寧波聯合集團股份有限公司2012年年度報告（120頁）.PDF

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1、 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 600051600051 20122012 年年度報告年年度報告 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 2 重要提示重要提示 一、一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司全體董事出席董事會會議。公司全體董事出席董事會會議。 三、三、 天健會計師事務所（特殊普通合伙

2、）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、四、 公司負責人李水榮、主管會計工作負責人董慶慈及會計機構負責人（會計主管人員）公司負責人李水榮、主管會計工作負責人董慶慈及會計機構負責人（會計主管人員）陳鉅君聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。陳鉅君聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案： 經天健會計師事務所 （特案或公積金轉增股本預案： 經天健會計師事務所 （特殊普通合伙） 審定， 本公司殊普通合伙） 審定，

3、 本公司 2012 年度實現凈利潤年度實現凈利潤 81,751,740.97 元。 以本年度凈利潤為基數，元。 以本年度凈利潤為基數，提取提取 10%的法定公積金的法定公積金 8,175,174.10 元，當年可供股東分配的凈利潤為元，當年可供股東分配的凈利潤為 73,576,566.87 元；元；加加 2011 年年 12 月月 31 日尚未分配利潤日尚未分配利潤 175,582,225.33 元，本年度末實際可供股東分配的利潤元，本年度末實際可供股東分配的利潤為為 249,158,792.20 元。本公司本年度擬以元。本公司本年度擬以 2012 年末總股本為基數，每年末總股本為基數，每 1

4、0 股派發現金紅利股派發現金紅利1.00 元（含稅） ，共計元（含稅） ，共計 30,240,000.00 元，剩余未分配利潤元，剩余未分配利潤 218,918,792.20 元留待以后年度分元留待以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉增股本。本預案尚需公司股東大會審議批準。配。本年度不進行資本公積金轉增股本。本預案尚需公司股東大會審議批準。 六、六、 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關

5、聯方非經營性占用資金情況？是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 3 目錄目錄 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示. 4 第二節第二節 公司簡介公司簡介 . 5 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要. 7 第四節第四節 董事會報告董事會報告 . 9 第五節第五節 重要事項重要事項 . 19 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況. 24 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員

6、工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 27 第八節第八節 公司治理公司治理 . 31 第九節第九節 內部控制內部控制 . 34 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 . 35 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄. 120 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 4 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司 指 寧波聯合集團股份有限公司 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，

7、中國法定流通貨幣單位 熱電公司 指 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 建設開發公司 指 寧波聯合建設開發有限公司 梁祝公司 指 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 嵊泗公司 指 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 溫州銀聯公司 指 溫州銀聯投資置業有限公司 進出口公司 指 寧波聯合集團進出口股份有限公司 溫州寧聯公司 指 溫州寧聯投資置業有限公司 廣東河源公司 指 廣東河源寧聯置業有限公司 新城工貿公司 指 寧波聯合新城工貿有限公司 浙江友寧公司 指 浙江友寧鋼制品制造有限公司 聯合環球公司 指 聯合環球礦業有限公司 埃希公司 指 寧波聯合埃希物流有限公司 蛟山房產 指 寧波經濟技術開發區蛟山房地產開

8、發有限公司 報關公司 指 寧波聯合報關有限公司 二、二、 重大風險提示：重大風險提示： 公司已在本報告中描述可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的重大風險及其應對措施，敬請查閱本報告第四節董事會報告二、董事會關于公司未來發展的討論與分析之（五）可能面對的風險的相關內容。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 5 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 寧波聯合集團股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 寧波聯合 公司的外文名稱 NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 NUG 公司的法定代表人 李水榮 二

9、、二、 聯系聯系人和聯系方式人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 董慶慈 湯子俊 聯系地址 寧波開發區東海路 1 號聯合大廈 寧波開發區東海路 1 號聯合大廈 電話 0574-86221609 0574-86221609 傳真 0574-86221320 0574-86221320 電子信箱 三、三、 基本情況簡介基本情況簡介 公司注冊地址 寧波開發區東海路 1 號聯合大廈 公司注冊地址的郵政編碼 315803 公司辦公地址 寧波開發區東海路 1 號聯合大廈 公司辦公地址的郵政編碼 315803 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公

10、司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 寧波開發區東海路 1 號聯合大廈八樓 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 寧波聯合 600051 六、六、 公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更情況 (一一) 基本情況基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 (二二)公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 (三三)公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，

11、主營業務的變化情況 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 6 上市之初，公司主營高新技術項目及產品投資、開發、生產，能源、交通、通訊項目及市政基礎設施建設。 1998 年，公司主營業務調整為：基礎設施建設和高新技術的開發，涉及房地產、電力、貿易和生化、電機等行業。 2001 年，公司主營業務變更為：熱電等基礎設施、房地產、對外貿易、醫藥生物和其他高新技術產業開發。 2003 年，公司主營業務減少了其他高新技術產業開發。 2004 年，公司主營業務減少了醫藥生物。 目前，公司主營業務為熱電等基礎設施、房地產、對外貿易。 (四四)公司上市以來公司上市以來,歷次控股股東的變更情況歷次控股股

12、東的變更情況 1997 年 4 月， 公司股票在上海證券交易所掛牌交易， 控股股東為寧波開發區控股有限公司。 2009 年 12 月 29 日，寧波開發區控股有限公司與浙江榮盛控股集團有限公司簽訂股份轉讓協議 ，將其持有的本公司 29.90%的股份轉讓給浙江榮盛控股集團有限公司。2010 年 4 月14 日，相關的股權過戶手續辦理完成，浙江榮盛控股集團有限公司成為公司控股股東。 七、七、 其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 杭州市西溪路 128 號 9 樓 簽字會計師姓名 婁杭 陳志維 寧波聯合集團股份有限公司 201

13、2 年年度報告 7 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2012 年 2011 年 本期比上年同期增減(%) 2010 年 營業收入 3,023,927,135.21 4,137,526,528.46 -26.91 3,506,207,500.86 歸屬于上市公司股東的凈利潤 33,108,428.90 227,385,795.40 -85.44 170,390,346.42 歸屬于上市公司股東的扣除非 經

14、 常 性 損 益 的 凈 利潤 -60,095,859.60 173,429,458.73 -134.65 125,731,587.85 經營活動產生的現金流量凈額 1,553,589.83 136,140,939.73 -98.86 208,122,984.05 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2010 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,881,976,373.30 1,769,395,269.96 6.36 1,690,084,595.15 總資產 6,486,730,233.80 5,417,767,139.56 19.73 5,337,059,986.

15、51 (二二) 主要財務數據主要財務數據 主要財務指標 2012 年 2011 年 本期比上年同期增減(%) 2010 年 基本每股收益（元股） 0.11 0.75 -85.44 0.56 稀釋每股收益（元股） 0.11 0.75 -85.44 0.56 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.20 0.57 -134.65 0.42 加權平均凈資產收益率（%） 1.81 13.13 減少 11.32 個百分點 10.90 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -3.29 10.02 減少 13.31 個百分點 8.04 二、二、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額

16、 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2012 年金額 2011 年金額 2010 年金額 非流動資產處置損益 43,133,706.14 37,326,991.88 29,884,633.39 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 873,710.78 1,216,103.18 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 39,707,750.00 25,781,529.40 19,448,090.88 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值

17、產生的收益 21,869.83 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 8 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 24,630,148.72 1,570,684.53 6,701,130.47 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -85,468.91 -1,880,758.20 -3,008,362.94 少數股東權益影響額 -7,154,400.57 -2,512,540.07 -578,597.31 所得稅影響額 -7,901,157.66 -

18、7,545,674.05 -7,810,005.75 合計 93,204,288.50 53,956,336.67 44,658,758.57 三、三、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 可供出售金融資產 547,115,477.16 698,718,278.76 151,602,801.60 29,814,595.45 合計 547,115,477.16 698,718,278.76 151,602,801.60 29,814,595.45 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 9 第

19、四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 報告期內，公司營業收入 302393 萬元，比上年減少 26.91%；營業利潤 215 萬元，比上年減少 99.24%；凈利潤 1803 萬元，比上年減少 91.64%；歸屬于上市公司所有者的凈利潤 3311萬元，比上年減少 85.44%。同比減少的主要原因是本報告期無達到可銷售狀態的房產，而上年天合家園二期房產竣工交付，致使子公司建設開發公司的營業收入和凈利潤大幅減少。 （1）電力、熱力生產和供應業務：報告期內，子公司熱電公司共完成發電量 20756 萬度，售汽量

20、 110.31 萬噸，分別比上年減少 14.55%和 2.02%。減少原因主要是聯合區域內的主要熱用戶用熱需求萎縮，使售汽量減少，同時導致背壓機組發電量相應減少。但熱電公司積極應對，以設備管理為基礎精煉生產運行，以局部技改和業務拓展提升企業發展潛力，通過開拓新熱用戶，本年度仍取得了實現凈利潤 3221 萬元的較好經濟效益。報告期內，公司完成了對熱電公司5%職工股權的收購，使之成為公司全資子公司。為有效利用熱網資源，積極應對未來區域供熱格局變化，熱電公司組建成立了熱力分公司。 （2）房地產業務：報告期內，面對復雜的市場形勢，各房地產子公司認真研究對策，及時調整工作節奏，在集中精力抓好現有項目建設

21、進度的同時，積極回籠資金，全年施工房屋面積60.48 萬平方米，回籠資金 7.51 億元。具體經營情況如下：子公司建設開發公司積極做好聯合開發區域內 B1 地塊項目、汽車考試場地項目的前期工作。子公司溫州銀聯公司緊抓蒼南天和家園一期項目的工程建設進度，主體結構通過驗收；同時緊抓銷售合同的簽約，該項目可銷售總面積 17.68 萬平方米，累計簽約面積 14.37 萬平方米。蒼南天和家園的二期項目已開工，還收購了溫州寧聯公司 100%股權。 其控股子公司廣東河源公司開發的河源天和城項目一期工程已開工建設。 溫州寧聯公司以 5.9 億元的價格競得蒼南鐵路站前區 56875.6 平方米的商住用地的開發權

22、。子公司嵊泗公司投資建設的嵊泗天悅灣度假酒店已開業；天悅灣海景度假村 6 萬平方米樁基工程全部完成，開始建設主體工程；天悅灣沙灘景區旅游開發方案已制訂完成。子公司梁祝公司各項目開發、建設、運營進展順利：梁祝公園項目在為期兩年的升級改造后，已重新開園營業，目前景區運營平穩有序；水街、婚慶產業園項目完成了策劃設計工作并開工建設，其招商工作也取得了一定進展；五星級酒店項目的概念設計方案基本完成，籌建工作全面鋪開；住宅項目的方案策劃、設計工作也已啟動。 （3）批發業務：報告期內，子公司進出口公司面對歐債危機持續、外需進一步減少等不利因素，積極研究對策，在開拓業務的同時加強風險管理，通過穩定傳統業務、優

23、化資產結構、發掘新的利潤增長點，全年實現進出口總額約 3 億美元。同時，以完善各項業務活動的風險控制為重點，規范內部管理，并對 ERP 系統進行了完善，加強了對大額業務的管控。還修訂了進口業務制度，加強對貨權的實時管理和控制；開展了風險防范相關培訓，提高員工業務管理和辨別能力，并通過對客戶的分類管理，加強業務拓展中的風險控制。其子公司新城工貿公司三期續建項目的基建工程結構已基本完成； 聯合環球公司的土耳其銻礦項目處置工作仍在進行中。 (一一) 主營業務分析主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期

24、數 變動比例（%） 營業收入 3,023,927,135.21 4,137,526,528.46 -26.91 營業成本 2,752,415,066.57 3,427,085,426.47 -19.69 銷售費用 103,943,972.73 98,700,044.43 5.31 管理費用 124,553,156.85 131,649,638.59 -5.39 財務費用 65,092,318.78 61,893,175.57 5.17 經營活動產生的現金流量凈額 1,553,589.83 136,140,939.73 -98.86 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 10 投資活動

25、產生的現金流量凈額 -139,342,818.47 72,493,688.72 -292.21 籌資活動產生的現金流量凈額 -44,052,765.93 65,174,318.30 -167.59 2、 收入收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 本報告期，主營業務收入 298,111 萬元，比上年同期下降 27.27%.。本報告期因子公司股權變動導致合并范圍變化，按同口徑比較，主營業務收入下降了 18.32% 。驅動業務收入下降的主要原因是本報告期無竣工交付的房產，使住宅銷售量減少。 (2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析以實物銷售為主的公司產品收入影響

26、因素分析 本報告期，公司產品銷售收入同比減少，主要系房地產業的住宅銷售量大幅減少。減少的主要原因是本報告期無達到可銷售狀態的房產，而上年天合家園二期房產竣工交付。 (3) 主要銷售客戶的情況主要銷售客戶的情況 本報告期，公司向前 5 名客戶銷售額占年度銷售總額的比例為 21.15%。前 5 名客戶名稱和銷售額詳見本報告第十節財務會計報告合并利潤表項目注釋的相關內容。 3、 成本成本 (1) 成本分析表成本分析表 單位:萬元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 批發業 進貨成本 233,2

27、92 84.76 247,624 72.25 -5.79 電力、 熱力生產和供應業 購煤成本 17,214 6.25 32,356 9.44 -46.80 電力、 熱力生產和供應業 購電成本 4,936 1.79 3,453 1.01 42.95 房地產業 建安成本 3,495 1.27 18,462 5.39 -81.07 房地產業 土地成本 2,106 0.77 9,384 2.74 -77.56 合計 / 261,043 94.84 311,279 90.83 -16.14 進貨成本：上年同口徑金額 216,278 萬元 購煤成本：上年同口徑金額 20,569 萬元 (2) 主要供應商主

28、要供應商情況情況 公司向前 5 名供應商采購額占年度采購總額的比例為 21.11%。 4、 費用費用 本報告期，所得稅費用比上年同期下降 66.37%。下降的主要原因是本報告期無竣工交付的房產，使住宅銷售收入減少，致應納稅所得額減少之故。 5、 現金流現金流 單位：萬元人民幣 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 11 項目 2012 年度 2011 年度 變動值 經營活動產生的現金流量凈額 155 13,614 -13,459 投資活動產生的現金流量凈額 -13,934 7,249 -21,183 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,405 6,517 -10,922 （1）本報告期

29、經營活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要原因是上年同期房地產業務有預售項目推出，收到大量預售款項，而本報告期因受宏觀調控影響加之可售房產減少，導致預售款項現金流入大幅減少所致。 （2）本報告期投資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要原因是本報告期購建固定資產而產生的現金流出增加所致。 （3）本報告期籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要原因是本報告期支付往來款項增加所致。 （4）本報告期，經營活動現金流量凈額小于本年度凈利潤，主要原因是本報告期投資收益及存貨的增加所致。 6、 其它其它 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的

30、詳細說明 項目 2012年(萬元) 占利潤總額比例（%） 2011 年 度（萬元) 占 利 潤 總額比例（%） 增減程度(%) 主營業務利潤 21,258 424.74 50,132 161.26 263.45 期間費用 29,359 586.59 29,224 94.00 492.55 投資收益 6,249 124.86 5,876 18.90 105.95 營業利潤 215 4.30 28,481 91.61 -87.32 營業外凈收入 4,790 95.70 2,607 8.39 87.32 利潤總額 5,005 / 31,088 / / 本報告期主營業務利潤、期間費用、投資收益及營業外

31、凈收入占利潤總額比例均比上年同期增加，主要原因是本報告期無竣工交付的房產，使住宅銷售量減少致主營業務利潤大幅下降，而期間費用、投資收益相對穩定。 (2) 發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展說明 經營計劃進展說明 收入計劃（億元） 29.71 本期實績（億元） 30.24 費用計劃（億元） 2.64 本期實績（億元） 2.94 利潤總額目標（萬元） 9085 本期實績（萬元） 5005 本報告期，實現利潤總額比年度經營計劃減少 44.9%，主要原因是本報告期費用實績超年度經營計劃 3000 萬元， 主要系財務費用因開發項目竣工而使原預算財務費用資本化部分予以費用化之故。 (二二)

32、行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況主營業務分行業、分產品情況 單位:萬元 幣種:人民幣 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 12 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 批發業 242,864 233,292 3.94 -6.88 -6.05 減少0.85個百分點 電力、熱力生 產 和 供應業 37,578 30,165 19.73 -27.34 -31.56 增加4.94個百分點 房地產業 13,693 8,966 34.52 -

33、85.03 -80.26 減少 15.84 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 紙張 40,148 38,614 3.82 -0.56 -0.26 減少0.29個百分點 電、熱 37,578 30,165 19.73 -27.34 -31.56 增加4.94個百分點 商品房 13,693 8,966 34.52 -85.03 -80.26 減少 15.84 個百分點 （1）批發業主營業務收入下降，主要系本報告期子公司股權變動導致合并范圍變化，按同口徑比較增加 6.92%，增加的主要原因

34、是商品銷售量增加。 （2）電力、熱力生產和供應業主營業務收入下降，主要系本報告期子公司股權變動導致合并范圍變化，按同口徑比較減少 7.28%，減少的主要原因是區域內用電用汽企業受國內外經濟下行影響，需求下降所致。 （3）房地產業主營業務收入下降，主要系商品房銷售量大幅減少。 （4）紙張銷售收入下降，主要系銷售價格下降所致。 （5）電、熱銷售收入下降，主要系本報告期子公司股權變動導致合并范圍變化，按同口徑比較減少 7.28%，減少的主要原因是區域內用電用汽企業受國內外經濟下行影響，用電用汽下降所致。 （6）商品房銷售收入下降，主要系本報告期無達到可銷售狀態的房產，而上年天合家園二期房產竣工交付所

35、致。 2、 主營業主營業務分地區情況務分地區情況 單位:萬元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 浙江省內 136,139 -45.29 浙江省外 161,972 0.59 本報告期，浙江省內的主營業務收入較上年大幅減少，主要系住宅銷售減少所致。浙江省外的主營業務收入與上年基本持平。 (三三) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位:萬元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 85,932 13.25 103,176 19

36、.04 -16.71 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 13 應收票據 4,845 0.75 14,619 2.70 -66.86 應收賬款 12,520 1.93 9,646 1.78 29.79 預付賬款 3,228 0.50 5,396 1.00 -40.17 其他應收款 7,399 1.14 9,800 1.81 -24.49 存貨 326,517 50.34 254,906 47.05 28.09 其他流動資產 10,552 1.63 - - - 長期股權投資 8,884 1.37 11,618 2.14 -23.53 投資性房地產 12,200 1.88 10,347

37、 1.91 17.91 固定資產 83,890 12.93 53,059 9.79 58.11 在建工程 3,409 0.53 162 0.03 2,009.64 無形資產 10,902 1.68 6,998 1.29 55.79 短期借款 88,849 13.70 87,552 16.16 1.48 應付票據 10,054 1.55 7,414 1.37 35.61 應付賬款 74,942 11.55 39,817 7.35 88.22 預收款項 158,628 24.45 107,834 19.90 47.10 應付利息 280 0.04 400 0.07 -30.04 一年內到期的非流動

38、負債 19,600 3.02 2,530 0.47 674.70 長期借款 18,570 2.86 28,250 5.21 -34.27 外幣報表折算差異 123 0.02 202 0.04 -39.15 資產總額 648,673 - 541,777 - 報告期內公司主要資產、負債項目同比變動達 30%以上的，其變化原因詳見本報告第十節財務會計報告“十二、其他補充資料”的相關內容。 2、 公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明公允價值計量資產、主要資產計量屬性變化相關情況說明 報告期內，公允價值計量資產、主要資產計量屬性均無變化。 (四四) 核心競爭力分析核心競爭力分析 1、電力、

