寧波聯合集團股份有限公司2006年年度報告（72頁）.PDF

《寧波聯合集團股份有限公司2006年年度報告（72頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《寧波聯合集團股份有限公司2006年年度報告（72頁）.PDF（72頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、 寧波聯合集團股份有限公司 2006 寧波聯合集團股份有限公司 2006 年 度 報 告年 度 報 告 NINGBO UNITED GROUP CO., LTD.NINGBO UNITED GROUP CO., LTD. 1 重要提示 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內容的真實性、 準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事張元榮、 獨立董事張樂鳴因公未能親自出席審議本年度報告的董事會會議， 分別委托董事高勇、 獨立董事陳一紅代為出席并表決。 北京天華中興會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意

2、見的審計報告。 公司負責人董事長何大元先生、 總裁王維和先生， 主管會計工作負責人副總裁翟幼馨先生， 會計機構負責人財務處處長董慶慈先生保證年度報告中財務報告的真實、完整。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏， 并對其內容的真實性、 準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事張元榮、 獨立董事張樂鳴因公未能親自出席審議本年度報告的董事會會議， 分別委托董事高勇、 獨立董事陳一紅代為出席并表決。 北京天華中興會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 公司負責人董事長何大元先生、 總裁王維和先生， 主管會計工

3、作負責人副總裁翟幼馨先生， 會計機構負責人財務處處長董慶慈先生保證年度報告中財務報告的真實、完整。 2 目 錄 目 錄 1、公司基本情況簡介1 2、會計數據和業務數據摘要2 3、股本變動及股東情況4 4、董事、監事、高級管理人員和員工情況6 5、 公司治理結構10 6、 股東大會情況簡介12 7、 董事會報告12 8、 監事會報告16 9、 重要事項17 10、財務報告23 11、備查文件目錄23 附：公司董事和高級管理人員對 2006 年 年度報告的書面確認意見65 1、公司基本情況簡介1、公司基本情況簡介 一、公司法定中文名稱：寧波聯合集團股份有限公司 公司英文名稱：NINGBO UNIT

4、ED GROUP CO., LTD. 公司英文名稱縮寫：NUG 二、公司法定代表人：何大元 三、公司董事會秘書：朱德昌 聯系地址：寧波開發區東海路 1 號聯合大廈八樓 電話：057486221609 傳真：057486221320 電子信箱： 董事會證券事務代表： 黃 偉 聯系地址：寧波開發區東海路 1 號聯合大廈八樓 電話：057486221609 傳真：057486221320 電子信箱： 四、公司注冊地址（辦公地址） ：寧波開發區東海路 1 號聯合大廈 郵政編碼：315803 公司國際互聯網網址：http:/ 電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙： 中國證券報 、 上海證券報 登載公司

5、年度報告的中國證監會指定網站的網址： http:/ 公司年度報告備置地點：寧波開發區東海路 1 號聯合大廈八樓 六、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：寧波聯合 股票代碼：600051 七、公司變更注冊登記日期：2004 年 5 月 10 日 變更注冊登記地點：寧波市工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：3302001001567 稅務登記號碼：33020625410108-X 公司聘請的會計事務所名稱：北京天華中興會計師事務所有限公司 辦公地址：北京市西城區車公莊大街 9 號五棟大樓 5 號樓 14 層 42、會計數據和業務數據摘要 2、會計數據和業務數據摘要 一、本報告期主要財

6、務數據（單位：元 幣種：人民幣） 項 目 金 額 利潤總額 647,265,490.41 凈利潤 233,754,090.38 扣除非經常性損益后的凈利潤 233,553,213.50 主營業務利潤 838,020,039.64 其他業務利潤 718,952.75 營業利潤 656,047,718.37 投資收益 -4,566,695.97 補貼收入 營業外收支凈額 -4,215,531.99 經營活動產生的現金流量凈額 475,707,770.58 現金及現金等價物凈增加額 231,444,853.50 二、扣除非經常性損益項目和金額（單位：元 幣種：人民幣） 非經常性損益項目 金 額 處置

7、長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 -48,771.49 短期投資收益（不包括經國家有關部門批準設立的有經營資格的金融機構獲得的短期投資收益）608,783.28 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 -1,610,362.74 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,852,008.20 債務重組損益 -1,011,162.63 所得稅影響數 355,114.65 合 計 145,609.27 扣除少數股東損益影響數-55,267.61 元，非經常性損益項目對合并凈利潤實際影響數為 200,876.88 元。 三、報告

8、期末公司前三年主要會計數據和財務指標（單位：元 幣種：人民幣） 2004 年 主要會計數據 2006 年 2005 年 本年比上年增減(%)調整后 調整前 主營業務收入 4,978,593,100.953,128,951,992.7959.114,229,615,008.31 4,229,615,008.31利潤總額 647,265,490.41106,539,357.58507.5454,428,019.08 67,492,519.08凈利潤 233,754,090.3842,828,881.33445.7929,629,814.20 40,734,639.20扣除非經常性損益的凈利潤 23

9、3,553,213.5048,245,728.54384.097,423,024.26 18,527,849.26每股收益 0.770.14445.790.10 0.13最新每股收益 0.77 凈資產收益率（%） 21.675.48增 加 16.19個百分點 3.56 4.71扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 21.656.17增 加 15.48個百分點 0.89 2.14 5扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率（%） 26.085.76增 加 20.32個百分點 0.88 2.14經營活動產生的現金流量凈額 475,707,770.58166,133

10、,094.64186.3429,137,165.31 29,137,165.31每股經營活動產生的現金流量凈額 1.570.55186.340.10 0.102004 年末 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增減(%)調整后 調整前 總資產 3,853,978,724.623,839,886,568.380.372,500,439,309.19 2,408,987,809.19股東權益（不含少數股東權益） 1,078,829,568.39781,740,481.3938.00831,591,191.42 864,905,666.42每股凈資產 3.572.5938.002.75 2

11、.86調整后的每股凈資產 3.542.5339.522.72 2.83 說明：根據中國證券監督管理委員會寧波監管局巡回檢查相關的甬證監發200582 號通知要求， 本公司的子公司建設開發公司 2005 年把對天水置業有限公司的 130,645,000.00 元長期股權投資成本進行追溯調整，并按有關規定計算股權投資差額和進行攤銷。公司據此相應追溯調整了本公司報表和合并會計報表的有關項目。上表中“調整前”即指“追溯調整前” ， “調整后”即指“追溯調整后” 。 四、報告期內股東權益變動情況及變化原因（單位：元 幣種：人民幣） 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期

12、初數 302,400,000.00 404,144,101.05167,716,379.0377,532,044.33-22,388,048.21 781,740,481.39本期增加 55,867,440.49 233,754,090.38 303,886,040.86本期減少 77,532,044.3361,915,440.49 6,796,953.86期末數 302,400,000.00 404,144,101.05223,583,819.52149,450,601.68 1,078,829,568.39（1）盈余公積變動原因：本期盈余公積增加系本年提取。 （2）法定公益金變動原因：本期

13、法定公益金減少系根據財政部財企200667號文件規定轉入盈余公積金。 （3）未分配利潤變動原因：本期未分配利潤增加系本年實現凈利潤，本期減少系利潤分配。 五、按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益（單位：元 幣種：人民幣） 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤簿 加權平均 全面攤簿 加權平均 主營業務利潤 77.68% 93.57% 2.7712 2.7712 營業利潤 60.81% 73.25% 2.1695 2.1695 凈利潤 21.67% 26.10% 0.7730 0.7730 扣除非經常性損益后的凈利潤 21.65% 2

14、6.08% 0.7723 0.7723 63、股本變動及股東情況 3、股本變動及股東情況 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表： （單位：股） 本次變動前 本次變動后 數量 比例(%) 本次變動數 數量 比例(%) 一、非流通股 1、國家持有股份 108,501,07035.88-108,501,0700 02、境內法人持有股份 108,501,07035.88-108,501,0700 0二、有限售條件股份 1、國家持股 0094,837,41294,837,412 31.362、國有法人持股 0094,837,41294,837,412 31.36三、無限售條件的股份 人民幣普通股 85

15、,397,86028.2427,327,316112,725,176 37.28股份總數 股份總數 302,400,000100302,400,000 100302,400,000100302,400,000 100 有限售條件股份可上市交易時間： （單位：股） 時 間 限售期滿新增可上市交易股份數量 有限售條件股份數量余額 無限售條件股份數量余額 2007 年 5 月 16 日 45,360,000 144,314,824 158,085,176 2008 年 5 月 16 日 38,003,385 106,311,439 196,088,561 2009 年 5 月 16 日 106,31

16、1,439 0 302,400,000 （1）股份變動的原因：公司股權分置改革。 （2）股份變動的批準情況： 公司股權分置改革方案為：公司全體非流通股股東為使其持有的公司股份獲得 A 股市場的流通權而向方案實施股權登記日登記在冊的公司全體 A 股流通股股東履行對價安排，流通股股東每持有 10 股流通股獲付 3.2 股股份。該方案于 2006年 4 月 21 日獲得寧波市人民政府國有資產監督管理委員會的批準，并在于 2006年 4 月 28 日召開的公司股權分置改革相關股東會議上獲得了通過。 （3）股份變動的過戶情況： 根據上海證券交易所關于實施寧波聯合集團股份有限公司股權分置改革方案的通知 ，

17、公司于 2006 年 5 月 16 日完成了公司股權分置改革的過戶工作。 （二）股票發行與上市情況 1、前三年歷次股票發行情況：截止本報告期末至前三年，公司沒有股票發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況：報告期內，公司股份結構因實施股權分置改革方案發生變動，詳見股份變動情況表。公司股份總數未發生變化。 3、現存的內部職工股情況：本報告期末公司無內部職工股。 7二、股東情況介紹 （一）股東數量和持股情況： （單位：股） 報告期末股東總數 36,738 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%)持股總數 報告期內增減持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量寧波經濟技術開

18、發區控股有限公司 國有法人 33.59101,594,315-14,637,155101,594,315 0 五礦發展股份有限公司 國有法人 21.5665,197,124-9,393,24765,197,124 0 中 國 機 械 進 出 口（集團）有限公司 國有法人 7.5722,883,385-3,296,91422,883,385 0 王捷敏 其他 0.28840,774未知 中國工商銀行南方績優成長股票型證券投資基金 其他 0.24712,783未知 鄧永銳 其他 0.20595,300未知 宗建華 其他 0.18542,829未知 林海文 其他 0.17513,600269,600

19、 沈光明 其他 0.15441,800未知 王麗儀 其他 0.10305,306未知 注: 寧波經濟技術開發區控股有限公司持有本公司有限售條件股份數量為101,594,315 股，其中國家股為 94,837,412 股，社會法人股為 6,756,903 股；五礦發展股份有限公司持有的股份為國有法人股；中國機械進出口（集團）有限公司持有的股份為社會法人股。 （二）公司控股股東及實際控制人情況介紹： 1、控股股東 報告期內，本公司控股股東未發生變化，仍為寧波經濟技術開發區控股有限公司。該公司基本情況如下： 法定代表人：陳利幸 成立日期：1993 年 8 月 23 日 主要經營業務：國有資產管理，項

20、目投資，投資評估，咨詢服務。 注冊資本：6 億元人民幣 股本結構：為寧波經濟技術開發區管理委員會的獨資企業 2、實際控制人 報告期內，本公司的實際控制人未發生變化，仍為寧波經濟技術開發區管理委員會。該機構的基本情況如下： 主 任：陳利幸 成立日期：1984 年 10 月 18 日 單位性質：寧波市人民政府派出機關 83、公司與實際控制人之間的產權和控制關系 寧波經濟技術開發區管理委員會 100% 寧波經濟技術開發區控股有限公司 33.59% 本公司 （三）其他持股 10以上的法人股東情況： 五礦發展股份有限公司 法定代表人：周中樞 成立日期：1997 年 5 月 21 日 主要經營業務：進出口

21、貿易、國內貿易、國際招標投標、國際貨運、貨代、倉儲、飯店經營、工業生產、高新科技產品的技術開發、網絡信息技術開發、電子商務、信息咨詢等。 注冊資本：82697.30 萬元人民幣 （四）公司前十名無限售條件股東持股情況：（單位：股） 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 王捷敏 840,774 人民幣普通股 中國工商銀行南方績優成長股票型證券投資基金 712,783 人民幣普通股 鄧永銳 595,300 人民幣普通股 宗建華 542,829 人民幣普通股 林海文 513,600 人民幣普通股 沈光明 441,800 人民幣普通股 王麗儀 305,306 人民幣普通股 何曉玲 254,834

22、 人民幣普通股 董軍 239,730 人民幣普通股 葛建平 233,400 人民幣普通股 股東關聯關系或一致行動關系的說明 公司持有有限售條件股份的股東之間無關聯關系。 公司未知前十名持有無限售條件股份的股東之間， 以及他們與持有有限售條件股份的股東之間是否有關聯關系。 （五）公司前十名有限售條件股東持股數量及限售條件：（單位：股） 有限售條件股份可上市交易情況 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件2007 年 5 月 16 日15,120,000 2008 年 5 月 16 日15,120,000 1 寧波經濟技術開發區控股有限公

23、司 101,594,3152009 年 5 月 16 日71,354,315 法定承諾2007 年 5 月 16 日15,120,000 2 五礦發展股份有限公司 65,197,1242008 年 5 月 16 日15,120,000 法定承諾 92009 年 5 月 16 日34,957,124 2007 年 5 月 16 日15,120,000 3 中國機械進出口（集團）有限公司 22,883,3852008 年 5 月 16 日7,763,385 法定承諾4、董事、監事、高級管理人員和員工情況 4、董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員情況 1、基本情況： （持

24、股數量單位：股） 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期年末持股數年度變動量 變動原因 何大元 董事長 男 57 2004.4-2007.40 0 無變動 張元榮 副董事長 男 52 2004.4-2007.40 0 無變動 張世梅 副董事長 女 51 2004.4-2007.40 0 無變動 王維和 董事、總裁 男 54 2004.4-2007.414,161 3,433 股改獲付對價 高 勇 董事 男 49 2004.4-2007.40 0 無變動 胡逸群 董事 男 42 2004.4-2007.40 0 無變動 王承良 董事 男 60 2004.4-2007.40 0 無變動 張樂鳴 獨立

25、董事 男 51 2004.4-2007.40 0 無變動 陳一紅 獨立董事 女 38 2004.4-2007.40 0 無變動 王愛武 獨立董事 男 40 2004.4-2007.40 0 無變動 田 捷 獨立董事 男 47 2006.1-2007.40 0 無變動 單 亮 監事會主席 男 49 2004.4-2007.40 0 無變動 任建華 監事 男 44 2004.4-2007.40 0 無變動 康學敏 監事 男 36 2004.4-2007.40 0 無變動 周建卿 監事 男 56 2004.4-2007.40 0 無變動 林 平 監事 男 46 2005.2-2007.40 0 無變

26、動 李啟明 副總裁 男 46 2005.10-2007.40 0 無變動 翟幼馨 副總裁 男 56 2005.1-2007.40 0 無變動 陳建華 副總裁 男 54 2004.4-2007.417,012 4,214 股改獲付對價 戴曉峻 總裁助理 男 45 2004.4-2007.412,747 3,090 股改獲付對價 朱德昌 董事會秘書 男 51 2004.8-2007.40 0 無變動 董慶慈 財務負責人 男 45 2004.4-2007.40 0 無變動 2、董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和其他單位任職、兼職情況 （1）何大元，曾任寧波開發區社會勞動保險所所長，寧波開發區聯

27、合（集團）總公司財務部副經理，寧波開發區勞動人事局副局長、組織部副部長兼勞動人事局副局長，寧波開發區財務公司總經理?，F任寧波開發區控股有限公司總經理，兼寧波經濟技術開發區聯合發展有限公司總經理。 （2）張元榮，曾任五礦貿易公司副總經理、總經理?，F任中國五礦集團公司副總裁、五礦發展股份有限公司副董事長。 （3）張世梅，曾任中技備品備件公司財務經理，中技清欠辦、資產管理部總經理，通用技術集團資產管理總部副總經理?，F任通用技術集團企管總部副總經理。 （4）王維和，曾任寧波經濟技術開發區黨工委委員、組織部部長，寧波開發區聯合（集團）總公司黨委副書記，寧波開發區聯合（集團）股份有限總公司董事、副總裁、黨

28、委副書記?，F任本公司總裁、黨委副書記。 （5）高勇，曾任美國企美公司財務總監、五礦總公司集團辦公室副主任、總裁辦副主任、股份制改制辦公室副主任、五礦發展股份有限公司董事會秘書、總經理辦公室主任，現任五礦發展股份有限公司副總經理。 （6）胡逸群，曾任北侖國營商業總公司、寧波開發區興侖經貿實業公司財務 10科副科長，現任寧波開發區控股有限公司財務部副經理，寧波開發區開發投資公司財務部經理，寧波開發區會計學會常務理事。 （7）王承良，曾任江州造船廠機電安裝分廠副廠長，寧波開發區熱電廠機修分廠主任、副廠長，寧波開發區熱電公司副總經理兼熱電廠廠長，寧波開發區熱電公司總經理、黨總支副書記。 （8）張樂鳴，

29、曾任寧波市第二醫院腫瘤科科主任、副院長、院長?，F任寧波市第一醫院院長、黨委書記。 （9）陳一紅，曾任寧波審計師事務所國內審計一部副主任、綜合驗資部負責人，寧波審計師事務所所長助理、副所長?，F任寧波德威會計師事務所副所長。 （10）王愛武，曾任北京新民生有限責任公司研發部副經理，北京新民生理財顧問公司副總經理?，F任北京清華紫光投資顧問公司總經理。 （11）田捷，現任中國科學院自動化研究所研究員，中科院研究生學院教授，博士生導師。 （12）單亮，曾任寧波市機械工業局副處長、寧波精密鑄造廠廠長、寧波開發區控股公司部門經理、公司黨支部書記。 （13）任建華，曾任五礦總公司財務部副科長、香港企榮貿易有限

30、公司財務部副經理、經理，香港企榮財務有限公司董事、副總經理，香港企榮貿易有限公司董事、副總經理，五礦總公司財務總部副總經理，中國有色金屬工業貿易集團公司財務部總經理?，F任五礦發展股份有限公司財務部總經理。 （14）康學敏，曾任中國通用技術（集團）公司財務總部財務部副經理，現任中國通用技術（集團）公司財務總部財務部經理。 （15）周建卿，曾任寧波市委組織部調研處處長，中國農業信托投資公司浙江公司總經理助理?，F任寧波聯合集團股份有限公司人事教育處處長。 （16）林平，曾任寧波土地管理局土地規劃所總工程師，寧波開發區建設開發總公司總經理助理、副總經理，寧波聯合建設開發有限公司總經理。 （17）李啟明

