河南雙匯投資發展股份有限公司2010年年度報告（138頁）.PDF

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1、 河南雙匯投資發展股份有限公司 二一年年度報告 河南雙匯投資發展股份有限公司 二一一年四月 1 第一節 重要提示及目錄 重 要 提 示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。信永中和會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。公司董事長張俊杰先生、財務總監胡兆振先生、財務部經理馬金鐸先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。目 錄 第一節 重要提示及目錄.1 第二節 公司基本情況簡介.2 第三節 會計數據和業務數據摘要.3 第四節 股本變動及股東情況.5 第

2、五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.9 第六節 公司治理結構.1 4 第七節 股東大會情況簡介.2 6 第八節 董事會報告.2 7 第九節 監事會報告.3 8 第十節 重要事項.4 0 第十一節 財務報告.4 7 第十二節 備查文件目錄.1 3 7 2 第二節 公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：河南雙匯投資發展股份有限公司 公司法定英文名稱：H e n a n S h u a n g h u i I n v e s t m e n t&D e v e l o p m e n t C o.,L t d.公司法定英文名稱縮寫：S h u a n g h u i 2、公司法定代表人：張俊

3、杰 3、公司董事會秘書：祁勇耀 證券事務代表：梁永振 聯系電話：（0 3 9 5）2 6 7 6 1 5 8 聯系電話：（0 3 9 5）2 6 7 6 5 3 0 電子信箱:0 8 9 5 s h u a n g h u i.n e t 電子信箱:l y z 1 6 3 2 t o m.c o m 聯系地址：河南省漯河市雙匯路 1 號雙匯大廈 3 層 傳 真：（0 3 9 5）2 6 9 3 2 5 9 4、公司注冊及辦公地址：河南省漯河市雙匯路 1 號雙匯大廈 郵政編碼：4 6 2 0 0 0 公司國際互聯網網址：h t t p:/w w w.s h u a n g h u i.n e t

4、 電子信箱:0 8 9 5 s h u a n g h u i.n e t 5、公司選定的信息披露報紙：中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站：h t t p:/w w w.c n i n f o.c o m.c n 公司年度報告備置地點：公司證券部 6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：雙匯發展 股票代碼：0 0 0 8 9 5 7、其他有關資料 (1)公司變更注冊登記日期：2 0 0 7 年 1 2 月 2 6 日 公司變更注冊登記地點：河南省工商行政管理局 (2)企業法人營業執照注冊號：4 1 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 7

5、0 5 (3)稅務登記號碼：國稅豫字 4 1 1 1 0 0 7 0 6 7 8 7 0 1 X 號（4）組織機構代碼：7 0 6 7 8 7 0 1-X (5)公司聘請的會計師事務所名稱：信永中和會計師事務所 辦公地址：北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 2 層 3 第三節 會計數據和業務數據摘要 1、公司本年度利潤總額及構成（單位：人民幣元 合并報表）營業利潤 1,6 5 0,7 2 5,5 1 7.5 3 利潤總額 1,6 4 2,1 2 1,2 4 8.4 1 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益

6、后的凈利潤 1,0 9 2,5 7 2,2 1 6.3 4 經營活動產生的現金流量凈額 1,4 6 5,3 0 4,6 4 6.1 8 注：扣除非經常性損益項目和涉及金額：非流動資產處置損益：-1 5,5 9 6,9 4 7.3 0 元；計入當期損益的政府補助：3 3,0 0 9,9 6 4.9 5 元；除上述各項外的其他營業外收支凈額：-2 6,0 1 7,2 8 6.7 7 元；所得稅影響：5,5 7 2,5 3 8.5 3 元；少數股東權益影響額（稅后）：-2 5 8,9 9 1.5 3 元。歸屬于上市公司股東的非經常性損益：-3,2 9 0,7 2 2.1 2 元。2、主要會計數據 （

7、單位：人民幣元）項 目 2 0 1 0 年 2 0 0 9 年 本年比上年增減（%）2 0 0 8 年 營業收入 3 6,7 4 9,3 3 5,1 7 6.2 1 2 8,3 5 1,3 4 7,0 6 0.7 5 2 9.6 2 2 6,0 0 9,9 8 6,4 8 5.6 8 利潤總額 1,6 4 2,1 2 1,2 4 8.4 1 1,3 4 8,8 0 8,8 5 2.0 8 2 1.7 5 1,0 4 1,0 9 5,1 0 7.1 2 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 9 1 0,6 5 7,1 1 0.9 4 1 9.6 1 6 9

8、8,8 9 2,6 0 8.8 1 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 1,0 9 2,5 7 2,2 1 6.3 4 8 9 4,3 5 8,6 1 3.4 7 2 2.1 6 6 9 7,6 8 7,1 2 4.4 4 2 0 1 0 年末 2 0 0 9 年末 本年末比上年末 增減（%）2 0 0 8 年末 總資產 6,7 0 8,8 2 5,7 0 9.2 6 5,7 5 3,2 3 5,6 4 7.4 8 1 6.6 1 4,4 5 6,1 7 9,4 8 4.7 1 歸屬于上市公司股東的所有者權益 3,4 2 2,6 4 6,3 0 2.1 8 2,9 4 0,2 2

9、8,4 9 0.8 3 1 6.4 1 2,3 9 1,7 4 5,0 1 0.2 4 股本 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 -6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 3、主要財務指標 4 項 目 2 0 1 0 年 2 0 0 9 年 本年比上年增減（%）2 0 0 8 年 基本每股收益（元/股）1.7 9 7 5 1.5 0 2 7 1 9.6 2 1.1 5 3 3 稀釋每股收益（元/股）1.7 9 7 5 1.5 0 2 7 1 9.6 2 1.1 5 3 3 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股）1.8 0 2 9 1.

10、4 7 5 9 2 2.1 6 1.1 5 1 3 加權平均凈資產收益率(%)3 4.2 3 3 4.9 6 減少 0.7 3 個百分點 3 1.7 1 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%)3 4.3 4 3 4.3 4 -3 1.6 6 每股經營活動產生的現金流量凈額(元/股)2.4 2 2.3 4 3.4 2 1.8 5 2 0 1 0 年末 2 0 0 9 年末 本年末比上年末 增減（%）2 0 0 8 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股）5.6 5 4.8 5 1 6.4 9 3.9 5 4、按照中國證監會公開發行證券公司信息披露編報規則（第 9 號）要求計算的利潤

11、數據：每股收益（元/股）報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%）基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于上市公司股東的凈利潤 3 4.2 3 1.7 9 7 5 1.7 9 7 5 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 3 4.3 4 1.8 0 2 9 1.8 0 2 9 5 第四節 股本變動及股東情況 1、股本變動情況（1）股份變動情況表 股份變動情況表（單位：股）本次 變動前 本次變動增減（+，-）本次 變動后 數量 比例（%）發行 新股 送 股 公積金 轉股 其它 小 計 數量 比例（%）一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內法人持股 境內自

12、然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 3 1 1,9 3 5,3 9 1 1 8 3,4 1 6,2 5 0 1 3 0,3 9 1 1 2 8,3 8 8,7 5 0 2 9 4,0 5 9,5 0 9 2 9 4,0 5 9,5 0 9 5 1.4 7 5 3 0.2 6 7 0.0 2 2 2 1.1 8 6 4 8.5 2 5 4 8.5 2 5 -3 1 1,7 8 9,9 2 2 -1 8 3,4 1 6,2 5 0 1 5,0 7 8 -1 2 8,3 8 8,7 5

13、 0 3 1 1,7 8 9,9 2 2 3 1 1,7 8 9,9 2 2 1 4 5,4 6 9 0 1 4 5,4 6 9 0 6 0 5,8 4 9,4 3 1 6 0 5,8 4 9,4 3 1 0.0 2 4 0.0 0 0 0.0 2 4 0.0 0 0 9 9.9 7 6 9 9.9 7 6 三、股份總數 6 0 5,9 9 4,9 0 0 1 0 0.0 0 0 6 0 5,9 9 4,9 0 0 1 0 0.0 0 股份變動原因：公司辭職董事增加鎖定持股。限售股份變動情況表（單位：股）股東名稱 年初限售 股數 本年解除 限售股數 本年增加 限售股數 年末限售 股數 限售原因

14、 解除限售 日期 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 1 8 3,4 1 6,2 5 0 1 8 3,4 1 6,2 5 0 0 0 股改承諾 2 0 1 0.0 7.0 5 羅特克斯有限公司 1 2 8,3 8 8,7 5 0 1 2 8,3 8 8,7 5 0 0 0 股改承諾 2 0 1 0.0 7.0 5 公司董事、監事、高管 1 3 0,3 9 1 7 5 0 1 5,8 2 8 1 4 5,4 6 9 高管持股-合計 3 1 1,9 3 5,3 9 1 3 1 1,8 0 5,7 5 0 1 5,8 2 8 1 4 5,4 6 9 （2）股票發行與上市情況 到報告期末為止的前 3

15、 年，公司無股票發行情況。報告期內公司股份總數及結構無變化。2、股東情況介紹（1）報告期期末股東總數、前十名股東及前十名無限售條件流通股股東持股情況 股東總數 7,9 5 0 6 前 1 0 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股總數 持股 比例%持有有限售 條件股份數量 質押或凍結 的股份數量 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 境內法人 1 8 3,4 1 6,2 5 03 0.2 7 0 0 羅特克斯有限公司 境外法人 1 2 8,3 9 3,7 0 82 1.1 9 0 0 興業趨勢投資混合型證券投資基金 其他 1 4,4 6 8,1 7 5 2.3 9 0 0 諾安股票證券投資基

16、金 其他 9,9 5 7,0 3 8 1.6 4 0 0 興業全球視野股票型證券投資基金 其他 7,2 6 8,3 0 5 1.2 0 0 0 易方達價值成長混合型證券投資基金 其他 7,1 0 0,0 0 0 1.1 7 0 0 博時主題行業股票證券投資基金 其他 6,8 0 1,1 0 0 1.1 2 0 0 上投摩根中國優勢證券投資基金 其他 6,8 0 0,0 0 0 1.1 2 0 0 信達投資有限公司 其他 6,6 7 5,5 1 0 1.1 0 0 0 全國社?；鹨涣愣M合 其他 6,2 0 0,0 0 0 1.0 2 0 0 前 1 0 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持

17、有無限售 條件股份數量 股份種類 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 1 8 3,4 1 6,2 5 0 人民幣普通股 羅特克斯有限公司 1 2 8,3 9 3,7 0 8 人民幣普通股 興業趨勢投資混合型證券投資基金 1 4,4 6 8,1 7 5 人民幣普通股 諾安股票證券投資基金 9,9 5 7,0 3 8 人民幣普通股 興業全球視野股票型證券投資基金 7,2 6 8,3 0 5 人民幣普通股 易方達價值成長混合型證券投資基金 7,1 0 0,0 0 0 人民幣普通股 博時主題行業股票證券投資基金 6,8 0 1,1 0 0 人民幣普通股 上投摩根中國優勢證券投資基金 6,8 0 0,

18、0 0 0 人民幣普通股 信達投資有限公司 6,6 7 5,5 1 0 人民幣普通股 全國社?；鹨涣愣M合 6,2 0 0,0 0 0 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司是羅特克斯有限公司的全資子公司；興業趨勢投資混合型證券投資基金、興業全球視野股票型證券投資基金同屬興業基金管理有限公司管理。說明：羅特克斯有限公司為境外法人股東，其所持股份在報告期內無質押和凍結。（2）公司控股股東情況 股東名稱：河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 法定代表人：萬隆 成立日期：1 9 9 4 年 8 月 2 9 日 注冊資本：1 5 0 0 0 0 萬元 股

19、權結構：羅特克斯有限公司持有其 1 0 0%的股權。公司主營：畜禽屠宰；肉類、肉類制品、糧食制品、飲料、飼料、食品包裝材料、食品機械的加工、制造和銷售；軟件的開發、銷售；能源動力產品的生產、銷售；從事貨物和技術進出口業務。7（3）公司實際控制人情況 公司實際控制人 R i s e G r a n d G r o u p L t d.（興泰集團），成立日期：2 0 0 7 年 7 月 3 日，已發行股份：3 0,0 0 0 股。產權和控制關系如下：Rotary Vortex Limited（羅特克斯）雙匯集團 雙匯發展（000895）100%30.27%21.18%CDH Shine II Li

20、mited(鼎暉Shine II)Shuanghui International Holdings Limited（雙匯國際）Glorious Link International Corporation 100%100%Heroic Zone Investments Limited(雄域公司)Cardilli Limited(郭氏集團)Profit Summit Investments Limited(潤峰投資)CDH Shine Limited(鼎暉Shine)Dunearn Investment PTE Limited(淡馬錫)Focus Chevalier Investment Com

21、pany Limited(新天域)Goldman Sachs Strategic Investment(高盛策略投資)社會公眾 48.55%CDH Shine III Limited(鼎暉Shine III)境外 境內 CDH Shine IV Limited(鼎暉Shine IV)Blue Air Holdings Limited(新天域)Chang Yun Holdings Limited (運昌公司)6.00%1 7.40%30.23%！10.57%9.20%3.17%1.73%5.18%16.58%2.76%4.75%2.42%Rise Grand Group Ltd.（興泰集團）10

22、0%8 2 0 1 0 年 1 1 月 2 6 日，為進一步理順股權結構，雙匯國際的股東決定進行境外股權變更。境外股權變更后，R i s e G r a n d G r o u p L t d.通過其對 H e r o i c Z o n e、雙匯國際、G l o r i o u s L i n k I n t e r n a t i o n a l C o r p o r a t i o n、羅特克斯的控制權，間接支配本公司合計超過 3 0%的股權，成為本公司的實際控制人。R i s e G r a n d G r o u p L t d.取得本公司實際控制權的行為已經本公司 2 0 1 0

23、 年 1 1 月 2 6日召開的董事會、2 0 1 0年 1 2月 2 7日召開的股東大會審議批準，在取得中國證監會核準無異議后，R i s e G r a n d G r o u p L t d.須依法向本公司全體股東發出全面收購要約。9 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 1、公司現任董事、監事和高級管理人員情況（1）基本情況 姓 名 職 務 姓別 年齡 任職起止日期 年 初 持股數 年 末 持股數 年度內股份 增減變動量 增減變 動原因 張俊杰 董事長 男 4 4 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 3 9,4 4 6 3 9,4 4 6 龔紅培 總經理 男 4 4

24、2 0 0 9.1 0 2 0 1 0.1 1 萬 隆 董事 男 7 1 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 4 7,2 4 5 4 7,2 4 5 游 牧 董事 男 4 4 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 羅新建 獨立董事 男 5 8 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 李蒼箐 獨立董事 女 4 7 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 施 偉 獨立董事 男 4 0 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 李 駿 副總經理 男 4 0 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 朱龍虎 副總經理 男 3 8 2 0 0 9.0 8

25、 2 0 1 0.1 1 8 0 0 8 0 0 賀圣華 副總經理 男 4 4 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 祁勇耀 董事會秘書 男 4 0 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 胡兆振 財務總監 男 3 9 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 0 5,0 0 0 買入 楚玉華 監事會主席 男 4 3 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 喬海莉 監事 女 4 7 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 3 7,8 5 1 3 7,8 5 1 張曉輝 監事 男 3 6 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 胡育紅 監事 男 4

26、 2 2 0 0 9.0 3 2 0 1 0.1 1 李連魁 監事 男 3 4 2 0 0 7.1 1 2 0 1 0.1 1 說明：公司第四屆董事會、監事會已于 2 0 1 0 年 1 1 月任期屆滿，鑒于公司目前正在進行重大資產重組工作，為保證公司運作的持續、穩定和重大資產重組事項決策的連續性、穩定性、工作效率和順利推進，公司擬將第四屆董事會、監事會換屆選舉工作延期至本次重大資產重組工作結束后進行，董事會審計委員會和公司管理層任期也相應順延。根據公司法和公司章程規定,董事、監事任期屆滿未及時改選,在選舉出公司第五屆董事會、監事會之前,現任董事、監事繼續依照法律、行政法規和公司章程的規定履行

27、董事職務，公司現任管理層繼續依照法律、行政法規和公司章程的規定履行各自職責。（2）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 主要工作經歷 董事 張俊杰：近五年來，曾任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司董事，現任內蒙古雙匯食品有限公司、上海雙匯大昌泰森有限公司、南通匯羽豐新材料有限公司董事、10 宜昌雙匯食品有限公司、金華雙匯食品有限公司、阜新雙匯食品有限責任公司、華懋雙匯實業（集團）有限公司、漯河雙匯新材料有限公司、漯河雙匯物流投資有限公司、漯河雙匯商業投資有限公司、河南萬東牧業有限公司及本公司董事長。萬 ?。航迥陙?，曾任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司總經理，現任河南省

28、漯河市雙匯實業集團有限責任公司、上海雙匯大昌泰森有限公司董事長、德州雙匯食品有限公司、武漢雙匯食品有限公司、綿陽雙匯食品有限責任公司、仁壽雙匯食品有限公司、淮安雙匯食品有限公司、唐山雙匯食品有限公司、濟源雙匯食品有限公司、阜新雙匯肉類加工有限公司、廣東雙匯食品有限公司、內蒙古雙匯食品有限公司、阜新匯福食品有限公司、漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、杜邦雙匯（漯河）蛋白有限公司、杜邦雙匯（漯河）食品有限公司、宜昌雙匯食品有限公司、金華雙匯食品有限公司、南通匯羽豐新材料有限公司、阜新雙匯食品有限責任公司、華懋雙匯實業（集團）有限公司、漯河雙匯物流投資有限公司、漯河雙匯商業投資有限公司、河南萬東牧業有

29、限公司及本公司董事。中國肉類協會高級顧問，第十一屆全國人大代表。游 牧：近五年來，曾任漯河海宇投資有限公司董事、總經理、本公司肉制品事業部總經理、本公司副總經理?，F任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司總經理、德州雙匯食品有限公司、武漢雙匯食品有限公司、綿陽雙匯食品有限責任公司、仁壽雙匯食品有限公司、淮安雙匯食品有限公司、唐山雙匯食品有限公司、濟源雙匯食品有限公司、阜新雙匯肉類加工有限公司、廣東雙匯食品有限公司、內蒙古雙匯食品有限公司、阜新匯福食品有限公司、漯河雙匯進出口有限責任公司、漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司、望奎雙匯北大荒食品有限公司、哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司董事長、杜邦雙匯（漯河

30、）蛋白有限公司、杜邦雙匯（漯河）食品有限公司副董事長、宜昌雙匯食品有限公司、上海雙匯大昌泰森有限公司、阜新雙匯食品有限責任公司、華懋雙匯實業（集團）有限公司、漯河雙匯物流投資有限公司、漯河雙匯商業投資有限公司、河南萬東牧業有限公司及本公司董事。羅新建：近五年來，一直任河南仟問律師事務所合伙人、主任，中華全國律師協會理事，河南省律師協會會長，鄭州仲裁委員會仲裁員，民生證券有限責任公司監事。本公司獨立董事。李蒼箐：近五年來，一直任河南正永會計師事務所有限公司總經理，河南省資產評估協會常務理事，河南省司法鑒定人協會會計、評估分會副主任委員，河南省管理會計學會理事。本公司獨立董事。11 施 偉：近五年

31、來，曾任中國建銀投資證券有限責任公司投資銀行部副總經理，現任長江證券承銷保薦有限公司副總經理。本公司獨立董事。高級管理人員 龔紅培：近五年來，曾任本公司天津辦事處業務員、歷任天津、南昌、廈門、青島銷售分公司經理、山東本部、閩贛本部、中南本部經理、肉制品事業部銷售部部長、肉制品事業部銷售副總經理，現任本公司總經理。李 駿：近五年來，曾任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司技術中心副主任、本公司肉制品事業部生產副總經理，現任本公司肉制品事業部總經理、本公司副總經理。朱龍虎：近五年來，曾任廣東雙匯食品有限公司總經理、唐山雙匯食品有限公司總經理、本公司肉制品事業部生產部部長、生產副總經理、本公司鮮凍品

32、事業部總經理，現任本公司副總經理。賀圣華：近五年來，曾任漯河海宇投資有限公司董事長、漯河雙匯物流投資有限公司總經理、漯河雙匯商業投資有限公司總經理，現任本公司商業物流事業部總經理、本公司副總經理。祁勇耀：近五年來，曾任漯河雙匯物流投資有限公司、漯河雙匯商業投資有限公司及本公司董事，現任本公司董事會秘書。胡兆振:近五年來，一直任本公司財務總監。監事 楚玉華：近五年來，曾任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司財務中心主任，現任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司監事會主席、本公司監事會主席。喬海莉：近五年來，曾任漯河雙匯罐頭食品股份有限公司董事長兼總經理、本公司董事，現任本公司肉制品分廠廠長、本公

33、司監事。張曉輝：近五年來，曾任漯河華意食品有限公司檢驗班組組長、河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司品質管理部副部長，現任河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司品質管理部部長、本公司監事。胡育紅：近五年來，曾任本公司審計監察部副主任，現任本公司審計監察部主任、本公司監事。李連魁：2 0 0 5年進入河南雙匯投資發展股份有限公司人力資源部工作，現任本公司人力資源部主任、本公司監事。董事、監事在股東單位任職情況 12 姓 名 在股東單位職務 任職期間 萬 隆 董事長 2 0 0 7.0 1 2 0 1 1.0 1 游 牧 總經理 2 0 0 7.0 7 2 0 1 0.0 7 楚玉華 監事會主席 2

34、 0 0 7.0 1 2 0 1 1.0 1 （3）年度報酬情況 現任董事、監事及高級管理人員報酬的決策程序和確定依據：在本公司領取薪酬的現任董事、監事、高級管理人員的年度報酬，由公司根據各人的職務、貢獻大小及目標考核情況研究確定，兼任項目主管者按其負責項目的利潤提成，獨立董事年度報酬由股東大會決定。姓名 職務 年度報酬總額（萬元）張俊杰 董事長 5 0.0 0 龔紅培 總經理 9 5.8 8 祁勇耀 董事、董事會秘書 4 0.0 0 羅新建 獨立董事 6.0 0 李蒼箐 獨立董事 6.0 0 施 偉 獨立董事 6.0 0 李 駿 副總經理 1 5 2.5 4 朱龍虎 副總經理 9 1.2 0

35、 賀圣華 副總經理 6 4.5 2 胡兆振 財務總監 4 6.3 0 喬海莉 監事 7 0.1 2 胡育紅 監事 2 0 李連魁 監事 2 0 合 計 6 6 8.5 6 不在本公司領取年度報酬的有 4 人，分別是董事萬隆、游牧、監事楚玉華、張曉輝，他們在股東單位領取報酬。（4）報告期內，公司董事、監事及高級管理人員的選舉或離任情況。2 0 1 0年 6月 2 9日，公司召開 2 0 0 9年度股東大會，增補龔紅培為公司第四屆董事會董事。2 0 1 0 年 1 1 月 2 5 日，公司董事王玉芬、龔紅培、祁勇耀因工作需要辭去董事職務。2、公司員工情況 截止 2 0 1 0 年底，公司員工總數為

36、 1 4 5 7 1 人。13（1）專業構成 生產人員 9 7 7 3 人 技術人員 1 0 6 人 銷售與服務人員 3 4 8 2 人 財務人員 3 0 2 人 行政與管理人員 9 0 8 人（2）教育程度 大專及大專以上 3 5 9 6 人 中專（含技校）5 1 9 8 人 中專以下 5 7 7 7 人（3）報告期內，公司有 3 名需承擔費用的退休職工。14 第六節 公司治理結構 1、公司治理狀況 近幾年來，公司嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等法律、法規和公司 章程 的要求，不斷完善公司法人治理結構，規范公司運作，修訂完善了 股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、信息

37、披露管理制度、獨立董事制度、投資者關系管理制度、內部控制制度、公開發行股票募集資金管理辦法 等相關規則和管理制度。公司治理基本符合有關上市公司治理規范性文件的要求。具體內容如下：（1）股東與股東大會：公司制定了公司章程和股東大會議事規則，能夠確保所有股東、特別是中小股東的合法權利和平等地位；能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求通知、召開股東大會，保證股東行使表決權；公司與關聯人之間的關聯交易公平合理，并按要求進行了充分披露。（2）控股股東與上市公司：本公司的控股股東行為規范，沒有超越股東大會和董事會直接或間接干預公司的決策及生產經營活動；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作，在人員、資產、業

38、務、財務和機構方面與控股股東做到了分開。（3）董事與董事會：公司董事候選人的提名和董事的選聘程序符合公司章程的規定；公司董事會的人數及人員構成符合法律、法規的要求，公司制定了董事會議事規則，確保董事會高效運作和科學決策；公司已建立了獨立董事制度，選聘了三名獨立董事。（4）監事與監事會：公司制定了監事會議事規則，監事會的人員及結構符合有關法律、法規的要求；監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，獨立有效地行使監督和檢查職能。（5）績效評價與激勵約束機制：公司經理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定；公司將逐步建立公開、透明的績效評價標準和激勵約束機制，以吸引人才，保持經理人員