39、熱力生產和供應業務：全資子公司熱電公司具有多年的電網、熱網管理經驗，目前已建成蒸汽管線約 65 公里，基本覆蓋周邊各大用熱區域?，F有的兩臺 130T/h 高溫高壓循環流化床和 2 臺 12MW 高溫高壓背壓機組，具有高燃燒效率、低污染物排放的優勢。 2、房地產業務：全資子公司建設開發公司作為寧波知名房地產開發企業之一，在本地區具有良好的品牌形象。已積累了較為豐富的房地產開發運作經驗，培養了一支敬業、精業的專業人員隊伍。目前具備房地產一級開發資質，并在寧波、溫州、嵊泗等地進行了項目儲備和開發。 3、批發業務：子公司進出口公司擁有一支外貿專業素質較高、服務意識好的業務團隊，具有健全的內部管理機制，

40、規范的業務操作流程，特別是傳統的出口業務具有規模優勢。 報告期內，公司的核心競爭力未發生重要變化。 (五五) 投資狀況分析投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 本報告期公司長期股權投資總額 8884 萬元，比上年減少 2734 萬元，降幅 23.53%，詳見本報告第十節財務會計報告“合并資產負債表項目注釋”的相關內容。 (1) 持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況 單位：元 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 14 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 占該公司股權比例（） 期末賬面價值 報告期損益 報告期所有者權益變動 600982 寧波熱電 18

41、,953,473.30 9.71 154,346,522.00 14,717,464.02 -16,381,311.97 000970 中科三環 5,483,000.00 2.89 501,083,112.76 3,075,072.80 145,297,189.80 600857 工大首創 4,168,637.23 2.16 43,288,644.00 12,022,058.63 -12,853,649.75 合計 28,605,110.53 / 698,718,278.76 29,814,595.45 116,062,228.08 注：會計核算科目均為可供出售金融資產。 股份來源均為發起人股

42、。 報告期損益系該項投資對公司本報告期合并凈利潤的影響。 (2) 買賣其他上市公司股份的情況買賣其他上市公司股份的情況 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入股份數量（股） 使用的資金數量（元） 報告期賣出股份數量（股） 期末股份數量（股） 產生的投資收益（元） 寧波熱電 17,911,700.00 / / 1,596,000.00 16,315,700.00 12,926,294.02 工大首創 6,336,720.00 / / 1,500,000.00 4,836,720.00 11,705,222.63 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況

43、 (1) 委托理財情況委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 3、 募集資金使用情況募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4、 主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 (1)公司主要子公司情況： 金額單位：萬元人民幣 公司名稱 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 資 產 總計 凈資產 凈利潤 熱電公司 電力、熱力生產和供應業 電力、熱力 14,000 64,522 24,380 3,221 建設開發公司 房地產業 住宅 20,000 151,636 52,211 3,819 寧波聯合

44、集團股份有限公司 2012 年年度報告 15 梁祝公司 房地產業 住宅、商業地產，旅游服務 20,000 95,378 17,039 -572 嵊泗公司 房地產業 住宅、商業地產，旅游服務 6,000 33,549 2,044 -2,431 溫州銀聯公司 房地產業 住宅、商業地產 5,000 213,918 2,049 -1,969 進出口公司 批發業 紡織品、 煤炭、 鎳礦等進出口、 紙張 2,000 70,570 10,459 290 （2）公司本年度取得和處置子公司情況： 取得子公司情況： 公司名稱 取得目的 取得方式 報關公司 為進出口公司部分業務提高通關效率 共同出資設立 溫州寧聯公

45、司 充分利用該公司現有的房地產開發二級資質 協議受讓 處置子公司情況： 公司名稱 處置目的 處置方式 貢獻的凈利潤（萬元） 埃希公司 盤活資產、優化資源配置 公開掛牌轉讓 1,182 蛟山房產 轉移拆遷工作的困難 協議轉讓 -16 注：公司本年度取得和處置子公司情況詳見本報告第十節財務會計報告“四、企業合并及合并財務報表”合并范圍發生變更的說明。 上述子公司的取得對公司整體生產經營和業績均無重大影響。 上述子公司的處置對公司整體生產經營無影響。 (3)對公司凈利潤影響達到 10%以上的子公司的經營情況及業績： （金額單位： 萬元人民幣） 公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 熱電公司 37,5

46、78 4,153 3,221 建設開發公司 13,693 5,060 3,819 （4）對公司凈利潤影響達到 10%以上的參股公司的經營情況及業績： （金額單位：萬元人民幣） 公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 寧波青峙化工碼頭有限公司 11,544 5,684 5,033 (5)經營業績同比出現大幅波動的子公司情況及變動原因分析： 本年度子公司建設開發公司的經營業績較上年大幅下降，主要系本報告期無竣工交付的房產，使住宅銷售量減少所致。 （6）投資收益中占比在 10%以上的股權投資項目： 項 目 投資收益(萬元) 占比% 說明 寧波青峙化工碼頭有限公司 1,258 20.13 權益法確認收益

47、 埃希公司 1,569 25.11 處置收益 寧波熱電股份有限公司 1,293 20.69 出售部分股份收益 哈工大首創科技股份有限公司 1,171 18.74 出售部分股份收益 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 16 合計 5,291 84.67 投資收益總額 6,249 5、 非募集資金項目情況非募集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 二、二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一一) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 1、電力、熱力生產和供應業務：國務院于 2012 年發布的中國的能源政策白皮書，將熱電聯產劃

48、為清潔高效火電，這為熱電公司未來幾年的穩定經營，和進一步發展奠定了政策基礎。同時該公司所處區域交通發達、投資環境優良、配套設施齊全，機電、化工、紡織等產業集群，且區域經濟仍有一定的發展余地，這為公司未來擴大經營規模創造了更多的機會。此外，公司目前雖具有區域壟斷優勢，但外部競爭對手對公司現有市場的滲透，如區域外圍供熱企業，可能與公司在部分熱用戶間形成競爭，對公司市場形成擠壓。公司將在不斷鞏固現有市場的同時，高度關注區域供用熱市場的變化，提前做好相關應對預案。 2、房地產業務：2013 年初國務院出臺的國五條調控新政，可能意味著更為嚴厲的新一輪房地產調控高潮的到來，特別是各政府部門和各地方政府的調

49、控細則尚未亮相，使全國樓市因此面臨著更大的政策不確定性，也必將會使寧波房地產行業競爭加劇，生存環境更加堅難。首先，經過幾輪嚴厲的房地產調控，未來住宅的投資屬性將越來越弱。其次，伴隨著嚴厲調控，具有專業化、規范化運營能力，和較強資金實力的房企將更具發展優勢。公司之房地產子公司雖初具人才和品牌優勢，同時管理也逐漸向專業化、規范化發展，但現有土地儲備和自有資金相對匱乏，可持續發展能力受到挑戰。 3、批發業務：從全球經濟來看，歐債危機緩而不解，美日經濟復蘇緩慢，新興經濟體缺乏動力，人民幣持續升值。商務部表示，2013 年外貿增速將不設具體目標，爭取與 GDP 增速保持同步，進一步穩定和擴大國際貿易份額

50、。而作為中國外貿的晴雨表，第 112 屆廣交會對歐美日等傳統市場出口降幅明顯。預計，2013 年公司外貿業務可能還會下滑。 (二二) 公司發展戰略公司發展戰略 繼續穩健發展熱電、房地產業務和對外貿易三大主業：以設備管理為中心，加強電力、熱力生產和供應業務的市場鞏固；以資源整合和加強運行體系建設為手段，提升房地產業務核心競爭力；以強化業務拓展和優化資產結構為途徑，保持進出口貿易業務穩健發展。同時，加強與政府和專業機構的溝通協作，繼續做好項目調研工作，爭取在港口物流等新業務開拓上有所突破。 (三三) 經營計劃經營計劃 收入計劃(億元) 費用計劃(億元) 成本計劃（億元） 25.73 3.40 22

51、.65 新年度的經營目標以及為達到經營目標擬采取的策略和行動： 1、電力、熱力生產和供應業務：計劃完成發電量 23500 萬度，售汽量 116 萬噸，同時，努力完成政府下達的節能降耗指標和主要污染物排放指標，以及按政府環保要求實施脫硝技改。 2、房地產業務： 建設開發公司將繼續推進 B1 地塊、汽車考試場地地塊等寧波本地項目的前期工作，極力推進樓盤尾房的處置工作。 溫州銀聯公司將確保蒼南天和家園一期、二期以及廣東河源項目的工程質量，努力加快施工建設進度，力爭天和家園一期部分竣工交付、寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 17 天和家園二期 7.6 萬平方米和廣東河源天和城項目一期 9

52、 萬平方米開盤預售、蒼南鐵路站前區地塊開發啟動。嵊泗公司將繼續抓好項目開發進度，努力實現天悅灣海景度假村開盤預售；完善天悅灣酒店的經營管理，做好天悅灣沙灘景區的開發經營。 梁祝公司將根據整體開發計劃，全力抓好項目策劃設計和全面開發建設工作。一方面繼續完善梁祝公園的運營管理，加快推進博物館建設進度，確保如期對外開放；另一方面，進一步加強與專業機構的溝通，穩步推進梁祝文化園擴建二期（水街、婚慶產業園）的工程建設和招商工作，積極做好住宅和五星級酒店的策劃設計和前期工作。 3、批發業務：計劃完成出口額 21000 萬美元，進口額 6000 萬美元。為此，進出口公司將確保傳統出口業務優勢，并有針對性地擴

53、大資源類進口代理業務，結合新形勢尋找新的業務增長點，逐步形成有自身優勢的業務模式；繼續加強內部控制和預算管理工作，做到拓展業務同時嚴格防控風險；按照輕資產、低風險、重主業的要求，進行資產整合和處置，進一步提升抗風險能力和業務經營能力。 (四四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 公司隨著在建項目開發建設的推進及維持日常經營業務的需要，對資金的需求逐漸增加，公司目前的資金來源除自有資金及銷售回籠資金外，主要系銀行系統的經營及項目融資，資金成本為銀行貸款基準利率適當上浮，資金均使用于日常經營及項目的開發。 (五五) 可能面對的風險

54、可能面對的風險 1、電力、熱力生產和供應業務：1）市場風險。熱電公司所在小港街道已實行退二進三政策。隨著部分第二產業企業的逐步轉產或搬遷，使公司用熱市場出現一定程度的萎縮，而新增的第三產業，其用熱需求量相對較低，這對公司用熱市場的鞏固與發展造成一定的負面影響。公司已采取通過局部技改降低生產成本，積極開拓新的熱用戶等應對措施。2）政策風險。近年來隨著國家相關環保政策的陸續出臺，熱電行業的環境保護監管執行日益嚴格。公司在做好煙氣除塵、脫硫、脫硝等相關環?；A配套設施建設，嚴格執行各類污染物排放指標的同時，相關成本會相應增加。對此，公司將繼續做好環境保護工作，切實履行社會責任。 2、房地產業務：1）

55、政策風險。國家對房地產行業持續的宏觀調控，使得房地產市場預期并不樂觀，這對公司現有房地產項目的產品市場定位、定價、資金回籠等將產生不利影響。公司將對現有開發項目進行深入的市場調查，積極做好項目前期規劃和合理定位工作，同時，加強營銷宣傳，加快產品銷售，加速回籠資金。2）經營風險。受各大型房地產企業積極擴展土地項目和公司資金實力等諸多因素影響，公司獲取土地項目的難度不斷加大。公司將重點關注寧波、蒼南、嵊泗及周邊地區的土地市場，在對土地項目的品質、規劃及投資回報預期等因素細致考量的基礎上，抓住一切有利時機，爭取更多的優質土地儲備。3）財務風險。受宏觀政策影響，房地產企業融資難度加大，融資渠道變得狹窄

56、，不斷調整的利率政策又增加了融資成本，這些對公司的房地產子公司實現經營目標將產生不利影響。對此，公司將加強與銀行等金融機構的合作，積極嘗試多元化的融資方式，以確保公司房地產項目的有序推進和房地產業務的可持續發展。 3、批發業務：1）經營風險。受外貿出口形勢不利的影響，預計 2013 年公司的出口業務將減少。對此，公司將采取多種措施力保出口規模，給予出口業務在資金、展位、獎勵上的支持，力求在外部環境不利的情況下穩定出口業務。2）匯率風險。人民幣匯率的大幅波動，將對公司外貿經營業績造成較大影響。針對預計存在的匯率風險，公司將采取選擇有利的幣種和結算方式，以及通過運用匯率方面的衍生金融工具管理風險等

57、措施，將匯率風險控制在可承受范圍內。 三、三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 18 (二二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 (三三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、四、 利潤分配或資本公積

58、金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 1、 公司 2008 年度股東大會通過了 關于修訂公司章程的議案 ， 確定公司利潤分配政策為：公司可以采取現金或者股票方式分配股利。 公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。確因特殊原因不能達到上述比例的，公司董事會應當向股東大會以及全體股東作出特別說明。該政策得到了嚴格的執行。 2、報告期內現金分紅實施情況：報告期內，公司實施現金分紅 3024 萬元。 3、根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的要求，公司于 201

59、3 年第一次臨時股東大會通過了關于修訂公司章程的議案 ，修訂了公司現金分紅政策?，F金分紅政策調整的條件和程序合規、透明。調整后的現金分紅政策詳見 2013 年 1 月 10 日的上交所網站（） 公司利潤分配政策的制定和執行符合公司章程及審議程序的規定，現金分紅標準和比例明確清晰，相關的決策程序和機制完備。公司獨立董事認真審閱相關制度和文件，對公司現金分紅方案發表獨立意見。公司還在自身網站上開通了關于征集現金分紅政策制定和執行的意見的專門窗口，充分聽取投資者特別是中小股東的意見和訴求，切實維護中小股東的合法權益。 (二二) 報告期內盈利且母公司未分報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金

60、紅利分配預案的，公司應當詳細披配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數 （股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2012 年 0 1 0 30

61、,240,000 33,108,428.90 91.34 2011 年 0 1 0 30,240,000 227,385,795.40 13.30 2010 年 0 1.5 0 45,360,000 170,390,346.42 26.62 五、五、 積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 公司2012 年度履行社會責任的報告詳見 2013 年 3 月 26 日的上交所網站()。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 19 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告

62、披露且無后續進展的訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無后續進展的 事項概述及類型 查詢索引 事項類型：媒體質疑事項。 事項概述： 理財周報 于 2013 年 1 月 14 日刊載名為 寧波聯合被曝高管有組織群體性內幕交易的報道，新浪網、鳳凰網、和訊網等網站進行了轉載。 公司澄清公告請見 2013 年 1 月 15 日的上交所網站公司公告()。 二、二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、三、 破產重整相關事項破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、四、 資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 不適用 五、五、 公司股

63、權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、六、 重大關聯交易重大關聯交易 不適用 七、七、 重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 (一一) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 不適用 (二二) 擔保情況擔保情況 （1） 、報告期已履行完畢的擔保合同 (金額單位：萬元) 擔保對象名稱 擔保金額 協議簽署日 擔保期限 人民幣 美元 熱電公司 700 2009-03-26 2009-03-26 至 2012-02-25 2,500 2011-04-18 2011-04-28 至 2012-04-27 *4,000 2011-04-20 2011-04-21 至 2012-04

64、-20 500 2011-05-31 2011-05-31 至 2012-01-24 500 2011-06-22 2011-06-22 至 2012-01-24 2,000 2011-06-28 2011-06-28 至 2012-06-28 700 2009-03-26 2009-03-26 至 2012-08-25 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 20 1,500 2011-11-01 2011-11-01 至 2012-11-01 1,000 2012-01-16 2012-01-17 至 2012-11-21 小計 13,400 進出口公司 2,000 2011-03

65、-16 2011-03-16 至 2012-03-15 800 2011-04-18 2011-04-18 至 2012-04-17 600 2011-04-20 2011-04-20 至 2012-04-19 600 2011-04-22 2011-04-22 至 2012-04-20 200 2011-10-12 2011-10-12 至 2012-10-11 *2,000 2012-03-14 2012-03-14 至 2012-11-16 小計 6,000 200 寧波聯合汽車銷售服務有限公司注 *1,190 2011-05-07 2011-05-07 至 2012-05-06 *68

66、0 2011-05-07 2011-05-07 至 2012-05-06 小計 1,870 寧波聯合龍騰汽車有限公司注 *1,020 2011-05-07 2011-05-07 至 2012-05-06 小計 1,020 新城工貿公司注 *4,250 2011-03-30 2011-03-30 至 2012-03-29 小計 4,250 合計 26,540 200 （2） 、 報告期尚未履行完畢的擔保合同 (金額單位： 萬元人民幣) 擔保對象名稱 擔保金額 協議簽署日 擔保期限 熱電公司 700 2009-03-26 2009-03-26 至 2013-02-25 700 2009-03-26

67、 2009-03-26 至 2013-08-25 700 2009-03-26 2009-03-26 至 2013-09-20 *2,500 2012-04-27 2012-04-27 至 2013-04-26 *4,000 2012-04-21 2012-04-21 至 2013-12-18 2,000 2012-06-15 2012-06-15 至 2013-06-15 1,500 2012-11-14 2012-11-14 至 2013-11-14 1,000 2012-11-22 2012-11-22 至 2013-11-22 小計 13,100 建設開發公司 *7,800 2012-

68、09-05 2012-09-19 至 2014-12-31 小計 7,800 梁祝公司 *10,000 2011-05-30 2011-05-30 至 2018-11-29 小計 10,000 嵊泗公司 *4,200 2011-10-25 2011-10-25 至 2016-06-30 800 2012-11-16 2012-11-29 至 2013-11-27 小計 5,000 新城工貿公司注 *4,550 2012-04-01 2012-04-01 至 2013-03-31 小計 4,550 合計 40,450 注:上述擔保的類型均為連帶責任保證擔保。 寧波聯合集團股份有限公司 2012

69、年年度報告 21 上述擔保的決策依據均是公司2011年度股東大會通過的關于公司2012年度擔保額度的決議。 上述擔保的對象均為公司 2011 年度股東大會審定的公司，帶*的為公司與銀行簽定的最高額保證合同。 上述擔保的對象中進出口公司、梁祝公司、嵊泗公司、新城工貿公司報告期末資產負債率均超過 70%。 注的提供擔保單位均為進出口公司。 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況公司對子公司的擔保情況

70、 報告期內對子公司擔保發生額合計 27,150 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 40,450 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 40,450 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 21.50 其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 （C） 0 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 19,550 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 19,550 (三三) 其他重大合同其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 八、八、 承諾事項履行情況承諾事項

71、履行情況 上市公司、持股上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產注入 浙江榮盛控股集團有限公司 收購完成后 一 年內，啟動將盛元房產和已取得的儲備土地注入公司的相關工作。 承諾公布日期： 2009 年12月31日；承諾履行期限： 2010 年4月15日至2011年4月14 日

72、是 否 資產注入事項因政策性障礙暫時無法實施。 暫緩實施該資產注入計劃，待政策性障礙消除后重新啟動資產注入 工 作 （ 詳 見2011 年 3 月 31日 中國證券報和上海證券報公司的臨時公告） 。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 22 九、九、 聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 62.8 境內會計師事務所審計年限 5 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 天健會計師事務所 （特殊普通合伙） 32 本報告期內，公司支付給

