山東金嶺礦業股份有限公司2009年年度報告（101頁）.PDF

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1、 山東金嶺礦業股份有限公司 （金嶺礦業 000655） 2009 年年度報告 二一年三月十六日 目 錄 第一節 重要提示. 1 第二節 公司基本情況簡介. 2 第三節 會計數據和業務數據摘要. 3 第四節 股本變動及股東情況. 5 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況. 10 第六節 公司治理結構. 17 第七節 股東大會情況簡介. 18 第八節 董事會報告. 19 第九節 監事會報告. 26 第十節 重要事項. 28 第十一節 財務報告. 31 第十二節 備查文件. 98 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 1 頁 第一節 重要提示 第一節 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、

2、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事長張相軍、總經理趙能利、財務負責人黃加峰保證年度報告中財務報告的真實、完整。金嶺礦業 2009 年年度報告 第 2 頁 第二節 公司基本情況簡介 第二節 公司基本情況簡介 一、公司法定名稱： 中文名稱：山東金嶺礦業股份有限公司 英文名稱：Shandong Jinling Mining Co., Ltd. 二、公司法定代表人：張相軍 三、公司董事會秘書：王 新 證券事務代表：楊瑞山 聯系電話：0533-3088888 傳 真：0533-3089666 聯系地址

3、：山東省淄博市張店區中埠鎮 郵政編碼：255081 四、公司注冊地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司辦公地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司互聯網址：http:/ 公司電子信箱： 五、公司選定的中國證監會指定信息披露報紙： 中國證券報 、 證券時報 ，登 載 公 司 年 度 報 告 的 中 國 證 監 會 指 定 國 際 互 聯 網 網 址 : http:/，公司年度報告備置地點：公司董秘辦公室 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：金嶺礦業 股票代碼：000655 七、其他有關資料 公司首次注冊日期、地點：1989 年 6 月 20 日、淄博； 變更注冊日期、地點：2003 年

4、10 月 9 日、濟南。 企業法人營業執照注冊號：370000018051744 稅務登記號碼：370303164100307 組織機構代碼：16410030-7 公司聘請的會計師事務所為大信會計師事務有限公司， 辦公地址為北京市海淀區知春路 1 號國際學院大廈 15 層。金嶺礦業 2009 年年度報告 第 3 頁 第三節 會計數據和業務數據摘要 第三節 會計數據和業務數據摘要 一、本年度會計數據 （單位：人民幣元） 營業利潤 288,315,984.04利潤總額 290,933,978.60歸屬于上市公司股東的凈利潤 217,007,577.67歸屬于上市公司股東的扣除非經營性損益后的凈利潤

5、 214,782,282.29經營活動產生的現金流量凈額 224,919,080.63扣除的非經營性損益項目： 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 3,317,365.73除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -699,371.17所得稅影響額 -392,699.18合 計 2,225,295.38 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 1、主要會計數據 （單位：人民幣元） 2009 年 2008 年 本年比上年增減（）2007 年 調整前 調整后 調整前調整前 調整后 營業收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44 1,035,967,796.

6、44-9.94%718,097,305.25 718,097,305.25利潤總額 290,933,978.60 514,074,923.69521,023,195.69 -44.16%330,821,142.29 323,872,870.29歸屬于上市公司股東的凈利潤 217,007,577.67 384,282,050.47389,493,254.47 -44.28%221,669,771.96 216,458,567.96歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 214,782,282.29 384,656,621.05389,867,825.05 -44.91%224,691,20

7、0.04 219,479,996.04經營活動產生的現金流量凈額 224,919,080.63 600,471,391.86600,471,391.86 -62.54%-15,125,198.95 -15,125,198.95 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（）2007 年末 調整前 調整后 調整前調整前 調整后 總資產 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24 1,375,548,828.2439.45% 1,118,181,607.81 1,118,181,607.81所有者權益 （或股東權益） 1,673,071,059.31 1,244,2

8、84,628.57 1,244,284,628.5734.46%860,002,578.10 861,739,646.10股本 595,340,230.00 321,254,374.00321,254,374.0085.32%321,254,374.00 321,254,374.00金嶺礦業 2009 年年度報告 第 4 頁 2、主要財務指標 2009 年 2008 年 本年比上年增減（） 2007 年 調整前 調整后 調整前 調整前 調整后 基本每股收益（元/股） 0.38 1.200.72-47.22%0.69 0.67稀釋每股收益（元/股） 0.38 1.200.72-47.22%0.6

9、9 0.67扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） 0.38 1.200.72-47.22%0.70 0.68加權平均凈資產收益率（%） 14.51% 36.52%37.02%-22.51%29.59% 28.89%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 14.36% 36.56%37.06%-22.70%29.93% 28.94%每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.38 1.871.87-79.68%-0.05 -0.05 2009 年末 2008 年末 本年末比 上年末增減（） 2007 年末 調整前 調整后 調整前 調整前 調整后 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元

10、/股） 2.81 3.873.87-27.39%2.68 2.68 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 5 頁 第四節 股本變動及股東情況 第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 1、股本變動情況（截至 2009 年 12 月 31 日） （1） 、股本變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%)發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 166,504,32151.83%50,833,27065,201,27765,201,277-167,206,91314,028,911180,533,23230.32% 1、國

11、家持股 2、國有法人持股 166,504,32151.83%50,833,27065,201,27765,201,277-167,206,91314,028,911180,533,23230.32% 3、其他內資持股 其中：境內非國有法人持 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、無限售條件股份 154,750,05348.17%46,425,01646,425,016167,206,913260,056,945414,806,99869.68% 1、人民幣普通股 154,750,05348.17%46,425,01646,425,016167,20

12、6,913260,056,945414,806,99869.68% 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 321,254,374100.00%50,833,270111,626,293111,626,2930274,085,856595,340,230100.00% 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 6 頁 （2） ，股份變動原因 經中國證券監督管理委員會核準，公司向山東金嶺鐵礦非公開發行50,833,270 股人民幣普通股購買山東金嶺鐵礦召口、電廠等相關資產，該等股份于 2009 年 7 月 15 日上市。 經公司 2008 年度股東大會審議通過公司 2008

13、 年度權益分派方案，公司于2009 年 7 月 21 日實施，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，向有限售條件流通股東送股 65,201,277 股，向無限售條件流通股東送股 46,425,016 股，合計送股111,626,293 股；同時，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 3 股, 向有限售條件流通股東轉增 65,201,277 股，向無限售條件流通股東轉增 46,425,016 股，合計轉增 111,626,293 股。 2009 年 12 月 25 日， 公司解除山東金嶺鐵礦有限售條件流通股 167,206,913股。 2、限售股變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年

14、解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售 股數 限售原因 解除限售日期山東金嶺鐵礦 166,504,321 167,206,913181,235,824 180,533,232 定向發行 2009 年 12 月25 日 3、股票發行和上市情況 2006 年 6 月 27 日公司召開 2005 年度股東大會審議通過公司非公開發行股份收購資產議案，經中國證券監督管理委員會證監公司字2006164 號核準，公司于 2006 年 10 月 18 日向山東金嶺鐵礦非公開發行了 6,200 萬股股份，發行價格3.71 元/股，本次發行的股份鎖定期自 2006 年 10 月 25 日始，鎖定期三年。 200

15、8 年 9 月 8 日公司召開 2008 年度第二次臨時股東大會審議通過公司非公開發行股份購買資產議案，經中國證券監督管理委員會證監許可2009319 號核準，公司于 2009 年 7 月 15 日向山東金嶺鐵礦非公開發行 50,833,270 股股份，發行價格 24 元/股， 本次發行的股份鎖定期自 2009 年 7 月 15 日始， 鎖定期三年。 二、主要股東持股情況 1、至 2009 年 12 月 31 日，公司股東總戶數 81,037 戶。 2、報告期內持有本公司 5%以上股份股東及前十名股東 （1）5%以上股份股東 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 7 頁 單位：股 股東名稱 期初

16、數 股份增減 期末數 占總股本比例（%）山東金嶺鐵礦 166,504,321181,235,824347,740,14558.41% 注：報告期內持有本公司 5%以上股東股份未發生抵押或凍結情況。 （2）前十名股東 單位：股 股東總數 81,037前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量山東金嶺鐵礦 國有法人 58.41% 347,740,145 180,533,323 0中國光大銀行股份有限公司-泰信先行策略開放式證券投資基金 境內非國有法人1.49%8,841,7680 0淄博市城市資產運營有限公司 境內非國有法人1.1

17、0%6,530,0000 0中國建設銀行-泰達荷銀市值優選股票型證券投資基金 境內非國有法人1.09%6,499,8700 0中國建設銀行華寶興業多策略增長證券投資基金 境內非國有法人0.98%5,838,2570 0中國工商銀行-景順長城精選藍籌股票型證券投資基金 境內非國有法人0.70%4,141,2330 0中國工商銀行融通深證100 指數證券投資基金 境內非國有法人0.50%3,001,9340 0交通銀行-海富通精選證券投資基金 境內非國有法人0.50%3,000,0000 0中潤經濟發展有限責任公司 境內非國有法人0.42%2,472,9600 0中國銀行-易方達深證 100 交易

18、型開放式指數證券投資基金 境內非國有法人0.38%2,287,2500 0上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東金嶺鐵礦與其他股東無關聯關系和一致行動；未知其他股東之間是否存在關聯關系和一致行動。 3、現存的內部職工股的發行情況 截止本報告末，公司無內部職工股。 4、公司控股股東及實際控制人情況 （1）公司控股股東情況 控股股東名稱：山東金嶺鐵礦 法定代表人：劉圣剛 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 8 頁 注冊資本：13,743 萬元 注冊地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 主要業務或經營范圍：主營：鐵礦石開采，鐵精粉、銅精粉、鈷精粉、鑄鐵的生產、銷售，機加工，貨物進出口(法律、行

19、政法規禁止經營的項目除外，法律、行政法規限制經營的項目要取得許可后經營)；兼營：凡涉及許可證制度的憑證經營 （2）公司實際控制人情況 實際控制人名稱：山東省人民政府國有資產監督管理委員會 法定代表人：王仁元 成立日期：2004 年 6 月 18 日 （3）公司與控股股東、實際控制人之間的產權和控制關系的方框圖 5、公司除控股股東外，無其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 9 頁 6、前十名無限售流通股股東 單位：股 股東名稱 持有無限售條件股份數量股份種類 山東金嶺鐵礦 167,206,913 人民幣普通股 中國光大銀行股份有限公司泰信先行策略開放

20、式證券投資基金 8,841,768 人民幣普通股 淄博市城市資產運營有限公司 6,530,000 人民幣普通股 中國建設銀行泰達荷銀市值優選股票型證券投資基金 6,499,870 人民幣普通股 中國建設銀行華寶興業多策略增長證券投資基金 5,838,257 人民幣普通股 中國工商銀行景順長城精選藍籌股票型證券投資基金 4,141,233 人民幣普通股 中國工商銀行融通深證100指數證券投資基金 3,001,934 人民幣普通股 交通銀行海富通精選證券投資基金 3,000,000 人民幣普通股 中潤經濟發展有限責任公司 2,472,960 人民幣普通股 中國銀行易方達深證100交易型開放式指數證

21、券投資基金 2,287,250 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東金嶺鐵礦與其他股東無關聯關系和一致行動；未知其他股東之間是否存在關聯關系和一致行動。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 10 頁 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員的情況 1、基本情況 單位：股 報告期被授予的股權激勵情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 變動原因可行權股數 已行權數量 行權價 期末股票市價張相軍 董事長 男 48 2006 年 10月 16 日 2009

22、年 10月 15 日 000 0 0.000.00賈立興 副董事長 男 56 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00趙能利 董事、 總經理 男 59 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00劉圣剛 董事 男 47 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王善平 董事、 副總經理 男 49 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00傅海亭 董事 男 53 2006 年 10月 16 日 20

23、09 年 10月 15 日 000 0 0.000.00鄒 健 獨立董事 男 52 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00柴 磊 獨立董事 男 54 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王 毅 獨立董事 男 52 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王 新 董事會秘書男 49 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00竇廷章 監事會主席男 55 2006 年 10月 16 日 20

24、09 年 10月 15 日 000 0 0.000.00楊樂申 監事 男 57 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00張永豐 監事 男 41 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00吳振坤 副總經理 男 47 2006 年 10月 16 日 2009 年 06月 11 日 000 0 0.000.00李希永 副總經理 男 50 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00金嶺礦業 2009 年年度報告 第 11 頁 張樂元 副總經理 男 45

25、 2006 年 10月 16 日 2009 年 06月 11 日 000 0 0.000.00許東亭 副總經理 男 55 2009 年 6月 11 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王國明 總經理助理男 48 2009 年 11月 24 日 2009 年 12月 31 日 000 0 0.000.00黃加峰 財務總監 男 43 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00合計 - - - - - 00- 0 0 - - 2、現任董事、監事，高級管理人員主要工作經歷 張相軍張相軍：公司董事長，生于 1962 年，高級工

26、程師，采礦工程專業大學本科畢業。1985 年 7 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任召口分礦見習技術員、技術組組長、召口分礦副礦長。1993 年 2 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長，1997 年 1 月至 2009 年 3 月擔任山東金嶺鐵礦礦長。2009 年 2 月起任山東鋼鐵集團有限公司總經理助理、山東鋼鐵集團礦業有限公司董事、總經理?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事長、山東鋼鐵集團有限公司總經理助理、山東鋼鐵集團礦業有限公司董事、總經理。 賈立興賈立興：公司副董事長，生于 1954 年，高級經濟師，工業經濟專業大學本科畢業。1972 年 2 月起在黑旺鐵礦工作，曾在黑旺鐵礦二場任工人、團總支副書記

27、、團總支書記、團委書記、工會副主席、工會主席、副礦長。1993 年 2 月1996 年 12 月任山東湖田石礦礦長。1997 年 1 月2002 年 8 月任張店鋼鐵總廠副廠長、張店鋼鐵總廠湖田石礦礦長。2002 年 8 月起任中共山東金嶺鐵礦黨委書記。 現任中共山東金嶺鐵礦黨委書記、 山東金嶺礦業股份有限公司副董事長、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司副董事長。 趙能利趙能利：公司董事、總經理，生于 1951 年，高級工程師，機械制造工藝與設計專業大專畢業。1971 年 1 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任山東金嶺鐵礦地質工程處工人、計劃處技術員、水泥廠廠長、供銷運輸處處長。1995 年 8 月1996 年

28、9 月任山東金嶺鐵礦礦長助理。1996 年 9 月至 2006 年 10 月擔任山東金嶺鐵礦副礦長?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事、總經理、山東金鼎礦業有限責任公司監事會主席、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 劉圣剛劉圣剛：公司董事，生于 1963 年，高級工程師，采礦工程專業大學本科畢金嶺礦業 2009 年年度報告 第 12 頁 業。1985 年 7 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任鐵山采場見習技術員、技術組技術員、采礦工段副工段長、鐵山分礦技術組組長、副礦長、計劃設計處副處長、組織干部處副處長、 組織干部處處長、 勞動人事處處長、 山東金嶺鐵礦礦長助理。2003 年 9 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長

29、。2009 年 3 月起任山東金嶺鐵礦礦長?，F任山東金嶺鐵礦礦長、山東金嶺礦業股份有限公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事長、山東金鼎礦業有限責任公司董事長。 王善平王善平：公司董事、副總經理，生于 1961 年，高級工程師，礦業機械專業大專畢業。1981 年 8 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任召口分礦技術員、侯莊分礦副礦長、山東金嶺鐵礦礦長助理。1999 年 5 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長。2009 年 6 月 11 日起擔任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事、副總經理、山東金鼎礦業有限責任公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 傅海亭傅海亭：公司董事，生于 195

30、7 年，工程技術應用研究員，采礦工程專業大學本科畢業。1976 年1982 年在山東省濱州地區東風港水產冷藏廠工作，1982年 1 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任技術組長、工長、計劃處處長?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事。 鄒健鄒?。汗惊毩⒍?，現任中國化學工程股份公司董事，兼中國冶金礦山企業協會顧問，北京科技大學兼職教授，教授級高級工程師。1958 年 5 月生，1976年參加工作，1987 年碩士研究生畢業于北京鋼鐵學院采礦系，1987 年至 1998年在原礦山司工業部工作， 曾任礦山司工程師，礦山司科技處副處長，礦山生產辦公室主任。1998 年至 2000 年任原國家冶金工業局行管司副

31、司長，2000 年至2008 年任中國冶金礦業總公司總經理。曾在國內外發表礦業論文 50 多篇，主編世界鐵礦礦情等著作。 柴磊柴磊：公司獨立董事，1956 年 7 月 1 日生，漢族，工商管理碩士(MBA)注冊會計師、注冊咨詢專家，山東省注冊會計師協會、山東省會計學會理事，中國企業家聯合會管理咨詢委員會執行委員、高級咨詢顧問?，F任山東瑞華有限責任會計師事務所、山東瑞華管理咨詢公司董事長、主任會計師，參與多項國有和民營企業審計、資產評估和管理咨詢業務，主持編寫了企業管理咨詢 、 企業內部控制實務 、 當代人力資源管理方略 、 透視企業信息化等書藉，2006 年被評為 2005 年全國具有影響力的

32、 500 名中國管理咨詢專家。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 13 頁 王毅王毅：公司獨立董事，1958 年 10 月出生，漢族，系山東大地人律師事務所發起人之一，現任監事會主席、專職律師，華東政法學院本科畢業，中國社會科學院研究生院經濟法碩士研究生畢業，三級律師，曾下過鄉，從事過企業管理工作，擔任過公務員，1993 年從事律師工作至今。具有律師從事股份制改制法律業務資格，2000 年 4 月參加司法部、財政部國有資產產權法律事務培訓班結業，2002 年 4 月參加中國證券監督管理委員會、復旦大學共同舉辦的上市公司獨立董事培訓班學習結業，自 1995 年至今被淄博仲裁委員會聘為仲裁員。