39、的穩定。（6）利益相關者：公司與銀行及其他債權人、職工、消費者、供應商等利益相關者的關系是相輔相成、共同促進和共同發展的關系，公司能夠充分尊重并維護利益相關者的合法權利，與利益相關者積極合作，共同推動公司持續、健康發展。（7）信息披露與透明度：公司制定了信息披露管理制度、內幕信息知情人登記備案制度和外部信息使用人備案和管理制度，指定專人負責信息披露工作，指 15 定部門接待股東來訪和咨詢，積極開展投資者關系管理工作，保證所有股東有平等的機會獲得信息。2、獨立董事履行職責情況 公司于 2 0 0 8年建立了獨立董事年報工作制度和董事會審計委員會年報工作規程，完善了獨立董事的相關工作制度。報告期內

40、，公司獨立董事按照公司章程和獨立董事制度的要求，認真獨立履行職責，維護公司整體利益并關注中小股東的合法權益不受損害，出席（或委托出席）參加了全部董事會，對會議議案進行了認真審議并發表了獨立意見，切實履行了誠信與勤勉盡責義務。獨立董事出席董事會的情況 姓名 本年應參加 董事會次數 親自出席 次數 委托出席 次數 缺席 次數 備注 羅新建 8 8 0 0 李蒼箐 8 8 0 0 施 偉 8 6 2 0 因公出差 獨立董事發表的獨立意見 2 0 1 0年 2月 9日，在公司第四屆董事會第十四次會議上，發表了關于對關聯交易事項提交董事會審議事前認可的書面意見和關于關聯交易的獨立意見；2 0 1 0 年

41、 4 月 2 2 日，在公司第四屆董事會第十五次會議上，發表了對公司內部控制自我評價的意見、對公司對外擔保情況的獨立意見、關于對關聯交易事項提交董事會審議事前認可的書面意見和關于關聯交易的獨立意見、關于公司開展期貨套期保值業務的獨立意見、關于增補董事的獨立意見；2 0 1 0 年 8 月 2 6 日，在公司第四屆董事會第十七次會議上，發表了對公司對外擔保情況的獨立意見；2 0 1 0年 1 1月 2 6日，在公司第四屆董事會第二十次會議上，發表了關于對公司重大資產重組事項事前認可的獨立意見、關于對公司重大資產重組事項的獨立意見、關于對公司實際控制人變動的獨立意見；2 0 1 0 年 1 2 月

42、 9 日，在公司第四屆董事會第二十一次會議上，發表了關于對公司重大資產重組事項事前認可的獨立意見、關于對公司重大資產重組事項的獨立意見、關于對公司重大資產重組涉及的資產評估相關問題的獨立意見。報告期內，獨立董事未對公司有關事項提出異議。3、公司的“五分開”情況 16（1）人員分開方面：公司與控股股東在勞動、人事及工資管理方面是獨立的，并設有獨立的勞動人事職能部門，公司總經理、副總經理、董事會秘書、財務總監等高級管理人員均未在控股股東單位擔任任何職務。（2）資產完整方面：公司擁有獨立的生產、輔助生產系統和配套設施，“雙匯”商標屬本公司所有。（3）財務分開方面：公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的

43、會計核算體系和財務管理制度，有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。（4）機構獨立方面：公司設立了獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東合署辦公的情況。（5）業務獨立方面：公司擁有完全獨立于控股股東的采購和銷售系統，具有獨立完整的業務及自主經營能力。4、公司開展上市公司治理專項活動整改情況 公司根據中國證券監督管理委員會 2 0 0 8 2 7號文件和河南證監局關于進一步深入推進公司治理專項活動的通知的要求，深入開展公司治理活動，對公司整改報告中所列事項進行了認真整改，并于 2 0 0 8 年 7 月 1 8 日召開第四屆董事會第六次會議，審議通過了 河南雙匯投資發展股份有限公司關于公司治理專項活

44、動整改完成情況的報告。公司控股股東對于存在的同業競爭和關聯交易過大的問題，已決定對公司進行重大資產重組，本公司擬通過非公開發行的方式認購雙匯集團和羅特克斯有限公司的部分資產，從而達到避免同業競爭、降低關聯交易的目的。目前，公司重大資產重組方案已經股東大會審議通過并上報中國證監會，公司于2 0 1 1 年 2 月 2 5 日收到了中國證監會對本次重大資產重組申請的受理通知書。5、公司內部控制制度的建立和健全情況 根據中國證監會、財政部等五部委聯合發布的企業內部控制基本規范和深圳證券交易所上市公司內部控制指引等相關法律、法規和規章制度的要求，公司董事會及董事會審計委員會、公司內部審計部門對公司目前

45、的內部控制及運行情況進行了全面檢查，現將公司 2 0 1 0 年度內部控制的有效性進行自我評價如下：（1）綜述 公司內部控制的組織架構 公司已建立了較為完善的內部控制的組織架構，制定了各層級之間的控制流程，能夠較好地覆蓋公司治理層、經營層的運作、管理和經營活動，保證股東大會、董事會的 17 決議能夠得到嚴格執行，明確界定了各部門、各崗位的目標、職責和權限，建立了相應的制衡和監督機制，確保其在授權范圍內履行職能。公司治理層建立了健全、規范的內部控制制度，股東大會、董事會能夠依據公司治理制度規范、有效地進行運作；董事會審計委員會、內部審計機構負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作；財務總監、董

46、事會秘書能夠按照監管政策的要求和公司治理制度切實履行職責；經營層在公司安全生產、經營管理、對子公司的控制方面建立了有效的內部控制體系，在董事會的領導下制定具體的各項工作計劃，通過指揮、協調、管理、監督各控股子公司和職能部門行使經營管理權力，保證公司的正常經營運轉。公司建立了與生產經營及規模相適應的組織機構，設立了財務部、人力資源部、投資法務部、市場營銷部、內部審計部、稽查中心、證券部、信息部、采購中心、肉制品事業部和鮮凍品事業部，劃分了每個部門的職責，確?？刂拼胧┣袑嵱行?；監事會對董事會建立與實施內部控制的行為進行監督。公司內部控制的組織架構如下圖：公司內部控制制度建設情況 A、完善公司治理層

47、內控制度 股東大會 監事會 副總經理 董事會秘書 董事會 職能部門 下屬子公司及分廠 內部審計部 總經理 審計委員會 18 根據中國證監會關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知、中國證監會 2 0 0 8 2 7 號文件和河南證監局關于進一步深入推進公司治理專項活動的通知的要求，公司結合“上市公司治理專項活動”，建立了內部控制制度、信息披露管理制度、獨立董事制度等一系列公司管理制度，根據中國證監會第4 8 號公告和關于修改上市公司現金分紅若干規定的決定，公司對章程中有關利潤分配的規定進行了修訂，制定了獨立董事年報工作制度、審計委員會年報工作規程，與公司其他管理制度一起，構成了以公司章程

48、為總則、以公司內部控制制度為綱要的內部控制體系，在對控股子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露的控制以及對內部控制的檢查監督等方面建立了相對完整、嚴密、合理、有效的內部控制制度。B、完善公司經理層內控制度 在財務管理方面，公司制定了財務管理標準化工作制度，明確了各崗位的職責，在隊伍建設、會計核算、稅收業務、特殊業務處理、會計基礎工作等方面建立了標準化的管理制度。在物資采購管理方面，公司制定了 招投標管理制度、采購工作標準化管理手冊，涵蓋了組織機構、物資分類、采購分工、標準化管理、計劃管理、供應商管理、貨物接收等內容。在生產運營管理方面，公司制定了安全生產管理標準化手冊、肉

49、制品、鮮凍品7 2 小時訂單管理規范、備品備件庫存控制規范等，對公司生產及運營實施標準化管理。在人力資源管理方面，公司制定了職工教育培訓計劃、2 0 1 0 年薪酬福利方案等，幫助職工做好職業生涯規劃，逐步建立起公司發展與職工素質相適應、更具積極性的員工薪酬福利體系，增強員工對公司的歸屬感。此外，公司相繼通過了I S O 9 0 0 1 質量管理體系、H A C C P 食品安全管理體系和I S O 1 4 0 0 0環境管理體系認證，通過了Q S 食品安全衛生生產許可證，通過執行嚴格的質量標準和質量控制措施，確保食品生產安全。公司內部審計部門的設立，人員配備及工作情況 公司設立了內部審計部作

50、為內部審計部門，由3 0 多名專業審計人員組成，在公司董事會審計委員會的監督指導下，依法獨立行使審計監督職權。內部審計部負責常規綜合審計、工程項目審計等日常審計工作，對有必要深入的事項追加實施專項審計，此外，對公司現金、銀行賬戶等進行不定期抽查，對設備、原材料等進行定期監盤。同時，內部審計部門還負責公司及下屬子公司、分公司的年度經濟效益審計、內部控制審計、主 19 要領導任期屆滿時的任期審計及其他專項審計。內部審計部門對監督檢查中發現的內控制度存在的缺陷和執行中存在的問題，及時向董事會審計委員會報告，并督促相關部門及時整改，確保內控制度的有效實施。公司為建立和完善內部控制所進行的重要活動、工作

51、及成效 A、繼續深入開展上市公司治理專項活動。根據中國證券監督管理委員會 2 0 0 8 2 7號文件和河南證監局關于進一步深入推進公司治理專項活動的通知的要求，將“上市公司治理專項活動”引向深入，對在公司治理專項活動中發現問題的整改完成情況進行了認真分析和總結，對尚未整改完成的問題，積極與控股股東、實際控制人及監管部門溝通，研究解決方案。公司控股股東對于存在的同業競爭和關聯交易過大的問題，已決定對公司進行重大資產重組，本公司擬通過非公開發行的方式認購雙匯集團和羅特克斯有限公司的部分資產，從而達到避免同業競爭、降低關聯交易的目的。目前，公司重大資產重組方案已經股東大會審議通過并上報中國證監會，

52、公司于2 0 1 1 年2 月2 5 日收到了中國證監會對本次重大資產重組申請的受理通知書。B、組織公司董事、監事和高級管理人員對深圳證券交易所上市公司內部控制指引、企業內部控制基本規范等有關法律法規進行學習，讓公司董事、監事和高級管理人員充分認識到企業內控控制的重要性，根據企業內部控制情況，比照企業內部控制基本規范的框架性要求及公司原有的內部控制制度進行差距分析，對存在的差距進行補充、完善，督促企業修訂和完善內部控制制度。C、加強對控股子公司、分公司經濟運行情況的監控，提高執行力。對子公司、分公司報送的生產經營報表、財務狀況等信息，定期召開生產經營分析會，針對生產經營中出現的問題進行深入分析

53、并組織相關人員進行現場調研，幫助企業分析和解決生產經營中存在的困難和問題，并適時進行指導、監督、協調、幫扶，加強控制力，有效降低企業經營風險?？傮w評價 公司董事會認為：公司通過不斷的建立、健全和執行各項內部控制制度并通過開展“上市公司治理專項活動”進行自查、整改、提高，現行的內部控制制度充分考慮內部環境、風險評估、控制活動、內部監督等要素，較為健全、合理、有效。本公司現有的內部控制制度基本符合我國有關法規和證券監管部門的要求，符合當前公司生產經營實際情況需要，在企業管理各個過程、各個關鍵環節、重大投資、重大風險等方面發揮了較好的控制與防范作用。公司將繼續貫徹落實科學發展觀，不斷加強內部控制，并

54、隨著外部經營環境的變化、相關部門和政策新規定的要求，結合公司發展的實際需要，進一 20 步完善內控制度，增強內部控制的執行力，推進內部控制各項工作的不斷深化，提高內部控制效率和效益，促進公司穩步、健康發展。（2）風險評估 外部經濟環境風險 2 0 1 0年，全球經濟逐步復蘇，中國經濟繼續保持較快增長，通脹形勢前松后緊，宏觀調控政策接踵而至，企業發展的外部環境更趨復雜，正反因素日益增多，受此影響，中國肉類加工行業呈現出如下特點：一是生豬及主要原輔材料價格先低后高，企業原輔材料生產成本同比上升；二是隨著國內經濟形勢的回升并持續向好，社會消費品零售總額繼續平穩較快增長，肉類產品消費保持了較好的增長態

55、勢。2 0 1 0年，公司緊緊圍繞“管理創新、調整結構、市場開拓、保障創利”等核心展開工作，在困難中尋找發展機遇，實現了規模擴張和經濟效益的新突破。但總體上來講，我國宏觀經濟環境仍存在諸多不穩定因素，公司經營面臨不確定性的外部風險。內部安全生產風險 安全生產方面：隨著公司生產經營規模的不斷擴大，公司在安全生產方面的負荷逐漸加大，安全生產風險日漸突出。為防范安全生產風險，公司制定了安全管理標準化手冊，加大對員工安全理念、安全文化的培育，持續對設備進行檢修，排查安全隱患，確保安全生產。食品安全方面：食品安全法的實施，對食品生產企業的要求越來越嚴，公司始終貫徹“產品質量無小事，食品安全大如天”安全理

56、念，制定并實施了產品質量考核方案、肉制品質量關鍵點管理規范、“瘦肉精”抽檢與控制方案，確保食品安全。（3）重點控制活動 對控股子公司的內部控制 根據公司的發展戰略，公司對控股子公司的經營范圍進行了明確定位，即圍繞主業做大做強，并建設與主業相配套的產業，不做與主業無關的產業。公司制定了較為規范和完善的工作制度和工作流程，加強對下屬公司的管理。公司通過委派董事、監事及重要高級管理人員實施對子公司的管理。公司根據公司內部控制制度的相關規定，對子公司相關業務進行垂直管理、專業指導、監督及支持，并實行對財務負責人統一管理、統一委派的財務垂直管理體制。公司對控股子公司下達年度經營考核指標，制定了薪酬考核方

57、案，建立對各控股公司的績效考核制度和檢查制度，從制度建設與執行、經營業績、生產計劃完成情況等方面進行綜合考核，內部審計部對子公司的運營、管理、財務等進行專項審計，使公司對控股子公司的管理得到有效控制。公司控股、參股子公司的控制結構及持股比例如下圖：21 漯河油脂工業有限公司 100%漯河物流投資有限公司 85%浙江金華雙匯食品有限公司 55%漯河雙匯生物工程技術有限公司 75%漯河華懋雙匯化工包裝有限公司 63.35%漯河萬東牧業有限公司 75%漯河雙匯新材料有限公司 75%上海雙匯大昌食品有限公司 60%宜昌雙匯食品限公司 100%鋁線分廠 屠宰分廠 香輔料車間 動力車間 肉制品分廠 蛋品分

58、廠 食品分廠 漯河華懋雙匯動力有限公司50%南通匯羽豐新材料有限公司43%漯河華懋雙匯包裝制業有限公司 20.01%漯河華意食品有限公司 25%漯河匯特食品有限公司 20%漯河華懋雙匯膠印有限公司20.01%內蒙古雙匯食品有限公司 47.98%河南雙匯投資發展股份有限公司 漯河華懋雙匯保鮮包裝有限公司 20%沈陽雙匯食品有限公司 100%濟源雙匯牧業有限公司 100%南寧雙匯食品有限公司 100%漯河雙匯牧業有限公司 75%蕪湖雙匯食品有限公司 100%華懋雙匯實業（集團）有限公司 51.5%漯河商業投資有限公司 85%阜新雙匯食品有限責任公司 51%舞鋼華懋雙匯食品有限公司 51%省級及地市

59、級商業連鎖公司 省級及地市級物流公司 葉縣雙匯牧業有限公司 100%合營及聯營公司 漯河華懋雙匯塑料工程有限公司 23.78%22 關聯交易的內部控制 公司對關聯交易的內部控制，遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，嚴格按照 深圳證券交易所股票上市規則、上市公司內部控制指引、公司章程等有關文件規定，對公司關聯交易行為進行全方位管理和控制，明確劃分公司股東大會、董事會對關聯交易事項的審批權限，規定關聯交易事項的審議程序和回避表決要求，規范了關聯方資金往來，不存在損害公司和其他股東利益的行為。2 0 1 0 年度，公司董事會、股東大會分別按審批權限審議了關于日常關聯交易、共同對外投資的

60、關聯交易等事項，公司關聯董事、關聯股東均履行了回避表決義務，獨立董事對相關關聯交易發表了獨立意見，關聯交易內容均在指定媒體進行披露，公司不存在關聯方資金占用的情況。對外擔保的內部控制 為規范公司對外擔保行為，有效控制公司對外擔保風險，公司嚴格按照國家有關法律法規的規定，在公司章程中明確了股東大會、董事會關于對外擔保事項的審批權限。公司對外擔保的內部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制對外擔保風險。2 0 1 0 年，公司不存在為控股股東、控股子公司、持股5 0%以下的其他關聯方、任何法人、非法人單位或個人提供擔保的情形。募集資金使用的內部控制 公司募集資金使用的內部控制遵循規范、安全

61、、高效、透明的原則，遵守承諾，注重使用效益。為加強公司募集資金管理的合法性、有效性和安全性，規范公司對募集資金的管理和使用，公司制定了募集資金管理辦法，對募集資金的專戶存儲、使用、變更、管理、監督等內容作了明確的規定。報告期內，公司無募集資金，也無延續到報告期內的募集資金使用情況。重大投資的內部控制 公司重大投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。為促進公司的規范運作和健康發展，確保重大投資的安全和增值，有效控制投資風險，規避經營風險，明確公司重大投資、財務決策的批準權限與批準程序，公司在公司章程中明確了股東大會、董事會對重大投資的審批權限，規定了相應的審批

62、程序，公司設有專門部門對重大項目的可行性、投資風險、投資回報等事項進行研究和評估。23 2 0 1 0年度，公司根據項目進度安排，分別對漯河雙匯牧業有限公司 2 0萬頭商品豬養殖項目增加投資 4 5 0 0 萬元，投資 1 7,2 2 0 萬元建設日產 1 2 0 噸低溫肉制品項目，投資 4.8 億元成立南寧雙匯食品有限公司，投資 1 億元成立蕪湖雙匯食品有限公司，投資1 億元成立濟源雙匯牧業有限公司，投資 1.2 億元成立沈陽雙匯食品有限公司，支持公司進行產能擴張。信息披露的內部控制 為規范公司信息披露行為，保證公開披露信息的真實、準確、完整、及時，公司按照深圳證券交易所上市公司公平信息披露

63、指引、深圳證券交易所上市公司投資者關系管理指引的規定，制定了信息披露管理制度和投資者關系管理制度，建立了年報信息披露重大差錯責任追究制度、內幕信息知情人登記備案制度和外部信息使用人備案和管理制度，明確規定了信息披露的原則、內容、標準、程序、信息披露的權限與責任劃分、檔案管理、信息的保密措施以及責任追究與處理措施等。公司信息披露事務由董事會統一領導和管理。公司董事長為公司信息披露的第一責任人，董事會秘書為直接責任人。公司證券部為公司信息披露事務的管理部門，具體負責信息披露及投資者關系管理工作，并設置了聯系電話、網站、電子郵箱等投資者溝通渠道，加強與投資者之間的互動與交流，確保能公平對待所有投資者

64、。（4）重點控制活動中的問題及整改計劃 公司內部控制重點控制活動中存在的問題 公司已按照公司法、深圳證券交易所上市公司內部控制指引、中國證監會、財政部等五部委聯合發布的企業內部控制基本規范等法律法規的要求，加強風險管理機制和內部控制制度建設，取得了一定成效。但隨著外部環境的變化、業務的快速發展和管理要求的提高，公司內部控制制度仍需要不斷進行修訂和完善，以強化風險管理，推動管理創新，保障公司持續、健康、快速發展。目前公司在內部控制上尚存在一些薄弱環節，主要表現在以下幾個方面：A、在日常的信息披露過程中，存在與相關信息披露義務人溝通不及時、不充分的現象，對公司信息披露管理制度落實不夠，信息披露有待

65、于進一步完善和提高。B、在內部控制制度執行方面：部分單位對內部控制制度理解不夠，缺乏執行力，董事會專門委員會的組織設置還不夠完善。C、需要在變化的環境中把握內部控制重點，推進管理和制度創新，促進內部控制制度的持續、有效建設。24 改進和完善內部控制制度的措施 為建立公司內部控制制度的長效機制，公司將嚴格遵照中國證監會、財政部等五部委聯合發布的 企業內部控制基本規范 及深圳證券交易所 上市公司內部控制指引的要求，以風險管理為控制目標，以流程管理為主線，深入推進內部控制體系和制度建設。A、加強依法運作意識，提高內部控制的運行效率。加強公司董事、監事、高級管理人員及員工后續培訓學習，提高規范運作水平

66、，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性。B、盡快做好相關管理制度的制定和完善工作，進一步健全和完善內部控制體系。C、強化內部控制制度的執行力，強化審計監督工作，充分發揮董事會審計委員會和內審人員的監督職能，定期和不定期地對公司各項內控制度進行檢查，確保各項制度得到有效執行。D、進一步完善公司治理結構，提高公司規范治理的水平，公司將根據實際情況及需要，適時設立和完善相關董事會專門委員會，加強董事會下設各專門委員會的建設和運作，更好地發揮各委員會在專業領域的作用，進一步提升公司科學決策能力和風險防范能力。E、借助公司的 E R P 信息系統平臺，為公司內部控制提供現代化的信息管理手段。公司

67、不存在中國證監會處罰、交易所對公司及相關人員所作公開譴責所涉及的內控問題。（5）公司監事會對公司內部控制自我評價的意見 根據深圳證券交易所上市公司內部控制指引、關于做好 2 0 1 0年年度報告工作的通知的要求，公司監事會對公司內部控制自我評價發表意見如下：公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，按照自身的實際情況，建立了覆蓋各環節的內部控制制度，保證了公司業務活動的正常開展，確保了公司資產的安全和完整。公司內部審計部門人員配備齊全到位，保證了公司內部控制重點活動的執行和監督充分有效。2 0 1 0年，公司未有違反上市公司內部控制指引及公司內部控制制度的情形發生。監事會認為，公司內部控制

68、自我評價全面、真實、準確，反映了公司內部控制的實 25 際情況。（6）公司獨立董事對公司內部控制自我評價的意見 公司已建立了公司內部控制制度等一系列管理制度，內部控制制度較為健全完善，形成了完整嚴密的公司內部控制制度體系。各項內部控制制度符合國家有關法律、法規和監管部門的要求。2 0 1 0 年，公司對控股子公司、關聯交易、重大投資、對外擔保等事項的控制嚴格、充分、規范，能夠按公司內部控制各項制度的規定實施，保證了公司經營管理的正常進行，具有合理性、完整性和有效性。綜上所述，公司內部控制自我評價符合公司內部控制的實際情況。26 第七節 股東大會情況簡介 報告期內，公司共召開四次股東大會,即 2

69、 0 1 0 年第一次臨時股東大會、2 0 0 9 年度股東大會、2 0 1 0 年第二次臨時股東大會和 2 0 1 0 年第三次臨時股東大會。1、2 0 1 0年 3月 3日，公司 2 0 1 0年第一次臨時股東大會在漯河市雙匯大廈二樓會議室召開。會議以投票表決方式，審議否決了關于香港華懋集團有限公司等少數股東轉讓股權的議案。以上決議公告刊登在 2 0 1 0 年 3 月 4 日的中國證券報和證券時報上。2、2 0 1 0 年 6 月 2 9 日，公司 2 0 0 9 年度股東大會在漯河市雙匯大廈二樓會議室召開。會議以投票表決方式，審議通過了公司 2 0 0 9年年度報告和年度報告摘要、公司

70、 2 0 0 9 年董事會工作報告、公司 2 0 0 9 年監事會工作報告、公司 2 0 0 9 年度利潤分配方案、關于續聘會計師事務所的議案和關于增補公司董事的議案，否決了關于日常關聯交易的議案。以上決議公告刊登在 2 0 1 0 年 6 月 3 0 日的中國證券報和證券時報上。3、2 0 1 0年 1 1月 3 0日，公司 2 0 1 0年第二次臨時股東大會在漯河市雙匯大廈二樓會議室召開。會議以投票表決方式，審議通過了關于投資建設新項目的議案。以上決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 2 月 1 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。4、2 0 1 0年 1 2月 2 7日，

71、公司 2 0 1 0年第三次臨時股東大會在漯河市雙匯大廈二樓會議室召開。會議以投票表決方式，審議通過了關于本公司實施重大資產重組暨關聯交易的議案、關于本公司資產置換和發行股票購買資產暨關聯交易的議案、關于本公司換股吸收合并五家公司的議案、關于提請股東大會批準雙匯集團和羅特克斯免于以要約方式增持本公司股份的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理本次重大資產重組及實際控制人變動相關事宜的議案、關于公司實際控制人變動的議案、關于本公司自羅特克斯受讓其持有的9 家公司部分股權的議案、關于2 0 1 0 年度日常關聯交易的議案、關于修改 的議案。以上決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 2 月 2 8