73、天健會計師事務所（特殊普通合伙）2011 年度財務報告審計費用60 萬元，并承擔了 2.8 萬元的審計人員差旅費。2012 年度財務報告審計費用 60 萬元及內部控制審計費用 32 萬元均應付未付。 公司無支付給該會計師事務所除財務報告審計和內部控制審計以外的其他費用。2011 年度公司支付給天健會計師事務所（特殊普通合伙）2010 年度財務報告審計費用 45 萬元，并承擔了 2.5 萬元的審計人員差旅費。 十、十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況人處罰及

74、整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、十一、 其他重大事項的說明其他重大事項的說明 1、公司第六屆董事會第四次會議審議并通過了關于擬對上海大明置業有限公司進行到期清算的議案 。詳情請見 2011 年 3 月 22 日上交所網站公司公告()。截至 2012年 7 月 31 日，該公司的清算審計、稅務登記注銷和工商登記注銷工作均已完成。 2、公司第六屆董事會第八次會議審議并通過了關于為公司董監事及高管人員續保責任險的議案 。詳情請見 2012 年 3 月 27 日上交所

75、網站公司公告()。公司于 2012 年 4月 18 日與華泰財產保險股份有限公司簽訂了董（監）事及高級職員責任保險合同 ，保險期間為 2012 年 5 月 18 日到 2013 年 5 月 17 日。 3、公司第六屆董事會第八次會議審議并通過了關于擬受讓寧波開發區熱電有限責任公司5%股權的議案 。詳情請見 2012 年 3 月 27 日上交所網站公司公告()。截至報告期末，相關工商變更登記手續均已完成。 4、公司第六屆董事會 2012 年第一次臨時會議審議并通過了關于擬變更寧波經濟技術開發區蛟山房地產開發有限公司全部股權受讓主體的議案 。 詳情請見 2012 年 9 月 22 日上交所網站公司

76、公告()。截至報告期末，上述股權出讓給浙江神鴿實業有限公司的相關工商變更登記手續均已完成。 5、公司第六屆董事會第十一次會議審議并通過了關于受讓全資子公司寧波聯合建設開發有限公司持有的四家公司股權的議案 。詳情請見 2012 年 10 月 24 日上交所網站公司公告()。截至報告期末，上述股權受讓的相關工商變更登記手續均已完成。 6、公司第六屆董事會 2012 年第二次臨時會議審議并通過了關于子公司溫州銀聯投資置業有限公司擬收購溫州寧聯投資置業有限公司 100%股權的議案 。詳情請見 2012 年 11 月 15日上交所網站公司公告()。截至報告期末，相關工商變更登記手續均已完成。 寧波聯合集

77、團股份有限公司 2012 年年度報告 23 7、公司于 2011 年 9 月 27 日披露了與寧波經濟技術開發區管委會簽署項目投資意向協議書 ，擬在寧波經濟技術開發區大小黃蟒島及附近海域投資化工碼頭與儲罐項目的有關事項。2012 年 2 月 20 日，上述項目的投資協議書正式簽署。詳情請見 2012 年 2 月 22 日上交所網站公司公告()。由于規劃原因，截至報告期末，該項目尚無進展。 8、子公司進出口公司通過在寧波產權交易中心公開掛牌，轉讓其持有的埃希公司（注冊資本 500 萬元）全部 67%的股權。截至 2012 年 1 月底，相關過戶手續均已完成。 9、 進出口公司因信用證欺詐糾紛起訴

78、被告諾華有限公司、 浙江香溢進出口貿易有限公司、交通銀行股份有限公司香港分行一案，第三人為中國建設銀行股份有限公司寧波市分行。由于進出口公司起訴時所主張的終止支付信用證項下的款項之訴訟請求已經無法實現，同時，因被告諾華有限公司已進入簡易清算程序，因此，進出口公司撤回了上述起訴。同時，進出口公司已經依法啟動對諾華有限公司的債權申報程序。對于后續的法律救濟，進出口公司擬根據實際情況適時變更請求另行提起訴訟。詳情請見 2012 年 5 月 15 日、2012 年 7 月 21 日、2012 年 9月25日、 2013年1月16日的 中國證券報 、上海證券報 、 上交所網站公司公告()以及本報告第十節

79、財務會計報告七、或有事項（二）。公司將根據事項進展情況，及時進行信息披露。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 24 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 股本變動情況股本變動情況 (一一) 股股份變動情況表份變動情況表 單位：萬股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 30,240 100

80、0 30,240 100 1、人民幣普通股 30,240 100 0 30,240 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 30,240 100 0 30,240 100 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 (一一) 截至報告期末近截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 (二二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報

81、告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三三) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、三、 股東和實際控制人情況股東和實際控制人情況 (一一) 股東數量和持股情況股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 38,638 年度報告披露日前第5個交易35,621 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 25 日末股東總數 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 浙江榮盛控股集團有限公司 境內非國有法人 29.9 90,417,600 0

82、0 質押 90,417,600 杭州盛泰聯投資有限公司 境內非國有法人 3.23 9,766,096 9,711,096 0 無 李雪交 其他 2.12 6,402,840 2,427,476 0 未知 寧波經濟技術開發區控股有限公司 國有法人 2.06 6,225,772 0 0 未知 平安信托有限責任公司睿富二號 其他 0.82 2,490,000 未知 0 未知 項明 其他 0.43 1,314,300 未知 0 未知 楊典女 其他 0.42 1,284,785 未知 0 未知 任虹 其他 0.41 1,227,003 -520,997 0 未知 山西證券股份有限公司約定購回式證券交易專

83、用證券賬戶 其他 0.32 982,500 未知 0 未知 陽泉市紅樓商貿有限公司 其他 0.32 982,500 -987,345 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 浙江榮盛控股集團有限公司 90,417,600 人民幣普通股 杭州盛泰聯投資有限公司 9,766,096 人民幣普通股 李雪交 6,402,840 人民幣普通股 寧波經濟技術開發區控股有限公司 6,225,772 人民幣普通股 平安信托有限責任公司睿富二號 2,490,000 人民幣普通股 項明 1,314,300 人民幣普通股 楊典女 1,284,785 人民幣普通股

84、任虹 1,227,003 人民幣普通股 山西證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券賬戶 982,500 人民幣普通股 陽泉市紅樓商貿有限公司 982,500 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司前十名的股東中，第一、二、四名股東之間無關聯關系， 公司未知其他七名股東之間， 以及他們與前述股東之間是否有關聯關系。 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 26 單位：億元 幣種：人民幣 名稱 浙江榮盛控股集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李水榮 成立日期 2006 年 9

85、 月 13 日 組織機構代碼 79338631-X 注冊資本 2 主要經營業務 實業投資，企業管理咨詢，計算機軟件開發，室內外建筑裝飾，化工原料（不含化學危險品和易制毒品）的銷售，信息咨詢服務 經營成果 2012 年度營業總收入 271.42 億元、凈利潤 4.65億元、歸屬于母公司股東的凈利潤 2.41 億元（均未經審計） 。 財務狀況 2012 年 12 月 31 日的總資產 351.80 億元、 凈資產112.72 億元、 歸屬于母公司所有者權益合計 61.99億元（均未經審計） 。 現金流和未來發展戰略 2012 年度經營活動產生的現金流量凈額 10.86 億元、投資活動產生的現金流量

86、凈額-48.47 億元、籌資活動產生的現金流量凈額 33.41 億元（均未經審計） 。公司致力于多元化的產業投資。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 榮盛石化：持股比例 76.44% 天原集團：持股比例 15.69% (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1、 自然人自然人 姓名 李水榮 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 無 最近 5 年內的職業及職務 浙江榮盛控股集團有限公司董事長、總裁；榮盛石化股份有限公司董事長、本公司董事長和宜賓天原集團股份有限公司副董事長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與

87、實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 27 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、 持股變動及報酬情況持股變動及報酬情況 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因

88、 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） （稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 李水榮 董事長 男 58 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 0 0 王維和 副董事長、總裁 男 59 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 14,161 14,161 0 無變動 158.4 0 李彩娥 董事 女 49 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 0 0 翁國民 獨立董事 男 48 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 7.36 0 楊鷹

89、彪 獨立董事 男 50 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 7.36 0 陳建華 監 事 會 主席 男 59 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 12,759 12,759 0 無變動 90 0 李居興 監事 男 63 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 0 52.55 陳鉅君 監事 男 50 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 1,000 1,000 0 無變動 46.75 0 戴曉峻 副總裁 男 50 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17

90、 日 9,747 9,747 0 無變動 107.12 0 沈 偉 副總裁 男 48 2010 年 5月 18 日 2012年10月 22 日 0 0 0 無變動 103.65 0 周兆惠 副總裁 男 50 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 92.23 0 董慶慈 董 事 會 秘書、 財務負責人 男 50 2010 年 5月 18 日 2013 年 5月 17 日 0 0 0 無變動 87.12 0 合計 / / / / / 37,667 37,667 0 / 699.99 52.55 李水榮：現任本公司董事長；浙江榮盛控股集團有限公司董事長、總裁

91、；榮盛石化股份有限公司董事長；宜賓天原集團股份有限公司副董事長。 王維和：曾任本公司董事、總裁、黨委書記?，F任本公司副董事長、總裁、黨委書記。 李彩娥：現任榮盛石化股份有限公司董事、財務總監。 翁國民：現任教于浙江大學經濟學院，任法與經濟學研究所執行所長。 楊鷹彪：現任浙江財經學院金融學院副教授、黨總支書記。 陳建華：曾任本公司副總裁?，F任本公司監事會主席、黨委副書記。 李居興：現任浙江榮盛控股集團有限公司稽查部經理、監事，榮盛石化股份有限公司監事會主席。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 28 陳鉅君：曾任建設開發公司財務負責人?，F任本公司財務部總經理。 戴曉峻：曾任本公司總裁

92、助理、進出口公司總經理（兼） ，現任本公司副總裁、黨委副書記、兼任進出口公司董事長、總經理。 周兆惠：曾任熱電公司總經理?，F任本公司副總裁、兼任熱電公司董事長、建設開發公司總經理。 董慶慈：曾任本公司財務處處長?，F任本公司董事會秘書、財務負責人。 二、二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李水榮 浙江榮盛控股集團有限公司 董事長 2003 年 1 月 1 日 李居興 浙江榮盛控股集團有限公司 稽查

93、部經理、監事 2007 年 7 月 1 日 沈偉 浙江榮盛控股集團有限公司 房地產部總經理 2012 年 10 月 23 日 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 戴曉峻 進出口公司 總經理 2012 年 11 月 7 日 周兆惠 熱電公司 董事長 2012 年 3 月 29 日 周兆惠 熱電公司 總經理 2006 年 6 月 23 日 2012 年 3 月 8 日 周兆惠 梁祝公司 副董事長 2012 年 10 月 25 日 周兆惠 建設開發公司 副董事長、總經理 2012 年 11 月 7 日 陳鉅君

94、建設開發公司 財務負責人 2004 年 3 月 11 日 2012 年 2 月 28 日 沈偉 建設開發公司 總經理 2007 年 1 月 22 日 2012 年 9 月 30 日 1、進出口公司、建設開發公司、熱電公司、梁祝公司為本公司的子公司。 2、周兆惠于 2012 年 3 月辭去熱電公司總經理職務后，兼任該公司董事長。 3、陳鉅君于 2012 年 3 月調任本公司財務部總經理，不再擔任建設開發公司財務負責人。 三、三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 獨立董事報酬的決策程序：董事會制定預案，股東大會表決通過。高級

95、管理人員報酬的決策程序：董事會決議。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 獨立董事報酬確定依據：2005 年度股東大會決議。高級管理人員報酬確定依據：公司第六屆董事會第四次會議審議通過的公司 2010-2012 年度經營者年薪考核辦法 。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 報告期內，董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬共計人民幣 752.54 萬元。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得報酬合計 596.34 萬元（稅 前） 。 四、四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 寧

96、波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 29 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 沈偉 副總裁 離任 調往控股股東單位任職 五、五、 公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司未發生核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）等對公司核心競爭力有重大影響的人員的變動情況。 六、六、 母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 35 主要子公司在職員工的數量 943 在職員工的數量合計 978 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 48 專業構成 專業構成類別 專

97、業構成人數 生產人員 466 銷售人員 130 技術人員 149 財務人員 75 行政人員 158 合計 978 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科以上 223 大專 195 高中及中專 319 初中以下 241 合計 978 (二二) 薪酬政策薪酬政策 母公司及各子公司已經建立與現代企業制度相適應的薪酬激勵機制，旨在客觀評價員工工作業績的基礎上，獎勵先進、鞭策后進、激發員工工作熱情，體現公司選拔、競爭、激勵、淘汰為核心的用人機制。 薪酬分配原則實行崗位績效工資制度，以崗位責任為重點、以績效考核為核心，以實現員工工資收入切實與工作崗位、績效考核相掛鉤。具體分配原則包括：1、以崗定薪、崗變

98、薪變原則。2、績效導向、橫向發展原則。3、集體協商、合理增長原則。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 公司根據年度經營重點、前期發生的重大事件、培訓背景資料、培訓師資人員、培訓經費開支水平等制訂了公司年度培訓計劃。培訓背景資料包括：政府強制要求的培訓、合同中規定的培訓、對培訓的決策、各部門對培訓的需求及員工自己提出的培訓要求等。公司培訓通常包括： 學歷培訓、專業職稱培訓、職業資格培訓、新員工入職培訓、崗位技能業務培訓、上崗資格證書培訓、綜合素質培訓、中高級管理人員的進修培訓等。本報告期內公司安排的重大培訓包括：董、監事上崗資格培訓、內控管理制度培訓、財務人員委托培訓、內部審計人員委托培寧波聯合集團股

99、份有限公司 2012 年年度報告 30 訓、青年干部拓展培訓、各類技術人員的專業培訓等。 (四四) 專業構成統計圖：專業構成統計圖： (五五) 教育程度統計圖：教育程度統計圖： 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 31 第八節第八節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則以及中國證監會有關法律法規的要求，公司不斷完善法人治理結構，切實按照公司制定的章程和各項治理細則規范運作。報告期內，公司根據中國證監會相關要求對公司章程的現金分紅條款進行了修訂，使得公司現行的規章

100、制度更加契合公司變化的現實，更加符合監管部門新的監管要求，進一步提升了公司規范化運作的水平。截止報告期末，公司的治理狀況簡述如下： 1、股東與股東大會：公司已經制訂了股東大會議事規則 ；公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；公司能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權。 2、控股股東與上市公司：控股股東行為規范，依法行使股東權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到了五獨立，公司董事會、監事會和內部

101、機構能夠獨立運作。 3、董事與董事會：公司董事會制定了董事會議事規則并得到了執行；公司已建立了董事選舉的累積投票制度；公司各位董事能夠以勤勉盡責的態度切實履行董事的權利和義務，認真并審慎地討論決定公司的重大決策和投資事項。公司已經按照有關規定成立了董事會戰略、審計、提名、薪酬與考核等四個專業委員會，并制訂了相關議事規則。各委員會根據職責分工就相關問題積極開展工作，對提高董事會的決策效率發揮了日益重要的作用。 4、監事和監事會：公司監事會已制定了監事會議事規則 ；公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司

102、董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、總裁和經營領導班子：公司制定了總裁工作規則 。公司經營領導班子定期召開總裁辦公會議，嚴格按照公司章程的規定履行職責，嚴格執行董事會決議，不存在越權行使職權的行為，不存在內部人控制的傾向，并且規范運作、誠實守信，不存在未能忠實履行職務、違背誠信義務的情形。 6、績效評價與激勵約束機制：公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定；公司對高管人員實行任期業績考核制度，在考核的基礎上確定其薪酬收入。公司根據相關法律、法規的規定建立了董事、監事的績效評價和激勵約束機制；獨立董事根據股東大會的決議領取津貼。 7、利益相關者：公司能夠充分

103、尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 8、信息披露與透明度：公司已經制定了信息披露管理與重大信息內部報告制度 ，明確公司董事會負責管理公司信息披露工作，董事長為第一責任人；明確董事會秘書負責處理公司信息披露事務，負責接待股東來訪和咨詢；公司努力嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。 9、投資者關系管理：公司已經制定了投資者關系管理辦法 ，指定了相關部門專項從事投資者關系管理工作，并在

104、公司網站上設立了投資者關系管理專欄，以加強公司與投資者的聯系與溝通。 截止 2009 年底，公司自查發現的以及寧波證監局、上海證券交易所提出的限期整改的事項已全部整改完成。公司持續整改事項為不斷完善公司內控制度，報告期該事項的進展情況詳見本報告第九節內部控制一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況的相關內容。 此外，公司第六屆董事會 2011 年第一次臨時會議審議并通過了關于制訂公司內幕信息寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 32 知情人登記管理制度的議案 。公司內幕信息知情人登記管理制度明確了公司內幕信息及內幕信息知情人的范圍，并對內幕信息保密、內幕信息知情人的登記與備案以及責

105、任追究等作出了具體的規定。報告期內，公司嚴格按照規定做好內幕信息知情人的登記工作。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 按照公司法和中國證監會關于公司治理相關規定的要求，本報告期，公司不存在未完成整改的事項，也未發生新的需要整改的問題。 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2011 年度股東大會 2012 年 4 月18 日 董事會 2011 年度工作報告 、 監事會 20

106、11 年度工作報告 、 2011 年度 財 務 決 算 報 告 、2012 年度財務預算報告 、 2011 年度利潤分配方案 、 2011 年年度報告及年度報告摘要 、 關于公司 2012 年度擔保額度的議案 、關于聘請公司 2012 年度財務、內控審計機構的議案 審議通過了全部議案 2012 年 4月 19 日 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議

107、出席股東大會的次數 李水榮 否 7 7 4 0 0 否 0 王維和 否 7 7 4 0 0 否 1 李彩娥 否 7 7 4 0 0 否 1 翁國民 是 7 7 4 0 0 否 0 楊鷹彪 是 7 7 4 0 0 否 1 年內召開董事會會議次數 7 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 4 現場結合通訊方式召開會議次數 0 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 33 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責

108、時所提出的重要意見和建議董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內 ，董事會下設專門委員會對公司的發展戰略、年報審計工作、內部控制規范體系實施工作、選聘公司年度審計機構等提供了重要的咨詢意見和建議。 五、五、 監事會發現公司存在風監事會發現公司存在風險的說明險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明不能保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財

109、務等方面均能保證獨立性、保持自主經營能力。 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃工作進度及后續工作計劃 公司控股股東浙江榮盛控股集團有限公司收購本公司 29.90%的股份導致同業競爭， 其解決措施、工作進度及后續工作計劃詳見本報告第五節重要事項八、承諾事項履行情況。 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 報告期內，按照公司第六屆董事會第四次會議審

110、議通過的公司 2010-2012 年度經營者年薪制考核辦法 ，對高級管理人員實施年度績效考核，根據公司年度經營目標的完成實績，結合資金風險和安全生產等情況，對高級管理人員的年度工作進行評價。目前，公司尚未建立高級管理人員的長期激勵機制。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 34 第九節第九節 內部控制內部控制 一、一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督；經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。公司按照企業內部控制基本規范及其配套指引的有關規定，遵循全

111、面性、重要性、制衡性、適應性和成本效益五項原則，以內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督五要素為核心，建立了財務報告內部控制和非財務報告內部控制。公司內部控制的目標是：合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。 公司制定了內部控制制度，包括組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統等。公司還制定了相關管理辦法，包括勞動合同

112、、員工考勤與休假、員工離職、員工培訓、員工招聘、信息備份與安全恢復、檔案、印章、注冊商標、預算、銀行借款、會計核算等，以及會計管理制度、財務管理制度和母子公司管理與控制辦法。 公司新訂了 財務會計信息系統安全管理辦法 、 反舞弊與舉報制度 、關鍵崗位員工定期輪崗管理暫行辦法 、 風險管理制度 、 檔案管理辦法實施細則 、 信息系統管理辦法 、 合同管理辦法 、 內部報告管理辦法 、 內部控制體系運行管理辦法 、 （分）子公司分級授權管理辦法 、 總部日常工作流程及分級授權管理辦法 、 （分）子公司內部信息報告暫行規定和財務負責人聯簽暫行規定等。公司編制了內部控制手冊，包括籌資業務、投資業務、資

