山東金嶺礦業股份有限公司2007年年度報告（84頁）.PDF

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1、 山東金嶺礦業股份有限公司 （金嶺礦業 000655） 2007 年年度報告 二八年二月二十六日 目 錄 第一節 重要提示. 1 第二節 公司基本情況簡介. 2 第三節 會計數據和業務數據摘要. 3 第四節 股本變動及股東情況. 6 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況. 11 第六節 公司治理結構. 17 第七節 股東大會簡介. 18 第八節 董事會報告. 19 第九節 監事會報告. 25 第十節 重要事項. 28 第十一節 財務報告. 31 第十二節 備查文件. 81 金嶺礦業 2007 年年度報告 第一節 重要提示 第一節 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保

2、證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事張相軍、趙能利因公出差，未能親自出席會議，書面委托賈立興董事代為出席會議行使表決權，并簽署相關文件。 公司董事長張相軍、總經理趙能利、財務負責人黃加峰保證年度報告中財務報告的真實、完整。第 1 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第二節 公司基本情況簡介 第二節 公司基本情況簡介 一、公司法定名稱： 中文名稱：山東金嶺礦業股份有限公司 英文名稱：Shandong Jinling Mining Co., Ltd. 二、公司法定代表人：張相軍 三、公司董事會秘書：王 新 證券事務

3、代表：楊瑞山 聯系電話：0533-3088888 傳 真：0533-3089666 聯系地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 郵政編碼：255081 四、公司注冊地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司辦公地址：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司互聯網址：http:/ 公司電子信箱： 五、公司選定的中國證監會指定信息披露報紙： 中國證券報 、 證券時報 ，登 載 公 司 年 度 報 告 的 中 國 證 監 會 指 定 國 際 互 聯 網 網 址 : http:/，公司年度報告備置地點：公司董秘辦公室 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：金嶺礦業 股票代碼：000655 七、其他有關資料 公司首

4、次注冊日期、地點：1989 年 6 月 20 日、淄博； 變更注冊日期、地點：2003 年 10 月 9 日、濟南。 企業法人營業執照注冊號：3700001805174 稅務登記號碼：370303164100307 公司聘請的會計師事務所為大信會計師事務有限公司， 辦公地址為北京市海淀區知春路 1 號國際學院大廈 15 層。第 2 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第三節 會計數據和業務數據摘要 第三節 會計數據和業務數據摘要 一、本年度會計數據 （單位：人民幣元） 營業利潤 326,247,366.99利潤總額 323,872,870.29歸屬于上市公司股東的凈利潤 216,458,567

5、.96歸屬于上市公司股東的扣除非經營性損益后的凈利潤 219,479,996.04經營活動產生的現金流量凈額 -15,125,198.95注：扣除的非經營性損益的項目為營業外收支凈額及相應所得稅-3,021,428.08 元。 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 1、主要會計數據 （單位：人民幣元） 2007 年 2006 年 本年比上年增減（）2005 年 調整前 調整后 調整后調整前 調整后 營業收入 718,097,305.25 266,628,809.38 297,607,725.36141.29%97,773,758.07 102,581,500.16利潤總額 323

6、,872,870.29 29,127,861.97 126,449,873.05156.13%-154,351,872.79 -144,038,954.08歸屬于上市公司股東的凈利潤 216,458,567.96 68,662,336.65 104,229,588.37107.67%-100,208,383.87 -56,370,039.48歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 219,479,996.04 72,809,027.8011,054,268.44 1,885.48%-100,723,908.20 -55,854,515.15經營活動產生的現金流量凈額 -15,125,19

7、8.95 11,622,526.4511,622,526.45-230.14%2,384,401.95 2,384,401.95 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增減（）2005 年末 調整前 調整后 調整后調整前 調整后 總資產 1,118,181,607.81 781,199,993.60 829,402,951.6934.82% 1,292,274,270.06 1,350,865,463.00所有者權益 （或股東權益） 854,791,374.10 590,129,848.05 638,332,806.1433.91%243,523,802.09 336,101,856.

8、25 2、主要財務指標 第 3 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 2007 年 2006 年 本年比上年增減（）2005 年 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 基本每股收益 0.67 0.210.32109.38%-0.39 -0.22稀釋每股收益 0.67 0.210.32109.38%-0.39 -0.22扣除非經常性損益后的基本每股收益 0.68 0.230.032,166.67%-0.39 -0.22全面攤薄凈資產收益率 25.32% 11.64%16.33%8.99%-41.15% -16.77%加權平均凈資產收益率 28.99% 22.56%26.55%2.44%-29.4

9、0% -10.43%扣除非經常性損益后全面攤薄凈資產收益率 25.68% 12.34%1.73%23.95%-41.36% -16.62%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率 29.40% 23.92%3.19%26.21%-29.55% -10.33%每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.05 0.040.04-225.00%0.01 0.01 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增減（） 2005 年末 調整前 調整后 調整后 調整前 調整后 歸屬于上市公司股東的每股凈資產 2.66 1.841.9933.67%0.94 1.30 三、報告期內股東權益變動情況 （單位：人民幣

10、元） 項 目 股 本 資本公積 盈余公積 法定公益金未分配利潤 股東權益合計期 初 數 321,254,374.00 364,466,993.6049,067,004.37 - -96,455,565.83 638,332,806.14本期增加 12,000,300.21204,458,267.75 216,458,567.96本期減少 期 末 數 321,254,374 364,466,993.6061,067,304.58108,002,701.92 854,791,374.10注：公司從 2007 年 1 月 1 日起所得稅采用資產負債表債務法，確認遞延所得稅第 4 頁 金嶺礦業 200

11、7 年年度報告 第 5 頁 資產 48,202,958.09 元，其中壞賬準備遞延所得稅資產 622,195.72 元，未彌補虧損遞延所得稅資產 47,580,762.37 元，共計增加股東權益 48,202,958.09 元。期初未分配利潤由-144,658,523.92 元變為-96,455,565.83 元， 期初股東權益合計由 590,129,848.05 元變為 638,332,806.14 元。 金嶺礦業 2007 年年度報告 第四節 股本變動及股東情況 第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 1、股本變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比

12、例(%) 發行新股送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份一、有限售條件股份 201,794,47062.81%-35,290,149-35,290,149166,504,32151.83% 1、國家持股 2、國有法人持股 181,628,68356.54%-15,124,362-15,124,362166,504,32151.83% 3、其他內資持股 20,165,7876.27%-20,165,787-20,165,787 其中：境內非國有法人持股 20,071,6466.24%-20,071,646-20,071,646 境內自然人持股 94,1410.03%-

13、94,141-94,141 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份二、無限售條件股份 119,459,90437.19%35,290,149154,750,05348.17% 1、人民幣普通股 119,459,90437.19%35,290,149154,750,05348.17% 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 三、股份總數 321,254,374100.00%0321,254,374100.00% 第 6 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第 7 頁 2、限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股

14、數本年增加限售股數年末限售股數 限售原因 解除限售日期 山東金嶺鐵礦 89,420,320015,084,001104,504,321股改 2009 年 09 月 21 日 山東金嶺鐵礦 62,000,0000062,000,000增發 2009 年 10 月 25 日 上海景賢投資有限公司 2,760,0001,932,000-828,0000股改 2007 年 09 月 26 日 中潤經濟發展有限責任公司 2,208,0001,545,600-662,4000股改 2007 年 09 月 26 日 海通證券股份有限公司 1,656,0001,159,200-496,8000股改 2007

15、年 09 月 26 日 淄博會通物資貿易有限公司 570,400399,280-171,1200股改 2007 年 09 月 26 日 淄博正元電子有限公司 276,000193,200-82,8000股改 2007 年 09 月 26 日 上海盛億貿易有限公司 184,000128,800-55,2000股改 2007 年 09 月 26 日 淄博新威制冷設備有限公司 184,000128,800-55,2000股改 2007 年 09 月 26 日 上海冠濟商貿有限公司 92,00064,400-27,6000股改 2007 年 09 月 26 日 上海恒旺貿易有限公司 92,00064,

16、400-27,6000股改 2007 年 09 月 26 日 上海滬京科貿有限公司 92,00064,400-27,6000股改 2007 年 09 月 26 日 上海雙英貿易發展有限公司 92,00064,400-27,6000股改 2007 年 09 月 26 日 淄博金鴻貿易有限公司 73,60051,520-22,0800股改 2007 年 09 月 26 日 上海廣強化工有限公司 36,80025,760-11,0400股改 2007 年 09 月 26 日 淄博齊魯創業投資有限責任公司 10,925,9207,648,144-3,277,7760股改 2007 年 09 月 26

17、日 淄博市城市資產運營有限公司 10,449,6217,314,735-3,134,8860股改 2007 年 09 月 26 日 淄博工業發展有限公司 8,832,8226,182,976-2,649,8460股改 2007 年 09 月 26 日 淄博同升數碼網絡有限公司 2,024,0001,416,800-607,2000股改 2007 年 09 月 26 日 季平 368,000257,600-110,4000股改 2007 年 09 月 26 日 山東廣饒農村合作銀行 340,000238,000-102,0000股改 2007 年 09 月 26 日 淄博市輕工行業管理辦公室 6

18、,226,0464,358,233-1,867,8130股改 2007 年 09 月 26 日 上海英博企業發展有限公司 1,803,2001,262,240-540,9600股改 2007 年 09 月 26 日 淄博華龍制藥有限公司 993,600695,520-298,0800股改 2007 年 09 月 26 日 原董事、監事、高管人員持股 94,14194,14100高管 2007 年 04 月 26 日 合計 201,794,470 35,290,149 00 金嶺礦業 2007 年年度報告 3、股票發行和上市情況 2006 年 6 月 27 日公司召開 2005 年度股東大會審議

19、通過公司非公開發行股份收購資產議案，經中國證券監督管理委員會證監公司字2006164 號核準，公司于 2006 年 10 月 18 日向山東金嶺鐵礦非公開發行了 6,200 萬股股份，發行價格 3.71 元/股，本次發行的股份鎖定期自 2006 年 10 月 25 日始，至 2009 年10 月 24 日止，自 2009 年 10 月 25 日獲準上市流通。 公司實施股權分置改革后，公司非流通股股東所持限售股份 50,280,009股，支付山東金嶺鐵礦股改墊付對價后，剩余 35,196,008 股于 2007 年 9 月 26日解除限售，獲得上市流通權。 二、主要股東持股情況 1、至 2007

20、 年 12 月 31 日，公司股東總戶數 36,048 戶。 2、報告期內持有本公司 5%以上股份股東及前十名股東 （1）5%以上股份股東 單位：股 股東名稱 期初數 股份增減 期末數 占總股本比例（%）山東金嶺鐵礦 151,420,320+15,084,001166,504,32151.83% 注：報告期內持有本公司 5%以上股東股份未發生抵押或凍結情況。 （2）前十名股東 單位：股 股東總數 36,048 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量山東金嶺鐵礦 國有法人 51.83% 166,504,321 166,504,

21、321 中國農業銀行鵬華動力增長混合型證券投資基金 境內非國有法人 3.17%10,176,972 淄博市城市資產運營有限公司 境內非國有法人 2.28%7,314,735 中國建設銀行中信紅利精選股票型證券投資基金 境內非國有法人 1.36%4,364,216 淄博市輕工行業管理辦公室 境內非國有法人 1.36%4,357,433 中國建設銀行華夏紅利混合型開放式證券投資基金 境內非國有法人 1.34%4,301,613 交通銀行華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF) 境內非國有法人 1.13%3,630,155 華夏成長證券投資基金 境內非國有法人 1.02%3,276,595 第 8

22、頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 中國銀行華寶興業動力組合股票型證券投資基金 境內非國有法人 0.75%2,404,500 中國建設銀行寶康消費品證券投資基金 境內非國有法人 0.75%2,399,901 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東山東金嶺鐵礦與其他股東無關聯關系和一致行動；未知其他股東之間是否存在關聯關系和一致行動。 3、公司控股股東情況 公司控股股東為山東金嶺鐵礦，持有公司股份 166,504,321 股，占公司總股份的 51.83%。 山東金嶺鐵礦法定代表人：張相軍； 注冊資本：13,743 萬元； 注冊地址：山東省淄博市張店區中埠鎮； 主要業務或經營范圍：主營：鐵

23、礦石開采，鐵精粉、銅精粉、鈷精粉、鑄鐵的生產、銷售，機加工，貨物進出口(法律、行政法規禁止經營的項目除外，法律、行政法規限制經營的項目要取得許可后經營)；兼營：凡涉及許可證制度的憑證經營。 公司與控股股東之間的產權和控制關系 山東金嶺鐵礦 51.83% 山東金嶺礦業股份有限公司 4、公司除控股股東外，無其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東。 5、前十名無限售流通股股東 單位：股 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 中國農業銀行鵬華動力增長混合型證券投資基金10,176,972 人民幣普通股淄博市城市資產運營有限公司 7,314,735 人民幣

24、普通股中國建設銀行中信紅利精選股票型證券投資基金4,364,216 人民幣普通股淄博市輕工行業管理辦公室 4,357,433 人民幣普通股中國建設銀行華夏紅利混合型開放式證券投資基金 4,301,613 人民幣普通股交通銀行華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF) 3,630,155 人民幣普通股華夏成長證券投資基金 3,276,595 人民幣普通股第 9 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 中國銀行華寶興業動力組合股票型證券投資基金2,404,500 人民幣普通股中國建設銀行寶康消費品證券投資基金 2,399,901 人民幣普通股中國工商銀行鵬華優質治理股票型證券投資基金(LOF) 2,10

25、2,960 人民幣普通股上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知以上股東之間是否存在關聯關系和一致行動。 6、前十名股東中原非流通股股東持有股份的限售條件 股東名稱 年末限售股數限售原因 解除限售日期 山東金嶺鐵礦 104,504,321股改 2009 年 09 月 21 日 山東金嶺鐵礦 62,000,000增發 2009 年 10 月 25 日 第 10 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員的情況 1、基本情況 單位：股 報告期被授予的股權激勵情況 姓名 職務 性別 年齡 任期

26、起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 變動原因可行權股數 已行權數量 行權價 期末股票市價張相軍 董事長 男 45 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00賈立興 副董事長 男 53 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00趙能利 董事、 總經理 男 56 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00劉圣剛 董事 男 44 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王善平 董事 男 4

27、6 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00傅海亭 董事 男 50 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00鄒 健 獨立董事 男 49 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00柴 磊 獨立董事 男 51 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王 毅 獨立董事 男 49 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00王 新 董事會秘書男 46

28、2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00竇廷章 監事 男 52 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00楊樂申 監事 男 54 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00張永豐 監事 男 38 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00吳振坤 副總經理 男 44 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00李希永 副總經理 男 47 2006 年

29、 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00第 11 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 張樂元 副總經理 男 42 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00黃加峰 財務總監 男 40 2006 年 10月 16 日 2009 年 10月 15 日 000 0 0.000.00合計 - - - - - 00- 0 0 - - 2、現任董事、監事，高級管理人員主要工作經歷 張相軍張相軍：公司董事長，生于 1962 年，高級工程師，采礦工程專業大學本科畢業。1985 年 7 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任召口分礦

30、見習技術員、技術組組長、召口分礦副礦長。1993 年 2 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長，1997 年 1 月起擔任山東金嶺鐵礦礦長?，F任山東金嶺鐵礦礦長、山東金嶺礦業股份有限公司董事長、山東金鼎礦業有限責任公司董事長、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事長。 賈立興賈立興：公司副董事長，生于 1954 年，高級經濟師，工業經濟專業大學本科畢業。1972 年 2 月起在黑旺鐵礦工作，曾在黑旺鐵礦二場任工人、團總支副書記、團總支書記、團委書記、工會副主席、工會主席、副礦長。1993 年 2 月1996 年 12 月任山東湖田石礦礦長。1997 年 1 月2002 年 8 月任張店鋼鐵總廠副廠長、張店鋼鐵總廠湖田