33、王新王新：公司董事會秘書，1961 年出生，漢族，中共黨員，畢業于青島建筑工程學院采礦工程專業，大專學歷，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦鐵山分礦采礦工、檢修工，山東金嶺鐵礦召口分礦技術組長、副礦長，山東金嶺鐵礦辦公室副主任、主任，礦黨委委員，礦長助理等職?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事會秘書。 竇廷章竇廷章：公司監事會主席，生于 1955 年，高級政工師，企業管理專業大專畢業。1972 年 2 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任山東金嶺鐵礦召口分礦工人、掘進隊長、值班工長、工段黨支部書記、副分礦長、分礦長兼分礦黨總支書記。1997 年 1 月1998 年 1 月任山東金嶺鐵礦礦長助理、 副礦長。 1

34、998 年 1 月至今，擔任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席?，F任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席、山東金嶺礦業股份有限公司監事會主席、山東金鼎礦業有限責任公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 楊樂申楊樂申：公司監事，生于 1953 年 1 月，文化程度中專，1973 年 10 月加入中國共產黨，1976 年 8 月入礦參加工作，為鐵山采場井下工人，1978 年1986年兼工段工會主席、團支部書記、工段核算員，1987 年 1 月1989 年 8 月任掘進工段支部書記、副工長，1989 年 9 月1991 年 7 月任鐵山分礦黨總支副書記、分礦工會主席，1991 年 8 月

35、1997 年 7 月任鐵山分礦黨總支書記，1997 年 8 月2005 年 9 月任礦監察室副主任，2005 年 10 月至今，任礦紀委副書記?，F任山東金嶺鐵礦紀委副書記、山東金嶺礦業股份有限公司監事。 張永豐張永豐：公司監事，生于 1969 年，基建財會專業畢業，大專學歷，現職稱高級會計師。1991 年 7 月畢業分配到山東金嶺鐵礦財務處工作至今，工作期間歷任助理會計師、會計師、高級會計師，2003 年 12 月起任山東金嶺鐵礦財務處副處長?，F任山東金嶺鐵礦財務處副處長、山東金嶺礦業股份有限公司監事。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 14 頁 吳振坤吳振坤：1963 年 4 月出生，漢族

36、，中共黨員，北京科技大學采礦工程專業工學學士，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦安全環保處處長，山東金嶺鐵礦侯莊分礦礦長、黨總支書記等職。2006 年 10 月 16 日起任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理，2009 年 6 月 11 日解聘山東金嶺礦業股份有限公司副總經理職務。 李希永李希永：公司副總經理，1960 年 5 月出生，漢族，中共黨員，畢業于山東冶金工業學院（現青島理工大學） ，大學學歷，金屬礦床地下開采專業，學士學位，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦召口車間副主任，侯莊分礦副礦長，企管處處長，鐵山分礦礦長、黨總支書記等職?，F任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理。 張樂元張樂元：1965 年

37、 9 月出生，漢族，中共黨員，1985 年畢業于山東冶金工業學校，高級工程師。1994 年元月至 2005 年 2 月任山東金嶺鐵礦選礦廠副廠長，2005 年 2 月至 2006 年 5 月任山東金嶺鐵礦建筑工程處處長，2006 年 5 月至 10月，任山東金嶺鐵礦選礦廠廠長、黨總支書記。2006 年 10 月 16 日起任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理，2009 年 6 月 11 日解聘山東金嶺礦業股份有限公司副總經理職務。 許東亭：許東亭：公司副總經理，生于 1954 年，畢業于青島建筑工程學院，高級經濟師，1972 年 2 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任山東金嶺鐵礦召口礦工人、團總支書記

38、、黨總支副書記，選礦廠黨總支書記，礦部辦公室主任職務，自 1994年 11 月至 1997 年 8 月任山東金嶺鐵礦礦長助理，1997 年 8 月至 2009 年 6 月任山東金嶺鐵礦副礦長?，F任山東金嶺礦業股份有限公司副總經理。 王國明：王國明：公司總經理助理，1962 年出生，漢族，中共黨員，1982 年畢業于山東省冶金工業學校冶金機械專業，1995 年畢業于淄博市職工大學經濟管理專業，2000 年畢業于浙江大學機電專業，大學學歷，高級工程師。1982 年在山東金嶺鐵礦參加工作，歷任山東金嶺鐵礦機械廠技術員、工程師、副廠長；山東金嶺鐵礦機動處副處長、處長；淄博鐵鷹鋼鐵有限公司副總經理、總經

39、理職務，現任山東金嶺礦業股份有限公司總經理助理、 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司總經理。 黃加峰黃加峰：公司財務負責人，1967 年 2 月出生，漢族，中共黨員，大專學歷，會計師。1988 年至 1998 年在山東金嶺鐵礦財務處負責成本核算、材料核算、總帳等工作；1998 年 3 月起任山東金嶺鐵礦實業公司財務部副部長，2001 年 8 月金嶺礦業 2009 年年度報告 第 15 頁 起任山東金嶺鐵礦水泥廠副廠長，負責經營管理工作?，F任山東金嶺礦業股份有限公司財務總監。 3、公司董事監事高級管理人員的變動情況 （1）2009 年 6 月 11 日公告公司五屆董事會二十四次會議決議，公司總經理

40、提請董事會解聘吳振坤先生擔任的副總經理職務、 解聘張樂元先生擔任的副總經理職務。 （2）2009 年 6 月 11 日公告公司五屆董事會二十四次會議決議，經總經理提名，公司聘任王善平先生為公司副總經理，聘任許東亭先生為公司副總經理。 （3）2009 年 11 月 24 日公告公司五屆董事會二十八次會議決議，經總經理提名，公司聘任王國明先生為公司總經理助理。 4、年度報酬情況 公司薪酬制度按照國家有關規定制定。2009 年公司制定了“調整工資結構的實施意見、職工獎懲辦法、工資處理規定、經濟責任制” 。董事、監事和高級管理人員的報酬根據公司薪酬制度予以發放。部分高級管理人員依據 2009 年經濟責

41、任制，按崗位從經營和管理方面進行考核。 董事、監事、高管人員年度報酬情況 姓名 職務 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）是否在股東單位或其他關聯單位領取薪酬 張相軍 董事長 11.57否 賈立興 副董事長 4.60是 趙能利 董事、總經理 10.14否 劉圣剛 董事 4.18是 王善平 董事、副總經理 9.88否 傅海亭 董事 8.66否 鄒 健 獨立董事 5.00否 柴 磊 獨立董事 5.00否 王 毅 獨立董事 5.00否 王 新 董事會秘書 8.09否 竇廷章 監事會主席 4.23是 楊樂申 監事 0.00是 張永豐 監事 2.80是 吳振坤 副總經理 8.28否 李希永 副總經理 1

42、0.04否 張樂元 副總經理 8.01是 許東亭 副總經理 10.05否 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 16 頁 王國明 總經理助理 0.00是 黃加峰 財務總監 7.58否 合計 123.11- 二、公司員工情況 公司現有員工 3403 人， 其中生產人員 2582 人， 占 75.87%； 銷售人員 18 人，占 0.53%；技術人員 210 人，占 6.17%；財務人員 20 人，占 0.59%；行政人員 219人，占 6.44%。 公司本科及以上學歷員工 157 人，占員工總數的 4.61%，大專學歷員工 354人，占員工總數的 10.40%。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第

43、 17 頁 第六節 公司治理結構 第六節 公司治理結構 一、公司治理結構的實際狀況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 深圳證券交易所股票上市規則 、 公司章程等有關法律、法規的要求，不斷完善法人治理結構，完善內控制度，使公司管理進一步完善。 二、獨立董事履行職責情況 報告期內，公司獨立董事積極出席了公司 2009 年度相關會議并認真審議各項議案，忠實履行職責，對公司重大事項發表了獨立意見，不受大股東、實際控制人或其他與公司存在利害關系的單位和個人影響， 充分發揮了獨立董事及各專業委員會的作用，圍繞維護公司整體利益、維護全體股東尤其中小股東合法權益勤勉開展工作。 1、獨立

44、董事參加董事會情況 獨立董事姓名 應出席會議次數 現場出席次數以通訊方式參加會議次數 委托出席次數 缺席次數鄒 健 8 1 7 0 0 柴 磊 8 3 5 0 0 王 毅 8 7 1 0 0 2、報告期內，未有獨立董事對公司本年度董事會各項議案及公司其它事項提出異議。 三、控股股東與上市公司的關系 公司控股股東系山東金嶺鐵礦，控股股東通過股東大會依法行使自己的權利，無干涉公司決策和生產經營活動的行為；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面相互獨立，并具有獨立完整的業務及自主經營能力。擁有獨立完整的人、財、物及產、供、銷系統，公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作。 四、關于高級管理

45、人員績效評價與激勵機制 公司對高管人員由董事會或總經理對工作績效進行考核， 根據薪酬與考核委員會實施細則加強對高管層的考核與激勵， 以達到最大程度地調動高管人員的積極性和創造性。金嶺礦業 2009 年年度報告 第 18 頁 第七節 股東大會情況簡介 第七節 股東大會情況簡介 2009 年 5 月 15 日在公司五樓會議室召開了公司 2008 年度股東大會。 大會審議通過了： 1、公司 2008 年度董事會工作報告 2、公司 2008 年度監事會工作報告 3、公司 2008 年度財務報告 4、公司 2008 年度報告全文及摘要 5、公司 2008 年度利潤分配及公積金轉增股本預案 6、公司續聘

46、2009 年度審計機構的議案 7、公司修改公司章程的議案 8、公司 2009 年度日常關聯交易的議案 北京市大成律師事務所委派張雷和張繼寧兩位律師出席了本次股東大會，并出具了見證法律意見書， 律師認為： 本次股東大會的召集和召開程序符合 公司法 、 股東大會規則等相關法律、法規及公司章程的規定，出席會議人員和會議召集人的資格合法有效，會議的表決程序和表決結果合法有效。 此次股東大會決議公告于 2009 年 5 月 16 日刊登于中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網。金嶺礦業 2009 年年度報告 第 19 頁 第八節 董事會報告 第八節 董事會報告 一、報告期內經營情況回顧 （一） 、經營情況

47、 公司主營業務是鐵礦石開采，鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售及機械加工和發電業務。主要產品包括鐵精粉、銅精粉、鈷精粉。2009 年公司實現營業總收入 93,297.01 萬元，比上年同期減少 9.94%；實現營業利潤 28,831.60 萬元，比上年同期減少 43.97%；實現凈利潤 21,700.76 萬元，比上年同期減少43.53%。 報告期內公司以上指標同比大幅減少， 其原因主要是國際金融危機持續擴展蔓延， 公司主要產品鐵精粉、 銅精粉、 鈷精粉銷售價格較上年同期大幅下降所致。 面對經濟效益下滑等嚴峻挑戰， 堅持科學發展觀總攬全局， 全公司堅定信心，迎難而上，直面挑戰，積極作為，鐵礦石

48、開采、鐵精粉生產均取得較好業績，全年共生產鐵精粉 111 萬噸，銷售 109 萬噸，生產銅精粉金屬量 1,510 噸，銷售1,201 噸，生產鈷精粉金屬量 50 噸，銷售 53 噸。報告期內，公司合理調整優化生產運行，積極應對市場變化，推進節能減排循環經濟，加強管理創新，企業整體素質明顯提高。 （二） 、公司主營業務分析 報告期內公司實現主營業務收入 88,837.38 萬元，主營業務利潤 36,021.97萬元。其中鐵精粉實現主營業務收入 78,592.87 萬元，主營業務利潤 32,677.76萬元，銅精粉實現主營業務收入 4,051.69 萬元，主營業務利潤 3,056.38 萬元，鈷精

49、粉實現主營業務收入 218.89 萬元，主營業務利潤-49.00 萬元，機械加工實現主營業務收入 2,307.28 萬元，主營業務利潤-768.28 萬元，發電業務實現主營業務收入 3,666.65 萬元，主營業務利潤 1,105.11 萬元。 占公司營業收入或營業利潤總額 10%以上行業和產品 單位：萬元 主營業務分行業情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 采選行業 82,863.45 45,182.8945.47%-12.16%29.29% -17.49%主營業務分產品情況 金嶺礦業 2009 年年度

50、報告 第 20 頁 鐵精粉 78,592.87 44,095.8143.89%-12.66%29.39% -29.36%公司營業收入較上年降低是由于受市場原因， 公司主要產品鐵精粉銷售價格較上年大幅下降；營業成本較上年增加，是因為公司收購金嶺鐵礦召口礦后，公司產品產量增加，致使總成本增加；以上營業收入下降，營業成本增加導致毛利率下降。 公司前五名供應商合計采購金額占年度采購總額的比例 62.62%，說明公司采購度比較集中，主要是公司采購山東金鼎礦業有限責任公司礦石，占年度采購總額的比例為 27.60%，采購淄博市電業局電力，占年度采購總額的比例為27.51%。 公司前五名客戶合計銷售金額占年度

51、銷售總額的比例 42.35%，說明公司客戶較為集中， 主要是由于公司產品鐵精粉針對各大鋼鐵廠銷售， 導致客戶較集中。 （三） 、報告期內公司資產構成同比變動情況 單位：元 報表項目 期末余額 年初余額 變動金額 變動幅度% 注釋 貨幣資金 548,228,419.97 438,191,172.22110,037,247.7525.11 注 1 應收票據 460,769,410.51 255,105,000.00205,664,410.5180.62 注 2 應收賬款 26,204,270.88 61,443,893.51-35,239,622.63-57.35 注 3 其他應收款 2,460,

52、392.29 570,264.541,890,127.75331.45 注 4 存貨 58,063,514.46 39,698,884.9618,364,629.5046.26 注 5 固定資產 381,803,867.33 266,825,554.37114,978,312.9643.09 注 6 無形資產 413,264,348.18 302,053,877.71111,210,470.4736.82 注 7 商譽 9,217,680.72 9,217,680.72100.00 注 8 短期借款 20,000,000.00-20,000,000.00-100.00 注 9 預收賬款 56,

53、079,399.45 9,089,111.3846,990,288.07517.00 注 10 應交稅費 71,598,017.55 34,890,357.8436,707,659.71105.21 注 11 應付職工薪酬 5,519,563.59 3,036,276.522,483,287.0781.79 注 12 其他應付款 57,660,129.19 12,990,968.2544,669,160.94343.85 注 13 注 1：主要系公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產導致貨幣資金增加以及銷售貨款收現所致； 注 2：主要系公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性

54、資產，導致應收票據增加以及貨款采用票據結算方式增加所致； 注 3：主要系本期貨款采用票據結算方式增加導致應收賬款減少； 注 4：是系職工備用金借支增加所致； 注 5：主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后，金嶺礦業 2009 年年度報告 第 21 頁 生產能力擴大所致； 注 6：公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體，導致固定資產原值增加 171,695,309.62 元，累計折舊增加 62,259,257.00 元； 注 7：主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后導致土地使用權原值增加 12,561,266.00 元，累計攤銷增加 73

55、1,141.33 元，召口礦區采礦權原值增加 58,275,800.00 元，累計攤銷增加 4,331,311.20 元； 注 8：商譽的增加主要系本期收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司股權所致； 注 9：短期借款減少系本期歸還借款所致； 注 10：主是系預收鐵精粉貨款增加所致； 注 11：主要系本期計提的企業所得稅及價格調節基金尚未繳納所致； 注 12：主要系本期計提的工會經費和職工教育經費增加及尚未支付所致； 注 13：主要系本期將子公司塔什庫爾干縣天然礦業有限公司納入合并范圍，子公司應付資金拆借款增加所致。 銷售費用、管理費用、財務費用同比變動情況： 單位：元 項 目 本期數 上年數

56、增減比率 銷售費用 9,296,650.24 2,164,091.67 329.59%管理費用 89,515,649.61 48,744,401.42 83.64%財務費用 -6,550,030.53 6,195,312.99 銷售費用、管理費用增加主要是因為公司非公開發行股份購買資產完成后，相應的管理人員薪酬、無形資產攤銷等各項費用增加所致； 財務費用大幅減少， 主要系本期銀行借款較上年同期比大幅減少導致利息支出減少以及本期銀行存款較上年同期增加導致利息收入增加所致。 （四） 、報告期內現金流量情況 報告期內現金流量變動情況 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 增減額 經營活動

57、產生的現金流量凈額 224,919,080.63600,471,391.86-375,552,311.23投資活動產生的現金流量凈額 -50,343,297.14-11,704,633.72-38,638,663.42籌資活動產生的現金流量凈額 -65,956,794.91-171,590,739.31105,633,944 40公司 2009 年度經營活動產生的現金流量凈額大幅下降的主要原因是公司主營產品鐵精粉銷售價格大幅下降，銷售貨物產生的現金流入較上年下降，同時去年的現金流量凈額中有大部分是銀行承兌匯票集中到期， 并非全是當期銷售貨物金嶺礦業 2009 年年度報告 第 22 頁 產生的現

58、金流入； 投資活動產生的現金流量凈額減少，主要原因是購建固定資產較去年增加1,154 萬元，收購金鋼礦業股權支付 2,819 萬元； 籌資活動產生的現金流量凈額大幅增加， 主要原因是今年償還債務支出比上年減少 15,921 萬元，今年分配股利或償付利息比上年多支出 6,210 萬元。 （五）公司主要子公司、參股公司情況 公司 2009 年 11 月 26 日完成收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司股權，金鋼礦業有限公司成為公司全資子公司。金鋼礦業公司注冊資本 120 萬元，法定代表人：季群，經營范圍：鐵礦石開采、加工、銷售，主要產品為鐵精粉，公司產品主要向鋼鐵企業供應，經營方式主要為自主生產、銷售

59、經營，金鋼礦業總資產為 3,363.76 萬元，凈利潤-156.97 萬元。 二、公司未來發展展望 2009 年，受國際金融危機影響，鋼材需求量減少，鋼鐵行業形勢低迷，不少鋼廠采取減產或停產措施，鐵礦石價格下降，鐵精粉價格維持在較低狀態。下半年隨著國內經濟企穩復蘇，鐵精粉價格有所上漲。2010 年度進口鐵礦石長協價格正在商談，預計 2010 年度鐵礦石長協價格要高于 2009 年，受此影響，2010年國內鐵礦石價格也會高于 2009 年。 2010 年公司廣大干部職工，以保障安全生產為前提，努力使公司產品產銷量、營業總收入全面超過上年，為公司創造更大價值。 按照公司非公開發行股份購買資產時的承