113、金營運、采購業務、存貨管理、固定資產、無形資產、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞和信息系統等各分冊，以及內部管理手冊、員工手冊、權限指引和風險控制矩陣。 內部控制自我評價報告詳見 2013 年 3 月 26 日的上交所網站()。 二、二、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。 內部控制審計報告詳見 2013 年 3 月 26 日的上交所網站()。 三、三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制

114、度及相關執行情況說明 公司第五屆董事會第十三次會議審議并通過了關于修訂公司信息披露事務管理與重大信息內部報告制度的議案 。修訂后的公司信息披露事務管理與重大信息內部報告制度增設第九章 年報信息重大差錯特殊規定，對于年報信息重大差錯的責任追究做了具體規定，明確了問責措施。報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告更正等情況。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 35 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經天健會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師婁杭、陳志維審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、一、 審計報告審計報告 審計報告 天健

115、審20131098 號 寧波聯合集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的寧波聯合集團股份有限公司（以下簡稱寧波聯合公司）財 務報表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2012 年度的合并 及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表， 以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會 計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要 的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作

116、的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照 中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求 我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否 不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報 表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和 公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層 選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列 寧波聯合集團股份有限公司 20

117、12 年年度報告 50 三、財務報表附注三、財務報表附注 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況一、公司基本情況 寧波聯合集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)原系經寧波市體制改革委員會批準成立的寧波經濟技術開發區聯合(集團)股份有限公司，1996 年 6 月重組更名為寧波聯合集團股份有限公司，在寧波市工商行政管理局注冊登記，取得注冊號為 330200000060053 的企業法人營業執照 。公司現有注冊資本 302,400,000.00 元，股份總數 302,400,000 股(每股面值 1 元)，均系無限售條件流通股。公司股票于 1997 年 4 月 10 日在上海證券交易所掛牌交易。 本

118、公司經營范圍：高新技術產品投資開發、能源、交通、通訊項目及市政基礎設施建設，房地產開發經營、實業項目投資等。 二、公司主要會計政策和會計估計二、公司主要會計政策和會計估計 (一) 財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 (二) 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 (三) 會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1. 同一控制下企業合并的會計處理方法

119、 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2. 非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期寧波聯合集團股份有限公司 2012

120、 年年度報告 51 損益。 (六) 合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司按照企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。 (七) 現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算 1. 外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外

121、幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或資本公積。 2. 外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，

122、在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 (九) 金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金

123、融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 52 負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本

124、對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1) 按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收

125、入的原則確定的累積攤銷額后的余額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公積；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入資

126、本公積的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理： (1) 放棄了對該金融資產控制的， 終止確認該

127、金融資產； (2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 53 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的賬面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的賬面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有

128、者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如

129、有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 按攤余成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或

130、衍生金融資產的賬面價值，高于按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產在其公允價值下降到原始成本的 50%（含 50%），并在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的（超過 1 年含 1 年），確認其減值損失，并將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一并轉出計入減值損失。 (十) 應收款項 1. 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項和預付款項賬面余額 10%以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬寧波聯合集團股份有限公司

131、 2012 年年度報告 54 備的計提方法 面價值的差額計提壞賬準備；經單獨測試未發生減值的，包括在類似信用風險特征的應收款項組合中計提壞賬準備。 2按組合計提壞賬準備的應收款項 (1) 確定組合的依據及壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 賬齡分析法組合 相同賬齡的應收款項和預付款項具有類似信用風險特征。 其他組合 應收本公司合并財務報表范圍內各公司款項具有類似信用風險特征。 按組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡分析法組合 賬齡分析法。 其他組合 一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。 (2) 賬齡分析法 賬 齡 應收賬款計提 比例(%) 預付賬款計提 比例(%

132、) 其他應收款 計提比例(%) 1 年以內(含 1 年，以下同) 5 5 5 1-2 年 30 30 30 2-3 年 50 50 50 3 年以上 100 100 100 3單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異的應收款項。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 (十一) 存貨 1. 存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品

133、、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等，以及在開發經營過程中為出售或耗用而持有的開發用土地、開發產品、周轉房、庫存材料、庫存設備和低值易耗品以及在開發過程中的開發成本。 2. 發出存貨的計價方法 (1) 發出存貨采用月末一次加權平均法。 (2) 項目開發時，開發用土地按開發產品占地面積計算分攤計入項目的開發成本。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 55 (3) 發出開發產品按建筑面積平均法核算。 (4) 如果公共配套設施早于有關開發產品完工的，在公共配套設施完工決算后，按有關開發項目的實際開發成本分配計入有關開發項目的開發成本；如果公共配套設施晚于有關開發產品完工的，則先

134、由有關開發產品預提公共配套設施費，待公共配套設施完工決算后再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發產品成本。 3. 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價

135、格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 (十二) 長期股權投資 1. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不

136、足沖減的，調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 (3) 除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；投資者投入的，按照投資合同或協議約定的價值作為其初始投資成本（合同或協議約定價值不公允的除外）。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 56 2. 后續計量及損益確認方法 對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資采用成本法核算，在編制合并財務報表時按照權益法進行調整；對不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市

137、場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；對具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 3. 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定，與被投資單位相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意的，認定為共同控制；對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定的，認定為重大影響。 4. 減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，在資產負債表日有客觀證據表明其發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備；對被投資單位不具有共同控制或重大影響

138、、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的規定計提相應的減值準備。 (十三) 投資性房地產 1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。 2. 投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量，并采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。資產負債表日，有跡象表明投資性房地產發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備。 (十四) 固定資產 1. 固定資產確認條件、計價和折舊方法 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用

139、年限超過一個會計年度的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起采用年限平均法計提折舊。 2. 各類固定資產的折舊方法 項 目 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋及建筑物 20-45 4 或 5 2.11-4.80 機器設備 5-12 4 或 5 7.92-19.20 電子設備 5-12 4 或 5 7.92-19.20 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 57 運輸工具 5-10 4 或 5 9.50-19.20 其他設備 2-10 4 或 5 9.50-48.00 3. 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，有

140、跡象表明固定資產發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。 2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 3. 資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備。 (十六) 借款費用 1. 借款費用資本化的確認原則 公

141、司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 2借款費用資本化期間 (1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 (3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或

142、可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 3借款費用資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 (十七) 無形資產 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 58 1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成

143、本進行初始計量。 2. 使用壽命有限的無形資產， 在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷方法 攤銷年限 土地使用權 年限平均法 50 年 管理軟件 年限平均法 3-9 年 礦產開發權 年限平均法 104 月 3使用壽命確定的無形資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備；使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 4. 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開

144、發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (十八) 長期待攤費用 長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受

145、益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 (十九) 預計負債 1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量， 并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。 (二十) 維修基金核算方法 根據開發項目所在地的有關規定，維修基金在開發產品竣工驗收前，由公司計提計入有關開發產品的開發成本，并統一上繳維修基金管理部門。 (二十一) 質量保證金核算方法 質量保證金根據施

146、工合同規定從施工單位工程款中預留。在開發產品保修期內發生的維修費，沖減質量保證金；在開發產品約定的保修期屆滿，質量保證金余額退還施工單位。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 59 (二十二) 收入 1. 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；(2) 公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；(3) 收入的金額能夠可靠地計量；(4) 相關的經濟利益很可能流入；(5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 本公司銷售商品收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準 (1) 國

147、外銷售： 根據與客戶簽訂的合同或協議，若合同或協議有明確約定外銷商品所有權主要風險轉移時點的，按約定確認；若無明確約定的，按國際貿易術語解釋通則中對各種貿易方式的主要風險轉移時點的規定確認。 公司出口貨物，在裝船后產品對應的風險和報酬即發生轉移。公司在具備下列條件后確認收入：1）產品已報關出口，取得裝箱單、報關單和提單；2）產品出口收入貨款金額已確定，款項已收訖或預計可以收回，并開具出口銷售發票；3）出口產品的成本能夠合理計算。 (2) 國內銷售： 公司在具備下列條件后確認收入： 1） 根據約定的交貨方式將貨物發給客戶或客戶自行提貨，獲取客戶的簽收回單或客戶系統確認的收貨信息；2）產品銷售收入

148、貨款金額已確定，銷售發票已開具，或款項已收訖，或預計可以收回；3）銷售產品的成本能夠合理計算。 本公司對于供電、供汽收入，在同時滿足以下條件時確認銷售收入： 1）電力和蒸汽已經供出并經抄表確認； 2）供出的電、汽款金額已確定，銷售發票已開具，電、汽款已收訖，或預計可以收回； 3）供出的電、汽的成本可以可靠計量。 2房地產銷售收入 在開發產品已經完工并驗收合格，簽訂了銷售合同并履行了合同規定的義務，在同時滿足開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和對已售出的開發產品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發

149、生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 出售自用房屋：自用房屋所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和對已售出的自用房屋實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 本公司對于房地產開發產品銷售，在同時滿足以下條件時確認收入： 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 60 （1）買賣雙方簽訂合同并在相關政府部門備案； （2）房地產開發產品已竣工并驗收合格； （3）公司收訖相應購房款或預計可以收回； （4）辦理了交房手續，或者可以根據購房合同約定視同交房時

150、。 3提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經提供勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 4讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利

151、益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 物業出租按租賃合同、協議約定的承租日期與租金，在相關的經濟利益很可能流入時確認出租物業收入的實現。 5. 建造合同 (1) 建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。建造合同的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合

152、同收入。 (2) 固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計： 合同總收入能夠可靠計量、與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地計量。成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 (3) 確定合同完工進度的方法為實際測定的完工進度。 (4) 資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執行中的建造合同，按其差額計提存貨跌價準備；待執行的虧損合同，按其差額確認預計負債。 6. 其他業務收入

153、寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 61 根據相關合同、協議的約定，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，與收入相關的成本能夠可靠地計量時，確認其他業務收入的實現。 (二十三) 政府補助 1. 政府補助包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 2. 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 3. 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益

154、；用于補償以前的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 (二十四) 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 1. 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復

155、核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益， 但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合并；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 (二十五) 經營租賃 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較

156、大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 三、稅項三、稅項 稅 種 計 稅 依 據 稅 率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 注 1 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 62 營業稅 應納稅營業額 服務業按 5%、建筑業按 3% 土地增值稅 有償轉讓國有土地使用權及地上建筑物和其他附著物產權產生的增值額 注 2 房產稅 從價計征的， 按房產原值一次減除 30%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1.2%、12% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅

157、稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 注 3 注 1： 國內貿易一般商品稅率為 17%， 其他商品按規定的適用稅率； 出口貨物實行 “退(免)”稅辦法，退稅率為 0-17%；控股子公司浙江友寧鋼制品制造有限公司出口貨物實行“免、抵、退”稅辦法，退稅率為 9%。 注 2：根據中華人民共和國土地增值稅暫行條例的有關規定，房地產開發企業出售普通標準住宅增值額，未超過扣除項目金額之和 20%的，免繳土地增值稅；增值額超過 20%的，按四級超率累進稅率計繳。根據國家稅務總局國稅發201053 號文和房地產項目開發所在地地方稅務局的有關規定，從事房地產開發的控股子公司按照房地產銷售收入和預收房款的一定比例

158、計提和預繳土地增值稅，待項目全部竣工決算并實現銷售后可向稅務機關申請清算。 注 3：全資子公司中佳國際發展有限公司根據香港有關法規規定按 16.50%的稅率計繳，控股子公司聯合環球礦業有限公司根據土耳其當地有關法規規定按 20%的稅率計繳，公司及其他控股子公司均按 25%的稅率計繳。 四、企業合并及合并財務報表四、企業合并及合并財務報表 (一) 重要子公司情況 1. 通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司 全 稱 子公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊資本(萬元) 經營 范圍 寧波聯合建設開發有限公司 全資子公司 寧波市 房地產開發 20,000 房地產經營 寧波梁祝文化產業園開發有限公司

159、控股子公司 寧波市 房地產開發 20,000 房地產開發、旅游景區開發 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 全資子公司 寧波市 生產制造 14,000 熱電生產、供應管理 溫州銀聯投資置業有限公司 控股子公司 蒼南縣 房地產開發 5,000 房地產開發、經營 河源寧聯置業有限公司 控股子公司 河源市 房地產開發 5,000 房地產開發、經營 浙江友寧鋼制品制造有限公司 控股子公司 舟山市 生產制造 3,000 焊接鋼管、鋼構件等 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 63 嵊泗金海置業有限公司 控股子公司 嵊泗縣 房地產開發 500 旅游景點、旅游項目及產品的開發經營 嵊泗銀海置業有

160、限公司 控股子公司 嵊泗縣 房地產開發 500 旅游景點、旅游項目及產品的開發經營 嵊泗天悅灣景區經營管理有限公司注 控股子公司 嵊泗縣 房地產開發 500 旅游景點、旅游項目及產品的開發經營 寧波經濟技術開發區建宇置業有限公司 全資子公司 寧波市 房地產開發 500 房地產開發、經營 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 全資子公司 寧波市 房地產開發 500 房地產開發、經營 寧波聯合報關有限公司 控股子公司 寧波市 代理報關 150 報關、貨運代理 聯合環球礦業有限公司 控股子公司 土耳其 礦產開發 15 萬里拉 礦產開發 中佳國際發展有限公司 全資子公司 香港 實業投資 HKD1 投資、

161、一般性貿易 注：原名嵊泗山海置業有限公司，于 2012 年 8 月 23 日更名。 （續上表） 子公司 全 稱 期末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權 比例(%) 是否合并 報表 寧波聯合建設開發有限公司 240,302,800.00 100.00 100.00 是 寧波經濟技術開發區熱電 有限責任公司 149,772,820.00 100.00 100.00 是 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 160,000,000.00 80.00 80.00 是 溫州銀聯投資置業有限公司 25,500,000.00 51.00 51.00 是 河源寧聯置業有限

162、公司 40,000,000.00 注 1 注 1 是 浙江友寧鋼制品制造有限公司 24,300,000.00 注 2 注 2 是 嵊泗金海置業有限公司 5,968,978.00 注 3 注 3 是 嵊泗銀海置業有限公司 5,098,119.00 注 3 注 3 是 嵊泗天悅灣景區經營管理有限公司 5,055,990.00 注 3 注 3 是 寧波經濟技術開發區建宇置業有限公司 5,000,000.00 注 4 注 4 是 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 5,000,000.00 注 4 注 4 是 寧波聯合報關有限公司 1,005,000.00 注 5 注 5 是 聯合環球礦業有限公司 3

163、67,169.00 注 6 注 6 是 中佳國際發展有限公司 1,946,837.90 100.00 100.00 是 注 1：控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司持有該公司 80%股權。 注 2：本公司直接持有寧波聯合集團進出口股份有限公司 91%股權，寧波聯合集團進出口股份有限公司持有該公司 81%股權。 注 3：本公司直接持有持有嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 80%股權，嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司持有該等公司 100%股權。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 64 注 4：全資子公司寧波聯合建設開發有限公司持有該等公司 100%股權。 注 5：控股子公司寧波聯合集團進出口股

164、份有限公司持有該公司 67%股權。 注 6：控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司持有該公司 55%股權。 （續上表） 子公司 全 稱 少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益中沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 34,049,842.49 溫州銀聯投資置業有限公司 5,738,059.33 河源寧聯置業有限公司 27,508,892.93 浙江友寧鋼制品制造有限公司 1,006,436.96 嵊泗金海置業有限公司 1,187,541.44 嵊泗銀海置業有限公司 1,01

165、3,490.17 嵊泗天悅灣景區經營管理有限公司 1,005,029.08 寧波聯合報關有限公司 495,211.73 聯合環球礦業有限公司 -8,748,508.46 2通過同一控制下的企業合并取得的子公司 子公司 全 稱 子公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 (萬元) 經營 范圍 寧波聯合集團進出口股份有限公司 控股子公司 寧波市 貿易 2,000 自營和代理各類商品及技術的進出口業務 寧波戚家山俱樂部有限公司 全資子公司 寧波市 服務業 789 保齡球場、健身房及其他配套服務 （續上表） 子公司 全 稱 期末實際 出資額 實質上構成對子公司 凈投資的其他項目余額 持股 比例(%)

166、表決權 比例(%) 是否合并 報表 寧波聯合集團進出口股份有限公司 25,820,648.36 91.00 91.00 是 寧波戚家山俱樂部有限公司 6,424,669.74 100.00 100.00 是 （續上表） 子公司 全 稱 少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益中沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 寧波聯合集團進出口股份有限公司 8,086,434.39 3. 通過非同一控制下的企業合并取得的子公司 子公司 全 稱 子公司 類型 注冊地 業務 性質 注冊資本 (萬元) 經營 范圍 嵊泗遠東長

167、灘旅游開發有限公司 控股子公司 嵊泗縣 房地產開發 6,000 旅游景點、 旅游項目及產品的開發經營；房地產開發經營 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 65 浙江天景旅游投資開發有限公司 全資子公司 寧波市 實業投資 2,000 實業投資，旅游項目投資等 寧波聯合新城工貿有限公司 控股子公司 寧波市 制造業 2,000 紙制品制造、加工 寧波梁祝文化園管理有限公司 控股子公司 寧波市 服務業 1,039 旅游景點開發 寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 控股子公司 寧波市 園藝 50 園林設計，園林綠化 寧波梁祝旅行社有限公司 控股子公司 寧波市 服務業 50 國內旅游，入境旅游 溫州寧

168、聯投資置業有限公司 控股子公司 蒼南縣 房地產開發 6,000 房地產開發經營 蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司 控股子公司 蒼南縣 服務業 10 小吃店、健身休閑活動 （續上表） 子公司 全 稱 期末實際 出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權 比例(%) 是否合并 報表 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 130,000,000.00 80.00 80.00 是 浙江天景旅游投資開發有限公司 20,000,000.00 100.00 100.00 是 寧波聯合新城工貿有限公司 18,402,000.00 注 1 注 1 是 寧波梁祝文化園管理有限公司 1,039

169、,000.00 注 2 注 2 是 寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 500,000.00 注 3 注 3 是 寧波梁祝旅行社有限公司 535,000.00 注 4 注 4 是 溫州寧聯投資置業有限公司 60,000,000.00 注 5 注 5 是 蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司 90,000.00 注 6 注 6 是 注 1：本公司直接持有寧波聯合集團進出口股份有限公司 91%股權，寧波聯合集團進出口股份有限公司持有該公司 60%股權。 注 2：本公司直接持有寧波梁祝文化產業園開發有限公司 80%股權，寧波梁祝文化產業園開發有限公司持有該公司 100%股權。 注 3：本公司直接持有寧波梁祝文化

170、產業園開發有限公司 80%股權，寧波梁祝文化產業園開發有限公司持有 51%股權。 注 4：本公司直接持有寧波梁祝文化產業園開發有限公司 80%股權，寧波梁祝文化產業園開發有限公司持有寧波梁祝文化園管理有限公司 100%股權，寧波梁祝文化園管理有限公司持有該公司 100%股權。 注 5：本公司直接持有溫州銀聯投資置業有限公司 51%股權，溫州銀聯投資置業有限公司持有該公司 100%股權。 注 6：本公司直接持有溫州銀聯投資置業有限公司 51%股權，溫州銀聯投資置業有限公司全資子公司溫州寧聯投資置業有限公司持有該公司 90%股權。 （續上表） 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 66