72、日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。27 第八節 董事會報告 1、報告期內公司經營情況的回顧（1）公司報告期內總體經營情況 2 0 1 0年，全球經濟逐步復蘇，中國經濟繼續保持較快增長，通脹形勢前松后緊，宏觀調控政策接踵而至，企業發展的外部環境更趨復雜，正反因素日益增多，受此影響，中國肉類加工行業呈現出如下特點：一是生豬及主要原輔材料價格先低后高，企業原輔材料生產成本同比上升；二是隨著國內經濟形勢的回升并持續向好，社會消費品零售總額繼續平穩較快增長，肉類產品消費保持了較好的增長態勢。2 0 1 0年，公司緊緊圍繞“管理創新、調整結構、市場開拓、保障創利”等核心展開工作，在困難中尋

73、找發展機遇，實現了規模擴張和經濟效益的新突破：一是緊盯年度預算計劃，強化目標管理，抓管理、抓進度，防通脹，保創利，確保年度計劃的順利推進；二是創新屠宰業經營思路，堅持“靠鮮品打天下”的思路不動搖，加快以商超、特約店等網點為主線的市場結構調，圍繞區域市場的消費特點大力調整產品結構，并改革生豬采購的定價模式，實行豬價“三日預測”，使肉價走在豬價前面；積極推行采購、生產、物流、市場的“四維”系統管理，確保供應鏈“無縫對接”，開創屠宰業經營的新局面；三是遵循“大規模、分層次、全覆蓋”的肉制品市場戰略，加大肉制品產能擴張，實現主業擴規模；努力調整產品結構，持續培育“將軍”型主導產品，不斷推廣新產品，增強

74、產品創利能力；深度開發鄉村市場，細做渠道，完善網絡，實現市場全覆蓋；四是充分發揮產業鏈的整體優勢，借助主業的規模擴張和帶動能力，實現物流、養殖、商業、化工包裝、香輔料等輔助配套產業的快速跟進和發展，增強公司整體盈利水平；五是搶抓行情防通脹，利用春節后物價筑底的有利時機，制定大宗原輔料物資的儲備計劃，通過儲備降低生產成本；六是向創新要效益，大力推行技術創新、工藝流程再造與優化、節能降耗、提高勞動效率等創新增效項目，消化成本上漲壓力，保障創利目標的順利實現；七是加快新項目研究與建設，積極擴大產能，有效緩解肉制品主業旺季時供不應求的局面，并帶動相關產業增收創利。報告期內，公司生產高低溫肉制品 9 1

75、.4 5 萬噸，同比增長 7.7 7%（其中高溫肉制品6 7.0 5萬噸，同比增長 6.1 7%；低溫肉制品 2 4.4 0萬噸，同比增長 1 2.4 5%）；屠宰生豬3 5 2.9 6 萬頭，同比增長 7.4 3%；實現營業收入 3 6 7.4 9 億元，同比增長 2 9.6 2%；實現營 28 業利潤 1 6 5,0 7 3 萬元，同比增長 2 3.6 2%；實現凈利潤 1 0 8,9 2 8 萬元，同比增長 1 9.6 1%。（2）公司主營業務及其經營狀況 公司主營業務范圍：畜禽屠宰，加工銷售肉類食品、肉類罐頭、速凍肉制品、定型包裝熟肉制品（含清真食品）、水產品（魚糜制品）、蛋制品；銷售

76、方便食品（米樂高八寶腸）；生產銷售食品包裝；生產加工肉制品及相關產品配套原輔料；技術咨詢服務，化工產品銷售（不含易燃易爆危險品），食品行業的投資，銷售代理，物流及其相關經營業務的配套服務。按產品列示的主營業務收入、主營業務利潤構成如下：主營業務項目 主營業務收入(元)比例(%)主營業務利潤(元)比例(%)毛利率(%)高溫肉制品 1 2,4 4 9,0 3 1,1 2 5.3 9 3 4.9 0 1,4 8 4,5 2 5,9 9 0.9 6 4 6.8 9 1 1.9 2 低溫肉制品 8,8 8 1,6 8 7,1 7 1.9 0 2 4.9 0 6 9 3,8 9 8,0 8 4.5 2 2

77、 1.9 2 7.8 1 生鮮凍肉 1 2,5 3 9,5 7 9,4 0 2.2 4 3 5.1 5 6 1 7,3 7 2,5 6 8.8 5 1 9.5 0 4.9 2 其他 1,8 0 1,0 4 0,4 4 6.1 3 5.0 5 3 7 0,5 1 3,1 3 6.4 3 1 1.7 0 2 0.5 7 按地區列示的主營業務收入、主營業務利潤構成如下：地區 主營業務收入(元)比例(%)主營業務利潤(元)比例(%)毛利率(%)長江以南 1 2,9 5 2,7 0 2,1 9 6.6 5 3 6.3 1 9 2 2,4 4 9,6 8 1.5 5 2 9.1 3 7.1 2 長江以北

78、2 2,7 1 8,6 3 5,9 4 9.0 1 6 3.6 9 2,2 4 3,8 6 0,0 9 9.2 1 7 0.8 7 9.8 8 報告期內，公司向前五名供應商合計的采購金額 9 6.5 7億元，占年度采購總額的2 9.5 1%；報告期內，公司向前五名客戶銷售額合計 1 7.2 億元，占公司銷售總額的 4.6 8%。（3）公司資產構成及費用的變動情況 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 9 年 1 2 月 3 1 日 項目 數額（萬元）占總資產 的比重（%）數額（萬元）占總資產 的比重（%）占總資產 比重的增減 應收賬款 1 3 3 3 6.0 0 1.9 9

79、8 5 5 4.2 5 1.4 9 增加 0.5 0 個百分點 存貨 1 3 3 5 1 6.2 5 1 9.9 1 1 3 9 1 1 7.0 6 2 4.1 8 減少 4.2 7 個百分點 長期股權投資 4 2 9 9 7.3 9 6.4 1 3 7 9 8 7.7 9 6.6 0 減少 0.1 9 個百分點 固定資產 2 0 5 6 1 1.8 7 3 0.6 5 1 7 3 9 6 3.8 9 3 0.2 4 增加 0.4 1 個百分點 在建工程 2 8 5 9.7 8 0.4 3 8 8 7 0.8 7 1.5 4 減少 1.1 1 個百分點 短期借款 0.0 0 0.0 0 0.0

80、 0 0.0 0 -長期借款 1 0 5 0.6 4 0.1 6 1 1 0 7.5 8 0.1 9 減少 0.0 3 個百分點 項目 2 0 1 0 年（萬元）2 0 0 9 年（萬元）增減（萬元）銷售費用 1 2 1 8 7 0.9 0 1 0 9 9 9 2.5 7 1 1 8 7 8.3 3 管理費用 4 8 2 3 2.0 3 3 6 8 7 3.4 0 1 1 3 5 8.6 3 29 財務費用-3 7 6 1.2 3 -1 9 7 4.1 3 -1 7 8 7.1 0 所得稅 3 1 4 8 6.7 9 2 4 3 0 5.7 0 7 1 8 1.0 9 說明：應收賬款增加的主要

81、原因是鮮凍品新增商超欠款、運輸勞務等外銷業務欠款增加；存貨減少的主要原因是公司原材料庫存減少；在建工程減少的主要原因是新項目完工轉入固定資產；銷售費用增加的主要原因是工資及運雜費增加；管理費用增加的主要原因是工資及物價上漲引起的費用增加；財務費用減少的主要原因是本期較同期少支付資金占用支出；所得稅增加的主要原因是本期實現利潤總額增加。（4）公司現金流量表相關數據的變化情況 項目 2 0 1 0 年（萬元）2 0 0 9 年（萬元）增減（萬元）經營活動產生的現金流量 現金流入小計 4 1 0 6 7 0 7.0 3 3 4 8 0 1 1 2.5 7 6 2 6 5 9 4.4 6 現金流出小計

82、 3 9 6 0 1 7 6.5 7 3 3 3 8 3 6 3.4 9 6 2 1 8 1 3.0 8 經營活動產生的現金流量凈額 1 4 6 5 3 0.4 6 1 4 1 7 4 9.0 8 4 7 8 1.3 8 投資活動產生的現金流量 現金流入小計 5 1 2 0.0 4 6 1 1 8.3 9 -9 9 8.3 5 現金流出小計 4 5 4 0 8.7 3 4 2 6 1 9.0 3 2 7 8 9.7 0 投資活動產生的現金流量凈額-4 0 2 8 8.6 9 -3 6 5 0 0.6 4 -3 7 8 8.0 5 籌資活動產生的現金流量 現金流入小計 1 5 0 0.0 0 1

83、 7 5 0.0 0 -2 5 0.0 0 現金流出小計 6 2 4 0 5.5 3 4 3 9 3 2.1 4 1 8 4 7 3.3 9 籌資活動產生的現金流量凈額-6 0 9 0 5.5 3 -4 2 1 8 2.1 4 -1 8 7 2 3.3 9 說明：經營活動產生的現金流量凈額增加的主要原因是報告期內公司銷售商品、提供勞務收到的現金增加較多；投資活動產生的現金流量凈額減少的主要原因是報告期內公司購建固定資產和其他長期資產支付的現金增加?；I資活動產生的現金流量凈額減少的主要原因是報告期內公司分派現金紅利較上年增加。（5）公司主要控股公司的經營情況及業績分析 華懋雙匯實業（集團）有限公

84、司，本公司擁有 5 1.5%的權益。該公司注冊資本 4 4 3 8萬美元，2 0 1 0年底總資產 9 8 8 6 0萬元。公司業務屬生產加工性質，主要產品為各類高 30 低溫肉制品，2 0 1 0 年實現凈利潤 2 5 8 1 9 萬元。河南萬東牧業有限公司，本公司擁有 7 5%的權益。該公司注冊資本 1 8 3 2 4 萬元，2 0 1 0年底總資產 2 0 4 2 0萬元。公司業務屬畜牧養殖性質，主要產品為種豬、商品豬，2 0 1 0 年實現凈利潤 1 1 9 8 萬元。漯河雙匯生物工程技術有限公司，本公司擁有 7 5%的權益。該公司注冊資本 4 0 0萬美元，2 0 1 0年底總資產

85、2 9 6 5 8萬元。公司業務屬生產加工性質，主要產品為骨素及豬肉香精，2 0 1 0 年實現凈利潤 8 1 6 1 萬元。宜昌雙匯食品有限責任公司，本公司擁有 1 0 0%的權益。該公司注冊資本 1 2 0 0 0萬元，2 0 1 0年底總資產 2 9 0 1 7萬元。公司業務屬生產加工性質，主要產品為各類高低溫肉制品及鮮凍分割肉，2 0 1 0 年實現凈利潤 4 8 7 1 萬元。漯河雙匯新材料有限公司，本公司擁有 7 5%的權益。該公司注冊資本 6 8 5 0 萬元，2 0 1 0年底總資產 2 5 2 5 0萬元。公司業務屬生產加工性質，主要產品為蔬菜、禽畜產品儲藏加工及食品保鮮包裝

86、材料，2 0 1 0 年實現凈利潤 7 3 0 8 萬元。阜新雙匯食品有限公司，本公司擁有 5 1%的權益。該公司注冊資本 7 4 7 7萬元，2 0 1 0年底總資產 1 6 0 9 1萬元。公司業務屬生產加工性質，主要產品為高低溫肉制品，2 0 1 0 年實現凈利潤 3 4 0 4 萬元。上海雙匯大昌食品有限公司，本公司擁有 6 0%的權益。該公司注冊資本 1 9 4 7 5 萬元，2 0 1 0 年底總資產 4 0 1 5 1 萬元。公司主營生豬屠宰及低溫肉制品加工等，2 0 1 0 年實現凈利潤 7 2 4 1 萬元。浙江金華雙匯食品有限公司，本公司擁有 5 5%的權益。該公司注冊資本

87、 7 5 0 0萬元，2 0 1 0 年底總資產 1 6 7 7 5 萬元。公司主營生豬屠宰及肉制品加工，2 0 1 0 年實現凈利潤 2 3 9 9 萬元。漯河雙匯物流投資有限公司，本公司擁有 8 5%的權益。該公司注冊資本 7 0 0 0萬元，2 0 1 0 年底總資產 4 9 6 9 2 萬元。公司主營物流運輸服務等，2 0 1 0 年實現凈利潤 8 4 7 5萬元。報告期內，無來源于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 1 0%以上。2、對公司未來發展的展望（1）宏觀經濟形勢及公司所處行業的發展趨勢、發展機遇與市場競爭格局 2 0 1 0 年，我國經濟在全球經濟復蘇的大背景下，實

88、現了 1 0.3%的高速增長，其中消費品行業同比增長 1 8.4%。2 0 1 1 年，支撐中國經濟較快發展的動力依然存在，我國經濟預計仍將保持 8%以上的高位平衡較快增長態勢，居民消費結構升級、城鎮化、工業化、農業現代化的進程加快、政府鼓勵消費和穩定投資的政策取向，仍然是消費行業的 31 良好發展機遇。2 0 1 0 年我國農業生產穩定增長，全年出欄生豬 6.6 7 億頭，年末存欄 4.6 4 億頭，全年肉類總產量 7 7 8 0 萬噸，同比增長 3.6%，其中豬肉產量 5 0 7 0 萬噸，同比增長 3.7%。由于國際熱錢涌入造成的流通性過剩，國際大宗商品價格普漲，通脹壓力增加，2 0 1

89、 0年全年 C P I增長 3.3%，其中食品上漲 7.2%，預計 2 0 1 1年全年 C P I增長 4%，企業生產成本壓力加大。隨著中國國力的逐步增強，中國居民收入穩定增長，將拉動內需不斷擴大。2 0 1 0年，我國城鎮居民人均可支配收入 1 9 1 0 9 元，同比增長 1 1.3%，農村居民人均可支配收入 5 9 1 9元，同比增長 1 4.9%，政府立足于擴大內需、改善民生，由國富向民富轉變，為消費品行業的快速發展提供了保障。國內生豬屠宰行業整合加快，發展空間巨大。根據國家商務部的要求，要逐步推進我國肉類加工行業的標準化，到 2 0 1 3 年末，我國要淘汰生豬屠宰企業落后產能 3

90、 0%，行業集中度將逐步提高，規范化的大型肉類加工企業具有更大的發展空間。目前，處于行業上游的生豬養殖、屠宰加工集中度偏低，國內生豬養殖規?；l展速度大大落后于下游生豬屠宰及肉制品加工企業的發展速度，生豬養殖模式有待于向規?；?、集中防疫、集中排污的養殖模式轉變，屠宰加工將逐步向冷鏈式、集約化、現代化的加工模式轉變，這將給龍頭企業提供較大的整合、發展空間，通過收購、兼并、重組、新建等手段，行業集中度將在新一輪的整合中逐步得到提高。從今后面臨的發展環境看，考慮到行業整合、競爭加劇、資源約束、環境保護等因素，我國肉制品加工企業還將承擔環境保護、社會責任等多方面成本增長的壓力。這些因素將進一步壓縮肉制

91、品加工行業盈利空間，大大增加肉制品加工行業的經營風險，中國肉制品加工行業可持續發展面臨的形勢依然是機遇和挑戰并存。（2）公司發展戰略 2 0 1 1年是“十二五”計劃的開局之年，公司將按照產業化、專業化、規?；?、現代化的“四化”方針和百廠超百億的“雙百”工程，始終立足主業，并圍繞主業實施上下游延伸，建立完善的大農業產業鏈，充分利用國際國內兩種資源和兩個市場，以建設社會主義新農村、小康社會、和諧社會為契機，進一步確立肉制品、冷鮮肉兩大產業的主導地位，做大、做強、做久雙匯，使公司成為中國最大、世界領先的肉類供應商。（3）公司新年度經營計劃 2 0 1 1年，國內經濟形勢將持續向好，城鎮化、工業化的

92、步伐進一步加快，城鄉居民肉類消費將進入快速增長階段，行業發展空間廣闊。面對擴內需、防通脹的機遇和挑戰，公司將通過產品結構調整、市場結構調整、渠道下沉、創新營銷等措施，確保公司 32 及本次重大資產重組擬注入資產的盈利預測目標的完成，始終保持公司在市場和行業的領先地位。（4）資金需求及使用計劃 2 0 1 1年，公司將圍繞發展戰略進行產業化建設，積極推進高低溫肉制品、生豬屠宰產能的擴張和商品豬養殖等新項目的建設，快速推動公司產能的擴張。以上項目預計所需資金 1 2 億元，主要以自有資金加以解決（具體項目見公司 2 0 1 0 年第二次臨時股東大會決議）。（5）不利因素、風險和對策 國內生豬養殖行

93、業規?；B殖和個體戶散養并存，系統性風險依然存在，影響肉類加工行業的安全和行業信譽。競爭環境日趨激烈，原材料價格不穩定，宏觀經濟政策、自然災害等因素帶來的糧食、煤、電、油、運和勞動力成本上升，企業面臨成本上漲壓力。政府的產業政策取向是加大對肉類加工企業各個環節如養殖、屠宰、加工、運輸、銷售以及農場動物福利等的控制，行業管理會越來越嚴格，企業承擔的社會責任會越來越多。針對上述不利因素和風險，公司將在2 0 1 1 年抓好以下幾項工作：認真貫徹執行食品安全法、動物防疫法及公司已有的各項內部防控體系，確保食品安全。以全新的觀念和認知管理企業、做好企業，提高經營管理水平和盈利能力。加快網絡擴張，全力實

94、現產品、市場再上新規模。加快產品結構調整，加快工藝流程再造和技術創新，創新采購管理和流程，控資源，保供應，強化成本管理，降成本、防通脹，應對成本上漲壓力。抓好新項目建設，加快商品豬養殖、生豬屠宰、肉制品產能擴張的建設進度，完善產業布局。3、報告期內的投資情況（1）募集資金使用情況 報告期內公司無募集資金，也無延續到報告期內的募集資金使用情況。（2）報告期內公司重大非募集資金投資項目 2 0 1 0年 2月 9日，經公司第四屆董事會第十四次會議審議通過，公司對漯河雙匯牧業有限公司 2 0 萬頭商品豬養殖項目增加投資 4 5 0 0 萬元。目前，該項目已全部建成投產，將陸續出欄生豬并逐步產生效益。

95、2 0 1 0 年 2 月 9 日，經公司第四屆董事會第十四次會議審議通過，公司投資 1 7 2 2 0 33 萬元，建設日產 1 2 0 噸低溫肉制品項目。該項目已于 2 0 1 0 年 6 月份竣工并于 2 0 1 0 年 7月投入試生產，2 0 1 0 年實現營業收入 1 7 8 7 5 萬元，實現利潤總額 2 4 8.5 萬元。2 0 1 0年 1 1月 3 0日，經公司 2 0 1 0年第二次臨時股東大會審議通過，公司擬投資 1 2.1 億元（項目共需投資 2 1.8 5 億元），分別在廣西南寧、上海、安徽蕪湖、山東濰坊、吉林長春、遼寧沈陽、河南濟源、浙江金華投資建設生豬屠宰、肉制品

96、加工及商品豬養殖項目。目前，南寧雙匯、蕪湖雙匯、濟源牧業及沈陽雙匯已相繼注冊成立。4、董事會日常工作情況 （1）報告期內董事會的會議情況及決議內容。本報告期內公司共召開八次董事會，具體情況及決議內容如下：四屆董事會第十四次會議于 2 0 1 0 年 2月 9 日召開，會議審議通過了關于建設日產 1 2 0 噸低溫肉制品項目的議案、關于香港華懋集團有限公司等少數股東轉讓股權的議案、關于對漯河雙匯牧業有限公司進行增資的議案、關于召開公司 2 0 1 0年第一次臨時股東大會的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 2 月 1 0 日的中國證券報和證券時報上。四屆董事會第十五次會議于 2 0 1 0

97、 年 4 月 2 2 日召開，會議審議通過了 公司 2 0 0 9年年度報告和年度報告摘要、公司 2 0 0 9 年度董事會工作報告、公司 2 0 0 9 年度利潤分配預案、關于續聘會計師事務所的議案、關于日常關聯交易的議案、關于增補公司董事的議案、公司 2 0 0 9 年度社會責任報告、公司內部控制自我評價報告、董事會審計委員會決議、2 0 0 9年度獨立董事述職報告、內幕信息知情人登記備案制度、年報信息披露重大差錯責任追究制度、外部信息使用人備案和管理制度、公司內部審計制度和公司 2 0 1 0 年第一季度季度報告。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 4 月 2 4 日的中國證券報和證券時

98、報上。四屆董事會第十六次會議于 2 0 1 0 年 6月 7 日召開，會議審議通過了關于召開公司 2 0 0 9 年度股東大會的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 6月 8 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。四屆董事會第十七次會議于 2 0 1 0 年 8 月 2 6 日召開，會議審議通過了 公司 2 0 1 0年半年度報告和半年度報告摘要。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 8 月 2 8 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。四屆董事會第十八次會議于 2 0 1 0 年 1 0 月 2 7 日召開，會議審議通過了 公司 2 0 1 0年第三季度季度報告。3

99、4 決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 0 月 2 9 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。四屆董事會第十九次會議于 2 0 1 0 年 1 1月 1 2 日召開，會議審議通過了關于投資建設新項目的議案、關于召開公司 2 0 1 0 年第二次臨時股東大會的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 1 月 1 3 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。四屆董事會第二十次會議于 2 0 1 0 年 1 1月 2 6 日召開，會議審議通過了關于實施重大資產重組暨關聯交易的議案、關于本公司資產置換和發行股票購買資產暨關聯交易的議案、關于本公司換股吸收合并五家公司的議案

100、、關于提請股東大會批準雙匯集團和羅特克斯免于以要約方式增持本公司股份的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理本次重大資產重組及實際控制人變動相關事宜的議案、關于公司實際控制人變動的議案、關于本公司自羅特克斯受讓其持有的 9 家公司部分股權的議案、關于公司符合本次重大資產重組條件的議案、關于批準本次重大資產重組有關財務報告及盈利預測報告的議案、關于 2 0 1 0 年度日常關聯交易的議案、關于控股子公司河南萬東牧業有限公司對外投資的議案、關于投資建設新項目的議案、關于召開公司 2 0 1 0 年第二次臨時股東大會的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 1 月 2 9 日的中國證券報、證券時

101、報、上海證券報和證券日報上。四屆董事會第二十一次會議于 2 0 1 0 年 1 2 月 9 日召開，會議審議通過了關于實施重大資產重組暨關聯交易的議案、關于本公司資產置換和發行股票購買資產暨關聯交易的議案、關于本公司換股吸收合并五家公司的議案、關于本次重大資產重組資產評估相關問題的說明的議案、關于批準本次重大資產重組有關財務報告及盈利預測報告的議案、關于修改 的議案、關于召開公司 2 0 1 0年第三次臨時股東大會的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 2 月 1 0 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。（2）董事會對股東大會決議的執行情況 本報告期內，公司董事會在授權范

102、圍內，根據公司章程和股東大會賦予的權力和義務，嚴格按照公司法及上市公司各項管理規定規范運作，認真貫徹執行股東大會的各項決議。2 0 1 0 年度，公司董事會對股東大會 2 0 0 9 年度利潤分配決議執行情況如下：公司 2 0 0 9 年度利潤分配方案是：以公司總股本 6 0 5 9 9.4 9 萬股為基數，向全體股東 35 按每 1 0 股派 1 0 元(含稅)的比例實施利潤分配,共分配利潤 6 0 5,9 9 4,9 0 0 元。股權登記日為 2 0 1 0年 7月 1 3日，除息日為 2 0 1 0 年 7月 1 4日，紅利發放日為 2 0 1 0 年 7月 1 4日。5、董事會審計委員

103、會的履職情況匯總報告（1）董事會審計委員會工作情況 公司董事會審計委員會由 5 名董事組成，其中 3 名為獨立董事，主任委員由具有專業會計背景的獨立董事李蒼菁女士擔任。根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計委員會實施細則，董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，主要履行了以下工作職責：與信永中和會計師事務所協商確定了公司 2 0 1 0年度財務報告審計工作的時間安排；認真審閱了公司財務部 2 0 1 1 年 1 月 5 日提交的財務報表，包括 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1日的資產負債表、2 0 1 0年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及部分財務報表附注資料，于 2 0 1

104、 1 年 1 月 5 日出具了書面審議意見；公司年審注冊會計師進場后，與公司年審注冊會計師就審計過程中發現的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流，督促會計師事務所在約定的時限內提交審計報告；公司年審注冊會計師出具初步審計意見后，再一次審閱了公司 2 0 1 0年度財務會計報表，于 2 0 1 1 年 3 月 3 1 日出具了書面審議意見；在年審注冊會計師出具 2 0 1 0年度審計報告后，董事會審計委員會召開會議，對信永中和會計師事務從事本年度公司的審計工作進行了總結，并就公司年度財務會計報表以及關于下年度聘請會計師事務所的議案進行表決并形成決議。（2）關于信永中和會計師事務所從事本年度