31、石礦礦長。2002 年 8 月起任中共山東金嶺鐵礦黨委書記?，F任共山東金嶺鐵礦黨委書記、山東金嶺礦業股份有限公司副董事長、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司副董事長。 趙能利趙能利：公司董事、總經理，生于 1951 年，高級工程師，機械制造工藝與設計專業大專畢業。1971 年 1 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任山東金嶺鐵礦地質工程處工人、計劃處技術員、水泥廠廠長、供銷運輸處處長。1995 年 8 月1996 年 9 月任山東金嶺鐵礦礦長助理。1996 年 9 月至 2006 年 10 月擔任山東金嶺鐵礦副礦長?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事、總經理、山東金鼎礦業有限責任公司監事會主席、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董

32、事。 劉圣剛劉圣剛：公司董事，生于 1963 年，高級工程師，采礦工程專業大學本科畢業。1985 年 7 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任鐵山采場見習技術員、技術組技術員、采礦工段副工段長、鐵山分礦技術組組長、副礦長、計劃設計處副處長、組織干部處副處長、 組織干部處處長、 勞動人事處處長、 山東金嶺鐵礦礦長助理。2003 年 9 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長?，F任山東金嶺鐵礦副礦長、山東金嶺礦業股份有限公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 第 12 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 王善平王善平：公司董事，生于 1961 年，高級工程師，礦業機械專業大專畢業。1981 年 8 月起在山東金嶺鐵礦工

33、作，歷任召口分礦技術員、侯莊分礦副礦長、山東金嶺鐵礦礦長助理。1999 年 5 月起擔任山東金嶺鐵礦副礦長?，F任山東金嶺鐵礦副礦長、山東金嶺礦業股份有限公司董事、山東金鼎礦業有限責任公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 傅海亭傅海亭：公司董事，生于 1957 年，工程技術應用研究員，采礦工程專業大學本科畢業。1976 年1982 年在山東省濱州地區東風港水產冷藏廠工作，1982年 1 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任技術組長、工長、計劃處處長?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事、計劃處處長。 鄒健鄒?。?公司獨立董事， 中國冶金礦業總公司總經理兼中國冶金礦山企業協會理事長，北京科技大學兼職教授，教授

34、級高級工程師。1958 年 5 月生，1976 年參加工作，1987 年碩士研究生畢業于北京鋼鐵學院采礦系，1987 年至 1998 年在原礦山司工業部工作， 曾任礦山司工程師，礦山司科技處副處長，礦山生產辦公室主任。1998 年至 2000 年任原國家冶金工業局行管司副司長，2000 年至今任現職。曾在國內外發表礦業論文 50 多篇，主編世界鐵礦礦情等著作。 柴磊柴磊：公司獨立董事，1956 年 7 月 1 日生，漢族，工商管理碩士(MBA)注冊會計師、注冊咨詢專家，山東省注冊會計師協會、山東省會計學會理事，中國企業家聯合會管理咨詢委員會執行委員、高級咨詢顧問?，F任山東瑞華有限責任會計師事務

35、所、山東瑞華管理咨詢公司董事長、主任會計師，參與多項國有和民營企業審計、資產評估和管理咨詢業務，主持編寫了企業管理咨詢 、 企業內部控制實務 、 當代人力資源管理方略 、 透視企業信息化等書藉，2006 年被評為 2005 年全國具有影響力的 500 名中國管理咨詢專家。 王毅王毅：公司獨立董事，1958 年 10 月出生，漢族，系山東大地人律師事務所發起人之一，現任副主任、專職律師，華東政法學院本科畢業，中國社會科學院研究生院經濟法碩士研究生畢業，三級律師，曾下過鄉，從事過企業管理工作，擔任過公務員，1993 年從事律師工作至今。具有律師從事股份制改制法律業務資格， 2000 年 4 月參加

36、司法部、 財政部國有資產產權法律事務培訓班結業， 2002年 4 月參加中國證券監督管理委員會、 復旦大學共同舉辦的上市公司獨立董事培訓班學習結業，自 1995 年至今被淄博仲裁委員會聘為仲裁員。業務專長：公司法律事務、房地產法律事務、刑事辯護。 第 13 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 王新王新：公司董事會秘書，1961 年出生，漢族，中共黨員，畢業于青島建筑工程學院采礦工程專業，大專學歷，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦鐵山分礦采礦工、檢修工，山東金嶺鐵礦召口分礦技術組長、副礦長，山東金嶺鐵礦辦公室副主任、主任，礦黨委委員，礦長助理等職?，F任山東金嶺礦業股份有限公司董事會秘書。 竇廷章竇廷

37、章：公司監事會主席，生于 1955 年，高級政工師，企業管理專業大專畢業。1972 年 2 月起在山東金嶺鐵礦工作，歷任山東金嶺鐵礦召口分礦工人、掘進隊長、值班工長、工段黨支部書記、副分礦長、分礦長兼分礦黨總支書記。1997 年 1 月1998 年 1 月任山東金嶺鐵礦礦長助理、 副礦長。 1998 年 1 月至今，擔任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席?，F任山東金嶺鐵礦黨委副書記、紀委書記、工會主席、山東金嶺礦業股份有限公司監事會主席、山東金鼎礦業有限責任公司董事、淄博鐵鷹鋼鐵有限公司董事。 楊樂申楊樂申：公司監事，生于 1953 年 1 月，文化程度中專，1973 年 10 月加入

38、中國共產黨，1976 年 8 月入礦參加工作，為鐵山采場井下工人，1978 年1986年兼工段工會主席、團支部書記、工段核算員，1987 年 1 月1989 年 8 月任掘進工段支部書記、副工長，1989 年 9 月1991 年 7 月任鐵山分礦黨總支副書記、分礦工會主席，1991 年 8 月1997 年 7 月任鐵山分礦黨總支書記，1997 年 8 月2005 年 9 月任礦監察室副主任，2005 年 10 月至今，任礦紀委副書記?，F任山東金嶺鐵礦紀委副書記、山東金嶺礦業股份有限公司監事。 張永豐張永豐：公司監事，生于 1969 年，基建財會專業畢業，大專學歷，現職稱高級會計師。1991 年

39、 7 月畢業分配到山東金嶺鐵礦財務處工作至今，工作期間歷任助理會計師、會計師、高級會計師，2003 年 12 月起任山東金嶺鐵礦財務處副處長?，F任山東金嶺鐵礦財務處副處長、山東金嶺礦業股份有限公司監事。 吳振坤吳振坤：公司副總經理，1963 年 4 月出生，漢族，中共黨員，北京科技大學采礦工程專業工學學士，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦安全環保處處長，山東金嶺鐵礦侯莊分礦礦長、黨總支書記等職?，F任山東金嶺礦業股份有限公司侯莊礦礦長、黨總支書記。 李希永李希永：公司副總經理，1960 年 5 月出生，漢族，中共黨員，畢業于山東冶金工業學院（現青島理工大學） ，大學學歷，金屬礦床地下開采專業，學士學

40、位，高級工程師。曾任山東金嶺鐵礦召口車間副主任，侯莊分礦副礦長，企管處第 14 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 處長，鐵山分礦礦長、黨總支書記等職?，F任山東金嶺礦業股份有限公司鐵山礦礦長、黨總支書記。 張樂元張樂元：公司副總經理，1965 年 9 月出生，漢族，中共黨員，1985 年畢業于山東冶金工業學校，高級工程師。1994 年元月至 2005 年 2 月任山東金嶺鐵礦選礦廠副廠長， 2005 年 2 月至 2006 年 5 月任山東金嶺鐵礦建筑工程處處長， 2006年 5 月至 10 月，任山東金嶺鐵礦選礦廠廠長、黨總支書記?，F任山東金嶺礦業股份有限公司選礦廠廠長、黨總支書記。 黃加峰

41、黃加峰：公司財務負責人，1967 年 2 月出生，漢族，中共黨員，大專學歷，會計師。1988 年至 1998 年在山東金嶺鐵礦財務處負責成本核算、材料核算、總帳等工作；1998 年 3 月起任山東金嶺鐵礦實業公司財務部副部長，2001 年 8 月起任山東金嶺鐵礦水泥廠副廠長，負責經營管理工作?，F任山東金嶺礦業股份有限公司財務負責人。 3、年度報酬情況 董事、監事報酬分別根據董事會成員報酬、監事會成員報酬議案發放；高級管理人員報酬根據經理層薪金分配辦法發放。 董事、監事、高管人員年度報酬情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元） 是否在股東單位

42、或其他關聯單位領取薪酬張相軍 董事長 男 45 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 9.14 否 賈立興 副董事長 男 53 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 8.97 否 趙能利 董事、 總經理 男 56 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 8.27 否 劉圣剛 董事 男 44 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 7.94 否 王善平 董事 男 46 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 8.00 否 傅海亭 董事 男 50 2006

43、 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 7.05 否 鄒 健 獨立董事 男 49 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 3.50 否 柴 磊 獨立董事 男 51 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 3.50 否 王 毅 獨立董事 男 49 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 3.50 否 王 新 董事會秘書男 46 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 5.83 否 竇廷章 監事 男 52 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15

44、 日 8.24 否 楊樂申 監事 男 54 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 0.00 是 張永豐 監事 男 38 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 5.44 否 吳振坤 副總經理 男 44 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 7.56 否 第 15 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 李希永 副總經理 男 47 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 7.88 否 張樂元 副總經理 男 42 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 6.9

45、3 否 黃加峰 財務總監 男 40 2006 年 10 月 16 日 2009 年 10 月 15 日 5.69 否 合計 - - - - - 107.44 - 二、公司員工情況 公司現有員工 1,952 人，其中生產人員 1,604 人，占 82.17%；銷售人員 8人，占 0.41%；技術人員 167 人，占 8.56%；財務人員 20 人，占 1.02%；行政人員 16 人，占 0.82%。 公司大專以上學歷員工 137 人，占員工總數的 7.02%。第 16 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第六節 公司治理結構 第六節 公司治理結構 一、公司治理結構的實際狀況 公司嚴格按照公司法

46、、 證券法 、 上市公司治理準則 、 深圳證券交易所股票上市規則 、 公司章程等有關法律、法規的要求，不斷完善法人治理結構，完善內控制度，公司管理進一步完善。2006 年第二次臨時股東大會審議通過了股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 累積投票制實施細則 、重大交易決策制度 、關聯交易決策制度 、募集資金管理制度 。 二、獨立董事履行職責情況 報告期內，公司獨立董事恪盡職守、勤勉盡則、詳細了解公司運作情況，對公司的重大決策提供了許多寶貴的意見和建議，保證了公司決策的科學和合理性。對公司定期、臨時報告進行認真審議監督、切實維護了中小投資者的合法權益。 1、獨立董事參會情況

47、 獨立董事姓名 本年應參加 董事會次數 親自出席次數委托出席次數缺席備注 鄒健 11 10 1 柴磊 11 11 0 王毅 11 11 0 2、報告期內，未有獨立董事對公司本年度董事會各項議案及公司其它事項提出異議。 三、控股股東與上市公司的關系 公司控股股東系山東金嶺鐵礦，控股股東通過股東大會依法行使自己的權利，無干涉公司決策和生產經營活動的行為；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面相互獨立，并具有獨立完整的業務及自主經營能力。擁有獨立完整的人、財、物及產、供、銷系統，公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作。 四、關于高級管理人員績效評價與激勵機制 公司對高管人員由董事會或總經

48、理對工作績效進行考核， 根據薪酬與考核委員會實施細則加強對高管層的考核與激勵， 以達到最大程度地調動高管人員的積極性和創造性。第 17 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第七節 股東大會簡介 第七節 股東大會簡介 2007 年 6 月 29 日在公司五樓會議室召開了公司 2006 年年度股東大會。 股東大會審議通過了： 、 2006 年度董事會工作報告 、 2006 年度獨立董事述職報告 、 2006 年度監事會工作報告 、 2006 年度財務決算報告 、 2006 年度利潤分配預案 、 關于聘請公司 2007 年年度審計機構的議案 、 2007 年度公司關聯交易預計議案 琴島律師事務所律師

49、姜省路出具了法律意見書。 第 18 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第八節 董事會報告 第八節 董事會報告 一、報告期內經營情況回顧 （一）報告期總體經營情況 2007 年公司實現主營業務收入 64,155.27 萬元，比上年同期增長 140.62%；實現主營業務利潤 35,974.43 萬元，比上年同期增長 168.01%；實現利潤總額32,387.29 萬元，比上年同期增長 156.13%；實現凈利潤 21,645.86 萬元，比上年同期增長 107.62%。 （以上數據的比較均是按新會計準則調整后的數據進行比較） 造成以上指標大幅度增加的主要原因是： 公司在 2006 年 7 月 3

50、1 日實施了重大資產重組，公司全部資產及 1.63 億元以外的負債全部置出上市公司，山東金嶺鐵礦以鐵山辛莊礦區、 侯莊礦區、 選礦廠等同等價值的優質資產注入上市公司，提高了公司資產的盈利能力。新注入的資產 2006 年在上市公司經營時間只有 5個月，因此造成 2007 年財務指標比 2006 年有較大幅度的提高。 （二）公司主營業務范圍及經營狀況 報告期內公司以鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產銷售和機械加工為主業，實現主營業務收入 64,155.27 萬元，凈利潤 21,645.86 萬元。 （1）占公司主營業務收入或主營業務利潤總額 10%以上的主要產品 （單位：人民幣元） 主要產品 營業收入

51、營業成本 毛利率（%） 鐵精粉 567,100,464.10239,766,242.6857.72% 銅精粉 46,807,520.705,178,531.9788.94% （2）公司主要客戶情況 公司向前五名客戶銷售收入總額為 533,884,147.57 元，占公司全部銷售收入的 83.22%。 （三）公司報告期內資產負債構成變化情況 （單位：人民幣元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 項目 金額 占總資產比重（%） 金額 占總資產比重（%） 應收賬款 4,571,449.010.41%17,443,727.97 2.10%存貨 35,257,066.5

52、43.15%28,829,487.58 3.48%第 19 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 長期股權投資 固定資產 251,307,565.3422.47%253,898,042.93 30.61%在建工程 9,393,475.560.84%2,442,752.91 0.29%短期借款 179,215,939.0016.03%135,737,938.00 16.37%長期借款 1,616,866.000.14%- -總資產 1,118,181,607.81100.00% 829,402,951.690 100.00%財務報表項目以歷史成本計量為主， 以公允價值計量且其變動記入當期損益的金融

53、資產和金融負債、可供出售金融資產和衍生金融工具等以公允價值計量；采購時超過正常信用條件延期支付的存貨、 固定資產等， 以購買價款的現值計量；發生減值損失的存貨以可變現凈值計量，其他減值資產按可收回金額計量；盤盈資產等按重置成本計量。 2006 年數據為按新會計準則調整后的數據。 （四）公司報告期內期間費用及所得稅變化情況 （單位：人民幣元） 項目 2007 年度 2006 年度 增減幅度（%） 營業費用 2,906,923.4211,567,139.14 -74.87% 管理費用 26,975,326.4851,403,259.36 -47.52% 財務費用 8,199,533.3235,55