171、子公司 全 稱 少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益中沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 39,615,348.73 寧波聯合新城工貿有限公司 14,913,292.93 寧波梁祝文化園管理有限公司 -1,184,926.20 寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 203,555.66 寧波梁祝旅行社有限公司 106,222.27 溫州寧聯投資置業有限公司 蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司 10,082.63 (二) 合并范圍發生變更的說明 1. 報告期新納入合并財務報表范圍的子公

172、司 (1) 因直接設立或投資等方式而增加子公司的情況說明 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司與自然人羅邦云共同出資設立寧波聯合報關有限公司，于 2012 年 3 月 20 日辦妥工商設立登記手續，并取得注冊號為 330214000038523 的企業法人營業執照 。該公司注冊資本 1,500,000.00 元，控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司出資 1,005,000.00 元，占其注冊資本的 67.00% ，擁有對其的實質控制權，故自該公司成立之日起，將其納入合并財務報表范圍。 (2) 因非同一控制下企業合并而增加子公司的情況說明 1) 根據雙方 2012 年 11 月 6 日簽

173、訂的股權轉讓協議 ，控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司以 48,800,000.00 元受讓寧波華南投資有限公司持有的溫州寧聯投資置業有限公司60.00%股權。溫州銀聯投資置業有限公司已于 2012 年 12 月 4 日支付上述股權轉讓款，并辦理了相應的財產權交接手續，溫州寧聯投資置業有限公司已于 2012 年 12 月 6 日辦妥工商變更登記手續。故自 2012 年 12 月起將其納入合并財務報表范圍。 2) 控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司持有蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司90.00%股權，因溫州寧聯投資置業有限公司自 2012 年 12 月起被納入合并財務報表范圍，故蒼南怡和城市家園

174、健身休閑有限公司亦自 2012 年 12 月起被納入合并財務報表范圍。 2. 報告期不再納入合并財務報表范圍的子公司 出售股權而減少子公司的情況說明 (1) 根據 2012 年 9 月 7 日本公司與浙江神鴿實業有限公司簽訂的股權轉讓協議 ，本公司以 4,844,830.00 元的價格將所持有的寧波經濟技術開發區蛟山房地產開發有限公司 100.00%股權轉讓給浙江神鴿實業有限公司。 寧波經濟技術開發區蛟山房地產開發有限公司已于 2012 年寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 67 12 月 18 日辦妥工商變更登記手續。故自 2012 年 12 月起不再將其納入合并財務報表范圍。

175、(2) 根據控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司與寧波中通物流集團有限公司于2011 年 12 月 12 日簽訂的產權轉讓合同 ，控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司以15,964,320.90 元的價格將所持有的寧波聯合埃希物流有限公司 67.00%股權轉讓給寧波中通物流集團有限公司。寧波聯合集團進出口股份有限公司于 2012 年 1 月收到該項股權轉讓款。寧波聯合埃希物流有限公司已于 2012 年 1 月 20 日辦妥工商變更手續。 故自 2012 年 1 月起不再將其納入合并財務報表范圍。 寧波聯合埃希報關有限公司系寧波聯合埃希物流有限公司全資子公司，上述股權轉讓實施后，公司亦不

176、再將其納入合并財務報表范圍。 (三) 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1. 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 名 稱 期末凈資產 本期凈利潤 溫州寧聯投資置業有限公司注 79,507,365.06 -2,063,179.50 寧波聯合報關有限公司 1,500,641.62 641.62 注：控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司持有蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司90.00%股權，因溫州寧聯投資置業有限公司自 2012 年 12 月起被納入合并財務報表范圍，故蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司亦自 2012 年 12 月起被

177、納入合并財務報表范圍。 2. 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 名 稱 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 寧波經濟技術開發區蛟山房地產 開發有限公司 4,426,326.38 -572,812.14 寧波聯合埃希物流有限公司注 731,958.36 注：原控股子公司寧波聯合埃希物流有限公司持有寧波聯合埃希報關有限公司 100.00%股權，因本期轉讓原持有寧波聯合埃希物流有限公司 67.00%的股權，自 2012 年 1 月起不納入合并財務報表范圍， 故寧波聯合埃希報關有限公司亦自2012年1月起不納入合并財務報表范圍。 (四) 本期出售喪

178、失控制權的股權而減少子公司 子公司 出售日 損益確認方法 寧波經濟技術開發區蛟山房地產開發有限公司 2012年 12 月18 日 股權轉讓價與對該公司長期股權投資賬面價值的差額 寧波聯合埃希物流有限公司 2012 年 1 月 20 日 股權轉讓價與對該公司長期股權投資賬面價值的差額 寧波聯合埃希報關有限公司 2012 年 1 月 20 日 股權轉讓價與對該公司長期股權投資賬面價值的差額 (五) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 68 全資子公司中佳國際發展有限公司系在香港注冊，該公司記賬本位幣為港幣；控股子公司聯合環球礦業有限公司系在土耳其注冊

179、，該公司記賬本位幣為土耳其里拉。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 五五、合并財務報表項目注釋、合并財務報表項目注釋 (一) 合并資產負債表項目注釋 1. 貨幣資金 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 原幣金額 匯率 折人民幣金額 原幣金額 匯率 折人民幣金額 庫存現金 人民幣 214,175.21 297,675.25 港元 7,748.50

180、 0.8108 6,282.48 24,676.30 0.8107 20,005.08 小 計 220,457.69 317,680.33 銀行存款 人民幣 800,814,895.28 991,495,573.73 美元 1,305,639.04 6.2855 8,206,594.19 973,442.75 6.3009 6,133,565.42 港元 398,338.49 0.8107 322,933.01 土耳其里拉 31,506.26 3.5312 111,254.91 195,839.76 3.3659 659,177.05 歐元 123,950.82 8.3176 1,030,97

181、3.34 0.58 8.1625 4.73 小 計 810,163,717.72 998,611,253.94 其他貨幣資金 人民幣 48,936,881.60 32,830,481.04 小 計 48,936,881.60 32,830,481.04 合 計 859,321,057.01 1,031,759,415.31 (2) 因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項的說明 1) 根據控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司和浙江蒼南農村合作銀行簽訂的 預售資金監管協議規定，為保證溫州銀聯投資置業有限公司天和家園項目預售資金的使用符合浙江省商品房預售資金監管暫行辦法的規

182、定，溫州銀聯投資置業有限公司在浙江蒼南農村合作銀寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 69 行蒼南支行開立預售資金監管賬戶(賬號 201000079768117)，溫州銀聯投資置業有限公司申請使用預售資金時需提交工程施工完成證明等資料，經銀行審批后方可支付。截至 2012 年 12 月31 日，該賬戶銀行存款余額為 73,691,132.65 元。 2) 根據公司與中安財產保險股份有限公司籌備組簽訂的 關于中安財產保險股份有限公司籌備費劃撥辦法的約定規定，籌備費專用賬戶資金使用與管理僅限以下用途：一是接受新增股東繳納籌備費的劃轉，二是轉出退出股東應退還的籌備費，三是發起人大會批準的其

183、他用途。公司在中國銀行股份有限公司寧波邱隘支行開立籌備費專用賬戶(賬號 384460286527)。截至2012 年 12 月 31 日，該賬戶銀行存款余額為 492,219.17 元。 3) 期末其他貨幣資金包括銀行承兌匯票保證金 35,781,255.92 元，保函保證金4,951,049.23 元，信用證保證金 2,743,447.54 元，客戶按揭保證金 2,719,085.43 元，住房維修金 1,988,857.10 元，信用卡存款 545,784.15 元，旅行社質保金 200,000.00 元，存出投資款7,402.23 元。 2. 應收票據 (1) 明細情況 種 類 期末數

184、期初數 賬面余額 壞賬 準備 賬面價值 賬面余額 壞賬 準備 賬面價值 銀行承兌匯票 48,449,681.35 48,449,681.35 146,193,283.77 146,193,283.77 合 計 48,449,681.35 48,449,681.35 146,193,283.77 146,193,283.77 (2) 期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況（金額前 5 名情況） 出票單位 出票日 到期日 金額 備注 桐鄉市中辰化纖有限公司 2012 年 12 月 19 日 2013 年 3 月 19 日 11,000,000.00 新鳳鳴集團股份有限公司 2012 年 11

185、月 6 日 2013 年 2 月 6 日 8,500,000.00 新鳳鳴集團股份有限公司 2012 年 11 月 6 日 2013 年 2 月 6 日 8,500,000.00 新鳳鳴集團股份有限公司 2012 年 11 月 7 日 2013 年 2 月 7 日 8,500,000.00 新鳳鳴集團股份有限公司 2012 年 11 月 7 日 2013 年 2 月 7 日 4,500,000.00 小 計 41,000,000.00 3. 應收賬款 (1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 期初數 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 70 賬面余額 壞賬準備 賬面余額

186、 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備 24,577,266.26 17.42 10,009,859.09 40.73 按組合計提壞賬準備 賬齡分析法組合 116,531,727.17 82.58 5,899,103.95 5.06 101,581,329.52 100.00 5,119,228.36 5.04 其他組合 小 計 141,108,993.43 100.00 15,908,963.04 11.27 101,581,329.52 100.00 5,119,228.36 5.04 單項金額雖不重大但單項計提壞

187、賬準備 合 計 141,108,993.43 100.00 15,908,963.04 11.27 101,581,329.52 100.00 5,119,228.36 5.04 2) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 浙江香溢進出口貿易有限公司 24,577,266.26 10,009,859.09 40.73 注 小 計 24,577,266.26 10,009,859.09 40.73 注：詳見本財務報表附注或有事項之說明。 3) 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備

188、賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 116,283,346.39 99.79 5,814,167.32 101,437,701.31 99.85 5,071,885.06 1-2 年 214,299.74 0.18 64,289.92 136,364.73 0.13 40,909.42 2-3 年 26,868.67 0.02 13,434.34 1,659.21 0.01 829.61 3 年以上 7,212.37 0.01 7,212.37 5,604.27 0.01 5,604.27 合 計 116,531,727.17 100.00 5,899,103.

189、95 101,581,329.52 100.00 5,119,228.36 (2) 本期轉回或收回情況 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬 準備的依據 轉回或收回前累計 已計提壞賬準備金額 轉回或收回 金額 餐 費 已收到款項 預計無法收回 12,660.00 12,660.00 小 計 12,660.00 12,660.00 (3) 期末無持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東賬款。 (4) 應收賬款金額前 5 名情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款余額的比例(%) 浙江香溢進出口貿易有限公司 非關聯方 24,577,266.26 1 年以內 17.42

190、HONGKONG EVIS INTL TRADING COMPANY LTD 非關聯方 18,045,674.90 1 年以內 12.79 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 71 DONGSHEN TEXTILE CO.,LTD. 非關聯方 6,381,805.30 1 年以內 4.52 SZIC INDUSTRIAL COMPANY LTD 非關聯方 6,042,813.14 1 年以內 4.28 浙江嘉善新天地礦業投資有限公司 非關聯方 5,801,979.56 1 年以內 4.11 小 計 60,849,539.16 43.12 (5) 其他應收關聯方賬款情況 單位名稱 與

191、本公司關系 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 浙江逸盛石化有限公司 第一大股東之關聯企業 71,433.80 0.05 寧波青峙化工碼頭有限公司 聯營企業之子公司 2,104.00 0.001 小 計 73,537.80 0.051 4. 預付款項 (1) 賬齡分析 賬 齡 期末數 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 33,049,909.87 85.89 1,652,495.49 31,397,414.38 1-2 年 1,151,327.04 2.99 345,398.11 805,928.93 2-3 年 161,119.64 0.42 80,559.82 80,

192、559.82 3 年以上 4,115,760.00 10.70 4,115,760.00 合 計 38,478,116.55 100.00 6,194,213.42 32,283,903.13 (續上表) 賬 齡 期初數 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 56,404,245.33 92.46 2,820,212.27 53,584,033.06 1-2 年 513,180.68 0.84 153,954.21 359,226.47 2-3 年 25,000.00 0.04 12,500.00 12,500.00 3 年以上 4,062,800.00 6.66 4,062,

193、800.00 合 計 61,005,226.01 100.00 7,049,466.48 53,955,759.53 (2) 預付款項金額前 5 名情況 單位名稱 與本公司關系 期末數 賬齡 未結算原因 寧波市鄞州愛德五金機械有限公司 非關聯方 3,559,166.66 1 年以內 預付采購款 中安財產保險股份有限公司籌備工作組 非關聯方 2,700,000.00 3 年以上 預付籌備款 南陽漢冶特鋼有限公司 非關聯方 1,731,133.20 1 年以內 預付采購款 嵊泗縣統一征地事務所 非關聯方 1,387,800.00 3 年以上 預付拆遷款項 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度

194、報告 72 寧波聯勝服飾有限公司 非關聯方 1,027,144.37 1 年以內 預付采購款 小 計 10,405,244.23 (3) 期末無預付持有公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位款項。 (4) 賬齡 1 年以上且金額重大的預付款項未及時結算的原因說明 單位名稱 期末數 未結算原因 中安財產保險股份有限公司籌備工作組 2,700,000.00 籌備工作未結束 嵊泗縣統一征地事務所 1,387,800.00 尚未清算 小 計 4,087,800.00 5. 其他應收款 (1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比

195、例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 賬齡分析法組合 83,012,819.62 100.00 9,018,831.51 10.86 107,802,978.65 99.66 9,804,342.44 9.09 其他組合 小計 83,012,819.62 100.00 9,018,831.51 10.86 107,802,978.65 99.66 9,804,342.44 9.09 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 370,008.50 0.34 370,008.50 100.00 合 計 83,012,819.6

196、2 100.00 9,018,831.51 10.86 108,172,987.15 100.00 10,174,350.94 9.41 2) 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 74,618,730.20 89.89 3,730,936.51 102,111,636.03 94.72 5,105,581.81 1-2 年 3,707,474.15 4.47 1,112,242.25 1,405,094.19 1.30 421,528.26 2-3 年 1,021,925

197、.04 1.23 510,962.52 18,032.12 0.02 9,016.06 3 年以上 3,664,690.23 4.41 3,664,690.23 4,268,216.31 3.96 4,268,216.31 合 計 83,012,819.62 100.00 9,018,831.51 107,802,978.65 100.00 9,804,342.44 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 73 (2) 本期實際核銷的其他應收款情況 公司分公司寧波聯合集團股份有限公司戚家山賓館應收款項 4,427.66 元，預計無法收回，于本期核銷；上海大明置業有限公司已于 2012

198、年 7 月 31 日注銷，全資子公司寧波聯合建設開發有限公司應收其款項 460,008.50 元無法收回，于本期核銷。 (3) 期末無應收持有公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東單位款項。 (4) 其他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%) 款項性質或內容 寧波經濟技術開發區國家稅務局 非關聯方 64,476,543.54 1 年以內 77.67 應收出口退稅 中華人民共和國紹興海關 非關聯方 2,470,400.00 1 年以內 2.98 保證金 華天房地產開發有限公司 非關聯方 2,407,723.66 3 年以上 2.90 暫

199、付款 寧波驊晉實業有限公司 非關聯方 1,480,000.00 1 年以內 1.78 代墊款 河源市散裝水泥辦公室 非關聯方 1,291,370.00 1 年以內 1.56 墻體材料 專項基金 小 計 72,126,037.20 86.89 6. 存貨 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 26,640,554.36 26,640,554.36 22,159,315.12 22,159,315.12 在產品 7,564,944.10 7,564,944.10 庫存商品 153,551,243.52 153,551,243.

200、52 120,832,362.59 120,832,362.59 開發成本 2,892,948,351.73 2,892,948,351.73 2,078,963,937.91 2,078,963,937.91 開發產品 184,462,516.33 184,462,516.33 327,108,148.74 327,108,148.74 合 計 3,265,167,610.04 3,265,167,610.04 2,549,063,764.36 2,549,063,764.36 (2) 其他說明 1) 存貨期末余額中含借款費用資本化金額 69,786,301.46 元。 2) 期末，已有賬面

201、原值 169,085,875.82 元的存貨用于抵押擔保。 3) 期末，公司開發成本賬面原值 1,158,284,442.80 元未辦妥土地使用證。 4) 存貨開發成本 項目名稱 開工時間 (預計)竣工時間 預計總投資 期初數 期末數 蒼南天和家園一期 2010 年 6 月 2013 年 12 月 12.04億元 514,771,330.65 776,969,037.31 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 74 蒼南天和家園二期 2012 年 9 月 2015 年 12 月 6.50 億元 30,973,761.20 57,878,007.06 河源天和家園 2012 年 8 月

202、 2016 年 10 月 11.32億元 348,778,772.00 373,455,291.84 嵊泗長灘旅游度假區 2011 年 9 月 2014 年 12 月 2.10 億元 182,888,217.28 191,672,977.81 嵊泗龍眼礁旅游度假中心注 2 2009 年 11 月 2013 年 6 月 1.60 億元 113,333,000.10 59,868,376.70 戚家山天湖谷 注 1 注 1 注 1 24,470,185.98 31,132,380.24 長灘灣度假村一期 2011 年 9 月 2014 年 12 月 2.10 億元 54,574,531.31 67

203、,971,569.18 城莊 7#-1 地塊 2011 年 12 月 2014 年 4 月 1.24 億元 36,167,091.30 71,733,453.73 考試場地地塊 注 1 注 1 注 1 8,407,941.30 8,609,880.05 梁祝文化產業園注 3 2011 年 12 月 2016 年 6 月 23.00 億 764,599,106.79 661,459,223.86 火車站地塊 注 1 注 1 注 1 590,990,000.00 戚家山北側地塊 注 1 注 1 注 1 1,208,153.95 小 計 2,078,963,937.91 2,892,948,351.