105、審計工作的總結報告 審計委員會于 2 0 1 1年 1月 5日與信永中和會計師事務所項目負責人就公司 2 0 1 0年度審計工作時間安排進行了充分溝通、協商，并達成了一致意見。信永中和會計師事務所審計人員共 2 4人（含項目負責人）按照上述審計工作計劃約定，于 2 0 1 1 年 1 月 9 日陸續進場，完成了納入合并報表范圍的各公司的現場審計工作。項目負責人就報表合并、會計調整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有待完善的會計工作等情況與公司及審計委員會各委員作了持續、充分的溝通。在年審注冊會計師現場審計期間，審計委員會高度關注審計過程中發現的問題，以電話和見面會等形式與年審注冊會計師進行溝

106、通和交流。主要就以下幾點作了重點溝通：會計資料的真實性、完整性，財務報表是否按照新企業會計準則和證券監管部門 36 的要求及公司的有關財務制度規定編制；財務部門對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵守情況；公司內部會計控制制度是否建立健全；公司各部門是否配合注冊會計師獲取其審計所需的充分的材料和數據。年審注冊會計師就以上幾點問題均給予了積極的肯定，并于 2 0 1 1 年 4月 2 7日出具了標準無保留意見結論的審計報告。審計委員會認為，年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規定實施了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，出具的審計報表能

107、夠充分反映公司2 0 1 0 年1 2 月3 1 日的財務狀況以及2 0 1 0 年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際情況。（3）對下年度續聘會計師事務所的決議 鑒于信永中和會計師事務所 2 0 0 1-2 0 1 0 年一直為公司的審計單位，且該事務所在公司 2 0 1 0年度審計工作中表現出了較好的執業能力及勤勉、盡責的工作精神，提議繼續聘請信永中和會計師事務所為公司 2 0 1 1 年度的審計機構。6、公司內幕信息知情人管理制度的執行情況 公司根據上市公司信息披露管理辦法、河南雙匯投資發展股份有限公司章程、河南雙匯投資發展股份有限公司信息披露管理制度，制定了內幕信息知情

108、人登記備案制度，明確了內幕信息、內幕信息知情人的范圍、登記備案、監督管理及法律責任的追究等。報告期內，公司嚴格執行內幕信息知情人登記備案制度，強化內幕信息知情人的登記管理和監督檢查工作，規范重大信息的內部流轉程序，保證信息披露的公平，切實避免內幕信息外泄和內幕交易行為的發生。通過自查，未發現公司內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。7、本次利潤分配預案 經信永中和會計師事務所審計，本年度公司母公司實現凈利潤 8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 元，提取 1 0%的法定公積金 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0元后，本年度可供分配的利潤 7

109、3 7,1 8 3,6 1 3.6 4元，加上以前年度結余未分配利潤，本次可供股東分配的利潤 8 7 2,7 4 5,2 0 8.7 2 元。經公司第四屆董事會第二十二次會議審議，本次利潤分配預案如下：擬以2 0 1 0 年末公司總股本6 0 5,9 9 4,9 0 0 股為基數，向全體股東按每1 0 股派5 元(含稅)的比例實施利潤分配，共分配利潤 3 0 2,9 9 7,4 5 0 元，尚余 5 6 9,7 4 7,7 5 8.7 2 元作為未 37 分配利潤留存。以上利潤分配預案須經公司 2 0 1 0 年度股東大會審議通過后實施。8、公司前三年現金分紅情況 單位：（人民幣）元 年度 現

110、金分紅金額（含稅）合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 2 0 0 9 年 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 09 1 0,6 5 7,1 1 0.9 4 6 6.5 4%2 0 0 8 年 3 6 3,5 9 6,9 4 0.0 06 9 8,8 9 2,6 0 8.8 1 5 2.0 2%2 0 0 7 年 4 8 4,7 9 5,9 2 0.0 05 6 1,8 8 1,0 4 4.6 1 8 6.2 8%38 第九節 監事會報告 1、報告期內監事會會議情況 本報告期內公司共召開五次監事會會議，具體情況及決議內容如下：四屆監事會第十次會

111、議于 2 0 1 0 年 4 月 2 2 日召開，會議審議通過了公司 2 0 0 9 年監事會工作報告、2 0 0 9年年度報告和年度報告摘要、2 0 0 9年度利潤分配預案、對公司內部控制自我評價報告的審核意見、2 0 1 0 年第一季度季度報告。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 4 月 2 4 日的中國證券報和證券時報上。四屆監事會第十一次會議于 2 0 1 0 年 8 月 2 6 日召開，會議審議通過了 2 0 1 0 年半年度報告。四屆監事會第十二次會議于 2 0 1 0 年 1 0 月 2 7 日召開，會議審議通過了 2 0 1 0 年第三季度季度報告。四屆監事會第十三次會議于 2

112、 0 1 0 年 1 1月 2 6 日召開，會議審議通過了關于實施重大資產重組暨關聯交易的議案、關于本公司資產置換和發行股票購買資產暨關聯交易的議案、關于本公司換股吸收合并五家公司的議案、關于提請股東大會批準雙匯集團和羅特克斯免于以要約方式增持本公司股份的議案、關于提請股東大會授權董事會辦理本次重大資產重組及實際控制人變動相關事宜的議案、關于公司實際控制人變動的議案、關于本公司自羅特克斯有限公司受讓其持有的 9 家公司部分股權的議案、關于公司符合本次重大資產重組條件的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 1 月 2 9 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。四屆監事會第十四

113、次會議于 2 0 1 0 年 1 2 月 9 日召開，會議審議通過了關于實施重大資產重組暨關聯交易的議案、關于本公司資產置換和發行股票購買資產暨關聯交易的議案、關于本公司換股吸收合并五家公司的議案、關于本次重大資產重組資產評估相關問題的說明的議案、關于批準本次重大資產重組有關財務報告及盈利預測報告的議案、關于修改 的議案。決議公告刊登在 2 0 1 0 年 1 2 月 1 0 日的中國證券報、證券時報、上海證券報和證券日報上。2、監事會對公司 2 0 1 0 年有關事項發表的獨立意見 （1）公司依法運作情況。公司建立了較完善的內部控制制度。公司決策程序合法，董事、經理在執行公司職務時無違反法律

114、、法規、公司章程或損害公司及股東利益的其他行為。39 （2）檢查公司財務情況。信永中和會計師事務所對公司出具了標準無保留意見的審計報告，報告真實反映了公司的財務狀況和經營成果。（3）公司的關聯交易，主要是與日常經營相關的產品購銷關系和向關聯方收購股權。經檢查，價格由協議雙方協商，交易價格公允，沒有損害本公司的利益。3、監事會對公司內部控制自我評價的意見 根據深圳證券交易所上市公司內部控制指引、關于做好 2 0 1 0年年度報告工作的通知的要求，公司監事會對公司內部控制自我評價發表意見如下：公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，按照自身的實際情況，建立了覆蓋各環節的內部控制制度，保證了公

115、司業務活動的正常開展，確保了公司資產的安全和完整。公司內部審計部門人員配備齊全到位，保證了公司內部控制重點活動的執行和監督充分有效。2 0 1 0年，公司未有違反上市公司內部控制指引及公司內部控制制度的情形發生。監事會認為，公司內部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內部控制的實際情況。40 第十節 重要事項 1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。2、本報告期內公司無破產重整事項。3、公司無持有其他上市公司股權、參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權。4、報告期內公司收購股權事項。2 0 1 0 年 1 2 月 2 7 日，公司召開 2 0 1 0 年第三次臨時股

116、東大會，審議通過了關于本公司自羅特克斯受讓其持有的 9家公司部分股權的議案，公司擬以自有資金出資6 1 4,9 5 1,6 4 7.2 7 元，收購香港羅特克斯有限公司持有的九家公司的少數股東股權。上述股權收購已于 2 0 1 1 年 1 月底完成。5、本報告期內發生的重大關聯交易事項（1）與日常經營相關的關聯交易 銷售商品發生的關聯交易 關聯人 關聯交易內容 金額(萬元)占同類交易金額的比例（%）結算方式 德州雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 3 1 0 6 0.3 7 現金結算 阜新匯福食品有限公司 銷售香輔料、原料肉、包1 2 3 6 6 0.3 5 現金結算 阜新雙匯肉類加工有

117、限公司 銷售香輔料、包裝物 9 1 4 6 0.2 6 現金結算 廣東雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 2 7 1 8 0.3 6 現金結算 內蒙古雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 3 7 6 3 0.3 9 現金結算 漯河華意食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 4 7 3 4 0.1 3 現金結算 漯河匯特食品有限公司 銷售香輔料、包裝物、原5 7 7 8 8 1.6 2 現金結算 漯河雙匯彩印包裝有限公司 銷售 P V D C 吹膜 6 4 9 9 0.1 8 現金結算 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 銷售香輔料 1 0 1 8 7 0.2 9 現金結算 漯河雙匯進出口貿易有

118、限責任公司 銷售凍肉、肉制品 3 8 2 3 5 1.0 7 現金結算 漯河雙匯商業連鎖有限公司 銷售鮮凍肉、肉制品 2 9 8 4 0 0.8 4 現金結算 綿陽雙匯食品有限責任公司 銷售香輔料、包裝物 1 7 2 7 7 0.4 8 現金結算 唐山雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 1 5 7 7 0.3 2 現金結算 武漢雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 1 7 2 8 0.3 3 現金結算 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 銷售 P V D C 吹膜、香輔料 1 7 9 2 9 0.5 0 現金結算 望奎雙匯北大荒食品有限公司 銷售香輔料、原料肉 5 5 4 5 0.

119、1 6 現金結算 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 銷售香輔料、包裝物、原9 1 1 9 0.2 6 現金結算 漯河天潤彩印包裝有限公司 銷售 P V D C 吹膜 2 2 8 3 0.0 6 現金結算 漯河雙匯泰威遜食品有限公司 銷售豬毛腸 1 1 5 6 4 0.3 2 現金結算 漯河連邦化學有限公司 銷售 P V D C 吹膜 2 7 3 2 0.0 8 現金結算 江蘇淮安雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 7 2 6 8 0.4 8 現金結算 濟源雙匯食品有限公司 銷售香輔料、包裝物 1 0 6 2 3 0.3 0 現金結算 黑龍江寶泉玲雙匯北大荒食品有限銷售香輔料、包裝物 2 3

120、7 7 0.0 7 現金結算 漯河雙匯肉業有限公司 銷售香輔料、P V D C 吹膜 2 2 5 5 2 0.6 3 現金結算 41 漯河雙匯萬中禽業加工有限公司 銷售香輔料、原料肉 1 3 3 1 7 0.3 7 現金結算 合 計 3 6 4 2 7 3 1 0.2 2 定價原則：按 2 0 1 0 年第三次臨時股東大會決議及雙方簽署的供貨協議執行，即以市場價格為依據，本公司向各關聯方銷售商品與向非關聯方銷售商品執行統一的定價政策。必要性和持續性說明：通過向關聯方的銷售，拓展了本公司產品的銷售渠道，擴大了本公司的生產和市場規模，屬于與日常經營相關的持續性關聯交易。關聯交易對上市公司獨立性的影

121、響：上述關聯交易不會影響上市公司的獨立性。公司對關聯方的依賴程度：公司有自主選擇向第三方銷售的權利，對關聯方不存在依賴的情況。采購貨物 關聯人 關聯交易內容 金額(萬元)占同類交易 金額的比例（%）結算方式 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 采購飼料、水電汽、P V D C 印刷膜、肉制品 5 0 1 3 4 1.5 4 現金結算 綿陽雙匯食品有限責任公司 采購肉制品、鮮凍肉 1 2 3 9 8 6 3.8 1 現金結算 德州雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品、原料肉 1 9 5 3 4 6 6.0 1 現金結算 唐山雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品、原料肉 1 4 8 9 1 1

122、4.5 8 現金結算 阜新雙匯肉類加工有限公司 采購鮮凍肉、肉制品、原料肉 1 5 9 7 0 2 4.9 1 現金結算 廣東雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品、原料肉 2 0 5 8 7 2 6.3 3 現金結算 內蒙古雙匯食品有限公司 采購肉制品 1 0 1 3 9 5 3.1 2 現金結算 武漢雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品、原料肉 1 7 5 5 6 6 5.4 0 現金結算 漯河匯特食品有限公司 采購肉制品 7 2 2 3 9 2.2 2 現金結算 漯河華意食品有限公司 采購肉制品 2 3 9 6 8 0.7 4 現金結算 阜新匯福食品有限公司 采購肉制品 2 0 4 5 0

123、 0.6 3 現金結算 漯河華懋雙匯動力有限公司 采購水電汽 2 1 2 4 0.0 7 現金結算 杜邦雙匯(漯河)蛋白有限公司 采購大豆蛋白 6 7 3 4 0.2 1 現金結算 杜邦雙匯(漯河)食品有限公司 采購大豆蛋白 2 1 4 6 3 0.6 6 現金結算 漯河華懋雙匯包裝制業有限公司 采購紙箱 3 7 7 4 0.1 2 現金結算 漯河華懋雙匯膠印有限公司 采購紙箱 7 7 5 6 0.2 4 現金結算 漯河雙匯彩印包裝有限公司 采購 P V D C 印刷膜 2 7 4 5 0 0.8 4 現金結算 漯河雙匯海櫻調味料食品有限公司 采購調味料 6 5 7 7 0.2 0 現金結算

124、漯河雙匯商業連鎖有限公司 采購雞蛋 1 1 7 6 2 0.3 6 現金結算 漯河雙匯進出口貿易有限責任公司 采購原料肉 1 9 7 0 5 0.6 1 現金結算 南通匯羽豐新材料有限公司 采購 P V D C 樹脂粉 8 1 6 3 0.2 5 現金結算 江蘇淮安雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品 2 2 9 2 5 0 7.0 5 現金結算 望奎雙匯北大荒食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品 1 3 7 7 9 0 4.2 4 現金結算 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 采購肉制品 6 3 1 8 6 1.9 4 現金結算 漯河卓智新型包裝有限公司 采購紙箱 2 4 5 2 5 0.7 5 現金

125、結算 漯河天潤彩印包裝有限公司 采購 P V D C 印刷膜 2 1 5 6 7 0.6 6 現金結算 漯河雙匯泰威遜食品有限公司 采購豬腸衣 2 6 6 5 6 0.8 2 現金結算 漯河天瑞生化有限公司 采購紅曲米 3 2 0 4 0.1 0 現金結算 42 漯河萬源食品有限公司 采購卡拉膠 8 2 0 9 0.2 5 現金結算 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品 8 2 4 6 8 2.5 4 現金結算 濟源雙匯食品有限公司 采購鮮凍肉、肉制品 1 4 7 5 0 5 4.5 4 現金結算 漯河雙匯肉業有限公司 采購飼料、水電汽、P V D C 印刷膜、肉制品 9 1

126、 9 4 3 2.8 3 現金結算 漯河雙匯萬中禽業加工有限公司 采購肉制品 1 3 3 8 7 0.4 1 現金結算 漯河連邦化學有限公司 采購 P V D C 印刷膜 1 0 9 7 0.0 3 現金結算 合 計 2 2 4 3 8 6 4 6 9.0 3 定價原則：按 2 0 1 0年第三次臨時股東大會決議及雙方簽署的供貨協議、委托銷售協議、能源動力供應協議執行，即公司向各關聯單位采購的貨物的采購價格是以市場價格為依據協商確定，關聯方向本公司銷售貨物的價格不高于其向任何第三方銷售同樣貨物的價格。必要性和持續性說明：通過向關聯方的采購，保證了本公司原輔料、包裝物的穩定供應，確保了公司產品的

127、安全和穩定生產，屬于與日常經營相關的持續性關聯交易。關聯交易對上市公司獨立性的影響：上述關聯交易不會影響上市公司的獨立性。公司對關聯方的依賴程度：對關聯方存在一定的依賴性，但公司有自主選擇向第三方采購的權利。接受勞務發生的關聯交易 關聯方名稱 交易內容 交易金額（萬元）占同類交易金額的比例（%）結算方式 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 技術服務 1 5 2 1 1.5 6 現金結算 漯河雙匯進出口貿易有限責任公司 進出口代理 1 8 5 0.1 9 現金結算 漯河雙匯肉業有限公司 技術服務 2 1 2 9 2.1 8 現金結算 合 計 3 8 3 5 3.9 3 定價原則：河南省漯河市雙

128、匯實業集團有限責任公司為本公司提供的技術服務費按雙方簽署的委托開發合同執行；本公司委托漯河雙匯進出口貿易有限責任公司為本公司代理進出口貨物，代理費按雙方簽署的委托代理進出口合同執行。必要性和持續性說明：通過接受關聯方提供的勞務，促進了本公司產品質量的提高和更新換代，保證了公司產品的市場開拓，確保了公司包裝原料、設備的穩定供應和技術改造，屬于與日常經營相關的持續性關聯交易。關聯交易對上市公司獨立性的影響：上述關聯交易不會影響上市公司的獨立性。公司對關聯方的依賴程度：對關聯方存在一定的依賴性，但公司有自主選擇接受第三方提供勞務的權利。提供勞務發生的關聯交易 43 關聯人 關聯交易內容 金額(萬元)

129、占同類交易金額的比例（%）結算方式 河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司 提供物流運輸 1 9 1 0.3 0 現金結算 內蒙古雙匯食品有限公司 提供物流運輸 2 6 5 6 4.1 5 現金結算 綿陽雙匯食品有限責任公司 提供物流運輸 2 4 5 9 3.8 4 現金結算 德州雙匯食品有限公司 提供物流運輸 4 1 1 9 6.4 4 現金結算 唐山雙匯食品有限公司 提供物流運輸 3 3 7 3 5.2 7 現金結算 阜新雙匯肉類加工有限公司 提供物流運輸 2 8 9 4 4.5 2 現金結算 阜新匯福食品有限公司 提供物流運輸 3 2 4 0.5 1 現金結算 廣東雙匯食品有限公司 提供物

130、流運輸 4 2 7 2 6.6 8 現金結算 武漢雙匯食品有限公司 提供物流運輸 3 6 9 8 5.7 8 現金結算 江蘇淮安雙匯食品有限公司 提供物流運輸 5 0 1 4 7.8 4 現金結算 望奎雙匯北大荒食品有限公司 提供物流運輸 3 5 0 8 5.4 8 現金結算 哈爾濱雙匯北大荒食品有限公司 提供物流運輸 1 0 1 6 1.5 9 現金結算 漯河雙匯商業連鎖有限公司 提供物流運輸 6 7 5 1.0 6 現金結算 黑龍江寶泉嶺雙匯北大荒食品有限公司 提供物流運輸 1 9 9 0 3.1 1 現金結算 漯河雙匯肉業有限公司 提供物流運輸 3 1 0 0.4 9 現金結算 漯河雙匯

131、萬中禽業加工有限公司 提供物流運輸 3 0 0.0 5 現金結算 濟源雙匯食品有限公司 提供物流運輸 3 6 8 7 5.7 6 現金結算 漯河卓智新型包裝有限公司 提供物流運輸 1 9 4 0.3 0 現金結算 合 計 4 0 4 1 0 6 3.1 7 定價原則：按 2 0 1 0年第三次臨時股東大會決議及雙方簽署的運輸合同執行，本公司為關聯方產品提供運輸服務的價格按市場價結算。必要性和持續性說明：本公司通過向關聯方提供運輸服務，在保證為關聯方安全、及時、高效運輸和配送產品的同時，擴大了公司業務，提高了經濟效益，屬于與日常經營相關的持續性關聯交易。關聯交易對上市公司獨立性的影響：上述關聯交

132、易不會影響上市公司的獨立性。公司對關聯方的依賴程度：對關聯方存在一定的依賴性，但公司有自主選擇向第三方提供勞務的權利。（2）股權收購發生的關聯交易 2 0 1 0 年 1 2 月 2 7 日，公司召開 2 0 1 0 年第三次臨時股東大會，審議通過了關于本公司自羅特克斯受讓其持有的 9家公司部分股權的議案，公司擬以自有資金出資6 1 4,9 5 1,6 4 7.2 7 元，收購香港羅特克斯有限公司持有的九家公司的少數股東股權。具體情況如下：序號 被收購公司名稱 股權轉讓 原始出資價格 本次股權 收購價格 1 華懋雙匯實業（集團）有限公司 2 9 8,6 1 9,4 6 2.6 0 2 9 8,

133、6 1 9,4 6 2.6 0 2 漯河華懋雙匯化工包裝有限公司 8,3 7 0,1 9 2.4 1 8,3 7 0,1 9 2.4 1 3 浙江金華雙匯食品有限公司 2 8,6 7 1,8 0 5.1 1 2 8,6 7 1,8 0 5.1 1 44 4 漯河華意食品有限公司 7 8,1 0 3,9 7 8.5 2 7 8,1 0 3,9 7 8.5 2 5 漯河匯特食品有限公司 4 6,3 2 6,7 3 0.0 3 4 6,3 2 6,7 3 0.0 3 6 漯河華懋雙匯塑料工程有限公司 5 5,7 8 2,5 2 5.3 3 5 5,7 8 2,5 2 5.3 3 7 漯河華懋雙匯包裝

134、制業有限公司 4 4,9 5 1,6 4 1.5 3 4 4,9 5 1,6 4 1.5 3 8 漯河華懋雙匯膠印有限公司 4 1,7 0 8,0 6 5.3 5 4 1,7 0 8,0 6 5.3 5 9 漯河華懋雙匯動力有限公司 1 2,4 1 7,2 4 6.3 9 1 2,4 1 7,2 4 6.3 9 合 計 6 1 4,9 5 1,6 4 7.2 7 6 1 4,9 5 1,6 4 7.2 7 上述股權是在本公司尚未履行放棄優先受讓權程序的情況下，由少數股東轉讓給了羅特克斯有限公司，本公司按照深圳證券交易所的要求對其進行整改，全部由本公司從羅特克斯有限公司將上述股權收回。經與羅特克

135、斯有限公司協商，收購價格按照其初始收購價格確定。上述股權收購已于 2 0 1 1 年 1 月底完成。由于羅特克斯有限公司當時為本公司實際控制人，上述交易構成了本公司股權收購的關聯交易。（3）共同對外投資發生的關聯交易 2 0 1 0年 2月 9日，公司召開第四屆董事會第十四次會議，審議通過了關于對漯河雙匯牧業有限公司增資的議案，同意由投資雙方對該公司進行等比例增資，增資總金額 6 0 0 0 萬元，用于建設年出欄商品豬 2 0 萬頭的商品豬養殖廠。其中本公司出資 4 5 0 0萬元，關聯方河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司出資 1 5 0 0萬元。目前，該項目已全部建成投產，將陸續出欄生豬并

136、逐步產生效益。漯河雙匯牧業有限公司成立于 2 0 0 1 年 4 月，注冊資本 2 3 0 0 0 萬元，其中本公司持有 7 5%的股權，河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司持有 2 5%的股權。公司主營種豬繁育及商品豬養殖。2 0 1 0 年，該公司實現營業收入 1 3 1 4.6 5 萬元，實現凈利潤-8 7 2.3 0萬元。截止 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日，該公司總資產 2 1 5 5 0.7 2 萬元，凈資產為 1 5 3 8 6.6 3 萬元。由于雙匯集團為本公司控股股東，上述增資構成了本公司與雙匯集團共同對外投資的關聯交易。6、重大合同及其履行情況（1）公司無在報告

137、期內發生或以前期間發生但延續到報告期的托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。（2）報告期內公司無重大擔保事項。（3）公司無在報告期內或報告期繼續發生委托他人進行現金資產管理事項，目前尚無委托理財計劃。7、公司或持股 5%以上的股東報告期內或持續到報告期內在指定報刊或網站上披露的承諾事項 45（1）股改承諾 公司原非流通股股東在股權分置改革說明書中承諾：公司 2 0 0 6 年2 0 0 8 年凈利潤的年復合增長率不低于 2 0%；原非流通股股東將在 2 0 0 6 年度、2 0 0 7 年度、2 0 0 8 年度股東大會提案中提出分配比例不低于當年實現可供股東

138、分配利潤 5 0%的現金分紅預案，并保證在股東大會表決時對該議案投贊成票；非流通股股份自獲得上市流通權之日起，在 3 6個月內不通過證券交易所上市交易出售；承諾期屆滿后通過證券交易所上市交易減持股票價格不低于 3 0 元/股（因公司轉增股本、分紅派息導致股票價格除權，減持價格限制標準已調整為 2 3.0 2 元/股）。2 0 0 6年、2 0 0 7年、2 0 0 8年、2 0 0 9年、2 0 1 0年，本公司原非流通股股東均履行了上述承諾。2 0 1 0年 7月 5日，本公司原非流通股股東持有的有限售條件的股份已全部解除限售。（2）股票發行時的承諾 1 9 9 8年本公司首次招股時，本公司

139、控股股東雙匯集團承諾：雙匯集團在其生產經營業務中將不會利用其對上市公司的控股關系轉移利潤和損害上市公司及其眾多小股東的利益，并在適當的時候將雙匯集團與上市公司存在關聯交易、同業競爭的經營性資產轉讓予上市公司，以消除這一同業競爭關系。公司控股股東對于存在的同業競爭和關聯交易過大的問題，已決定對公司進行重大資產重組，本公司擬通過非公開發行的方式認購雙匯集團和羅特克斯有限公司的部份資產，從而達到避免同業競爭、降低關聯交易的目的。目前，公司重大資產重組方案已經股東大會審議通過并上報中國證監會，公司于2 0 1 1 年 2 月 2 5 日收到了中國證監會對本次重大資產重組申請的受理通知書。（3）要約收購