31、，曾任五礦總公司信息中心副總經理，五礦騰龍信息技術有限公司副董事長、總經理?，F任本公司副總裁。 （18）翟幼馨，曾任中國機械進出口總公司企業管理部科長，日中機械株式會社社長，中國機械進出口（集團）有限公司投資金融部副總經理，中國通用技術（集團）控股有限責任公司資產管理總部、企業管理總部部門經理?，F任本公司副總裁。 （19）陳建華，曾任寧波開發區經濟發展局局長助理，寧波開發區聯合發展有限總公司項目開發部經理、工業公司總經理，寧波聯合集團股份有限公司總裁助理，現任本公司副總裁。 （20）戴曉峻，曾任寧波開發區經濟發展局局長助理，寧波開發區進出口公司副總經理，寧波開發區外資企業物資有限公司總經理，現

32、任本公司總裁助理、國貿事業部總經理（兼） 、寧波聯合集團進出口股份有限公司總經理（兼） 。 （21）朱德昌，曾任中共江山市委辦公室副主任、主任，寧波開發區管委會辦公室副主任，寧波聯合集團股份有限公司總裁辦副主任、主任，企管處處長，證券部總經理?，F任本公司董事會秘書。 （22）董慶慈，曾任寧波醫藥股份有限公司總經理助理兼財務部經理，寧波聯合集團股份有限公司財務處副處長?，F任本公司財務處處長。 11在股東單位任職的董事監事情況： 姓名 任職的股東名稱 在股東單位擔任的職務 任職期間 何大元 寧波經濟技術開發區控股有限公司總經理 2003.1- 張元榮 五礦發展股份有限公司 副董事長 2006.6-

33、2009.6 高 勇 五礦發展股份有限公司 副總經理 2006.6-2009.6 胡逸群 寧波經濟技術開發區控股有限公司財務部經理 2003.2 單 亮 寧波經濟技術開發區控股有限公司企管部經理 2003.2 任建華 五礦發展股份有限公司 財務部總經理2006.6-2009.6 董事張世梅、監事康學敏在股東中國機械進出口（集團）有限公司的母公司中國通用技術（集團）控股有限責任公司任職： 姓名 任職的單位名稱 擔任的職務 任職期間 張世梅 中國通用技術（集團）控股有限責任公司 企管總部副總經理 2004.1- 康學敏 中國通用技術（集團）控股有限責任公司 財務部總部部門經理 2002.4- 3、

34、年度報酬情況 公司尚未建立董事和監事的報酬機制，因此公司除獨立董事和兼任高管人員（含中級）以外的董事和監事不在公司領取報酬，其他人員的報酬情況如下： （1）獨立董事報酬的決策程序：董事會制定預案，股東大會表決通過。 報酬確定依據：股東大會決議。 （2）高級管理人員報酬的決策程序：董事會決議。 報酬確定依據：第四屆董事會第三次會議通過的公司經營者年薪考核辦法。 （3）報酬情況： 報告期內，在公司領取報酬的董事、監事、高級管理人員有 14 名人員。具體情況如下： 姓 名 領取報酬月份稅后年度報酬總額（元） 王維和（董事、高管） 112 月 357036.21 李啟明（高管） 112 月 25451

35、7.44 翟幼馨（高管） 112 月 269052.89 王一鳴（高管） 112 月 277435.69 徐士鶚（高管） 112 月 274470.14 陳建華（高管） 112 月 277889.29 戴曉峻（高管） 112 月 253244.74 朱德昌（高管） 112 月 252280.84 董慶慈（高管） 112 月 222616.69 周建卿（監事、人教處長）112 月 223183.69 張樂鳴（獨立董事） 112 月 45000.00 陳一紅（獨立董事） 112 月 45000.00 王愛武（獨立董事） 112 月 45000.00 田 捷（獨立董事） 112 月 37500.00

36、 合計 2834227.62 12 未在公司領取報酬、津貼的董事、監事人員： 姓名 領取報酬、津貼的單位 何大元 股東單位 張元榮 股東單位的母公司 張世梅 股東單位的母公司 高 勇 股東單位 胡逸群 股東單位 王承良 其他關聯單位 單 亮 股東單位 任建華 股東單位 康學敏 股東單位的母公司 林 平 其他關聯單位 3、報告期內選舉或聘任董、監事及高級管理人員情況： 姓 名 現任職務 田 捷 獨立董事 報告期內離任或解聘董、監事及高級管理人員情況： 姓 名 原任職務 離任、解聘原因徐子健 獨立董事 辭職 二、公司員工情況 公司現有員工 835 人，其中生產人員 447 人，銷售人員 125 人

37、，技術人員 112人，財務人員 50 人，行政人員 100 人。上述人員中具有大學?？埔陨蠈W歷為 328人。公司需要承擔 24 名退休職工的生活補貼等費用，主要由公司福利費開支。 5、公司治理結構 5、公司治理結構 一、公司治理情況 按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則以及中國證監會有關法律法規的要求，公司不斷完善法人治理結構，切實按照公司制定的章程和各項治理細則規范運作。報告期內，公司根據中國證監會關于印發上市公司章程指引（2006 年修訂） 的通知重新修訂了公司章程，股東大會批準了新制訂的長期投資審批暫行規定 、 關聯交易制度等管理制度，使公司的規范化管理水平有了明顯提升。截止報告

38、期末，公司的治理狀況簡述如下： 1、關于股東與股東大會：公司已經制訂了股東大會議事規則 ；公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；公司能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權。 2、關于控股股東與上市公司：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或 13間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五獨立” ，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、關于董事與董事會：公司董事會制定了董事會議事規則 ；公司董事會的人數和人員構

39、成符合法律、法規和公司章程的要求；公司建立了董事選舉的累積投票制度，并嚴格按照該制度規定的董事選聘程序選舉董事；公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會會議和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律法規，了解作為董事的權利、義務和責任。公司已經按照有關規定建立了獨立董事制度，成立了董事會審計委員會和董事會薪酬與考核委員會，并在報告期內成立了董事會戰略委員會。公司尚未設立董事會提名委員會。 4、關于監事和監事會：公司監事會已制定了監事會議事規則 ；公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理

40、和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、關于績效評價與激勵約束機制：公司目前尚未建立董事、監事的績效評價標準和程序；獨立董事根據股東大會的決議領取津貼；經理人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定；公司對經理人員實行年薪制，使其年薪收入與經營業績直接掛鉤。 6、關于利益相關者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 7、關于信息披露與透明度：公司已經制定了信息披露管理與重大信息內部報告制度 ；公司明確董事長是公司信息披露第一責任人，董事會秘書負責處理公司信息披露事務；公司努力嚴格按照法律、法規和公司章程的規定

41、，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。 8、公司已經制定了投資者關系管理辦法 ，指定了相關部門專項從事投資者關系管理工作，并在公司網站上設立了投資者關系管理專欄，以加強公司與投資者的聯系與溝通。 二、獨立董事履行職責情況 1、獨立董事出席董事會的情況 姓 名 本年應參加董事會次數 親自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 張樂鳴 7 4 2 1 陳一紅 7 7 0 0 王愛武 7 6 1 0 田 捷 7 5 2 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董

42、事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 三、公司與控股股東在業務、資產、人員、機構、財務上分開情況 公司與控股股東在業務、資產、人員、機構、財務上完全分開，公司的人員獨立、財務獨立、資產完整、機構獨立，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、在業務方面，控股股東主要從事國有資產管理、項目投資等，與公司的業 14務沒有關聯。 2、在資產方面，公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施；知識產權等無形資產由公司獨立擁有；公司的采購和銷售系統由公司獨立擁有。 3、在人員、機構方面，公司在機構設置、勞動人事及工資管理等方面完全獨立于控股股東；總裁、副總裁等高級管理人員均在公司

43、領取薪酬，均未在股東單位任職。 4、在財務方面，公司設有獨立的財會部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并獨立在銀行開戶，不存在與控股股東共用銀行帳戶的情況。 四、對高級管理人員的考評激勵機制情況 報告期內，高級管理人員的考評激勵機制按公司第四屆董事會第三次會議通過的公司經營者年薪制考核辦法執行。 6、股東大會情況簡介 6、股東大會情況簡介 本報告期內，公司共召開了二次股東大會，有關情況如下： 1、公司 2006 年第一次臨時股東大會于 2006 年 1 月 13 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 1 月 14 日的中國證券報 、 上海證券報上。 2、公司 2005 年度股東大

44、會于 2006 年 4 月 21 日召開，會議決議公告刊登在2006 年 4 月 22 日的中國證券報 、 上海證券報上。 公司股權分置改革相關股東會議于 2006 年 4 月 28 日召開，會議表決結果公告刊登在 2006 年 5 月 8 日的中國證券報 、 上海證券報上。 7、董事會報告 7、董事會報告 一、公司經營情況 （一）報告期內公司經營情況回顧 1、報告期內總體經營情況 公司在報告期內共實現主營業務收入 49.79 億元，比上年增長 59.1%；主營業務利潤 8.38 億元，比上年增長 210%；實現稅后利潤 23375.41 萬元，比上年增長445.8%。增長的主要原因是公司間接

45、控股的子公司天水置業有限公司開發的天水家園一期項目竣工交付，相關的銷售收入和利潤大幅增長所致。通過貫徹有進有退的發展戰略，公司進一步優化內部資源配置，努力培育核心競爭力，克服國家宏觀調控帶來的不利影響，熱電、房地產和國際貿易三大主營業務均保持了較快的發展速度。 （1）熱電生產和供應業務：子公司熱電公司克服了天氣異常、產能緊張等不利因素，進一步加強精細管理和安全生產，通過抓好區域市場服務和供熱市場開拓，全年共完成發電量 30257 萬度，完成供汽量 135 萬噸，實現營業收入 3.28 億元，其中供熱收入 1.67 億元，歷史上首次超過供電收入。全年實現凈利潤 3947萬元，達到了熱電公司有史以

46、來的最好水平。 （2）房地產開發業務：子公司建設開發公司面對國家對房地產業出臺的各項 15宏觀調控政策，認真研究應對策略，及時調整工作節奏，克服了資金緊張，工程項目多等困難，業務取得了突破性增長。全年共完成基建投資額 55472 萬元，實現銷售 17.36 億元，回籠資金 7.52 億元，實現凈利潤 2.28 億元，創造了該公司自設立以來的最好業績。重點房地產項目“天水家園一期”約 1800 套住宅房經過近三年的開發建設于報告期全部交付。其他房產項目如“天合家園一期” 、溫州的“怡和家園”和“天水家園二期”等的工程建設進度、 （預）銷售和資金回籠情況良好。 （3）國際貿易業務：子公司進出口股份

47、公司克服人民幣升值、國家出口退稅政策調整、歐美紡織品設限、銀根緊縮等諸多困難，適時調整經營戰略，拓展業務發展空間，夯實實業基礎，全年實現進出口總額 3.19 億美元，其中出口 28100萬美元，進口 3800 萬美元，完成營業收入 26.6 億元，實現凈利潤 1648.7 萬元，各項指標均創歷史新高。進出口公司的自營出口額占總出口額的比例有顯著提高，出口商品結構、貿易國別和地區分布也日趨合理。由進出口公司代理的德國集裝箱船舶出口業務，其預收款、預付款、開證及船體的建造進度均按相關合同正常履行。 2、公司主營業務及其經營情況 （1）分行業的主營業務收入、主營業務利潤構成情況： （單位：萬元人民幣

48、） 行 業 主營業務收入 比重(%) 主營業務利潤 比重(%) 基礎設施業 1009 0.20 509 0.61 房地產業 175801 35.31 63506 75.78 工業 33690 6.77 7551 9.01 批發及零售貿易業 283789 57.00 9609 11.47 餐飲服務業 3570 0.72 2626 3.13 合計 497859 100.00 83802 100.00 （2）分地區的主營業務收入、主營業務利潤構成情況： （單位：萬元人民幣） 地 區 主營業務收入 比重(%) 主營業務毛利 比重(%) 浙江省內 269401 54.11 85743 89.98 浙江省

49、外 228458 45.89 9543 10.02 合 計 497859 100.00 95286 100.00 （3）主要行業的主營業務收入、主營業務成本及主營業務利潤率情況： （單位：萬元人民幣） 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%)行業 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 房地產業 175801 44862 101350 32990 36.12 20.54 批發及零售貿易業 283789 233749 274156 226168 3.39 3.22 變動情況說明： 本年度房地產業的主營業務收入較上年大幅增加主要系間接控股子公司天水置業有限公

50、司開發的天水家園一期項目竣工交付,實現銷售收入16.5億元所致。 本年度批發及零售貿易業的主營業務收入較上年增加主要系子公司進出口股份公司本年完成的出口貿易額較上年增加所致。 16（4）主要產品的銷售收入、銷售成本及毛利率情況： （單位：萬元人民幣） 產品銷售收入 產品銷售成本 毛利率(%) 產品名稱 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 電、熱 32843 28159 25326 21095 22.89 25.09 商品房 173363 44076 99707 32779 42.49 25.63 變動情況說明： 本年度電、熱銷售額較上年增加主要系子公司熱電公

51、司產能提升后全年售熱量增加所致。 本年度商品房銷售額較上年增加主要系間接控股子公司天水置業有限公司開發的天水家園一期項目竣工交付所致。 （5）主要供應商、客戶情況： 前五名供應商合計的采購金額占年度采購總額的比例為 18.01%，前五名客戶銷售額合計占公司銷售總額的比例為 8.64%。 3、報告期財務數據同比發生重大變動的原因分析： （單位：萬元人民幣） 項目名稱 本年數 上年數 增減額 增減幅度(%) 營業費用 8729 6484 2245 34.62 變動情況說明： 本年營業費用較上年發生重大變動的原因主要是本年子公司進出口股份公司的主營業務收入增加導致營業費用隨之增加。 4、公司報告期內

52、現金流量情況分析 （單位：萬元人民幣） 項 目 2006年度 2005年度 變動值 經營活動產生的現金流量凈額 47571 16613 30958 投資活動產生的現金流量凈額 -7987 23550 -31537 籌資活動產生的現金流量凈額 -16364 -32024 15660 重大變動的主要原因： 經營活動產生的現金流量凈額比上年增加主要系房地產業務產生的現金流入量增加。 投資活動產生的現金流量凈額比上年減少主要系子公司熱電公司和中佳公司購買寧波光耀熱電有限公司股權、子公司進出口股份公司收購寧波市鎮海新城汽車有限公司股權所致。 籌資活動產生的現金流量凈額比上年增加主要系子公司歸還的銀行借款

53、較上年減少。 5、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 （1）公司主要控股公司的經營情況及業績： （單位：萬元人民幣） 公司名稱 業務性質及主要產品或服務 注冊資本 資產總計 凈利潤 持股比例寧波經濟技術開發區熱電有限公司 電力、蒸氣的生產和供應 1400035239 3947 95% 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 汽車租賃、汽車修理、汽車配件、五金工具的批發零售，汽車銷售、中介9003242 169 95% 寧波戚家山俱樂部有限公司 保齡球場、健身房及其他配套服務 135USD935 -16 63% 17寧波聯合建設開發有限公司 房地產開發、建筑業 10000216556 2286

54、9 85% 寧波聯合集團進出口股份有限公司 國際貿易 200056316 1649 85% （2）對公司凈利潤影響達到10%以上的控股子公司的經營情況及業績： （單位：萬元人民幣） 公司名稱 主營業務收入 主營業務利潤 凈利潤 寧波經濟技術開發區熱電有限公司32843 7222 3947 寧波聯合建設開發有限公司 173641 63057 22869 業績波動情況及波動原因的分析： 本年度子公司寧波聯合建設開發有限公司實現的主營業務收入、主營業務利潤及凈利潤分別比上年度增長 293%、618%和 1029%。大幅增長的原因是其控股的子公司天水置業有限公司開發的天水家園一期項目竣工交付，相關的銷

55、售收入得以確認。 （二）對公司未來發展的展望 1、公司發展所面臨的主要內外部挑戰和制約 根據國家“十一五”規劃的要求，國家將推進電力工業的結構調整，加快關停能耗高、污染重的小火電機組（包括熱電聯產的小火電機組） 。熱電公司在消化燃煤價格上漲的同時，還必須降低能耗、盡量減少污染物排放以適應國家宏觀政策的變化。在房地產開發業務方面，土地增值稅的征收無疑將壓縮建設開發公司的利潤空間。而人民幣匯率持續升值和出口退稅政策變化仍是外貿出口業務的主要制約因素。 2、公司發展機遇和對策 公司將堅持做好已有的優勢業務。熱電生產業務將從目前供電供熱基本平衡局面逐漸發展到以供熱業務為主，同時公司擬參照受讓寧波光耀熱

56、電公司股權、輸出管理的模式繼續尋找合適的投資擴張對象。為落實土地儲備、增強發展后勁，公司在旅游地產項目方面準備工作已經展開。在國際貿易業務方面，進出口公司將進一步提高自營出口比例，充分利用已購置的廠房和土地資源，建成自己的進出口加工基地，從而提高抗匯率和市場變化的能力。 3、執行新會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響： 根據財政部財會20063 號文關于印發企業會計準則第 1 號存貨等38 項具體準則的通知的規定，公司于 2007 年 1 月 1 日起全面執行新的企業會計準則及有關補充規定。公司依據新會計準則規定，在 2006 年 12 月 31

57、 日股東權益的基礎上對 2007 年 1 月 1 日首次執行日股東權益進行了調整，有關的差異情況及影響金額詳見 2006 年度財務報告。執行新會計準則后對公司未來的財務狀況和經營成果的影響主要有： （1）長期股權投資 根據企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定， 公司將現行會計政策下對子公司的長期股權投資由權益法核算改為成本法核算，此項政策變更將影響母公司當期投資收益；在編制合并財務報表時對子公司的投資按權益法核算進行調整，因此不影響公司合并財務報表的利潤。 公司現行會計政策對長期股權投資的借方差額按 10 年攤銷。執行新會計準則 18后，上述股權投資借差不再予以攤銷而改于期末進行減值測試。

58、該項政策變更會對公司未來的損益產生影響。 （2）投資性房地產 根據企業會計準則第 3 號投資性房地產的規定，公司將原在固定資產和存貨項目下核算的已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權及已出租的建筑物轉入投資性房地產核算，本公司對投資性房地產采用成本模式計量。該項政策變更不影響公司的損益及股東權益。 （3）所得稅 根據企業會計準則第 18 號所得稅的規定，本公司將所得稅政策由現行的應付稅款法變更為資產負債表債務法，對于因資產、負債的賬面價值與計稅基礎不同形成的暫時性差異分別確認為遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。該項政策變更會對公司的凈利潤產生影響。 （4）金融資產 根據企業會計準則