60、諾， 公司將積極協調控股股東山東金嶺鐵礦，擇機起動山東金嶺鐵礦持有的山東金鼎礦業有限責任公司 40%股權注入事宜，經相關部門批準后，力爭 2010 年內完成。 三、報告期內投資情況 根據協議，公司分兩期出資收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司 100%股權，一期出資額 3,869.28 萬元已經支付， 該股權已于 2009 年 11 月 26 日過戶至公司名下，二期出資情況將視二期勘探情況，根據協議，計算二期需支付出資額，確定實際支付日期。 四、董事會日常工作情況 （一）董事會會議情況及決議內容 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 23 頁 報告期內公司共召開八次董事會 1、2009 年 3 月

61、23 日公司第五屆董事會第二十一次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 審議通過了公司 2008 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案的議案 2、2009 年 4 月 7 日公司第五屆董事會第二十二次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 （1） 、審議通過了公司 2008 年度董事會工作報告 （2） 、審議通過了公司 2008 年度財務報告 （3） 、審議通過了公司 2008 年度報告全文及摘要 （4） 、審議通過了公司續聘 2009 年度審計機構的議案 （5） 、審議通過了公司修改公司章程的議案 （6） 、審

62、議通過了公司 2009 年度日常關聯交易的議案 （7） 、審議通過了公司 2008 年度內部控制自我評價報告 （8） 、審議通過了公司 2008 年度社會責任報告 （9） 、審議通過了公司召開 2008 年度股東大會通知的議案 3、2009 年 4 月 19 日公司第五屆董事會第二十三次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 審議通過了公司 2009 年第一季度報告的議案 4、2009 年 6 月 10 日公司第五屆董事會第二十四次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 （1） 、審議通過了解聘公司副總經理的議案

63、（2） 、審議通過了聘任公司副總經理的議案 （3） 、審議通過了設立公司內部管理機構的議案 5、2009 年 8 月 6 日公司第五屆董事會第二十五次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 審議通過了公司 2009 年半年度報告及摘要 6、2009 年 8 月 19 日公司第五屆董事會第二十六次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 審議通過了公司關于收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司股權的議案 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 24 頁 7、2009 年 10 月 22 日公司第五屆董事會第二十七次會議在公司二樓

64、會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 審議通過了公司 2009 年第三季度報告 8、2009 年 11 月 20 日公司第五屆董事會第二十八次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 （1） 、審議通過了公司關于收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司股權補充協議書 （2） 、審議通過了公司聘任公司總經理助理的議案 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 公司對 2008 年度利潤分配及公積金轉增股本方案的執行情況 公司 2008 年度利潤分配方案為： 以 2008 年末總股本 321,254,374 股為基數向全體股東每 10 股送紅股

65、 3 股，并派發現金 2 元（含稅） ；以 2008 年末總股本321,254,374 股為基數向全體股東每 10 股轉增 3 股。根據公司第五屆董事會第十七次會議和公司 2008 年第二次臨時股東大會決議， 公司 2008 年非公開發行股份購買資產新增發的股份共享以前滾存未分配利潤，因此，新增發股份若在分紅派息、轉增股本的股權登記日登記在冊，將按以上同等比例參與分紅派息和轉增股本。 2008 年非公開發行股份購買資產新增發的股份于 2009 年 7 月 15 日上市流通， 公司 2008 年度權益分派股權登記日為 2009 年 7 月 20 日， 除權除息日為 2009年 7 月 21 日，

66、公司以 2009 年 7 月 20 日的股本總數 372,087,644 股為基數向全體股東每 10 股送紅股 3 股，送股 111,626,293 股，以資本公積金向全體股東每10 股轉增 3 股,轉增 111,626,293 股，向全體股東每 10 股派現金 2 元（含稅） ，派發現金 74,417,528.80 元。 五、2009 年度利潤分配預案 經大信會計師事務所審計，公司 2009 年共實現利潤總額 29,093.40 萬元，凈利潤 21,700.76 萬元，截止本報告期末公司可供股東分配的利潤為 46,765.27萬元。 公司 2009 年度利潤分配預案為： 以 2009 年末總

67、股本 595,340,230 股為基數向全體股東每 10 股派發現金 0.2 元（含稅） 。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 25 頁 公司最近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 年度可分配利潤2008 年 74,417,528.80 389,493,254.4719.11%458,546,630.942007 年 0.00 216,458,567.960.00%108,002,701.922006 年 0.00 68,662,336.650.00% -144,658,52

68、3.92最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例（%） 33.35% 六、其他事項 1、報告期內公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報 。 2、報告期內公司選定的審計機構是大信會計師事務有限公司。 3、報告期內公司選定的法律顧問是北京市大成律師事務所。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 26 頁 第九節 監事會報告 第九節 監事會報告 公司監事會在報告期內，嚴格按照公司法 、 證券法和公司章程等相關法律法規的要求和賦予的職責，本著切實維護公司利益和對股東負責的態度，認真履行了監事會的職能。監事會成員按規定列席了公司召開的董事會、股東大會，并認為：董事會認真執行了股東大會的各項決議

69、，勤勉盡責，未出現損害公司、股東利益的行為，董事會的各項決議符合公司法等法律法規和公司章程的要求。監事會對公司重大決議和決策的形成表決程序進行了審查、監督，認為公司經營班子認真執行了董事會的各項決議。 一、監事會工作情況： 報告期內，公司監事會召開四次會議 （一）公司第五屆監事會第十三次會議于 2009 年 4 月 7 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 1、審議通過公司 2008 年度報告及摘要 ； 2、審議通過公司 2008 年度監事會工作報告 ； （二）公司第五屆監事會第十四次會

70、議于 2009 年 4 月 19 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 審議通過公司 2009 年第一季度報告 （三）公司第五屆監事會第十五次會議于 2009 年 8 月 6 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 審議通過公司 2009 年半年度報告及摘要 （四）公司第五屆監事會第十六次會議于 2009 年 10 月 22 日在公司召開，會議應到監事 3 名， 實到 3 名， 會議

71、由監事會主席竇廷章先生主持， 會議符合 公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 審議通過 公司 2009 年第三季度報告 二、對公司 2009 年度工作，監事會發表如下獨立意見 1、報告期內，監事會對公司的決策過程、內部控制制度的執行及公司董事、經理職責的履行進行了監督和審查，沒有發現其違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 27 頁 2、通過對公司財務資料、財務狀況的監督、檢查，監事會認為由大信會計師事務有限公司為公司出具的 2009 年度審計報告客觀、公正的反映了公司的財務狀況和經營成果。 3、報告期內，公司的關聯交易是按照一般的

72、商業條款進行，符合公允、公平、公正的原則，符合公司和全體股東的利益，沒有損害中小股東的利益；關聯交易協議的表決程序符合有關法律、法規和公司章程的規定，有利于實現各方現有資產的合理配置和充分利用，實現各方的資源共享及優勢互補，有利于降低本公司重復投資，并提高公司綜合效益。 4、報告期內，監事會對公司內部控制自我評價報告發表意見： 公司能夠根據中國證監會及深圳證券交易所有關規定，結合自身的實際情況，積極完善公司法人治理體系，加大內部控制制度的完善和檢查的工作力度，公司現行的內部控制體系較為規范、完整，內部控制組織機構完整，設置合理，人員配備齊全到位，各個內控制度均得到了有效的貫徹執行，能夠適應公司

73、現行的管理要求和發展需要，保證了公司經營活動的有序開展，切實保護公司全體股東的根本利益。 報告期內，公司不存在違反法律法規、深圳證券交易所上市公司內部控制指引的情形。 綜上所述，公司監事會認為，公司內部控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制體系的建設、運行及監督情況，制定的整改計劃具有較強的針對性、可操作性，有利于改善內控治理環境、增強內控治理能力，提升內控治理效率。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 28 頁 第十節 重要事項 第十節 重要事項 一、重要事項 1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 2、本年度公司無破產重整相關事項。 3、本年度公司未持有其他上市公司股權，未參股商業

74、銀行、證券公司、保險公司、信托公司、和期貨公司等金融企業股權。 4、公司于 2009 年 8 月 19 日召開五屆二十六次董事會審議通過了公司關于收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司股權的議案 ，2009 年 11 月 20 日召開五屆二十八次董事會審議通過了 公司收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司股權補充協議書的議案 ，收購交易金額不超過 4.12 億元，無需股東大會審批。根據協議，塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司采礦權分兩期勘探，收購股權價款分兩期支付。根據一期普查報告，金鋼礦業所屬喬普卡鐵礦采礦權范圍內鐵礦石儲量為（333）+（334） ：1305.56 萬噸， （333）:1276.08 萬噸，

75、占 97.74%，(334):29.48萬噸，占 2.26%；根據股權收購協議 ，334 類別資源量不在本次交易計價的資源量范圍內。因此，交易一期計價資源量為 1276.08 萬噸，根據協議計算，一期交易價款 3869.28 萬元已付清，塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司 100%股權已于2009 年 11 月 26 日過戶至公司名下，待二期勘探完成后，根據協議計算、支付二期交易價款。 5、本年度公司未實施股權激勵。 6、本年度公司的重大關聯交易事項： 日常關聯交易情況 關聯方名稱 關聯交易類型 關聯交易內容金額 占同類銷貨的比例% 定價政策及決策程序 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 5

76、6,782,022.877.22 參照市場價 山東球墨鑄鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 18,332,091.182.33 參照市場價 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 42,431,803.945.40 參照市場價 萊蕪鋼鐵股份有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 5,338,121.920.68 參照市場價 淄博張鋼制鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 7,498,292.210.95 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 機械加工 3,449,915.6114.95 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 機械加工 2,455,567.3010.64 參照市場價 山東金鼎礦

77、業有限責任公司 銷售貨物 機械加工 2,042,065.838.85 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售電力 36,666,512.80100.00 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 銷售代購電力13,277,857.3855.19 成本價(代購) 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 29 頁 山東金鼎礦業有限責任公司 銷售貨物 銷售代購電力1,238,518.335.15 成本價(代購) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售代購電力9,202,104.7438.25 成本價(代購) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售材料 5,902.0070.68 參照市場價 山東金嶺鐵礦

78、 銷售貨物 銷售材料 648.007.76 參照市場價 山東金鼎礦業有限責任公司 采購貨物 鐵礦原礦 69,742,186.17100.00 協議價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 采購貨物 高爐煤氣 9,382,048.70100.00 協議價 山東金嶺鐵礦 提供勞務 礦石加工 10,600,275.44100.00 成本加利潤率 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 提供勞務 人工勞務 144,172.60100.00 協議價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 提供勞務 運輸服務 613,892.3021.92 協議價 山東金嶺鐵礦 提供勞務 運輸服務 2,186,546.5678.08 成本加利潤率 合 計 291,390,

79、545.88 以上關聯交易屬于公司日常生產經營的需要，是按照一般的商業條款進行，符合公允、公平、公正的原則，符合公司和全體股東的利益，沒有損害中小股東的利益；關聯交易協議的表決程序符合有關法律、法規和公司章程的規定，有利于實現各方現有資產的合理配置和充分利用，實現各方的資源共享及優勢互補，有利于降低本公司重復投資，并提高公司綜合效益。上述關聯交易對于保證公司的正常生產經營，起到了至關重要的作用。 7、公司在 2009 年實施的非公開發行股份購買資產方案中，依據中企華出具的中企華評報字2007第 3401 號采礦權評估報告書 ，本次交易的目標資產在 2009 年度、2010 年度、2011 年度

80、的凈利潤預測數均為 9,021.54 萬元。山東金嶺鐵礦同意，若 2009 年、2010 年、2011 年目標資產實際凈利潤數（以金嶺礦業當年年度報告中披露的、 經會計師事務所對目標資產實際盈利數出具的專項審核意見中的數字為準）不足上述凈利潤預測數，則金嶺鐵礦應在經股東大會批準的金嶺礦業當年年度報告在深交所網站披露后的 30 日內，就不足部分以現金方式全額補償金嶺礦業。 2010 年 3 月 14 日，大信會計師事務有限公司對山東金嶺礦業股份有限公司關于召口礦區盈利預測執行情況的專項審核報告 （大信專審字 2010 第 3-0067號）顯示，召口礦區 2009 年度實際實現的凈利潤為 11,5

81、87.79 萬元，盈利預測本年度全部實現。 7、本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產事項；公司無擔保事項；公司未發生委托他人進行現金資產管理事項和委托貸款事項。 8、本年度公司續聘大信會計師事務有限公司為公司財務審計機構。 公司自 2006 年實施重大資產重組以來，已連續聘任大信會計師事務有限公司為本公司財務審計機構，本報告期年度財務報告審計費用為 45 萬元。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 30 頁 9、本年度公司董事、監事及高級管理人員無受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 金嶺礦業 2009 年年度報告

82、 第 31 頁 第十一節 財務報告 第十一節 財務報告 一 、審計報告 公司 2009 年度財務報告經大信會計師事務有限公司胡詠華、吳金鋒兩位會計師審計，并出具標準無保留意見審計報告，文號為大信審字【2010】3-0076號。 審 計 報 告 大信審字【2010】3-0076 號 山東金嶺礦業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山東金嶺礦業股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2009 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表，2009年度的利潤表和合并利潤表， 2009 年度的股東權益變動表和合并股東權益變動表，2009 年度的現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注

83、。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計金嶺礦業 2009 年年度

84、報告 第 32 頁 證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 大信會計

85、師事務有限公司 中國注冊會計師：胡詠華 中 國 武 漢 中國注冊會計師：吳金鋒 2010 年 3 月 14 日 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 33 頁 二 、會計報表 合 并 資 產 負 債 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 項 目 附注期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 五、1548,228,419.97 438,191,172.22 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 五、2460,769,410.51 255,105,000.00 應收賬款 五、326,204,270.88 61,443,893.51 預付款

86、項 五、42,670,648.32 3,023,344.49 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 五、52,460,392.29 570,264.54 買入返售金融資產 存貨 五、6 58,063,514.46 39,698,884.96 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,098,396,656.43 798,032,559.72 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 五、7381,803,867.33 266,825,554.37 在建工程 五、83,74

87、6,320.32 6,788,404.16 工程物資 五、91,095,149.12 121,539.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五、10413,264,348.18 302,053,877.71 開發支出 商譽 五、119,217,680.72 長期待攤費用 遞延所得稅資產 五、1210,658,787.72 1,726,893.28 其他非流動資產 非流動資產合計 819,786,153.39 577,516,268.52 資產總計 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負

88、責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 34 頁 合 并 資 產 負 債 表（續） 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 項 目 附注期末余額年初余額流動負債： 短期借款 五、1520,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 五、169,000,000.00 18,350,000.00 應付賬款 五、1729,855,201.44 31,290,619.68 預收款項 五、1856,079,399.45 9,089,111.38 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 五

89、、195,519,563.59 3,036,276.52 應交稅費 五、2071,598,017.55 34,890,357.84 應付利息 應付股利 其他應付款 五、2157,660,129.19 12,990,968.25 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 229,712,311.22 129,647,333.67 非流動負債： 長期借款 五、231,616,866.00 1,616,866.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 五、22852,536.97 遞延所得稅負債 五、1212,930,0

90、36.32 其他非流動負債 非流動負債合計 15,399,439.29 1,616,866.00 負債合計 245,111,750.51 131,264,199.67 所有者權益： 實收資本（或股本） 五、24595,340,230.00 321,254,374.00 資本公積 五、25487,998,131.16 364,466,993.60 減：庫存股 專項儲備 五、26205,681.31 盈余公積 五、27121,874,355.12 100,016,630.03 一般風險準備 未分配利潤 五、28467,652,661.72 458,546,630.94 外幣報表折算差額 歸屬于母公

91、司所有者權益合計 1,673,071,059.31 1,244,284,628.57 少數股東權益 所有者權益合計 1,673,071,059.31 1,244,284,628.57 負債和所有者權益總計 1,918,182,809.82 1,375,548,828.24 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 35 頁 母 公 司 資 產 負 債 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 項 目 附注期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 544,869,084.6943

92、8,191,172.22結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 460,769,410.51255,105,000.00應收賬款 十、126,204,270.8861,443,893.51預付款項 2,609,806.633,023,344.49應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 十、211,919,322.59570,264.54買入返售金融資產 存貨 55,121,335.7939,698,884.96一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,101,493,231.09798,032,559.72非流動資產： 發放貸款及墊款

93、可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十、338,692,780.46投資性房地產 固定資產 362,759,369.44266,825,554.37在建工程 3,746,320.326,788,404.16工程物資 1,095,149.12121,539.00固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 358,698,398.58302,053,877.71開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 6,470,962.781,726,893.28其他非流動資產 非流動資產合計 771,462,980.70577,516,268.52資產總計 1,872,956

94、,211.791,375,548,828.24公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 36 頁 母 公 司 資 產 負 債 表（續） 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 項 目 附注期末余額年初余額流動負債： 短期借款 20,000,000.00向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 9,000,000.00 18,350,000.00應付賬款 26,649,454.98 31,290,619.68預收款項 55,891,813.41 9,0

95、89,111.38賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 5,404,454.34 3,036,276.52應交稅費 71,425,993.87 34,890,357.84應付利息 應付股利 其他應付款 28,396,391.84 12,990,968.25應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 196,768,108.44 129,647,333.67非流動負債： 長期借款 1,616,866.00 1,616,866.00應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負

96、債合計 1,616,866.00 1,616,866.00負債合計 198,384,974.44 131,264,199.67所有者權益： 實收資本（或股本） 595,340,230.00 321,254,374.00資本公積 487,998,131.16 364,466,993.60減：庫存股 專項儲備 136,186.11 盈余公積 121,874,355.12 100,016,630.03一般風險準備 未分配利潤 469,222,334.96 458,546,630.94外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,674,571,237.35 1,244,284,628.57少數股

97、東權益 所有者權益合計 1,674,571,237.35 1,244,284,628.57負債和所有者權益總計 1,872,956,211.79 1,375,548,828.24公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 37 頁 合 并 利 潤 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44其中：營業收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44 利息收入 已賺保費

98、手續費及傭金收入 二、營業總成本 644,654,101.63 514,446,339.97其中：營業成本 五、29 546,426,383.31 440,992,969.73 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 五、30 12,461,882.27 10,954,395.00 銷售費用 9,296,650.24 2,164,091.67 管理費用 89,515,649.61 48,744,401.42 財務費用 -6,550,030.53 6,195,312.99 資產減值損失 五、31 -6,496,433.27