140、承諾 2 0 1 0年 1 1月 2 7日，興泰集團及其一致行動人雙匯國際控股有限公司共同授權的羅特克斯有限公司發布河南雙匯投資發展股份有限公司要約收購報告書摘要，由于雙匯國際的股東進行境外股權變更，導致雙匯發展及其關聯企業的員工控制的興泰集團成為雙匯發展的實際控制人，從而觸發要約收購義務，要約收購價格為 5 6 元/股。本次要約收購尚須取得中國證監會的審核無異議。8、報告期內公司聘任會計師事務所情況 2 0 1 0 年度，公司仍聘任信永中和會計師事務所作為財務審計機構。本報告年度公司支付給信永中和會計師事務所的報酬為 1 9 5 萬元，審計期間發生的食宿費由本公司承擔。信永中和會計師事務所已

141、連續十年為公司提供審計服務。46 9、本報告期內，公司、公司董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人、收購人均無受到有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情形。1 0、報告期內接待調研、溝通、采訪情況 接待時間 接待地點 接待 方式 接待對象 談論的主要內容 及提供的資料 2 0 1 0.0 1.1 4 公司會議室 實地調研 長城證券、渤海證券、匯添富基金 調研了解生豬屠宰行業發展狀況及下一步投資規劃。2 0 1 0.0 1.2 1 公司會議室 實

142、地調研 華安基金 調研公司 2 0 0 9 年下半年生產經營情況及2 0 1 0 年生產經營計劃。2 0 1 0.0 6.2 9 公司會議室 實地調研 博時基金、嘉實基金、長盛基金、大成基金、興業基金、景林資產管理公司 參加公司股東大會并對公司上半年生產經營情況進行調研。2 0 1 0.1 2.1 6 公司會議室 實地調研 華夏、嘉實、易方達、富國 了解資產重組方案相關情況。2 0 1 0.1 2.2 2 公司會議室 電話會議 博時基金 了解資產重組方案相關情況。2 0 1 0.1 2.2 3 公司會議室 實地調研 國泰、上投摩根、長信、光大資管、光大保德信 了解資產重組方案相關情況。47 第

143、十一節 財務報告 一、審計報告 X Y Z H/2 0 1 0 A 5 0 2 2 河南雙匯投資發展股份有限公司全體股東：我們審計了后附的河南雙匯投資發展股份有限公司（以下簡稱雙匯發展公司）合并及母公司財務報表，包括 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日的資產負債表、2 0 1 0 年度的利潤表、現金流量表、股東權益變動表及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是雙匯發展公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的

144、會計估計。二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評

145、價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、審計意見 我們認為，雙匯發展公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了雙匯發展公司2 0 1 0 年1 2 月3 1 日的財務狀況以及2 0 1 0 年度的經營成果和現金流量。信永中和會計師事務所 中國注冊會計師：鄭衛軍 中國 北京 中國注冊會計師：馮光輝 2 0 1 1 年 4 月 2 7 日 48 二、會計報表 合并資產負債表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 單位：人民幣元 項 目 附注 年末金額 年初金額 流動資產：

146、貨幣資金 八、1 2,3 7 0,5 6 8,3 7 2.1 7 1,9 1 2,2 0 5,9 0 3.0 9 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 0.0 0 0.0 0 應收票據 八、2 5 3,1 6 7,6 0 1.9 1 1 3,5 0 0,0 0 0.0 0 應收賬款 八、3 1 3 3,3 6 0,0 0 5.2 5 8 5,5 4 2,4 7 5.5 1 預付款項 八、4 4 9,5 3 0,5 2 9.9 1 1 1,2 9 5,7 0 1.5 8 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 4 3 3,9 8 0.0 0 0.0 0 應收股利 八、5 2 3,2

147、 3 8,2 3 8.9 4 0.0 0 其他應收款 八、6 5 5,6 0 6,2 7 2.2 6 1 8,2 0 1,5 1 4.0 0 買入返售金融資產 存貨 八、7 1,3 4 9,0 0 5,7 9 7.8 2 1,3 9 1,1 7 0,5 5 5.6 4 一年內到期的非流動資產 0.0 0 0.0 0 其他流動資產 0.0 0 0.0 0 流動資產合計 4,0 3 4,9 1 0,7 9 8.2 6 3,4 3 1,9 1 6,1 4 9.8 2 非流動資產：發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 0.0 0 0.0 0 持有至到期投資 0.0 0 0.0 0 長期應收款 0.0

148、0 0.0 0 長期股權投資 八、8 4 2 9,9 7 3,8 7 9.6 3 3 7 9,8 7 7,9 1 1.7 0 投資性房地產 0.0 0 0.0 0 固定資產 八、9 2,0 5 6,1 1 8,7 4 9.9 9 1,7 3 9,6 3 8,9 0 9.1 3 在建工程 八、1 0 2 8,5 9 7,7 5 1.6 7 8 8,7 0 8,7 3 5.1 1 工程物資 八、1 1 1,4 7 3,6 6 8.2 8 1 3 0,0 4 5.4 0 固定資產清理 0.0 0 0.0 0 生產性生物資產 八、1 2 2 6,8 7 0,1 9 7.9 3 2 6,4 7 5,8

149、4 2.5 9 油氣資產 0.0 0 0.0 0 無形資產 八、1 3 7 2,9 2 1,9 7 3.8 5 6 4,1 7 6,5 5 9.9 0 開發支出 0.0 0 0.0 0 商譽 0.0 0 0.0 0 長期待攤費用 八、1 4 3 3,0 1 1,0 2 7.5 7 1,2 3 5,7 7 2.3 6 遞延所得稅資產 八、1 5 2 4,9 4 7,6 6 2.0 8 2 1,0 7 5,7 2 1.4 7 其他非流動資產 0.0 0 0.0 0 非流動資產合計 2,6 7 3,9 1 4,9 1 1.0 0 2,3 2 1,3 1 9,4 9 7.6 6 資產總計 6,7 0

150、8,8 2 5,7 0 9.2 6 5,7 5 3,2 3 5,6 4 7.4 8 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 49 合并資產負債表(續)編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 單位：人民幣元 項 目 附注 年末金額 年初金額 流動負債：短期借款 0.0 0 0.0 0 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 0.0 0 0.0 0 應付票據 0.0 0 0.0 0 應付賬款 八、1 7 6 8 0,0 4 9,8 2 2.5 1 6 7 6,8 6 8,6 3 3.4 1 預收款項

151、八、1 8 7 9 8,0 4 3,6 1 9.4 7 7 6 7,6 5 6,0 9 5.7 1 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 八、1 9 3 4 6,9 2 9,0 7 8.9 3 3 0 0,8 0 2,3 2 3.3 9 應交稅費 八、2 0 1 3 5,9 5 4,5 0 1.7 1 6 8,0 6 1,2 9 2.7 8 應付利息 八、2 1 0.0 0 9 3 9,1 6 6.6 7 應付股利 八、2 2 1 2 5,8 6 8,3 6 5.2 5 5 0 5,6 9 9.7 1 其他應付款 八、2 3 2 8 2,6 8 5,2 7 7.2 8 2 0 3

152、,7 1 0,6 9 1.7 4 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 八、2 4 3 2 6,3 6 6.6 6 3 3 6,4 9 3.7 0 其他流動負債 八、2 5 7,7 3 3,0 3 4.0 0 0.0 0 流動負債合計 2,3 7 7,5 9 0,0 6 5.8 1 2,0 1 8,8 8 0,3 9 7.1 1 非流動負債：長期借款 八、2 6 1 0,5 0 6,4 3 3.0 9 1 1,0 7 5,8 4 8.7 0 應付債券 0.0 0 0.0 0 長期應付款 0.0 0 0.0 0 專項應付款 0.0 0 0.0 0

153、預計負債 0.0 0 0.0 0 遞延所得稅負債 八、1 5 2,6 8 7,6 9 9.8 8 2,6 9 7,4 7 7.6 0 其他非流動負債 八、2 7 9,3 2 6,7 6 8.8 9 3,5 4 0,3 8 2.8 6 非流動負債合計 2 2,5 2 0,9 0 1.8 6 1 7,3 1 3,7 0 9.1 6 負 債 合 計 2,4 0 0,1 1 0,9 6 7.6 7 2,0 3 6,1 9 4,1 0 6.2 7 股東權益：股本 八、2 8 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 資本公積 八、2 9 5 0 8,8 0

154、6,7 7 3.0 0 5 0 8,8 0 6,7 7 3.0 0 減：庫存股 0.0 0 0.0 0 專項儲備 八、3 0 8 6 0,2 3 8.8 4 1,7 2 9,0 2 1.7 1 盈余公積 八、3 1 5 4 8,3 5 6,1 5 5.5 5 4 6 6,4 4 6,8 6 5.1 5 一般風險準備 未分配利潤 八、3 2 1,7 5 8,6 2 8,2 3 4.7 9 1,3 5 7,2 5 0,9 3 0.9 7 外幣報表折算差額 0.0 0 0.0 0 歸屬于母公司股東權益合計 3,4 2 2,6 4 6,3 0 2.1 8 2,9 4 0,2 2 8,4 9 0.8 3

155、 少數股東權益 八、3 3 8 8 6,0 6 8,4 3 9.4 1 7 7 6,8 1 3,0 5 0.3 8 股東權益合計 4,3 0 8,7 1 4,7 4 1.5 9 3,7 1 7,0 4 1,5 4 1.2 1 負債和股東權益總計 6,7 0 8,8 2 5,7 0 9.2 6 5,7 5 3,2 3 5,6 4 7.4 8 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 50 母公司資產負債表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 單位：人民幣元 項 目 附注 年末金額 年初金額 流動資產：貨幣資金 2,0

156、7 7,7 6 0,7 9 3.2 5 1,8 9 2,9 9 1,2 5 8.8 5 交易性金融資產 0.0 0 0.0 0 應收票據 4 7,2 0 0,0 0 0.0 0 1 3,5 0 0,0 0 0.0 0 應收賬款 十五、1 8 0,9 2 0,8 4 4.1 2 4 6,6 5 6,4 3 4.0 5 預付款項 2 1,0 8 2,9 6 7.7 6 5,2 1 5,4 4 4.0 4 應收利息 0.0 0 0.0 0 應收股利 1 4 5,1 3 5,7 8 2.1 4 3 4 8,5 6 6.9 3 其他應收款 十五、2 1 4,1 6 4,2 9 8.5 4 7 6,1 3

157、 7,1 4 9.6 2 存貨 9 4 2,2 0 2,1 0 5.0 7 9 3 0,1 3 9,4 4 8.6 4 一年內到期的非流動資產 0.0 0 0.0 0 其他流動資產 0.0 0 0.0 0 流動資產合計 3,3 2 8,4 6 6,7 9 0.8 8 2,9 6 4,9 8 8,3 0 2.1 3 非流動資產：可供出售金融資產 0.0 0 0.0 0 持有至到期投資 0.0 0 0.0 0 長期應收款 0.0 0 0.0 0 長期股權投資 十五、3 2,2 2 9,9 0 9,9 4 2.8 9 1,3 3 5,2 5 8,5 7 3.3 8 投資性房地產 0.0 0 0.0

158、0 固定資產 8 1 9,3 5 8,6 2 1.8 3 7 2 0,3 2 6,8 6 4.6 0 在建工程 3 3 4,9 8 5.9 8 5,3 5 6,3 8 3.5 8 工程物資 1 4 6,0 7 8.7 8 0.0 0 固定資產清理 0.0 0 0.0 0 生產性生物資產 0.0 0 0.0 0 油氣資產 0.0 0 0.0 0 無形資產 1 0,6 0 0,8 1 5.0 7 1 0,1 2 2,8 7 3.7 4 開發支出 0.0 0 0.0 0 商譽 0.0 0 0.0 0 長期待攤費用 2 5,6 4 8,2 0 1.6 4 7 8 5,0 1 1.1 0 遞延所得稅資產

159、 1 3,5 9 6,3 4 4.1 4 1 4,5 4 4,5 3 0.5 1 其他非流動資產 0.0 0 0.0 0 非流動資產合計 3,0 9 9,5 9 4,9 9 0.3 3 2,0 8 6,3 9 4,2 3 6.9 1 資 產 總 計 6,4 2 8,0 6 1,7 8 1.2 1 5,0 5 1,3 8 2,5 3 9.0 4 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 51 母公司資產負債表(續)編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 單位：人民幣元 項 目 附注 年末金額 年初金額 流動負債：短期借款

160、0.0 0 0.0 0 交易性金融負債 0.0 0 0.0 0 應付票據 0.0 0 0.0 0 應付賬款 3 8 6,4 1 8,0 2 1.4 1 4 4 6,8 0 6,4 5 1.6 7 預收款項 7 6 0,0 4 7,8 4 0.0 4 7 4 2,8 8 6,4 3 9.9 9 應付職工薪酬 2 4 8,6 6 1,2 5 2.6 0 2 1 4,1 1 0,4 2 6.2 9 應交稅費 3 0,8 2 3,1 9 3.7 2 3 0,4 7 0,5 1 0.0 7 應付利息 0.0 0 9 3 9,1 6 6.6 7 應付股利 0.0 0 2,9 7 4.8 0 其他應付款 2

161、,4 6 5,3 5 4,4 2 0.8 4 1,3 0 5,7 3 2,8 7 1.3 3 一年內到期的非流動負債 3 2 6,3 6 6.6 6 3 3 6,4 9 3.7 0 其他流動負債 7,5 0 0,0 0 0.0 0 0.0 0 流動負債合計 3,8 9 9,1 3 1,0 9 5.2 7 2,7 4 1,2 8 5,3 3 4.5 2 非流動負債：長期借款 1 0,5 0 6,4 3 3.0 9 1 1,0 7 5,8 4 8.7 0 應付債券 0.0 0 0.0 0 長期應付款 0.0 0 0.0 0 專項應付款 0.0 0 0.0 0 預計負債 0.0 0 0.0 0 遞延

162、所得稅負債 2 0 1,6 2 4.1 9 1 4 6,7 3 1.2 0 其他非流動負債 6,2 5 0,0 0 0.0 0 0.0 0 非流動負債合計 1 6,9 5 8,0 5 7.2 8 1 1,2 2 2,5 7 9.9 0 負 債 合 計 3,9 1 6,0 8 9,1 5 2.5 5 2,7 5 2,5 0 7,9 1 4.4 2 股東權益 股本 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 資本公積 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 減：庫存股 0.0 0 0.0 0 專項儲備 0.

163、0 0 0.0 0 盈余公積 5 2 8,7 8 5,1 5 1.6 0 4 4 6,8 7 5,8 6 1.2 0 一般風險準備 未分配利潤 8 7 2,7 4 5,2 0 8.7 2 7 4 1,5 5 6,4 9 5.0 8 股東權益合計 2,5 1 1,9 7 2,6 2 8.6 6 2,2 9 8,8 7 4,6 2 4.6 2 負債和股東權益總計 6,4 2 8,0 6 1,7 8 1.2 1 5,0 5 1,3 8 2,5 3 9.0 4 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 52 合并利潤表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1

164、0年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本年金額 上年金額 一、營業總收入 3 6,7 4 9,3 3 5,1 7 6.2 1 2 8,3 5 1,3 4 7,0 6 0.7 5 其中:營業收入 八、3 4 3 6,7 4 9,3 3 5,1 7 6.2 1 2 8,3 5 1,3 4 7,0 6 0.7 5 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3 5,2 1 9,7 1 9,9 2 3.7 6 2 7,1 0 8,8 2 5,0 2 9.6 1 其中：營業成本 八、3 4 3 6,7 4 9,3 3 5,1 7 6.2 1 2 5,5 7 8,0 1 9,1 3 3.6 3

165、利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 八、3 5 7 1,8 6 3,3 5 7.1 3 6 0,6 7 0,0 2 7.1 7 銷售費用 八、3 6 1,2 1 8,7 0 9,0 5 4.2 0 1,0 9 9,9 2 5,7 0 2.5 1 管理費用 八、3 7 4 8 2,3 2 0,2 5 9.4 0 3 6 8,7 3 4,0 4 1.6 7 財務費用 八、3 8 -3 7,6 1 2,3 0 7.1 2 -1 9,7 4 1,3 2 5.0 1 資產減值損失 八、3 9 2,8 3 9,7 0 4.8 6

166、 2 1,2 1 7,4 4 9.6 4 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）0.0 0 0.0 0 投資收益（損失以“”號填列）八、4 0 1 2 1,1 1 0,2 6 5.0 8 9 2,7 9 5,7 1 4.6 6 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1 2 1,1 1 0,2 6 5.0 8 8 4,2 3 8,6 6 7.5 5 匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）1,6 5 0,7 2 5,5 1 7.5 3 1,3 3 5,3 1 7,7 4 5.8 0 加：營業外收入 八、4 1 4 8,6 0 9,4 6 2.8 3 2 2,6 1 2,6

167、 2 5.4 9 減：營業外支出 八、4 2 5 7,2 1 3,7 3 1.9 5 9,1 2 1,5 1 9.2 1 其中：非流動資產處置損失 1 7,4 2 6,2 1 9.0 0 3,6 4 4,8 3 7.8 2 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1,6 4 2,1 2 1,2 4 8.4 1 1,3 4 8,8 0 8,8 5 2.0 8 減：所得稅費用 八、4 3 3 1 4,8 6 7,8 8 7.2 0 2 4 3,0 5 7,0 4 1.6 9 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,3 2 7,2 5 3,3 6 1.2 1 1,1 0 5,7 5 1,8 1 0.3 9

168、歸屬于母公司股東的凈利潤 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 9 1 0,6 5 7,1 1 0.9 4 少數股東損益 2 3 7,9 7 1,8 6 6.9 9 1 9 5,0 9 4,6 9 9.4 5 六、每股收益：（一）基本每股收益 八、4 4 1.8 0 1.5 0 （二）稀釋每股收益 八、4 4 1.8 0 1.5 0 七、其他綜合收益 0.0 0 0.0 0 八、綜合收益總額 1,3 2 7,2 5 3,3 6 1.2 1 1,1 0 5,7 5 1,8 1 0.3 9 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 9 1 0,6 5

169、 7,1 1 0.9 4 歸屬于少數股東的綜合收益總額 2 3 7,9 7 1,8 6 6.9 9 1 9 5,0 9 4,6 9 9.4 5 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 53 母公司利潤表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本年金額 上年金額 一、營業收入 十五、4 3 7,3 1 8,7 3 5,4 9 5.3 9 2 9,0 3 8,1 6 6,7 0 9.1 7 減：營業成本 十五、4 3 5,4 0 0,0 9 2,7 0 3.0 2 2 7,3 9 8,1 7 7,4 8 4.1 0

170、 營業稅金及附加 3 5,9 3 3,5 0 5.1 7 3 2,1 7 8,2 0 8.6 7 銷售費用 1,0 4 1,0 5 5,9 2 4.1 7 9 7 2,3 1 0,2 3 3.2 9 管理費用 2 3 0,2 2 3,0 6 0.2 1 1 6 0,4 1 2,9 8 5.1 4 財務費用 -3 7,8 0 7,5 3 0.9 5 -2 2,7 9 6,7 6 6.3 3 資產減值損失 3,3 7 2,2 4 7.6 3 1 1,4 8 0,8 5 2.2 9 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）0.0 0 0.0 0 投資收益（損失以“”號填列）十五、5 3 0 8,2

171、7 0,8 2 0.3 3 2 5 4,3 8 8,4 9 0.1 4 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1 1 5,9 9 1,0 8 7.6 2 8 2,1 5 3,3 0 7.0 8 二、營業利潤（虧損以“”號填列）9 5 4,1 3 6,4 0 6.4 7 7 4 0,7 9 2,2 0 2.1 5 加：營業外收入 2 2,5 0 3,3 1 0.7 2 4,8 8 0,6 6 5.9 2 減：營業外支出 4 2,7 3 8,9 8 5.0 3 2,9 2 6,3 9 1.2 7 其中：非流動資產處置損失 7,4 8 7,6 8 8.1 2 1,8 1 0,8 7 7.5 2 三、

172、利潤總額（虧損總額以“”號填列）9 3 3,9 0 0,7 3 2.1 6 7 4 2,7 4 6,4 7 6.8 0 減：所得稅費用 1 1 4,8 0 7,8 2 8.1 2 7 1,3 7 9,2 9 8.7 1 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 五、其他綜合收益 0.0 0 0.0 0 六、綜合收益總額 8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 54 合并現金流量表 編制單位：河南雙匯

173、投資發展股份有限公司 2 0 1 0年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 4 0,8 7 5,7 9 4,8 7 7.9 5 3 4,6 5 6,7 2 4,8 3 6.3 9 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 0.0 0 0.0 0 收到其他與經營活動有關的現金 八、4 5

174、 1 9 1,2 7 5,4 5 7.7 4 1 4 4,4 0 0,8 7 6.0 1 經營活動現金流入小計 4 1,0 6 7,0 7 0,3 3 5.6 9 3 4,8 0 1,1 2 5,7 1 2.4 0 購買商品、接受勞務支付的現金 3 6,8 7 9,6 2 7,5 5 6.5 0 3 1,0 8 8,2 0 6,1 8 5.9 6 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 1,0 3 4,0 9 1,0 0 4.7 9 8 4 9,1 6 8,8 8 7

175、.4 0 支付的各項稅費 1,0 5 4,0 7 6,8 5 7.2 0 9 0 7,2 2 2,4 4 5.9 5 支付其他與經營活動有關的現金 八、4 5 6 3 3,9 7 0,2 7 1.0 2 5 3 9,0 3 7,3 4 2.4 9 經營活動現金流出小計 3 9,6 0 1,7 6 5,6 8 9.5 1 3 3,3 8 3,6 3 4,8 6 1.8 0 經營活動產生的現金流量凈額 1,4 6 5,3 0 4,6 4 6.1 8 1,4 1 7,4 9 0,8 5 0.6 0 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 0.0 0 1,5 7 6,2 3 8.3 1 取得投

176、資收益收到的現金 4 7,7 7 6,0 5 8.2 1 4 6,7 5 0,3 2 9.8 9 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 3,4 2 4,3 5 3.8 7 1,7 8 5,2 5 4.3 0 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 0.0 0 1 1,0 7 2,1 1 7.3 8 收到其他與投資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 投資活動現金流入小計 5 1,2 0 0,4 1 2.0 8 6 1,1 8 3,9 3 9.8 8 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 4 5 4,0 8 7,3 3 1.1 5 4 2 1,5 1 7,3 5 0.4

177、 2 55 投資支付的現金 0.0 0 4,6 7 3,0 2 7.2 0 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 投資活動現金流出小計 4 5 4,0 8 7,3 3 1.1 5 4 2 6,1 9 0,3 7 7.6 2 投資活動產生的現金流量凈額 -4 0 2,8 8 6,9 1 9.0 7 -3 6 5,0 0 6,4 3 7.7 4 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 7,5 0 0,0 0 0.0 0 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 1 5,0 0

178、 0,0 0 0.0 0 1 7,5 0 0,0 0 0.0 0 取得借款所收到的現金 0.0 0 0.0 0 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 籌資活動現金流入小計 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 7,5 0 0,0 0 0.0 0 償還債務所支付的現金 3 3 6,3 0 6.4 4 0.0 0 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 6 2 3,7 1 8,9 5 1.5 9 4 3 9,3 2 1,4 3 2.4 5 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 1 7,7 2 1,0 7 6.7 9 6 8,4 9 6,1 0 1.2 5

179、支付其他與籌資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 籌資活動現金流出小計 6 2 4,0 5 5,2 5 8.0 3 4 3 9,3 2 1,4 3 2.4 5 籌資活動產生的現金流量凈額 -6 0 9,0 5 5,2 5 8.0 3 -4 2 1,8 2 1,4 3 2.4 5 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 0.0 0 0.0 0 五、現金及現金等價物凈增加額 八、4 5 4 5 3,3 6 2,4 6 9.0 8 6 3 0,6 6 2,9 8 0.4 1 加：期初現金及現金等價物余額 八、4 5 1,9 1 2,2 0 5,9 0 3.0 9 1,2 8 1,5 4 2,9 2

180、 2.6 8 六、期末現金及現金等價物余額 八、4 5 2,3 6 5,5 6 8,3 7 2.1 7 1,9 1 2,2 0 5,9 0 3.0 9 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 56 母公司現金流量表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0年度 單位：人民幣元 項 目 附注 本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3 8,8 3 9,8 1 2,9 4 2.1 0 3 2,2 6 9,5 6 8,1 7 4.3 5 收到的稅費返還 0.0 0 0.0 0 收到其他與經營活動有關的現金 1,3 0