59、第 22 號金融工具確認和計量的規定，本公司將所持有的原列入長期股權投資核算的上市公司限售流通股，指定為可供出售金融資產，并按照公允價值計量。其公允價值的變動會對公司的股東權益產生影響。 （5）壞賬準備 根據企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的規定，本公司將壞賬準備的計提方法由現行的個別認定法結合余額百分比法變更為個別認定法結合賬齡分析法。該項政策變更會對公司未來的損益產生影響。 （6）少數股東權益和少數股東損益 根據企業會計準則第 33 號合并財務報表的規定，本公司將現行合并財務報表中單獨列示的少數股東權益和少數股東損益，歸入股東權益和凈利潤的范疇，作為股東權益和凈利潤的組成項目予以

60、列示。該項政策變更會對公司合并財務報表的股東權益和凈利潤產生影響。 4、土地增值稅清算對公司以前年度及未來財務狀況、經營成果和現金流量的影響： 公司目前采取的土地增值稅會計政策為：按房地產預售金額預交時暫掛應交稅金會計科目，按確認的銷售收入結算時再根據配比原則轉入主營業務稅金及附加會計科目。其預交稅率的會計估計為：普通標準住宅 0.5%；經營用房和別墅 1%；土地使用權 3%。目前采取的土地增值稅準備金計提政策是：預售時不予計提，確認收入時全額計提。2006 年已計提的土地增值稅準備金金額為 9,890,794.39 元，實際已繳納 9,179,618.19 元。 按照關于房地產開發企業土地增

61、值稅清算管理有關問題的通知 （國稅發2006187 號）相關規定，其對公司以前年度及未來財務狀況、經營成果和現金流量會產生影響。由于當地稅務機關具體的清算管理辦法尚未頒布，故具體的影響金額尚無法合理預計。 二、公司投資情況 報告期內公司投資額為 2593.33 萬元，主要系報告期內公司出資設立香港中佳國際發展有限公司和按原投資比例增資寧波青峙化工碼頭有限公司。 1、募集資金投資項目情況：報告期內公司未募集資金、無募集資金項目。 2、非募集資金投資項目情況： 19（1）公司出資 298 萬美元設立香港中佳國際發展有限公司。報告期內，該公司受讓法第國際有限公司持有的占寧波光耀熱電有限公司 28%的

62、股權。 截止報告期末，股權轉讓款已結清。寧波光耀熱電有限公司 2006 年凈利潤為 1221 萬元。 （2）公司按原投資比例增加對寧波青峙化工碼頭有限公司的投資，增加投資額為 125 萬美元。截止報告期末，公司已出資 25 萬美元。寧波青峙化工碼頭有限公司 2006 年凈利潤為 928 萬元。 三、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容： 本報告期內董事會共召開了七次會議，有關情況如下： 1、公司第四屆董事會第十一次會議于 2006 年 3 月 16-17 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 3 月 21 日的中國證券報 、 上海證券報上。 2、公司第四屆董事會第十

63、二次會議于 2006 年 4 月 21 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 4 月 25 日的中國證券報 、 上海證券報上。 3、公司第四屆董事會 2006 年第一次臨時會議于 2006 年 6 月 20 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 6 月 22 日的中國證券報 、 上海證券報上。 4、公司第四屆董事會第十三次會議于 2006 年 8 月 17-18 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 8 月 22 日的中國證券報 、 上海證券報上。 5、公司第四屆董事會 2006 年第二次臨時會議于 2006 年 9 月 19 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 9 月 21

64、 日的中國證券報 、 上海證券報上。 6、公司第四屆董事會第十四次會議于 2006 年 10 月 12-13 日召開，會議決議公告刊登在 2006 年 10 月 17 日的中國證券報 、 上海證券報上。 7、公司第四屆董事會第十五次會議于 2006 年 12 月 15 日召開。會議審議了寧波聯合集團股份有限公司戰略發展規劃（綱要） ，但未形成決議。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況： 根據公司 2005 年度股東大會的決議和授權，公司董事會在 2006 年 6 月 9 日的中國證券報 、 上海證券報上刊登了公司 2005 年度分紅派息實施公告，并于 2006 年 6 月 21 日完成紅利發

65、放。 根據公司 2005 年年度股東大會決議，公司董事會完成了公司章程的修訂工作。 四、本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案： 經北京天華中興會計師事務所有限公司審定，本公司 2006 年度實現合并凈利潤 233,754,090.38 元，加上以前年度結轉未分配利潤-28,436,048.21 元，扣除本年度提取的合并盈余公積 55,867,440.49 元，可供股東分配的合并利潤為149,450,601.68 元。本公司 2006 年度實現母公司凈利潤 239,417,739.56 元，扣除 10%的法定公積金 23,941,773.96 元，加上以前年度結轉未分配利潤1,822,232

66、.19 元，可供股東分配的母公司利潤為 217,298,197.79 元。本公司本年度擬以 2006 年末總股本 302,400,000 股為基數，每 10 股派發現金紅利 5 元（含稅） ，共計 151,200,000.00 元。公司本年度分配后，合并未分配利潤為-1,749,398.32 元， 母公司未分配利潤剩余 66,098,197.79 元， 留待以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉增股本。 208、監事會報告 8、監事會報告 2006 年，公司監事會按照公司法和公司章程規定，認真履行監督職能，維護股東權益。監事會成員列席了公司去年召開的歷次董事會會議，對公司重大決策提出建設性意見

67、，對公司依法規范運作，執行股東大會決議，董事、經理經營行為等情況進行了監督與檢查，為公司健康發展起了積極作用。 一、監事會會議召開情況： 本年度，公司監事會召開了四次會議： 1、公司第四屆監事會第八次會議于 2006 年 3 月 15-17 日召開。會議審議并通過了監事會 2005 年度工作報告、公司 2005 年年度報告及摘要、2005 年度財務決算報告、2005 年度利潤分配預案和 2006 年度財務預算報告。 會議決議公告刊登在 2006 年 3 月 21 日的中國證券報 、 上海證券報上。 2、公司第四屆監事會第九次會議于 2006 年 4 月 20-21 日以傳真方式召開。會議審議并

68、通過了公司 2006 年第一季度季度報告。 3、公司第四屆監事會第十次會議于 2006 年 8 月 16-17 日召開。會議審議并通過了公司 2006 年中期報告及摘要。 4、公司第四屆監事會第十一次會議于 2006 年 10 月 11-13 日召開。會議審議并通過了公司 2006 年第三季度報告。 二、監事會發表如下獨立意見： 1、本年度公司依法運作情況。2006 年，公司能夠根據公司法 、 證券法和公司章程的要求，依法經營、規范運作，真實、準確、及時地進行信息披露。監事會認為：公司決策程序合法，并按有關規定建立完善內部控制制度。未發現公司董事、總裁經營班子執行公司職務時有違反法律、法規、公

69、司章程或損害公司利益的行為。 2、監事會對公司 2006 年的財務情況進行了檢查、監督，認為公司 2006 年的財務報告真實反映公司的財務狀況和經營成果，監事會對天華會計師事務所出具的公司 2006 年審計報告和審計意見不表示異議。 3、子公司寧波經濟技術開發區熱電公司向寧波麗陽化纖有限公司供熱已構成關聯交易，交易價格與其他非關聯方同類用戶一致，沒有發現內幕交易，沒有損害部分股東的權益或造成公司資產流失。 9 9、重要事項 、重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 三、重大關聯交易事項： 1、與日常經營相關的關聯交易： 公司 2005 年

70、度股東大會通過熱電公司與寧波麗陽化纖有限公司 （以下簡稱 “麗 21陽公司” ）日常關聯交易的議案，同意子公司熱電公司在 2006 年繼續履行與麗陽公司簽訂的供用熱合同書 ，向麗陽公司提供常年供熱（蒸汽） 。報告期內，熱電公司向麗陽公司實際售熱 （蒸汽） 36.2 萬噸， 約占熱電公司報告期內總售熱 （蒸汽）量的 26.8%，平均單價為 149.2 元/噸，交易金額為 5401 萬元。熱電公司向麗陽公司的供熱價格與其向其他非關聯方的供熱價格一致。 2、本年度公司無資產、股權轉讓發生的重大關聯交易； 3、公司與關聯方債權、債務往來及擔保事項： （1）報告期內本公司與關聯方無債權、債務往來。 （2

71、）本公司與關聯方的擔保事項詳見 “重大合同及履行情況”中的重大擔保事項，其形成原因系履行本公司 2005 年度股東大會關于公司擔保額度的決議。由于為關聯方提供的擔保沒有明顯跡象表明有可能承擔連帶清償責任，故對公司的經營成果無影響，對公司的財務狀況和現金流量影響極小。 四、重大合同及履行情況： 1、本報告期公司無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 2、本報告期公司無委托他人進行現金資產管理事項。 3、重大擔保事項： （金額單位：萬元） （1）報告期已履行完畢的擔保合同 擔保對象名稱 擔保金額協議簽署日擔保期限 寧波聯合建設開發有限公司 * 30002005-1

72、1-30 2005-11-30 至 2006-11-30 15002005-12-22 2005-12-22 至 2006-12-4小計 4500 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 250 2005-7-72005-7-7 至 2006-1-750 2005-7-72005-7-7 至 2006-1-780 2005-10-31 2005-10-31 至 2006-4-30170 2005-10-31 2005-10-31 至 2006-4-30230 2005-11-11 2005-11-11 至 2006-5-11320 2005-11-23 2005-11-23 至 2006-2-23200

73、 2005-12-13 2005-12-13 至 2006-3-13 2702006-3-222006-3-22 至 2006-6-22 502006-3-72006-3-7 至 2006-9-7 3002006-3-72006-3-7 至 2006-9-7 2002006-3-222006-3-22 至 2006-9-22 2302006-5-152006-5-15 至 2006-8-15 18.332006-5-262006-5-26 至 2006-8-26 202006-5-152006-5-15 至 2006-11-15小計 2388.33 寧波聯合集團進出口股份有限公司 * 1000

74、2005-12-21 2005-12-21 至 2006-6-20 19502005-9-292005-9-29 至 2006-3-29 20002005-11-30 2005-11-30 至 2006-5-30 10002006-1-132006-1-13 至 2006-2-28 1562006-5-312006-5-31 至 2006-8-30 10002006-8-282006-8-28 至 2006-9-9 22 10002006-8-282006-8-28 至 2006-9-9 10002006-5-312006-5-31 至 2006-11-30小計 9106 寧波經濟技術開發區熱

75、電有限責任公司*25002004-7-92004-7-9 至 2006-4-13小計 2,500 合計 18494.33 （2）報告期尚未履行完畢的擔保合同 擔保對象名稱 擔保金額協議簽署日擔保期限 寧波聯合建設開發有限公司 * * 90002005-1-72005-9-9 至 2007-9-8 30002005-11-30 2005-11-30 至 2007-11-28 30002006-1-42006-1-4 至 2007-12-19 25002006-1-272006-1-27 至 2007-7-29小計 17500 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 3502006-8-112006-8-1

76、1 至 2007-2-111752006-8-222006-8-22 至 2007-2-222452006-9-72006-9-7 至 2007-3-7352006-9-112006-9-11 至 2007-3-111402006-9-252006-9-25 至 2007-3-25 2802006-10-16 2006-10-16 至 2007-4-16小計 1225 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司*35002006-4-132006-4-13 至 2009-4-12 6002006-7-192006-7-19 至 2007-7-18小計 4100 合計 22825 說明：上述擔保的類型均

77、為連帶責任保證擔保。 上述擔保的決策依據均是公司 2005 年度股東大會通過的關于公司 2006年度擔保額度的決議。 上述擔保的對象均為公司持股 51%以上的控股子公司。 帶*的為本年末資產負債率超過 70%的控股子公司；帶*的為公司與銀行簽定的最高額保證合同。 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 報告期內擔保發生額合計 0報告期末擔保余額合計 0公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 15244.33 萬元人民幣報告期末對控股子公司擔保余額合計 22825 萬元人民幣公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 22825 萬元人民幣擔?？傤~占公司凈

78、資產的比例 21.19%其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0 23直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額 17500 萬元人民幣擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額 0上述三項擔保金額合計 17500 萬元人民幣 五、原非流通股東的承諾事項及其履行情況: 公司原非流通股股東在公司股權分置改革時承諾履行法定承諾義務。報告期內原非流通股股東未有違反承諾的行為。 六、聘任會計師事務所情況： 2006 年 4 月 21 日本公司股東大會通過決議， 續聘北京天華會計師事務所為公司財務審計機構，續聘期一年。本報告期內公司支付給該會計師事務所的 2005 年度財務

79、審計費用為 40 萬元，并承擔了 10 萬元的審計人員差旅費。2006 年度財務審計費用 40 萬元應付未付。公司無支付給該會計師事務所財務審計以外的其它費用。2005 年度公司支付給該會計師事務所 2004 年度財務審計費用 40 萬元，并承擔了 10 萬元的審計人員差旅費。截止 2006 年底該會計師事務所已連續為本公司提供審計服務 6 年。報告期內，該會計師事務所更名為“北京天華中興會計師事務所有限公司” 。 截止 2005 年度，為公司年度財務審計報告簽字的注冊會計師張福建已連續提供審計服務滿 5 年，根據相關規定，本年度由李存慧替換張福建為本公司年度財務審計報告的簽字注冊會計師。 七

80、、本年度公司、公司董事會及董事未有受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 八、其他重要事項： 1、2006 年 1 月 27 日，子公司寧波經濟技術開發區石油有限公司（以下簡稱“石油公司” ）收到中國人民銀行關閉中國新技術創業投資公司清算組關于原中創公司債務最終清償的通知 。該通知稱： “依據清算組與各債權人協商并經中國人民銀行確認的債務清償方案，上述可用于債務清償分配的資金用于清償除中國人民銀行和四家國有商業銀行以外的其它債權人，其它債權人的實際受償率是77.97%。 ” “經清算組確認， 你單位 （指石油公司） 債權本金為人民幣 46,865,800.0

81、0元，已受償的金額為人民幣 14,059,740.00 元，最終還可受償的金額為人民幣22,481,524.26 元。 ”石油公司已于 2006 年 2 月 8 日收到上述剩余受償資金22,481,524.26 元。至此，依據有關規定和石油公司與“中創”清算組達成的債務清償協議的約定，債務清償工作終結。 2、根據公司的委托，寧波新東方泰拍賣行于 2006 年 3 月 14 日采用將我公司持有的寧波聯合生物技術有限公司（以下簡稱“聯合生物”）的股權和我公司通過拍賣獲得的原聯合生物土地、廠房和設備以整體打包拍賣的方式進行了公開拍賣，并拍賣成交。此次拍賣后，公司不再持有聯合生物的股權，也不存在對聯合

82、生物的任何借款和擔保。詳情請見 2006 年 3 月 21 日的中國證券報 、 上海證券報 。 3、根據董事會決議，子公司香港中佳國際發展有限公司和子公司寧波開發區熱電有限責任公司于 2006 年 3 月 27 日分別與各自的交易對方簽署了關于受讓寧 24波光耀熱電公司股權的協議。香港中佳國際發展有限公司以 2331 萬元的價格受讓香港法第國際有限公司持有的占寧波光耀熱電有限公司 28%的股權， 子公司寧波開發區熱電有限責任公司以 1665 萬元的價格受讓宋天章先生持有的占寧波光耀熱電有限公司 20%的股權，股權轉讓的工商變更手續于 5 月 8 日完成。截止報告期末，股權轉讓款已結清，并由子公

83、司熱電公司完成了對寧波光耀熱電有限公司的業務接管工作。 4、子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司于 2005 年 12 月 16 日及 2006 年3 月 3 日與浙江造船公司簽訂了兩艘集裝箱船舶的出口代理協議。根據協議，進出口公司開具了兩份金額為 4004 萬美元的預付款還款保函。該兩份保函均由浙江造船公司及其股東提供了反擔保。詳情請見 2006 年 2 月 28 日、2006 年 3 月 2 日、2006 年 3 月 10 日、2006 年 3 月 25 日的中國證券報 、 上海證券報 。兩艘集裝箱船舶的交船日期分別為 2007 年 12 月 31 日和 2008 年 5 月 31 日，目

84、前該業務進展順利。 5、子公司寧波聯合集團電器有限公司于 2006 年 6 月 28 日在當地工商管理局登記注銷。 6、子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司于報告期內以 1536.3 萬元和170.7 萬元的價格分別受讓余姚市舜梁燈飾廠（占股權 90%）和自然人葉鋒（占股權 10%）持有的寧波市鎮海新城汽車有限公司的所有股權，轉讓總價為 1707 萬元。進出口公司將利用新城公司所擁有的廠房和土地建立出口工業基地，加快推進工貿結合的步伐。詳情請見 2006 年 9 月 21 日的中國證券報 、 上海證券報 。目前，股權轉讓工商變更手續全部完成。 九、期后事項： 公司第四屆董事會 2007 年第一

85、次臨時會議同意王一鳴先生因工作調動原因辭去公司副總裁一職，同意徐士鶚先生因退休原因辭去公司副總裁一職。詳情請見2007 年 1 月 25 日的中國證券報 、 上海證券報 。 十、公司內部控制制度的建設情況： 根據中國證監會和上海證券交易所的相關規定，公司不斷建立和完善內部控制制度，現有的制度包括股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、 總裁工作規則 、 信息披露管理與重大信息內部報告制度 、 長期投資管理暫行規定 、 關聯交易制度 、 內部審計管理制度 、 財務管理制度 、會計管理制度等。根據中國證監會關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知和上海證券交易所新頒布的各

86、項規定要求以及新會計準則的實施，公司將陸續對上述各項制度進行修訂，并對公司董事會秘書工作規則 、 董事會專門委員會議事規則 、 獨立董事制度 、 董事選舉的累計投票制度等作進一步的完善。公司確定董事會審計委員會辦公室負責公司內部控制的檢查監督工作，以保證公司內部控制制度的完整性、合理性及實施的有效性，防范各種風險的發生。 2510、財務報告 10、財務報告 一、審計報告（附后） 二、會計報表 1、 比較式資產負債表（附后） 2、 比較式利潤及利潤分配表（附后） 3、 現金流量表（附后） 三、會計報表附注（附后） 1111、備查文件目錄、備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、

87、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告正本。 三、報告期內在上海證券報 、 中國證券報上刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。 以上備查文件完整備置于公司所在地。 寧波聯合集團股份有限公司 董事長：何大元 二七年三月二十三日 26寧波聯合集團股份有限公司董事和高級管理人員 對公司 2006 年年度報告的書面確認意見寧波聯合集團股份有限公司董事和高級管理人員 對公司 2006 年年度報告的書面確認意見 根據證券法第 68 條的規定和公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號年度報告的內容與格式 （2005 年修訂）的有關要求，作為公司