99、 5,395,169.16加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 288,315,984.04 521,521,456.47加：營業外收入 五、323,755,013.08 147,146.14減：營業外支出 五、331,137,018.52 645,406.92 其中：非流動資產處置凈損失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 290,933,978.60 521,023,195.69減：所得稅費用 五、34 73,926,400.93 131,529,94

100、1.22五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 217,007,577.67 389,493,254.47 歸屬于母公司所有者的凈利潤 217,007,577.67 389,493,254.47 少數股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 十一、20.38 0.72（二）稀釋每股收益(元/股) 0.38 0.72七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 217,007,577.67 389,493,254.47 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 217,007,577.67 389,493,254.47 歸屬于少數股東的綜合收益總額 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計

101、機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 38 頁 母 公 司 利 潤 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、營業總收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44其中：營業收入 十、4 932,970,085.67 1,035,967,796.44 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 642,608,959.05 514,446,339.97其中：營業成本 十、4 546,426,383.31 440,992,969.73 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈

102、額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 12,461,882.27 10,954,395.00 銷售費用 9,285,410.24 2,164,091.67 管理費用 87,220,874.40 48,744,401.42 財務費用 -6,547,242.69 6,195,312.99 資產減值損失 -6,238,348.48 5,395,169.16加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 290,361,126.62 521,52

103、1,456.47加：營業外收入 3,755,013.08 147,146.14減：營業外支出 1,137,018.52 645,406.92 其中：非流動資產處置凈損失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 292,979,121.18 521,023,195.69減：所得稅費用 74,401,870.27 131,529,941.22五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 218,577,250.91 389,493,254.47 歸屬于母公司所有者的凈利潤 218,577,250.91 389,493,254.47 少數股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.72（二）稀釋每

104、股收益(元/股) 0.72七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 218,577,250.91 389,493,254.47 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 218,577,250.91 389,493,254.47 歸屬于少數股東的綜合收益總額 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 39 頁 合 并 現 金 流 量 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,041,141,476.59 1,32

105、1,237,329.88客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 五、36.116,700,602.54 12,653,740.69經營活動現金流入小計 1,057,842,079.13 1,333,891,070.57購買商品、接受勞務支付的現金 337,666,535.97 295,977,406.86客戶貸款及墊款凈增加額

106、 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 227,477,114.88 135,469,206.77支付的各項稅費 229,726,012.83 281,425,642.96支付其他與經營活動有關的現金 五、36.238,053,334.82 20,547,422.12經營活動現金流出小計 832,922,998.50 733,419,678.71經營活動產生的現金流量凈額 224,919,080.63 600,471,391.86二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 金嶺礦業

107、2009 年年度報告 第 40 頁 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,394,760.50 303,935.04處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,394,760.50 303,935.04購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 23,543,662.17 12,008,568.76投資支付的現金 28,194,395.47 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 51,738,057.64 12,008,568

108、.76投資活動產生的現金流量凈額 -50,343,297.14 -11,704,633.72三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 28,518,833.89 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 20,000,000.00發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 28,518,833.89 20,000,000.00償還債務支付的現金 20,000,000.00 179,215,939.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 74,475,628.80 12,374,800.31其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌

109、資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 94,475,628.80 191,590,739.31籌資活動產生的現金流量凈額 -65,956,794.91 -171,590,739.31四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 108,618,988.58 417,176,018.83加：期初現金及現金等價物余額 438,191,172.22 21,015,153.39六、期末現金及現金等價物余額 546,810,160.80 438,191,172.22公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 41

110、 頁 母 公 司 現 金 流 量 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,041,141,476.59 1,321,237,329.88客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 10,704,570.

111、27 12,653,740.69經營活動現金流入小計 1,051,846,046.86 1,333,891,070.57購買商品、接受勞務支付的現金 333,499,104.95 295,977,406.86客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 227,025,879.82 135,469,206.77支付的各項稅費 228,573,786.31 281,425,642.96支付其他與經營活動有關的現金 37,221,117.29 20,547,422.12經營活動

112、現金流出小計 826,319,888.37 733,419,678.71經營活動產生的現金流量凈額 225,526,158.49 600,471,391.86二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 42 頁 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,394,760.50 303,935.04處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,394,760.50 303,935.04購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 23,543,662.17 12,00

113、8,568.76投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 30,742,549.44 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 54,286,211.61 12,008,568.76投資活動產生的現金流量凈額 -52,891,451.11 -11,704,633.72三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 28,518,833.89 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 20,000,000.00發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 28,518,833.89 20,000,000.00

114、償還債務支付的現金 20,000,000.00 179,215,939.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 74,475,628.80 12,374,800.31其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 94,475,628.80 191,590,739.31籌資活動產生的現金流量凈額 -65,956,794.91 -171,590,739.31四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 106,677,912.47 417,176,018.83加：期初現金及現金等價物余額 438,191,172.22 21,015

115、,153.39六、期末現金及現金等價物余額 544,869,084.69 438,191,172.22公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 43 頁 合 并 所 有 者 權 益 變 動 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 本期金額 項 目 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 一、上年年末余額321,254,374.00 364,466,993.60 100,01

116、6,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額321,254,374.00 364,466,993.60 100,016,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列) 274,085,856.00 123,531,137.56205,681.31 21,857,725.099,106,030.78428,786,430.74 （一）凈利潤 217,007,577.67217,007,577.67 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計

117、 217,007,577.67217,007,577.67 （三）所有者投入和減少資本 50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56 1所有者投入資本50,833,270.00 235,157,430.56 285,990,700.56 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 21,857,725.09-96,275,253.89-74,417,528.80 1提取盈余公積 21,857,725.09-21,857,725.09 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -74,417,528.80-74,417,528.80 4

118、其他 （五）所有者權益內部結轉 223,252,586.00 -111,626,293.0 -111,626,293.00 1資本公積轉增資本（或股本） 111,626,293.00 -111,626,293.0 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 111,626,293.00 -111,626,293.00 （六）專項儲備 205,681.31 205,681.31 1本期提取 11,729,631.20 11,729,631.20 2本期使用 11,523,949.89 11,523,949.89 四、本期期末余額595,340,230.00 487,998,131.

119、16205,681.31 121,874,355.12467,652,661.721,673,071,059.31 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 44 頁 合 并 所 有 者 權 益 變 動 表（續） 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 上期金額 項 目 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 一、上年年末余額321,254,374.00364,466,993.

120、606,948,272.00 61,067,304.58108,002,701.92861,739,646.10 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額321,254,374.00364,466,993.606,948,272.00 61,067,304.58108,002,701.92861,739,646.10 三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列) -6,948,272.00 38,949,325.45350,543,929.02382,544,982.47 （一）凈利潤 389,493,254.47389,493,254.47 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）

121、小計 389,493,254.47389,493,254.47 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 38,949,325.45-38,949,325.45 1提取盈余公積 38,949,325.45-38,949,325.45 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備-6,948,272.00 -6,948,272.00 1本期提取7,178,392.00 7,178,392.00 2本

122、期使用14,126,664.00 14,126,664.00 四、本期期末余額321,254,374.00364,466,993.60 100,016,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 45 頁 母 公 司 所 有 者 權 益 變 動 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 本期金額 項 目 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一

123、、上年年末余額321,254,374.00364,466,993.60100,016,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額321,254,374.00364,466,993.60100,016,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列) 274,085,856.00123,531,137.56136,186.1121,857,725.0910,675,704.02430,286,608.78 （一）凈利潤218,577,250.9

124、1218,577,250.91 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 218,577,250.91218,577,250.91 （三）所有者投入和減少資本 50,833,270.00235,157,430.56285,990,700.56 1所有者投入資本50,833,270.00235,157,430.56285,990,700.56 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配21,857,725.09-96,275,253.89-74,417,528.80 1提取盈余公積21,857,725.09-21,857,725.09 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配

125、 -74,417,528.80-74,417,528.80 4其他 （五）所有者權益內部結轉 223,252,586.00-111,626,293.00-111,626,293.00 1資本公積轉增資本（或股本） 111,626,293.00-111,626,293.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他111,626,293.00-111,626,293.00 （六）專項儲備136,186.11136,186.11 1本期提取11,660,136.0011,660,136.00 2本期使用11,523,949.8911,523,949.89 四、本期期末余額595,3

126、40,230.00487,998,131.16136,186.11 121,874,355.12469,222,334.961,674,571,237.35 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 46 頁 母 公 司 所 有 者 權 益 變 動 表（續） 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 上期金額 項 目 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額321,254,374.00364,466,99

127、3.606,948,272.0061,067,304.58108,002,701.92861,739,646.10 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額321,254,374.00364,466,993.606,948,272.0061,067,304.58108,002,701.92861,739,646.10 三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)-6,948,272.0038,949,325.45350,543,929.02382,544,982.47 （一）凈利潤389,493,254.47389,493,254.47 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計

128、389,493,254.47389,493,254.47 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配38,949,325.45-38,949,325.45 1提取盈余公積38,949,325.45-38,949,325.45 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備-6,948,272.00-6,948,272.00 1本期提取7,178,392.007,178,392.00 2本期使用14,1

129、26,664.0014,126,664.00 四、本期期末余額321,254,374.00364,466,993.60100,016,630.03458,546,630.941,244,284,628.57 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 47 頁 三 、會計報表附注 山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年度財務報表附注 (除非特別注明，金額單位為人民幣元) 一、公司的基本情況 山東金嶺礦業股份有限公司(以下簡稱”公司”或“本公司”)原名山東淄博華光陶瓷股份有限公司，系經山東省淄博市經濟體制改革委員會以淄體改字19

130、897 號、原國家體改委以體改生字1993252 號文批復為規范化股份制試點企業，1996 年 11 月 8 日經中國證監會以證監發字1996322 號文批復為社會募集的上市股份公司，股本總額 51,740,000 股，并于 1996 年 11 月 28 日在深交所掛牌交易，股票代碼 000655。 1997年6 月, 根據公司 1996 年度股東大會決議， 公司以 1996 年末股本總額 51,740,000股為基數，向全體股東實施 10 送 6.2 轉增 1.8 股的利潤分配方案，共向全體股東送轉股份41,392,000 股,股份送、轉完成后公司股本總額增至 93,132,000 股。 1

131、998 年 12 月， 經山東省人民政府魯證字(1998)305 號文批復， 并于 1999 年 9 月經中國證監會證監公司字199995 號文批準，公司吸收合并山東匯寶集團股份有限公司，向其全體股東定向發行 23,255,813 股普通股以換取山東匯寶集團股份有限公司股東持有的全部股份，吸收合并后公司股本總額增至 116,387,813 股。 2000 年 3 月，公司以 1999 年末股本總額為基數，實施 10 配 3 的配股方案,共向全體股東配售 9,520,000 股普通股， 其中向國家股股東配售 1,420,000 股， 向社會公眾股股東配售8,100,000 股，配股完成后公司股本

132、總額增至 125,907,813 股。 2002年7 月， 根據公司2001 年度股東大會決議， 公司以2001 年末股本總額125,907,813股為基數，向全體股東實施 10 送 1.5 股的利潤分配方案，共以未分配利潤向全體股東送股18,886,171 股,送股完成后公司股本總額增至 144,793,984 股。 2002 年 11 月，經中國證監會證監發行字200213 號文批準，公司發行人民幣普通股17,240,000 股(增發)， 其中向老股東優先發售 921,187 股， 向其他股東發售 16,318,813 股，增發完成后，公司股本總額增至 162,033,984 股。 200

133、3 年 6 月，根據 2002 年度股東大會決議，公司以未分配利潤向全體股東送紅股32,406,797 股、以資本公積金轉增股本 64,813,593 股，股份送、轉完成后公司股本總額增金嶺礦業 2009 年年度報告 第 48 頁 至 259,254,374 股。 2006 年 6 月，公司召開相關股東會議，審議通過了關于股權分置改革方案的議案。公司股權分置改革與重大資產重組相結合， 山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、 鐵山辛莊鐵礦、 選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少量輔助性資產與公司合法擁有的整體資產以及除 1.63 億元負債之外的其它全部負債進行置換。置入凈資產評估值高于置出凈資產評估

134、值形成的置換差額由公司向山東金嶺鐵礦非公開發行 62,000,000 股股份換取，并于 2006 年10 月完成了非公開發行，公司股本總額增至 321,254,374 股，公司名稱變更為山東金嶺礦業股份有限公司。 2009 年 4 月，經中國證監會證監許可2009319 號文核準，公司向山東金嶺鐵礦非公開發行 50,833,270 股人民幣普通股，用于購買山東金嶺鐵礦所屬召口分礦、金嶺鐵礦電廠和部分土地廠房等輔助性資產及不可分割的負債（以下簡稱“經營性資產主體” ） 。2009 年6 月公司完成了非公開發行，股本總額增至 372,087,644 股。 2009 年 5 月 15 日，公司 20

135、08 年度股東大會審議通過了 2008 年度利潤分配方案：以增發后的總股本 372,087,644 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，同時以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 3 股，分紅及轉增后總股本增至 595,340,230 股。 公司法人營業執照注冊號：3700001805174 公司法定代表人：張相軍 公司住所：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司經營范圍：鐵礦開采，鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售、機械加工；貨物出口。 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1. 財務報表的編制基礎 財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財

136、政部 2006 年2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規定（以下合稱“企業會計準則”），并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 2. 遵循企業會計準則的聲明 遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等相關信息。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 49 頁 3. 會計期間 會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 記賬本位幣 記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。

137、5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并， 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負

138、債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的企業合并， 合并成本為每一單項交易成本之和。 購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入企業合并成本。 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 計入當期損益。 6. 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的編制方法 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表

139、及相關規定的要求編制， 合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成金嶺礦業 2009 年年度報告 第 50 頁 果和現金流量納入合

140、并財務報表。 7. 現金及現金等價物的確定標準 現金及現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金， 是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物， 是指本公司持有的期限短、 流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8. 外幣業務及外幣財務報表折算 （外幣業務及外幣財務報表折算 （1）外幣業務折算）外幣業務折算 本公司對發生的外幣交易， 采用與交易發生日即期匯率折合本位幣入賬。 資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算， 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目， 仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬

141、本位幣金額。 外幣匯兌損益， 除與購建或者生產符合資本化條件的資產有關的外幣借款產生的匯兌差額， 在資產達到預定可使用或者可銷售狀態前計入符合資本化條件的資產成本外， 其余均計入當期損益。 （2）外幣財務報表折算）外幣財務報表折算 本公司對控股子公司、合營企業、聯營企業等，采用與本公司不同的記賬本位幣對外幣財務報表折算后，進行會計核算及合并財務報表的編報。 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，按照系統合理方法確定的，與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。折算產生的外幣財

142、務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的，與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期損益。 9. 金融工具 （金融工具 （1）金融工具的分類、確認和計量）金融工具的分類、確認和計量 金融工具劃分為金融資產或金融負債。 金融資產于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、 持有至到金嶺礦業 2009 年年度報告 第 51 頁 期

143、投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。 金融負債于初始確認時分類為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 以及其他金融負債。 本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量； 后續計量按公允價值計量， 除持有到期投資以及應收款項按攤余成本計量或當公允價值無法取得并可靠計量仍采用歷史成本外。 本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失， 除與套期保

144、值有關外， 按照如下方法處理： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 計入公允價值變動損益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動損益。 可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公積； 持有期間按實際利率法計算的利息， 計入投資收益； 可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益； 處置時， 將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 （2）金融資產轉移的確認依據和計量

145、方法）金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司金融資產轉移的確認依據： 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時， 或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。 本公司金融資產轉移的計量： 金融資產滿足終止確認條件， 應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將終止確認部分的

146、賬面價值與終止確認部分的收到對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。 （3）金融負債終止確認條件）金融負債終止確認條件 本公司金融負債終止確認條件： 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 則應終止金嶺礦業 2009 年年度報告 第 52 頁 確認該金融負債或其一部分。 （4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法）金融資產和金融負債的公允價值確認方法 本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法： 如存在活躍市場的金融工具， 以活躍市場中的報價確定其公允價值； 如不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的

147、各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。采用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。 （5）金融資產減值）金融資產減值 本公司在資產負債日對除以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行減值檢查， 當客觀證據表明金融資產發生減值， 則應當對該金融資產進行減值測試，以根據測試結果計提減值準備。 金融資產減值準備計提與測試方法： 金融資產賬面價值減至預計未來現金流量現值部分計提減值準備。 預計未來現金流量現值根據預計未來現金流量，確定折現率對其進行折現后的金額確定。 預計未

148、來現金流量根據金融資產不同類型合理估計， 應當按照資產在持續持有過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量確定； 折現率是根據當前市場貨幣時間價值和金融資產特定風險的稅前利率合理確定。折現率為持有資產所要求的必要報酬率。 （6）金融資產重分類）金融資產重分類 尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據： 1）沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到期； 2）管理層沒有意圖持有至到期； 3）受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期； 4）其他表明本公司沒有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出

149、售金融資產需經董事會審批后決定。 10. 應收款項 應收款項 本公司應收款項主要包括應收賬款、 長期應收款和其他應收款。 在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的， 應當根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值金嶺礦業 2009 年年度報告 第 53 頁 損失計提壞賬準備。合并報表范圍之內各公司之間不計提壞賬準備。 （1） 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法：） 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法： 單項金額重大的應收款項的確認標準 應收款項賬面余額超過 100 萬元（含 100 萬）以上的款項 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法如有客觀證據

150、表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備. （2）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法：）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 按信用風險特征組合劃分為風險較大的應收款項的確定依據賬齡 3 年以上的應收款項 根據信用風險特征組合確定的計提方法 賬齡3 -5年的，按應收款項余額的80%計提；賬齡 5 年以上的，按其余額的 100%計提。 （3）賬齡分析法 ）賬齡分析法 賬齡 應收賬款（%） 其他應收款（%） 1 年以內（含 1 年） 10

151、 10 1 至 2 年 30 30 2 至 3 年 50 50 3 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 11. 存貨 （存貨 （1）存貨的分類）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、 在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 主要包括原材料、 在產品、 產成品、周轉材料等。 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采取加權平均法確定其發出的實際成本。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日， 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量

152、， 并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 存貨可變現凈值的確定依據： 產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額； 為生產而持有的材料等， 當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按金嶺礦業 2009 年年度報告 第 54 頁 照成本計量； 當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時， 可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、 估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和