54、2,647.15 -76.94% 所得稅 107,414,302.3322,192,925.90 384.00% 營業費用、管理費用的大幅度減少，主要原因是公司 2006 年 7 月 31 日進行了重大資產置換，公司資產較 2006 年 7 月 31 日前發生了根本變化，致使公司營業費用、管理費用減少。 財務費用的減少是因為保留在公司的銀行借款減少，借款利息較少。 2006 年數據為按新會計準則調整后的數據。 （五）公司報告期內現金流量變化情況 （單位：人民幣元） 項目 2007 年度 2006 年度 增減額 經營活動產生的現金流量凈額 -15,125,198.9511,622,526.45

55、-26,747,725.40投資活動產生的現金流量凈額 -7,205,812.52 -36,522,395.98 29,316,583.46籌資活動產生的現金流量凈額 36,014,599.38 -14,427,876.07 50,442,475.45現金及現金等價物凈增加額 13,683,587.91 -39,428,772.07 53,112,359.98公司 2006 年 7 月 31 日資產置換完成后，公司原有資產已全部置出，置入的是以鐵礦石采選為主的經營性資產， 因此 2007 年度現金流量數據與 2006 年度現金流量數據不具有完全可比性。 公司 2007 年度經營活動產生的現金流

56、量凈額為負的主要原因是因為公司銷售貨物收回的貨款中，銀行承兌匯票較多，現金較少造成的。 （六）公司主要控股公司的經營情況 第 20 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 截止本報告期末，公司沒有參股或控股子公司。 二、公司未來發展的展望 （一）行業發展及市場分析 隨著 2008 年鐵礦石談判的塵埃落定，鐵礦石協議價格比上年上漲 60%-70%，受此影響，國內鐵礦石價格 2008 年將維持在一個較高的水平，同時，從國內和國際宏觀經濟面來看：國際貨幣基金組織預計 2008 年上漲 4.8%，盡管今年遭受次級債危機和高油價的影響，2008 年發展依然比較樂觀，國內 2008 年宏觀調控的基調是兩防：防

57、止經濟從偏快向過熱，防止通貨膨脹，可以預計 2008 年 GDP的增長可能適度回落，但是幅度不大，國家信息中心的預測是，2008 年 GDP 增長達到 10.8%。宏觀經濟面決定了鋼材的消費依然保持比較快的增長速度。 通過以上可以看出，2008 年鐵礦石市場將是一個高需求高價格的市場。 （二）新年度經營計劃 2008 年的基本工作思路是：圍繞一個中心（又好又快） ；突出兩個關鍵（企業文化建設、和諧礦山建設） ；實現三個突破（在提高執行力上、在抓落實上、在工作創新上有新的突破） ；做到四個始終堅持（始終堅持安全生產不能動搖、始終堅持加快發展不能動搖、始終堅持深化改革不能動搖、始終堅持加強管理不能

58、動搖） ；實現企業的科學發展。 2008 年，公司將集中一切力量，爭取盡快完成非公開發行股票購買資產事宜，將山東金嶺鐵礦的召口分礦、電廠等資產注入上市公司，早日為上市公司貢獻效益，回報廣大投資者。 三、公司投資情況 截止到報告期末，公司沒有對外投資。 四、董事會日常工作情況 （一）董事會會議情況及決議內容 報告期內公司共召開九次董事會 1、2007 年 2 月 2 日公司第五屆董事會第三次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 、審議通過了公司 2006 年度報告及摘要 、審議通過了公司 2006 年度董事會工作報告 、審議通過了公司

59、2006 年度財務報告和審計報告 、審議通過了公司 2006 年度利潤分配及資本公積金轉增預案 、審議通過了 2007 年度公司關聯交易預計議案 、審議通過了公司向深交所提出撤銷公司股票“退市風險警示”的申請 第 21 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 、審議通過了公司續聘 2007 年度審計機構的議案 2、2007 年 4 月 26 日公司第五屆董事會第四次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 、審議通過了公司 2007 年第一季度報告 、審議通過了公司執行新企業會計準則 3、2007 年 6 月 29 日公司第五屆董事會第五次會

60、議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 審議通了過公司信息披露管理制度 4、2007 年 7 月 16 日公司第五屆董事會第六次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 審議通過了公司治理自查報告和整改計劃 5、2007 年 7 月 28 日公司第五屆董事會第七次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 審議通過了公司 2007 年半年度報告 6、2007 年 9 月 10 日公司第五屆董事會第八次會議在公司二樓會議室召開，相關

61、決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 、審議通過了關于公司符合向特定對象非公開發行股票條件的議案 。 、審議通過了關于公司向特定對象非公開發行股票的方案的議案 。 、審議通過關于提請股東大會批準同意山東金嶺鐵礦免于以要約方式收購公司股份的議案 。 、審議通過了關于提請股東大會授權董事會全權辦理本非公開發行股票相關事項的議案 。 、審議并通過了提請股東大會審議批準關于修改公司章程的議案 。 、審議通過了關于本次董事會后何時召集股東大會的說明。 7、 2007 年 10 月 17 日公司第五屆董事會第九次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報

62、和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 、審議通過了關于 2007 年第三季度報告的議案 。 、審議通過了關于設立董事會戰略委員會的議案 。 第 22 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 、審議通過了關于設立董事會提名委員會的議案 。 、審議通過了關于設立董事會審計委員會的議案 。 、審議通過了關于設立董事會薪酬與考核委員會的議案 。 、審議通過了關于董事會戰略委員會實施細則的議案 。 、審議通過了關于董事會提名委員會實施細則的議案 。 、審議通過了關于董事會審計委員會實施細則的議案 。 、審議通過了關于董事會薪酬與考核委員會實施細則的議案 。 、審議通過了關于修改公司章程的議案 。 8、 2007

63、 年 10 月 30 日公司第五屆董事會第十次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 審議通過了公司治理專項活動整改報告 。 9、2007 年 12 月 29 日公司第五屆董事會第十一次會議在公司二樓會議室召開，相關決議刊登于證券時報和中國證券報和巨潮資訊網。 會議審議通過了： 、審議通過了關于公司向特定對象非公開發行股票的補充方案之議案 。 、審議通過了山東金嶺礦業股份有限公司非公開發行股票預案 。 、審議通過了關于前次募集資金使用情況的專項說明 。 、 審議通過了 關于非公開發行股票募集資金運用的可行性報告 之預案。 、審議通過了公

64、司向特定對象發行股份購買資產暨關聯交易事宜之議案。 、審議通過了關于評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性、評估方法與評估目的相關性等意見之議案 。 、審議通過了關于批準有關審計報告及盈利預測審核報告的議案 。 、審議通過了關于發行人控股股東及其他關聯方資金占用的專項說明之議案 。 、審議通過了非公開發行股票暨購買資產協議之預案 。 、審議通過了關于本非公開發行完成后公司新增加的持續關聯交易和同業競爭事宜之議案 。 、審議通過了就本項目聘請保薦人和財務顧問等中介機構之議案 。 、審議通過了關于提請召開臨時股東大會之議案。 、審議通過了關于學習和貫徹2007 年上市公司財務工作視頻會議精神之議案

65、。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 公司董事會對 2006 年度分配方案的執行情況： 第 23 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 公司 2006 年度利潤分配方案為：不分配、不轉增。相關公告刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 五、公司 2007 年度利潤分配預案和公積金轉增股本預案 2007 年 度 公 司 實 現 凈 利 潤 216,458,567.96 元 ， 母 公 司 凈 利 潤216,458,567.96 元，加上年初未分配利潤-96,455,565.83 元（確認遞延所得稅資 產 調 增 年 初 未 分 配 利 潤 48,202,958.09 元 ） ， 累 計

66、可 供 分 配 利 潤120,003,002.13 元，提取盈余公積后，年末未分配利潤為 108,002,701.92 元。本年度利潤分配預案為：不分配、不轉增。 六、其他事項 1、報告期內公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報 。 2、報告期內公司選定的審計機構是大信會計師事務有限公司。 3、報告期內公司選定的法律顧問是山東琴島律師事務所上海分所。 第 24 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第九節 監事會報告 第九節 監事會報告 公司監事會在報告期內，嚴格按照公司法和公司章程賦予的職責，本著對股東負責的態度，認真履行了監事會的職能。監事會成員按規定列席了公司召開的董事會、 股東大會

67、。 對公司重大決議和決策的形成表決程序進行了審查、監督，對公司依法運作情況進行了檢查。 一、監事會工作情況： 報告期內，公司監事會召開五次會議 （一）公司第五屆監事會第三次會議于 2007 年 2 月 2 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 1、審議通過公司 2006 年度報告及摘要 ； 2、審議通過公司 2006 年度監事會工作報告 ； （二）公司第五屆監事會第四次會議于 2007 年 4 月 26 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會

68、議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 1、審議通過公司 2007 年第一季度報告 2、審議通過公司執行新企業會計準則 （三）公司第五屆監事會第五次會議于 2007 年 7 月 28 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 審議通過公司 2007 年半年度報告 （四）公司第五屆監事會第六次會議于 2007 年 10 月 17 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議：

69、 審議通過公司 2007 年第三季度報告 （五）公司第五屆監事會第七次會議于 2007 年 12 月 29 日在公司召開，會議應到監事 3 名，實到 3 名，會議由監事會主席竇廷章先生主持，會議符合公司法和公司章程的有關規定，會議審議并通過了如下決議： 1、 審議通過 關于公司向特定對象非公開發行股票購買資產的方案的議案 ； 2、審議通過關于公司非公開發行股票涉及關聯交易報告的議案 ； 3、審議通過關于非公開發行后持續性關聯交易的議案 。 第 25 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 二、對公司 2007 年度工作，監事會發表如下獨立意見 1、報告期內，監事會對公司的決策過程、內部控制制度的執

70、行及公司董事、經理職責的履行進行了監督和審查，沒有發現其違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、通過對公司財務資料、財務狀況的監督、檢查，監事會認為由大信會計師事務有限公司為公司出具的 2007 年度審計報告客觀、公正的反映了公司的財務狀況和經營成果。 3、對于關于公司向特定對象非公開發行股票購買資產的方案的議案 ，監事會認為：公司向特定對象非公開發行股票購買資產方案合法、合理，發行價格的確定原則公開、公平、公正。相關資產認購協議按照正常商業條款磋商締結，認購資產價款的定價方式合理。資產認購完成后，公司資產規模、財務狀況、持續經營能力等均獲得較大提升，符合公司及股東利益。 對于關于

71、公司非公開發行股票涉及關聯交易報告的議案 ，監事會認為：公司依據規定的程序選聘了具有法定執業資格的審計機構、評估機構、財務顧問和律師事務所，上述中介機構出具的專業報告具備獨立性，其結論具備合理性，從而保證了交易的公平。本次交易標的資產價格以評估值作為依據，并經有權部門核準和雙方協商確定，交易權屬明晰，符合相關法律法規規定的程序，非公開發行方案符合公司利益，并不會損害非關聯股東特別是中小股東的利益，該關聯交易客觀、公允、合理，符合關聯交易規則。 對于關于非公開發行后持續性關聯交易的議案 ，監事會認為：本公司與關聯方訂立的關聯交易協議屬于本公司日常業務并且是按照一般的商業條款進行，符合公允、公平、

72、公正的原則，符合公司和全體股東的利益，沒有損害中小股東的利益；本次關聯交易事項的表決程序符合有關法律、法規和公司章程的規定，同意提交股東大會審議；所訂立關聯交易有利于實現各方現有資產的合理配置和充分利用，實現各方的資源共享及優勢互補，有利于降低本公司重復投資，并提高本公司綜合效益； 本次關聯交易的修訂與本公司以前訂立的關聯交易基本類似，因此，不會給本公司帶來不利變化。 4、報告期內公司的關聯交易： 公司報告期內發生的重大關聯交易為與日常經營相關的關聯交易，公司報告期內向關聯方淄博鐵鷹鋼鐵有限公司銷售鐵精粉 19,452.44 萬元， 占同類交易金第 26 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 額

73、的 34.30%，所售產品的價格按照不受控的可比價格（即市場價格）定價，業務結算按照現金結算方式進行；向山東金嶺鐵礦按成本價轉售電力 4,911.03 萬元，占同類交易金額的 100%；公司報告期內向關聯方山東金鼎礦業股份有限公司采購鐵礦石 3,485.09 萬元，占同類交易金額的 100%，采購價格按不高于市場價格的協議價，上述關聯交易對于保證公司的正常生產經營，起到了至關重要的作用。第 27 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第十節 重要事項 第十節 重要事項 一、重要事項 1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 2、本年度公司無破產重整相關事項。 3、本年度公司未持有其他上市公司股權，未

74、參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司、和期貨公司等金融企業股權。 4、 公司于 2007 年 9 月 10 日召開的五屆八次董事會和 2007 年 12 月 29 日召開的五屆十一次董事會審議通過了 關于公司向特定對象非公開發行股票的方案的議案 、關于公司向特定對象非公開發行股票的補充方案的議案 及相關議案，該等議案已獲 2008 年第一次臨時股東大會審議通過。 在獲得中國證監會核準后，公司將分兩次發行不低于 3,000 萬股（含 3,000萬股） ，且不超過 5,000 萬股（含 5,000 萬股）股份，募集資金用于收購山東金嶺鐵礦的召口分礦、電廠及土地廠房等輔助資產，標的資產評估后凈

75、值128,232.92 萬元。 其中，第一次向山東金嶺鐵礦發行本發行總量的 50%，即不低于 1,500 萬股（含 1,500 萬股） ，且不超過 2,500 萬股（含 2,500 萬股）股份，發行價格為公司董事會第五屆八次會議決議公告日（2007 年 9 月 11 日）前二十個交易日公司股票均價，即每股人民幣 21.64 元。用于支付召口分礦 40%權益、電廠及土地廠房等輔助資產的對價； 第二次向不超過 9 名特定投資者發行本發行總量的 50%，即不低于 1,500 萬股（含 1,500 萬股） ，且不超過 2,500 萬股（含 2,500 萬股） ，發行價格不低于公司董事會第五屆八次會議決

76、議公告日（2007 年 9 月 11 日）前二十個交易日公司股票均價，即不低于每股人民幣 21.64 元,募集現金不超過 72,046.53 萬元（不含發行費用） ，用于支付購買召口分礦 60%權益的價款。 5、本年度公司未實施股權激勵。 6、本年度公司的重大關聯交易事項： 公司報告期內發生的重大關聯交易為與日常經營相關的關聯交易， 公司報告期內向關聯方淄博鐵鷹鋼鐵有限公司銷售鐵精粉 19,452.44 萬元， 占同類交易金額的 34.30%，所售產品的價格按照不受控的可比價格（即市場價格）定價，業務結算按照現金結算方式進行；向山東金嶺鐵礦按成本價轉售電力 4,911.03 萬元，占同類交易金

77、額的 100%；公司報告期內向關聯方山東金鼎礦業股份有限公第 28 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 司采購鐵礦石 3,485.09 萬元，占同類交易金額的 100%，采購價格按不高于市場價格的協議價，上述關聯交易對于保證公司的正常生產經營，起到了至關重要的作用。 7、本年度公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產事項；公司無擔保事項，公司原有擔保事項相關銀行承諾在資產置換完成后轉移到華光陶瓷集團或以置出資產設立的企業； 公司未發生委托他人進行現金資產管理事項和委托貸款事項。 8、公司在股改過程中作出的承諾和履行情況： 股改承諾情況： 山東金嶺鐵礦對重組后的華

78、光陶瓷（現金嶺礦業）未來三年經營業績作出承諾，如果重組后的華光陶瓷（現金嶺礦業）出現下述三種情況之一時，山東金嶺鐵礦將對華光陶瓷（現金嶺礦業）原流通股股東（即本次股權分置改革方案實施后， 無限售條件的流通股股東） 追加對價一次， 追加對價的股份總數為 17,933,106股，按現有流通股股份計算，每 10 股流通股獲付 1.5 股。 第一種情況：如果本次資產置換在 2006 年 12 月 31 日前完成，置入本公司的鐵礦石采選銷售業務在 2006 年內實現的每股凈利潤低于下述公式計算的數據：0.4312M，其中 M 為資產置入上市公司的實際月份，且上市公司 2006年實際實現每股凈利潤低于 0