88、的董事和高級管理人員，我們對 2006 年年度報告簽署書面確認意見。 我們審議了公司 2006 年年度報告，認為本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承諾對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事簽名： 董事簽名： 何大元 張元榮 張世梅 王維和 高勇 胡逸群 王承良 張樂鳴 陳一紅 王愛武 田捷 高級管理人員簽名： 高級管理人員簽名： 李啟明 翟幼馨 陳建華 戴曉峻 朱德昌 董慶慈 關于寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表的審閱報告 關于寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表的審閱報告 天華中興審字（2007）第 10

89、7202 號 寧波聯合集團股份有限公司全體股東： 我們審閱了后附的寧波聯合集團股份有限公司（以下簡稱“寧波聯合” ）新舊會計準則股東權益差異調節表（以下簡稱“差異調節表” ） 。按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知” （證監發2006136 號，以下簡稱“通知” ）的有關規定編制差異調節表是寧波聯合管理層的責任。 我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。 根據“通知”的有關規定，我們參照中國注冊會計師審閱準則第 2101 號財務報表審閱的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不

90、存在重大錯報獲取有限保證。 審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、 了解差異調節表中調節金額的計算過程、 閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。 根據我們的審閱， 我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定編制。 北 京 天 華 中 興 會 計 師 事 務 所 中 國 注 冊 會 計 師 ： 樓 敏 有 限 公 司 中 國 注 冊 會 計 師 ：李 存 慧 中 國 北 京 二 零 零 七 年 三

91、 月 二 十 二 日 北 京 天 華 中 興 會 計 師 事 務 所 中 國 注 冊 會 計 師 ： 樓 敏 有 限 公 司 中 國 注 冊 會 計 師 ：李 存 慧 中 國 北 京 二 零 零 七 年 三 月 二 十 二 日 第 2 頁 共 5 頁 重要提示： 重要提示： 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起開始執行財政部于 2006 年頒布的 企業會計準則 （以下簡稱“新會計準則” ） ，目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響，在對其進行慎重考慮并參照財政部對新會計準則的進一步講解后，本公司在編制 2007 年度財務報告時可能對編制“新舊會計

92、準則股東權益差異調節表” （以下簡稱“差異調節表” ）時所采用相關會計政策或重要認定進行調整，從而可能導致差異調節表中所列報的 2007年 1 月 1 日股東權益（新會計準則）與 2007 年度財務報告中所列報的相應數據之間存在差異。 第 3 頁 共 5 頁 寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表 寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表 單位：人民幣元 項目 項目名稱 金額 項目 項目名稱 金額 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 1,078,829,568.392006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則） 1,078,82

93、9,568.391 長期股權投資差額 581,579.14 其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 - 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 581,579.14 2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產 - 3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 - 4 符合預計負債確認條件的辭退補償 - 5 股份支付 - 6 符合預計負債確認條件的重組義務 - 7 企業合并 - 其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值 - 根據新準則計提的商譽減值準備 - 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 203,356,177.84 9 以公允價值計量且其變動計入當期損

94、益的金融負債 - 10 金融工具分拆增加的權益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得稅 -27,828,124.47 13 少數股東權益 313,063,787.88 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 1,568,002,988.78 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則） 1,568,002,988.78 后附差異調節表附注為本差異調節表的組成部分。 企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人： 第 4 頁 共 5 頁 寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表附注 寧波聯合集團股份有限公司新舊會計準則 股東權益差異調節表附注 (除特別

95、注明外，金額單位為人民幣元) 一、編制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起開始執行新會計準則。為分析并披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響， 中國證券監督管理委員會于 2006 年 11 月頒布了“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知” （證監發2006136 號，以下簡稱“通知” ） ，要求公司按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，在 2006 年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。 二、編制基礎 差異調節表系公司根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，結合公司的自身特

96、點和具體情況，以 2006 年度合并財務報表為基礎，并依據重要性原則編制。 對于企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據 1、子公司、合營企業和聯營企業按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對于影響上述公司留存收益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額的事項， 公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。 2、編制合并報表時，公司按照新會計準則調整少數股東權益，并在差異調節表中單列項目反映。 三、主要項目附注 1、2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則）的金額取自公司按照

97、現行企業會計準則和企業會計制度 （以下簡稱“現行會計準則” ）編制的 2006 年12 月 31 日合并資產負債表。該報表業經北京天華中興會計師事務所有限公司審計，并于 2007 年 3 月 22 日出具了標準無保留意見的審計報告（天華中興審字2007第 107201 號） 。 該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司 2006年度財務報告。 2、長期股權投資差額 公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策，截止 2006 年 12月 31 日公司對寧波經濟技術開發區石油有限責任公司的長期股權投資余額中包括長期股權投資貸方差額 581,579.14 元。根據新會計準則應將此部分長期股

98、權投資貸方差額予以沖銷，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 581,579.14 元，該差額屬于母公司的所有者權益增加。 第 5 頁 共 5 頁 3、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 公司 2006 年 12 月 31 日有賬面價值為 33,682,294.40 元的股票投資，根據2006 年 12 月 29 日的收盤價確認其公允價值為 237,038,472.24 元，公司將其歸類為可供出售金融資產。截止 2006 年 12 月 31 日該金融資產的公允價值與其賬面價值的差額為 203,356,177.84 元，應于 2007 年 1 月 1 日增加

99、資本公積（其他資本公積）203,356,177.84 元，該差額屬于母公司的所有者權益增加。 4、所得稅 公司按照現行會計準則的規定，制定了公司的會計政策，按應付稅款法核算企業所得稅。 根據新會計準則應將資產賬面價值小于資產計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產，應將資產賬面價值大于資產計稅基礎的差額計算遞延所得稅負債，減少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 27,828,124.47 元，其中歸屬于母公司的所有者權益減少 31,988,190.08 元、歸屬于少數股東的權益增加 4,160,065.61元。 5、少數股東權益 公司 2006 年 12 月 31 日按現行會計準則編制的合并報表

100、中子公司少數股東享有的權益為 313,063,787.88 元，新會計準則下計入股東權益，由此增加 2007年 1 月 1 日股東權益 313,063,787.88 元。此外，由于子公司產生的遞延所得稅資產中歸屬于少數股東權益 4,160,065.61 元，新會計準則下少數股東權益為317,223,853.49 元。 審 計 報 告 審 計 報 告 天 華 中 興 審 字 (2007)第 1072-01 號 寧波聯合集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的寧波聯合集團股份有限公司（以下簡稱“寧波聯合” ）財務報表，包括 2006 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表，2006

101、 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、現金流量表及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制財務報表是寧波聯合管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大

102、錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，寧波聯合財務報表已經按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制， 在所有重大方面公允反映了寧波聯合 2006 年

103、12 月 31 日的財務狀況及合并財務狀況、以及 2006 年度的經營成果及合并經營成果和現金流量及合并現金流量。 北 京 天 華 中 興 會 計 師 事 務 所 中 國 注 冊 會 計 師 ： 樓 敏 有 限 公 司 中 國 注 冊 會 計 師 ： 李 存 慧 中 國 北 京 二 零 零 七 年 三 月 二 十 二 日 北 京 天 華 中 興 會 計 師 事 務 所 中 國 注 冊 會 計 師 ： 樓 敏 有 限 公 司 中 國 注 冊 會 計 師 ： 李 存 慧 中 國 北 京 二 零 零 七 年 三 月 二 十 二 日 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 3 頁 共 4

104、1 頁 資 產 負 債 表(合并) 資 產 負 債 表(合并) 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年12月31日 2005年12月31日流動資產： 貨幣資金 六.1 758,853,486.20 527,408,632.70 短期投資 六.2 - 500,010.00 應收票據 六.3 5,695,163.28 5,311,127.78 應收股利 六.4 2,437,500.00 2,437,500.00 應收利息 -應收賬款 六.5 212,230,614.60180,694,634.70其他應收款 六.6 348,808,290.54348,112,076.52預付賬款 六.7 5

105、40,756,777.01 549,418,472.60 應收補貼款 六.8 73,211,792.25 40,459,777.29 存貨 六.9 1,210,236,843.66 1,546,991,704.94 待攤費用 六.10 596,466.00 81,353.11 一年內到期的長期債權投資 -其它流動資產 - -流動資產合計 3,152,826,933.54 3,201,415,289.64 長期投資： 長期股權投資 六.11 267,575,012.15 223,395,341.90 長期債權投資 - - 長期投資合計 267,575,012.15 223,395,341.90

106、其中：合并價差 81,445,700.14 84,573,543.86 固定資產: 固定資產原值 六.12 543,506,892.10 488,181,418.37 減：累計折舊 六.12 179,784,853.71 151,142,584.26固定資產凈值 六.12 363,722,038.39 337,038,834.11 減：固定資產減值準備 六.12 - 2,098,693.76固定資產凈額 363,722,038.39 334,940,140.35 工程物資 - 257,303.09 在建工程 六.13 41,982,773.87 64,281,265.64 固定資產清理 - -

107、固定資產合計 405,704,812.26 399,478,709.08 無形資產及其它資產: 無形資產 六.14 26,220,852.33 15,597,227.76 長期待攤費用 六.15 1,651,114.34 -其它長期資產 - - 無形資產及其它資產合計 27,871,966.67 15,597,227.76 遞延稅款： 遞延稅款借項 - - 資產總計 3,853,978,724.62 3,839,886,568.38 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 4 頁 共 41 頁 資 產 負 債 表（合并續） 資

108、 產 負 債 表（合并續） 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年12月31日 2005年12月31日負債和股東權益 流動負債: 短期借款 六.16 156,489,373.00 331,000,000.00 應付票據 六.17 131,241,600.00 167,940,000.00 應付賬款 六.18 515,642,866.61 312,980,131.60 預收賬款 六.19 641,924,873.38 1,400,832,227.71 應付工資 六.20 22,877,352.47 40,272,540.74 應付福利費 11,028,222.45 7,425,407.49

109、 應付股利 - -應交稅金 六.21 25,511,290.52 -44,684,829.10 其他應交款 六.22 19,230,764.86 8,680,593.89 其他應付款 六.23 228,748,611.59253,544,119.63預提費用 六.24 129,548,439.97 22,853,386.31 預計負債 - -一年內到期的長期負債 六.25 359,500,000.00 120,000,000.00 其它流動負債 - -流動負債合計 2,241,743,394.85 2,620,843,578.27 長期負債： 長期借款 六.26 220,341,973.50

110、394,580,025.00 應付債券 - -長期應付款 - -專項應付款 - -其它長期負債 - -長期負債合計 220,341,973.50 394,580,025.00 遞延稅款： 遞延稅款貸項 - - 負債合計 2,462,085,368.35 3,015,423,603.27 少數股東權益 313,063,787.88 42,722,483.72 股東權益： 股本 六.27 302,400,000.00302,400,000.00減：已歸還投資 - -股本凈額 302,400,000.00302,400,000.00資本公積 六.28 404,144,101.05404,144,10

111、1.05盈余公積 六.29 223,583,819.52 167,716,379.03 其中：公益金 六.29 - 77,532,044.33 未確認的投資損失 - -70,131,950.48 未分配利潤 六.30 149,450,601.68 -22,388,048.21 其中：擬分配的現金股利 151,200,000.00 6,048,000.00外幣折算差額 -748,953.86 -股東權益合計 1,078,829,568.39 781,740,481.39 負債和股東權益合計 3,853,978,724.62 3,839,886,568.38 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會

112、計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 5 頁 共 41 頁 利 潤 表(合并) 利 潤 表(合并) 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年度 2005年度一、 主營業務收入 六.31 4,978,593,100.95 3,128,951,992.79 減：主營業務成本 六.31 4,025,725,973.25 2,827,426,139.75 主營業務稅金及附加 六.32 114,847,088.06 31,218,891.65 二、 主營業務利潤 838,020,039.64 270,306,961.39 加：其它業務利潤 六.33 718,952.7

113、5 447,046.25 減：營業費用 六.34 87,292,094.30 64,835,250.82 管理費用 六.35 95,927,417.87 89,042,381.37 財務費用 六.36 -528,238.15 2,063,205.72三、 營業利潤 656,047,718.37 114,813,169.73 加：投資收益 六.37 -4,566,695.97 -1,380,516.65 補貼收入 - - 營業外收入 六.38 690,553.86 514,228.86 減：營業外支出 六.39 4,906,085.85 7,407,524.36四、 利潤總額 647,265,4

114、90.41 106,539,357.58 減：所得稅 六.40 71,313,145.39 62,379,874.74 少數股東本期損益 272,066,304.16 14,272,955.14 加：未確認的投資損失 -70,131,950.48 12,942,353.63五、 凈利潤 233,754,090.38 42,828,881.33 補充資料： 項 目 2006年度 2005年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 -140,000.00 -1,979,559.152、自然災害 -3、會計政策變更增加（或減少）凈利潤 -4、會計估計變更增加（或減少）凈利潤 -5、債務重組損失 1

115、,011,162.63-6、其他 - 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 6 頁 共 41 頁 利 潤 分 配 表（合并） 利 潤 分 配 表（合并） 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006 年度 2005 年度 一、凈利潤 233,754,090.38 42,828,881.33加：年初未分配利潤 -22,388,048.21 -17,157,570.15 其他轉入 - -二、可供分配利潤 211,366,042.1725,671,311.18減：提取法定盈余公積 55,867,440.49 10,565,276.8

116、7 提取法定公益金 - 7,254,082.52 提取職工獎勵及福利基金 - 提取儲備基金 - 提取企業發展基金 - 利潤歸還投資 - -三、可供投資者分配的利潤 155,498,601.687,851,951.79減：應付優先股股利 - 提取任意盈余公積 - 應付普通股股利 6,048,000.0030,240,000.00 轉作股本的普通股股利 - -四、未分配利潤 149,450,601.68-22,388,048.21 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 7 頁 共 41 頁 現 金 流 量 表（合并） 現 金 流

117、 量 表（合并） 貨幣單位:人民幣元 項 目 注 釋 2006 年度一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,336,340,685.04 收到稅費返還 232,364,048.17 收到的其他與經營活動有關的現金 91,441,366.60 現金流入小計 4,660,146,099.81購買商品、接受勞務支付的現金 3,763,154,678.74支付給職工以及為職工支付的現金 98,306,765.11 支付的各種稅費 151,010,671.11 支付的其他與經營活動有關的現金 六.41 171,966,214.27 現金流出小計 4,184,438,329.23經營

118、活動產生的現金流量凈額 475,707,770.58 二、投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 967,141.42 其中：出售子公司收到的現金 10,000.00取得投資收益所收到的現金 4,275,604.42 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 613,877.86 收到的其他與投資活動有關的現金 - 現金流入小計 5,856,623.70 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 26,197,955.45 投資所支付的現金 59,378,102.06支付的其他與投資活動有關的現金 150,000.00 現金流出小計 85,726,057.51投資活動

119、產生的現金流量凈額 -79,869,433.81三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 - 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 -借款所收到的現金 416,489,373.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 1,271,826.73 現金流入小計 417,761,199.73償還債務所支付的現金 526,000,000.00 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 55,405,729.14 其中：子公司支付少數股東的股利 1,725,000.00支付的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流出小計 581,405,729.14籌資活動產生的現金流量凈額 -163,644,52

120、9.41四、匯率變動對現金的影響 -748,953.86五、現金及現金等價物凈增加額 231,444,853.50 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 8 頁 共 41 頁 現 金 流 量 表(合并續) 現 金 流 量 表(合并續) 貨幣單位:人民幣元 項 目 2006 年度補充資料： 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤： 233,754,090.38 加：少數股東本期收益 272,066,304.16 計提的資產減值準備 -1,319,521.94 固定資產折舊 32,677,288.63 無形資產攤銷 411

121、,735.35 長期待攤費用攤銷 254,204.51 待攤費用減少（減：增加） -515,112.89 預提費用增加（減：減少） 106,695,053.66 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -106,635.99 固定資產報廢損失 15,407.48 財務費用 6,778,022.65 投資損失（減：收益） 4,566,695.97 遞延稅款貸項（減：借項） - 存貨的減少（減：增加） 336,114,861.28 經營性應收項目的減少（減：增加） -56,845,720.61 經營性應付項目的增加（減：減少） -528,970,852.54 減：未確認的投資損失

122、-70,131,950.48 經營活動產生的現金流量凈額 475,707,770.582、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為股本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 -3、現金及現金等價物增加情況 現金的期末余額 758,853,486.20 減：現金的期初余額 527,408,632.70 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 231,444,853.50 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 9 頁 共 41 頁 資產減值準備明細表（合并） 資產減值

123、準備明細表（合并） 貨幣單位：人民幣元 本年減少數 項 目 年初余額 本年增加數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數 本年核銷數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 62,228,459.50 1,971,407.72不適用 -1,832,235.90 1,832,235.9062,367,631.32其中：應收賬款 23,519,339.88 1,894,075.42不適用 -1,832,235.90 1,832,235.9023,581,179.40 其他應收款 38,709,119.62 77,332.30不適用 - -38,786,451.92 二、短期投資跌價準備合計 - - -其中：股

124、票投資 - - - 債券投資 - - - 三、存貨跌價準備合計 5,385,774.63 640,000.00-5,385,774.63- 5,385,774.63640,000.00其中：庫存商品 5,385,774.63 640,000.00-5,385,774.63- 5,385,774.63640,000.00 原材料 - - - 四、長期投資減值準備合計 4,400,000.00 - -4,400,000.00其中：長期股權投資 4,400,000.00 - -4,400,000.00 長期債權投資 - - - 五、固定資產減值準備合計 2,098,693.76 -2,098,693

125、.76- 2,098,693.76-其中：房屋、建筑物 2,098,693.76 -2,098,693.76- 2,098,693.76- 機器設備 - - - 六、無形資產減值準備 - - -其中：專利權 - - - 商標權 - - - 七、在建工程減值準備 - - - 八、委托貸款減值準備 - - - 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 10 頁 共 41 頁 資 產 負 債 表(母公司) 資 產 負 債 表(母公司) 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年12月31日 2005年12月31日流動資產： 貨幣資金

126、 233,344,542.17 250,797,424.52 短期投資 - -應收票據 - -應收股利 32,937,500.00 32,937,500.00 應收利息 -應收賬款 七、1 19,072,573.927,754,486.40其他應收款 七、2 275,397.96312,680.70預付賬款 7,292,360.54 6,215,386.97 應收補貼款 - -存貨 113,297,017.53 133,882,070.36 待攤費用 - -一年內到期的長期債權投資 - -其它流動資產 - -流動資產合計 406,219,392.12 431,899,548.95 長期投資：