153、包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 周轉材料在領用時采用一次攤銷法。 12. 長期股權投資 （長期股權投資 （1）初始投資成本確定）初始投資成本確定 企業合并取得的長期股權投資，初始投資成本：同一控制下的企業合并，應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本； 非同一控制下的企業合并， 應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本。 以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款； 以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值； 投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值； 非貨幣性資產交換取得或債務重組取得

154、的，初始投資成本根據準則相關規定確定。 （2）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 長期股權投資后續計量分別采用權益法或成本法。 采用權益法核算的長期股權投資， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資收益并調整長期股權投資。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 采用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不變。當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。 長期股權投資具有共同控制、重大影響的采用權益法核算，其他采用成本法核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單

155、位具有共同控制、重大影響的依據 確定對被投資單位具有共同控制的依據： 兩個或多個合營方通過合同或協議約定， 對被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的情形。 確定對被投資單位具有重大影響的依據：當持有被投資單位 20%以上至 50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足 20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響： . 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表； 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 55 頁 . 參與被投資單位的政策制定過程 . 向被投資單位派出管理人員 . 依賴投資公司的技術或技術資料 . 其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。 （4）減值測試

156、方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 減值測試方法：對存在減值跡象的長期股權投資應當測試其可收回金額。 可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。 長期股權投資出售的公允價值凈額， 如存在公平交易的協議價格， 則按照協議價格減去相關稅費；或不存在公平交易協議但存在資產相似活躍市場，按照市場價格減去相關稅費；或無法可靠估計出售的公允價值

157、凈額， 則以該長期股權投資持有期間和最終處置時預計未來現金流量現值作為其可收回金額。 13. 投資性房地產 （投資性房地產 （1）投資性房地產的種類和計量模式）投資性房地產的種類和計量模式 本公司投資性房地產的種類：出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。 本公司投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 （2）采用成本模式核算政策）采用成本模式核算政策 本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊。 具體核算政策與固定資產部分相同。 本公司投資性房地產中出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷。具體核算政策與無形

158、資產部分相同。 14. 固定資產 （固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認： 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 56 頁 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）固定資產分類和折舊方法）固定資產分類和折舊方法 本公司固定資產主要分為：房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法采用年限平均法。 根據各類固定資產的性質和使用情況， 確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值

159、和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的， 進行相應的調整。 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。 資產類別 預計使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率 房屋建筑物 10-30 年 5% 3.17%-9.50% 機器設備 4-20 年 5% 4.75%-23.75% 運輸工具 3-6 年 5% 15.83%-31.67% 其他 4-10 年 5% 9.50%-23.75% （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應

160、進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 減值測試方法：對存在減值跡象的固定資產測試其可收回金額。 固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 固定資產的公允價值減去處置費用后凈額， 如存在公平交易中的銷售協議價格， 則按照銷售協議價格減去可直接歸屬該資產處置費用的金額確定； 或不存在公平交易銷售協議但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格， 按照市場價格減去處置費用后的金額確定； 或無法可靠估計固定資產的公允價值凈額， 則以該固定資產持有期間和最終處置時預計未來現

161、金流量現值作為其可收回金額。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租入固定資產的認定依據： 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的：在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人； 承租人有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值， 因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權； 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 57 頁 即使資產的所有權不轉移， 但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分； 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始

162、日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法： 融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值； 融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 15. 在建工程 （在建工程 （1）在建工程的類別）在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 （2）在建工程結轉固定資產的標準和時點）在建工程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程結轉固定資產時點：工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準：符合下列情況之一： .

163、固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； . 已經試生產或試運行， 并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品時，或者試運行結果表明能夠正常運轉或營業時； . 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； . 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 （3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會

164、計期間不再轉回。 在建工程減值測試方法：對存在減值跡象的在建工程應當測試其可收回金額。 在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 16. 借款費用 （借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期金嶺礦業 2009 年年度報告 第 58 頁 損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性

165、房地產和存貨等資產。 （2）資本化金額計算方法）資本化金額計算方法 資本化期間： 指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 暫停資本化期間： 在購建或生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。 資本化金額計算：借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定。 資本化率為一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折

166、價或溢價，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。 其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 17. 無形資產 （無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。 購入的無形資產， 按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形

167、資產后續計量， 分別為使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷， 并在年度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 （2）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計）使用壽命有限的無形資產使用壽命估計 本公司對使用壽命有限的無形資產， 估計其使用壽命時通?？紤]以下因素： 運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；以該資產生產的產品或提供勞務的市場需

168、求情況；現在或潛在的競爭者預期采取的行動；為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 59 頁 （3）使用壽命不確定的判斷依據）使用壽命不確定的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益期限， 或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據： 來源于合同性權利或其他法定權利， 但合同規定或法律規定無明確使用年限； 綜合同行業情況或相關專家論證等， 仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使

169、用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （4）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象， 當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額， 按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備， 減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 無形資產減值測試方法：對存在減值跡象的無形資產應當測試其可收回金額。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 18. 商譽 商譽 商譽是指在非同一控制下的企業合并下， 購買方的合并成本

170、大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。 初始確認后的商譽， 以其成本扣除累計減值準備后的金額計量。 公司在每年年度終了對企業合并所形成的商譽進行減值測試。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，則先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較， 確認相應的減值損失。 再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試， 比較這些相關的資產組或者資產組組合的賬面價值 （包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額， 如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，

171、則確認商譽的減值損失，資產減值損失一經確認，在以后會計期間均不再轉回。 19. 長期待攤費用長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括車位使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期金嶺礦業 2009 年年度報告 第 60 頁 損益。 20. 預計負債 （預計負債 （1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 該義務是公司承擔的現實義務， 且履行該義務很可能導致經濟利益流出， 該義務的金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 （2）

172、預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 按照履行相關現實義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數為該范圍內中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核， 有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 21. 收入 （收入 （1）銷售商品）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時， 按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入： 已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既

173、沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制； 收入的金額能夠可靠地計量； 相關的經濟利益很可能流入企業； 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 合同或協議價款的收取采用遞延方式， 實質上具有融資性質的， 按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2）提供勞務）提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的， 分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的， 按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入， 并按相同金額結轉勞務成本。 已經

174、發生的勞務成本預計不能夠得到補償的， 將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權）讓渡資產使用權 本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時金嶺礦業 2009 年年度報告 第 61 頁 確認讓渡資產使用權收入。 22. 政府補助 （政府補助 （1）政府補助類型）政府補助類型 政府補助類型主要有包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 （2）政府補助會計處理）政府補助會計處理 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關

175、的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 23. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債確認： （1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 （2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額

176、為限。 資產負債表日， 有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的， 確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 （3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異， 當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時， 確認遞延所得稅資產。 24. 主要會計政策變更、

177、會計估計變更的說明 （主要會計政策變更、會計估計變更的說明 （1）主要會計政策變更說明）主要會計政策變更說明 根據財會20098 號文財政部關于印發企業會計準則解釋第 3 號的通知 ，公司對以前年度計提礦山生產安全費用的核算方法進行了變更。 變更前后安全生產費用的核算方法列示如下： 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 62 頁 項目 變更前 變更后 安全生產費 計提時按照計提金額通過利潤分配轉入“盈余公積專項儲備”科目。按照規定范圍使用時根據實際使用金額在所有者權益內部進行結轉， 從 “盈余公積專項儲備”科目轉入未分配利潤，但結轉金額以“盈余公積專項儲備”科目余額沖減至零為限。 在成本費用中歸

178、集， 計提額計入專項儲備；使用時，費用類支出直接沖減專項儲備；形成固定資產的按在建工程核算，項目完工后按實際成本結轉固定資產，同時按實際成本計提折舊，折舊額直接沖減專項儲備，該項固定資產在以后使用期間不再計提折舊 通過以上調整，經重新列報后，2007 年度、2008 年度財務報表主要項目與調整前相比變化如下: 項 目 2007 年年報披露數 2007 年報調整后 差額 遞延所得稅負債 1,737,068.00 0.00 1,737,068.00 盈余公積 68,536,696.98 61,067,304.58 7,469,392.40 專項儲備 0.00 6,948,272.00 -6,948

179、,272.00 未分配利潤 105,744,513.52 108,002,701.92 -2,258,188.40 營業成本 339,797,164.73 346,745,436.73 -6,948,272.00 所得稅費用 109,151,370.33 107,414,302.33 1,737,068.00 凈利潤 221,669,771.96 216,458,567.96 5,211,204.00 項 目 2008 年年報披露數 2008 年年報調整后 差額 盈余公積 100,016,630.03 100,016,630.03 專項儲備 0.00 0.00 未分配利潤 458,546,63

180、0.94 458,546,630.94 營業成本 447,941,241.73 440,992,969.73 6,948,272.00 所得稅費用 129,792,873.22 131,529,941.22 -1,737,068.00 凈利潤 384,282,050.47 389,493,254.47 -5,211,204.00 （2）主要會計估計變更說明）主要會計估計變更說明 公司本期無會計估計變更。 25. 前期會計差錯更正 前期會計差錯更正 公司本期無前期會計差錯更正。 三、稅項 (一)(一) 主要稅種及稅率： 主要稅種及稅率： 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 63 頁 稅種 計稅依

181、據 稅率 增值稅 當期銷項稅額減當期可抵扣的進項稅額 13%-17% 營業稅 租賃收入或勞務收入 5% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 教育費附加 應納流轉稅額 3% 資源稅 原礦產量 6-6.6 元/噸 企業所得稅 應納稅所得額 25% 礦產資源補償費 礦石視同銷售收入 2% (二)(二) 稅收優惠及批文： 稅收優惠及批文： 2009 年 7 月 21 日， 公司利用高爐煤氣為原材料生產電力之工藝經山東省經濟和信息化委員會認定，取得了資源綜合利用認定證書,根據國稅函2009185 號國家稅務總局關于資源綜合利用企業所得稅優惠管理問題的通知，企業自 2008 年 1 月 1 日起以資源綜合

182、利用企業所得稅優惠目錄（2008 年版） 規定的資源作為主要原材料，生產國家非限制和非禁止并符合國家及行業相關標準的產品取得的收入，減按 90%計入企業當年收入總額。 四、企業合并及合并財務報表 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。 子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子

183、公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司， 在編制合并財務報表時， 以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 1. 子公司情況 子公司情況 非同一控制下企業合并取得的子公司 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注 冊 資經 營 范 圍 期 末 實 際 出 資 額持 股 比表 決 權是 否 合 并少 數金嶺礦業 2009 年年度報告 第 64 頁 本 例 (%) 比 例(%) 報 表 股 東權 益本

184、例 (%) 比 例(%) 報 表 股 東權 益塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 有限 新疆塔什庫爾干縣 鐵礦石開采，加工與銷售 120萬鐵礦石開采，加工與銷售 38,692,780.46100 100 是 0.00注：(1)根據公司 2009 年第五屆第二十六次、第二十八次董事會決議，公司收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司（簡稱金鋼礦業 ）100%的股權，金鋼礦業的股權于 2009 年 11 月 26 日完成工商變更登記，成為公司的全資子公司。根據公司與金鋼礦業原股東于 2009 年 8 月 18 日和 11 月 18 日簽署股權收購協議和補充協議書的規定，公司收購金鋼礦業股權的對價以 20

185、09 年 7 月 31 日為基準日的除采礦權外的資產評估報告確認的凈資產額,加上金鋼礦業從以 2009 年 7 月 31 日為基準日的審計報告至 2009 年 10 月 31 日為基準日的審計報告之間的損益,加上 2009 年 10 月 31 日至金鋼礦業股權過戶日之間的損益，加上金鋼礦業采礦權資源量對價確定。由于采礦權第二期儲量尚未探明，故公司先以已經探明的第一期資源量為基礎， 暫時確定了股權對價并確定長期股權投資的初始成本， 待二期儲量探明后，根據實際探明的儲量最終確定股權交易對價，并進而對長期投資初始成本進行調整； (2) 公司本期按照非同一控制下的企業合并原則，合并了金鋼礦業期末的資產

186、負債表和 11 月 26 日到 12 月 31 日之間的利潤表和現金流量表。在對金鋼礦業報表予以合并時，公司按照公允價值為基礎對其報表進行調整，使金鋼礦業的個別財務報表反映為在購買日公允價值基礎上確定的可辨認資產、負債及或有負債在本期資產負債表日的金額，合并對價與金鋼礦業按照上述公允價值調整后的凈資產之間產生的差異 9,217,680.72 元，按照規定計入合并報表商譽； (3)在合并日，金鋼礦業財務報表中由于其計稅基礎與賬面價值不同形成暫時性差異原因而確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債影響金鋼礦業在合并日可辨認凈資產公允價值份額為 9,217,680.72 元； (4)非同一控制下企業合并

187、的判斷,由于本公司合并金鋼礦業之前，與金鋼礦業之間不存在任何的關聯關系，由此公司按照非同一控制下企業合并的原則對本次交易予以處理，金鋼礦業的各項可辨認資產和負債按照公允價值予以調整。 2. 本期新納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的主體 名 稱 期末凈資產 本期凈利潤 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 27,974,921.70 -1,569,673.24 3. 本期發生的非同一控制下企業合并 本期發生的非同一控制下企業合并 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 9,217,680.72 經復核后合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額。

188、 五、合并財務報表重要項目注釋 1. 貨幣資金 （貨幣資金 （1） 貨幣資金按類別列示如下） 貨幣資金按類別列示如下 期末余額 年初余額 項 目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 65 頁 期末余額 年初余額 項 目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： 23,821.30 23,003.23 其中：人民幣 23,821.30 23,003.23 銀行存款： 537,783,189.50 426,159,648.99 其中：人民幣 537,783,189.50 426,159,648.99 其他貨幣資金

189、： 10,421,409.17 12,008,520.00 其中：人民幣 10,421,409.17 12,008,520.00 合 計 548,228,419.97 438,191,172.22 （2） 其他貨幣資金按明細列示如下） 其他貨幣資金按明細列示如下 項 目 期末余額 年初余額 承兌保證金 9,003,150.00 12,008,520.00 開采恢復保證金 1,418,259.17 合 計 10,421,409.17 12,008,520.00 注：(1)、銀行存款中有 405,000,000.00 元定期存款，期限從三個月到六個月，均可以提前支取; (2)、開采恢復保證金系子公

190、司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司所屬喬普卡礦開采恢復保證金。 2. 應收票據 （應收票據 （1） 應收票據按類別列示如下 ） 應收票據按類別列示如下 項 目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 460,769,410.51 255,105,000.00 合 計 460,769,410.51 255,105,000.00 （2） 無用于質押的應收票據。） 無用于質押的應收票據。 （3） 轉為應收賬款的應收票據情況） 轉為應收賬款的應收票據情況 本期公司無轉為應收賬款的應收票據。 （4）應收關聯方票據詳見本報告附注六、5 關聯方關系及其交易。 ）應收關聯方票據詳見本報告附注六、5 關聯方關系及其交

191、易。 3. 應收賬款 （應收賬款 （1） 應收賬款按種類列示如下 ） 應收賬款按種類列示如下 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的應收賬款 23,687,223.94 80.09 2,368,722.39 按賬齡 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 66 頁 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 組合的風險較大的應收賬款 其他不重大應收賬款 5,888,270.87 19.91 1,002,501.54 按賬齡 合 計 29,575,494.81 100.00

192、 3,371,223.93 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的應收賬款 64,566,116.62 94.57 6,456,611.66 按賬齡 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 其他不重大應收賬款 3,704,876.17 5.43 370,487.62 按賬齡 合 計 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 （2） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款。 （） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款。 （3） 應收賬款按賬

193、齡列示如下 ） 應收賬款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬 齡 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1 年以內 27,507,122.57 93.01 2,750,712.26 10 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 10 1 至 2 年 2,068,372.24 6.99 620,511.67 30 30 合 計 29,575,494.81 3,371,223.93 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 （4） 本期收回或轉回的應收賬

194、款情況 ） 本期收回或轉回的應收賬款情況 無本報告期前已全額計提壞賬準備， 或計提壞賬準備的比例較大， 但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款 。 （5） 本期通過重組等其他方式收回的應收賬款情況 ） 本期通過重組等其他方式收回的應收賬款情況 本期無通過債務重組等其他方式收回的應收賬款。 （6） 應收賬款中持有公司） 應收賬款中持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東應收款項。 （7） 應收賬款金額前五名單位情況） 應收賬款金額前五名單位情況 金嶺礦業 2009 年年

195、度報告 第 67 頁 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 1.河北鋼鐵股份有限公司 非關聯方 10,266,713.90 1 年以內 34.71 2.山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 1 年以內 17.09 3.銅陵有色集團股份有限公司 非關聯方 2,562,811.78 1 年以內 8.67 4.邢臺鋼鐵有限責任公司 非關聯方 2,207,421.57 1 年以內 7.46 5. 招遠市金地礦山機械有限公司 非關聯方 2,141,291.36 1 年以內 7.24 合 計 22,232,468.34 75.17 （8） 應

196、收關聯方賬款情況） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 萊蕪鋼鐵股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 459,726.72 1.55 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 72,479.10 0.25 山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 17.09 濟南鋼城礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 3,719.00 0.01 合 計 5,590,154.55 18.90 4. 預付款項 （預付款項 （1） 預付款項按賬齡列示如下 ） 預付款項按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬 齡 金額 比例

197、(%) 金額 比例(%) 1 年以內 1,575,423.32 58.99 2,703,344.49 89.42 1 至 2 年 775,225.00 29.03 320,000.00 10.58 2 至 3 年 320,000.00 11.98 合 計 2,670,648.32 100.00 3,023,344.49 100.00 注：無賬齡超過 1 年且金額重大的預付款項。 （2） 預付款項金額前五名單位情況 ） 預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 預付時間 性質或內容 龍口礦業集團工程建設有限公司 非關聯方 770,000.00 1-2 年 預付工程款 兗州煤業股份

198、有限公司 非關聯方 521,417.85 1 年以內 預付材料款 北京佳爾信息技術有限公司 非關聯方 320,000.00 1 年以內 預付工程款 淄博巨銀輸變電工程有限公司 非關聯方 292,000.00 1 年以內 預付工程款 中國石油化工股份有限公司淄博分公司 非關聯方 250,000.00 1 年以內 預付材料款 合 計 2,153,417.85 - 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 68 頁 （3） 預付款項中持有公司） 預付款項中持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 以上表決權股份的股東單位情況 預付款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款