79、.20 元；2007 年每股凈利潤低于 0.49 元，2008 年每股凈利潤比 2007 年每股凈利潤增長低于 15%； 山東金嶺鐵礦承諾于 2008 年經證監會批準后將召口鐵礦收購進入上市公司，完成收購后當年每股凈利潤較2007 年每股凈利潤增長低于 25%。若公司在承諾期期間實施增發等影響股東之間股權比例的變更事項， 上述每股業績承諾不變。 若公司在承諾期期間實施送股、資本公積金轉增股份、 全體股東按相同比例縮股等不影響股東之間股權比例的變更事項后，上述每股業績承諾將作出調整。具體調整公式為：調整后每股承諾業績=原每股承諾業績/每股對應的變更后的股數。 第二種情況：本公司 2006 年度或

80、 2007 年度或 2008 年度財務報告被出具非標準的無保留審計意見。 第三種情況：本公司未能按法定披露時間披露 2006 年或 2007 年或 2008 年年度報告。 追加對價以上述情況中先發生的情況為準，并只追送一次。 承諾履行情況： 截至本報告期，控股股東山東金嶺鐵礦承諾的應該履行的事項已全部履行： 承諾 2007 年每股凈利潤不低于 0.49 元，實際實現每股凈利潤 0.67 元； 第 29 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 承諾 2006 年、 2007 年、 2008 年財務審計報告為標準無保留意見， 實際上，公司 2006 年度財務報告經大信會計師事務有限公司審計，并出具標準

81、無保留意見審計報告，文號為大信審字（2007）第 0058 號，公司 2007 年度財務報告經大信會計師事務有限公司審計，并出具標準無保留意見審計報告，文號為大信審字（2008）第 0064 號； 承諾 2006 年、2007 年、2008 年按法定披露時間披露年度報告，實際上，公司 2006 年年度報告披露時間為 2007 年 2 月 5 日，公司 2007 年年度報告披露時間為 2007 年 2 月 26 日。 9、本年度公司續聘大信會計師事務有限公司為公司財務審計機構。 公司自 2006 年實施重大資產重組以來，已連續兩年聘任大信會計師事務有限公司為本公司財務審計機構。 10、本年度公司

82、董事、監事及高級管理人員無受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 11、2007 年 9 月 10 日公司第五屆董事會第八次會議審議通過了提請股東大會審議批準關于修改公司章程的議案 ，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。 2007 年 10 月 17 日公司第五屆董事會第九次會議審議通過了關于修改公司章程的議案 ，相關決議刊登于證券時報 、 中國證券報和巨潮資訊網。第 30 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 十一節 財務報告 十一節 財務報告 一 、審計報告 公司 2007 年度財務報告經大信會計師事務有限公司李洪、萬方全兩位會計師審計，并

83、出具標準無保留意見審計報告，文號為大信審字（2008）第 0064 號。 審 計 報 告 大信審字（2008）第 0064 號 山東金嶺礦業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的山東金嶺礦業股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）財務報表，包括 2007 年 12 月 31 日的資產負債表、2007 年度的利潤表、2007 年度的股東權益變動表、2007 年度的現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2

84、）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財第 31 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部

85、控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司 2007 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2007 年度的經營成果和現金流量。 大信會計師事務有限公司 中國注冊會計師：李 洪 中 國 武 漢 中國注冊會計師：萬方全 2008 年 2 月 24 日 第 32 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 二 、會計報表 資 產 負 債 表 會企 01 表 編

86、制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 期末數 期初數 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 21,015,153.3921,015,153.397,331,565.48 7,331,565.48 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 472,152,072.92472,152,072.92152,443,944.85 152,443,944.85 應收賬款 4,571,449.014,571,449.0117,443,727.97 17,443,727.97 預付款項 5,954,641.585,954,641.581,

87、388,578.16 1,388,578.16 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 其他應收款 9,006,212.369,006,212.36418,350.14 418,350.14 買入返售金融資產 存貨 35,257,066.5435,257,066.5428,829,487.58 28,829,487.58 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 547,956,595.80547,956,595.80207,855,654.18 207,855,654.18非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性

88、房地產 固定資產 251,307,565.34251,307,565.34253,898,042.93 253,898,042.93 在建工程 9,393,475.569,393,475.562,442,752.91 2,442,752.91 工程物資 73,443.0073,443.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 309,091,289.70309,091,289.70317,003,543.58 317,003,543.58 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 359,238.41359,238.4148,202,958.09 48,202,958.09

89、其他非流動資產 非流動資產合計 570,225,012.01570,225,012.01621,547,297.51 621,547,297.51資產總計 1,118,181,607.81 1,118,181,607.81829,402,951.69 829,402,951.69公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 第 33 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 資 產 負 債 表（續） 會企 01 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 期末數期初數 項目 合并母公司合并 母公司流動負債： 短期借款 179

90、,215,939.00179,215,939.00135,737,938.00 135,737,938.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 16,696,928.6416,696,928.646,891,800.08 6,891,800.08 預收款項 12,076,629.6312,076,629.632,543,035.14 2,543,035.14 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 2,493,505.402,493,505.402,340,693.63 2,340,693.63 應交稅費 34,889,278.093

91、4,889,278.096,482,331.65 6,482,331.65 應付利息 1,268,961.971,268,961.972,031,032.96 2,031,032.96 其他應付款 8,183,852.988,183,852.9835,043,314.09 35,043,314.09 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 254,825,095.71254,825,095.71191,070,145.55 191,070,145.55非流動負債： 長期借款 1,616,866.001,616,866.0

92、0 應付債券 長期應付款 6,948,272.006,948,272.00 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 8,565,138.008,565,138.00 負債合計 263,390,233.71263,390,233.71191,070,145.55 191,070,145.55所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 321,254,374.00321,254,374.00321,254,374.00 321,254,374.00 資本公積 364,466,993.60364,466,993.60364,466,993.60 364,466,9

93、93.60 減：庫存股 盈余公積 61,067,304.5861,067,304.5849,067,004.37 49,067,004.37 一般風險準備 未分配利潤 108,002,701.92108,002,701.92-96,455,565.83 -96,455,565.83 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 854,791,374.10854,791,374.10638,332,806.14 638,332,806.14少數股東權益 所有者權益合計 854,791,374.10854,791,374.10638,332,806.14 638,332,806.14負債和所有者

94、權益總計 1,118,181,607.81 1,118,181,607.81829,402,951.69 829,402,951.69公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 第 34 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 利 潤 表 會企 02 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 本期 上年同期 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 718,097,305.25 718,097,305.25 297,607,725.36 297,607,725.36其中：營業收入 718,097,305.25

95、718,097,305.25 297,607,725.36 297,607,725.36 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 391,849,938.26 391,849,938.26 264,286,968.32 264,286,968.32其中：營業成本 346,745,436.73 346,745,436.73 160,630,859.65 160,630,859.65 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 7,494,989.707,494,989.702,326,430.02 2,326,430.

96、02 銷售費用 2,906,923.422,906,923.4211,567,139.14 11,567,139.14 管理費用 26,975,326.4826,975,326.4851,403,259.36 51,403,259.36 財務費用 8,199,533.328,199,533.3235,552,647.15 35,552,647.15 資產減值損失 -472,271.39-472,271.392,806,633.00 2,806,633.00 加：公允價值變動收益 投資收益（損失以 97,275,807.16 97,275,807.16 其中：對聯營企業 匯兌收益（損失以“-”

97、三、營業利潤（虧損以“-” 326,247,366.99 326,247,366.99 130,596,564.20 130,596,564.20 加：營業外收入 107,336.30 107,336.30 減：營業外支出 2,374,496.702,374,496.704,254,027.45 4,254,027.45 其中：非流動資產處置 四、利潤總額（虧損總額以 323,872,870.29 323,872,870.29 126,449,873.05 126,449,873.05 減：所得稅費用 107,414,302.33 107,414,302.3322,192,925.90 22,

98、192,925.90五、凈利潤（凈虧損以“-” 216,458,567.96 216,458,567.96 104,256,947.15 104,256,947.15 歸屬于母公司所有者216,458,567.96 216,458,567.96 104,229,588.37 104,229,588.37 少數股東損益 27,358.78 27,358.78六、每股收益： （一）基本每股收益 0.670.670.32 0.32 （二）稀釋每股收益 0.670.670.32 0.32公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 第 35 頁 金嶺礦業 2007 年年度

99、報告 現 金 流 量 表 會企 03 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 本期 上年同期 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 517,753,324.45 517,753,324.45 203,375,748.45 203,375,748.45 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額

100、 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 2,292,228.69 2,292,228.69 收到其他與經營活動有關的現金 131,453.81131,453.8116,422,434.82 16,422,434.82 經營活動現金流入小計 517,884,778.26 517,884,778.26 222,090,411.96 222,090,411.96 購買商品、接受勞務支付的現金 250,836,666.96 250,836,666.96 102,202,969.26 102,202,969.26 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付

101、利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 118,998,780.43 118,998,780.4352,632,416.87 52,632,416.87 支付的各項稅費 119,398,268.47 119,398,268.4721,524,712.36 21,524,712.36 支付其他與經營活動有關的現金 43,776,261.3543,776,261.3534,107,787.02 34,107,787.02 經營活動現金流出小計 533,009,977.21 533,009,977.21 210,467,885.51 210,467,885.51

102、 經營活動產生的現金流量凈額 -15,125,198.95 -15,125,198.9511,622,526.45 11,622,526.45二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 第 36 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第 37 頁 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 127,945.00 127,945.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 11,743,548.91 11,743,548.91 投資活動現金流入小計 11,871,493.91 11,871,493.91 購建固定資產、 無形資

103、產和其他長期資產支付的現金 7,205,812.527,205,812.523,046,557.60 3,046,557.60 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 45,347,332.29 45,347,332.29 投資活動現金流出小計 7,205,812.527,205,812.5248,393,889.89 48,393,889.89 投資活動產生的現金流量凈額 -7,205,812.52-7,205,812.52 -36,522,395.98 -36,522,395.98 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的

104、現金 其中： 子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 179,215,939.00 179,215,939.0070,000,000.00 70,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 179,215,939.00 179,215,939.0070,000,000.00 70,000,000.00 償還債務支付的現金 134,121,072.00 134,121,072.0081,933,381.00 81,933,381.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 9,080,267.629,080,267.622,494,4

105、95.07 2,494,495.07 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 143,201,339.62 143,201,339.6284,427,876.07 84,427,876.07 籌資活動產生的現金流量凈額 36,014,599.3836,014,599.38 -14,427,876.07 -14,427,876.07四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -101,026.47 -101,026.47五、現金及現金等價物凈增加額 13,683,587.9113,683,587.91 -39,428,772.07 -39,428,7

106、72.07 加：期初現金及現金等價物余額 7,331,565.4846,760,337.55 46,760,337.55六、期末現金及現金等價物余額 21,015,153.3913,683,587.917,331,565.48 7,331,565.48公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2007 年年度報告 第 38 頁 所 有 者 權 益 變 動 表 會企 04 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益所有者權益合計 項 目 實收資本 （或股本）

107、資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 一、上年年末余額 321,254,374.00 364,466,993.60 49,067,004.37-96,455,565.83638,332,806.14 加：會計政策變更 前期差錯更正 二、本年年初余額 321,254,374.00 364,466,993.60 49,067,004.37-96,455,565.83638,332,806.14 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 12,000,300.21204,458,267.75214,330,017.33 （一）凈利潤 216,458,567.96214,33

108、0,017.33 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1可供出售金融資產公允價值變動凈額 2權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4其他 上述（一）和（二）小計 216,458,567.96216,458,567.96 （三）所有者投入和減少資本 1.所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 12,000,300.21-12,000,300.21 1提取盈余公積 12,000,300.21-12,000,300.21 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資

109、本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 四、本期期末余額 321,254,374.00 364,466,993.60 61,067,304.58108,002,701.92854,791,374.10 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2007 年年度報告 第 39 頁 所 有 者 權 益 變 動 表（續） 會企 04 表 編制單位：山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：人民幣元 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 項 目 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險

110、準備未分配利潤 其他少數股東權益實收資本 （或股本） 所有者權益合計 實收資本（或股本） 一、上年年末余額 259,254,374.00 194,478,770.86 49,067,004.37-271,081,038.1933,986,861.22265,705,972.26 加：會計政策變更 70,395,883.9970,395,883.99 前期差錯更正 二、本年年初余額 259,254,374.00 194,478,770.86 49,067,004.37-200,685,154.2033,986,861.22336,101,856.25 三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列）

111、62,000,000.00 169,988,222.74 104,229,588.37-33,986,861.2302,230,949.89 （一）凈利潤 104,229,588.3727,358.78104,256,947.15 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 1可供出售金融資產公允價值變動凈額 2權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 3與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 4其他 上述（一）和（二）小計 104,229,588.3727,358.78104,256,947.15 （三）所有者投入和減少資本 62,000,000.00 169,988,222.74 -34,014

112、,220.0197,974,002.74 1.所有者投入資本 -34,014,220.0-34,014,220.00 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 62,000,000.00 169,988,222.74 231,988,222.74 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 四、本期期末余額 321,254,374.00 364,466,993.60 49,067,004.37-96,455,565.83638,332,8

113、06.14 公司法定代表人：張相軍 主管會計工作負責人：趙能利 會計機構負責人：黃加峰 金嶺礦業 2007 年年度報告 三 、會計報表附注 山東金嶺礦業股份有限公司 2007 年度財務報表附注 (除非特別注明，金額單位為人民幣元) 一、公司基本情況 山東金嶺礦業股份有限公司(以下簡稱”公司”或“本公司”)原名山東淄博華光陶瓷股份有限公司，系經山東省淄博市經濟體制改革委員會以淄體改字19897 號、原國家體改委以體改生字1993252 號文批復為規范化股份制試點企業， 1996 年 11 月 8 日經中國證監會以證監發字1996322號文批復為社會募集的上市股份公司， 股本總額 51,740,0

114、00 股， 并于 1996年 11 月 28 日在深交所掛牌交易，股票代碼 000655。 1997 年 6 月, 根據公司 1996 年度股東大會決議， 公司以 1996 年末股本總額 51,740,000 股為基數，向全體股東實施 10 送 6.2 轉增 1.8 股的利潤分配方案，共向全體股東送轉股份 41,392,000 股,股份送、轉完成后公司股本總額增至 93,132,000 股。 1998 年 12 月，經山東省人民政府魯證字(1998)305 號文批復，并于1999 年 9 月經中國證監會證監公司字199995 號文批準，公司吸收合并山東匯寶集團股份有限公司，向其全體股東定向發行

115、 23,255,813 股普通股以換取山東匯寶集團股份有限公司股東持有的全部股份，吸收合并后公司股本總額增至 116,387,813 股。 2000 年 3 月，公司以 1999 年末股本總額為基數，實施 10 配 3 的配股方案,共向全體股東配售 9,520,000 股普通股，其中向國家股股東配售1,420,000 股，向社會公眾股股東配售 8,100,000 股，配股完成后公司股本總額增至 125,907,813 股。 2002 年 7 月，根據公司 2001 年度股東大會決議，公司以 2001 年末股本總額 125,907,813 股為基數，向全體股東實施 10 送 1.5 股的利潤分配