127、長期股權投資 七、3 654,933,280.83 412,466,819.72 長期債權投資 - -長期投資合計 654,933,280.83 412,466,819.72 固定資產: 固定資產原值 120,062,455.76 119,130,365.57 減：累計折舊 44,036,856.47 40,394,238.24 固定資產凈值 76,025,599.29 78,736,127.33 減：固定資產減值準備 - 2,098,693.76 固定資產凈額 76,025,599.29 76,637,433.57 工程物資 - -在建工程 38,220.00 88,669.41 固定資產清

128、理 - -固定資產合計 76,063,819.29 76,726,102.98 無形資產及其它資產: 無形資產 5,435,297.62 5,574,029.02 長期待攤費用 253,515.00 -其它長期資產 - - 無形資產及其它資產合計 5,688,812.62 5,574,029.02 遞延稅款： 遞延稅款借項 - - 資產總計 1,142,905,304.86 926,666,500.67 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 11 頁 共 41 頁 資 產 負 債 表（母公司續） 資 產 負 債 表（母公司續

129、） 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年12月31日 2005年12月31日負債和股東權益 流動負債: 短期借款 - -應付票據 13,541,600.00 23,800,000.00 應付賬款 61,951.60 21,969.00 預收賬款 26,521,679.09 13,998,380.42 應付工資 8,057,987.34 28,105,023.84 應付福利費 6,722,565.88 4,218,911.34 應付股利 - -應交稅金 1,443,256.45 584,491.16 其他應交款 35,587.42 10,541.61 其他應付款 9,355,701.82

130、 12,131,947.60 預提費用 - -預計負債 - -一年內到期的長期負債 - -其它流動負債 - -流動負債合計 65,740,329.60 82,871,264.97 長期負債： 長期借款 -應付債券 -長期應付款 -專項應付款 -其它長期負債 - -長期負債合計 - 遞延稅款： 遞延稅款貸項 - - 負債合計 65,740,329.60 82,871,264.97 股東權益： 股本 302,400,000.00302,400,000.00減：已歸還投資 - -股本凈額 302,400,000.00302,400,000.00資本公積 404,144,101.05404,144,1

131、01.05盈余公積 153,322,676.42 129,380,902.46 其中：公益金 - 64,435,019.27 未分配利潤 217,298,197.79 7,870,232.19 其中：擬分配的現金股利 151,200,000.00 6,048,000.00股東權益合計 1,077,164,975.26843,795,235.70 負債和股東權益合計 1,142,905,304.86 926,666,500.67 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 12 頁 共 41 頁 利 潤 表(母公司) 利 潤 表(母

132、公司) 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006年度 2005年度一、 主營業務收入 七、4 172,085,392.76 136,916,776.78 減：主營業務成本 七、4 119,530,054.78 97,288,301.16 主營業務稅金及附加 2,740,999.86 1,820,281.89二、 主營業務利潤 49,814,338.12 37,808,193.73 加：其它業務利潤 346,394.35 365,193.76 減：營業費用 10,926,802.69 11,971,318.02 管理費用 49,282,342.01 35,747,949.98 財務費用 -2,

133、830,259.20 -960,876.14三、 營業利潤 -7,218,153.03 -8,585,004.37 加：投資收益 七、5 245,695,447.55 48,794,162.37 補貼收入 - - 營業外收入 353,825.10 53,490.60 減：營業外支出 -586,619.94 833,767.27四、 利潤總額 239,417,739.56 39,428,881.33 減：所得稅 - -五、 凈利潤 239,417,739.56 39,428,881.33 補充資料： 項 目 2006年度 2005 年度 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 -140,000.

134、00 -2,794,991.06 2、自然災害 -3、會計政策變更增加（或減少）凈利潤 -4、會計估計變更增加（或減少）凈利潤 -5、債務重組損失 1,011,162.63-6、其他 - 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 13 頁 共 41 頁 利 潤 分 配 表（母公司） 利 潤 分 配 表（母公司） 貨幣單位:人民幣元 項 目 注釋 2006 年度 2005 年度 一、凈利潤 239,417,739.56 39,428,881.33 加：年初未分配利潤 7,870,232.19 6,567,127.12 其他轉入 -

135、 - 二、可供分配的利潤 247,287,971.75 45,996,008.45 減：提取法定盈余公積 23,941,773.96 3,942,888.13 提取法定公益金 - 3,942,888.13 提取職工獎勵及福利基金 - - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資 - - 三、可供投資者分配的利潤 223,346,197.79 38,110,232.19 減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 - - 應付普通股股利 6,048,000.00 30,240,000.00 轉作股本的普通股股利 - - 四、未分配利潤 217,298,197.79 7,87

136、0,232.19 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 14 頁 共 41 頁 現 金 流 量 表（母公司） 現 金 流 量 表（母公司） 貨幣單位:人民幣元 項 目 2006 年度一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 188,384,323.87 收到稅費返還 - 收到的其他與經營活動有關的現金 6,048,367.91 現金流入小計 194,432,691.78購買商品、接受勞務支付的現金 123,746,822.72 支付給職工以及為職工支付的現金 50,752,805.17 支付的各種稅費 4,7

137、93,405.17 支付的其他與經營活動有關的現金 23,065,070.39 現金流出小計 202,358,103.45經營活動產生的現金流量凈額 -7,925,411.67 二、投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 10,000.00 取得投資收益所收到的現金 29,263,294.85 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 398,566.27收到的其他與投資活動有關的現金 - 現金流入小計 29,671,861.12 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 7,068,023.39 投資所支付的現金 25,933,308.41 支付的其他與投資活動有關

138、的現金 150,000.00 現金流出小計 33,151,331.80 投資活動產生的現金流量凈額 -3,479,470.68 三、籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 -借款所收到的現金 - 收到的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流入小計 - 償還債務所支付的現金 - 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 6,048,000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流出小計 6,048,000.00籌資活動產生的現金流量凈額 -6,048,000.00 四、匯率變動對現金的影響 -五、現金及現金等價物凈增加額 -17,452,882.35 法定代表人: 主管會計工作負責人:

139、會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 15 頁 共 41 頁 現 金 流 量 表(母公司續) 現 金 流 量 表(母公司續) 貨幣單位:人民幣元 項 目 2006 年度補充資料： 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤： 239,417,739.56 加：計提的資產減值準備 -2,455,193.34 固定資產折舊 7,121,301.03 無形資產攤銷 138,731.40 長期待攤費用攤銷 33,800.00 待攤費用減少（減：增加） - 預提費用增加（減：減少） - 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -119,074.83 固

140、定資產報廢損失 3,879.20 財務費用 - 投資損失（減：收益） -245,695,447.55 遞延稅款貸項（減：借項） - 存貨的減少（減：增加） 20,585,052.83 經營性應收項目的減少（減：增加） -12,001,278.77 經營性應付項目的增加（減：減少） -14,954,921.20 其他 - 經營活動產生的現金流量凈額 -7,925,411.67 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為股本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 -3、現金及現金等價物增加情況 現金的期末余額 233,344,542.17 減：現金的期初余額 250,797,42

141、4.52 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 -17,452,882.35 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 第 16 頁 共 41 頁 資產減值準備明細表（母公司） 資產減值準備明細表（母公司） 貨幣單位：人民幣元 本年減少數 項 目 年初余額 本年增加數因資產價值回升轉回數其他原因轉出數 本年核銷數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 2,506,274.24 -不適用- 356,499.58 2,149,774.66 其中：應收賬款 2,471,531.94 -不適用-

142、352,357.06 2,119,174.88 其他應收款 34,742.30 -不適用- 4,142.52 30,599.78 二、短期投資跌價準備合計 - - -其中：股票投資 - - - 債券投資 - - - 三、存貨跌價準備合計 5,385,774.63 -5,385,774.63- 5,385,774.63-其中：庫存商品 5,385,774.63 -5,385,774.63- 5,385,774.63- 原材料 - - - 四、長期投資減值準備合計 4,400,000.00 - -4,400,000.00其中：長期股權投資 4,400,000.00 - -4,400,000.00

143、長期債權投資 - - - 五、固定資產減值準備合計 2,098,693.76 -2,098,693.76- 2,098,693.76-其中：房屋、建筑物 2,098,693.76 -2,098,693.76- 2,098,693.76- 機器設備 - - - 六、無形資產減值準備 - - -其中：專利權 - - - 商標權 - - - 七、在建工程減值準備 - - - 八、委托貸款減值準備 - - - 法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人: 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 17 頁 共 41 頁 一、公司簡介 一、公司簡介 寧波聯合

144、集團股份有限公司（以下簡稱“本公司” ）前身為寧波經濟技術開發區聯合（集團）股份有限公司，于 1994 年 3 月經寧波市體改委批準成立。1996 年 6 月，根據國務院國發（1995）17號文的精神，本公司對非經營性資產進行了分離。分離后，本公司更名為寧波聯合集團股份有限公司，并領取了注冊號為 3302001001567 的企業法人營業執照。 1997 年 3 月 31 日和 4 月 10 日經中國證券監督管理委員會以證監發字（1997）第 72 號文、第73 號文和上海證券交易所以上證上字（1997）012 號文批準，本公司向社會公眾公開發行境內上市內資股（A 股）股票，并在上海證券交易所

145、掛牌交易。 本公司經營范圍為高新技術項目及產品投資、開發、生產、能源、交通、通訊項目及市政基礎設施建設。 二、公司主要會計政策、會計估計 二、公司主要會計政策、會計估計 （一）會計制度 本公司及其子公司執行中華人民共和國企業會計制度及有關補充規定。 （二）會計年度 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 （四）記賬原則及計價基礎 本公司會計核算以權責發生制為記賬原則，各項財產物資按取得時的實際成本計價。 （五）外幣業務核算方法 對年度內發生的非本位幣經濟業務均按當月 1 日中國人民銀行公布的外匯市場匯價的中間價（市場匯價）折

146、合為人民幣記賬。月份終了，貨幣性項目中的非本位幣余額按當日市場匯價進行調整，由此產生的折合人民幣差額，計入當年度損益類賬項。 （六）現金等價物的確認標準 現金等價物是指本公司及其子公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 （七）壞賬核算方法 1.壞賬的確認標準為：本公司應收款項（包括應收賬款和其他應收款，下同）符合下列條件之一，應確認為壞賬： (1)債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后,仍無法收回； (2)債務人逾期未履行其清償義務，而且具有明顯特征表明無法收回。 2.壞賬損失的核算方法: 本公司采用備抵法核算壞賬。 3.本公司的壞賬準備計提方法和計提

147、比例:按應收款項（包括應收賬款和其他應收款）年末余額的 10%計提壞賬準備，如果某項應收款項的可收回性與其他各項應收款項存在明顯的差別，導致該項應收款項如果按照與其他應收款項同樣的方法計提壞賬準備， 將無法真實地反映其可收回金額的，可對該項應收款項采取個別認定法計提壞賬準備。 （八）存貨核算方法 1.存貨分類：本公司存貨包括原材料、低值易耗品、在產品（在建開發土地、開發成本） 、產成品（完工開發土地、開發產品） 、庫存商品及出租開發產品等。 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 18 頁 共 41 頁 2.取得和發出的計價方法：本公司取得存貨時按實際成

148、本計價；發出存貨的成本采用加權平均法計價；成本核算采用品種法核算產品成本，采用加權平均法核算主營業務成本。 3.低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品采用一次攤銷法。 4.出租開發產品于出租合同、協議簽定時，按開發產品的實際成本計價，并采用直線法分期平均攤銷。 5.存貨跌價準備的確認標準、計提方法：本公司按成本與可變現凈值孰低法計價。存貨跌價準備系按單個存貨項目的成本高于可變現凈值的差額提取， 預計存貨跌價損失計入當年度損益類賬項。 （九）短期投資核算方法 短期投資按實際支付的價款扣除已宣告發放但未領取的現金股利或利息入賬。于短期投資處置時，按收到的處置收入與短期投資賬面余額或賬面價值的差額確認為當

149、期投資收益。 決算日，短期投資按成本與市價孰低計價，并按投資總成本高于總市價的差額計提跌價準備。如果某項短期投資比重占整個短期投資 10%及以上，則以單項投資為基礎計算并確定計提的跌價準備。 （十）長期投資核算方法 本公司的長期股權投資包括股票投資和其他股權投資，其采用下列會計處理方法： 本公司擁有被投資公司權益性資本不足 20%時，以成本法核算；擁有被投資公司權益性資本 20%至 50%時，以權益法核算；擁有被投資公司權益性資本 50%以上時，采用權益法核算并對會計報表予以合并。 股權投資差額的攤銷方法：合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷；沒有規定投資期限的，借方差額一般按不超過十年的

150、期限平均攤銷，貸方差額一般按不低于十年的期限平均攤銷；自財政部財會200310 號文發布之后發生的股權投資差額，借方差額按不超過十年的期限平均攤銷，貸方差額記入“資本公積股權投資準備”科目。 長期債權投資按實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用，以及支付的自發行日起至債券購入日止的應計利息后的余額作為實際成本計價。 長期債權投資溢價和折價的攤銷方法：在債券存續期內，按直線法平均攤銷。 決算日,本公司的長期股權投資由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復時，則逐項按其預計可收回金額低于長期投資賬面價值

151、的差額計提長期投資減值準備,并計入當年度損益類賬項。 （十一）固定資產計價和折舊方法 固定資產按實際成本計價。 固定資產的標準為使用期限超過一年的房屋及建筑物、 機器、 機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等，以及不屬于生產經營主要設備，但單位價值在 2,000.00 人民幣元以上，并且使用期限超過二年的物品。 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的原值、預計可使用年限和預計殘值率(原價的 4%、5%)，確定其折舊率如下： 類 別 預計使用年限 年折舊率 房屋及建筑物 30-45 年 3.20-2.11% 機器設備 5-12 年 19.20-7.92% 運輸設備

152、4-10 年 24.00-9.50% 其 他 8-10 年 12.00-9.50% 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 19 頁 共 41 頁 根據本公司董事會決議，自 2001 年 1 月 1 日起，于決算日，本公司對固定資產逐項進行檢查，由于技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提固定資產減值準備，其中，對長期閑置不用、在可預見的未來不會再使用、且已無轉讓價值的固定資產；或由于技術進步等原因已不可使用的固定資產；或雖尚可使用但使用后產生大量不合格品的固定資產；或已遭毀損以致于不再具有使用價值和轉讓價值的

153、固定資產；或實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產，全額計提減值準備，并計入當年度損益類賬項。 （十二）在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價。與在建工程直接相關的借款利息支出和外匯折算差額，在該項資產交付使用之前，計入該項資產的成本。在建工程于實際交付使用時轉作固定資產。 在建工程結轉為固定資產的時點：在建工程按各項工程實際發生的支出分項目核算，并在工程交付使用時按工程的實際成本結轉固定資產。 根據本公司董事會決議，自 2001 年 1 月 1 日起，于決算日，本公司對在建工程逐項進行檢查，由于長期停建并且預計在三年內不會重新開工等原因導致可收回金額低于賬面價值的，按其差額計提在建工

154、程減值準備,并計入當年度損益類賬項。 （十三）無形資產核算方法 無形資產是指本公司有償取得的土地使用權，以實際成本計價。土地使用權按有效使用年限分期攤銷。 根據本公司董事會決議，自 2001 年 1 月 1 日起，于決算日，本公司對無形資產逐項進行檢查，由于已被其他新技術所替代或已超過法律保護期限等原因導致可收回金額低于賬面價值的，按其差額計提無形資產減值準備，并計入當年度損益類賬項.本公司及其子公司尚未發生無形資產減值損失。 （十四）長期待攤費用核算方法 長期待攤費用是指裝潢修理費、開辦費等，按預計受益期平均攤銷。 （十五）借款費用的核算方法 會計年度內發生的借款費用與購建固定資產有關的予以

155、資本化，屬于籌建期間的計入開辦費，屬于生產經營期間的計入當期財務費用。 （十六）收入確認方法 本公司及其子公司以產品所有權上的主要風險和報酬已經轉移，公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，且與銷售有關的收入和成本能夠可靠地計量為標志，確認主營業務收入的實現。 本公司及其子公司提供勞務，在同一年度內開始并完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取款項的證據時，確認勞務收入的實現。 本公司及其子公司提供他人使用本公司資產按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認收入的實現。 （十七）企業所得稅的會計處理方法 本公司及其子公司按應付稅款法核算企業所得稅。 三

156、、合并財務報表的編制方法: 三、合并財務報表的編制方法: 本公司合并會計報表系根據財政部財會字（1995）11 號關于印發的通知和財會二字(1996)2 號關于合并報表合并范圍請示的復函等文件的規定，以本公司和納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關資料為依據，合并各項目數額編制而成。 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 20 頁 共 41 頁 本公司在編制合并利潤及利潤分配表時，系以本公司所屬各子公司于本年度計提的法定盈余公積和任意盈余公積中相對于本公司投資收益部分提取的數額，對本公司本年度提取的法定盈余公積和任意盈余公積予以調整。 本公司及其子公

157、司的所有重大交易和往來款項均在會計報表合并時予以抵銷。 少數股東權益的數額系根據本公司所屬各子公司所有者權益的數額減去本公司所擁有的份額計算確定。少數股東損益系根據本公司所屬各子公司于本年度內實現的損益扣除本公司對子公司的股權投資收益后的余額計算確定。 四、稅項及其他： 四、稅項及其他： 本公司及其子公司應納稅項列示如下： （一）流轉稅及附加 項 目 稅 項 稅 率 產品銷售收入 增值稅 *17% 商品銷售收入 增值稅 *17%、13%材料銷售收入 增值稅 *17% 工業性作業收入 增值稅 *17% 技術咨詢收入 營業稅 5% 租金收入 營業稅 5% 餐飲服務收入 營業稅 5% 交通運輸收入

158、營業稅 3% 房地產相關收入 營業稅 5% *應納增值稅額為銷項稅額減進項稅額； 城市維護建設稅按應交增值稅額及營業稅額的 7%計繳； 教育費附加按應交增值稅額及營業稅額的 5%、3%計繳。 （二）企業所得稅 企業所得稅稅率為 33%。 （三）房產稅 房產稅系以房產原值的 70%為計繳基準，稅率為 1.2%；或以租金收入計繳，稅率為 12%。 （四）個人所得稅 職工個人所得稅由本公司及其子公司代扣代繳。 五、控股子公司及合營企業 五、控股子公司及合營企業 （一）附屬機構 本公司實行內部獨立核算的附屬機構概況列示如下： 分公司名稱 注冊成立時間 注冊地 主營業務 寧波聯合集團股份有限公司戚家山賓