199、項。 5. 其他應收款 （其他應收款 （1） 其他應收款按種類披露 ） 其他應收款按種類披露 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的其他應收款 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 其他不重大其他應收款 2,744,560.33 100.00 284,168.04 按賬齡 合 計 2,744,560.33 100.00 284,168.04 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的其他應收款 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 其他

200、不重大其他應收款 650,738.38 100.00 80,473.84 按賬齡 合 計 650,738.38 100.00 80,473.84 （2） 公司無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款。） 公司無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款。 （3） 其他應收款按賬齡列示如下 ） 其他應收款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬 齡 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1 年以內 2,697,000.33 98.26 269,700.04 10

201、 573,738.38 88.17 57,373.84 10 1 至 2 年 46,560.00 1.70 13,968.00 30 77,000.00 11.83 23,100.00 30 2 至 3 年 1,000.00 0.04 500.00 50 合 計 2,744,560.33 100.00 284,168.04 650,738.38 100.00 80,473.84 （4） 本期收回或轉回的其他應收款情況 ） 本期收回或轉回的其他應收款情況 無本報告期前已全額計提壞賬準備， 或計提壞賬準備的比例較大， 但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的其他應收款 。 金嶺礦業

202、2009 年年度報告 第 69 頁 （5） 其他應收款中持有公司） 其他應收款中持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 以上表決權股份的股東單位情況 其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 （6） 其他應收款金額前五名單位情況 ） 其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 款項性質 李煒遠 企業職工 218,000.00 1 年以內 備用金借支 傅元剛 企業職工 180,875.40 1 年以內 備用金借支 張曉愚 企業職工 120,000.00 1 年以內 備用金借支 郭傳文 企業職工 105,000.00 1 年以內

203、 備用金借支 張本明 企業職工 100,000.00 1 年以內 備用金借支 合 計 723,875.40 6. 存貨 （存貨 （1） 按存貨種類分項列示如下 ） 按存貨種類分項列示如下 期末數 年初數 存貨項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 26,826,628.40 26,826,628.40 18,622,359.27 18,622,359.27 周轉材料 869,270.06 869,270.06 865,774.83 865,774.83 在產品 17,992,920.70 17,992,920.70 17,697,419.06 17,697,4

204、19.06 庫存商品 10,491,499.85 10,491,499.85 959,349.81 959,349.81 委托加工物資 1,883,195.45 1,883,195.45 1,553,981.99 1,553,981.99 合 計 58,063,514.46 58,063,514.46 39,698,884.96 39,698,884.96 （2） 存貨跌價準備情況說明如下 ） 存貨跌價準備情況說明如下 經測試未發現期末存貨存在減值情形。 7. 固定資產 固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下 固定資產 固定資產及其累計折舊明細項目和增減變動如下 項 目 年初余額 本期增加

205、額 本期減少額 期末余額 一、原價合計 336,937,939.11 220,574,732.76 7,105,584.68 550,407,087.19 房屋及建筑物 211,660,335.80 93,695,899.05 734,977.18 304,621,257.67 機器設備 91,073,647.91 112,190,519.62 4,546,721.90 198,717,445.63 運輸工具 24,508,095.28 11,797,943.30 1,823,885.60 34,482,152.98 其他 9,695,860.12 2,890,370.79 - 12,586,

206、230.91 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 70 頁 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 二、累計折舊合計 70,112,384.74 101,774,041.97 3,283,206.85 168,603,219.86 房屋及建筑物 39,350,793.44 48,307,365.29 698,228.32 86,959,930.41 機器設備 19,030,671.77 43,964,369.15 1,172,163.69 61,822,877.23 運輸工具 9,406,474.65 8,949,180.05 1,412,814.84 16,942,839.86

207、其他 2,324,444.88 553,127.48 - 2,877,572.36 三、 固定資產減值準備累計金額合計 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他 四、固定資產賬面價值合計 266,825,554.37 381,803,867.33 房屋及建筑物 172,309,542.36 217,661,327.26 機器設備 72,042,976.14 136,894,568.40 運輸工具 15,101,620.63 17,539,313.12 其他 7,371,415.24 9,708,658.55 注： （1） 、本期固定資產增加主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行人民幣普通股，購買的山

208、東金嶺鐵礦所屬召口分礦、金嶺鐵礦電廠和部分土地廠房等輔助性資產所致； （2） 、由在建工程轉入固定資產原價為 9,313,650.28 元； （3） 、公司期末無固定資產用于抵押； （4） 、截止本期末固定資產無減值情形； （5） 、計入費用的累計折舊金額為 37,752,024.71 元。 8. 在建工程 （在建工程 （1） 在建工程基本情況 ） 在建工程基本情況 期末數 年初數 項 目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 11kv 變電改造 1,243,916.29 1,243,916.29 3,054,270.01 3,054,270.01 侯莊礦運礦路 1,60

209、0,000.00 1,600,000.00 鐵山膠充站 441,372.17 441,372.17 441,372.17 441,372.17 1#尾礦庫擴容改造 1,376,372.00 1,376,372.00 1,376,372.00 1,376,372.00 零星維修 684,659.86 684,659.86 316,389.98 316,389.98 合 計 3,746,320.32 3,746,320.32 6,788,404.16 6,788,404.16 注：截止本期末在建工程無減值情形。 （2） 重大在建工程項目變動情況 ） 重大在建工程項目變動情況 金嶺礦業 2009 年

210、年度報告 第 71 頁 項目名稱 預算數 年初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 期末數 工程 進度 資金 來源 11kv 變電改造 3,054,270.01 855,093.77 2,665,447.49 1,243,916.29 部份完工 自籌 侯莊礦運礦路 1,600,000.00 1,300,000.00 2,900,000.00 完工 自籌 9. 工程物資 工程物資 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 專用設備 121,539.00 973,610.12 1,095,149.12 合 計 121,539.00 973,610.12 1,095,149.12 10.

211、無形資產 （無形資產 （1） 無形資產情況 ） 無形資產情況 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、賬面原值合計 321,180,897.33 128,912,846.00 450,093,743.33 土地使用權 299,838,412.66 16,765,466.00 316,603,878.66 采礦權 21,342,484.67 112,147,380.00 133,489,864.67 二、累計攤銷額合計 19,127,019.62 17,702,375.53 36,829,395.15 土地使用權 14,552,550.29 7,021,322.73 21,573

212、,873.02 采礦權 4,574,469.33 10,681,052.80 15,255,522.13 三、無形資產賬面價值合計 302,053,877.71 413,264,348.18 土地使用權 285,285,862.37 295,030,005.64 采礦權 16,768,015.34 118,234,342.54 注： （1） 、公司本期無形資產增加主要系向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體及合并子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司取得所屬喬普卡鐵礦采礦權增加所致； （2） 、公司期末不存在無形資產用于抵押情形； （3） 、截止本期末無形資產無減值情形。 11. 商譽

213、 商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 期末 減值準備 非同一控制下收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司股權 9,217,680.72 9,217,680.72 合 計 9,217,680.72 9,217,680.72 注： （1） 、商譽本期增加原因詳見本附注“四、1 子公司情況” ； （2） 、截止本期末商譽無減值情形。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 72 頁 12. 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 （遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 （1） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 ） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末余

214、額 年初余額 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 10,658,787.72 1,726,893.28 資產減值準備 913,848.00 1,726,893.28 可抵扣虧損 3,593,502.84 資產評估減值 379,330.64 價格調節基金 5,558,972.00 預計負債 213,134.24 小 計 10,658,787.72 1,726,893.28 遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 資產評估增值 12,930,036.32 小 計 12,930,036.32 注：公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體，其中遞延所得稅資產增加 744,684.62 元。 （2

215、） 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 ） 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 項 目 暫時性差異金額 資產減值準備 3,655,391.97 可抵扣虧損 14,374,011.34 資產評估減值 1,517,322.56 價格調節基金 22,235,888.00 預計負債 852,536.97 資產評估增值 51,720,145.28 合 計 94,355,296.12 注：可抵扣虧損系子公司金鋼礦業尚未彌補的虧損，公司預計在未來能夠獲得應納稅所得予以彌補。 13. 資產減值準備明細 資產減值準備明細 本期增加數 本期減少額 項 目 年初余額 本期計提 其他 轉回 轉

216、銷 期末余額 壞賬準備 6,907,573.12 -6,496,433.27 3,244,252.12 3,655,391.97 合 計 6,907,573.12 -6,496,433.27 3,244,252.12 3,655,391.97 注：壞賬準備其他增加系公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體，和收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司而增加的壞賬準備。 14. 所有權受到限制的資產 所有權受到限制的資產 項 目 期末余額 所有權或使用權受限制的原因 其他原因造成所有權受到限制的資產 貨幣資金 1,418,259.17 喬普卡礦開采恢復保證金 金嶺礦業 2009 年年度報

217、告 第 73 頁 合 計 10,418,259.17 15. 短期借款 短期借款 借款條件 期末余額 年初余額 信用借款 20,000,000.00 合 計 20,000,000.00 16. 應付票據 應付票據 項 目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 9,000,000.00 18,350,000.00 合 計 9,000,000.00 18,350,000.00 注：應付票據期末余額中下一會計期間將到期的金額為9,000,000.00元。 17. 應付賬款 （應付賬款 （1） 應付賬款按賬齡列示如下 ） 應付賬款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例 (%) 金額 比例

218、(%) 1 年以內 24,994,014.70 83.72 30,269,196.72 96.74 1 至 2 年 4,861,186.74 16.28 1,021,422.96 3.26 合 計 29,855,201.44 100.00 31,290,619.68 100.00 （2） 應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)上表決權股份的股東單位的款項。 （） 應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)上表決權股份的股東單位的款項。 （3） 無賬齡超過一年的大額應付賬款。 ） 無賬齡超過一年的大額應付賬款。 18. 預收款項 （預收款項 （1） 預收款項按賬齡列示如下 ） 預收款項按賬齡

219、列示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 1 年以內 55,567,650.45 99.09 9,089,111.38 100.00 1 至 2 年 511,749.00 0.91 合 計 56,079,399.45 100.00 9,089,111.38 100.00 （2） 預收款項中預收持有公司） 預收款項中預收持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 單位名稱 與本公司關系 金額 占預收賬款總額的比例(%) 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 74 頁 單位名稱 與本公司關系 金額 占

220、預收賬款總額的比例(%) 濟南鋼鐵股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 589,887.71 1.05 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 受同一母公司之母公司控制 54,789.37 0.10 淄博張鋼制鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 136,256.95 0.24 合 計 780,934.03 1.39 （3） 無賬齡超過一年的大額預收款項。） 無賬齡超過一年的大額預收款項。 19. 應付職工薪酬 應付職工薪酬 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 158,051,684.30 158,021,124.30 30,560.00 二、職工福利費 6,

221、638,293.26 6,638,293.26 三、社會保險費 49,169,054.01 49,169,054.01 四、住房公積金 10,773,938.80 10,765,128.80 8,810.00 五、 工會經費和職工教育經費 3,036,276.52 5,598,607.29 3,154,690.22 5,480,193.59 合 計 3,036,276.52 230,231,577.66 227,748,290.59 5,519,563.59 注： （1）期末無屬于拖欠性質的應付職工薪酬； （2）應付工資、獎金、津貼和補貼計劃將于下一會計期間內發放，應付工會經費及教育經費計劃將

222、于下一會計期間內使用。 20. 應交稅費 應交稅費 稅 種 期末余額 年初余額 增值稅 12,326,928.33 7,360,001.93 價格調節基金 22,235,888.00 -24,280.00 營業稅 19,922.03 城建稅 311,981.12 831,453.32 城市土地使用稅 782,715.61 479,180.00 企業所得稅 32,800,402.81 23,159,804.03 房產稅 142,300.72 87,308.81 個人所得稅 389,475.64 186,977.67 印花稅 298,948.10 教育費附加 185,071.56 475,116.

223、19 礦產資源補償費 1,149,137.87 1,217,941.60 資源稅 779,986.28 760,954.20 其他稅金 175,259.48 355,900.09 合 計 71,598,017.55 34,890,357.84 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 75 頁 21. 其他應付款 （其他應付款 （1） 其他應付款按賬齡列示如下 ） 其他應付款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 項 目 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 36,207,237.58 62.80 6,744,424.02 51.92 1 至 2 年 4,954,210.61 8.59 6,2

224、46,544.23 48.08 2 至 3 年 16,498,681.00 28.61 合 計 57,660,129.19 100.00 12,990,968.25 100.00 注：期末賬齡 2-3 年其他應付款的增加，主要系因本期收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限公司而增加的款項，預計本期支付。 （2） 其他應付款中應付持有公司） 其他應付款中應付持有公司 5%(含含 5%)表決權股份的股東單位或關聯方情況 表決權股份的股東單位或關聯方情況 其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)表決權股份的股東單位款項。 （3） 金額較大的其他應付款說明 ） 金額較大的其他應付款說明 單位名稱 金額 賬齡

225、 其他應付款性質或內容 季群 13,492,840.11 注 1 資金拆借款及收購股權款 楊慶城 6,811,419.65 注 2 資金拆借款 塔什庫爾干縣天然礦業有限公司 5,450,000.00 1 年以內 資金拆借款 鐘軍忠 4,708,845.50 注 3 資金拆借款 杜宇翔 4,511,419.65 注 4 資金拆借款 淄博市財政局 4,348,681.00 2 至 3 年 2006 年資產置換保留債務 合 計 39,323,205.91 注：(1)、其中賬齡 1 年以內為 13,426,552.66 元, 賬齡 1-2 年為 66,287.45 元； (2)、其中賬齡 1 年以內為

226、 11,419.65 元，賬齡 1-2 年 2,450,000.00 元，賬齡 2-3 年 4,350,000.00 元； (3)、其中賬齡 1 年以內為 60,150.25 元，賬齡 1-2 年 848,695.25 元，賬齡 2-3 年 3,800,000.00 元； (4)、其中賬齡 1 年以內為 11,419.65 元，賬齡 1-2 年 500,000.00 元，賬齡 2-3 年 4,000,000.00 元。 22. 預計負債 預計負債 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 未決訴訟 852,536.97 852,536.97 合 計 852,536.97 852,53

227、6.97 注：未決訴訟而計提的預計負債系本期收購的子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司根據訴訟情況而計提的應付勞務費，詳見本附注“七、未決訴訟” 。 23. 長期借款 （長期借款 （1） 長期借款按分類列示如下 ） 長期借款按分類列示如下 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 76 頁 借款條件 期末余額 年初余額 保證借款 1,616,866.00 1,616,866.00 合 計 1,616,866.00 1,616,866.00 （2） 長期借款明細 ） 長期借款明細 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 期末余額 中國建設銀行股份有限公司淄博張店支行 2007 年 7 月 10 日

228、2012 年 7 月 9日 人民幣 1,616,866.00 合計 - 注：長期借款由山東玻璃總公司、山東東大化學工業集團公司提供擔保。 24. 股本 股本 項 目 期初數 本年變動（+、-） 期末數 股數 發行新股 轉股 其他 小計 股數 一 有限售條件股份 166,504,321.00 50,833,270.00 130,402,554.00 -167,206,913.00 14,028,911.00 180,533,232.00 國家持股 國有法人持股 166,504,321.00 50,833,270.00 130,402,554.00 -167,206,913.00 14,028,9

229、11.00 180,533,232.00 其他內資持股 -境內非國有法人持股 -境內自然人持股 外資持股 -境外法人持股 -境外自然人持股 二 無限售條件流通股份 154,750,053.00 92,850,032.00 167,206,913.00 260,056,945.00 414,806,998.00 人民幣普通股 154,750,053.00 92,850,032.00 167,206,913.00 260,056,945.00 414,806,998.00 境內上市的外資股 境外上市的外資股 其他 三 股份總數 321,254,374.00 50,833,270.00 223,25

230、2,586.00 274,085,856.00 595,340,230.00 注：(1)根據中國證監會證監許可2009319 號文關于核準山東金嶺礦業股份有限公司向山東金嶺鐵礦發行股份購買資產的批復 ，公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行 50,833,270 股人民幣普通股，用于購買山東金嶺鐵礦所屬經營性資產主體。2009 年 6 月公司完成了非公開發行，總股本增至 372,087,644 股，以上股份變動情況業經大信會計師事務有限公司驗證，并出具了大信驗字20093-0005 號驗資報告 ； （2）2009 年 5 月 15 日，公司 2008 年度股東大會審議通過了 2008 年度利潤分配方

231、案：以公司完成發行股份購買資產后的總股本 372,087,644 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，同時，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增3 股;分紅及轉增后總股本增至 595,340,230 股。以上股份變動情況業經大信會計師事務有限公司驗證，并出具了大信驗字20093-00059 號驗資報告 ； （3）本年有限售條件股份減少 167,206,913.00 股，無限售條件股份 167,206,913.00 股，系 2006 年度公司非公開金嶺礦業 2009 年年度報告 第 77 頁 發行 72,190,000.00 人民幣普通股，根據相關規定，上述股份在 2009 年 1

232、2 月 25 日解除限售上市流通。 25. 資本公積 資本公積 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 資本溢價 340,331,653.96 235,157,430.56 111,626,293.00 463,862,791.52 其他資本公積 24,135,339.64 24,135,339.64 合 計 364,466,993.60 235,157,430.56 111,626,293.00 487,998,131.16 注： （1）本期資本公積增加 235,157,430.56 元，系本期發行股份購買資產形成的股本溢價。詳見本報告附注“一、公司基本情況” ； （2）本期資本

233、公積系以資本公積轉增股本所致。 26. 專項儲備 專項儲備 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 安全生產費 11,729,631.20 11,523,949.89 205,681.31 合 計 11,729,631.20 11,523,949.89 205,681.31 注：專項儲備本期增加數系公司根據規定計提的安全生產費，本期減少數系公司因投入相關安全生產而減少的安全生產費專項儲備。 27. 盈余公積 盈余公積 項 目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 法定盈余公積 100,016,630.03 21,857,725.09 121,874,355.12 合 計 10

234、0,016,630.03 21,857,725.09 121,874,355.12 28. 未分配利潤 （未分配利潤 （1） 未分配利潤明細如下 ） 未分配利潤明細如下 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 458,546,630.94 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后年初未分配利潤 458,546,630.94 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 217,007,577.67 減：提取法定盈余公積 21,857,725.09 10% 應付普通股現金股利 74,417,528.80 轉作股本的普通股股利 111,626,293.00 期末未分配利潤 467,