116、方案，共以未分配利潤向全體股東送股 18,886,171 股,送股完成后公司股本總額增至 144,793,984 股。 2002 年 11 月，經中國證監會證監發行字200213 號文批準，公司發第 40 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 行人民幣普通股 17,240,000 股(增發)，其中向老股東優先發售 921,187股，向其他股東發售 16,318,813 股，增發完成后，公司股本總額增至162,033,984 股。 2003 年 6 月，根據 2002 年度股東大會決議，公司以未分配利潤向全體股東送紅股 32,406,797 股、以資本公積金轉增股本 64,813,593 股，股份

117、送、轉完成后公司股本總額增至 259,254,374 股。 2006 年 6 月，公司召開相關股東會議，審議通過了關于股權分置改革方案的議案。公司股權分置改革與重大資產重組相結合，山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、鐵山辛莊鐵礦、選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少量輔助性資產與公司合法擁有的整體資產以及除 1.63 億元負債之外的其它全部負債進行置換。置入凈資產評估值高于置出凈資產評估值形成的置換差額由公司向山東金嶺鐵礦非公開發行 62,000,000 股股份換取，并于 2006 年 10 月完成了非公開發行， 公司股本總額增至 321,254,374 股，公司名稱變更為山東金嶺礦業股份有限公

118、司。 公司法人營業執照注冊號：3700001805174 公司法定代表人：張相軍 公司住所：山東省淄博市張店區中埠鎮 公司經營范圍：鐵礦開采，鐵精粉、銅精粉、鈷精粉的生產、銷售、機械加工；貨物出口。 二、遵循企業會計準則的聲明 本公司聲明：公司按照附注之三“財務報表的編制基礎”編制的財務報表符合企業會計準則的要求，在所有重大方面真實、公允、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量。 三、財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，并基于以下所述主要會計政策和會計估計編制。 本公司原執行企業會計準則和企業會計制度 。財政部于 2006年 2 月 15

119、日頒布了企業會計準則基本準則以及企業會計準則第 1第 41 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 號存貨等 38 項具體會計準則，2006 年 10 月 30 日頒布了企業會計準則應用指南 ，形成了新的企業會計準則體系。本公司從 2007 年 1 月1 日起全面執行新的企業會計準則體系。在編制財務報表時，根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第 5 至 19 條和企業會計準則解釋第 1 號 ，以及中國證券監督管理委員會證監發（2006）136 號文規定的原則，確定 2007 年 1 月 1 日的資產負債表的期初數，并以此為基礎，按照追溯調整的原則，編制調整后的利潤表和可比期初資產負債表

120、，并將調整后的利潤表和資產負債表作為上年同期財務報表列報，同時對相關財務報表項目按照新準則進行了重新分類。 四、公司采用的主要會計政策和會計估計 (一)會計期間 采用公歷年度， 即每年從 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。 (二)記賬本位幣及計量屬性 以人民幣為記賬本位幣。 財務報表項目以歷史成本計量為主，以公允價值計量且其變動記入當期損益的金融資產和金融負債、可供出售金融資產和衍生金融工具等以公允價值計量；采購時超過正常信用條件延期支付的存貨、固定資產等，以購買價款的現值計量；發生減值損失的存貨以可變現凈值計量，其他減值資產按可收回金額計量；盤盈資產等按重置成本計量。

121、(三)現金等價物 現金等價物是指公司持有期限短(從購買日起，三個月以內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (四)外幣折算 1、外幣交易采用交易發生月初的基準匯率將外幣金額折合為記賬本位幣金額。 期末按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理： (1)外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。 第 42 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (2)外幣非貨幣性項目，以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；以公允價值計量的外幣非貨

122、幣性項目，采用公允價值確定的即期匯率折算，差額作為公允價值變動損益。 2、匯兌損益的處理方法：籌建期間發生的匯兌損益計入長期待攤費用，并在開始生產經營的當月起，一次計入開始生產經營當月的損益；與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌損益，按照借款費用的處理原則處理；除上述情況外，發生的匯兌損益均應計入當期財務費用。 3、外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 上述折算產生的差異作為外幣財務報表折算差額處理，在資

123、產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 現金流量表按照交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。 (五)金融工具 1、金融資產和金融負債的分類 按投資目的和經濟實質對金融工具劃分為以下五類： (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； (2) 持有至到期投資； (3) 貸款和應收款項； (4) 可供出售金融資產； (5) 其他金融負債。 2、金融資產和金融負債的確認依據：公司成為金融工具合同的一方時，應確認一項金融資產或金融負債。 3

124、、金融資產和金融負債的計量方法 第 43 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，將其公允價值變動計入當期損益。 (2) 持有至到期投資：按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已宣告發放債券利息的，單獨確認為應收項目。持有期間按照實際利率法確認利息收入，計入投資收益。 (3) 應收款項：按從購貨方應收的合

125、同或協議價款作為初始入賬金額。持有期間采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。 (4) 可供出售金融資產：按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含了已宣告發放的債券利息或現金股利的，單獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。期末，可供出售金融資產以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積(其他資本公積)。 (5) 其他金融負債：按其公允價值和相關交易費用之和作為初始入賬金額，按攤余成本進行后續計量。 4、金融資產的減值測試和減值準備計提方法 期末，對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產，有客觀證據表明其發生了減值

126、的，根據其預計未來現金流量現值低于賬面價值之間差額計提減值準備。 (1)應收款項 壞賬的確認標準：凡因債務人破產，依據法律清償后確實無法收回的應收款項；債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回的應收款項；債務人逾期三年未能履行償債義務，經股東大會或董事會批準列作壞賬的應收款項。 壞賬損失核算方法：采用備抵法核算壞賬損失。壞賬損失發生時，由公司總經理提交書面材料，按照公司管理權限，由董事會或股東大會批準后，沖銷已提取的壞賬準備。 壞賬準備的計提方法及計提比例：公司期末對于單項金額重大(單第 44 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 項金額超過 100 萬元)的應收款項單獨進行減

127、值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。對于期末單項金額非重大的應收款項，采用于經單獨測試后未減值的應收款項一起按類似信用風險特征劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在期末余額的一定比例(可以單獨進行減值測試)計算確定減值損失，計提壞帳準備。該比例反映各項目實際發生的減值損失，即各組合的帳面價值超過其未來現金流量現值的金額。公司根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現實情況確定以下壞賬準備的比例： 賬 齡 壞賬準備提取比例(%) 1 年以內 10 12 年 30 23 年

128、 50 35 年 80 5 年以上 100 應收款項計提壞賬準備后，有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的壞賬準備應當予以轉回，計入當期損益。 (2)持有至到期投資 對持有至到期投資，單項或按類似信用風險特征劃分為若干組合進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。 持有至到期投資計提減值準備后，有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值準備應當在不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本部分應當予以轉回，計入當期損益。

129、 (3)可供出售金融資產 如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提減值準備。 第 45 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 可供出售金融資產發生減值時，應當將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失，計提減值準備。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失應當予以轉回計入當期損益；可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。 (六)存貨 公司存貨

130、分為原材料、在產品、產成品、周轉材料等項目。 公司存貨采用永續盤存制，存貨購入時均按計劃成本計價，發出存貨采用加權平均法結轉成本，周轉材料在領用時采用一次攤銷法核算。 公司期末存貨按成本與可變現凈值孰低計價?？勺儸F凈值是指在正常生產經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本和估計的銷售費用以及相關稅金后的凈額。當公司的存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時，使其可變現凈值低于成本時，按成本與可變現凈值的差額，單項計提存貨跌價準備，預計的存貨跌價損失計入當期損益。 (七) 長期股權投資 1、長期股權投資在取得時按照初始投資成本入賬。初始投資成本確認方法如下：合并企業取得的長期股權投資：對

131、取得同一控制下的子公司，以該子公司所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額或長期股權投資的初始投資成本與發行公司股份的面值總額之間差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對取得非同一控制下的子公司，在購買日以取得股權付出的資產、發生或承擔的負債的公允價值作為長期股權投資成本。長期股權投資成本大于子公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為商譽；長期股權投資成本小于子公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，在對長期股權投資成本、子公司可辨認凈資產公允價值份額復核后，長期股權投資成本仍小

132、于子公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。對除企業合并形成的長期股權投資外以支付現金、發行權益證券、投資者投入、 貨幣資產交換和債務重組方式取得長期股權投資，按相應會計準則確定其初始投資成本。 第 46 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 2、長期投資后續計量及收益確認方法。(1)本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資或對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算，其中：本公司對子公司長期股權投資在編制合并財務報表時按權益法進行調整。采用成本法核算的長期股權投資，公司以被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認

133、為當期投資收益，且所確認金額僅限于被投資單位接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，超過部分作為初始投資成本的收回。(2)對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資采用權益法核算。采用權益法核算的長期股權投資，期末公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。公司在確認被投資單位發生的凈虧損時，一般以投資賬面價值減記至零為限，如果被投資單位以后各年實現凈利潤，本公司在計算的收益分享額超過未確認的虧損分擔額后，按超過未確認的虧損分擔額的金額，恢復投資的賬面價值。 3、長期投資的處置。處置長期股權投資時，賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期

134、損益。 (八) 固定資產 1、固定資產的確認及初始計量 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才給予確認。與固定資產有關的后續支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本；否則，在發生時計入當期損益。 固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款，相關稅費，以及使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬于該項資產的其他支出，如運輸費、安裝費等。 2、后續計量 固定資產折舊采用年限平均法計提，各類固定資產的估計使用年限、預計凈殘值及年折舊率如下： 第 4

135、7 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 固定資產類別 預計使用壽命 預計殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 10-30 年 5% 3.17%-9.50% 機器設備 4-20 年 5% 4.75%-23.75% 運輸設備 3-6 年 5% 15.83%-31.67% 其他設備 4-10 年 5% 9.50%-23.75% 固定資產一般按月提取折舊，當月增加的固定資產，從下月起計提折舊；當月減少的固定資產，從下月起停止計提折舊。 本公司至少于每年年度終了，對固定資產的估計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，必要時進行調整。 資產負債表日，有跡象表明固定資產發生減值的，按本財務報表“附注四之（十一）

136、 ”所述方法計提固定資產減值準備。 3、閑置固定資產 因開工不足、自然災害等導致連續 6 個月停用的固定資產確認為閑置固定資產（季節性停用除外） 。 閑置固定資產采用和其他同類別固定資產一致的折舊方法。 (九) 在建工程 在建工程是指購建固定資產在達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，包括工程直接材料、直接職工薪酬、待安裝設備、工程建筑安裝費、工程管理費和工程試運轉凈損益以及允許資本化的借款費用等。 在建工程按各項工程實際發生的成本入賬，在工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按本財務報表“附注四之（十一） ”所述方法計提在建工程減值準備。 (十)

137、 無形資產 1、初始確認 本公司的無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術、商標使用權、軟件等，無形資產按照成本或公允價值（若通過非同一控制下的企業合并增加）進行初始計量。 2、后續計量 無形資產按照其估計收益年限確定的帶來經濟利益的期限等依次確第 48 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 定使用壽命分為有限或無限，無法預見無形資產帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。 本公司至少于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，必要時進行調整。 使用壽

138、命不確定的無形資產不攤銷，但每年均對該無形資產的使用壽命進行復核，并進行減值測試。 資產負債表日，有跡象表明無形資產發生減值的，按本財務報表“附注四之（十一） ”所述方法計提無形資產減值準備。 3、使用壽命的估計 對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通?？紤]以下因素： 運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息； 技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計； 以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況； 現在或潛在的競爭者預期采取的行動； 為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力； 對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制

139、，如特許使用期、租賃期等； 與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 4、內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的劃分 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可第 49 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使

140、用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (十一) 非金融資產減值準備的核算 期末，本公司對長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、商譽的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為損失，記入當期損益。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 當有跡象表明一項資產發生減值的，一般以單項資產為基礎估計其可收回金額，當難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資

141、產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。在認定資產組時，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。同時，考慮公司管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式等。但認定的資產組不得大于公司所確定的報告分部。 對商譽進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或資產組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，確認商譽的減值損失。 (十二)借款費用 借款費用是指本公司因借款而發生的利息及其他相

142、關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： 第 50 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 資產支出已經發生； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售時，借款費用停止資本化。之后發

143、生的借款費用計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，暫停期間發生的借款費用計入當期損益。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定： 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益后的金額確定。 占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 (十三)收入確認 1、銷售商品在同時滿足以下條件時確認收入實現：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；企業既沒有保留

144、通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已出售的商品實施控制；與交易相關的經濟利益很可能流入企業；收入的金額能夠可靠地計量；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 2、提供勞務的收入確認和計量方法：同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認實際收入。勞務開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關勞務收入。在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入。 3、 讓渡資產使用權收入的確認和計量方法： 讓渡無形資產(如商標權、專利權、專營權、軟件版權等)，以及其他非現金

145、資產的使用權而形成的使用費收入，按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收第 51 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 入的確認應同時滿足：與交易相關的經濟利益能夠流入企業；收入的金額能夠可靠地計量。 (十四)政府補助 政府補助在合理確?？墒杖∏夷軡M足政府補助所附條件的情況下，按其公允價值予以確認。對與收益相關的政府補助如用于補償以后期間相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用或損失的期間確計入當期損益。 對于與資產項目相關的補助， 在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。 (十五)所得稅 1、遞延所得稅資產的確認。本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

146、額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產，但是對部分特殊交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認。 2、遞延所得稅負債的確認。除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：(1)商譽的初始確認；(2)同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交易不是企業合并；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。(3)本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 3、所得稅

147、費用計量。本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括因企業合并、直接在所有者權益中確認的交易或事項而產生的所得稅。 （十六）職工薪酬 職工薪酬包括：職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險等社會保險費：住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關系給予的補償；其他與獲得的職工提供的服務相關支出。 在職工為公司提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。除因解除與職工的勞動關系給予的補償外，根據職工提供服務的受益對象，分別計入固定資產成本、無形資產成本、產品成本或勞動成本。除上第 52 頁

148、 金嶺礦業 2007 年年度報告 述之外的職工薪酬直接計入當期損益。 為職工交納的養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金、工會經費、職工教育經費按照工資總額的一定比例計算，上述各項費用的計提基數和比例如下： 項 目 計提基數 計提比例 備注 養老保險 上年度工資總額 23% 每年核定一次 醫療保險 上年度工資總額 7% 每年核定一次 工傷保險 上年度工資總額 1.5% 每年核定一次 失業保險 上年度工資總額 2% 每年核定一次 生育保險 上年度工資總額 0.7% 每年核定一次 住房公積金 上年度工資總額 8% 每年核定一次 工會經費 本年度工資總額 2% 職工教育經費 本

149、年度工資總額 1.5% 在職工勞動合同到期前，公司解除與職工的勞動關系或鼓勵職工自愿接受裁減而給予的補償，確認為預計負債，同時計入當期損益。 (十七)會計政策變更 本公司董事會于2007年4月26日通過了執行新企業會計準則的議案，決定自 2007 年 1 月 1 日起，執行新的企業會計準則體系。 公司從 2007 年 1 月 1 日起全面執行新的企業會計準則體系，在編制財務報表時，首先以 2007 年 1 月 1 日作為執行企業會計準則體系的首次執行日，確認 2007 年 1 月 1 日資產負債表的期初數，并以此為基礎，分析企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第 5 至 19 條對上述

150、期間利潤表和資產負債表的影響，按照追溯調整的原則，將調整后的利潤表和資產負債表作為前期比較財務報表，同時對相關財務報表項目按照新準則進行了重新分類。具體調整事項如下： 遞延所得稅資產： 1、壞賬準備遞延所得稅資產：本公司按照原企業會計準則、企業會計制度的規定和公司的會計政策，計提了應收款項壞賬準備。根據新企業會計準則規定，本公司將資產賬面價值小于資產計稅基礎的差額計算確認了遞延所得稅資產 622,195.72 元，相應增加 2007 年 1 月 1 日留存收益622,195.72 元。 2、可彌補虧損遞延所得稅資產：公司期初存在未彌補虧損第 53 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 -144,

