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位: 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 261,671,532.30 211,501,384.00 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13 按國際會計準則調整的項目及金額 (2)同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利
404、潤和凈資產差異情況 單位: 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 261,671,532.30 211,501,384.00 3,012,285,857.49 2,805,107,076.13 按境外會計準則調整的項目及金額 (3)境內外會計準則下會計數據差異原因說明境內外會計準則下會計數據差異原因說明 3、凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 單位:元 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 8.95% 0.44 0.44 扣除非經常性損益后歸屬于
405、公司普通股股東的凈利潤 9.02% 0.443 0.443 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 資產負債表資產負債表 報表項目 期末余額 年初余額 變動金額 變動幅度% 備注 應收賬款 268,986,452.1283,779,351.88185,207,100.24221.07 注1 存貨 187,294,710.5494,536,964.9492,757,745.6098.12 注2 固定資產 610,063,975.85288,343,139.47321,720,836.38111.58 注3 應交稅費 245,152,352.681
406、73,038,718.4172,113,634.2741.67 注4 注1: 主要系本期部分客戶采用國內信用證結算,截止資產負債表日信用證未到期所致。 注2:主要系子公司喀什金嶺球團有限公司2013年開工運行及其塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司新上二期選礦廠開工導致存貨增加所致; 2013 年度報告全文 141 注3:主要系子公司喀什金嶺球團有限公司2013年開工運行及其塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司新上二期選礦廠開工進行固定資產轉資所致。 注4:主要系公司計提的價格調節基金未繳納所致。 2013 年度報告全文 142 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有董事長簽名的年度報告文本; 二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本; 三、報告期內在中國證監會指定報刊及網站上公開披露過的所有文本文件; 四、公司章程文本; 五、其他有關資料。 文件存放地:公司董秘辦公室 以下無正文,為“山東金嶺礦業股份有限公司 2013 年度報告全文”簽字蓋章頁 2013 年度報告全文 143 本頁無正文,為“山東金嶺礦業股份有限公司 2013 年度報告全文”簽字蓋章頁 公司法定代表人簽字:張相軍 山東金嶺礦業股份有限公司 二一四年三月二十二日