159、館 1996.10.11 寧波開發區內住宿、飲食、零售、客運服務 寧波聯合集團股份有限公司汽車銷售服務分公司 1997.10.15 寧波寧徐路 7號 機電設備（含轎車） 、金屬材料的批發、零售、代購代銷；汽車維修、汽車實物租賃 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 21 頁 共 41 頁 （二）控股子公司 本公司擁有 50%以上的權益性資本的子公司概況列示如下： 公司名稱 注冊資本 公司實際投資額 公司擁有權益 經營范圍 寧波經濟技術開發區熱電有限公司（熱電公司） RMB 140,000,000.00RMB133,000,000.0095.00%熱電生

160、產、供應管理、相關技術服務及電熱工程的安裝維修 寧波經濟技術開發區石油有限責任公司(石油公司) RMB 37,500,000.00RMB24,375,000.0065.00%石油及制品、 化工原料及產品、 液化氣、倉儲運輸 寧波聯合汽車銷售服務有限公司(汽車銷售) RMB 9,000,000.00RMB8,550,000.0095.00%出租客運、普通貨運、租賃客運、汽車修理 寧波戚家山俱樂部有限公司(戚家山俱樂部) USD 1,350,000.00RMB4,543,378.3963.00%保齡球場、健身房及其他配套服務寧波經濟技術開發區熱電設計有限公司(熱電設計公司) * RMB 500,0

161、00.00RMB400,000.0080.00%工程勘察、城市公用設施的熱網系統設計咨詢 寧波聯合建設開發有限公司（建設開發） RMB 100,000,000.00RMB85,000,000.0085.00%房地產經營、工程建筑 北京殷華激光快速成形與模具技術有限公司(殷華激光) RMB 4,512,600.00RMB2,481,930.0055.00%生產銷售快速成形設備、模具及制品、計算機軟、硬件產品 寧波天水置業投資有限公司（天水置業） * RMB 30,000,000.00RMB15,300,00.0051.00%房地產經營、物業管理、建筑裝璜、房地產中介 南昌金昌利房地產開發有限公司

162、（金昌利） * RMB 16,800,000.00RMB11,760,000.0070.00%房地產開發及相配套的建筑材料寧波聯合進出口股份有限公司（進出口股份） RMB 20,000,000.00RMB18,200,000.0091.00%自營和代理各類商品及技術的進出口業務、經營進料加工和三來一補業務、開展對銷貿易和轉口貿易 寧波保稅區埃希半導體材料倉儲有限公司（埃希半導體） * RMB 2,400,000.00RMB1,608,000.0067% 半導體材料、化工原料及產品、電子器件和器材、國際貿易、轉口貿易、出口加工、保稅倉儲 寧波市鎮海新城汽車有限公司（新城汽車） * RMB 6,0

163、00,000.00RMB6,000,000.00100.00%汽車零部件制造加工、機電設備、鋼制品、紙制品等制造加工、批發零售、倉儲、技術咨詢服務 中佳國際發展有限公司（中佳國際） HKD 10,000.00USD 2,980,000.00 100.00%投資、一般性貿易 *均系間接投資形成的控股子公司,具體情況如下： 公司名稱 投資者名稱 投資比例 熱電設計公司 熱電公司 80% 天水置業 建設開發 51% 金昌利 天水置業 70% 埃希半導體 進出口股份 67% 新城汽車 進出口股份 100% 本公司間接控股的子公司熱電設計公司， 資產總額、 營業收入占本公司及所有子公司合計的資產總額、營

164、業收入以及子公司當期凈利潤額中本公司所擁有的數額占本公司當期凈利潤的比例均在 10%以下，對公司財務狀況影響較小，按財政部（1996）第 2 號文關于合并會計報表合并范圍請示的復函的規定，未納入合并范圍；本公司的子公司石油公司正在進行清算，本公司的子公司殷華激光，由于本公司無實質控制權，均未納入合并范圍。 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 22 頁 共 41 頁 2006 年 12 月 31 日 2006 年度公司名稱 總資產 凈資產 凈利潤熱電設計公司 1,053,851.84-214,578.40-319,404.37殷華激光 14,727,3

165、46.761,462,493.27-668,046.19本公司本期的合并會計報表范圍發生變更： 由于本公司的子公司進出口股份本期受讓了對新城汽車的投資，本期合并范圍增加了新城汽車；由于本公司本期投資成立了中佳國際，本期合并范圍增加了中佳國際。 新城汽車、中佳國際財務報表主要項目如下： 項 目 新城汽車 中佳國際資產負債表項目（截止 2006 年 12 月 31 日） 資產負債表項目（截止 2006 年 12 月 31 日） 貨幣資金 56,673.971,125,832.35長期股權投資 -24,437,614.71在建工程 6,915,881.07-無形資產 7,050,000.00-其他應

166、付款 8,500,000.00-凈資產 6,000,000.0025,563,447.06總資產 14,500,000.0025,563,447.06利潤表項目（2006 年度） 利潤表項目（2006 年度） 投資收益 -2,373,388.65凈利潤 -2,338,942.51 （三）聯營公司 本公司擁有 50%以下的權益性資本的聯營公司概況列示如下： 公司名稱 注冊資本 公司實際投資額公司擁有權益 經營范圍 寧波保稅區威達國際貿易有限公司(威達貿易) RMB 600,000.00RMB 160,000.0026.66%國際貿易、轉口貿易、保稅倉儲寧波保稅區聯豐國際貿易有限公司(聯豐貿易)

167、RMB 600,000.00RMB 180,000.0030% 國際貿易、轉口貿易、保稅倉儲寧波聯合燕華化工經貿有限公司(燕華貿易) RMB 10,000,000.00RMB 3 ,960,000.0039.60%國際貿易、轉口貿易、出口加工、保稅倉儲 寧波聯合集團上海進出口有限公司（上海進出口） RMB 1,000,000.00RMB 400,000.0040% 國際貿易、保稅倉儲 寧波保稅區安基國際貿易有限公司（安基國貿） RMB 600,000.00RMB 120,000.0020% 國際貿易、轉口貿易、出口加工、保稅倉儲 寧波江東諾德進出口有限公司（諾德進出口） RMB 1,000,0

168、00.00RMB 200,000.0020% 自營和代理商品及技術的進出口、農畜產品等的批發零售 寧波聯合物業管理有限公司(聯合物業) RMB 5,000,000.00RMB 2,000,000.0040% 物業管理、房屋維修、房產中介、家政服務、建筑材料的批發、零售寧波青峙化工碼頭有限公司（青峙化工） USD 13,100,000.00USD 3,275,000.0025% 液體化工碼頭項目的籌建 上海大明置業有限公司(大明置業) RMB 10,000,000.00RMB 5,000,000.0050% 房地產開發經營 溫州寧聯投資置業有限公司（寧聯置業） RMB 20,000,000.00

169、RMB 8,000,000.0040% 房地產開發經營 浙江天景旅游投資開發有限公司（天景旅游） RMB 20,000,000.00RMB 8,000,000.0040% 實業投資、旅游項目投資、園林綠化管理、旅游景點開發、咨詢業務寧波聯泰航運有限公司（聯泰航運） RMB 12,000,000.00RMB 4,800,000.0040% 國內沿海及長江中下游普通貨物運輸的籌建 寧波光耀熱電有限公司（光耀熱電） RMB 50,000,000.00RMB 24,000,000.0048% 熱電聯產電站的建設、經營 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 23

170、 頁 共 41 頁 六、合并財務報表有關項目注釋（金額單位：元） ： 六、合并財務報表有關項目注釋（金額單位：元） ： 1.貨幣資金 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日現金 296,840.95 138,071.33銀行存款 672,602,233.55 372,743,033.54其他貨幣資金 85,954,411.70 154,527,527.83合 計 758,853,486.20 527,408,632.70本年與上年相比余額變化較大的原因主要為本公司的子公司建設開發、天水置業收到的售房款和預售房款較大。 2.短期投資及短期投資跌價準備 2006

171、年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 項 目 金額 跌價準備 金額 跌價準備股權投資 - -其中：股票投資 - -債券投資 - -其中：國債投資 - -其他投資 - -500,010.00 -合 計 - -500,010.00 - 3.應收票據 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日銀行承兌 5,695,163.28 5,311,127.78 商業承兌 - -合 計 5,695,163.28 5,311,127.78 4.應收股利 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日寧波經濟技術開發區石油有限責任公司 2

172、,437,500.002,437,500.00合 計 2,437,500.002,437,500.00 5.應收賬款 (1) 應收賬款賬齡分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 賬 齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備1 年以內 204,059,472.74 86.53% 20,405,947.27 166,989,536.2481.77% 16,698,953.621-2 年 14,448,088.45 6.13% 1,444,808.85 31,748,450.3915.55% 3,174,845.042-3 年 16,291,426.41 6.

173、91% 1,629,142.64 7,739.390.003% 773.943 年以上 1,012,806.40 0.43% 101,280.64 5,468,248.56 2.677% 3,644,767.28合 計 235,811,794.00 100.00% 23,581,179.40 204,213,974.58100.00% 23,519,339.88 (2)截止 2006 年 12 月 31 日應收賬款欠款前五位的單位明細如下： 欠 款 單 位 余額款項性質 比例寧波寧興房地產開發有限公司 29,720,628.00 貨款 12.60%寧波鐘聲進出口有限公司 26,993,084.

174、00 貨款 11.45%寧波經濟開發區聯能貿易有限公司 14,558,250.09 貨款 6.17%廣東藍奧能源發展有限公司 8,211,348.34 貨款 3.48%蘇州凱亞汽車銷售有限公司 6,091,039.05貨款 2.58%合計 85,574,349.48貨款 36.28% (3)截止 2006 年 12 月 31 日應收賬款余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東欠款。 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 24 頁 共 41 頁 6.其他應收款： (1)其他應收款賬齡分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 1

175、2 月 31 日 賬 齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備1 年以內 21,881,160.09 5.65% 2,188,093.68145,056,291.4637.50% 14,505,629.15 1-2 年 125,453,513.55 32.37% 12,545,351.36241,567,154.7362.45% 24,156,715.48 2-3 年 240,075,103.62 61.93% 24,007,510.3686,310.680.02% 8,631.07 3 年以上 184,965.20 0.05% 45,496.52 111,439.27 0.03% 38

176、,143.92 合計 387,594,742.46 100.00% 38,786,451.92386,821,196.14100.00% 38,709,119.62 (2)截止 2006 年 12 月 31 日其他應收款欠款前五位的單位或個人明細如下： 欠 款 單 位 余 額款項性質 比例錢塘房產集團有限公司 179,704,375.00 往來款 46.36%華門控股有限公司 139,055,525.00 往來款 35.88%寧波首昌投資發展有限公司 22,185,000.00 往來款 5.72%姜峰 14,988,400.00 往來款 3.87%寧波經濟技術開發區聯合發展有限公司 3,829

177、,427.00 購地款 0.99%合計 359,762,727.00 92.82% (3)截止 2006 年 12 月 31 日其他應收款余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東欠款。 (4)計提壞賬準備比例較大的其他應收款情況如下： 項 目 余 額計提比例 原 因 開發區檔案館 30,000.00100%無法收回 7.預付賬款 (1)賬齡分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 賬 齡 金額 比例 金額 比例1 年以內 505,837,996.8293.54% 398,101,731.65 72.46%1-2 年 28,864,254.895.

178、34% 143,120,858.30 26.05%2-3 年 1,855,715.570.34%3,070,287.88 0.56%3 年以上 4,198,809.73 0.78% 5,125,594.77 0.93%合 計 540,756,777.01100.00%549,418,472.60 100.00% (2)截止 2006 年 12 月 31 日無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東欠款。 8.應收補貼款 性 質 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日應收出口退還增值稅 73,211,792.25 40,459,777.29合 計 73,211,

179、792.25 40,459,777.29 9.存貨及存貨跌價準備 (1)存貨及存貨跌價準備明細情況 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 項 目 金額 跌價準備 金額 跌價準備在途材料 599,168.17 - 5,635,138.39 -原材料 7,722,524.95 - 6,555,843.09 -在產品 882,825,845.60 - 1,215,402,319.29 - 其中：開發成本 880,901,746.22 - 1,213,530,409.01 - 開發間接費用 - - - 工程施工成本 1,924,099.38 - 1,871,910.28

180、-庫存商品 82,516,316.91 640,000.0060,488,342.71 5,385,774.63寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 25 頁 共 41 頁 產成品 156,528,276.18 -191,708,205.34 - 其中：完工開發土地 46,995,769.85 -54,113,323.22 - 完工開發產品 109,532,506.33 -137,594,882.12 -分期收款發出商品 - - -出租開發產品 80,684,711.85 - 72,587,630.75 -合 計 1,210,876,843.66 64

181、0,000.00 1,552,377,479.57 5,385,774.63 注：開發成本中包括本年的銀行貸款利息 53,810,880.13 元。 (2)存貨跌價準備變動情況 項 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加因資產價值回升轉回 其他轉出數本年核銷 2006年12月31 日原材料 - - -包裝物 - - -庫存商品 5,385,774.63 640,000.00-5,385,774.63- 640,000.00產成品 - - - 其中：完工開發土地 - - - 完工開發產品 - - -出租開發產品 - - - - - -合 計 5,385,774.63 640,000.00

182、 -5,385,774.63 - 640,000.00 (3)截止 2006 年 12 月 31 日，本公司的子公司建設開發以“甬國用（2005）第 16065 號”相應的國有土地使用權作為抵押物，用于向上海浦東發展銀行寧波分行中興支行貸款 10,000 萬元；本公司的子公司建設開發以“甬國用（2005）第 15977 號”相應的國有土地使用權作為抵押物，用于向中國工商銀行寧波市分行貸款 10,000 萬元；本公司的子公司建設開發以“甬國用（2005）第10368 號”相應的國有土地使用權作為抵押物，用于向中國農業銀行寧波經濟技術開發區支行貸款 1.20 億元；本公司的子公司天水置業以“甬國用

183、（2002）字第 4310 號”及“甬國用（2006）第 22019 號”相應的國有土地使用權作為抵押物，用于向中國建設銀行股份有限公司寧波第二支行貸款 1.40 億元；本公司的子公司金昌利以“洪土國用登郊（2003）第 260 號”相應的國有土地使用權作為抵押物，用于向中國建設銀行股份有限公司南昌洪都支行貸款 3950 萬元。 10.待攤費用 類 別 2006年12月31日2005年12月31日 結存原因辦公用房租賃費 25,000.00 -受益期限未滿車輛保險費 54,427.44 65,693.11 受益期限未滿車輛養路費 34,620.00 15,660.00 受益期限未滿報刊費 4,

184、973.60 -受益期限未滿其他 477,444.96 -受益期限未滿合 計 596,466.00 81,353.11 11.長期投資 (1)本公司及其子公司長期投資明細項目列示如下： 2005 年12 月31 日 2006 年 12 月 31 日 項 目 金額 減值準備 本年增加 本年減少 金額 減值準備長期股權投資 227,795,341.90 4,400,000.00 70,666,328.56 26,486,658.31 271,975,012.15 4,400,000.00 合 計 227,795,341.90 4,400,000.00 70,666,328.56 26,486,65

185、8.31 271,975,012.15 4,400,000.00 (2)本公司及其子公司的股票投資明細項目列示如下： 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 26 頁 共 41 頁 2006.12.31 被投資公司名稱 股份性質 股票數量(股)占 被 投 資 公 司注 冊 資 本 比 例 投資金額 減值準備 初始投資額 追加投資額 分得現金紅利額哈工大首創科技股份有限公司 限售流通股 7,326,7203.27%6,314,700.40-6,136,996.40 177,704.00 -寧波熱電股份有限公司 限售流通股 17,911,70010.66%2

186、0,807,500.00-20,807,500.00 - 1,791,170.00上海耀華皮爾金頓股份有限公司 限售流通股 56,2500.008%205,424.00-205,424.00 - 5,625.00北京中科三環高技術股份有限公司限售流通股 15,375,3643.03%5,483,000.00-5,483,000.00 - 1,230,029.12海南高速公路股份有限公司 限售流通股 782,6170.079%630,000.00-630,000.00 - -寧波國際信托投資公司 *1 法人股 440,0002.20%4,400,000.00 4,400,000.004,400,

187、000.00 - -銀泰控股股份有限公司 限售流通股 169,0000.072% 241,670.00 - 241,670.00 - -合 計 38,082,294.40 4,400,000.0037,904,590.40 177,704.00 3,026,824.12*1本公司對寧波國際信托投資公司的長期投資為人民幣 4,400,000.00 元，因該公司已于 2000 年11 月 30 日宣告撤銷，進入清算程序，本公司已對此項投資全額計提了長期投資減值準備。 (3)本公司及其子公司的其他股權投資明細項目列示如下： 2006.12.31 被投資公司名稱 投資起止日 占 被 投 資 公 司注

188、冊 資 本 比 例 投資金額減值準備本年權益增(減)額 累計權益增(減)額熱電設計公司 1999.08-2014.0680%- - -400,000.00 寧波經濟技術開發區聯合經紀事務有限公司 1993.06-2012.1018%82,588.89 - - -2,255.93 杭州聯華華商集團有限公司 2003.09-2031.060.42%1,400,000.00 - - -寧波聯合投資控股有限公司 2000.06-2050.0611%6,930,000.00 - - -殷華激光 2000.12-2020.1055%- -502,385.87 -1,941,732.90 威達貿易 2000

189、.03-2009.1027%92,029.34 - -22,340.59 -67,930.66聯豐國貿 2000.01-2010.0130%158,913.01 - 2,017.34 -15,735.85寧波保稅區瑞祥國際貿易有限公司 2000.10-2009.0712%126,000.00 - - -燕華化工 2000.02-2010.0240%4,938,956.24 -190,637.30 978,956.12安基國貿 2002.05-2012.0120%141,956.15 -4,644.52 21,956.15 寧波天怡建筑裝潢工程有限公司 *2 2000.12-2010.1238%

190、317,156.91 - - -聯合物業 2000.12-2010.0640%1,651,213.52 - 766,039.86 415,616.29青峙化工 2003.09-2053.0925%29,319,320.92 -4,281,562.46 4,281,562.46石油公司 2002.08-2014.1265%17,787,446.23 - - -8,998,827.75 大明置業 1995.08-2010.0750%- - -5,000,000.00 寧波醫藥股份有限公司 1994.07-2054.128.90%9,866,159.14 - - -上海進出口 2005.09-201

191、4.0840%5,006,428.12 -101,898.45 4,606,428.12 聯泰航運 2005.11-2024.1140%7,842,770.21 - -435,312.73 3,042,770.21 天景旅游 2005.09-2014.0840%8,021,401.99 - 61,202.60 21,401.99 寧聯置業 2005.06-2014.0640%5,773,900.93 - -880,799.52 -2,226,099.07寧波綠源天然氣電力有限公司 2006.03-2020.036%3,000,000.00 - - -諾德進出口 2006.05-2016.052

192、0%170,200.13 - -29,799.87 -29,799.87 光耀熱電 2006.05-2053.0548%30,470,943.85-5,014,533.99 5,014,533.99寧波新東方股份有限公司 *3 6.57% 5,760,000.00 - - -合 計 138,857,385.58 -8,551,897.94 -299,156.70*2 本公司的子公司建設開發及其子公司天水置業分別持有寧波天怡建筑裝潢工程有限公司19%的股權，均按成本法核算。 *3 寧波新東方股份有限公司正在進行清算， 截止2006年12月31日本公司已收回投資相關款項4,500,000.00元。

193、 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 27 頁 共 41 頁 注：除*2 外，本公司對單家公司持股 20%以上的長期股權投資按照權益法核算。 （4）本公司及其子公司的股權投資差額明細項目列示如下： 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 本年攤銷額 攤余金額 產 生 原 因 石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.73 -581,579.14本公司于二零零零年一月以人民幣 4,500,000.00 元價格購買其 10%股權產生差額. 戚家山俱樂部 431,208.65 10 年 43,120.88 86,241.63本公司于一九

194、九九年一月以人民幣 752,475.00 元價格受讓其 30%股權，產生差額. 汽車銷售 44,057.43 10 年 4,405.72 8,811.54本公司于一九九九年三月以人民幣 8,550,000.00 元價格購買其 95%股權，產生差額. 聯合物業 395,462.41 10 年 39,546.24 158,184.99本公司的子公司建設開發于二零零零年十二月以人民幣 1,957,271.67 元價格購買其 48%股權， 產生差額； 又于二零零三年十二月以人民幣 145,958.71 元價格轉讓其 8%的股權，產生差額. 殷華激光 2,058,267.10 10 年 205,826.