181、 2,6 9 7,0 9 4.9 5 3 8 0,1 1 5,5 4 3.0 2 經營活動現金流入小計 4 0,1 4 2,5 1 0,0 3 7.0 5 3 2,6 4 9,6 8 3,7 1 7.3 7 購買商品、接受勞務支付的現金 3 6,8 1 1,2 8 3,1 2 0.9 6 3 0,2 4 7,3 4 8,8 0 3.8 5 支付給職工以及為職工支付的現金 6 3 1,8 7 9,3 0 7.9 3 5 3 0,7 0 0,0 2 5.0 0 支付的各項稅費 5 4 0,0 9 7,4 1 5.3 2 4 8 7,5 7 2,3 9 0.1 3 支付其他與經營活動有關的現金 4

182、9 7,7 5 1,9 7 8.6 2 4 4 1,2 4 1,2 6 0.6 0 經營活動現金流出小計 3 8,4 8 1,0 1 1,8 2 2.8 3 3 1,7 0 6,8 6 2,4 7 9.5 8 經營活動產生的現金流量凈額 1,6 6 1,4 9 8,2 1 4.2 2 9 4 2,8 2 1,2 3 7.7 9 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 0.0 0 1,5 7 6,2 3 8.3 1 取得投資收益收到的現金 1 1 4,3 0 8,6 8 1.8 1 2 0 9,0 8 6,5 2 5.3 6 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 1,0

183、0 7,3 0 2.5 1 6 6 1,6 9 7.0 2 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 0.0 0 0.0 0 收到其他與投資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 投資活動現金流入小計 1 1 5,3 1 5,9 8 4.3 2 2 1 1,3 2 4,4 6 0.6 9 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 1 4 0,7 1 0,4 8 2.9 0 1 0 8,3 9 8,3 3 0.7 6 投資支付的現金 8 4 5,0 0 0,0 0 0.0 0 5 7,1 7 3,0 2 7.2 0 取得子公司及其他營業單位支付的現金 0.0 0 0.0 0 支付其他與投資

184、活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 投資活動現金流出小計 9 8 5,7 1 0,4 8 2.9 0 1 6 5,5 7 1,3 5 7.9 6 投資活動產生的現金流量凈額 -8 7 0,3 9 4,4 9 8.5 8 4 5,7 5 3,1 0 2.7 3 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 0.0 0 0.0 0 取得借款收到的現金 0.0 0 0.0 0 發行債券收到的現金 0.0 0 0.0 0 收到其他與籌資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 籌資活動現金流入小計 0.0 0 0.0 0 償還債務支付的現金 3 3 6,3 0 6.4 4 0.0 0 分配股利、利

185、潤或償付利息支付的現金 6 0 5,9 9 7,8 7 4.8 0 3 6 3,5 9 3,9 6 5.2 0 支付其他與籌資活動有關的現金 0.0 0 0.0 0 籌資活動現金流出小計 6 0 6,3 3 4,1 8 1.2 4 3 6 3,5 9 3,9 6 5.2 0 籌資活動產生的現金流量凈額 -6 0 6,3 3 4,1 8 1.2 4 -3 6 3,5 9 3,9 6 5.2 0 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 0.0 0 0.0 0 五、現金及現金等價物凈增加額 十五、6 1 8 4,7 6 9,5 3 4.4 0 6 2 4,9 8 0,3 7 5.3 2 加：期初現金及

186、現金等價物余額 十五、6 1,8 9 2,9 9 1,2 5 8.8 5 1,2 6 8,0 1 0,8 8 3.5 3 六、期末現金及現金等價物余額 十五、6 2,0 7 7,7 6 0,7 9 3.2 5 1,8 9 2,9 9 1,2 5 8.8 5 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 57 合并股東權益變動表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年度 單位：人民幣元 本年金額 歸屬于母公司股東權益 項 目 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 股東 權益合計 一、上年年末余額

187、 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 8,8 0 6,7 7 3.0 0 0.0 0 1,7 2 9,0 2 1.7 1 4 6 6,4 4 6,8 6 5.1 5 0.0 0 1,3 5 7,2 5 0,9 3 0.9 7 0.0 0 7 7 6,8 1 3,0 5 0.3 8 3,7 1 7,0 4 1,5 4 1.2 1 加：會計政策變更 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 前期差錯更正 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0

188、 0 0.0 0 其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 二、本年年初余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 8,8 0 6,7 7 3.0 0 0.0 0 1,7 2 9,0 2 1.7 1 4 6 6,4 4 6,8 6 5.1 5 0.0 0 1,3 5 7,2 5 0,9 3 0.9 7 0.0 0 7 7 6,8 1 3,0 5 0.3 8 3,7 1 7,0 4 1,5 4 1.2 1 三、本年增減變動金額（減少以“”0.0 0 0.0 0 0.0 0 -8 6 8,7 8 2.

189、8 7 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 4 0 1,3 7 7,3 0 3.8 2 0.0 0 1 0 9,2 5 5,3 8 9.0 3 5 9 1,6 7 3,2 0 0.3 8 （一）凈利潤 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 0.0 0 2 3 7,9 7 1,8 6 6.9 9 1,3 2 7,2 5 3,3 6 1.2 1 （二）其他綜合收益 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 上述（一）和（二）

190、小計 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1,0 8 9,2 8 1,4 9 4.2 2 0.0 0 2 3 7,9 7 1,8 6 6.9 9 1,3 2 7,2 5 3,3 6 1.2 1 （三）股東投入和減少資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1.股東投入資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 5,0 0

191、 0,0 0 0.0 0 2.股份支付計入股東權益的金額 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （四）利潤分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 -6 8 7,9 0 4,1 9 0.4 0 0.0 0 -1 4 3,5 6 3,1 6 3.3 4 -7 4 9,5 5 8,0 6 3.3 4 1.提取盈余公積 0.0

192、0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 -8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.提取一般風險準備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.對股東的分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 0.0 0 -1 4 3,5 6 3,1 6 3.3 4 -7 4 9,5 5 8,0 6 3.3 4 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0

193、.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （五）股東權益內部結轉 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.資本公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.盈余公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.盈余公積彌補虧損 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0

194、0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （六）專項儲備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -8 6 8,7 8 2.8 7 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -1 5 3,3 1 4.6 2 -1,0 2 2,0 9 7.4 9 1.本年提取 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6,9 6 0,7 5 4.3 2 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2,3 9 7,9 2 6.7 1 9,3 5 8,6 8 1.0 3 2.本

195、年使用 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -7,8 2 9,5 3 7.1 9 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -2,5 5 1,2 4 1.3 3 -1 0,3 8 0,7 7 8.5 2 （七）其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 四、本年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 8,8 0 6,7 7 3.0 0 0.0 0 8 6 0,2 3 8.8 4 5 4 8,3 5 6,1 5 5.5 5 0.0 0 1,7 5 8,6 2 8,2 3 4.7 9 0.

196、0 0 8 8 6,0 6 8,4 3 9.4 1 4,3 0 8,7 1 4,7 4 1.5 9 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 58 合并股東權益變動表（續）編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年度 單位：人民幣元 上年金額 歸屬于母公司股東權益 項 目 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 股東 權益合計 一、上年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 9,1 1 2,4 8 5.0 6 0.0 0 0.0 0 3 9 9,3 1 0,1 4 7.3

197、4 0.0 0 8 7 7,3 2 7,4 7 7.8 4 0.0 0 6 3 5,7 0 0,0 4 0.5 4 3,0 2 7,4 4 5,0 5 0.7 8 加：會計政策變更 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 前期差錯更正 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 二、本年年初余額 6 0 5,9 9

198、4,9 0 0.0 0 5 0 9,1 1 2,4 8 5.0 6 0.0 0 0.0 0 3 9 9,3 1 0,1 4 7.3 4 0.0 0 8 7 7,3 2 7,4 7 7.8 4 0.0 0 6 3 5,7 0 0,0 4 0.5 4 3,0 2 7,4 4 5,0 5 0.7 8 三、本年增減變動金額（減少以“”0.0 0 -3 0 5,7 1 2.0 6 0.0 0 1,7 2 9,0 2 1.7 1 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 4 7 9,9 2 3,4 5 3.1 3 0.0 0 1 4 1,1 1 3,0 0 9.8 4 6 8 9,5 9 6,4

199、 9 0.4 3 （一）凈利潤 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 9 1 0,6 5 7,1 1 0.9 4 0.0 0 1 9 5,0 9 4,6 9 9.4 5 1,1 0 5,7 5 1,8 1 0.3 9 （二）其他綜合收益 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 上述（一）和（二）小計 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 9 1 0,6 5 7,1 1 0.9 4 0.0 0 1 9 5,0 9 4,6 9 9.4 5 1,1 0

200、5,7 5 1,8 1 0.3 9 （三）股東投入和減少資本 0.0 0 -3 0 5,7 1 2.0 6 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1 3,1 3 2,6 8 4.8 6 1 2,8 2 6,9 7 2.8 0 1.股東投入資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1 3,1 3 2,6 8 4.8 6 1 3,1 3 2,6 8 4.8 6 2.股份支付計入股東權益的金額 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0

201、 0 3.其他 0.0 0 -3 0 5,7 1 2.0 6 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -3 0 5,7 1 2.0 6 （四）利潤分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 -4 3 0,7 3 3,6 5 7.8 1 0.0 0 -6 7,4 1 9,4 9 5.9 5 -4 3 1,0 1 6,4 3 5.9 5 1.提取盈余公積 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 -6 7,1 3 6,7 1 7.8 1

202、 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.提取一般風險準備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.對股東的分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -3 6 3,5 9 6,9 4 0.0 0 0.0 0 -6 7,4 1 9,4 9 5.9 5 -4 3 1,0 1 6,4 3 5.9 5 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （五）股東權益內部結轉 0.0 0 0.0 0 0.0

203、 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.資本公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.盈余公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.盈余公積彌補虧損 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0

204、.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （六）專項儲備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1,7 2 9,0 2 1.7 1 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3 0 5,1 2 1.4 8 2,0 3 4,1 4 3.1 9 1.本年提取 0.0 0 0.0 0 0.0 0 5,6 0 5,8 4 7.8 4 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1,8 1 9,7 7 4.5 3 7,4 2 5,6 2 2.3 7 2.本年使用 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -3,8 7 6,8 2 6.1 3 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -1,5

205、 1 4,6 5 3.0 5 -5,3 9 1,4 7 9.1 8 （七）其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 四、本年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 8,8 0 6,7 7 3.0 0 0.0 0 1,7 2 9,0 2 1.7 1 4 6 6,4 4 6,8 6 5.1 5 0.0 0 1,3 5 7,2 5 0,9 3 0.9 7 0.0 0 7 7 6,8 1 3,0 5 0.3 8 3,7 1 7,0 4 1,5 4 1.2 1 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人

206、：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 59 母公司股東權益變動表 編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0年度 單位：人民幣元 本年金額 項 目 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險 準備 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 0.0 0 0.0 0 4 4 6,8 7 5,8 6 1.2 0 0.0 0 7 4 1,5 5 6,4 9 5.0 8 2,2 9 8,8 7 4,6 2 4.6 2 加：會計政策變更 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0

207、 0.0 0 0.0 0 0.0 0 前期差錯更正 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 二、本年年初余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 0.0 0 0.0 0 4 4 6,8 7 5,8 6 1.2 0 0.0 0 7 4 1,5 5 6,4 9 5.0 8 2,2 9 8,8 7 4,6 2 4.6 2 三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）0.0 0 0.0 0 0.0

208、0 0.0 0 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 1 3 1,1 8 8,7 1 3.6 4 2 1 3,0 9 8,0 0 4.0 4 （一）凈利潤 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 （二）其他綜合收益 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 上述（一）和（二）小計 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1 9,0 9 2,9 0 4.0 4 8 1 9,0

209、 9 2,9 0 4.0 4 （三）股東投入和減少資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.股東投入資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.股份支付計入股東權益的金額 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （四）利潤分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1,9 0 9,2 9 0.4

210、0 0.0 0 -6 8 7,9 0 4,1 9 0.4 0 -6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 1.提取盈余公積 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 -8 1,9 0 9,2 9 0.4 0 0.0 0 2.提取一般風險準備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.對股東的分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 -6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 4.其他 0.0 0

211、 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （五）股東權益內部結轉 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.資本公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.盈余公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.盈余公積彌補虧損 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0

212、 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （六）專項儲備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.本年提取 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.本年使用 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （七）其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 四、本年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6

213、8.3 4 0.0 0 0.0 0 5 2 8,7 8 5,1 5 1.6 0 0.0 0 8 7 2,7 4 5,2 0 8.7 2 2,5 1 1,9 7 2,6 2 8.6 6 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 60 母公司股東權益變動表（續）編制單位：河南雙匯投資發展股份有限公司 2 0 1 0 年度 單位：人民幣元 上年金額 項 目 股本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險 準備 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 0.0 0 0.0

214、0 3 7 9,7 3 9,1 4 3.3 9 0.0 0 5 0 0,9 2 2,9 7 4.8 0 1,9 9 1,1 0 4,3 8 6.5 3 加：會計政策變更 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 前期差錯更正 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 二、本年年初余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 0.0 0 0.

215、0 0 3 7 9,7 3 9,1 4 3.3 9 0.0 0 5 0 0,9 2 2,9 7 4.8 0 1,9 9 1,1 0 4,3 8 6.5 3 三、本年增減變動金額（減少以“”號填列）0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 2 4 0,6 3 3,5 2 0.2 8 3 0 7,7 7 0,2 3 8.0 9 （一）凈利潤 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 （二）其他綜合收益 0.0 0 0.0 0

216、 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 上述（一）和（二）小計 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 6 7 1,3 6 7,1 7 8.0 9 （三）股東投入和減少資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.股東投入資本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.股份支付計入股東權益的金額 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0

217、.0 0 0.0 0 3.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （四）利潤分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 -4 3 0,7 3 3,6 5 7.8 1 -3 6 3,5 9 6,9 4 0.0 0 1.提取盈余公積 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 -6 7,1 3 6,7 1 7.8 1 0.0 0 2.提取一般風險準備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0

218、 0.0 0 0.0 0 3.對股東的分配 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 -3 6 3,5 9 6,9 4 0.0 0 -3 6 3,5 9 6,9 4 0.0 0 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （五）股東權益內部結轉 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.資本公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.盈余公積轉增股本 0.0 0 0.0 0 0

219、.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 3.盈余公積彌補虧損 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 4.其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 （六）專項儲備 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 1.本年提取 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 2.本年使用 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0

220、 0.0 0 0.0 0 （七）其他 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 四、本年年末余額 6 0 5,9 9 4,9 0 0.0 0 5 0 4,4 4 7,3 6 8.3 4 0.0 0 0.0 0 4 4 6,8 7 5,8 6 1.2 0 0.0 0 7 4 1,5 5 6,4 9 5.0 8 2,2 9 8,8 7 4,6 2 4.6 2 法定代表人：張俊杰 主管會計工作負責人：胡兆振 會計機構負責人：馬金鐸 61 三、會計報表附注（一）公司的基本情況 河南雙匯投資發展股份有限公司（以下簡稱本公司，在包含子公司時統稱本集團）

221、成立于 1 9 9 8 年 1 0 月 1 5 日，是經河南省人民政府“豫股批字 1 9 9 8 2 0 號”文批準，由河南省漯河市雙匯實業集團有限責任公司（以下簡稱雙匯集團）獨家發起，以社會募集方式設立的股份有限公司。經中國證券監督管理委員會“證監發行字 1 9 9 8 2 3 5號”文批準，本公司于 1 9 9 8年 9 月 1 6 日公開發行人民幣普通股 5,0 0 0 萬股，并于 1 9 9 8 年 1 2 月 1 0 日在深圳證券交易所上市交易，發行后本公司注冊資本為 1 7,3 0 0 萬元。本公司于 1 9 9 9 年 7 月 7 日實施 1 9 9 8 年度股東大會審議通過的每

222、1 0 股送紅股 2 股和用資本公積金每 1 0股轉增 1股的方案，注冊資本增加為 2 2,4 9 0萬元；于 2 0 0 0年 6月 6 日實施 1 9 9 9 年度股東大會審議通過的用資本公積金每 1 0 股轉增 3 股的方案，注冊資本增加為 2 9,2 3 7 萬元；于 2 0 0 2 年 4 月 1 日增發人民幣普通股 5,0 0 0 萬股，注冊資本增加為 3 4,2 3 7 萬元；于 2 0 0 4 年 4 月 7 日實施 2 0 0 3 年度股東大會審議通過的用資本公積金每 1 0 股轉增 5 股的方案，注冊資本增加為 5 1,3 5 5.5 萬元。根據本公司 2 0 0 6 年第

223、二次臨時股東大會決議，以截至 2 0 0 5 年 1 2 月 3 1 日經審計的資本公積金向股權分置改革方案實施股權登記日登記在冊的全體股東每 1 0股轉增 1.8股，非流通股股東將可獲得的轉增股份全部送給流通股股東，以此作為非流通股獲得流通權的執行對價安排。流通股股東每 1 0 股實際獲得轉增 4.5 8 股的股份，共計轉增股本人民幣 9,2 4 3.9 9 萬元。上述股權分置改革方案于 2 0 0 7 年 6 月 2 9 日實施完畢。截止 2 0 1 0年 1 2月 3 1日，本公司總股本 6 0 5,9 9 4,9 0 0股，其中：雙匯集團持有1 8 3,4 1 6,2 5 0股，占總股

224、本的 3 0.2 6 7%；羅特克斯有限公司（以下簡稱羅特克斯公司）持有 1 2 8,3 9 3,7 0 8 股，占總股本的 2 1.1 8 7%；社會公眾股 2 9 4,1 8 4,9 4 2 股，占總股本的4 8.5 4 6%。本公司屬食品加工行業，經營范圍主要包括：生鮮凍品、高低溫肉制品的加工及銷售、畜牧養殖、物流運輸及商業零售等。本公司之母公司為雙匯集團，本集團最終母公司為R i s e g r a n d g r o u p l i m i t e d.。股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經營決

225、策權；經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。本公司的職能管理部門包括財務部、人力資源部、法律事務部、市場營銷部、審計監察部、證券部、信息中心、采購中心、稽查中心、后勤保障部、肉制品事業部及鮮凍 62 品事業部等，下屬單位主要包括屠宰分廠、食品分廠、肉制品分廠、蛋品分廠、香輔料車間、動力車間和鋁線分廠等，子公司主要包括華懋雙匯實業（集團）有限公司、漯河雙匯生物工程技術有限公司、漯河華懋雙匯化工包裝有限公司、上海雙匯大昌有限公司、漯河雙匯牧業有限公司和宜昌雙匯食品有限責任公司等 1 8 家子公司。（二）財務報表的編制基礎 本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發

226、生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定，并基于本附注四“重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法”所述會計政策和估計編制。（三）遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。（四）重要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法 1、會計期間 本集團的會計期間為公歷 1 月 1 日至 1 2 月 3 1 日。2、記賬本位幣 本集團以人民幣為記賬本位幣。3、記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎，除交易性金融資產、可供出售金融資產等以公允價值計量外，以歷史成本為計

227、價原則。4、現金及現金等價物 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金流量表之現金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。5、外幣業務和外幣財務報表折算 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額，作為公允價值變動

228、直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。6、金融資產和金融負債 63(1)金融資產 本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產四大類。1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，在資產負債表中以交易性金融資產列示。2）持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。3）貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍

229、生金融資產。4）可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。金融資產以公允價值進行初始確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益，其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。當某項金融資產收取現金流量的合同權利已終止或與該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移至轉入方的，終止確認該金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行后續計量；貸款和應收款項以及持有至到期投資采用實際利率法，以攤余成本列示。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價

230、值變動計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動計入股東權益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，取得的價款與賬面價值扣除原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之后的差額，計入投資損益。除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團于資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。如果可供出售金融

231、資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失計入減值損失。（2）金融負債 本集團的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。64 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。其他金融負債采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。（3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 1）金融工具存在活躍市場的，活躍市場中的市場報價用

232、于確定其公允價值。在活躍市場上，本集團已持有的金融資產或擬承擔的金融負債以現行出價作為相應資產或負債的公允價值；本集團擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行要價作為相應資產或負債的公允價值。金融資產或金融負債沒有現行出價和要價，但最近交易日后經濟環境沒有發生重大變化的，則采用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。2）金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。7、應收款項壞賬準備 本集團將下列情形作為應收款項壞賬損失確認

233、標準：債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；債務單位逾期未履行償債義務超過三年；其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算，期末單獨或按組合進行減值測試，計提壞賬準備，計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司按規定程序批準后作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。計提壞賬準備時，首先考慮單項金額重大的應收款項是否需要單獨計提，需要單獨計提的則按下述（1）中所述方法計提；其次，對除單項金額重大并單項計提壞賬準備以外的其他應收款項，考慮按照組合計提壞賬準備能否反映其風險特

234、征，如能夠反映則按下述（2）中所述組合及方法計提或不計提壞賬準備，如不能夠反映則按下述（3）中所述理由及方法計提壞賬準備。（1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過5 0 0 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備 65（2）按組合計提壞賬準備應收款項 確定組合的依據 賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合 關聯方 與交易對象關系 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 關聯方 不計提壞賬準備 采用賬齡分析法的應收

235、款項壞賬準備計提比例如下：賬齡 應收款項計提比例 3 個月以內 0.5 4 6 個月 1 7 1 2 個月 5 1 2 年 1 0 2 3 年 3 0 3 年以上 1 0 0 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風險特征的應收款項 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備 8、存貨 本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品、發出商品等。存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物采用一

236、次轉銷法進行攤銷。期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提??；其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。庫存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現凈值按 66 該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的材料存貨，其可變現凈值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。9、長期股權投資 長期股

237、權投資主要包括本集團持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。共同控制的確定依據主要為任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能控制或與其他方一起共同控制這些政策的制定。重大影響的確定依據主要為本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位 2 0%（含）以上但低于 5 0%的表決權股份，如果有

238、明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，則不能形成重大影響。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以在合并（購買）日為取得對被合并（購買）方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合并成本。除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的

239、價值作為投資成本；以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，按相關會計準則的規定確定投資成本。本集團對子公司投資采用成本法核算，編制合并財務報表時按權益法進行調整；對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響，但在活躍市場中有報價、公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位 67

240、當年實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于首次執行日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩余期限直線攤銷的股權投資借方差額，確認投資損益。本集團對因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠

241、對被投資單位實施控制的長期股權投資，也改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的，或因處置投資等原因對被投資單位不再具有控制但能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的長期股權投資，改按權益法核算。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資收益。1 0、固定資產 本集團固定資產是指同時具有以下特征，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值超過

242、 2,0 0 0 元的有形資產。固定資產包括房屋及建筑物、構筑物、臨時建筑物、機器設備、運輸設備、辦公設備和其他，按其取得時的成本作為入賬的價值，其中，外購的固定資產成本包括買價和進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出；自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬；融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬價值。與固定資產有關的后續支出，包括修理支出、更

243、新改造支出等，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本，對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；不符合固定資產確認條件的，于發生時計入當期損益。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本集團對所有固定資產計提折舊。計提 68 折舊時采用平均年限法，并根據用途分別計入相關資產的成本或當期費用。本集團固定資產的分類折舊年限、預計凈殘值率、折舊率如下：序號 類別 折舊年限 預計殘值率 年折舊率 1 房屋建筑物 3 0 年 5%3.1 7%2 構筑物 1 5 年 5%6.3 3%3 臨時建筑物 不長于 5 年 5%大于 1 9.0 0%4 機器設備 1 0-1 5 年 5%9.5 0%-6.3 3%5 運輸

244、設備 6 年 5%1 5.8 3%6 辦公設備及工器具 5 年 5%1 9.0 0%7 其他 6 年 5%1 5.8 3%本集團于每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。1 1、在建工程 在建工程按實際發生的成本計量。自營建筑工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包建筑工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生

245、的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。1 2、借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化。其余借款

246、費用在發生當期確認為費用。69 專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指 1 年以上）的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新

247、開始。1 3、生物資產 本集團生物資產分為消耗性生物資產和生產性生物資產。生物資產按照成本進行初始計量。外購生物資產的成本，包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出；自行繁殖或養殖的消耗性生物資產（育肥畜）的成本包括出售前發生的飼料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出；自行繁殖的生產性生物資產（產畜）的成本，包括達到預定生產經營目的（成齡）前發生的飼料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出（達到預定生產經營目的，是指生產性生物資產進入正常生產期，可以多年連續穩定產出產品、提供勞務或出租）；計入生物資產成本的借款費用，按照借款費用的相關規定處理；投資者投入生物

248、資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外；生物資產在達到預定生產經營目的后發生的管護、飼養費用等后續支出，計入當期損益。本集團對達到預定生產經營目的的生產性生物資產，按期計提折舊，并根據用途分別計入相關資產的成本或當期損益。本集團生產性生物資產為產畜（種豬或母豬），采用年限平均法計提折舊，預計凈殘值為每頭 8 0 0 元，預計使用壽命為 3 年。本集團在年度終了對產畜的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。本集團于每年年度終了對消耗性生物資產和生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由于遭受自然災害、病蟲害、動物疫病侵襲