235、652,661.72 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 78 頁 注： 2009年5月15日， 公司2008年度股東大會審議通過了2008年度利潤分配方案， 以公司現有總股本 372,087,644 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，送股金額為111,626,293.00 元，每 10 股派現金人民幣 2 元，共計派現金額74,417,528.80 元。 29. 營業收入和營業成本 （營業收入和營業成本 （1） 營業收入明細如下 ） 營業收入明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 888,373,792.25 972,839,931.39 其他業務收入 44,5

236、96,293.42 63,127,865.05 營業收入合計 932,970,085.67 1,035,967,796.44 （2） 營業成本明細如下 ） 營業成本明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 506,461,898.17 378,867,743.18 其他業務成本 39,964,485.14 62,125,226.55 營業成本合計 546,426,383.31 440,992,969.73 （3） 主營業務按產品分項列示如下 ） 主營業務按產品分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 鐵精粉 785,9

237、28,688.12 440,958,075.39 899,853,098.16 334,031,514.87 銅精粉 40,516,915.01 8,232,811.78 41,322,627.20 7,296,415.10 鈷精粉 2,188,920.85 2,637,997.89 2,213,132.74 1,191,638.34 機械加工 23,072,755.47 29,589,367.96 29,451,073.29 36,348,174.87 電力 36,666,512.80 25,043,645.15 0.0 合 計 888,373,792.25 506,461,898.17 9

238、72,839,931.39 378,867,743.18 （4） 主營業務按地區分項列示如下 ） 主營業務按地區分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 山東省內 475,454,627.60 266,761,553.17 548,662,317.29 215,559,584.91 山東省外 412,919,164.65 239,700,345.00 424,177,614.10 163,308,158.27 合 計 888,373,792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.1

239、8 （5） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 ） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 項 目 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 1 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 116,338,332.15 12.47 2. 冀州春風鑄造有限責任公司 78,245,436.53 8.39 3. 邢臺鋼鐵有限責任公司 68,726,912.56 7.37 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 79 頁 項 目 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 4. 河北鋼鐵股份有限公司邯鄲分公司 67,719,762.19 7.26 5. 濟南庚辰鋼鐵有限公司 64,016,731.78 6.86 合 計 395,047,

240、175.21 42.35 30. 營業稅金及附加 營業稅金及附加 項 目 計繳標準 本期發生額 上期發生額 營業稅 5% 44,378.03 城市建設稅 7% 7,898,335.38 6,970,978.63 教育費附加 3% 4,513,334.50 3,983,416.37 房產稅 12% 5,834.36 合 計 12,461,882.27 10,954,395.00 31. 資產減值損失 資產減值損失 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -6,496,433.27 5,395,169.16 合 計 -6,496,433.27 5,395,169.16 32. 營業外收入 營業

241、外收入 項 目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得合計 3,752,213.08 146,646.14 其中：固定資產處置利得 3,752,213.08 146,646.14 罰沒收入 2,800.00 500.00 合 計 3,755,013.08 147,146.14 33. 營業外支出 營業外支出 項 目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 434,847.35 297,433.69 其中：固定資產處置損失 434,847.35 297,433.69 對外捐贈支出 72,000.00 339,930.00 罰款支出 22,660.88 3,500.00 其他支出 60

242、7,510.29 4,543.23 合 計 1,137,018.52 645,406.92 34. 所得稅費用 所得稅費用 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 80 頁 項 目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 78,401,255.15 132,897,596.09 遞延所得稅調整 -4,474,854.22 -1,367,654.87 合 計 73,926,400.93 131,529,941.22 35. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收

243、益的計算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的每股收益如下： 項 目 代碼 本期發生額 上期發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤() P0217,007,577.67 389,493,254.47 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤() P0214,782,282.29 389,867,825.05 期初股份總數 S0321,254,374.00 321,254,374.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利

244、分配等增加股份數 S1223,252,586.00 223,252,586.00 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 50,833,270.00 報告期因回購等減少股份數 Sj 報告期縮股數 Sk 報告期月份數 M012 12 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi 6 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj 發行在外的普通股加權平均數 S 569,923,595 544,506,960 基本每股收益() 0.381 0.715 基本每股收益() 0.377 0.716 調整后的歸屬于普通股股東的當期凈利潤() P10.381 0.715 調整后扣除非經常性損益后歸屬于普通股股

245、東的凈利潤() P10.377 0.716 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 稀釋后的發行在外普通股的加權平均數 569,923,595 544,506,960 稀釋每股收益() 0.381 0.715 稀釋每股收益() 0.377 0.716 注:2009 年 5 月 15 日， 公司 2008 年度股東大會審議通過了 2008 年度利潤分配方案： 以公司現有總股本 372,087,644 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，同時，以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 3 股; 按照企業會計準則第 34 號每股收益第 13 條的規定，公司對 2008 年每

246、股收益進行了重新計算。重新計算 2008 年發行在外普通股的加權平均數為544,506,960股。 （1） 基本每股收益） 基本每股收益 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 81 頁 基本每股收益= P0 S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次

247、月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 （2） 稀釋每股收益） 稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。 公司在計算稀釋每股收益時， 考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋

248、每股收益達到最小值。 36. 現金流量表項目注釋 （現金流量表項目注釋 （1） 收到的其他與經營活動有關的現金 ） 收到的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 存款利息收入 9,392,197.58 4,949,518.66 往來款項 7,305,604.96 7,704,222.03 其他 2,800.00 合 計 16,700,602.54 12,653,740.69 （2） 支付的其他與經營活動有關的現金 ） 支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 上期金額 試驗檢驗費 1,220,761.17 1,687,896.40 業務招待費 2,593,718.20 2

249、,411,720.60 保險費 1,821,005.46 1,485,593.68 辦公費 1,690,661.99 1,019,470.49 修理費 732,727.64 802,583.90 運輸費 1,026,742.78 2,864,091.67 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 82 頁 項 目 本期金額 上期金額 咨詢費 1,731,462.00 1,596,786.00 個人借支備用金 1,690,462.56 3,250,000.00 往來 14,152,541.71 （3）吸收投資收到的現金 （3）吸收投資收到的現金 吸收投資收到的現金系本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買

250、經營性資產主體中包含的現金等價物金額。 37. 現金流量表補充資料 （現金流量表補充資料 （1） 現金流量表補充資料 ） 現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 217,007,577.67 389,493,254.47 加：資產減值準備 -6,496,433.27 5,395,169.16 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 37,752,024.71 29,035,252.78 無形資產攤銷 10,207,754.47 7,913,777.99 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）

251、 -3,317,365.73 150,787.55 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 58,100.00 11,105,838.34 投資損失（收益以“”號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -4,211,015.45 -1,367,654.87 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -263,838.77 -1,737,068.00 存貨的減少（增加以“”號填列） 6,947,424.78 -6,520,487.68 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -89,742,979.38 159,633,1

252、52.57 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 56,977,831.60 7,369,369.55 其他 經營活動產生的現金流量凈額 224,919,080.63 600,471,391.86 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 546,810,160.80 438,191,172.22 減：現金的期初余額 438,191,172.22 21,015,153.39 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 83 頁 項 目 本

253、期金額 上期金額 現金及現金等價物凈增加額 108,618,988.58 417,176,018.83 注：上述各項目本期增減變動金額包含了公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體，和收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司相關因素影響。 （2） 當期取得或處置子公司及其他營業單位的相關情況 ） 當期取得或處置子公司及其他營業單位的相關情況 項 目 金額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1、取得子公司及其他營業單位的價格 38,692,780.46 2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 30,742,549.44 減：子公

254、司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 2,548,153.97 3、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 28,194,395.47 4、取得子公司的凈資產的公允價值 流動資產 11,636,831.91 非流動資產 78,793,857.97 流動負債 46,909,178.08 非流動負債 14,046,412.06 （3） 現金及現金等價物 ） 現金及現金等價物 項 目 本期金額 上期金額 一、現金 546,810,160.80 438,191,172.22 其中：庫存現金 23,821.30 23,003.23 可隨時用于支付的銀行存款 537,783,189.50 426,159

255、,648.99 可隨時用于支付的其他貨幣資金 9,003,150.00 12,008,520.00 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 546,810,160.80 438,191,172.22 注： 2009 年度合并現金流量表 “現金的期末余額” 為 546,810,160.80 元， 2009 年 12 月 31 日合并資產負債表 “貨幣資金”余額為 548,228,419.97 元，差異 1,418,259.17 元，系合并現金流量表“現金的期末余額”扣除了不符合現金及現金等價物標準的子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司所屬喬普卡礦開采恢復保證

256、金。 六、關聯方及關聯交易 1. 本企業的母公司情況 本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業 最終控制方 組織機構代碼 山東金嶺鐵礦 母公有限 山東省淄博張相鐵礦開采， 13,743.00 58.41 58.41 山東省人民16410519-1 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 84 頁 母公司名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業 最終控制方 組織機構代碼 司 市

257、 張店區中埠鎮 軍 鐵精粉等銷售 政府國有資產監督管理委員會 2. 本企業的子公司情況 本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司 類型 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 有限 有限責任公司 新疆塔什庫爾干塔吉克自治縣 季群 鐵 礦 石開 采 、加 工 、銷售 1,200,000.00 100.00 100.00 79576750-3 3. 本企業的其他關聯方情況 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 受同一母公司控制 75639967-2

258、淄博鐵鷹建工有限公司 受同一母公司控制 73371932-X 山東金鼎礦業有限責任公司 受同一母公司控制 72859893-0 濟南鑫銀投資有限公司 受同一母公司控制 66485685-6 同人華塑股份有限公司 受同一母公司控制 萊蕪鋼鐵股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 267179533 山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 6140725-0 張店鋼鐵總廠 受同一母公司之母公司控制 16410905-3 淄博張鋼制鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 73576281-5 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 受同一母公司之母公司控制 740210513 濟南鋼城礦業有限公司 受同

259、一母公司之母公司控制 723865112 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 706078504 濟南鋼鐵股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 726230489 注：2008 年 3 月 26 日，萊蕪鋼鐵集團有限公司與濟南鋼鐵集團有限公司共同組建成立了山東鋼鐵集團有限公司，山東鋼鐵集團有限公司成立以后，公司控股股東山東金嶺鐵礦的股權從山東省冶金工業公司劃拔至山東鋼鐵集團有限公司名下，山東金嶺鐵礦成為山東鋼鐵集團有限公司的全資子公司，公司實際控制人仍為山東省人民政府國有資產監督管理委員會。萊蕪鋼鐵股份有限公司、山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司、萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司之母公

260、司為萊蕪鋼鐵集團有限公司，山東球墨鑄鐵管有限公司之母公司為濟南鋼鐵集團有限公司,張店鋼店總廠、淄博張店制鐵鑄管有限公司之母公司為山東鋼鐵集團有限公司，因此萊蕪鋼鐵股份有限公司、山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司、萊蕪鋼鐵集團魯南礦金嶺礦業 2009 年年度報告 第 85 頁 業有限公司、山東球墨鑄鐵管有限公司、張店鋼鐵總廠、淄博張店制鐵鑄管有限公司與公司為關聯方。 4. 關聯交易情況 （關聯交易情況 （1） 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 ） 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 本期發生額 關聯方名稱 關聯交易類型 關聯交易內容 金額 占同類銷貨的比例% 定價政策及決策程序 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷

261、售貨物 銷售鐵精粉 56,782,022.87 7.22 參照市場價 山東球墨鑄鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 23,170,518.75 2.95 參照市場價 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 42,431,803.94 5.40 參照市場價 萊蕪鋼鐵股份有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 5,338,121.92 0.68 參照市場價 淄博張鋼制鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 7,498,292.21 0.95 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 機械加工 3,449,915.61 14.95 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 機械加工 2,455,567.30

262、 10.64 參照市場價 山東金鼎礦業有限責任公司 銷售貨物 機械加工 2,042,065.83 8.85 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售電力 36,666,512.80 100.00 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 銷 售 代 購 電力 13,277,857.38 55.19 成本價(代購) 山東金鼎礦業有限責任公司 銷售貨物 銷 售 代 購 電力 1,238,518.33 5.15 成本價(代購) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷 售 代 購 電力 9,202,104.74 38.25 成本價(代購) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售材料 5,902.00 70

263、.68 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 銷售材料 648.00 7.76 參照市場價 山東金鼎礦業有限責任公司 采購貨物 鐵礦原礦 69,742,186.17 100.00 協議價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 采購貨物 高爐煤氣 9,382,048.70 100.00 協議價 山東金嶺鐵礦 提供勞務 礦石加工 10,600,275.44 100.00 注 1 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 提供勞務 人工勞務 144,172.60 100.00 協議價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 提供勞務 運輸服務 613,892.30 21.92 協議價 山東金嶺鐵礦 提供勞務 運輸服務 2,186,546.56 78.08

264、 注 2 合 計 296,228,973.45 上期發生額 關聯方名稱 關聯交易類型 關聯交易內容 金額 占同類銷貨的比例% 定價政策及決策程序 山東金鼎礦業有限責任公司 采購貨物 鐵礦原礦 94,601,112.76 100.00 協議價 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 86 頁 山東金嶺鐵礦 采購貨物 原材料 2,994,696.00 3.01 參照市場價 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 銷售電力 32,343,239.16 100.00 成本價(代購) 山東金嶺鐵礦 銷售貨物 機械加工 4,064,719.95 13.80 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 160,91

265、9,579.59 17.88 參照市場價 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 銷售貨物 機械加工 400,435.91 1.36 參照市場價 山東金鼎礦業有限責任公司 銷售貨物 機械加工 3,458,852.11 11.74 參照市場價 山東球墨鑄鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 169,183,667.37 18.80 參照市場價 萊蕪鋼鐵股份有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 103,354,534.19 11.49 參照市場價 淄博張鋼制鐵管有限公司 銷售貨物 銷售鐵精粉 15,554,479.23 1.73 參照市場價 山東金嶺鐵礦 提供勞務 運輸服務 5,297,753.39 成本加利潤率 注： （

266、1） 、 2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂選礦服務協議 ，公司向山東金嶺鐵礦提供鐵礦石加工服務，定價參照以下原則確定：對某項服務存在國家定價，適用國家定價；沒有國家定價的，首先參考市場定價；如果適用市場價格存在困難或者雙方認為難以確定一個公允的市場價，則適用成本價加 5%的利潤率。協議有效限為 5 年，自協議生效之日起計算； （2） 、2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂運輸服務協議 ，公司向山東金嶺鐵礦提供鐵礦石加工生產所必須的運輸服務，服務定價參照以下原則確定：對某項服務存在國家定價，適用國家定價；沒有國家定價的，首先參考市場定價；如果適用市場價格存

267、在困難或者雙方認為難以確定一個公允的市場價，則適用成本價加 5%的利潤率。協議有效期限為 5 年，自協議生效之日起計算。 （ （2） 關聯租賃情況 ） 關聯租賃情況 出租方名稱 承租方名稱 租賃 資產情況 租賃 起始日 租賃 終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 山東金嶺礦業股份有限公司 山東金嶺鐵礦 房屋 2006/5/242009/4/3028,619.67 房屋租賃協議 注 1 山東金嶺礦業股份有限公司 山東金嶺鐵礦 房屋 2009/5/1 20,000.00房屋租賃協議 注 2 注： （1） 、2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂房屋租賃協議 ，公司

268、向山東金嶺鐵礦出租兩處房產，一處為礦辦公樓(老)面積 1,583 平方米(房產證號 01-1007477)，另一處為礦辦公樓(新)面積 4,201 平方米(房產證號01-1008196)，租金定價按照房產評估價值除以平均年限(50 年)120%為年租金，每年總租金為 85,859.00 元，以上房屋租賃期限為 20 年自協議生效之日起計算。2009 年取得租賃費收入 28,619.67 元； （2） 、2008 年 8 月 4 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂房屋租賃協議 ，對 2006 年 5 月 24 日簽訂的房屋租賃協議進行了修訂，公司向山東金嶺鐵礦出租一處房產，為公司廠區內東辦公樓二樓，面積

269、為 200 平方米，年租金人民幣三萬元整，協議生效的條件是公司非公開發行股份購買資產協議實施完成。2009 年 4 月，公司非公開發行股份購買資產協議經中國證監會核準并實施，2008 年 8 月 4 日簽訂的房屋租賃協議生效。2009 年 512 月，公司確認租賃費收入 20,000.00 元。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 87 頁 （3） 關聯方資產轉讓、債務重組情況 ） 關聯方資產轉讓、債務重組情況 詳見本附注“九、其他重要事項” 。 （4） 其他關聯交易 ） 其他關聯交易 (1)2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂專利和專有技術使用許可協議 ，山東金嶺鐵礦許可公

270、司無償使用其專利和專有技術，使用期限為 20 年，自協議生效之日起計算。 (2)2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂商標使用許可協議 ，山東金嶺鐵礦許可公司無償使用其商標，使用期限為 5 年，自協議生效之日起計算。 (3)為促進本公司的生產發展，增強生產經營的獨立性，2007 年 12 月 28 日，公司和控股股東山東金嶺鐵礦簽訂了 山東金嶺礦業股份有限公司與山東金嶺鐵礦專利和專有技術轉讓合同 、 商標無償轉讓協議 。公司的控股股東山東金嶺鐵礦將其合法擁有的全部專利、專有技術、 “鐵鷹”牌圖形商標（商標注冊證為第 137075 號，注冊有效期限自 2003 年 3 月1 日至

271、 2013 年 2 月 28 日，以下簡稱為“商標” ）無償轉讓給本公司。上述合同和協議已經本公司于 2007 年 12 月 31 日召開的 2008 年第一次臨時股東大會同意通過。 2007 年 12 月 28 日，公司和控股股東山東金嶺鐵礦簽訂了山東金嶺礦業股份有限公司與山東金嶺鐵礦專利和專有技術申請權轉讓合同 。山東金嶺鐵礦擁有下列專利申請權：中酸性巖漿型礦床找礦方法（申請號 ZL200510048187.3） 、鐵礦井下分段采礦方法（申請號ZL2006100012577.X ） 、磁鐵礦濕式預選的方法（申請號 ZL2006100012492.1） （以下將其統稱為“專利申請權” ） ，

272、并擁有上述專利申請的優先權。為促進本公司的生產發展，增強本公司生產經營的獨立性， 控股股東山東金嶺鐵礦將其所有的專利申請權無償轉讓給本公司。 該轉讓合同業經本公司于 2007 年 12 月 31 日召開的 2008 年第一次臨時股東大會同意通過。 5. 關聯方應收應付款項 關聯方應收應付款項 項目名稱 關聯方 期末余額 年初余額 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 64,906,223.70 10,000,000.00 萊蕪鋼鐵股份有限公司 2,000,000.00 50,000,000.00 山東球墨鑄鐵管有限公司 24,174,000.00 69,200,000.00 山東金嶺鐵礦 2,200,000.