151、184,128.39 元，根據相關規定該未彌補虧損可由公司未來實現的利潤總額彌補， 因此確認了遞延所得稅資產47,580,762.37元， 相應增加2007年 1 月 1 日留存收益 47,580,762.37 元。 上述兩項共計增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 48,202,958.09 元。 五、稅項 稅、費種類 計 稅 依 據 稅(費)率 增值稅 當期銷項稅額減當期可抵扣的進項稅額 13%-17% 營業稅 租賃收入或勞務收入 5% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 教育費附加 應納流轉稅額 3% 資源稅 原礦產量 6-6.3 元/噸 企業所得稅 應納稅所得額 33% 六、會計

152、報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 期末數 期初數 現 金 21,435.2224,355.10 銀行存款 20,993,718.177,307,210.38 合 計 21,015,153.397,331,565.48 注：期末貨幣資金較期初大幅增加，主要原因是由于收回應收貨款所致。 2、應收票據 種 類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 472,152,072.92 152,443,944.85 合 計 472,152,072.92 152,443,944.85 注：(1)應收票據中有應收持公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的票據，詳見注釋“八、(三)關聯方關系及其交易” 。 (

153、2)應收票據期末余額較期初大幅增加， 主要系公司本期銷售產品較多的采用銀行承兌匯票結算，報告期末尚未到期兌付的票據增加所致。 (3)公司期末應收票據中有 31,500,000.00 元用于借款質押,明細如下: 出 票 人 票面金額 出票日期 到期日 安徽懷化集團有限公司 5,000,000.002007-7-16 2008-1-16 第 54 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 江陰市茂新紡織廠 2,000,000.002007-7-25 2008-1-25 廈門鑄友工貿有限公司 3,000,000.002007-8-3 2008-2-3 上海華玲鋼鐵集團有限公司 5,000,000.0020

154、07-8-20 2008-2-18 山東球墨鑄鐵管有限公司 1,000,000.002007-10-25 2008-4-25 山東球墨鑄鐵管有限公司 1,000,000.002007-10-25 2008-4-25 山東球墨鑄鐵管有限公司 1,000,000.002007-10-25 2008-4-25 山東球墨鑄鐵管有限公司 500,000.002007-10-25 2008-4-25 山東球墨鑄鐵管有限公司 5,000,000.002007-10-27 2008-4-26 上海順朝企業發展有限公司 2,000,000.002007-10-29 2008-4-29 萊蕪華和德物資有限公司 2

155、,000,000.002007-11-2 2008-5-2 邯鄲鋼鐵股份有限公司 2,000,000.002007-11-16 2008-5-15 邯鄲鋼鐵股份有限公司 2,000,000.002007-11-16 2008-5-15 合 計 31,500,000.00 3、應收賬款 (1)應收賬款風險分析 期末數 期初數 類 別 金額 比例（）壞帳準備 金額 比例（） 壞帳準備 單項金額重大 的款項 3,821,858.56 75.24382,185.8618,884,571.3697.43 1,888,457.14單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合風險較大的款項 其他單項金額不重大

156、的款項 1,257,529.23 24.76125,752.92497,348.612.57 49,734.86合 計 5,079,387.79 100.00507,938.7819,381,919.97100.00 1,938,192.00應收賬款凈值 4,571,449.01 17,443,727.97 (2)應收賬款賬齡分析 期末數 期初數 賬 齡 金 額 比例 (%) 壞賬準備 金 額 比例 (%) 壞賬準備 1 年以內 5,079,387.79 100.00507,938.7819,381,919.97100.00 1,938,192.001-2 年 2-3 年 3 年以上 合 計

157、5,079,387.79 100.00507,938.7819,381,919.97100.00 1,938,192.00第 55 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 應收賬款凈額 4,571,449.01 17,443,727.97 (3) 期末應收賬款中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款； (4)應收賬款期末余額較期初減少 73.79%， 主要系收回應收貨款所致。 (5)應收賬款中應收關聯方款項詳見注釋八、 （三）關聯方關系及交易 (6)截止2007年12月31日應收賬款欠款金額前五名的單位情況如下： 客戶名稱 金額 欠款年限 占應收賬款總額的比例() 萊蕪鋼鐵

158、股份有限公司 3,821,858.561 年以內 75.25 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 613,690.341 年以內 12.08 淄博鈷業股份有限公司 498,022.201 年以內 9.80 山東球墨鑄鐵管有限公司 87,670.401 年以內 1.73 邯鄲鋼鐵股份有限公司 58,146.291 年以內 1.14 合 計 5,079,387.79 100.00 4、預付款項 賬 齡 期末數 比 例(%)期初數 比 例(%) 1 年以內 5,954,641.58 100.00 1,388,578.16 100.00 合 計 5,954,641.58 100.00 1,388,578.16 10

159、0.00 注：(1)期末預付賬款中無預付持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項； (2)預付款項期末余額較期初增加 328.83%，主要是本期預付山東金鼎礦業有限責任公司的礦石采購款 3,600,000.00 元所致； (3)預付款項中預付關聯方往來詳見“注釋八、(三)關聯方關系及其交易”; (4)截止 2007 年 12 月 31 日預付款項主要明細單位如下： 占預付款項 客戶名稱 金額 賬齡 總額比例(%) 款項性質 山東金鼎礦業有限責任公司 3,600,000.001 年以內 60.46 預付礦石采購款 煙臺市富林礦山機械有限公司 598,500.001 年以內 10.05

160、 預付材料款 北京佳爾信息技術有限公司 320,000.001 年以內 5.37 預付材料款 山西新富升機器制造有限公司淄博銷售分公司 269,521.901 年以內 4.53 預付設備款 山東巨能數控機床有限公司 224,000.001 年以內 3.76 預付設備款 合 計 5,012,021.90 84.17 第 56 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 5、其他應收款 (1)其他應收款風險分析 期末數 期初數 類 別 金額 比例（）壞帳準備 金額 比例 （） 壞帳準備 單項金額重大 的款項 6,005,228.78 59.99 600,522.88 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該

161、組合風險較大的款項 其他單項金額不重大的款項 4,005,448.76 40.01 403,942.30 464,833.49 100.00 46,483.35合 計 10,010,677.54 100.00 1,004,465.18 464,833.49 100.00 46,483.35注：單項金額重大的款項 6,005,228.78 元，系公司 2006 年重組前原山東淄博華光陶瓷股份有限公司債權人臨淄寶通建筑工程有限公司及山東淄建集團有限公司起訴本公司， 經法院判決本公司應當分別支付上述單位款項(工程款)361,000 元、 5,644,228.78元，并被強制執行劃款。根據公司 200

162、6 年 5 月 25 日經各方同意的資產置換協議的約定，本公司重組前除 1.63 億元銀行債務之外的部分負債，隨置出資產進入華光集團或以置出資產設立的企業，其債務由華光集團或以置出資產設立的企業承受，華光集團也在協議中承諾，對于未取得債權人同意的債務，華光集團于資產交割日及時清償，如華光集團不能清償，公司控股股東金嶺鐵礦作出承諾代為清償。因此公司上述被執行的款項，應首先向華光集團追索，故公司掛對華光集團的其他應收款，截至 2007 年 12 月31 日，上述款項尚未收回，故公司按照應收款項的壞賬準備會計政策，據其賬齡計提了一般壞賬準備。 (2)其他應收款賬齡分析 期末數 期初數 比例 比例 賬

163、 齡 金 額 （%） 壞賬準備 金 額 （%） 壞賬準備 1 年以內 9,993,690.44 99.83999,369.05464,833.49 100.00 46,483.351-2 年 16,987.10 0.175,096.13 合 計 10,010,677.54 100.001,004,465.18464,833.49 100.00 46,483.35其他應收款凈額 9,006,212.36418,350.14 第 57 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (3) 期末其他應款中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款； (4)其他應收款期末余額較期初數大幅增加，主

164、要原因系職工個人借款增加所致； (5)截止2007年12月31日其他應收款主要欠款單位(個人)明細如下： 欠款單位(個人) 名 稱 金額 賬齡 占其他應收款 總額比例(%) 款項性質 華光集團 6,005,228.781 年以內 59.99 法院扣款 楊瑞山 650,000.00 1 年以內 6.49 個人借支 陸金榮 250,000.00 1 年以內 2.50 個人借支 傅元剛 177,000.00 1 年以內 1.77 個人借支 羅漢文 168,000.00 1 年以內 1.68 個人借支 合 計 7,250,228.78 72.43 6、存貨 期末數 期初數 項 目 金 額 跌價準備 金

165、 額 跌價準備 原材料 11,391,067.25 8,113,111.09 在產品 15,311,914.66 10,794,104.39 庫存商品 8,154,227.29 9,009,407.17 周轉材料 720,645.74 677,159.12 材料成本差異 -320,788.40 235,705.81 合 計 35,257,066.54 28,829,487.58 存貨凈額 35,257,066.54 28,829,487.58 注：期末存貨無減值情形。 7、固定資產 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 一、固定資產原值合計 265,647,466.3829,540,00

166、5.392,403,960.53 292,783,511.24其中：房屋及建筑物 188,752,885.8011,544,166.01 200,297,051.81機器設備 51,843,875.1713,574,772.812,317,841.43 63,100,806.55運輸設備 19,074,860.592,391,847.174,910.30 21,461,797.46其他設備 5,975,844.822,029,219.4081,208.80 7,923,855.42二、累計折舊合計 11,749,423.4530,174,084.85447,562.40 41,475,945.

167、90其中：房屋及建筑物 6,365,448.1416,668,183.79 23,033,631.93機器設備 3,529,095.998,789,823.46427,467.93 11,891,451.52第 58 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 運輸設備 1,537,833.453,805,707.184,664.76 5,338,875.87其他設備 317,045.87910,370.4215,429.71 1,211,986.58三、固定資產賬面價值合計 253,898,042.93 251,307,565.34注：(1) 本期公司為加

168、強固定資產的管理，簡化大類核算，重新劃分了固定資產的類別，將專用設備和電力設備并入機器設備，電子設備及其他統稱為其他設備，相應設備的折舊年限不變; (2)本期增加固定資產 29,540,005.39 元， 其中由在建工程完工轉入固定資產原值計 4,223,480.46 元； (3) 公司本期末無固定資產用于抵押； (4)本期末固定資產無減值情形。 8、在建工程 工程項目 期初數 本期增加 本期轉入 固定資產 期末數 預算金額 資金來源 選廠充填破碎工程 2,442,752.91 2,442,752.91自籌 11kv 變電改造 7,890,554.57955,000.00 6,935,554.

169、5727,000,000.00 自籌 侯莊礦運礦路 1,300,000.00 1,300,000.001,500,000.00 自籌 侯莊礦井茼防腐 100,000.00 100,000.00 300,000.00 自籌 零星維修 1,883,648.54725,727.55 1,157,920.99 自籌 合 計 2,442,752.91 11,174,203.114,223,480.469,393,475.5628,800,000.00 注：在建工程本期無利息資本化金額，期末在建工程無減值情形。 9、無形資產 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、原價合計 320,304,5

170、31.33 320,304,531.33金嶺鐵礦置入土地使用權 298,962,046.66 298,962,046.66候家莊礦區采礦權 17,818,443.27 17,818,443.27鐵山辛莊礦區采礦權 3,524,041.40 3,524,041.40二、累計攤銷額合計 3,300,987.757,912,253.88 11,213,241.63金嶺鐵礦置入土地使用權 2,512,286.106,019,370.04 8,531,656.14候家莊礦區采礦權 639,479.051,534,749.60 2,174,228.65鐵山辛莊礦區采礦權 149,222.60358,134

171、.24 507,356.84三、無形資產賬面價值合計 317,003,543.587,912,253.88 309,091,289.70第 59 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 金嶺鐵礦置入土地使用權 296,449,760.566,019,370.04 290,430,390.52候家莊礦區采礦權 17,178,964.221,534,749.60 15,644,214.62鐵山辛莊礦區采礦權 3,374,818.80358,134.24 3,016,684.56注：期末無形資產無減值情形。 10、資產減值準備 本期 本期減少額 項 目 期初數 計提額 轉回 轉銷 期末數 壞賬準備 1,

172、984,675.35 957,981.831,430,253.22 1,512,403.96其中：應收賬款 1,938,192.00 1,430,253.22 507,938.78其它應收款 46,483.35 957,981.83 1,004,465.18合 計 1,984,675.35 957,981.831,430,253.22 1,512,403.96注：公司在年末對各項資產進行減值測試，未發現其它資產有減值跡象。 11、遞延所得稅資產 期末數 期初數 項 目 暫時性差異 遞延所得稅資產 暫時性差異 遞延所得稅資產 壞賬準備遞延所得稅資產 1,436,953.62359,238.411

173、,885,441.58 622,195.72可彌補虧損遞延所得稅資產 144,184,128.39 47,580,762.37合 計 1,436,953.62359,238.41146,069,569.97 48,202,958.09注： 遞延所得稅資產本期大幅減少的原因系公司未彌補的虧損在本期用稅前利潤進行了彌補，相應將原計提的遞延所得稅資產轉回。 12、短期借款 借款類別 期末數 期初數 保 證 151,215,939.00 135,737,938.00 質 押 28,000,000.00 合 計 179,215,939.00 135,737,938.00 注：(1)保證借款中：張店鋼鐵總

174、廠、淄博張鋼制鐵鑄管有限公司共同為本公司20,000,000.00 元借款提供擔保； 本公司控股股東山東金嶺鐵礦為本公司 70,000,000.00 元借款提供擔保； 淄博張鋼制鐵鑄管有限公司為本公司 61,215,939.00 元借款提供擔保。 (2)質押借款系應收票據質押借款，質押物明細詳見“注釋六、2 應收票據” ； 第 60 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (3)短期借款期末余額中無逾期借款，截止報告期末借款明細如下： 借款單位 金 額 年利率 期 限 擔保方式 中國工商銀行股份有限公司淄博高新支行 70,000,000.007.29% 2007 年 12 月 11 日至 2008

175、 年 12 月 10 日保證 中國銀行股份有限公司淄博分行 20,000,000.006.84% 2007 年 7 月 24 日至 2008 年 7 月 23 日保證 中國建設銀行股份有限公司淄博張店支行 60,000,000.007.29% 2007 年 12 月 5 日至 2008 年 12 月 4 日保證 中信銀行股份有限公司淄博分行 1,215,939.006.57% 2007 年 7 月 4 日至 2008 年 6 月 15 日 保證 中國農業銀行淄博市分行 16,000,000.006.48% 2007 年 11 月 29 日至 2008 年 8 月 13 日質押 中國農業銀行淄博

176、市分行 12,000,000.006.48% 2007 年 11 月 30 日至 2008 年 5 月 28 日質押 合 計 179,215,939.00 13、應付賬款 賬 齡 期末數 期初數 1 年以內 16,696,928.64 6,891,800.08 合 計 16,696,928.64 6,891,800.08 注：(1) 應付賬款中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的款項; (2) 應付賬款期末余額較期初增加 142.27%，主要原因系部分新增固定資產及工程建設款項應付賬款增加； (3)截止 2007 年 12 月 31 日應付賬款主要單位明細如下： 占應付賬款總額