204、73 注 1：該等房地產開發項目尚在開發前期階段，期末余額主要系支付的土地出讓金、土地測繪費、規劃設計費等前期開發成本。 注 2：天悅灣度假酒店本期完工，由開發成本分別轉入固定資產 152,226,509.31 元和無形資產 5,950,514.09 元。 注 3：寧波梁祝文化公園本期完工，由開發成本分別轉入固定資產 194,110,021.54 元和無形資產 52,819,563.90 元。 5) 存貨開發產品 項目名稱 竣工時間 期初數 本期增加 本期減少 期末數 文昌花園等 1999 年 12 月 2,264,180.55 2,264,180.55 天一家園一期 2001 年 07 月

205、213,755.67 15,262.38 198,493.29 天一家園二期 2002 年 11 月 1,628,909.96 160,006.24 1,468,903.72 天一家園三期 2003 年 10 月 13,997,780.66 58,149.00 633,586.66 13,422,343.00 天一家園五期 2004 年 12 月 15,415,845.20 4,822,592.28 10,593,252.92 天合家園一期 2007 年 12 月 41,944,505.50 168,832.17 9,650,867.99 32,462,469.68 天一家園六期 2010 年

206、 12 月 24,320,099.56 2,980,325.87 21,339,773.69 天合家園二期 2011 年 6 月 227,323,071.64 124,682,600.32 102,640,471.32 怡和城市家園 2009 年 12 月 72,628.16 72,628.16 小 計 327,108,148.74 299,609.33 142,945,241.74 184,462,516.33 7. 其他流動資產 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 75 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 待抵扣增值稅進項稅額 21,931,688.43 預繳營業稅 49

207、,296,553.77 預繳城市維護建設稅 2,505,889.62 預繳土地增值稅 28,398,814.50 預繳水利建設專項資金 946,627.15 預繳教育費附加 1,419,940.73 預繳地方教育附加 1,017,013.13 合 計 105,516,527.33 (2) 其他說明 根據企業會計準則和財政部財會201213 號文的規定，本期將待抵扣增值稅進項稅額、預繳營業稅等在其他流動資產列示，上期在應交稅費列示。 8. 可供出售金融資產 (1) 可供出售金融資產情況 項 目 期末數 期初數 可供出售權益工具 698,718,278.76 547,115,477.16 合 計

208、698,718,278.76 547,115,477.16 (2) 公允價值確定依據的說明 可供出售金融資產公允價值以公開市場期末收盤價格計量，本期公允價值變動情詳見本財務報表附注以公允價值計量的資產和負債之說明。 9. 對合營企業和聯營企業投資 單位：人民幣萬元 被投資單位 持股 比例(%) 表決權比例(%) 期末 資產總額 期末 負債總額 期末 凈資產總額 本期營業 收入總額 本期 凈利潤 聯營企業 寧波青峙化工碼頭有限公司 25.00 25.00 32,439.17 8,315.72 24,123.45 11,544.22 5,032.99 寧波聯合集團上海進出口有限公司 40.00 4

209、0.00 19,840.69 18,372.63 1,468.06 32,830.45 -242.10 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 20.00 20.00 11,195.39 8,460.47 2,734.92 33,245.83 272.45 寧波聯合物業管理有限公司 40.00 40.00 5,187.92 4,126.19 1,061.73 8,638.08 381.74 臺州黃巖石窟旅游開發有限35.00 35.00 703.77 631.10 72.67 -3.42 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 76 公司 臺州黃巖大瀑布旅游開發有限公司 35.00 35.00

210、397.50 258.98 138.52 -0.04 寧波江東諾德進出口有限公司 20.00 20.00 351.71 264.73 86.98 1,099.69 -3.56 寧波保稅區安基國際貿易有限公司 20.00 20.00 87.22 8.55 78.67 68.38 2.05 寧波威達貿易有限公司注 26.67 26.67 注：寧波威達貿易有限公司已被吊銷營業執照，控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司已將該公司長期股權投資賬面價值減記為零。 10. 長期股權投資 (1) 明細情況 被投資單位 核算方法 投資成本 期初數 增減變動 期末數 寧波青峙化工碼頭有限公司 權益法 34,4

211、80,408.46 54,217,216.29 5,082,464.22 59,299,680.51 溫州寧聯投資置業有限公司注 1 權益法 24,000,000.00 43,667,809.63 -43,667,809.63 寧波聯合集團上海進出口有限公司 權益法 3,800,000.00 5,671,514.86 -233,285.68 5,438,229.18 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 權益法 5,669,446.77 5,387,423.34 392,892.77 5,780,316.11 寧波聯合物業管理有限公司 權益法 1,953,782.22 4,201,581.44 86,

212、972.17 4,288,553.61 臺州黃巖石窟旅游開發有限公司 權益法 1,750,000.00 460,754.92 -206,401.53 254,353.39 臺州黃巖大瀑布旅游開發有限公司 權益法 1,050,000.00 499,707.74 -14,883.79 484,823.95 寧波江東諾德進出口有限公司 權益法 200,000.00 215,487.28 -41,524.67 173,962.61 寧波保稅區安基國際貿易有限公司 權益法 120,000.00 154,079.16 4,052.35 158,131.51 寧波威達貿易有限公司注 2 權益法 91,960

213、.09 蒼南聯信小額貸款股份有限公司 成本法 9,600,000.00 11,342,696.64 11,342,696.64 寧波信托投資股份有限公司注 3 成本法 4,400,000.00 4,400,000.00 4,400,000.00 杭州聯華華商集團有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 寧波天怡建筑裝潢工程有限公司 成本法 317,156.91 168,956.91 168,956.91 寧波經濟技術開發區聯合 經紀事務有限公司注 4 成本法 82,588.89 82,588.89 -82,588.89 寧波市鄞州區旅游促銷

214、中心有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 計 88,965,343.34 120,577,120.46 -27,337,416.04 93,239,704.42 (續上表) 被投資 單 位 持股 比例(%) 表決權 比例(%) 持股比例與表決權比例不一減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 77 致的說明 寧波青峙化工碼頭有限公司 25.00 25.00 7,500,000.00 寧波聯合集團上海進出口有限公司 40.00 40.00 400,000.00 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 20.00 2

215、0.00 152,000.00 寧波聯合物業管理有限公司 40.00 40.00 1,440,000.00 臺州黃巖石窟旅游開發有限公司 35.00 35.00 臺州黃巖大瀑布旅游開發有限公司 35.00 35.00 寧波江東諾德進出口有限公司 20.00 20.00 寧波保稅區安基國際貿易有限公司 20.00 20.00 寧波威達貿易有限公司 26.67 26.67 蒼南聯信小額貸款股份有限公司 2.40 2.40 寧波信托投資股份有限公司 2.20 2.20 4,400,000.00 杭州聯華華商集團有限公司 0.42 0.42 1,843,953.10 寧波天怡建筑裝潢工程有限公司 19

216、.00 19.00 寧波經濟技術開發區聯合 經紀事務有限公司 18.00 18.00 寧波市鄞州區旅游促銷中心有限公司 10.00 10.00 合 計 4,400,000.00 11,335,953.10 注 1：全資子公司寧波聯合建設開發有限公司原持有其 40.00%股權，按權益法核算?？毓勺庸緶刂葶y聯投資置業有限公司本期受讓寧波華南投資有限公司持有的該公司60.00%股權后，公司將其納入合并財務報表范圍。 注 2：公司已將對該公司長期股權投資賬面價值減記為零。 注 3：該公司已于 2000 年 11 月 30 日宣告進入清算程序，公司賬面已全額計提長期股權投資減值準備。 注 4：該公司股

217、權本期已轉讓，詳見本財務報表附注其他重要事項之說明。 11. 投資性房地產 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 1) 賬面原值小計 144,832,295.76 29,012,151.71 6,176,920.01 167,667,527.46 房屋及建筑物 126,514,736.41 29,012,151.71 5,707,500.01 149,819,388.11 土地使用權 18,317,559.35 469,420.00 17,848,139.35 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 78 2) 累計折舊和累計攤銷小計 41,366,100.07

218、 4,479,513.08 177,549.24 45,668,063.91 房屋及建筑物 36,516,268.50 4,073,059.82 93,345.45 40,495,982.87 土地使用權 4,849,831.57 406,453.26 84,203.79 5,172,081.04 3) 投資性房地產賬面價值合計 103,466,195.69 121,999,463.55 房屋及建筑物 89,998,467.91 109,323,405.24 土地使用權 13,467,727.78 12,676,058.31 本期折舊和攤銷額為 4,265,928.36 元。 本期增加中包括固

219、定資產轉入 1,055,145.83 元，累計折舊轉入 213,584.72 元。 本期減少中包括投資性房地產轉入無形資產原值 469,420.00 元， 相應投資性房地產累計攤銷轉入無形資產累計攤銷 84,203.79 元。 (2) 其他說明 1) 期末，投資性房地產中已有原值 1,115,196.76 元用于抵押擔保。 2) 期末，公司投資性房地產原值 58,193,433.98 元尚未辦妥產權證書。 項 目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 寧波聯合建設開發有限公司投資性房地產 因原寧波小港聯合建設開發區域整體地塊等歷史原因，產權證辦理有較大困難。 不確定 寧波聯合建設開發有限公

220、司投資性房地產 未售開發產品暫時出租，未辦理權證。 不確定 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司投資性房地產 審批資料不全，尚未辦理房產證 不確定 12. 固定資產 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 1) 賬面原值小計 839,321,801.24 394,582,644.08 29,001,992.03 1,204,902,453.29 房屋及建筑物 321,162,492.43 379,600,003.02 21,529,201.39 679,233,294.06 機器設備 460,113,216.18 1,527,197.91 635,000.00 461,00

221、5,414.09 電子設備 5,660,701.41 2,775,227.42 1,343,941.64 7,091,987.19 運輸工具 36,309,734.03 7,045,087.10 5,175,891.00 38,178,930.13 其他設備 16,075,657.19 3,635,128.63 317,958.00 19,392,827.82 本期轉入 本期計提 2) 累計折舊小計 308,734,034.63 64,527,254.79 7,260,931.22 366,000,358.20 房屋及建筑物 85,510,300.83 17,366,454.04 1,766,

222、687.23 101,110,067.64 機器設備 187,595,344.86 39,577,764.99 187,868.76 226,985,241.09 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 79 電子設備 4,762,442.49 1,212,875.39 1,280,856.25 4,694,461.63 運輸工具 18,685,859.54 4,975,488.44 3,737,408.74 19,923,939.24 其他設備 12,180,086.91 1,394,671.93 288,110.24 13,286,648.60 3) 賬面價值合計 530,587,

223、766.61 838,902,095.09 房屋及建筑物 235,652,191.60 578,123,226.42 機器設備 272,517,871.32 234,020,173.00 電子設備 898,258.92 2,397,525.56 運輸工具 17,623,874.49 18,254,990.89 其他設備 3,895,570.28 6,106,179.22 本期折舊額為 64,346,148.05 元；本期由在建工程轉入固定資產原值為 8,384,955.25 元。 固定資產和累計折舊本期增加中包括溫州寧聯投資置業有限公司納入合并財務報表范圍，相應增加固定資產原值和累計折舊 36

224、2,258.00 元和 181,106.74 元。 固定資產和累計折舊本期減少中包括原控股子寧波聯合埃希物流有限公司自2012年1月起不再納入合并財務報表范圍，本期轉出固定資產原值 19,034,430.38 元，轉出累計折舊1,978,840.82 元；以及部分轉入投資性房地產。 (2) 暫時閑置固定資產 項 目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 機器設備 14,221,011.49 9,766,510.51 4,454,500.98 小 計 14,221,011.49 9,766,510.51 4,454,500.98 (3) 未辦妥產權證書的固定資產的情況 期末，公司固定資產

225、原值 185,596,844.80 元尚未辦妥產權證書。 項 目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司房產 尚未辦理竣工結算手續 2013 年 寧波聯合集團進出口股份有限公司房產 臨時房產，尚未辦理房產證 不確定 寧波聯合集團股份有限公司房產 臨時房產，尚未辦理房產證 不確定 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司房產 審批資料不全，尚未辦理房產證 不確定 (4) 其他說明 期末固定資產中已有原值 228,824,336.64 元用于抵押擔保。 13. 在建工程 (1) 明細情況 工程名稱 期末數 期初數 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 80 賬面

226、余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 浙江友寧鋼制品制造有 限公司設備安裝工程 261,700.75 261,700.75 寧波聯合新城工貿 有限公司新建房屋 29,376,613.71 29,376,613.71 873,667.69 873,667.69 其他零星工程 4,711,178.67 4,711,178.67 480,441.10 480,441.10 合 計 34,087,792.38 34,087,792.38 1,615,809.54 1,615,809.54 (2) 增減變動情況 工程名稱 預算數(萬元) 期初數 本期增加 轉入固定 資產 其他減少 期末

227、數 浙江友寧鋼制品制造有 限公司設備安裝工程 261,700.75 126,379.04 388,079.79 寧波聯合新城工貿 有限公司新建房屋 4,300 873,667.69 28,502,946.02 29,376,613.71 其他零星工程 480,441.10 12,227,613.03 7,996,875.46 4,711,178.67 合 計 1,615,809.54 40,856,938.09 8,384,955.25 34,087,792.38 (續上表) 工程名稱 工程進度(%) 利息資本化累計金額 本期利息資本化金額 本期資本化年利率(%) 資金來源 工程投入占預算比例

228、(%) 寧波聯合新城工貿 有限公司新建房屋 68.32 自籌 68.32 合 計 14. 無形資產 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 1) 賬面原值小計 86,611,320.75 59,821,822.77 20,155,690.80 126,277,452.72 土地使用權 79,002,057.76 59,239,497.99 20,155,690.80 118,085,864.95 管理軟件 1,621,792.37 582,324.78 2,204,117.15 礦產開發權 5,987,470.62 5,987,470.62 2) 累計攤銷小計 11,04

229、7,192.13 3,140,006.33 2,513,295.43 11,673,903.03 土地使用權 10,191,604.90 2,622,613.25 2,513,295.43 10,300,922.72 管理軟件 452,584.40 517,393.08 969,977.48 礦產開發權 403,002.83 403,002.83 3) 賬面凈值小計 75,564,128.62 114,603,549.69 土地使用權 68,810,452.86 107,784,942.23 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 81 管理軟件 1,169,207.97 1,234,

230、139.67 礦產開發權 5,584,467.79 5,584,467.79 4) 減值準備小計 5,584,467.79 5,584,467.79 土地使用權 管理軟件 礦產開發權 5,584,467.79 5,584,467.79 5) 賬面價值合計 69,979,660.83 109,019,081.90 土地使用權 68,810,452.86 107,784,942.23 管理軟件 1,169,207.97 1,234,139.67 本期攤銷額 3,055,802.54 元。 無形資產和累計攤銷本期增加中包括投資性房地產轉入 469,420.00 元， 投資性房地產累計攤銷轉入 84,

231、203.79 元。 (2) 其他說明 1) 期末，已有賬面原值 29,506,213.54 元的無形資產用于抵押擔保。 2) 期末，公司無形資產均已辦妥產權手續。 15. 長期待攤費用 項 目 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 臨時設施 5,397,248.91 2,815,787.00 2,191,010.78 6,022,025.13 租入固定資產改良支出 787,316.48 181,688.16 605,628.32 合 計 6,184,565.39 2,815,787.00 2,372,698.94 6,627,653.45 16. 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 (1) 已確認的

232、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 期末數 期初數 遞延所得稅資產 資產減值準備 4,416,155.29 4,835,630.30 預售房款按預計利潤率計算的應納稅所得額 15,836,902.78 4,480,981.38 已計提未發放的應付職工薪酬 4,311,979.58 4,801,902.61 遞延收益 2,631,525.74 3,191,816.08 預提的土地增值稅 40,906,518.49 43,352,139.23 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 82 暫估工程成本 706,004.15 5,226,565.28 合并財務報表未實現內部銷售損益 9,

233、330,767.18 其 他 463,513.68 1,318,548.66 合 計 78,603,366.89 67,207,583.54 遞延所得稅負債 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 167,528,292.06 128,840,882.70 非同一控制下企業合并時,企業合并成本小于購買日應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額 7,754,360.74 7,725,275.50 交易性金融資產、衍生金融資產的公允價值變動 合 計 175,282,652.80 136,566,158.20 (2) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 項 目 金額 可抵扣差異項目 資產減值準備

234、 17,664,621.18 預售房款按預計利潤率計算的應納稅所得額 63,347,611.10 已計提未發放應付職工薪酬 17,247,918.31 遞延收益 10,526,102.96 預提的土地增值稅 163,626,073.95 暫估工程成本 2,824,016.60 合并財務報表未實現內部銷售損益 37,323,068.72 其 他 1,854,054.73 可抵扣暫時性差異小計 314,413,467.55 應納稅差異項目 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 670,113,168.23 非同一控制下企業合并時,企業合并成本小于購買日應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的

235、差額 31,017,442.96 應納稅暫時性差異小計 701,130,611.19 17. 資產減值準備明細 項 目 期初數 本期計提 本期減少 期末數 轉回 轉出注 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 83 壞賬準備 22,343,045.78 9,253,596.29 -12,660.00 487,294.10 31,122,007.97 長期股權投資減值準備 4,400,000.00 4,400,000.00 無形資產減值準備 5,584,467.79 5,584,467.79 合 計 32,327,513.57 9,253,596.29 -12,660.00 487,29

236、4.10 41,106,475.76 注：往來款核銷轉出 464,436.16 元；控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司本期納入合并財務報表范圍，相應轉入壞賬準備 1,000.00 元。原控股子公司寧波聯合埃希物流有限公司自2012 年 1 月起不再納入合并財務報表范圍，本期轉出壞賬準備 23,857.94 元。 18. 短期借款 項 目 期末數 期初數 信用借款注 1 432,338,173.45 441,985,414.85 保證借款 360,000,000.00 400,501,800.00 抵押借款注 2 96,150,595.00 30,506,519.75 質押借款 2,523,02

237、9.82 合 計 888,488,768.45 875,516,764.42 注 1：期末信用借款中包括進出口押匯借款 49,038,173.45 元。 注 2：期末抵押借款詳見本財務報表附注公司財產抵押情況之說明。 19. 應付票據 (1) 明細情況 種 類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 100,536,258.03 74,135,791.49 合 計 100,536,258.03 74,135,791.49 下一會計期間將到期的金額為 100,536,258.03 元。 (2) 無持有本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東票據。 20. 應付賬款 (1) 明細情況 項 目 期末數 期

238、初數 貨 款 257,759,950.70 294,069,980.74 工程款 490,212,721.28 104,102,714.97 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 84 其 他 1,451,730.00 合 計 749,424,401.98 398,172,695.71 (2) 無持有本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東款項。 (3) 應付其他關聯方款項情況 單位名稱 期末數 期初數 NB UNION,INC. 3,529,315.76 3,031,757.01 小 計 3,529,315.76 3,031,757.01 21. 預收款項 (1) 明細情況 項

239、 目 期末數 期初數 預收房款 1,500,425,244.88 977,246,037.80 預收貨款 74,858,393.53 90,091,396.49 其 他 11,000,000.00 11,000,000.00 合 計 1,586,283,638.41 1,078,337,434.29 (2) 無持有本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東款項。 (3) 預收其他關聯方款項情況 單位名稱 期末數 期初數 寧波聯合龍騰汽車有限公司 640,000.00 590,000.00 小 計 640,000.00 590,000.00 (4) 賬齡超過 1 年的大額預收款項情況說明 公司

240、預收寧波亨潤塑機有限公司土地轉讓款 11,000,000.00 元，賬齡 2-3 年，詳見本財務報表附注承諾事項之說明； 全資子公司寧波聯合建設開發有限公司于 2009 年開始預售天合家園二期和天一家園六期，控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司于 2011 年開始預售天和家園，期末預收賬款中含有一年以上的售房款 902,230,234.80 元。 (5) 預售房產收款情況 項目名稱 期末數 期初數 (預計)竣工時間 預(已)售比例（%） 蒼南天和家園 1,416,770,786.08 857,754,808.00 2013 年 12 月 88.73 天合家園二期 67,445,849.00 10

241、4,490,762.00 2011 年 6 月 91.09 天一家園六期 14,276,403.00 12,347,488.00 2010 年 12 月 91.57 其他房產項目 1,932,206.80 2,652,979.80 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 85 小 計 1,500,425,244.88 977,246,037.80 22. 應付職工薪酬 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工資、獎金、津貼和補貼 32,267,727.51 78,625,344.70 83,187,952.68 27,705,119.53 職工福利費 10,01

242、5,991.24 10,015,991.24 社會保險費 398,321.59 14,118,711.88 13,925,650.07 591,383.40 其中：醫療保險費 51,856.45 3,880,819.39 3,715,704.36 216,971.48 基本養老保險費 223,817.17 4,853,467.24 4,814,770.04 262,514.37 失業保險費 87,165.25 692,034.15 701,705.50 77,493.90 工傷保險費 12,938.85 260,245.21 255,636.07 17,547.99 生育保險費 22,543.