273、00 淄博張鋼制鐵管有限公司 8,250,000.00 淄博張鋼鋼鐵有限公司 5,520,000.00 應收票據 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 200,000.00 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 88 頁 項目名稱 關聯方 期末余額 年初余額 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 21,000,000.00 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 884,768.81 濟南鋼城礦業有限公司 3,719.00 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 72,479.10 萊蕪鋼鐵股份有限公司 459,726.72 341,113.53 應收賬款 山東球墨鑄鐵管有限公司 5,054,229.73 35,940,811.43 淄博張鋼

274、制鐵管有限公司 136,256.95 23,438.44 濟南鋼鐵股份有限公司 589,887.71 預收賬款 山東萊鋼永鋒鋼鐵有限公司 54,789.37 七、或有事項 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 2008 年 9 月 12 日，河北承德平陽礦山建設有限公司（以下簡稱“承德平陽” ）以子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司（簡稱金剛公司 ）未履行采礦工程承包合同為由，要求金剛公司支付相關款項，向新疆維吾爾自治區喀什地區中級人民法院提起訴訟，2009年 7 月 16 日， 喀什地區中級人民法院以(2008)喀民初字第 61 號民事判決書判決金

275、剛公司支付承德平陽相關費用 3,207,069.17 元。金剛公司不服此判決，于 2009 年 8 月 11 日向新疆維吾爾自治區高級人民法院提起上訴，目前案件尚在審理之中。根據一審判決，公司需向承德平陽支付工程款項 3,207,069.17 元，案件訴訟費及評估費 107,286.61 元，共計3,314,355.78 元。公司賬面已經記載應付承德平陽 2,444,807.81 元，已支付訴訟費17,011.00 元，由于二審上訴尚未開庭，公司根據一審判決，確認了相應的預計負債852,536.97 元。 八、資產負債表日后事項 截止財務報告批準報出日，公司不存在需要披露的資產負債表日后事項。

276、 九、其他重要事項 2009 年 4 月 20 日，本公司接到中國證監會關于核準山東金嶺礦業股份有限公司向山東金嶺鐵礦發行股份購買資產的批復（證監許可2009319 號） 的文件，核準公司向山東金嶺鐵礦發行 50,833,270 股人民幣普通股，用于購買金嶺鐵礦持有的召口分礦、電廠及部分土地廠房等輔助資產（簡稱目標資產） 。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 89 頁 2009 年 4 月 28 日，公司與山東金嶺鐵礦簽署資產交割基準日確定協議 ，確定本次交易之資產交割基準日為 2009 年 4 月 30 日。2009 年 5 月 1 日起，山東金嶺鐵礦向公司移交目標資產，并配合辦理相關資產

277、的登記過戶手續。2009 年 5 月 16 日，山東金嶺鐵礦與公司簽署定向發行股票購買資產交割確認協議書 ，交割價值以大信會計師事務有限公司出具的大信審字200930340 號審計報告確認的價值 1,313,727,777.13 為準。上述交割資產的賬面價值經大信會計師事務有限公司大信審字200930339 號審計報告確認為 295,190,700.56 元。同日，山東金嶺鐵礦與公司簽署資產移交清單 。截至 2009年 6 月 19 日，山東金嶺鐵礦用于購買公司本次非公開發行股份的目標資產召口礦區、山東金嶺鐵礦電廠和土地廠房等輔助性資產均已經交付上市公司。 目標資產中需要辦理過戶登記手續的召口

278、礦區采礦權、 土地、 房屋均已經辦理完畢過戶登記手續。 2009 年 6 月 20 日，大信會計師事務有限公司對公司本次發行股份購買資產進行了驗資， 并向公司出具了大信驗字 200930005 號 驗資報告 。 公司于 2009 年 6 月 26 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了本次新增股份的股權登記及股份限售手續。 十、母公司財務報表重要項目注釋 1. 應收賬款 （應收賬款 （1） 應收賬款按種類列示如下 ） 應收賬款按種類列示如下 期末余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的應收賬款 23,687,223.94 80.09 2

279、,368,722.39 按賬齡 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 其他不重大應收賬款 5,888,270.87 19.91 1,002,501.54 按賬齡 合 計 29,575,494.81 100.00 3,371,223.93 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的應收賬款 64,566,116.62 94.57 6,456,611.66 按賬齡 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 其他不重大應收賬款 3,704,876.17 5.43 370,487.62 按賬齡 合 計 6

280、8,270,992.79 100.00 6,827,099.28 100.00 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 90 頁 （2） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款。） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款。 （3） 應收賬款按賬齡列示如下 ） 應收賬款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬 齡 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1 年以內 27,507,122.57 93.01 2,750,712.26 10 68,270,992.79

281、100.00 6,827,099.28 10 1 至 2 年 2,068,372.24 6.99 620,511.67 30 合 計 29,575,494.81 100.00 3,371,223.93 68,270,992.79 100.00 6,827,099.28 （4） 應收賬款中持有公司） 應收賬款中持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 （5） 應收賬款金額前五名單位情況 ） 應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 1

282、.河北鋼鐵股份有限公司 非關聯方 10,266,713.90 1 年以內 34.71 2.山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 1 年以內 17.09 3.銅陵有色集團股份有限公司 非關聯方 2,562,811.78 1 年以內 8.67 4.邢臺鋼鐵有限責任公司 非關聯方 2,207,421.57 1 年以內 7.46 5. 招遠市金地礦山機械有限公司 非關聯方 2,141,291.36 1 年以內 7.24 合 計 22,232,468.34 75.17 （6） 應收關聯方賬款情況 ） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的

283、比例(%) 萊蕪鋼鐵股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 459,726.72 1.55 萊蕪鋼鐵集團魯南礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 72,479.10 0.25 山東球墨鑄鐵管有限公司 受同一母公司之母公司控制 5,054,229.73 17.09 濟南鋼城礦業有限公司 受同一母公司之母公司控制 3,719.00 0.01 合 計 5,590,154.55 18.90 2. 其他應收款 （其他應收款 （1） 其他應收款按種類披露 ） 其他應收款按種類披露 期末余額 種 類 賬面余額 壞賬準備 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 91 頁 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

284、單項金額重大的其他應收款 9,518,030.00 78.04 0.00 按賬齡 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 0 其他不重大其他應收款 2,678,031.77 21.96 276,739.18 按賬齡 合 計 12,196,061.77 100.00 276,739.18 年初余額 賬面余額 壞賬準備 種 類 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大的其他應收款 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 其他不重大其他應收款 650,738.38 100.00 80,473.84 按賬齡 合 計 650,738.38

285、100.00 80,473.84 （2） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款。 （） 無單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款。 （3） 其他應收款按賬齡列示如下 ） 其他應收款按賬齡列示如下 期末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬 齡 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提比例 (%) 1 年以內 12,151,381.77 99.63 263,335.18 10 573,738.38 88.17 57,373.84 10 1 至 2 年 44,680.00 0.37 13,

286、404.00 30 77,000.00 11.83 23,100.00 30 合 計 12,196,061.77 100.00 276,739.18 650,738.38 100.00 80,473.84 注：對子公司塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司應收款項不計提減值準備。 （4） 其他應收款中持有公司） 其他應收款中持有公司 5%(含含 5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 （5） 其他應收款金額前五名單位情況 ） 其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 其他應收款性質

287、或內容 1. 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 本公司之子公司 9,518,030.00 1 年以內 資金拆借款 2. 李煒遠 企業職工 218,000.00 1 年以內 備用金借支 3. 傅元剛 企業職工 180,875.40 1 年以內 備用金借支 4. 張曉愚 企業職工 120,000.00 1 年以內 備用金借支 5. 郭傳文 企業職工 105,000.00 1 年以內 備用金借支 合 計 10,141,905.40 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 92 頁 （6） 應收關聯方賬款情況 ） 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 塔什庫爾干縣

288、金鋼礦業有限責任公司 本公司之子公司 9,518,030.00 78.04 合 計 9,518,030.00 78.04 3. 長期股權投資 （長期股權投資 （1） 長期股權投資情況 ） 長期股權投資情況 被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 減值準備 本期計提減值準備 塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 成本法 38,692,780.46 0.00 38,692,780.46 38,692,780.46 100.00 100.00 0.00 0.00 合 計 38,692,780.46 0.00 38,692

289、,780.46 38,692,780.46 0.00 0.00 （2） 長期股權投資的說明 ） 長期股權投資的說明 根據公司 2009 年第五屆第二十六次、第二十八次董事會決議，公司以 38,692,780.46元收購了塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司 100%的股權，塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司股權于 2009 年 11 月 26 日完成工商變更登記，成為公司的全資子公司。 4. 營業收入和營業成本 （營業收入和營業成本 （1） 營業收入明細如下 ） 營業收入明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 888,373,792.25 972,839,931.39 其他業務收入

290、44,596,293.42 63,127,865.05 營業收入合計 932,970,085.67 1,035,967,796.44 （2） 營業成本明細如下 ） 營業成本明細如下 項 目 本期發生額 上期發生額 主營業務成本 506,461,898.17 378,867,743.18 其他業務成本 39,964,485.14 62,125,226.55 營業成本合計 546,426,383.31 440,992,969.73 （3） 主營業務按產品分項列示如下 ） 主營業務按產品分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 鐵精粉 7

291、85,928,688.12 440,958,075.39 899,853,098.16 334,031,514.87 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 93 頁 銅精粉 40,516,915.01 8,232,811.78 41,322,627.20 7,296,415.10 鈷精粉 2,188,920.85 2,637,997.89 2,213,132.74 1,191,638.34 機械加工 23,072,755.47 29,589,367.96 29,451,073.29 36,348,174.87 電力 36,666,512.80 25,043,645.15 合 計 888,373,

292、792.25 506,461,898.17 972,839,931.39 378,867,743.18 （4） 主營業務按地區分項列示如下 ） 主營業務按地區分項列示如下 本期發生額 上期發生額 行業名稱 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 山東省內 475,454,627.60 266,761,553.17 548,662,317.29 215,559,584.91 山東省外 412,919,164.65 239,700,345.00 424,177,614.10 163,308,158.27 合 計 888,373,792.25 506,461,898.17 972,8

293、39,931.39 378,867,743.18 （5） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 ） 本期公司前五名客戶的營業收入情況 項 目 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 1 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 116,338,332.15 12.47 2. 冀州春風鑄造有限責任公司 78,245,436.53 8.39 3. 邢臺鋼鐵有限責任公司 68,726,912.56 7.37 4. 河北鋼鐵股份有限公司邯鄲分公司 67,719,762.19 7.26 5. 濟南庚辰鋼鐵有限公司 64,016,731.78 6.86 合 計 395,047,175.21 42.35 5. 現金流量表補充資料

294、 現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 218,577,250.91 389,493,254.47 加：資產減值準備 -6,238,348.48 5,395,169.16 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 37,514,071.19 29,035,252.78 無形資產攤銷 9,130,092.60 7,913,777.99 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -3,317,365.73 150,787.55 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填

295、列） 財務費用（收益以“”號填列） 58,100.00 11,105,838.34 投資損失（收益以“”號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -3,999,384.88 -1,367,654.87 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -1,737,068.00 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 94 頁 項 目 本期金額 上期金額 存貨的減少（增加以“”號填列） 6,947,424.78 -6,520,487.68 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -94,609,362.88 159,633,152.57 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 61,463,68

296、0.98 7,369,369.55 其他 經營活動產生的現金流量凈額 225,526,158.49 600,471,391.86 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 544,869,084.69 438,191,172.22 減：現金的期初余額 438,191,172.22 21,015,153.39 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 106,677,912.47 417,176,018.83 注：上述各項目本期增減變動金額包含了公司向

297、山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體相關因素影響。 十一、補充資料 1. 當期非經常性損益明細表 當期非經常性損益明細表 （1）根據中國證監會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） 證監會公告（2008）43 號，本公司非經常性損益如下： 項 目 金 額 注釋1非流動資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 3,317,365.73 2越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的的稅收返還、減免 3計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 5 企業取得子公司、

298、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 6非貨幣性資產交換損益 7委托他人投資或管理資產的損益 8因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 9債務重組損益 10企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 11交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 12同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 13與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 14除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、 金嶺礦業 2009 年年度報告

299、第 95 頁 項 目 金 額 注釋交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 15單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 16對外委托貸款取得的損益 17采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 18根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 19受托經營取得的托管費收入 20除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -699,371.17 21其他符合非經常性損益定義的損益項目 22少數股東權益影響額 23所得稅影響額 392,699.18 合 計 2,225,295.38 2. 凈資產收益率和每股收益 凈資產收益率和每股收益 本公司按照

300、中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 （2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的凈資產收益率和每股收益如下： （1） 本年度） 本年度 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀 釋 每 股 收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 14.94 0.381 0.381 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤14.79 0.377 0.377 （2） 上年

301、度） 上年度 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀 釋 每 股 收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 37.02 0.715 0.715扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 37.06 0.716 0.716 3. 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 財務報表數據變動幅度達 30%（含 30%）以上，且占公司報表日資產總額 5%（含 5%）或報告期利潤總額 10%（含 10%）以上項目分析： （1） 資產負債表） 資產負債表 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 96 頁 報表項目 期末余額 年初余額 變動

302、金額 變動幅度% 注釋 貨幣資金 548,228,419.97 438,191,172.22 110,037,247.75 25.11 注 1 應收票據 460,769,410.51 255,105,000.00 205,664,410.51 80.62 注 2 應收賬款 26,204,270.88 61,443,893.51 -35,239,622.63 -57.35 注 3 其他應收款 2,460,392.29 570,264.54 1,890,127.75 331.45 注 4 存貨 58,063,514.46 39,698,884.96 18,364,629.50 46.26 注 5

303、固定資產 381,803,867.33 266,825,554.37 114,978,312.96 43.09 注 6 無形資產 413,264,348.18 302,053,877.71 111,210,470.47 36.82 注 7 商譽 9,217,680.72 9,217,680.72 100.00 注 8 短期借款 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00 注 9 預收賬款 56,079,399.45 9,089,111.38 46,990,288.07 517.00 注 10 應交稅費 71,598,017.55 34,890,357.84 36,

304、707,659.71 105.21 注 11 應付職工薪酬 5,519,563.59 3,036,276.52 2,483,287.07 81.79 注 12 其他應付款 57,660,129.19 12,990,968.25 44,669,160.94 343.85 注 13 注 1：主要系公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產導致貨幣資金增加以及銷售貨款收現所致； 注 2：主要系公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產，導致應收票據增加以及貨款采用票據結算方式增加所致； 注 3：主要系本期貨款采用票據結算方式增加導致應收賬款減少； 注 4：是系職工備用金借支增加所致；

305、 注 5：主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后，生產能力擴大所致； 注 6：公司本期向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買經營性資產主體，導致固定資產原值增加 171,695,309.62 元，累計折舊增加 62,259,257.00 元； 注 7：主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后導致土地使用權原值增加 12,561,266.00 元，累計攤銷增加 731,141.33 元，召口礦區采礦權原值增加 58,275,800.00 元，累計攤銷增加 4,331,311.20 元； 注 8：商譽的增加主要系本期收購塔什庫爾干縣金鋼礦業有限責任公司股權所致； 注

306、 9：短期借款減少系本期歸還借款所致； 注 10：主是系預收鐵精粉貨款增加所致； 注 11：主要系本期計提的企業所得稅及價格調節基金尚未繳納所致； 注 12：主要系本期計提的工會經費和職工教育經費增加及尚未支付所致； 注 13：主要系本期將子公司塔什庫爾干縣天然礦業有限公司納入合并范圍，子公司應付資金拆借款增加所致。 （2） 利潤表） 利潤表 報表項目 本期發生額 上期發生額 變動金額 變動幅度% 注釋 營業收入 932,970,085.67 1,035,967,796.44 -102,997,710.77 -9.94 注 1 營業成本 546,426,383.31 440,992,969.7

307、3 105,433,413.58 23.91 注 2 銷售費用 9,296,650.24 2,164,091.67 7,132,558.57 329.59 注 3 管理費用 89,515,649.61 48,744,401.42 40,771,248.19 83.64 注 4 財務費用 -6,550,030.53 6,195,312.99 -12,745,343.52 -205.73 注 5 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 97 頁 所得稅費用 73,926,400.93 131,529,941.22 -57,603,540.29 -43.80 注 6 注 1：本期主營業務收入較上年同期減

308、少 9.94%，主要系公司產品鐵精粉銷售價格本期較上年同期大幅下降所致； 注 2：本期營業成本較上年同期增加23.91%，主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后，相應的生產能力擴大，致使銷量增加； 注 3： 銷售費用本期較上年同期增加 329.59%， 主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后，銷量增加，致使運費增加； 注 4：主要系公司向山東金嶺鐵礦非公開發行股票購買相關經營性資產后，相應的職工薪酬、無形資產攤銷等各項費用增加所致； 注 5：本期財務費用較上年同期大幅減少，主要系本期銀行借款較上年同期比大幅減少導致利息支出減少以及本期銀行存款較上年同期增

309、加導致利息收入增加所致； 注 6：本期所得稅費用較上年同期大幅減少，主要系由于本期產品銷售價格下降，應納稅所得額減少所致。 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 98 頁 第十二節 備查文件 第十二節 備查文件 一、載有董事長簽名的年度報告文本； 二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本； 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有文本文件； 五、公司章程文本； 六、其他有關資料。 文件存放地：公司董秘辦公室 金嶺礦業 2009 年年度報告 第 99 頁 本頁無正文，為“山東金嶺礦業股份有限公司 2009 年年度報告”簽字蓋章頁 公司法定代表人簽字：張相軍 山東金嶺礦業股份有限公司 二一年三月十六日