195、72 823,306.78本公司于二零零零年十二月以人民幣 4,000,000.00 元價格購買其 55%股權, 產生差額. 天水置業 138,712,027.25 10 年 13,870,760.88 70,543,833.37本公司的子公司建設開發于二零零一年十二月以人民幣149,005,000.00 元購買其 51%的股權,產生差額；又于二零零四年九月以人民幣 3,967,624.00 元價格轉讓其 2%的股權，產生差額；二零零五年五月以人民幣 4,232,100 元價格受讓其 2%的股權，產生差額. 進出口股份 28,062.57 10 年 2,806.24 13,563.60本公司于

196、二零零一年十月以貨幣資金17,400,000.00元購買其 87%的股權, 產生差額；又于二零零四年十一月以人民幣 14,280,000.00 元價格轉讓其 42%的股權， 產生差額.新城汽車 11,070,000.00 10 年 276,750.0010,793,250.00本公司的子公司進出口股份于二零零六年九月以貨幣資金 17,070,000.00 元購買其 100%的股權，產生差額. 光耀熱電 14,131,842.20 10 年 942,122.8013,189,719.40本公司的子公司熱電公司于二零零六年三月以貨幣資金17,524,026.00 元購買其 20%的股權, 產生差額

197、；本公司的子公司中佳國際于二零零六年三月以貨幣資金22,671,676.00 元購買其 28%的股權，產生差額. 合 計 164,932,330.29 15,191,479.7595,035,332.17 12.固定資產、累計折舊及固定資產減值準備 (1)固定資產及累計折舊明細情況 項 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2006 年 12 月 31 日固定資產原值: 房屋及建筑物 218,803,618.601,228,503.584,050.00 220,028,072.18 機器設備 220,881,758.1849,538,500.11451,317.36 269

198、,968,940.93 運輸設備 27,431,416.905,459,607.372,507,031.97 30,383,992.30 其他設備 21,064,624.69 3,548,960.471,487,698.47 23,125,886.69 合 計 488,181,418.37 59,775,571.53 4,450,097.80 543,506,892.10 累計折舊: 房屋及建筑物 41,354,203.736,221,259.573,888.00 47,571,575.30 機器設備 84,240,177.7920,447,717.19213,138.40 104,474,7

199、56.58 運輸設備 12,689,187.852,867,038.712,299,497.45 13,256,729.11 其他設備 12,859,014.89 3,038,332.301,415,554.47 14,481,792.72 合 計 151,142,584.2632,574,347.77 3,932,078.32 179,784,853.71 固定資產凈值: 337,038,834.11 363,722,038.39 (2)固定資產減值準備變動情況 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 28 頁 共 41 頁 項 目 2005 年 12

200、 月 31 日 本年增加本年其他減少 本年核銷 2006 年 12 月 31 日房屋及建筑物 2,098,693.76 -2,098,693.76- - 機器設備 - - -運輸設備 - - -其他設備 - - - - -合 計 2,098,693.76 - 2,098,693.76 - -(3)2006 年度在建工程轉入固定資產數為 49,336,734.78 元。 (4)期末由于市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于賬面價值，按單項資產可收回金額低于固定資產賬面價值的差額提取固定資產減值準備。 (5)截止 2006 年 12 月 31 日，本公司的子公司熱

201、電公司以“寧開國用（2001）字第 3286 號”相應的國有土地使用權、 “甬房權證侖 （開） 字第 2003008802 至 2003008811、 2003008889、 2003008784號”相應的房產以及“寧開國用（2005）字第 08029 號至 08040 號”相應的國有土地使用權，用于向中國銀行股份有限公司北侖支行貸款 1400 萬元。 (6)截止 2006 年 12 月 31 日，本公司已提足折舊但仍在使用的固定資產明細情況如下： 項 目 固定資產原值 累計折舊固定資產凈值房屋及建筑物 1,580,772.00 1,517,541.12 63,230.88 機器設備 47,9

202、59,506.11 46,041,125.87 1,918,380.24 運輸設備 3,068,379.27 2,945,644.10 122,735.17 其他設備 2,317,712.74 2,225,004.23 92,708.51 合 計 54,926,370.12 52,729,315.32 2,197,054.80 13.在建工程 工 程 名 稱 2005年12月31日 本年增加本年轉入固定資產 本年其他減少 2006年12月31日 資金來源 工程進度 供熱支線工程 11,251,277.29 3,442,536.289,122,355.401,964,873.603,606,58

203、4.57 自籌 90% 熱電三期擴建工程 32,102,184.15 20,026,875.1134,922,989.6117,206,069.65- 自籌 100% 熱電粉煤灰磨細工程 2,223,675.99 -2,223,675.99- 自籌 100% 異地擴建熱電聯產工程 4,769,600.00 -1,839,600.002,930,000.00 自籌 10% 機組技改項目 - 8,811,343.57-8,811,343.57 自籌 10% 熱電聯產技術改造項目 - 17,009,523.25-728,700.0016,280,823.25 自籌 10% 其他 13,934,528

204、.21 3,811,279.48 3,067,713.78 4,324,071.4310,354,022.48 自籌 85% 合 計 64,281,265.64 53,101,557.6949,336,734.7826,063,314.6841,982,773.87 14.無形資產 項 目 取得方式 原始金額 2005年12月31日本 年 增 加 本年轉出 本年攤銷 累計攤銷 2006年12月31日剩余攤銷年限 土地使用權 購入 35,436,388.30 15,597,227.7611,035,359.92 -411,735.356,976,314.67 26,220,852.33 37年

205、合 計 35,436,388.30 15,597,227.7611,035,359.92 -411,735.356,976,314.67 26,220,852.33 15.長期待攤費用 類 別 原始金額 2005年12月31日 本 年 增 加 本年攤銷 其他減少 累計攤銷 2006年12月31日 剩余攤銷年限開辦費 1,548,003.85 - 1,548,003.85206,400.51-206,400.51 1,341,603.34 5 年其他 357,315.00 - 357,315.00 47,804.00 - 47,804.00 309,511.00 5 年合 計 1,905,318

206、.85 - 1,905,318.85 254,204.51 - 254,204.51 1,651,114.34 16.短期借款 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 29 頁 共 41 頁 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日信用借款 31,489,373.00 25,000,000.00 保證借款 25,000,000.0055,000,000.00抵押借款 100,000,000.00251,000,000.00 合 計 156,489,373.00 331,000,000.00 注：抵押借款抵押物為本公司的子公司建

207、設開發的國有土地使用證，保證借款為本公司為本公司的子公司熱電公司擔保的借款。 17.應付票據 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日銀行承兌匯票 131,241,600.00167,940,000.00 18.應付賬款 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日應付賬款 515,642,866.61312,980,131.60 截止 2006 年 12 月 31 日無欠持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 本年與上年相比余額變化較大的原因主要為本公司的子公司進出口股份本年代理浙江造船有限公司船舶出口，負責辦理相關的收

208、匯手續，因此產生較大的應付賬款。 19.預收賬款 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日一年以內 641,924,873.381,400,832,227.71 截止 2006 年 12 月 31 日無欠持本公司 5%（含 5%）以上表決權的股份的股東單位的款項。 本年與上年相比余額變化較大的原因主要為本公司的子公司天水置業的房地產項目本年交付，將相關的預收賬款結轉了收入。 20.應付工資 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日應付工資 22,877,352.4740,272,540.74 其中：工效掛鉤工資結余22,877,352.4

209、740,272,540.74 21.應交稅金 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 稅 率增值稅 -3,917,646.17 -3,259,909.95 17%、13%城建稅 -313,470.09 -3,870,459.59 7%企業所得稅 34,963,815.56 25,278,856.07 33%營業稅 -4,931,250.83 -57,031,151.73 5%房產稅 77,909.73 61,920.47 12%、1.2%其他 -368,067.68 -5,864,084.37 合 計 25,511,290.52 -44,684,829.10 寧

210、波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 30 頁 共 41 頁 22.其他應交款 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年 12 月 31 日電力建設基金 2,335,062.53 1,368,537.25 教育費附加 -488,333.33 -2,194,713.10 三峽工程建設基金 4,769,474.51 4,105,611.79 水利基金 17,794.78 -863,023.57 農網還貸基金 9,294,580.24 5,428,479.05 其他 3,302,186.13 835,702.47 合 計 19,230,764.86

211、8,680,593.89 23.其他應付款 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年12 月 31 日其他應付款 228,748,611.59253,544,119.63 截止 2006 年 12 月 31 日無欠持本公司 5%（含 5%）以上表決權的股份的股東單位的款項。 24.預提費用 項 目 2006 年12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 年末結存余額的原因 土地開發成本 126,591,959.84 19,603,821.70 尚未支付的在建開發產品成本 利息費用 1,746,291.90 2,175,547.50 尚未支付的銀行貸款利息 運費 1,210,1

212、88.23 1,074,017.11 尚未支付的運費 合 計 129,548,439.97 22,853,386.31 25.一年內到期的長期負債 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日信用借款 -100,000,000.00保證借款 160,000,000.00 -抵押借款 199,500,000.00 20,000,000.00利息 - -合計 359,500,000.00 120,000,000.00注：抵押借款抵押物為本公司的子公司建設開發、金昌利的國有土地使用證；保證借款為本公司為本公司的子公司建設開發、熱電公司擔保的借款。 本年與上年相比余額變化較

213、大的原因主要為本公司的子公司建設開發的部分長期借款即將到期。 26.長期借款 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日信用借款 6,000,000.00 14,230,000.00 保證借款 - 105,000,000.00 抵押借款 214,000,000.00 275,270,000.00 利息 341,973.50 80,025.00合計 220,341,973.50 394,580,025.00 注：抵押借款抵押物為本公司的子公司建設開發、天水置業及熱電公司的國有土地使用證和熱電公司的房產所有權證。 本年與上年相比余額變化較大的原因主要為本公司的子公司建

214、設開發的部分長期借款即將到期。 27.股本 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 31 頁 共 41 頁 項 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2006 年 12 月 31 日非流通股份 其中：國家持有股份 116,231,470.00-116,231,470.00 - 境內法人持有股份 100,770,670.00 -100,770,670.00 - 非流通股份合計 217,002,140.00 -217,002,140.00 -上市流通股份 人民幣普通股 85,397,860.00 - 85,397,860.00 - 上市流

215、通股份合計 85,397,860.00 - 85,397,860.00 -有限售條件流通股份 其中：國家持有股份 -94,837,412.00- 94,837,412.00 境內法人持有股份 - 94,837,412.00 - 94,837,412.00 有限售條件流通股份合計 -189,674,824.00- 189,674,824.00無限售條件流通股份 人民幣普通股 -112,725,176.00 - 112,725,176.00 無限售條件流通股份合計 -112,725,176.00 - 112,725,176.00股份總數 302,400,000.00302,400,000.0030

216、2,400,000.00 302,400,000.00 28.資本公積 項 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加本年減少 2006 年 12 月 31 日股本溢價 371,149,635.00 - 371,149,635.00 資產評估增值準備 17,707,403.00 - 17,707,403.00 被投資單位股權投資準備 8,194,602.84- 8,194,602.84被投資單位外幣指標折算差額 623,027.95 - 623,027.95 其他資本公積轉入 6,469,432.26 - - 6,469,432.26 合 計 404,144,101.05 - - 404,

217、144,101.05 29.盈余公積 項 目 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2006 年 12 月 31 日法定盈余公積 80,837,187.92133,399,484.82 - 214,236,672.74法定公益金 77,532,044.33 - 77,532,044.33 - 任意盈余公積 9,347,146.78 - - 9,347,146.78 合 計 167,716,379.03133,399,484.8277,532,044.33 223,583,819.52 30.未分配利潤 2007 年 3 月 22 日，本公司第四屆董事會第十六次會議向股東大會建議

218、 2006 年度稅后利潤分配方案如下： 項 目 比例 法定盈余公積金 10% 股利 0.5 元/股（含稅） 2006 年度的法定盈余公積金系根據母公司會計報表中確定的稅后利潤計提。 未分配利潤增減變動明細項目列示如下： 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日(1)上年度追溯調整后的未分配利潤 -22,388,048.21-19,776,567.75 加：合并范圍變動的影響 - 2,618,997.60(2)調整后的年初未分配利潤 -22,388,048.21-17,157,570.15寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注

219、第 32 頁 共 41 頁 加：凈利潤 233,754,090.3842,828,881.33 其他轉入 - -(3)可供分配利潤 211,366,042.1725,671,311.18減：提取法定盈余公積 55,867,440.49 10,565,276.87 提取法定公益金 - 7,254,082.52 提取職工獎勵及福利基金 - 提取儲備基金 - 提取企業發展基金 - 利潤歸還投資 - -(4)可供投資者分配的利潤 155,498,601.687,851,951.79減：應付優先股股利 - 提取任意盈余公積 - 應付普通股股利 6,048,000.0030,240,000.00 轉作股本

220、的普通股股利 - -(5)未分配利潤 149,450,601.68-22,388,048.21 31.主營業務收入、主營業務成本 (1)主營業務明細項目列示如下： 主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利 項 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度基礎設施業 10,087,678.40 24,824,738.35 4,824,023.63 13,042,335.65 5,263,654.77 11,782,402.70房地產業 1,758,012,198.19 448,616,487.42 1,013,499,963.00 329,8

221、97,325.53 744,512,235.19 118,719,161.89工業 336,904,034.96 290,900,099.93258,446,140.65 216,989,294.27 78,457,894.31 73,910,805.66批發及零售貿易業 2,837,892,397.51 2,337,489,996.81 2,741,556,263.88 2,261,679,702.17 96,336,133.63 75,810,294.64餐飲服務業 35,696,791.89 27,120,670.28 7,399,582.09 5,817,482.13 28,297,2

222、09.80 21,303,188.15合 計 4,978,593,100.95 3,128,951,992.79 4,025,725,973.252,827,426,139.75 952,867,127.70 301,525,853.04 (2)主營業務按地區列示如下： 主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利 地 區 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度浙江省內 2,694,013,567.93 1,215,391,466.70 1,836,579,088.21 1,024,264,377.73 857,434,479.72 191,

223、127,088.97 浙江省外 2,284,579,533.02 1,913,560,526.09 2,189,146,885.041,803,161,762.02 95,432,647.98 110,398,764.07 合 計 4,978,593,100.95 3,128,951,992.79 4,025,725,973.25 2,827,426,139.75 952,867,127.70 301,525,853.04 (3)公司從前五名供應商處共計采購 517,073,324.19 元，占全年采購金額的 18.01%。 (4)公司銷售給前五名客戶的銷售金額為 430,181,394.97

224、 元，占全年銷售金額的 8.64%。 (5)本年較上年金額變化較大的原因主要為本公司的子公司天水置業的房地產項目本年交付，確認了相關的銷售收入、結轉了相關的銷售成本。 32.主營業務稅金及附加 項 目 2006 年度 2005 年度 計 繳 依 據 營業稅 92,679,150.4624,251,009.67 技術咨詢收入、 租金收入、 餐飲服務收入、房地產相關收入的 5%以及交通運輸收入的 3% 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 33 頁 共 41 頁 城建稅 8,155,078.033,336,253.26 應交增值稅額、營業稅額的 7% 教育

225、費附加 4,935,502.561,819,879.83 應交增值稅額、營業稅額的 5%、3% 其他 9,077,357.011,811,748.89 合 計 114,847,088.0631,218,891.65 本年較上年金額變化較大的原因主要為本公司的子公司天水置業的房地產項目本年交付， 確認了相關的銷售收入、計提了相關的銷售稅金及附加。 33.其他業務利潤 項 目 2006 年度 2005 年度其他業務收入： 租金收入 73,800.00 215,400.00 材料銷售收入 218,970.39 13,196.15 其他收入 856,729.68 437,192.68 小 計 1,14

226、9,500.07 665,788.83 其他業務支出： 租金成本費用及稅金 5,690.60 11,954.70 材料銷售成本費用及稅金 91,349.3771.78其他成本費用及稅金 333,507.35206,716.10 小 計 430,547.32218,742.58 其他業務利潤 718,952.75447,046.25 34.營業費用 項 目 2006 年度 2005 年度營業費用 87,292,094.3064,835,250.82本年較上年金額變動較大的主要原因為本公司的子公司進出口股份的主營業務收入增加導致營業費用隨之上升。 35.管理費用 項 目 2006 年度 2005

227、年度管理費用 95,927,417.8789,042,381.37 36.財務費用 項 目 2006 年度 2005 年度利息支出 8,178,017.72 9,742,255.58 減：利息收入 7,226,970.46 7,040,866.06 匯兌損失 - - 減：匯兌收益 1,550,584.12 2,414,507.17 其他 71,298.71 1,776,323.37 合 計 -528,238.15 2,063,205.72 37.投資收益 項 目 2006 年度 2005 年度股票投資收益 3,483,955.97 3,255,395.60 聯營企業分配來的利潤 341,470

228、.73 244,189.95 被投資單位所有者權益凈增減額 6,939,357.08 11,232,780.38寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 34 頁 共 41 頁 非控股公司清算收益 - - 股權投資差額攤銷 -15,191,479.75 -14,133,323.43 股權投資轉讓收益 -140,000.00 -1,979,559.15 計提的短期投資跌價準備 - - 計提的長期投資減值準備 - - 其他收益 - - 合 計 -4,566,695.97 -1,380,516.65本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 38.營業外收入 項 目

229、2006 年度 2005 年度處理固定資產收益 215,919.96 50,675.97 罰沒款收入 102,556.23 45,920.46 其他 372,077.67 417,632.43 合 計 690,553.86 514,228.86 39.營業外支出 項 目 2006 年度 2005 年度處理固定資產損失 124,691.45 4,105,312.94捐贈支出 649,330.00 320,655.70罰款、滯納金 609,175.89 232,242.57理順勞動關系補償金 - 120,000.00水利基金 3,676,638.65 2,289,967.24其他 -153,750

230、.14 339,345.91合 計 4,906,085.85 7,407,524.36 40. 所得稅 項 目 2006 年度 2005 年度所得稅 71,313,145.39 62,379,874.74 41.支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日往來款 58,799,458.62 73,237,603.91 運雜費及保管費 39,946,323.72 25,002,345.69 辦公經費及車輛經費 6,833,216.11 5,763,535.29 差旅費 1,971,344.12 2,773,728.43 業務招待費 3,

231、319,108.15 3,434,634.73 展覽費 2,455,843.76 4,000,786.85 保險費 741,479.80 2,653,571.76 租賃費 1,256,509.74 1,573,803.48 廣告費 7,311,928.50 3,404,038.60 修理費 1,666,337.23 2,086,835.81 勞務及手續費 1,102,629.97 1,886,793.70 水電費 1,548,412.89 180,865.17 裝卸整理費 2,570,313.83 3,646,078.89 其他 42,443,307.83 24,343,542.04 合 計

232、171,966,214.27153,988,164.35 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 35 頁 共 41 頁 七、母公司財務報表有關項目注釋（金額單位：元） ： 七、母公司財務報表有關項目注釋（金額單位：元） ： 1.應收賬款 (1)賬齡分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 賬 齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備1 年以內 18,191,748.80 85.84% 1,819,174.881,553,693.08 15.19% 155,369.31 1-2 年 - - -5,050,000.00

233、 49.38% 505,000.00 2-3 年 3,000,000.00 14.16% 300,000.00- - - 3 年以上 - - - 3,622,325.26 35.43% 1,811,162.63 合 計 21,191,748.80 100.00% 2,119,174.8810,226,018.34 100.00% 2,471,531.94 (2)截止 2006 年 12 月 31 日應收賬款欠款前五位的單位明細如下： 欠款單位 余額款項性質 比例寧波聯合建設開發有限公司 15,800,000.00土地轉讓款 74.56%寧波神鴿椅業有限公司 3,000,000.00貨款 14.