243、87 774,118.25 780,432.76 16,229.36 補充醫療保險 2,154,318.75 2,154,318.75 年金繳費 1,503,708.89 1,503,082.59 626.30 住房公積金 633.00 4,791,438.40 4,790,229.90 1,841.50 工會經費 609,061.61 1,476,760.12 1,420,071.40 665,750.33 職工教育經費 6,434,079.95 1,300,782.80 438,480.68 7,296,382.07 因解除勞動關系給予的補償 181,237.00 181,237.00 合

244、 計 39,709,823.66 110,510,266.14 113,959,612.97 36,260,476.83 應付職工薪酬期末數中包含以前年度留存的工效掛鉤工資結余 7,415,683.09 元， 無拖欠性質的金額。 (2) 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 截至本財務報表批準報出日，已發放期末工資、獎金 6,383,965.71 元。 23. 應交稅費 明細情況 項 目 期末數 期初數 增值稅 2,075,384.16 -7,324,500.26 營業稅 2,351,221.59 -11,174,326.17 企業所得稅 59,134,423.28 69,329,063.81

245、 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 86 代扣代繳個人所得稅 326,175.73 501,623.87 城市維護建設稅 309,764.64 -454,017.21 土地增值稅 163,626,073.95 154,575,695.53 房產稅 176,310.53 219,700.37 土地使用稅 2,655,332.94 教育費附加 74,444.30 -232,790.01 地方教育附加 49,629.49 -284,530.53 水利建設專項資金 88,651.32 -181,753.44 印花稅 33,445.83 17,075.02 其他稅費注 30,317,844

246、.97 27,598,518.20 合 計 261,218,702.73 232,589,759.18 注:其他稅費主要系全資子公司寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司歷年計提的農網還貸基金、三峽工程建設基金、城市公用事業附加費、大中型水庫移民后期扶持資金、地方水庫移民后期扶持資金等。 24. 應付利息 項 目 期末數 期初數 短期借款應付利息 1,890,151.76 3,266,632.20 一年內到期的非流動負債利息 472,562.45 56,542.00 分期付息到期還本的長期借款利息 434,530.37 675,006.91 合 計 2,797,244.58 3,998,181.1

247、1 25. 其他應付款 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 押金保證金 12,288,759.71 17,549,284.00 暫借款 132,757,898.19 151,668,529.59 應付暫收款注 67,217,313.13 70,355,813.95 其 他 12,525,425.99 15,073,128.84 合 計 224,789,397.02 254,646,756.38 注：期末數中包括中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 492,219.17 元。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 87 (2) 無持有本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東

248、款項。 (3) 本期末賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明 全資子公司寧波聯合建設開發有限公司應付杭州錢塘房地產開發有限公司股權受讓款19,712,885.77 元，賬齡 3 年以上；應付寧波天水置業投資有限公司應付暫收款 23,786,381.13元，賬齡 2-3 年，詳見本財務報表附注承諾事項之說明。 (4) 金額較大的其他應付款性質或內容的說明 單位名稱 期末數 款項性質及內容 河源市華達集團房地產開發有限公司 57,500,000.00 暫借款 浙江蒼南農村合作銀行 26,373,333.33 暫借款 上海翼暢投資管理有限公司 24,440,000.00 暫借款 寧波天水置業投資

249、有限公司 23,786,381.13 應付暫收款 寧波聯合物業管理有限公司 21,004,164.38 暫借款 小 計 153,103,878.84 (5) 應付其他關聯方款項情況 單位名稱 期末數 期初數 溫州寧聯投資置業有限公司注 28,000,000.00 寧波聯合物業管理有限公司 21,004,164.38 18,000,000.00 寧波聯合集團上海進出口有限公司 11,862.33 1,013,867.86 小 計 21,016,026.71 19,013,867.86 注：全資子公司寧波聯合建設開發有限公司原持有其 40.00%股權，系公司聯營企業?？毓勺庸緶刂葶y聯投資置業有限

250、公司本期受讓寧波華南投資有限公司持有該公司60.00%的股權后，公司將其納入合并財務報表范圍。 26. 一年內到期的非流動負債 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款 196,000,000.00 25,300,000.00 合 計 196,000,000.00 25,300,000.00 (2) 一年內到期的長期借款 1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 88 抵押借款注 163,000,000.00 1,300,000.00 保證借款 33,000,000.00 24,000,000.00 小 計 196,000,0

251、00.00 25,300,000.00 注：期末抵押借款詳見本財務報表附注公司財產抵押情況之說明。 2) 金額前 5 名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款 起始日 借款 到期日 幣種 本期年利率(%) 期末數 期初數 金額 金額 上海浦東發展銀行溫州靈溪支行 2011 年 5 月 23 日 2013 年 5 月 23 日 RMB 9.60 40,000,000.00 浙江蒼南農村合作銀行 2011 年 1 月 18 日 2013 年 8 月 12 日 RMB 8.65 23,500,000.00 上海浦東發展銀行溫州靈溪支行 2011 年 6 月 17 日 2013 年 6 月 17 日

252、RMB 9.60 20,000,000.00 浙江蒼南農村合作銀行 2011 年 2 月 25 日 2013 年 8 月 12 日 RMB 8.65 18,800,000.00 浙江蒼南農村合作銀行 2010 年 9 月 8 日 2013 年 8 月 12 日 RMB 8.65 14,100,000.00 小 計 116,400,000.00 27. 長期借款 (1) 長期借款情況 項 目 期末數 期初數 抵押借款注 109,000,000.00 196,500,000.00 保證借款 76,700,000.00 86,000,000.00 合 計 185,700,000.00 282,500

253、,000.00 注：期末抵押借款詳見本財務報表附注公司財產抵押情況之說明。 (2) 金額前 5 名的長期借款 貸款單位 借款 起始日 借款 到期日 本期年利率(%) 期末數 期初數 金額 金額 寧波銀行股份有限公司 2012 年 9 月 19 日 2014 年 12 月 31 日 7.69 77,000,000.00 中國進出口銀行寧波分行 2011 年 8 月 22 日 2018 年 12 月 21 日 6.55 23,700,000.00 23,700,000.00 中國進出口銀行寧波分行 2011 年 10 月 31 日 2017 年 6 月 21 日 6.55 20,000,000.0

254、0 20,000,000.00 中國進出口銀行寧波分行 2011 年 8 月 8 日 2016 年 6 月 21 日 6.55 15,000,000.00 15,000,000.00 中國進出口銀行寧波分行 2011 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 21 日 6.55 10,000,000.00 22,000,000.00 小 計 145,700,000.00 80,700,000.00 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 89 28. 其他非流動負債 (1) 明細情況 項 目 期末數 期初數 遞延收益-政府補助注 1 83,062,166.67 103,847,66

255、6.67 遞延收益-一次性收取的熱網建設費注 2 3,571,936.29 3,639,597.64 合 計 86,634,102.96 107,487,264.31 注 1：原控股子公司寧波聯合埃希物流有限公司自 2012 年 1 月起不再納入合并財務報表范圍，相應轉出 1,187,500.00 元，根據相關資產的預計使用期限分攤轉入營業外收入科目19,598,000.00 元。 注 2：全資子公司寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司一次性收取熱網建設費，根據財政部財會200316 號文規定分期轉入當期損益，本期增加 570,000.00 元，連同以前年度收到熱網建設費，本期分攤轉入主營業務收

256、入科目 637,661.35 元。 29. 股本 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股份總數 302,400,000.00 302,400,000.00 30. 資本公積 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 263,850,665.44 5,391,007.05 258,459,658.39 其他資本公積 399,504,936.04 136,312,441.20 20,417,918.40 515,399,458.84 合 計 663,355,601.48 136,312,441.20 25,808,925.45 773,859,11

257、7.23 (2) 資本公積本期增減原因及依據說明 1） 本期增加系可供出售金融資產公允價值變動扣除遞延所得稅負債后凈額136,312,441.20元。 2） 本期減少系公司購買子公司寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司少數股東權益時，新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日開始持續計算的可辨認凈資產份額之間的差額， 調整合并財務報表中的資本公積-資本溢價 （股本溢價） -5,391,007.05元；公司本期處置可供出售金融資產，轉出原公允價值變動計入資本公積金額 20,250,213.12元；原公司聯營企業上海大明置業有限公司本期注銷，轉出原按持股比例確認的除凈損益以外寧波

258、聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 90 所有者權益變動計入資本公積金額 167,705.28 元。 31. 盈余公積 (1) 明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 181,403,386.84 8,175,174.10 189,578,560.94 合 計 181,403,386.84 8,175,174.10 189,578,560.94 (2) 盈余公積本期增減原因及依據說明 本期增加系根據公司章程規定，按本期母公司實現凈利潤提取 10%法定盈余公積。 32. 未分配利潤 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前上期末未分配利潤 620,216,230

259、.81 調整期初未分配利潤合計數（調增，調減） 調整后期初未分配利潤 620,216,230.81 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 33,108,428.90 減：提取法定盈余公積 8,175,174.10 10% 應付普通股股利 30,240,000.00 注 期末未分配利潤 614,909,485.61 注: 根據 2012 年 4 月 18 日公司 2011 年度股東大會通過的 2011 年度利潤分配方案， 每10 股派發現金股利 1 元（含稅） 。 (二) 合并利潤表項目注釋 1. 營業收入/營業成本 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 主營業務收入 2,981,107,

260、757.17 4,098,650,727.34 其他業務收入 42,819,378.04 38,875,801.12 營業成本 2,752,415,066.57 3,427,085,426.47 (2) 主營業務收入/主營業務成本（分行業） 行業類別 本期數 上年同期數 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 91 收入 成本 收入 成本 商品銷售 2,428,644,417.11 2,332,915,486.33 2,608,194,468.67 2,483,277,321.03 熱電銷售 375,781,952.99 301,651,648.53 517,212,865.60 44

261、0,746,307.53 房產銷售 136,926,179.10 89,656,099.47 914,765,985.00 454,097,297.90 酒店服務業 37,228,477.00 13,181,783.60 34,611,135.57 13,491,692.39 加工修理業 2,526,730.97 2,109,016.38 23,866,272.50 17,740,866.53 小 計 2,981,107,757.17 2,739,514,034.31 4,098,650,727.34 3,409,353,485.38 (3) 主營業務收入/主營業務成本（分地區） 地區名稱 本

262、期數 上年同期數 收入 成本 收入 成本 國內銷售 1,521,487,134.91 1,351,859,945.40 2,568,793,699.00 1,945,943,422.27 國外銷售 1,459,620,622.26 1,387,654,088.91 1,529,857,028.34 1,463,410,063.11 小 計 2,981,107,757.17 2,739,514,034.31 4,098,650,727.34 3,409,353,485.38 (4) 公司前 5 名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 桐鄉市中辰化纖有限公司 17

263、9,100,510.17 5.92 浙江嘉善新天地礦業投資有限公司 158,644,105.27 5.25 HONGKONG EVIS INTL TRADING COMPANY LIMITED 157,970,028.82 5.23 DONSHEN TEXTILE INT CO.,LTD. 77,504,344.04 2.56 新洲集團有限公司 66,329,914.53 2.19 小 計 639,548,902.83 21.15 2. 營業稅金及附加 項 目 本期數 上年同期數 計繳標準 營業稅 13,612,003.36 53,598,795.76 5%、3% 城市維護建設稅 2,319,

264、533.34 5,102,740.04 7%、5% 土地增值稅 9,482,645.94 124,180,739.96 實行四級超率累進稅率 (30%60%) 土地使用稅 332,404.97 323,982.05 按土地區域及等級定額稅率 房產稅 1,459,960.01 1,028,390.51 1.2%、12% 教育費附加 1,030,907.24 2,240,219.33 3% 地方教育附加 648,515.81 1,448,351.39 2% 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 92 出口關稅 123,272.90 50,117.32 按出口商品適用的稅率計征 合 計 2

265、9,009,243.57 187,973,336.36 3. 銷售費用 項 目 本期數 上年同期數 運輸費 47,548,630.66 50,684,234.94 職工薪酬 18,035,818.65 20,752,937.35 外貿銷售流通費用 7,549,776.69 6,342,432.12 業務分成及手續費 2,822,215.29 2,442,091.90 廣告宣傳策劃費 10,698,909.41 3,776,979.47 會務展覽費 2,256,502.12 2,102,010.76 業務招待費 861,481.11 2,308,395.74 郵電快件費 2,335,152.94

266、 1,848,898.51 辦公及車輛經費 7,201,263.28 3,545,577.54 折舊攤銷費 2,093,844.09 1,239,310.60 租賃費 316,703.24 973,953.32 差旅費 904,045.87 887,236.23 其 他 1,319,629.38 1,795,985.95 合 計 103,943,972.73 98,700,044.43 4. 管理費用 項 目 本期數 上年同期數 職工薪酬 65,653,050.82 69,487,291.64 折舊攤銷費 21,897,642.08 17,626,360.31 各項地方稅費 6,037,318

267、.62 7,325,101.42 業務招待費 5,713,657.30 6,351,429.28 車輛經費 5,322,306.22 5,374,689.86 辦公經費 4,900,315.80 5,541,845.93 聘請中介機構費 4,643,625.16 3,824,725.47 差旅費 2,652,734.89 3,043,313.29 保險費 1,214,786.23 1,139,385.49 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 93 其 他 6,517,719.73 11,935,495.90 合 計 124,553,156.85 131,649,638.59 5.

268、財務費用 項 目 本期數 上年同期數 利息支出 73,271,642.95 75,200,875.70 利息收入 -6,284,381.05 -15,086,663.51 匯兌損益 -3,487,837.57 -238,413.48 銀行手續費 1,592,894.45 2,017,376.86 合 計 65,092,318.78 61,893,175.57 6. 資產減值損失 項 目 本期數 上年同期數 壞賬損失 9,253,596.29 -5,835,298.23 存貨跌價損失 438,234.25 無形資產減值損失 5,584,467.79 合 計 9,253,596.29 187,40

269、3.81 7. 公允價值變動收益 項 目 本期數 上年同期數 交易性金融資產 -3,987,792.47 合 計 -3,987,792.47 8. 投資收益 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 成本法核算的長期股權投資收益 1,843,953.10 1,742,584.99 權益法核算的長期股權投資收益 12,905,937.08 12,030,199.68 處置長期股權投資產生的投資收益 17,927,946.36 36,373,584.86 可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 5,183,078.80 3,057,547.08 處置可供出售金融資產取得的投資收益 24,631

270、,516.65 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 94 處置交易性金融資產取得的投資收益 -1,367.93 5,558,477.00 合 計 62,491,064.06 58,762,393.61 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益(列示投資收益占利潤總額 5%以上的被投資單位) 被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動 的原因 寧波青峙化工碼頭有限公司 12,582,464.22 11,236,229.03 系該公司本期實現凈利潤較上期增加所致。 小 計 12,582,464.22 11,236,229.03 (3) 投資收益匯回重大限制的說明 本公司不存在投資

271、收益匯回的重大限制。 9. 營業外收入 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常 性損益的金額 非流動資產處置利得合計 7,646,535.38 2,112,142.89 7,646,535.38 其中：固定資產處置利得 143,258.37 2,112,142.89 143,258.37 無形資產處置利得 7,503,277.01 7,503,277.01 政府補助 40,581,460.78 26,997,632.58 40,581,460.78 無法支付款項 1,111,744.60 1,167,856.90 1,111,744.60 接受捐贈 440,974.70

272、440,974.70 保險賠款 228,117.23 228,117.23 其 他 489,699.20 498,471.59 489,699.20 合 計 50,498,531.89 30,776,103.96 50,498,531.89 (2) 政府補助明細 項 目 金額 說明 政府獎勵 18,619,450.00 寧波市人民政府辦公廳甬政辦發2009227 號文；中共寧波市鄞州區委宣傳部、寧波市鄞州區財政局鄞區201246 號文等。 財政專項基金 1,400,000.00 嵊泗縣財政局、旅游局嵊財企201236 號文；嵊泗縣財政局、經濟與信息化局嵊財企201255 號文等。 稅費返還 8

273、73,710.78 寧波市地方稅務局甬地批20130048 號文；舟山市地方稅務局直屬一分局關于減免稅費基金申請審批表 ；寧波市地方稅務局經濟技術開發區分局直屬稅務所甬地批20130116 號文等。 科技補助 90,300.00 寧波市發展和改革委員會甬發改服務2011294 號文；寧波市人民政府甬政發201111 號文等。 遞延收益攤銷轉入 19,598,000.00 注 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 95 小 計 40,581,460.78 注：詳見本財務報表附注其他非流動負債之說明。 10. 營業外支出 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常 性損益的金額 非流動資

274、產處置損失合計 239,845.94 1,158,735.87 239,845.94 其中：固定資產處置損失 239,845.94 1,158,735.87 239,845.94 水利建設專項資金 1,732,996.17 2,356,043.31 1,732,996.17 對外捐贈 315,153.00 970,660.00 315,153.00 罰款支出 234,495.53 66,509.95 234,495.53 違約補償支出 4,905.68 33,090.00 4,905.68 其 他 68,454.26 120,783.43 68,454.26 合 計 2,595,850.58

275、4,705,822.56 2,595,850.58 11. 所得稅費用 項 目 本期數 上年同期數 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 30,997,566.85 129,900,460.09 遞延所得稅調整 1,030,322.98 -34,654,074.53 合 計 32,027,889.83 95,246,385.56 12. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 (1) 基本每股收益的計算過程 項 目 序號 2012 年度 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 33,108,428.90 非經常性損益 B 93,204,288.50 扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A

276、-B -60,095,859.60 期初股份總數 D 302,400,000.00 因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 96 發行新股或債轉股等增加股份數 F 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G 因回購等減少股份數 H 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I 報告期縮股數 J 報告期月份數 K 12 發行在外的普通股加權平均數 L=D+E+FG/K-HI/K-J 302,400,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.11 扣除非經常損益基本每股收益 N=C/L -0.20 (2) 稀釋每股收益的計算過程 稀釋每股收益的計

277、算過程與基本每股收益的計算過程相同。 13. 其他綜合收益 項 目 本期數 上年同期數 可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 181,749,921.60 -131,679,096.96 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 45,437,480.40 -32,919,774.24 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 20,250,213.12 小 計 116,062,228.08 -98,759,322.72 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 280,384.57 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期

278、轉入損益的凈額 167,705.28 小 計 -167,705.28 280,384.57 現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小 計 外幣財務報表折算差額 -869,098.80 6,086,762.36 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 97 小 計 -869,098.80 6,086,762.36 其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 合 計 115,025,

279、424.00 -92,392,175.79 (三) 合并現金流量表項目注釋 1收到其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 收回信用證保證金 166,754,072.54 收回銀行承兌匯票保證金 91,756,273.94 收回遠期結售匯保證金 2,290,000.00 收回保函保證金 5,500,000.00 收回其他保證金 32,381,102.10 往來款注 230,400,000.00 代收股權轉讓款 16,772,820.00 收到政府補助款 20,109,750.00 投資性房地產租賃收入 11,920,038.54 利息收入 2,753,142.59 其 他 8,913,730.