249、或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產的可變現凈值或生產性生物資產的可收回金額低于其賬面價值的，按照可變現凈值或可收回金額低于賬面價值的差額，計提生物資產跌價準備或減值準備，并計入當期損益。當消耗性生物資產減值的影響因素已經消失的，減記金額予以恢復，并在原已計提 70 的跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。生產性生物資產減值準備一經計提，不再轉回。對于消耗性生物資產，在出售時，按照其賬面價值結轉成本，結轉成本的方法為加權平均法；生物資產改變用途后的成本，按照改變用途時的賬面價值確定；生物資產出售、盤虧或死亡、毀損時，將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的余額計入當期損益。1 4、無形資

250、產 本集團無形資產包括土地使用權、管理軟件和專有技術等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。在每個會計期間對使

251、用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行復核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內攤銷。1 5、研究與開發 本集團的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售

252、該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出在以后期間不再確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為 71 開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產列報。1 6、非金融長期資產減值 本集團于每一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值，本集團將進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的

253、資產組或資產組組合為基礎測試。減值測試后，若該資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。出現減值的跡象如下：（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；（2）企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；（3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度

254、降低；（4）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；（5）資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置；（6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期，如資產所創造的凈現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低于（或者高于）預計金額等；（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。1 7、商譽 商譽為股權投資成本或非同一控制下企業合并成本超過應享有的或企業合并中取得的被投資單位或被購買方可辨認凈資產于取得日或購買日的公允價值份額的差額。與子公司有關的商譽在合并財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的賬面價值中。1 8、長期待攤費用 本集團

255、的長期待攤費用是指已經支出，但應由當期及以后各期承擔的攤銷期限在 1 72 年以上(不含 1 年)的房租和裝修費用，該等費用在受益期內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。1 9、職工薪酬 本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。因解除與職工的勞動關系而給予的補償，計入當期損益。職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經費和職工教育經費等與獲得職工提供的服務相關的支出。如在職工勞動合同到期之前決定解除與職工的勞動關系，或

256、為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議，并即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，計入當期損益。2 0、股份支付 股份支付是指為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估

257、計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應調整負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。2 1、預計負債 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或

258、有事項相 73 關的業務同時符合以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。2 2、收入確認原則 本集團的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入，收入確認原則如下：（1）本集團在已將商品所有權上的

259、主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。（2）本集團提供勞務收入主要為運輸收入、其他廠家商品進入連鎖店的管理費收入等，在提供的運輸勞務等已完成、勞務的成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可能流入本集團時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入，完工百分比按已經發生的成本占估計總成本的比例確認；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的

260、勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。（3）與交易相關的經濟利益很可能流入本集團、收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入的實現。2 3、政府補助 政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額

261、(1 元)計量。與資產相關的政府補助確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延 74 收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。2 4、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間

262、的適用稅率計量。本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。2 5、租賃 本集團在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本集團作為承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的

263、入賬價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本集團作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益，本集團作為出租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。2 6、所得稅的會計核算 所得稅的會計核算采用資產負債表債務法。所得稅費用包括當年所得稅和遞延所得稅。除將與直接計入股東權益的交易和事項相關的當年所得稅和遞延所得稅計入股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余的當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。當年所得稅是指企業按照稅務規定計算確定的針對當期發生的交易和事項，應納給稅務部門的金額，即應交所得

264、稅；遞延所得稅是指按照資產負債表債務法應予確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債在期末應有的金額相對于原已確認金額之間的差額。2 7、分部信息 75 本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部。經營分部，是指集團內同時滿足下列條件的組成部分：該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。分部間轉移價格參照市場價格確定，共同費用除無法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之間分配。2 8、企業合并 企業合

265、并是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。本集團在合并日或購買日確認因企業合并取得的資產、負債，合并日或購買日為實際取得被合并方或被購買方控制權的日期。對于同一控制下的企業合并，作為合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量，取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于非同一控制下企業合并，合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小

266、于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核確認后，計入當期損益。2 9、合并財務報表的編制方法（1）合并范圍的確定原則 本集團將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合并財務報表范圍。（2）合并財務報表所采用的會計方法 本集團合并財務報表是按照企業會計準則第 3 3號合并財務報表及相關規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對

267、于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的 76 子公司，視同該企業于合并當期的年初已經存在，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量，按原賬面價值納入合并財務報表。（五）會計政策、會計估計變更和前期差錯更正 本集團報告期無重大會計政策、會計估計變更和重要前期差錯更正。（六）稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 商品銷售收入 1 3%，1 7%營業稅 運輸收入、加盟費等 3%、5%城市維護建設稅 應納增值稅、營業稅額 7%教育費附加 應納增值稅額、營業稅額 3%

268、企業所得稅 應納稅所得 2 5%2、稅收優惠及批文（1）根據財政部、國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通知（財稅 2 0 0 8 1 4 9號）文件中免征企業所得稅的規定，以及中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條的規定，本公司之子公司河南萬東牧業有限公司、河南雙匯牧業有限公司的生豬飼養業務所實現的利潤免征企業所得稅；本公司及子公司宜昌雙匯食品有限責任公司、浙江金華雙匯食品有限公司的生豬屠宰業務所實現的利潤免征企業所得稅。（2）根據關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知(國發 2 0 0 7 3 9 號文)的規定，自 2 0 0 8 年 1月 1 日起，

269、原享受企業所得稅“兩免三減半”、“五免五減半”等定期減免稅優惠的企業，新稅法施行后繼續按原稅收法律、行政法規及相關文件規定的優惠辦法及年限享受至期滿為止，但因未獲利而尚未享受稅收優惠的，其優惠期限從 2 0 0 8年度起計算。本公司之子公司上海雙匯大昌有限公司享受自盈利年度起企業所得稅“兩免三減半”的稅收優惠政策，上海雙匯大昌有限公司 2 0 1 0年為減半征收第二年，企業所得稅的適用稅率為 1 2.5%。77（七）企業合并及合并財務報表 1、二級子公司 公司名稱 公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊 資本 經營 范圍 年末投 資金額 實質上構成對 子公司凈投資的 其他項目余額 持股 比例 表

270、決權 比例 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 非同一控制下企業合并取得的子公司 浙江金華雙匯食品有限公司 有限責任公司 浙江省 金華市 生產 R M B 7,5 0 0 萬元 生豬屠宰、肉制品加工 4 1,2 5 0,0 0 0.0 0 5 5.0 0%5 5.0 0%是 4 7,3 0 5,6 6 9.5 90.0 0 0.0 0 上海雙匯大昌有限公司 有限責任公司 上海市 金山區 生產 R M B 1 9,4 7 5 萬元 肉制品加工 9 2,6

271、9 0,6 0 0.0 0 6 0.0 0%6 0.0 0%是 1 4 3,5 5 8,1 7 7.9 90.0 0 0.0 0 阜新雙匯食品有限責任公司 有限責任公司 遼寧省 阜新市 生產 R M B 7,4 7 7 萬元 肉制品加工 4 0,5 4 4,8 5 5.6 6 5 1.0 0%5 1.0 0%是 6 3,6 6 4,7 8 7.4 00.0 0 0.0 0 舞鋼華懋雙匯食品有限公司 有限責任公司 河南省 舞鋼市 生產 R M B 9 3 8.7 7 萬元 生豬屠宰 8,1 0 2,9 4 6.0 3 2 4,2 4 0,0 0 0.0 0 5 1.0 0%5 1.0 0%是-4

272、,4 2 5,8 8 2.4 64,4 2 5,8 8 2.4 6 0.0 0 漯河雙匯商業投資有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 商業 R M B 3,0 0 0 萬元 商業投資 管理 2 7,5 4 8,9 7 1.6 6 8 5.0 0%8 5.0 0%是 8,9 5 6,1 9 2.1 30.0 0 0.0 0 其他方式取得的子公司 華 懋 雙 匯 實 業(集團)有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 U S D 4,4 3 8 萬元 肉制品加工 1 9 5,7 7 9,8 9 9.5 0 5 1.5 0%5 1.5 0%是 3 3 2,2 5 2,2 3 5.3 40.0

273、0 0.0 0 漯河華懋雙匯化工包裝有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 U S D 4 6 3.3 3 萬元 P V D C 腸衣膜 2 4,4 1 2,0 4 7.0 6 6 3.3 5%6 3.3 5%是 2 3,1 5 4,0 9 3.1 80.0 0 0.0 0 漯河雙匯生物工程技術有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 U S D 4 0 0 萬元 骨素、香精 2 4,9 0 2,1 3 3.8 0 7 5.0 0%7 5.0 0%是 4 9,9 6 5,6 5 9.6 60.0 0 0.0 0 78 公司名稱 公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊 資本 經營 范圍

274、年末投 資金額 實質上構成對 子公司凈投資的 其他項目余額 持股 比例 表決權 比例 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 漯河雙匯牧業有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 R M B 2 3,0 0 0 萬元 生豬養殖 1 6 8,1 7 3,1 6 7.7 2 7 5.0 0%7 5.0 0%是 5 3,4 8 3,5 6 6.2 60.0 0 0.0 0 宜昌雙匯食品有限責任公司 有限責任公司 湖北省 宜昌市 生產 R M B 1 2,0 0

275、 0 萬元 生豬屠宰、肉制品加工 1 2 4,9 8 7,3 5 2.1 4 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0 0.0 0 河南萬東牧業有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 R M B 1 8,3 2 4 萬元 生豬養殖 1 3 7,4 3 0,0 0 0.0 0 7 5.0 0%7 5.0 0%是 4 9,6 4 5,0 4 4.2 50.0 0 0.0 0 漯河雙匯新材料有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 R M B 6,8 5 0 萬元 包裝材料 5 4,2 4 2,8 8 3.3 2 7 5.0 0%7 5.0 0%是 5 2,9 8

276、6,4 3 9.5 30.0 0 0.0 0 漯河雙匯物流投資有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 物流 R M B 7,0 0 0 萬元 物流投資 6 0,9 3 5,2 8 7.8 1 8 5.0 0%8 5.0 0%是 6 5,5 2 2,4 5 6.5 40.0 0 0.0 0 漯河雙匯油脂工業有限公司 有限責任公司 河南省 漯河市 生產 R M B 1,4 0 0 萬元 油脂品加工 1 5,2 7 3,0 2 7.2 0 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0 0.0 0 南寧雙匯食品有限公司 有限責任公司 廣西 南寧市 生產 R M B 4 8,0 0

277、0 萬元 肉制品加工 4 8 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0 0.0 0 濟源雙匯牧業有限公司 有限責任公司 河南省 濟源市 生產 R M B 1 0,0 0 0 萬元 生豬養殖 1 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0 0.0 0 蕪湖雙匯食品有限公司 有限責任公司 安徽省 蕪湖市 生產 R M B 1 0,0 0 0 萬元 生豬屠宰、肉制品加工 1 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0

278、0.0 0 沈陽雙匯食品有限公司 有限責任公司 遼寧省 沈陽市 生產 R M B 1 2,0 0 0 萬元 生豬屠宰、肉制品加工 1 2 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 0 0.0 0%1 0 0.0 0%是 0.0 00.0 0 0.0 0 79 2、本年合并財務報表合并范圍的變動 本年度新納入合并范圍的公司情況 公司名稱 新納入合并 范圍的原因 持股比例 年末凈資產 本年凈利潤 二級子公司 南寧雙匯食品有限公司 新設 1 0 0.0 0%4 7 9,6 0 4,1 3 9.2 2-3 9 5,8 6 0.7 8 濟源雙匯牧業有限公司 新設 1 0 0.0 0%9 9,9 5 4,2

279、 7 9.0 0-4 5,7 2 1.0 0 蕪湖雙匯食品有限公司 新設 1 0 0.0 0%9 9,9 3 0,0 2 7.8 0-6 9,9 7 2.2 0 沈陽雙匯食品有限公司 新設 1 0 0.0 0%1 2 0,0 0 0,0 0 0.0 00.0 0 三級子公司 內蒙古雙匯物流有限公司 新設 1 0 0.0 0%7,5 8 4,5 7 5.6 2 1,5 1 8,4 0 0.7 0 宜昌雙匯物流有限公司 新設 1 0 0.0 0%6,4 3 5,7 2 3.3 14 3 5,7 2 3.3 1 上海雙匯物流有限公司 新設 1 0 0.0 0%9,5 1 1,2 4 8.1 8-4

280、8 8,7 5 1.8 2 江西雙匯物流有限公司 新設 1 0 0.0 0%6,0 0 0,0 0 0.0 00.0 0 開封雙匯商業連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%1,3 3 4,0 3 0.3 9-1 6 5,9 6 9.6 1 三門峽雙匯商業連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%8 6 3,6 9 7.9 2-6 3 6,3 0 2.0 8 駐馬店雙匯商業連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%1,0 1 3,5 8 1.7 2-4 8 6,4 1 8.2 8 南陽雙匯商業連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%1,2 7 6,1 9 4.7 2-2 2 3,8 0 5.2 8

281、 黃石雙匯商業投資有限公司 新設 1 0 0.0 0%6 1 6,0 7 9.9 8-3 8 3,9 2 0.0 2 孝感雙匯商業投資有限公司 新設 1 0 0.0 0%7 9 8,5 2 1.8 9-2 0 1,4 7 8.1 1 運城雙匯商業銷售有限公司 新設 1 0 0.0 0%1,7 4 0,0 5 8.7 7-2 5 9,9 4 1.2 3 阜陽雙匯商業連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%1,2 9 6,4 4 2.3 9-2 0 3,5 5 7.6 1 淮安雙匯商貿連鎖有限公司 新設 1 0 0.0 0%2,7 6 2,3 9 0.6 0-2 3 7,6 0 9.4 0 （八）

282、合并財務報表主要項目注釋 下列所披露的財務報表數據，除特別注明之外，“年初”系指 2 0 1 0 年 1月 1 日，“年末”系指 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日，“本年”系指 2 0 1 0 年 1 月 1 日至 1 2 月 3 1 日，“上年”系指 2 0 0 9 年 1 月 1 日至 1 2 月 3 1 日，貨幣單位為人民幣元。1、貨幣資金 項目 年末金額 年初金額 庫存現金 3 6,1 8 8,8 2 3.4 0 2 6,3 2 0,0 9 3.3 6 銀行存款 2,3 2 9,3 7 9,5 4 8.7 7 1,8 8 5,6 5 8,9 2 6.7 2 其他貨幣資金 5,

283、0 0 0,0 0 0.0 0 2 2 6,8 8 3.0 1 合計 2,3 7 0,5 6 8,3 7 2.1 7 1,9 1 2,2 0 5,9 0 3.0 9 截止 2 0 1 0 年 1 2月 3 1 日，其他貨幣資金主要為本公司之子公司漯河雙匯物流投資有限公司錦江麥德龍業務投標保證金 5 0 0 萬元。80 2、應收票據（1）應收票據種類 票據種類 年末金額 年初金額 銀行承兌匯票 5 3,1 6 7,6 0 1.9 1 1 3,5 0 0,0 0 0.0 0 合計 5 3,1 6 7,6 0 1.9 1 1 3,5 0 0,0 0 0.0 0 （2）年末已經背書給他方但尚未到期的票

284、據 票據種類 出票單位 出票日期 到期日 金額 銀行承兌匯票 漯河市中西藥業有限公司 2 0 1 0 年1 1 月2 5 日 2 0 1 1 年5 月2 5 日 2 5 0,0 0 0.0 0 銀行承兌匯票 河南圣光愛心大藥房有限公司 2 0 1 0 年1 0 月2 9 日 2 0 1 1 年4 月2 9 日 2 0 0,0 0 0.0 0 銀行承兌匯票 新鄉市鴻源機械制造有限公司 2 0 1 0 年1 1 月4 日 2 0 1 1 年5 月4 日 2 0 0,0 0 0.0 0 銀行承兌匯票 普寧市靖翰藥業有限公司 2 0 1 0 年1 1 月2 6 日 2 0 1 1 年5 月2 6 日

285、1 0 4,4 0 0.0 0 銀行承兌匯票 撫州市興業實業有限公司 2 0 1 0 年7 月2 0 日 2 0 1 1 年1 月2 0 日 1 0 0,0 0 0.0 0 銀行承兌匯票 其他單位 2 0 1 0 年7 月2 7 日 至2 0 1 0 年1 2 月2 日 2 0 1 1 年1 月2 7 日 至2 0 1 1 年6 月2 日 1,0 1 2,7 8 9.0 0 合計 1,8 6 7,1 8 9.0 0 3、應收賬款（1）應收賬款分類 年末金額 年初金額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應

286、收賬款 5,7 7 8,2 6 2.5 4 4.1 3%5,7 7 8,2 6 2.5 41 0 0.0 0%5,7 7 8,2 6 2.5 46.2 8%5,7 7 8,2 6 2.5 4 1 0 0.0 0%按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 1 3 4,0 3 7,4 5 6.8 8 9 5.8 7%6 7 7,4 5 1.6 30.5 1%8 6,1 6 4,6 4 1.2 9 9 3.7 2%6 2 2,1 6 5.7 8 0.7 2%關聯方組合 0.0 0 0.0 0%0.0 00.0 0%0.0 00.0 0%0.0 0 0.0 0%組合小計 1 3 4,0 3 7,4 5

287、6.8 8 9 5.8 7%6 7 7,4 5 1.6 30.5 1%8 6,1 6 4,6 4 1.2 9 9 3.7 2%6 2 2,1 6 5.7 8 0.7 2%單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 0.0 0 0.0 0%0.0 00.0 0%0.0 00.0 0%0.0 0 0.0 0%合計 1 3 9,8 1 5,7 1 9.4 2 1 0 0.0 0%6,4 5 5,7 1 4.1 74.6 2%9 1,9 4 2,9 0 3.8 31 0 0.0 0%6,4 0 0,4 2 8.3 2 6.9 6%81 1）年末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 單位名稱 賬面

288、余額 壞賬金額 計提比例 計提原因 漯河華意食品有限公司上海分公司 5,7 7 8,2 6 2.5 4 5,7 7 8,2 6 2.5 4 1 0 0.0 0%估計難以收回 合計 5,7 7 8,2 6 2.5 4 5,7 7 8,2 6 2.5 4 由于漯河華意食品有限公司上海分公司因持續虧損已資不抵債、停止經營，已無力償還欠款，以前年度本公司按個別認定法判斷并經本公司董事會審議，將對其5,7 7 8,2 6 2.5 4 元的應收賬款全額計提壞賬準備。2）組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 年末金額 年初金額 項目 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 3 個月以內 1 3 3

289、,1 8 2,9 8 4.9 5 0.5%6 6 5,9 1 4.9 2 8 1,0 5 3,1 5 2.5 3 0.5%4 0 5,2 6 5.7 5 4 6 個月 8 2 1,1 7 1.9 3 1%8,2 1 1.7 1 2,5 1 5,4 7 8.7 51%2 5,1 5 4.8 0 7 1 2 個月 1 0 0.0 0 5%5.0 0 1,3 5 7,1 1 5.3 15%6 7,8 5 5.7 6 1 2 年 3 3,2 0 0.0 0 1 0%3,3 2 0.0 0 1,2 3 8,8 9 4.7 01 0%1 2 3,8 8 9.4 7 合計 1 3 4,0 3 7,4 5 6

290、.8 8 6 7 7,4 5 1.6 3 8 6,1 6 4,6 4 1.2 9 6 2 2,1 6 5.7 8 （2）持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東單位的欠款 年末應收賬款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位欠款。（3）應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例 客戶 1 第三方 9,6 6 4,4 8 8.5 1 3 個月以內 6.9 1%客戶 2 第三方 9,4 8 9,7 5 9.3 1 3 個月以內 6.7 9%客戶 3 第三方 7,3 7 1,4 5 8.3 2 3 個月以內 5.2 7%客戶 4 第三方

291、 6,0 9 3,4 1 6.8 7 3 個月以內 4.3 6%客戶 5 第三方 5,8 1 4,3 0 1.1 3 3 個月以內 4.1 6%合計 3 8,4 3 3,4 2 4.1 4 2 7.4 9%82 4、預付款項（1）預付款項分類 年末金額 年初金額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 項目 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡組合 4 9,7 9 4,2 0 9.6 2 1 0 0.0 0%2

292、6 3,6 7 9.7 1 0.5 3%1 1,4 0 3,9 9 5.3 7 1 0 0.0 0%1 0 8,2 9 3.7 9 0.9 5%關聯方組合 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%組合小計 4 9,7 9 4,2 0 9.6 2 1 0 0.0 0%2 6 3,6 7 9.7 1 0.5 3%1 1,4 0 3,9 9 5.3 7 1 0 0.0 0%1 0 8,2 9 3.7 9 0.9 5%單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0

293、0.0 0%合計 4 9,7 9 4,2 0 9.6 2 1 0 0.0 0%2 6 3,6 7 9.7 1 0.5 3%1 1,4 0 3,9 9 5.3 7 1 0 0.0 0%1 0 8,2 9 3.7 9 0.9 5%組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的預付款項：年末金額 年初金額 項目 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 3 個月以內 4 9,7 2 1,8 1 7.6 1 0.5%2 4 8,6 0 9.0 8 1 0,6 9 0,9 4 6.3 7 0.5%4 4,8 9 1.3 4 4 6 個月 9,7 8 0.9 6 1%9 7.8 1 0.0 0 1%0.0 0 7

294、1 2 個月 0.0 0 5%0.0 0 1 5 8,0 4 9.0 0 5%7,9 0 2.4 5 1 2 年 1 9,0 5 2.5 0 1 0%1,9 0 5.2 5 5 5 5,0 0 0.0 0 1 0%5 5,5 0 0.0 0 2 3 年 4 3,5 5 8.5 5 3 0%1 3,0 6 7.5 7 0.0 0 3 0%0.0 0 合計 4 9,7 9 4,2 0 9.6 2 2 6 3,6 7 9.7 1 1 1,4 0 3,9 9 5.3 7 1 0 8,2 9 3.7 9 （2）預付款項主要單位 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 未結算原因 供應商 1 第三方 2 0,

295、0 0 0,0 0 0.0 0 3 個月以內 預付土地出讓金 供應商 2 第三方 1 6,4 0 2,5 9 9.0 0 3 個月以內 預付廣告費 供應商 3 第三方 3,5 8 5,3 2 3.3 4 3 個月以內 預付設備款 供應商 4 第三方 3,0 1 7,5 0 0.0 0 3 個月以內 預付廣告費 供應商 5 第三方 1,7 2 0,0 0 0.0 0 3 個月以內 預付材料款 合計 4 4,7 2 5,4 2 2.3 4 83（3）持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東單位的欠款 年末預付款項中不含持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位欠款。5、應收股利 項目

296、 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 賬齡 1 年以內的應收股利 0.0 0 7 1,0 1 4,2 9 7.1 5 4 7,7 7 6,0 5 8.2 1 2 3,2 3 8,2 3 8.9 4 其中：漯河華懋雙匯動力有限公司 0.0 0 3,5 3 2,4 9 1.2 5 0.0 0 3,5 3 2,4 9 1.2 5 漯河華意食品有限公司 0.0 0 2,3 8 8,9 4 4.3 3 0.0 0 2,3 8 8,9 4 4.3 3 漯河華懋雙匯塑料工程有限公司 0.0 0 5,6 4 6,6 4 7.5 9 0.0 0 5,6 4 6,6 4 7.5 9 漯河華懋雙匯包裝制業有限公

297、司 0.0 0 2,0 9 2,3 0 5.5 6 0.0 0 2,0 9 2,3 0 5.5 6 漯河華懋雙匯膠印有限公司 0.0 0 2,4 5 3,7 8 4.6 4 0.0 0 2,4 5 3,7 8 4.6 4 漯河匯特食品有限公司 0.0 0 7,1 2 4,0 6 5.5 7 0.0 0 7,1 2 4,0 6 5.5 7 6、其他應收款（1）其他應收款分類 年末金額 年初金額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 類別 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0

298、 0%0.0 00.0 0%按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡組合 5 8,2 1 5,2 7 4.4 5 1 0 0.0 0%2,6 0 9,0 0 2.1 9 4.4 8%1 9,2 7 2,1 1 9.8 6 1 0 0.0 0%1,0 7 0,6 0 5.8 65.5 6%關聯方組合 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 00.0 0%組合小計 5 8,2 1 5,2 7 4.4 5 1 0 0.0 0%2,6 0 9,0 0 2.1 9 4.4 8%1 9,2 7 2,1 1 9.8 6 1 0 0.0 0%1,0 7 0,6 0 5.8

299、65.5 6%單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 0 0.0 0%0.0 00.0 0%合計 5 8,2 1 5,2 7 4.4 5 1 0 0.0 0%2,6 0 9,0 0 2.1 9 4.4 8%1 9,2 7 2,1 1 9.8 6 1 0 0.0 0%1,0 7 0,6 0 5.8 65.5 6%組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：年末金額 年初金額 項目 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 3 個月以內 4 6,7 5 3,7 0 3.0 8 0.5%2 3 3,7 6 8.5 3 9,0 7 3