234、16%浙江逸盛石化有限公司 462,417.30消費款 2.18%寧波海天塑機集團公司 284,413.20消費款 1.34%三星重工業寧波有限公司 147,433.50消費款 0.70%合計 19,694,264.00 92.94% (3)截止 2006 年 12 月 31 日應收賬款余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東欠款。 2.其他應收款 (1)賬齡分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 賬 齡 金額 比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備1 年以內 246,181.66 80.45% 24,618.17291,638.25 83.94% 2

235、9,163.83 1-2 年 22,000.00 7.19% 2,200.00- - - 2-3 年 - - -35,500.00 10.22% 3,550.00 3 年以上 37,816.08 12.36% 3,781.61 20,284.75 5.84% 2,028.47 合 計 305,997.74 100.00% 30,599.78347,423.00 100.00% 34,742.30 (2)截止 2006 年 12 月 31 日其他應收款欠款前五位的單位或個人明細如下： 欠 款 單 位 余額 款項性質 比例中石化寧波分公司 88,741.96預付汽油款 29.00%鎮海瑞麗洗滌公司

236、 41,957.92洗滌款 13.71%寧波經濟技術開發區房地產公司 39,000.00往來款 12.75%王渝翔 26,880.00備用金 8.78%陸啟明 20,000.00備用金 6.54%合計 216,579.88 70.78% (3)截止 2006 年 12 月 31 日其他應收款余額中無持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東欠款。 3.長期投資 (1)母公司長期投資明細項目列示如下 2005 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 項 目 金額 減值準備 本年增加 本年減少 金額 減值準備長期股權投資 416,866,819.72 4,400,000.00268,95

237、3,119.4226,486,658.31659,333,280.83 4,400,000.00 (2)母公司的股票投資明細項目列示如下 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 36 頁 共 41 頁 2006.12.31 被投資單位名稱 股份性質 股票數量(股) 占 被 投 資 公 司注 冊 資 本 比 例投資金額 減值準備 初始投資額 追加投資額 分得現金紅利額哈工大首創科技股份有限公司 限售流通股 7,326,7203.27%6,314,700.40-6,136,996.40177,704.00-寧波熱電股份有限公司 限售流通股 17,911,70

238、010.66%20,807,500.00-20,807,500.00-1,791,170.00上海耀華皮爾金頓股份有限公司 限售流通股 56,2500.008%205,424.00-205,424.00-5,625.00北京中科三環高技術股份有限公司 限售流通股 15,375,3643.03%5,483,000.00-5,483,000.00-1,230,029.12海南高速公路股份有限公司 限售流通股 782,6170.079%630,000.00-630,000.00-寧波國際信托投資公司 *1 法人股 440,0002.20%4,400,000.004,400,000.004,400,0

239、00.00-銀泰控股股份有限公司 限售流通股 169,0000.072% 241,670.00 - 241,670.00 - -合 計 38,082,294.404,400,000.0037,904,590.40177,704.003,026,824.12 *1 本公司對寧波國際信托投資公司的長期股權投資 4,400,000.00 元，因該公司已于 2000 年 11 月30日宣告撤銷，進入清算程序，本公司已對此項投資全額計提了減值準備。 (3)母公司的其他股權投資明細項目列示如下： 2006 年 12 月 31 日 被投資單位名稱 投資起止日 占被投資單位注冊資本比例投資金額 減值準備 本年

240、權益增(減)額 分得現金紅利 累計權益增(減)額石油公司 2002.08-2014.12 65% 17,787,446.23 - - -8,998,827.75熱電公司 1998.09-2013.09 95%190,151,156.51 -37,496,651.48 18,620,000.00 57,151,156.51戚家山俱樂部 1992.10-2012.09 63% 5,773,809.18 -99,835.52 - 1,661,639.44汽車銷售 1999.03-2014.04 95% 10,685,016.38 -1,603,716.56 475,000.00 2,209,073.

241、81大明置業 1995.08-2010.07 50%- - -5,000,000.00寧波聯合投資控股有限公司 2000.06-2050.06 11% 6,930,000.00 - - -殷華激光 2000.12-2020.10 55% -502,385.87 - -1,941,732.90建設開發 2000.07-2010.07 85% 268,908,399.01 -186,079,117.08 - 183,908,399.01進出口股份 2003.03 始 85% 47,956,933.73 -13,291,533.83 6,800,000.00 19,403,572.22寧波醫藥股份有

242、限公司 1994.07-2054.12 8.90% 9,866,159.14 - - -杭州聯華華商集團有限公司 2003.09-2031.06 0.42% 1,400,000.00 - 276,470.73 -青峙化工 2003.09-2053.09 25% 29,319,320.92 -4,281,562.46 - 4,281,562.46上海進出口 2005.09-2014.08 5% 50,000.00 - 65,000.00 -中佳國際 2006.03-2026.03 100% 26,312,400.92 -2,338,942.51 - 2,338,942.51寧波新東方股份有限公司

243、 *2 6.57% 5,760,000.00 - - - -合 計 620,900,642.02 -244,489,302.53 26,236,470.73 255,013,785.31 *2 寧波新東方股份有限公司正在清算， 截止2006年12月31日本公司已收回投資相關款項4,500,000.00元。 (4)母公司的股權投資差額明細項目列示如下： 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限 本年攤銷額攤余金額 產 生 原 因 石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.73-581,579.14本公司于二零零零年一月以人民幣 4,500,000.00 元價格購買其 10%股權

244、產生差額. 戚家山俱樂部 431,208.65 10 年 43,120.8886,241.63本公司于一九九九年一月以人民幣 752,475.00 元價格受讓其 30%股權，產生差額. 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 37 頁 共 41 頁 汽車銷售 44,057.43 10 年 4,405.728,811.54本公司于一九九九年三月以人民幣 8,550,000.00 元價格購買其 95%股權，產生差額. 殷華激光 2,058,267.10 10 年 205,826.72823,306.78本公司于二零零零年十二月以人民幣 4,000,000.0

245、0 元價格購買其 55%股權, 產生差額 進出口股份 28,062.57 10 年 2,806.24 13,563.60本公司于二零零一年十月以貨幣資金 17,400,000.00 元購買其 87%的股權, 產生差額；又于二零零四年十一月以人民幣 14,280,000.00 元價格轉讓其 42%的股權，產生差額. 合 計 622,998.43 62,299.83350,344.41 4、主營業務收入、主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 主營業務毛利 項 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度基礎設施業 38,879,244.32

246、 24,824,738.35 15,244,540.37 13,042,335.65 23,634,703.95 11,782,402.70 房地產業 21,598,471.04 6,629,472.2815,996,145.39 1,917,781.08 5,602,325.65 4,711,691.20 工業 5,480,147.94 5,775,562.763,400,509.50 3,489,581.63 2,079,638.44 2,285,981.13 批發及零售貿易業 80,643,217.52 76,764,136.3877,532,168.8373,098,539.95 3,

247、111,048.69 3,665,596.43 餐飲服務業 25,484,311.94 22,922,867.01 7,356,690.695,740,062.85 18,127,621.25 17,182,804.16 合 計 172,085,392.76 136,916,776.78119,530,054.7897,288,301.16 52,555,337.98 39,628,475.62 5、投資收益 項 目 2006 年度 2005 年度股票投資收益 3,026,824.12 3,255,395.60 債權投資收益 -聯營企業分配來的利潤 341,470.73 226,914.99

248、被投資單位所有者權益凈增減額 242,529,452.53 48,308,996.73 股權投資差額攤銷 -62,299.83 -202,153.89 股權投資轉讓收益 -140,000.00-2,794,991.06 其他收益 - -合 計 245,695,447.55 48,794,162.37 八.關聯方關系及其交易 八.關聯方關系及其交易 1. 關聯方關系明細項目列示如下: (1)存在控制關系的關聯方: 公司名稱 注 冊 地 址 主 營 業 務 與本公司關系 企業類型 法定代表人熱電公司 寧波經濟技術開發區 熱電生產、供應管理 子公司有限責任公司 陳建華 石油公司 寧波市寧徐路 7 號

249、 石油及制品、化工原料及產品子公司有限責任公司 馬德志 汽車銷售 寧波江北區大慶北路 513 號 出租客運、普通客運、租賃客運、汽車修理 子公司有限責任公司 王一鳴 戚家山俱樂部 寧波經濟技術開發區 保齡球場、健身房及其他配套服務 子公司有限責任公司 邱亞敏 熱電設計公司 寧波開發區熱電有限公司四樓 工程勘察、城市公用設施的熱網系統設計咨詢 子公司有限責任公司 王承良 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 38 頁 共 41 頁 建設開發 寧波開發區聯合大樓 房地產經營、工程建筑、金屬材料、建材 子公司有限責任公司 陳建華 天水置業 寧波市海曙環城北路

250、西段567 號 房地產經營、物業管理、建筑裝璜、房地產中介 子公司有限責任公司 沈偉 金昌利 南昌市湖濱東路 1 號 經營房地產開發及相配套的建筑材料 子公司有限責任公司 石志國 殷華激光 北京市清華園街道 13 區 生產銷售快速成形設備、模具及制品、計算機軟、硬件產品子公司有限責任公司 顏永年 進出口股份 寧波開發區聯合大樓 機電設備、 化工產品等的批發、零售、代購銷 子公司股份有限公司 李啟明 埃希半導體 寧波保稅區發展大廈 101 室 半導體材料、 化工原料及產品、國際貿易、轉口貿易、出口加工、保稅倉儲 子公司 有限責任公司 戴曉峻 新城汽車 鎮海駱駝榮吉路 汽車零部件制造加工、機電設備

251、、鋼制品、紙制品等制造加工、批發零售、倉儲、技術咨詢服務 子公司有限責任公司 王彥梁 中佳國際 香港上海路 638 號 MONGKOK HARBOUR 中心 801 室 投資、一般性貿易 子公司有限公司 陳建華 (2)存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化: 公司名稱 2005 年 12 月 31 日本年增加本年減少2006 年 12 月 31 日熱電公司 140,000,000.00-140,000,000.00石油公司 37,500,000.00-37,500,000.00汽車銷售 9,000,000.00-9,000,000.00戚家山俱樂部 USD 1,350,000.00-USD 1

252、,350,000.00熱電設計公司 500,000.00-500,000.00建設開發 100,000,000.00-100,000,000.00天水置業 30,000,000.00-30,000,000.00殷華激光 4,512,600.00-4,512,600.00金昌利 16,800,000.00-16,800,000.00進出口股份 20,000,000.00-20,000,000.00埃希半導體 2,400,000.00-2,400,000.00新城汽車 6,000,000.00-6,000,000.00中佳國際 - HKD 10,000.00- HKD 10,000.00 (3).

253、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化: 2005 年 12 月 31 日 本年增加數 2006 年 12 月 31 日 公司名稱 金額 比例 金額比例 金額 比例熱電公司 133,000,000.00 95%-133,000,000.00 95%寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 39 頁 共 41 頁 石油公司 24,375,000.00 65%-24,375,000.00 65%汽車銷售 8,550,000.00 95%-8,550,000.00 95%戚家山俱樂部 4,543,378.39 63%-4,543,378.39 63%熱電設計公司

254、400,000.00 80%-400,000.00 80%建設開發 85,000,000.00 85%-85,000,000.00 85%天水置業 15,300,000.00 51%-15,300,000.00 51%金昌利 11,760,000.00 70%-11,760,000.00 70%殷華激光 2,481,930.00 55%-2,481,930.00 55%進出口股份 18,200,000.00 91%-18,200,000.00 91%埃希半導體 1,608,000.00 67%-1,608,000.00 67%新城汽車 - -6,000,000.00100%6,000,000.

255、00 100%中佳國際 - -23,973,458.41100%23,973,458.41 100% (4).不存在控制關系的關聯方關系的性質: 公司名稱 與本公司關系 聯合發展 同一國家股股東 寧波麗陽化纖有限公司 有某一相同關鍵管理人員的其他企業 青峙化工 本公司參股企業 燕華化工 子公司參股企業 上海進出口 本公司及本公司的子公司參股企業 2.關聯方交易： 公司 2005 年度股東大會通過熱電公司與寧波麗陽化纖有限公司（以下簡稱“麗陽公司”）日常關聯交易的議案，同意子公司熱電公司在 2006 年繼續履行與麗陽公司簽訂的供用熱合同書 ，向麗陽公司提供常年供熱（蒸汽） 。報告期內，熱電公司向

256、麗陽公司實際售熱（蒸汽）36.2萬噸，約占熱電公司報告期內總售熱（蒸汽）量的 26.8%，平均單價為 149.2 元/噸，交易金額為 5401 萬元。熱電公司向麗陽公司的供熱價格與其向其他非關聯方的供熱價格一致。 3.關聯方往來款項余額如下： 公司名稱 其他應收款占該賬項比例 預付賬款占該賬項比例 預收賬款占該賬項比例 其他應付款 占該賬項比例 青峙化工 - - 398,230.090.062%- - 燕華化工 - - 2,531,973.610.394%- - 上海進出口 - 13,032.020.0024% -200,000.00 0.087% 聯合發展 3,829,427.000.988

257、% - - - 石油公司 - - 13,000,000.002.03%- - 九、或有事項 九、或有事項 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 40 頁 共 41 頁 截止 2006 年 12 月 31 日，公司無任何重大或有事項。 十、承諾事項 十、承諾事項 截止 2006 年 12 月 31 日，公司無任何承諾事項。 十一、資產負債表日后事項 十一、資產負債表日后事項 截止 2007 年 3 月 22 日，公司無任何重大資產負債表日后事項。 十二、其他重要事項說明 十二、其他重要事項說明 公司目前采取的土地增值稅會計政策為：按房地產預售金額預交時暫

258、掛應交稅金會計科目，按確認的銷售收入結算時再根據配比原則轉入主營業務稅金及附加會計科目。其預交稅率的會計估計為：普通標準住宅 0.5%；經營用房和別墅 1%；土地使用權 3%。目前采取的土地增值稅準備金計提政策是：預售時不予計提，確認收入時全額計提。2006 年已計提的土地增值稅準備金金額為9,890,794.39 元，實際已繳納 9,179,618.19 元。 按照關于房地產開發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知 （國稅發2006187 號）相關規定，其對公司以前年度及未來財務狀況、經營成果和現金流量會產生影響。由于當地稅務機關具體的清算管理辦法尚未頒布，故具體的影響金額尚無法合理預計。

259、十三、主要財務指標 十三、主要財務指標 財 務 指 標 2006 年 全面攤薄 加權平均凈資產收益率(%)(1) 按主營業務利潤 77.68% 93.57% 按營業利潤 60.81% 73.25% 按凈利潤 21.67% 26.10% 按扣除非經營性損益后的凈利潤 21.65% 26.08%每股收益（元/股）(2) 按主營業務利潤 2.7712 2.7712 按營業利潤 2.1695 2.1695 按凈利潤 0.7730 0.7730 按扣除非經營性損益后的凈利潤 0.7723 0.7723 （一）以上財務指標均根據財務報告的主要財務數據計算，計算公式如下： (1)凈資產收益率 全面攤薄法：報

260、告期凈利潤*100%/期末凈資產 加權平均法：報告期凈利潤/（期初凈資產+報告期凈利潤/2+新增凈資產*新增月份/報告期月份-減少凈資產*減少月份/報告期月份） (2)每股收益 = 稅后利潤*100%/期末股本總額 全面攤薄法：報告期凈利潤/期末股份總數 加權平均法：報告期凈利潤/（期初股份總數+公積金轉增股本等增加股份數+發行新股或債轉股的增加股份數*新增月份/報告期月份-回購或縮股減少股份數*減少月份/報告期月份） 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 第 41 頁 共 41 頁 （二）非經常性損益中包括： 項 目 金 額處理長期股權投資凈損益 -140,000.00 處置固定資產凈損益 91,228.51短期投資損益 608,783.28債務重組凈損益 -1,011,162.63固定資產減值準備轉回 1,852,008.20各項營業外收支凈額 -1,610,362.74合 計 -209,505.38減：所得稅影響數 -355,114.65 少數股東本期損益影響數 -55,267.61對合并凈利潤影響數 200,876.88