177、單位名稱 金 額 賬齡 的比例（%） 款項性質 山東明天裝飾工程有限公司 1,389,326.531 年以內 8.32 裝修工程款 淄博市付山建筑安裝公司 1,205,846.351 年以內 7.22 工程款 淄博榮鑫電子有限公司 659,645.001 年以內 3.95 材料款 山東淄建集團安裝分公司 603,761.991 年以內 3.62 工程款 淄博華光瓷業有限公司 590,102.251 年以內 3.53 往來款 合 計 4,448,682.12 26.64 14、預收款項 賬 齡 期末數 期初數 1 年以內 12,076,629.63 2,543,035.14 合 計 12,076

178、,629.63 2,543,035.14 注：(1) 預收款項中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的款項； 第 61 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (2) 預收款項期末余額較期初大幅增加， 主要是公司鐵精粉銷售形勢較好及經營規模擴大，預收客戶貨款增加所致； (3)截止 2007 年 12 月 31 日預收款項主要單位明細如下： 預收單位名稱 金 額 賬 齡 占預收款項 總額的比例(%) 冀州春風鑄業有限責任公司 7,152,480.111 年以內 59.23 杭州富春江冶煉有限公司 4,105,551.331 年以內 34.00 銅陵有色集團股份有限公司 755,929.6

179、71 年以內 6.25 圣戈班（徐州）管道有限公司 38,241.831 年以內 0.32 濰坊鋼鐵集團 24,426.691 年以內 0.20 合 計 12,076,629.63 100.00 15、應付職工薪酬 項 目 本期增加額 本期支付額 期末數 期初數 一、工資、獎金、津貼和補貼 87,029,721.36 87,029,721.36 二、職工福利費 1,855,792.58 1,602,898.86 3,458,691.44 三、社會保險費 27,450,290.65 27,450,290.65 其中：1醫療保險費 5,632,916.08 5,632,916.08 2基本養老保險

180、費 18,386,245.80 18,386,245.80 3年金繳費 4失業保險費 1,673,366.78 1,673,366.78 5工傷保險費 1,198,169.86 1,198,169.86 6生育保險費 559,592.13 559,592.13 四、住房公積金 2,639,360.00 2,639,360.00 五、工會經費和職工教育經費 484,901.05 3,046,040.23 1,037,435.88 2,493,505.40 六、非貨幣性福利 七、因解除勞動關系給予的補償 八、其他 其中：以現金結算的股份支付 合 計 2,340,693.63 121,768,311

181、.10 121,615,499.33 2,493,505.40 16、應交稅費 稅 種 稅率 (%) 期初數 期末數 增值稅 17 2,296,932.893,960,171.17第 62 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 稅 種 稅率 (%) 期末數 期初數 資源稅 6-6.3 元/噸 226,691.10789,520.50城市土地使用稅 2 元/平方米 1,197,950.00239,590.00企業所得稅 33 29,599,761.360.00城市維護建設稅 7 161,085.81484,579.86個人所得稅 266,814.86215,216.07房產稅 1.2-12 97,

182、218.0582,771.46教育費附加 4 92,049.04276,902.78礦產資源補償費 506,739.20217,084.80其他稅金 444,035.78216,495.01合 計 34,889,278.096,482,331.65注：應交稅費期末余額較大，主要是公司報告期內實現利潤計提的所得稅暫未繳納所致。 17、應付利息 項 目 期末數 期初數 借款利息 1,268,961.97 2,031,032.96 合 計 1,268,961.97 2,031,032.96 18、其他應付款 賬 齡 期末數 期初數 1 年以內 8,183,852.98 35,043,314.09 合

183、 計 8,183,852.98 35,043,314.09 注：(1) 其他應付款中有欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位的款項，詳見“注釋八、 （三）關聯方關系及交易” ； (2) 其他應付款期末余額較期初余額減少 79.50%， 主要是本期歸還山東金嶺鐵礦往來款所致； (3)截止 2007 年 12 月 31 日其他應付款主要款項明細如下： 占其他應付款 應付單位名稱 金額 賬齡 總額的比例（%） 款項性質 淄博市財政局 4,348,681.001 年以內 53.14 暫借款 溫州礦山井巷工程有限公司 1,163,929.871 年以內 14.22 往來款 第 63 頁 金嶺礦業

184、 2007 年年度報告 山東龍盛鋼鐵有限公司 1,000,000.001 年以內 12.22 往來款 溫州盛達礦山建設有限公司 529,962.611 年以內 6.48 往來款 山東金嶺鐵礦 205,630.311 年以內 2.51 往來款 合 計 7,248,203.79 88.57 19、長期借款 借款類別 期末數 期初數 保 證 1,616,866.00 合 計 1,616,866.00 注：(1)長期借款由山東玻璃總公司、山東東大化學工業集團公司提供擔保; (2)長期借款期末余額中無逾期借款，截止報告期末借款明細如下： 借款單位 金額 年利率 期限 中國建設銀行股份有限公司 淄博張店支

185、行 1,616,866.00五年期貸款 基準利率 2007 年 7 月 10 日 至 2012 年 7 月 9 日 20、長期應付款 項 目 期末數 期初數 安全費用 6,948,272.00 合 計 6,948,272.00 注：長期應付款安全費用系根據財企2006478 號財政部、安全生產監管總局關于印發高危行業企業安全生產費用財務管理暫行辦法的通知規定按產量計提的安全生產費用，公司計提的安全費用尚未使用。 21、股本 本期變動增減 項 目 期初數 發行新股 送紅股其他 小計 期末數 一、有限售條件股份 201,700,329.00 -35,196,008.00-35,196,008.00

186、 166,504,321.00、國家持股 2、國有法人持股 151,420,320.00 15,084,001.0015,084,001.00 166,504,321.003、其他內資持股 50,280,009.00 -50,280,009.00-50,280,009.00 其中：境內法人持股 50,022,409.00 -50,022,409.00-50,022,409.00 境內自然人持股 257,600.00 -257,600.00-257,600.00 4、外資持股 第 64 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 119,554,0

187、45.00 35,196,008.0035,196,008.00 154,750,053.001、人民幣普通股 119,554,045.00 35,196,008.0035,196,008.00 154,750,053.00其中:高管股 94,141.00 三、股份總數 321,254,374.00 0.00 321,254,374.00注：1、2007 年 6 月 12 日、2007 年 8 月 2 日、2007 年 9 月 18 日，公司其他內資非流通股股東向控股股東山東金嶺鐵礦完成償還墊付對價股份過戶手續，共計過戶15,084,001.00 股，過戶手續完成后，控股股東山東金嶺鐵礦持股數

188、量上升為166,504,321.00 股，持股比例為 51.83%； 2、2007 年 9 月 26 日，公司其他內資非流通股股東所持股份 35,196,008.00股達到解除限售條件，轉換為無限售條件股份。 22、資本公積 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 340,331,653.96340,331,653.96其他資本公積 24,135,339.6424,135,339.64合 計 364,466,993.60364,466,993.60 23、盈余公積 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 49,067,004.37 12,000,300.21 6

189、1,067,304.58合 計 49,067,004.37 12,000,300.21 61,067,304.58 24、未分配利潤 項 目 金 額 備 注 期初數 -96,455,565.83 加：期初未分配利潤調增 加：本期增加 216,458,567.96 本期實現凈利潤 減：提取的法定盈余公積 12,000,300.21 期末數 108,002,701.92 第 65 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 25、營業收入、營業成本及營業毛利 (1) 主營業務收入、主營業務成本按業務類別列示： 主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 產品行業 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數

190、陶瓷行業 61,892,929.23 40,888,149.44 21,004,779.79鐵精粉 567,100,464.10 167,853,446.43 239,766,242.6877,488,369.73327,334,221.42 90,365,076.70銅精粉 46,807,520.70 27,298,504.24 5,178,531.972,189,300.2841,628,988.73 25,109,203.96鈷精粉 1,989,936.58 1,083,421.60 1,343,727.611,682,861.78646,208.97 -599,440.18機械收入 2

191、5,654,824.89 8,500,507.88 25,118,020.067,826,734.60536,804.83 673,773.28合 計 641,552,746.27 266,628,809.38 271,406,522.32130,075,415.83370,146,223.95 136,553,393.55注：由于公司 2006 年 9 月進行了重大資產重組，原陶瓷行業經營業務被置換出公司，將鐵礦石采選業務置入公司，因此 2006 年度的主營收入和本期不具備可比性。 (2)主營業務收入、主營業務成本按地區分部列示如下： 主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 地區分部 本年發生

192、數 上年同期數 本年發生數 上年同期數 本年發生數 上年同期數 山東省內 410,209,818.50 188,634,231.19178,673,762.02104,282,970.87231,536,056.48 84,351,260.32山東省外 231,342,927.77 77,994,578.1992,732,760.3025,792,444.96138,610,167.47 52,202,133.23合 計 641,552,746.27 266,628,809.38271,406,522.32130,075,415.83370,146,223.95 136,553,393.55

193、(3)其他業務收入、其他業務支出列示如下： 其他業務收入 其他業務支出 其他業務利潤 項 目 本年數 上年數 本年數 上年數 本年數 上年數 材料銷售 1,094,811.62460,053.671,081,915.36454,634.5012,896.265,419.17礦石加工及運輸 26,253,598.507,452,732.0025,563,029.967,405,197.85690,568.5447,534.15用電銷售 49,110,289.8619,007,324.1348,678,900.8319,007,324.13431,389.03其他 85,859.00731,693

194、.6815,068.26511,922.5170,790.74219,771.17合 計 76,544,558.9827,651,803.4875,338,914.4127,379,078.991,205,644.57272,724.49(4)銷售收入前五名客戶及所占總額比例如下： 序號 單位名稱 金 額 所占當期銷售 收入總額比例(%) 第 66 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 序號 單位名稱 金 額 所占當期銷售 收入總額比例(%) 1 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 194,524,355.1630.32% 2 冀州春風鑄業有限公司 140,979,934.4721.97% 3 山東球墨鑄管公

195、司 93,293,171.6614.54% 4 萊蕪鋼鐵股份有限公司 74,351,396.1111.59% 5 邯鄲鋼鐵股份公司 30,735,290.174.79% 合 計 533,884,147.5783.21% 26、營業稅金及附加 項 目 本年數 上年數 城市維護建設稅 4,769,538.90 1,628,501.01 教育費附加 2,725,450.80 697,929.01 合 計 7,494,989.70 2,326,430.02 注：營業稅金及附加本期較上期大幅增加主要系本期繳納的流轉稅增加，相應計提的城建稅和教育費附加增加所致。 27、財務費用 類 別 本年數 上年數 利

196、息支出 8,318,196.6335,453,580.54 減：利息收入 131,453.8128,339.10 匯兌損失 101,026.47 金融機構手續費及其他 12,790.5026,379.24 合 計 8,199,533.3235,552,647.15 注：本年財務費用較上年同期有較大幅度的下降，主要是公司 2006 年 9 月進行了重大資產重組，原有部分貸款剝離所致。 28、資產減值損失 項 目 本年數 上年數 壞賬準備 -472,271.392,806,633.00 合 計 -472,271.392,806,633.00 第 67 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 29、營業

197、外支出 項 目 本年數 上年數 處理固定資產凈損失 1,956,398.13410,746.46 罰款支出 214,098.57200.00 捐贈支出 200,000.00 其他支出 4,000.003,843,080.99 合 計 2,374,496.704,254,027.45 30、所得稅費用 項 目 本年數 上年數 當期所得稅費用 59,570,582.65 遞延所得稅費用 47,843,719.6822,192,925.90 合 計 107,414,302.3322,192,925.90 31、支付的其他與經營活動有關的現金 43,776,261.35 元，其中支付大額項目如下： 項

198、 目 金 額 法院強制執行款 6,005,228.78 試驗檢驗費 4,577,913.00 業務招待費 1,367,702.00 保險費 1,071,101.90 辦公費 1,180,521.05 修理費 2,702,212.84 運輸費 2,340,927.79 個人借支備用金 2,845,000.00 合 計 22,090,607.36 32、將凈利潤調節為經營活動現金流量 補 充 資 料 本年數 上年數 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 第 68 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 補 充 資 料 本年數 上年數 凈利潤 216,458,567.96 104,229,588.37

199、資產減值準備 -472,271.39 2,806,633.00固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 30,174,084.85 35,179,630.48無形資產攤銷 7,912,253.88 3,624,737.86長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） 1,956,398.13 327,560.16固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 9,080,267.62 2,168,620.92投資損失（收益以“”號填列） -97,275,807.16遞延所得稅資產減少（增加以

200、“”號填列） 47,843,719.68 22,192,925.90遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -6,427,578.96 -11,785,565.64經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -321,420,503.36 -128,272,329.68經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -230,137.36 78,426,532.24經營活動產生的現金流量凈額 -15,125,198.95 11,622,526.452.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈

201、變動情況： 現金的期末余額 21,015,153.39 7,331,565.48減：現金的期初余額 7,331,565.48 46,760,337.55加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 13,683,587.91 -39,428,772.07 八、關聯方關系及其交易 (一)關聯方關系 1、本公司的實際控制人 第 69 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 實際控制人名稱 辦公地址 類 型 山東省人民政府國有資產監督管理委員會 濟南市山大南路 5 號 機關法人 2、存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 經營范圍 組織機構 代碼 企業 性質 法定 代表

202、人 與本企業 關系 山東金嶺 鐵礦 山東省淄博市 張店區中埠鎮 鐵礦開采， 鐵精粉等銷售16410519-1全民 所有制 張相軍 母公司 3、存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企 業 名 稱 期初數 (萬元) 本期增加 (萬元) 本期減少 (萬元) 期末數 (萬元) 山東金嶺鐵礦 13,743 13,743 4、 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 期初數 期末數 企 業 名 稱 金 額 (萬元) 比例(%) 本期增加 金 額 (萬元) 本期減少金 額 (萬元) 金 額 (萬元) 比例 (%) 山東金嶺鐵礦 15,142.03 47.131,508.4016,650.43 51.