300、,1 7 4.4 0 0.5%4 4,6 3 7.2 2 4 6 個月 2,0 6 6,3 6 0.0 4 1%2 0,6 6 3.6 0 1,1 8 1,5 3 4.2 8 1%1 1,8 1 5.3 5 7 1 2 個月 1,3 1 6,6 6 4.4 7 5%6 5,8 3 3.2 2 1,8 4 6,5 2 8.0 0 5%9 2,3 2 6.4 0 1 2 年 2,7 9 5,8 3 6.0 5 1 0%2 7 9,5 8 3.6 1 6,2 2 4,7 4 9.4 8 1 0%6 2 2,3 7 6.7 7 2 3 年 4,6 7 6,5 1 0.8 1 3 0%1,4 0 2,9

301、 5 3.2 3 9 2 3,8 3 3.7 0 3 0%2 7 7,1 5 0.1 2 3 年以上 6 0 6,2 0 0.0 0 1 0 0%6 0 6,2 0 0.0 0 2 2,3 0 0.0 0 1 0 0%2 2,3 0 0.0 0 84 年末金額 年初金額 項目 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 合計 5 8,2 1 5,2 7 4.4 5 2,6 0 9,0 0 2.1 9 1 9,2 7 2,1 1 9.8 6 1,0 7 0,6 0 5.8 6 （2）持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東單位的欠款 年末其他應收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表決權

302、股份的股東單位欠款。（3）其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占其他應收款總額的比例 性質或內容 南寧華僑投資區財政局 第三方 2 3,0 0 0,0 0 0.0 0 3 個月以內 3 9.5 1%土地競標保證金 漯河市熱力有限公司 第三方 4,4 9 6,2 0 6.6 0 2-3 年 7.7 2%往來款 蕪湖三山區財政局 第三方 3,8 0 0,0 0 0.0 0 3 個月以內 6.5 3%土地競標保證金 神州電視有限公司 第三方 1,2 0 7,0 0 0.0 0 3 個月以內 2.0 7%廣告押金 漯河中裕燃氣有限公司 第三方 7 0 0,0 0 0.0

303、0 1-2 年 1.2 0%押金 合計 3 3,2 0 3,2 0 6.6 0 5 7.0 3%7、存貨（1）存貨分類 年末金額 年初金額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 在途物資 1 3,8 4 3,3 3 7.0 1 0.0 01 3,8 4 3,3 3 7.0 1 0.0 0 0.0 00.0 0 原材料 5 4 3,5 4 6,4 1 9.9 1 1 6,5 6 1.9 1 5 4 3,5 2 9,8 5 8.0 0 6 3 7,1 6 1,6 6 2.6 6 1 6,5 6 1.9 1 6 3 7,1 4 5,1 0 0.7 5 包裝物 1 5 3,

304、8 3 4,4 9 2.8 3 3,1 9 4,4 4 3.3 3 1 5 0,6 4 0,0 4 9.5 0 1 5 9,6 1 2,3 8 1.4 6 5,1 1 7,0 7 9.0 3 1 5 4,4 9 5,3 0 2.4 3 低值易耗品 2 7,3 8 8,4 3 7.1 0 2 7 3,6 7 5.5 4 2 7,1 1 4,7 6 1.5 6 2 5,8 3 9,5 5 1.2 9 5 2 5,8 5 3.7 7 2 5,3 1 3,6 9 7.5 2 在產品 4 7,4 2 6,0 4 3.4 8 0.0 0 4 7,4 2 6,0 4 3.4 8 5 2,2 2 0,4 2

305、0.3 3 0.0 0 5 2,2 2 0,4 2 0.3 3 庫存商品 5 1 4,7 8 0,5 3 8.4 1 1 0,3 5 1,9 0 8.3 5 5 0 4,4 2 8,6 3 0.0 6 5 0 9,7 4 9,7 1 1.3 7 1 0,9 9 9,3 9 2.6 3 4 9 8,7 5 0,3 1 8.7 4 消 耗 性 生 物 資 產 6 2,0 2 3,1 1 8.2 1 0.0 0 6 2,0 2 3,1 1 8.2 1 2 3,2 4 5,7 1 5.8 7 0.0 0 2 3,2 4 5,7 1 5.8 7 合計 1,3 6 2,8 4 2,3 8 6.9 5 1

306、3,8 3 6,5 8 9.1 31,3 4 9,0 0 5,7 9 7.8 2 1,4 0 7,8 2 9,4 4 2.9 8 1 6,6 5 8,8 8 7.3 4 1,3 9 1,1 7 0,5 5 5.6 4 （2）存貨跌價準備 本年減少 項目 年初金額 本年增加 轉回 其他轉出 年末金額 計提依據 原材料 1 6,5 6 1.9 1 0.0 0 0.0 00.0 0 1 6,5 6 1.9 1 陳舊過時 包裝物 5,1 1 7,0 7 9.0 3 3 5,7 1 9.9 1 9,9 2 6.7 2 1,9 4 8,4 2 8.8 9 3,1 9 4,4 4 3.3 3 陳舊過時 85

307、 本年減少 項目 年初金額 本年增加 轉回 其他轉出 年末金額 計提依據 低值易耗品 5 2 5,8 5 3.7 7 0.0 0 1 8,2 4 9.0 6 2 3 3,9 2 9.1 7 2 7 3,6 7 5.5 4 陳舊過時 庫存商品 1 0,9 9 9,3 9 2.6 3 7 4 8,7 1 9.5 0 0.0 0 1,3 9 6,2 0 3.7 8 1 0,3 5 1,9 0 8.3 5 市場銷售價格 合計 1 6,6 5 8,8 8 7.3 4 7 8 4,4 3 9.4 1 2 8,1 7 5.7 8 3,5 7 8,5 6 1.8 4 1 3,8 3 6,5 8 9.1 3 由

308、于部分原材料、包裝物及低值易耗品陳舊過時，按成本與可變現凈值孰低原則計價，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。由于部分產品的市場價格下跌，并且在可預見的未來無回升的希望，本公司根據期末市場銷售價格，減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定可變現凈值，將該產品的成本與其可變現凈值進行比較，按成本高于可變現凈值的差額計提庫存商品存貨跌價準備。8、長期股權投資（1）長期股權投資分類 項目 年末金額 年初金額 按成本法核算的長期股權投資 0.0 0 0.0 0 按權益法核算的長期股權投資 4 2 9,9 7 3,8 7 9.6 3 3 7 9,8 7 7,9 1 1.7 0 長期股權投資合計

309、4 2 9,9 7 3,8 7 9.6 3 3 7 9,8 7 7,9 1 1.7 0 減：長期股權投資減值準備 0.0 0 0.0 0 長期股權投資價值 4 2 9,9 7 3,8 7 9.6 3 3 7 9,8 7 7,9 1 1.7 0 86（2）權益法核算的長期股權投資 被投資單位名稱 持股 比例 表決權比例 投資成本 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 本年現金紅利 權益法核算 漯河華懋雙匯動力有限公司 5 0.0 0%5 0.0 0%6,4 1 9,0 5 1.4 7 1 2,3 5 2,3 9 1.4 2 3,4 1 7,1 6 5.9 5 3,5 3 2,4 9 1.2 5

310、 1 2,2 3 7,0 6 6.1 2 3,5 3 2,4 9 1.2 5 內蒙古雙匯食品有限公司 4 7.9 8%4 7.9 8%5 4,8 2 2,9 5 1.9 0 1 0 7,7 4 5,7 1 7.7 9 5 6,8 1 5,6 1 9.1 1 1 6,9 6 0,1 5 7.2 2 1 4 7,6 0 1,1 7 9.6 8 1 6,9 6 0,1 5 7.2 2 南通匯羽豐新材料有限公司 4 3.0 0%4 3.0 0%1 3 5,5 3 0,0 2 9.0 9 1 6 2,8 1 9,6 8 1.9 2 2 5,9 7 4,2 8 5.9 0 1 9,1 7 6,2 3 7.

311、8 8 1 6 9,6 1 7,7 2 9.9 4 1 9,1 7 6,2 3 7.8 8 漯河華意食品有限公司 2 5.0 0%2 5.0 0%1 3,5 4 3,4 0 0.0 0 1 8,9 2 3,0 1 8.8 6 2,6 7 1,9 3 6.7 8 2,3 8 8,9 4 4.3 3 1 9,2 0 6,0 1 1.3 1 2,3 8 8,9 4 4.3 3 漯河華懋雙匯塑料工程有限公司 2 3.7 8%2 3.7 8%9,7 3 1,3 5 8.0 3 2 0,5 7 2,4 1 7.3 7 5,2 8 4,2 3 8.5 3 5,6 4 6,6 4 7.5 9 2 0,2 1

312、0,0 0 8.3 1 5,6 4 6,6 4 7.5 9 漯河華懋雙匯包裝制業有限公司 2 0.0 1%2 0.0 1%4,9 0 6,1 4 4.0 6 1 0,2 8 9,6 2 9.7 6 2,1 9 1,2 3 1.9 2 2,0 9 2,3 0 5.5 6 1 0,3 8 8,5 5 6.1 2 2,0 9 2,3 0 5.5 6 漯河華懋雙匯膠印有限公司 2 0.0 1%2 0.0 1%4,4 9 0,3 7 2.1 4 9,6 3 5,5 2 6.8 7 1,2 9 3,1 5 9.8 2 2,4 5 3,7 8 4.6 4 8,4 7 4,9 0 2.0 5 2,4 5 3,

313、7 8 4.6 4 漯河匯特食品有限公司 2 0.0 0%2 0.0 0%5,3 4 4,1 1 8.0 0 1 6,6 6 1,3 0 5.8 7 1 3,4 0 4,3 8 8.8 7 7,1 2 4,0 6 5.5 7 2 2,9 4 1,6 2 9.1 7 7,1 2 4,0 6 5.5 7 漯河雙匯保鮮包裝有限公司 2 0.0 0%2 0.0 0%5,5 6 3,7 5 6.8 0 1 3,0 8 8,6 5 7.6 5 4,9 3 9,0 6 0.7 4 6,9 6 5,0 8 4.0 7 1 1,0 6 2,6 3 4.3 2 6,9 6 5,0 8 4.0 7 漯河雙匯商業連鎖

314、有限公司 4 0.0 0%4 0.0 0%2,0 0 0,0 0 0.0 0 7,7 8 9,5 6 4.1 9 5,1 1 9,1 7 7.4 6 4,6 7 4,5 7 9.0 4 8,2 3 4,1 6 2.6 1 4,6 7 4,5 7 9.0 4 合計 2 4 2,3 5 1,1 8 1.4 9 3 7 9,8 7 7,9 1 1.7 0 1 2 1,1 1 0,2 6 5.0 8 7 1,0 1 4,2 9 7.1 5 4 2 9,9 7 3,8 7 9.6 3 7 1,0 1 4,2 9 7.1 5 87（3）對合營企業、聯營企業投資 被投資單位名稱 持股 比例 表決權 比例 年

315、末資 產總額 年末負 債總額 年末凈資 產總額 本年營業 收入總額 本年 凈利潤 合營企業 漯河華懋雙匯動力有限公司 5 0.0 0%5 0.0 0%3 5,0 7 0,2 4 7.6 3 1 0,5 9 6,1 1 5.3 9 2 4,4 7 4,1 3 2.2 4 7 2,3 2 0,7 2 6.0 5 6,8 3 4,3 3 1.9 0 聯營企業 內蒙古雙匯食品有限公司 4 7.9 8%4 7.9 8%3 6 6,1 5 1,6 5 6.9 5 5 8,5 2 1,0 1 9.8 6 3 0 7,6 3 0,6 3 7.0 9 1,0 1 6,1 2 6,0 5 5.4 5 1 1 8,

316、4 1 5,2 1 2.8 1 南通匯羽豐新材料有限公司 4 3.0 0%4 3.0 0%4 6 9,1 7 3,0 0 1.6 6 7 0,8 7 1,9 7 9.6 0 3 9 8,3 0 1,0 2 2.0 6 2 4 9,6 2 8,5 9 2.3 4 6 0,4 0 5,3 1 6.0 4 漯河華意食品有限公司 2 5.0 0%2 5.0 0%1 0 3,3 8 6,3 8 8.8 7 2 6,5 6 2,3 4 3.6 4 7 6,8 2 4,0 4 5.2 3 2 5 2,5 9 4,0 1 1.1 2 1 0,6 8 7,7 4 7.1 2 漯河華懋雙匯塑料工程有限公司 2 3

317、.7 8%2 3.7 8%1 2 1,0 3 8,4 5 4.8 4 3 6,0 6 4,7 9 6.1 9 8 4,9 7 3,6 5 8.6 5 8 5,4 0 8,9 4 9.6 3 2 2,2 2 1,3 5 6.3 0 漯河華懋雙匯包裝制業有限公司 2 0.0 1%2 0.0 1%7 0,1 0 0,0 2 2.6 3 1 8,1 8 0,7 1 8.0 9 5 1,9 1 9,3 0 4.5 4 1 1 9,7 5 5,0 6 8.1 8 1 0,9 5 0,6 8 4.2 4 漯河華懋雙匯膠印有限公司 2 0.0 1%2 0.0 1%5 9,0 3 9,6 8 7.7 9 1 6

318、,6 8 2,9 0 1.4 0 4 2,3 5 6,7 8 6.3 9 1 0 6,8 6 6,2 9 9.9 4 6,4 6 2,5 6 7.8 3 漯河匯特食品有限公司 2 0.0 0%2 0.0 0%1 7 1,6 3 9,3 4 5.2 0 5 6,9 3 1,1 9 9.3 0 1 1 4,7 0 8,1 4 5.9 0 8 6 6,9 2 9,5 1 6.8 1 6 7,0 2 1,9 4 4.3 4 漯河雙匯保鮮包裝有限公司 2 0.0 0%2 0.0 0%8 1,4 4 4,4 3 2.6 2 2 6,1 3 1,2 6 1.0 9 5 5,3 1 3,1 7 1.5 3 9

319、 8,7 3 8,9 7 5.1 9 2 4,6 9 5,3 0 3.7 1 漯河雙匯商業連鎖有限公司 4 0.0 0%4 0.0 0%5 2,8 8 3,2 5 1.4 4 3 2,2 9 7,8 4 4.9 0 2 0,5 8 5,4 0 6.5 4 4 5 1,6 5 3,8 3 5.7 1 1 2,7 9 7,9 4 3.6 5 （4）長期股權投資減值準備 年末本公司長期股權投資不存在減值跡象，未計提長期股權投資減值準備。（5）被投資單位與本公司的會計政策不存在重大差異，投資變現及投資收益的匯回也不存在重大限制。9、固定資產（1）固定資產明細表 項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末

320、金額 原價 房屋建筑物 9 2 9,2 2 0,7 0 7.3 0 1 2 1,8 3 1,3 5 7.3 1 4,3 3 7,6 2 1.0 2 1,0 4 6,7 1 4,4 4 3.5 9 機器設備 1,4 0 8,3 0 0,0 8 0.5 4 2 4 1,8 8 7,4 4 4.0 4 8 8,7 1 1,4 7 4.2 0 1,5 6 1,4 7 6,0 5 0.3 8 運輸設備 3 1 9,1 1 8,9 2 1.3 4 1 1 3,4 9 7,0 6 7.7 0 9,4 5 9,8 4 4.1 9 4 2 3,1 5 6,1 4 4.8 5 構筑物 1 6 1,9 2 9,0

321、0 7.2 1 2 7,8 6 3,4 8 0.3 6 2,5 0 9,5 5 1.1 3 1 8 7,2 8 2,9 3 6.4 4 臨時建筑物 1 8,2 8 3,5 1 9.6 1 1,1 3 0,7 8 1.5 2 1,2 6 1,1 7 4.2 8 1 8,1 5 3,1 2 6.8 5 辦公設備 4 9,3 2 5,6 1 6.6 5 2 0,0 2 4,5 1 4.3 5 5,3 7 1,7 2 2.0 7 6 3,9 7 8,4 0 8.9 3 其他 5 0,3 6 0,2 7 6.5 7 1 3,1 0 0,4 2 2.1 5 4,8 8 9,3 4 8.1 1 5 8,5

322、7 1,3 5 0.6 1 合計 2,9 3 6,5 3 8,1 2 9.2 2 5 3 9,3 3 5,0 6 7.4 3 1 1 6,5 4 0,7 3 5.0 0 3,3 5 9,3 3 2,4 6 1.6 5 88 項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 累計折舊 本年 新增 本年計提 房屋建筑物 1 8 2,1 4 5,4 3 7.5 9 0.0 0 2 9,5 1 7,7 4 1.7 4 1,2 6 9,9 3 3.6 7 2 1 0,3 9 3,2 4 5.6 6 機器設備 6 3 3,2 3 3,6 0 9.0 4 0.0 0 9 5,8 0 6,9 9 0.9 2 5

323、3,3 7 1,0 6 7.9 5 6 7 5,6 6 9,5 3 2.0 1 運輸設備 1 7 2,1 8 8,5 4 2.1 2 0.0 0 4 3,9 5 2,2 7 6.7 2 8,7 2 6,0 8 8.3 6 2 0 7,4 1 4,7 3 0.4 8 構筑物 5 0,7 3 4,0 0 7.0 6 0.0 0 7,5 2 6,6 2 8.0 3 1,2 5 7,8 4 9.5 0 5 7,0 0 2,7 8 5.5 9 臨時建筑物 1 6,5 1 8,3 2 5.9 4 0.0 0 1,4 5 1,5 3 4.5 8 1,2 6 1,1 7 4.2 8 1 6,7 0 8,6 8

324、 6.2 4 辦公設備 3 0,0 7 8,7 5 8.5 1 0.0 0 6,2 2 8,8 9 7.6 5 3,9 9 2,5 2 9.3 1 3 2,3 1 5,1 2 6.8 5 其他 2 7,0 0 4,7 6 6.9 7 0.0 0 5,5 7 3,2 9 2.9 1 3,6 9 5,5 4 8.3 4 2 8,8 8 2,5 1 1.5 4 合計 1,1 1 1,9 0 3,4 4 7.2 3 0.0 0 1 9 0,0 5 7,3 6 2.5 5 7 3,5 7 4,1 9 1.4 1 1,2 2 8,3 8 6,6 1 8.3 7 賬面凈值 房屋建筑物 7 4 7,0 7 5

325、,2 6 9.7 1 8 3 6,3 2 1,1 9 7.9 3 機器設備 7 7 5,0 6 6,4 7 1.5 0 8 8 5,8 0 6,5 1 8.3 7 運輸設備 1 4 6,9 3 0,3 7 9.2 2 2 1 5,7 4 1,4 1 4.3 7 構筑物 1 1 1,1 9 5,0 0 0.1 5 1 3 0,2 8 0,1 5 0.8 5 臨時建筑物 1,7 6 5,1 9 3.6 7 1,4 4 4,4 4 0.6 1 辦公設備 1 9,2 4 6,8 5 8.1 4 3 1,6 6 3,2 8 2.0 8 其他 2 3,3 5 5,5 0 9.6 0 2 9,6 8 8,8

326、 3 9.0 7 合計 1,8 2 4,6 3 4,6 8 1.9 9 2,1 3 0,9 4 5,8 4 3.2 8 減值準備 房屋建筑物 2 7,5 0 9,4 2 1.0 4 0.0 0 4 0,1 9 7.7 8 2 7,4 6 9,2 2 3.2 6 機器設備 4 2,2 3 8,6 5 4.5 3 0.0 0 9,0 5 2,4 8 2.6 9 3 3,1 8 6,1 7 1.8 4 運輸設備 5 0 8,8 1 8.2 3 2 9 4,7 6 1.2 5 6 4,7 8 9.9 0 7 3 8,7 8 9.5 8 構筑物 1 3,1 5 8,2 2 1.6 4 0.0 0 2 6

327、 8,6 5 1.4 5 1 2,8 8 9,5 7 0.1 9 臨時建筑物 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 辦公設備 1,3 2 1,3 5 6.9 2 3 0 7.5 0 8 4 5,6 8 2.5 1 4 7 5,9 8 1.9 1 其他 2 5 9,3 0 0.5 0 0.0 0 1 9 1,9 4 3.9 9 6 7,3 5 6.5 1 合計 8 4,9 9 5,7 7 2.8 6 2 9 5,0 6 8.7 5 1 0,4 6 3,7 4 8.3 2 7 4,8 2 7,0 9 3.2 9 賬面價值 房屋建筑物 7 1 9,5 6 5,8 4 8.6 7 8 0 8

328、,8 5 1,9 7 4.6 7 機器設備 7 3 2,8 2 7,8 1 6.9 7 8 5 2,6 2 0,3 4 6.5 3 運輸設備 1 4 6,4 2 1,5 6 0.9 9 2 1 5,0 0 2,6 2 4.7 9 構筑物 9 8,0 3 6,7 7 8.5 1 1 1 7,3 9 0,5 8 0.6 6 臨時建筑物 1,7 6 5,1 9 3.6 7 1,4 4 4,4 4 0.6 1 辦公設備 1 7,9 2 5,5 0 1.2 2 3 1,1 8 7,3 0 0.1 7 其他 2 3,0 9 6,2 0 9.1 0 2 9,6 2 1,4 8 2.5 6 合計 1,7 3

329、9,6 3 8,9 0 9.1 3 2,0 5 6,1 1 8,7 4 9.9 9 89 本年增加的固定資產中，由在建工程轉入的金額為 2 8 7,2 5 5,2 7 3.6 2元。本年增加的累計折舊中，本年計提 1 9 0,0 5 7,3 6 2.5 5 元。本年計提固定資產減值準備主要是由于部分固定資產已陳舊過時、實體損壞。（2）未辦妥產權證書的固定資產 項目 原值 累計折舊 未辦妥產權證書 原因 預計辦結產權 證書時間 股份萬噸冷庫 1 2 3,5 9 0,7 6 7.6 6 5,7 8 9,6 1 4.5 1 正在辦理 2 0 1 1 年1 2 月3 1 日 股份食品分廠車間和廠房 1

330、 6,1 9 7,0 6 5.4 25,1 5 6,1 1 9.6 3 租賃土地 股份百噸低溫三車間 4 4,4 5 6,3 6 9.3 56,9 3 0,8 1 7.0 1 正在辦理 2 0 1 1 年1 2 月3 1 日 股份1 2 0 噸低溫五車間 4 9,0 3 2,9 7 0.7 66 4 6,9 6 2.8 1 資料尚未收集齊全 2 0 1 1 年1 2 月3 1 日 股份香輔料車間擴建 2 9,6 9 7,2 1 8.3 91,6 9 2,2 3 2.2 1 尚未辦理竣工決算 2 0 1 1 年1 2 月3 1 日 雙匯牧業豬場育肥舍 1 2 9,1 5 5,2 8 4.2 27

331、,1 5 2,7 6 0.9 6 租賃土地 宜昌雙匯車間和廠房 9 7,7 9 3,1 0 7.0 3 1 1,3 1 9,9 0 9.2 2 資料尚未收集齊全 2 0 1 1 年1 2 月3 1 日 萬東牧業豬場育肥舍 3 7,0 1 5,4 3 9.4 94,7 4 3,7 5 5.9 9 租賃土地 阜新雙匯車間和廠房 7,7 3 6,8 5 1.3 42,2 8 8,6 9 8.0 8 租賃土地 舞鋼雙匯車間和廠房 1 1,2 4 1,4 5 8.3 23,1 7 4,6 3 7.4 8 停產 合計 5 4 5,9 1 6,5 3 1.9 8 4 8,8 9 5,5 0 7.9 0 1

332、0、在建工程（1）在建工程明細表 年末金額 年初金額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 華懋污水處理廠 1 5,3 7 5,5 6 2.3 50.0 0 1 5,3 7 5,5 6 2.3 5 0.0 0 0.0 0 0.0 0 物流投資維修車間 7,3 0 6,9 3 5.0 90.0 0 7,3 0 6,9 3 5.0 9 0.0 0 0.0 0 0.0 0 舞鋼雙匯環保工程 2,4 2 1,1 5 2.9 5 2,0 8 8,4 9 5.2 0 3 3 2,6 5 7.7 5 2,4 2 1,1 5 2.9 5 2,0 8 8,4 9 5.2 0 3 3

333、2,6 5 7.7 5 華懋硫酸軟骨素技改項目 2,2 2 5,6 5 3.6 40.0 0 2,2 2 5,6 5 3.6 4 0.0 0 0.0 0 0.0 0 舞鋼雙匯豆干工程 1,4 1 3,8 8 2.3 0 1,3 4 3,1 8 8.1 9 7 0,6 9 4.1 1 1,4 1 3,8 8 2.3 0 1,3 4 3,1 8 8.1 9 7 0,6 9 4.1 1 蕪湖雙匯生產線建造工程 6 0 9,0 0 0.0 00.0 0 6 0 9,0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 雙匯牧業保安二場養殖項目 5 3 3,2 7 4.8 00.0 0 5 3 3,2 7 4.8 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 90 年末金額 年初金額 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 雙匯牧業保安養殖項目 5 0 3,5 8 8.0 90