203、83 5、不存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 與本公司關系 組織機構代碼 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 受同一母公司控制 75639967-2 淄博鐵鷹建工有限公司 受同一母公司控制 73371932-X 山東金鼎礦業有限責任公司 受同一母公司控制 72859893-0 濟南鑫銀投資有限公司 受同一母公司控制 66485685-6 (二)關聯方交易 1、采購貨物 企業名稱 金額 (元) 交易內容 價格政策 山東金鼎礦業有限責任公司 34,850,894.40鐵礦原礦 協議價 第 70 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 山東金嶺鐵礦 1,225,332.06材料 市場價 2、銷售貨物 企業名稱 金

204、額 (元) 交易內容 價格政策 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 194,524,355.16鐵精粉 市場價 山東金嶺鐵礦 49,110,289.86電 成本價(代購) 3、委托加工 2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂選礦服務協議 ，公司向山東金嶺鐵礦提供鐵礦石加工服務，定價參照以下原則確定：對某項服務存在國家定價，適用國家定價；沒有國家定價的，首先參考市場定價；如果適用市場價格存在困難或者雙方認為難以確定一個公允的市場價，則適用成本價加 5%的利潤率。協議有效限為 5 年，自協議生效之日起計算。2007 年度公司為山東金嶺鐵礦提供選礦加工，取得加工費收入18,150,636.00 元

205、。 4、提供勞務 2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂運輸服務協議 ，公司向山東金嶺鐵礦提供鐵礦石加工生產所必須的運輸服務，服務定價參照以下原則確定：對某項服務存在國家定價，適用國家定價；沒有國家定價的，首先參考市場定價；如果適用市場價格存在困難或者雙方認為難以確定一個公允的市場價，則適用成本價加 5%的利潤率。協議有效期限為 5 年，自協議生效之日起計算。2007 年度公司為山東金嶺鐵礦提供運輸服務，取得運輸費收入 8,102,962.50 元。 5、租賃 2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂房屋租賃協議 ，公司向山東金嶺鐵礦出租兩處房產， 一處為礦辦公樓

206、(老)面積 1,583 平方米(房產證號 01-1007477)， 另一處為礦辦公樓(新)面積 4,201 平方米(房產證號01-1008196)，租金定價按照房產評估價值除以平均年限(50 年)120%為年租金，每年總租金為 85,859.00 元，以上房屋租賃期限為 20 年，自協第 71 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 議生效之日起計算。2007 年度取得租賃費收入 85,859.00 元。 6、擔保 截止報告期末，公司控股股東山東金嶺鐵礦為本公司銀行借款70,000,000.00 元提供擔保。 7、其他關聯交易 (1)2006 年 5 月 24 日，公司與山東金嶺鐵礦簽訂專利和專有

207、技術使用許可協議 ，山東金嶺鐵礦許可公司無償使用其專利和專有技術，使用期限為 20 年，自協議生效之日起計算。 (2)2006年5月24日， 公司與山東金嶺鐵礦簽訂 商標使用許可協議 ，山東金嶺鐵礦許可公司無償使用其商標，使用期限為 5 年，自協議生效之日起計算。 （3）為促進本公司的生產發展，增強生產經營的獨立性，2007 年 12月 28 日，公司和控股股東金嶺鐵礦簽訂了山東金嶺礦業股份有限公司與山東金嶺鐵礦專利和專有技術轉讓合同 、 商標無償轉讓協議 。公司的控股股東金嶺鐵礦將其合法擁有的全部專利、專有技術、 “鐵鷹”牌圖形商標（商標注冊證為第 137075 號，注冊有效期限自 2003

208、 年 3 月 1 日至2013 年 2 月 28 日，以下簡稱為“商標” ）無償轉讓給本公司。上述合同和協議已經本公司于 2007 年 12 月 31 日召開的 2008 年第一次臨時股東大會同意通過。 2007 年 12 月 28 日，公司和控股股東金嶺鐵礦簽訂了山東金嶺礦業股份有限公司與山東金嶺鐵礦專利和專有技術申請權轉讓合同 。金嶺鐵礦擁有下列專利申請權：中酸性巖漿型礦床找礦方法（申請號ZL200510048187.3 ）、 鐵 礦 井 下 分 段 采 礦 方 法 （ 申 請 號ZL2006100012577.X ）、 磁 鐵 礦 濕 式 預 選 的 方 法 （ 申 請 號ZL20061

209、00012492.1） （以下將其統稱為“專利申請權” ） ，并擁有上述專利申請的優先權。 為促進本公司的生產發展， 增強本公司生產經營的獨立性，控股股東金嶺鐵礦將其所有的專利申請權無償轉讓給本公司。該轉讓合同業經本公司于 2007 年 12 月 31 日召開的 2008 年第一次臨時股東大會同意通過。 第 72 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 (三)關聯方款項 1、應收票據 占全部余額的比例 (%) 企業名稱 期末數 期初數 期末數 期初數 山東金嶺鐵礦 275,209,326.9218,500,000.0058.29 12.14 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 67,500,000.0066,5

210、00,000.0014.30 42.64 合 計 342,709,326.9285,000,000.0072.59 54.78 注：公司應收票據中，應收控股股東山東金嶺鐵礦銀行承兌匯票，系由于公司與客戶結算大多通過票據結算，但目前在人民銀行信貸系統里的公司名稱仍為公司 2006 年重組之前的名稱“華光陶瓷” ，相關不良貸款仍反映在公司信息里，公司無法進行票據貼現，為保證公司正常生產經營活動的開展，公司將收到的銀行承兌匯票背書給控股股東山東金嶺鐵礦向銀行貼現，貼現收回的資金公司作增加貨幣資金，同時減少應收票據處理。到期末時有部分票據未辦理貼現手續，為避免關聯方占用上市公司資金，金嶺鐵礦將未貼現的

211、票據再背書后退回給本公司， 因票據已背書， 故公司未按原出票單位記帳，而是將該退回的票據計入控股股東金嶺鐵礦名下，從而形成應收控股股東票據余額。 2、應收賬款 企業名稱 期末數 期初數 占全部余額的比例(%) 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 613,690.34 164,012.61 12.08 0.85 合 計 613,690.34 164,012.61 12.08 0.85 3、預付款項 企業名稱 期末數 期初數 占全部余額的比例(%) 山東金鼎礦業有限責任公司 3,600,000.00 61.20 合 計 3,600,000.00 61.20 4、其他應付款 占全部余額的比例 企業名稱 期末數 期

212、初數 (%) 山東金嶺鐵礦 205,630.3121,199,385.622.51 59.67 淄博鐵鷹鋼鐵有限公司 50,000.00 0.13 合 計 205,630.3121,249,385.622.51 59.80 第 73 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 九、或有事項及承諾事項 截止本報告期末，本公司為資產置換前原控股子公司山東淄博華光紙業有限公司的銀行借款 60 萬元人民幣提供擔保；為華光陶瓷集團有限公司的銀行借款 270 萬元人民幣提供擔保; 為山東東大化學工業(集團)公司的銀行借款 1,500 萬元人民幣提供擔保。公司的上述對外擔保在資產置換時，相關銀行承諾在資產置換完成后

213、轉移到華光陶瓷集團或以置出資產設立的企業；截止本期末，上述擔保尚未辦理轉移過戶手續。 十、資產負債表日后事項 截止本報告期末，公司無需要說明的資產負債表日后事項。 十一、其他重要事項 (一) 2007 年 12 月 31 日公司召開 2008 年第一次臨時股東大會, 審議并通過了關于公司向特定對象非公開發行股票的方案的議案 。公司擬于適當時機向中國證券監督管理委員會申請向包括山東金嶺鐵礦在內的不超過十家特定投資者非公開發行 A 股股票。 本次發行在獲得中國證監會核準后，將分兩次發行：第一次向山東金嶺鐵礦發行，第二次向特定投資者發行。公司擬非公開發行不低于 3000萬股且不超過 5,000 萬股

214、(含上下限)人民幣普通股，用于購買公司控股股東金嶺鐵礦下轄的召口分礦、金嶺鐵礦電廠及少量土地廠房等輔助性資產。其中：公司控股股東金嶺鐵礦以其持有的召口分礦 40權益、金嶺鐵礦電廠及少量土地廠房等輔助性資產認購公司本次發行股份總數 50的比例，即不超過 1,500 萬股(含 1,500 萬股)，不超過 2,500 萬股(含 2,500萬股)。公司向其他特定投資者發行股份不超過本次發行股份總數的 50的股份，即不低于 1500 萬股（含 1500 萬股）不超過 2,500 萬股(含 2,500萬股)。其他特定投資者全部以現金認購，用于收購剩余召口分礦 60的權益。本次非公開發行收購資產完成后，召口

215、分礦資產全部進入本公司。 (二)本公司 2006 年度實施了重大資產重組，山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、鐵山辛莊鐵礦、選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少第 74 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 量輔助性資產與公司合法擁有的整體資產以及除 1.63 億元負債之外的其它全部負債進行置換。重組前本公司累計虧損 233,039,107.63 元，可由重組完成后本公司實現利潤進行彌補。 十二、補充資料 (一)凈資產收益率及每股收益計算表 1、凈資產收益率 本年數 上年數 報告期利潤 全面 攤薄 加權 平均 全面 攤薄 加權 平均 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 25.32 28.99 16.33

216、 26.53 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤25.68 29.40 1.73 3.19 2、每股收益 本年數 上年數 報告期利潤 基本每股收益 稀釋每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.67 0.67 0.32 0.32 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.68 0.68 0.03 0.03 3、計算過程 全面攤薄凈資產收益率=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤歸屬于公司普通股股東的期末凈資產 加權平均凈資產收益率=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利

217、潤（歸屬于公司普通股東的期初凈資產+歸屬于公司普通股股東的凈利潤2+因為其他交易或事項引起的凈資產增減變動因為其他凈資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數報告期月份數） 基本每股收益=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤發行在外的普通股加權平均數 稀釋每股收益=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益第 75 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 后歸屬于公司普通股股東的凈利潤調整后發行在外的普通股加權平均數 項 目 本年數 上年數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 216,458,567.96 104,229,588.37 扣除非經常性損益后歸屬于

218、公司普通股股東的凈利潤 219,479,996.04 108,376,279.52 期初凈資產 638,332,806.14302,114,995.03報告期月份數 1212因其他交易或事項引起的凈資產增減變動 231,988,222.74 發生其他凈資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數 2 普通股加權平均數 321,254,374.00269,587,707.00期末凈資產數 854,791,374.10 638,332,806.14 （二）非經常性損益明細表 項 目 本年數 上年數 非經常性收入項目: 1、非流動資產處置收益 83,186.302、越權審批或無正式批準文件的稅收返還、

219、減免 3、計入當期損益的政府補助 4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 5、交易價顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的收益 6、企業合并的合并成本小于合并時應享有被合并單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 7、非貨幣資產交換收益 8、委托投資收益 9、債務重組收益 10、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的收益 11、同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 12、營業外收入中的其他項目 24,150.0013、其他 97,322,011.08 第 76 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 項 目 本年數 上年數 小 計 97,429,347.38 非經常性支

220、出項目: 1、非流動資產處置損失 1,956,398.13 410,746.462、交易價顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損失 3、非貨幣資產交換損失 4、委托投資損失 5、債務重組損失 6、因不可抗力因素而計提的各項資產減值準備 7、與公司主營業務無關的預計負債產生的損失 8、企業重組費用 9、營業外支出中的其他項目 418,098.57 3,843,280.9910、其他 小 計 2,374,496.70 4,254,027.45 影響利潤總額 2,374,496.70 93,175,319.93 減：所得稅 -646,931.38 影響凈利潤 -3,021,428.08 93,17

221、5,319.93 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 219,479,996.04 11,054,268.44 注： 上期比較數據中非經常性收入中其他 97,322,011.08 元， 系公司假定全面執行新會計準則，按照新準則的規定，將原 2006 年合并報表中的未確認投資損失減少合并報表中的未分配利潤和利潤表中歸屬于母公司的凈利潤。由于在 2006 年公司實施了重大資產重組后，未確認投資損失予以了轉回，相應確認了投資收益。上述收益按照新準則屬于轉讓子公司收益，因此屬于非經常性收入。 （三）新舊會計準則股東權益差異調節表對比披露表 編號 項目名稱 2007 年報披露數 2006 年報原

222、披露數 差異 差異原因 2006 年 12 月 31 日股東權益（原會計準則） 590,129,848.05590,129,848.05 1 長期股權投資差額 其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產 第 77 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 編號 項目名稱 2007 年報披露數 2006 年報原披露數 差異 差異原因 3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 4 符合預計負債確認條件的辭退補償 5 股份支付 6 符合預計負債確認條件的重組義務 7 企業合并 其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值

223、根據新準則計提的商譽減值準備 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 10 金融工具分拆增加的權益 11 衍生金融工具 12 所得稅 48,202,958.09622,195.72 47,580,762.37見注 1 13 少數股東權益 14 B 股、H 股等上市公司特別追溯調整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 638,332,806.14590,752,043.77 47,580,762.37 注 1： 公司從 2007 年 1 月 1 日起所得稅采用資產負債表債務法， 確認遞延所

224、得稅資產 48,202,958.09 元，其中壞賬準備遞延所得稅資產 622,195.72 元，未彌補虧損遞延所得稅資產 47,580,762.37 元，共計增加股東權益 48,202,958.09 元。公司在 2006 年報編制新舊會計準則股東權益差異調節表時， 由于公司未彌補的虧損在可彌補的時間以及可彌補的金額上當時尚不確定，根據謹慎性原則，公司未確認可彌補虧損的遞延所得稅資產。本期經對期初未彌補虧損作進一步核實，確定可用本期稅前利潤彌補 2006 年末尚未彌補的虧損 144,184,128.39 元，根據新企業會計準則的規定，公司應確認可彌補的虧損的遞延所得稅資產 47,580,762.

225、37 元，因此公司對原 2006 年報披露的新舊會計準則股東權益差異調節表進行了調整。 （四）根據公開發行證券公司信息披露規范問答第 7 號新舊會計準則過渡期間比較財務信息的編制和披露的規定，2006 年度凈利潤差異調節表列示如下： 項 目 金 額 第 78 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 2006.1.112.31 凈利潤（原會計準則） 68,662,336.65加：追溯調整項目影響合計數 35,567,251.72管理費用（注 1） -2,806,633.00資產減值損失（注 1） 2,806,633.00所得稅（注 2） -22,192,925.90其中：投資收益(注 3) 97,3

226、22,011.08其他（注 3） -39,561,833.46減：追溯調整項目影響少數股東損益 2006 度歸屬于母公司所有者的凈利潤（新會計準則） 104,229,588.37假定全面執行新會計準則的備考信息 二、加：其他項目影響合計數 三、加：原年度財務報表列示的少數股東損益 27,358.782006 年度模擬凈利潤（新會計準則） 104,256,947.15注：1、管理費用和資產減值損失變動金額系財務報表列報項目調整所致。 2、公司確認遞延所得稅資產，影響當期所得稅費用-22,192,925.90 元。 3、公司 2006 年重組前，期初資產負債表未確認投資損失 57,760,177.

227、62 元，2006 年合并利潤表未確認投資損失金額 39,561,833.46 元。 根據 企業會計準則實施問題專家工作組意見 （2007 年 4 月）的規定， “執行新準則后，母公司對于納入合并范圍的子公司的未確認投資損失，在合并資產負債表中應當沖減未分配利潤，不再單獨作為“未確認的投資損失”項目列報。 企業在編制執行新準則后的首份報表時， 對于比較合并財務報表中的“未確認的投資損失”項目金額， 應當按照企業會計準則的列報要求進行調整， 相應沖減合并資產負債表中的“未分配利潤”項目和合并利潤表中的“凈利潤”及“歸屬于母公司所有者的凈利潤”項目。 ” 因此公司將按照原準則確認的期初合并資產負債

228、表中的“未確認投資損失” ，調整減少了比較報表期初的資產負債表中的未分配利潤57,760,177.62， 將 2006 年利潤表按照原準則確認的 “未確認投資損失” 39,561,833.46元，調整減少了 2006 年合并利潤表的凈利潤。 本公司 2006 年度實施了重大資產重組，山東金嶺鐵礦以其合法擁有的侯家莊、鐵山辛莊鐵礦、 選礦廠等鐵礦石采選業務經營性資產及少量輔助性資產與公司合法擁有的整體資產以及除 1.63 億元負債之外的其它全部負債進行置換。在重組完成后，公司原合并報表中的未確認的投資損失由于資產置換后已經轉回，因此在編制 2006 年度比較利潤表時，公司將原合并報表確認的未確認

229、投資損失轉回金額確認了 2006 年度合并報表的投資收益。 第 79 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 利潤表調整項目表 （2006.1.112.31） 單位： （人民幣）元 項目 調整前 調整后 營業成本 130,075,415.83160,630,859.65銷售費用 11,567,139.1411,567,139.14管理費用 54,209,892.3651,403,259.36公允價值變動收益 0.00投資收益 0.0097,275,807.16所得稅 0.0022,192,925.90凈利潤 68,662,336.65104,229,588.37第 80 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 第十二節 備查文件 第十二節 備查文件 一、載有董事長簽名的年度報告文本； 二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本； 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有文本文件； 五、公司章程文本； 六、其他有關資料。 文件存放地：公司董秘辦公室 第 81 頁 金嶺礦業 2007 年年度報告 本頁無正文，為“金嶺礦業 2007 年年度報告”簽字蓋章頁 董事長簽字：張相軍 山東金嶺礦業股份有限公司 董事會 二八年二月二十六日 第 82 頁