280、42 合 計 589,550,930.13 注：系收到寧波市政工程建設集團股份有限公司往來款 1,800,000.00 元，收回寧波市海曙區燃料公司往來款 228,600,000.00 元。 2支付其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 支付信用證保證金 167,978,399.20 支付銀行承兌匯票保證金 101,040,792.41 支付遠期結售匯保證金 290,000.00 支付保函保證金 10,451,049.23 支付其他保證金 35,981,288.45 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 98 代付股權轉讓款 16,772,820.00 往來款注 230,080,0

281、00.00 支付各項銷售費用 71,967,488.86 支付各項管理費用 44,770,495.52 其 他 5,322,497.93 合 計 684,654,831.60 注：系支付寧波驊晉實業有限公司往來款 1,480,000.00 元，支付寧波市海曙區燃料公司往來款 228,600,000.00 元。 3收到其他與投資活動有關的現金 項 目 本期數 收回寧波華南投資有限公司往來款 42,000,000.00 收回寧波聯合埃希物流有限公司往來款 1,430,000.00 合 計 43,430,000.00 4支付其他與投資活動有關的現金 項 目 本期數 2012 年 1-11 月納入合并

282、財務報表前支付 溫州寧聯投資置業有限公司往來款 90,300,000.00 合 計 90,300,000.00 5收到其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期數 不喪失控制權情況下處置子公司收到的現金 142,628.13 往來款注 131,500,000.00 合 計 131,642,628.13 注：系收到河源市華達集團房地產開發有限公司 57,500,000.00 元，2012 年 1-11 月納入合并財務報表前收到溫州寧聯投資置業有限公司 30,000,000.00 元，收到上海翼暢投資管理有限公司 24,000,000.00 元，收到寧波聯合物業管理有限公司 20,000,000.00

283、 元。 6支付其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期數 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 99 往來款注 132,163,653.34 收購少數股東權益支付金額 16,772,820.00 合 計 148,936,473.34 注：系歸還河源市廣晟鴻瑞房地產發展有限公司 47,500,000.00 元，2012 年 1-11 月納入合并財務報表前歸還溫州寧聯投資置業有限公司 30,000,000.00 元，歸還上海暢利投資發展公司 23,815,333.34 元，歸還寧波聯合物業管理有限公司 19,072,000.00 元，支付寧波聯合物業管理有限公司資金占用費 896,320.

284、00 元，歸還河源市華達凱旋房地產發展有限公司10,000,000.00 元，歸還上海翼暢投資管理有限公司 880,000.00 元。 7. 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 補充資料 本期數 上年同期數 1) 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 18,025,635.96 215,636,000.21 加：資產減值準備 9,266,256.29 187,403.81 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 68,205,623.15 78,117,501.73 無形資產攤銷 3,462,255.80 3,182,078.17 長期待攤費用攤銷 2,372,698.

285、94 1,042,243.74 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) -7,406,689.44 5,917,099.07 固定資產報廢損失(收益以“”號填列) 公允價值變動損失(收益以“”號填列) 3,987,792.47 財務費用(收益以“”號填列) 84,521,261.61 69,832,943.46 投資損失(收益以“”號填列) -62,491,064.06 -58,762,393.61 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -11,698,622.83 -4,984,862.48 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 29,085.24 -996,94

286、8.12 存貨的減少(增加以“”號填列) -999,645,595.46 -540,540,994.17 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) 171,410,870.38 291,605,776.01 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) 725,501,874.25 71,917,299.44 其他 經營活動產生的現金流量凈額 1,553,589.83 136,140,939.73 2) 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 100 融資租入固定資產 3) 現金及現金等價物凈變動情況： 現金的

287、期末余額 812,433,999.72 995,161,294.98 減：現金的期初余額 995,161,294.98 715,265,585.87 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -182,727,295.26 279,895,709.11 (2) 本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 項 目 本期數 上年同期數 1) 取得子公司及其他營業單位的有關信息： 取得子公司及其他營業單位的價格 48,800,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 48,800,000.00 減： 子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

288、 22,055,147.72 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 26,744,852.28 取得子公司的凈資產 77,440,307.34 流動資產 182,902,426.55 非流動資產 9,781,151.26 流動負債 115,243,270.47 非流動負債 2) 處置子公司及其他營業單位的有關信息： 處置子公司及其他營業單位的價格 20,544,013.92 55,286,950.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 20,544,013.92 55,286,950.00 減： 子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 588,379.60 28,115,0

289、23.28 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 19,955,634.32 27,171,926.72 處置子公司的凈資產 4,601,694.60 28,001,988.76 流動資產 1,286,680.48 182,941,243.60 非流動資產 40,351,678.02 181,474,572.43 流動負債 19,649,163.90 336,413,827.27 非流動負債 17,387,500.00 (3) 現金和現金等價物的構成 項 目 期末數 期初數 1) 現金 812,433,999.72 995,161,294.98 其中：庫存現金 220,457.69 317,

290、680.33 可隨時用于支付的銀行存款 809,671,498.55 992,746,312.92 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 101 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,542,043.48 2,097,301.73 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 2) 現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3) 期末現金及現金等價物余額 812,433,999.72 995,161,294.98 (4) 現金流量表補充資料的說明 不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明： 2012 年度現金流量表中現金期末數為 812,433,999.72 元，2012

291、年 12 月 31 日資產負債表中貨幣資金期末數為 859,321,057.01 元，差額 46,887,057.29 元，系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的銀行承兌匯票保證金 35,781,255.92 元，保函保證金4,951,049.23 元，信用證保證金 2,743,447.54 元，客戶按揭保證金 2,719,085.43 元，旅行社質保金 200,000.00 元，中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 492,219.17 元。 2011 年度現金流量表中現金期末數為 995,161,294.98 元，2011 年 12 月 31 日資產負債表中貨幣資金期末

292、數為 1,031,759,415.31 元，差額 36,598,120.33 元，系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的銀行承兌匯票保證金 26,496,737.45 元，信用證保證金1,519,120.88 元，遠期結售匯保證金 2,000,000.00 元,客戶按揭保證金 517,320.98 元，旅行社質保金 200,000.00 元，中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 5,864,941.02 元。 六、關聯方及關聯交易六、關聯方及關聯交易 (一) 關聯方情況 1. 本公司的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 浙江榮盛控股集團有

293、限公司 第一大股東 有限責任公司 杭州市 李水榮 投資 （續上表） 母公司名稱 注冊資本(萬元) 母公司對本公司的持股比例(%) 母公司對本公司的表決權比例(%) 本公司最終控制方 組織機構 代碼 浙江榮盛控股集團有限公司 20,000 29.90 29.90 李水榮 79338631-X 2. 本公司的子公司情況詳見本財務報表附注企業合并及合并財務報表之說明。 3. 本公司聯營企業情況(單位：萬元) 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人 代表 業務性質 注冊資本 合計持股比例(%) 合計表決權比例(%) 關聯關系 組織機構 代碼證 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 102 聯

294、營企業 寧波青峙化工碼頭有限公司 有限公司 寧波市 李水榮 碼頭港口經營 USD1,710.00 25.00 25.00 聯營企業 75326909-8 寧波聯合集團上海進出口有限公司 有限公司 上海市 楊建新 國際貿易 600.00 40.00 40.00 聯營企業 76649116-5 寧波聯合汽車銷售有限公司 有限公司 寧波市 陳明謙 汽車銷售 1,000.00 20.00 20.00 聯營企業 14413808-4 寧波聯合物業管理有限公司 有限公司 寧波市 曲向東 物業管理 500.00 40.00 40.00 聯營企業 72048290-9 臺州黃巖石窟旅游開發有限公司 有限公司

295、臺州市 余浩杰 旅游景點開發 500.00 35.00 35.00 聯營企業 76644832-7 臺州黃巖大瀑布旅游開發有限公司 有限公司 臺州市 朱海發 旅游景點開發 300.00 35.00 35.00 聯營企業 76868870-3 寧波江東諾德進出口有限公司 有限公司 寧波市 王惠元 國際貿易 100.00 20.00 20.00 聯營企業 78679484-1 寧波保稅區安基國際貿易有限公司 有限公司 寧波市 卓紹基 國際貿易 60.00 20.00 20.00 聯營企業 73425816-6 上海大明置業有限公司注 有限公司 上海市 吳慈龍 房地產開發 1,000.00 50.0

296、0 50.00 聯營企業 63026237-1 寧波威達貿易有限公司 有限公司 寧波市 王鈞康 國際貿易 60.00 26.67 26.67 聯營企業 71720474-8 注：該公司已于 2012 年 7 月 31 日注銷。 4. 本公司的其他關聯方情況 關聯方名稱 與本公司的關系 組織機構代碼 NB UNION,INC. 聯營企業之子公司 浙江逸盛石化有限公司 第一大股東之關聯企業 74497341-1 寧波聯合龍騰汽車有限公司 聯營企業之子公司 66849953-4 寧波戚家山化工碼頭有限公司 聯營企業之子公司 58053546-5 (二) 關聯交易情況 1. 購銷商品、提供和接受勞務的

297、關聯交易 (1) 無關聯方采購貨物。 (2) 出售商品和提供勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期數 上期同期數 金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%) 浙江逸盛石化有限公司 銷售 電力和蒸汽 市場價 418,453.64 0.11 7,611,636.41 1.47 浙江逸盛石化有限公司 服務 酒店服務 市場價 761,978.60 2.05 824,430.30 2.33 寧波青峙化工碼頭有限公司 服務 酒店服務 市場價 149,785.00 0.40 寧波戚家山化工碼頭有限公司 服務 酒店服務 市場價 8,494.

298、00 0.01 寧波聯合龍騰汽車有限公司 服務 房屋租賃 市場價 590,000.00 0.88 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 103 小 計 1,928,711.24 8,436,066.71 2. 關聯方資金往來 (1) 全資子公司寧波聯合建設開發有限公司本期與關聯方上海大明置業有限公司發生資金往來， 期初應收借方余額 370,008.50 元， 本期代墊費用 90,000.00 元。 上述應收款項 460,008.50元無法收回，已于本期核銷。 (2) 控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司本期與關聯方寧波聯合物業管理有限公司發生資金往來，期初貸方余額 19,072,000

299、.00 元，本期均已歸還并按約定利率計付本期資金占用費896,320.00 元，記入財務費用科目。 (3) 控股子公司河源寧聯置業有限公司本期與關聯方寧波聯合物業管理有限公司發生資金往來， 期初無余額，本期發生貸方往來 20,000,000.00 元， 期末應付貸方余額 21,004,164.38元。河源寧聯置業有限公司本期已按約定利率計提資金占用費 1,004,164.38 元，計入開發成本科目。 3. 擔保 擔保方 被擔保方 擔保金額(萬元) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經履行完畢 浙江榮盛控股集團有限公司 寧波聯合集團股份有限公司 5,000.00 2012 年 6 月 21

300、日 2013 年 6 月 21 日 否 4其他 (1) 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司本期為關聯方寧波聯合集團上海進出口有限公司代收代付社會保險費 306,044.10 元。 (2) 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司本期為關聯方 NB UNION,INC.代收代付工資 87,180.00 元；為其代理出口貨物，收取代理手續費 381,468.50 元。 (3) 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司本期以 200,703.00 元的價格向關聯方寧波聯合龍騰汽車有限公司購入運輸工具。 (4) 全資子公司寧波聯合建設開發有限公司本期支付關聯方寧波聯合物業管理有限公司水電費等 3

301、4,658.00 元。 (三) 關聯方應收應付款項 1. 應收關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 浙江逸盛石化有限公司 71,433.80 3,571.69 122,203.12 6,110.16 寧波青峙化工碼頭有限公司 2,104.00 105.20 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 104 小 計 73,537.80 3,676.89 122,203.12 6,110.16 其他應收款 上海大明置業有限公司 370,008.50 370,008.50 小 計 370,008.50 370,008.50 2應付關聯方

302、款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數 應付賬款 NB UNION,INC. 3,529,315.76 3,031,757.01 小 計 3,529,315.76 3,031,757.01 預收賬款 寧波聯合龍騰汽車有限公司 640,000.00 590,000.00 小 計 640,000.00 590,000.00 其他應付款 寧波聯合物業管理有限公司 21,004,164.38 18,000,000.00 寧波聯合集團上海進出口有限公司 11,862.33 1,013,867.86 溫州寧聯投資置業有限公司注 28,000,000.00 小 計 21,016,026.71 47,013,

303、867.86 注：全資子公司寧波聯合建設開發有限公司原持有其 40.00%股權，系公司聯營企業?？毓勺庸緶刂葶y聯投資置業有限公司本期受讓寧波華南投資有限公司持有該公司60.00%的股權后，公司將其納入合并財務報表范圍。 (四) 關鍵管理人員薪酬 2012 年度和 2011 年度，公司關鍵管理人員報酬總額分別為 685.27 萬元和 524.20 萬元。 七、或有事項七、或有事項 (一) 根據全資子公司寧波聯合建設開發有限公司、 控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司與相關住房公積金管理中心和有關按揭貸款銀行簽訂的合作協議，為部分貸款購房者按揭貸款在所購房產產權證辦妥他項權證(抵押)前提供連帶責任

304、保證。 (二) 根據 2012 年 2 月 20 日雙方簽訂的代理進口合同 ，寧波聯合集團進出口股份有限公司受浙江香溢進出口貿易有限公司（以下簡稱香溢公司）委托與諾華有限公司（以下簡稱諾華公司）簽訂買賣合同代理進口一批電解銅，并在中國建設銀行股份有限公司寧波市分行（以下簡稱建行寧波分行）開立了編號為 83008010059524、受益人為諾華公司、總額為4,674,230.71 美元的不可撤銷跟單信用證。諾華公司收到信用證后向交通銀行股份有限公司香港分行（以下簡稱香港交行）議付該款項。 寧波聯合集團進出口股份有限公司核實信用證項下的全套單證后發現上述業務的提單和提單發貨人皆虛假，且提單下無貨物

305、；經查實，香溢公司和諾華公司系受同一人控制的關聯公司，涉嫌利用遠期信用證套取資金。2012 年 5 月 11 日，寧波聯合集團進出口股份有限公司向寧波寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 105 市中級人民法院提起訴訟，要求建行寧波分行終止支付上述信用證項下的款項。 根據香港交行的請求，2012 年 7 月 18 日建行寧波分行從寧波聯合集團進出口股份有限公司賬戶扣付 4,692,230.71 美元(折人民幣 30,065,984.03 元)支付給香港交行。 2012 年 6 月 20 日香港交行向香港法院提出諾華公司破產申請。 2012 年 9 月 21 日寧波聯合集團進出口股份有

306、限公司向諾華公司破產清算人香港宏杰亞洲有限公司（以下簡稱宏杰亞洲）進行了債權申報。 鑒于建行寧波分行已對外支付，寧波聯合集團進出口股份有限公司要求建行寧波分行終止支付上述信用證項下的款項的訴訟請求實際上已經無法實現， 且諾華公司已進入破產清算程序，基于上述原因，2013 年 1 月 15 日寧波聯合集團進出口股份有限公司撤回其在寧波市中級人民法院的起訴。 截至本財務報表批準報出日，已登記的債權人僅為寧波聯合集團進出口股份有限公司和香港交行，均為無優先受償的債權人。寧波聯合集團進出口股份有限公司申報的債權金額4,692,230.71 美元， 交行香港分行申報的債權金額 4,675,380.79

307、美元及費用 905,318.30 港幣，折合 4,792,166.85 美元，諾華公司可執行資產為建行寧波分行支付的上述信用證下款項4,674,230.71 美元。寧波聯合集團進出口股份有限公司通過處置香溢公司交付的保證金及資產收回 5,488,717.77 元， 扣除根據寧波聯合集團進出口股份有限公司申報債權比例計算的預計可收回金額 14,567,407.17 元，計提應收賬款壞賬準備 10,009,859.09 元。截至本財務報表批準報出日，諾華公司破產清算未結束。 (三) 公司于 2012 年 8 月 3 日向寧波市北侖區人民法院提起訴訟，訴請解除與寧波驊晉實業有限公司的聯合區域 G7

308、工業小區土地 6,030.60 m2租賃關系，并要求寧波驊晉實業有限公司支付土地租金及逾期付款利息共計 2,021,313.00 元。 根據寧波市北侖區人民法院(2012)甬侖民初字第 1404 號民事判決書 ，解除公司與寧波驊晉實業有限公司 1993 年 10 月 30 日簽訂的土地租賃合同，應支付公司土地租金及管理費等 1,251,942.00 元以及逾期付款利息。截至本財務報表批準報出日，該判決即將進入執行程序。 (四) 1992 年公司將聯合區域 G7 地塊 6,006.40 m2轉讓給寧波驊晉實業有限公司，寧波驊晉實業有限公司委托自然人王國武在該地塊上建造廠房。后因寧波驊晉實業有限公

309、司未支付土地轉讓款，也未支付王國武的工程款。根據本期公司和王國武達成的調解協議 ，公司支付王國武工程款 148 萬元，款項支付后，王國武對寧波驊晉實業有限公司的債權歸公司所有。 八八、承諾事項、承諾事項 (一) 2010 年全資子公司寧波聯合建設開發有限公司以 62,483,600.00 元的價格將原持有的寧波天水置業投資有限公司 51%股權轉讓給寧波錦冠房地產開發有限公司。根據雙方 2010 年寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 106 6 月 29 日簽訂股權轉讓結算協議，寧波聯合建設開發有限公司從股權轉讓款中扣留應承擔寧波天水置業投資有限公司天水家園項目土地增值稅清算準備金

310、32,786,381.13 元，記入其他應付款科目。 寧波聯合建設開發有限公司 2011 年度從該土地增值稅清算準備金中支付寧波錦冠房地產開發有限公司 9,000,000.00 元，雙方約定如后續需上繳天水家園項目土地增值稅，寧波錦冠房地產開發有限公司應先承擔其中的 9,000,000.00 元。截至 2012 年 12 月 31 日，天水家園項目土地增值稅尚未清算。 根據股權轉讓結算協議 ，寧波天水置業投資有限公司根據房屋拆遷合同和未結算工程的相關合同等預提或應付款項共計 55,688,100.00 元，雙方約定如后續尚未支付的拆遷安置費和未結算工程款超過上述金額，由寧波聯合建設開發有限公司

311、及其他原股東承擔；如小于上述金額，則應將多余的金額按比例支付給寧波聯合建設開發有限公司及其他原股東。截至 2012 年12 月 31 日，上述事項尚未結算。 (二) 根據雙方簽訂的協議書，全資子公司寧波聯合建設開發有限公司已收到位于鄞州區工業用地及廠房擬受讓方支付的款項 11,600,000.00 元，因上述地塊可能被征用，寧波聯合建設開發有限公司將收到的款項暫記入其他應付款。截至 2012 年 12 月 31 日，上述事項尚未取得進展。 (三) 全資子公司寧波聯合建設開發有限公司于2012年7月16日以浙江宏展建設集團有限公司為受益人在中國建設銀行股份有限公司寧波市分行開立保函，保函金額為

312、4,918,836.37元，同時支付履約保證金 4,918,836.37 元。 (四) 截至 2012 年 12 月 31 日，控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證情況如下： 項 目 金 額 已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證 美元 5,058,338.43 (五) 根據公司與寧波亨潤塑機有限公司簽訂的國有土地使用權轉讓合同，公司擬將原以出讓方式取得國有土地使用權的地塊(位于寧波北侖區戚家山街道中興路，聯合區域 G8 工業小區， 總面積 50,809.00 平方米)轉讓給寧波亨潤塑機有限公司， 轉讓金額為 23,473,758.00 元。按合同規定，寧

313、波亨潤塑機有限公司應在 2010 年 5 月 25 日之前付清全款，本公司在收到全部土地款后將土地移交給對方公司。截至本財務報表批準報出日，寧波亨潤塑機有限公司已支付土地轉讓款 1,100.00 萬元，雙方尚未就上述合同是否繼續履行達成一致意見。 九、資產負債表日后事項九、資產負債表日后事項 (一) 資產負債表日后利潤分配情況說明 擬分配的利潤或股利 根據 2013 年 3 月 22 日公司董事會六屆十二次會議決議，寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 107 公司每 10 股派發現金股利 1.00 元(含稅)，總計派發現金股利 30,240,000.00 元。上述利潤分配預案尚待公

314、司股東大會審議通過。 (二) 根據 2013 年 3 月 22 日公司董事會六屆十二次會議決議， 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司擬以寧波聯合集團上海進出口有限公司經評估確認的凈資產值為基價，在寧波產權交易中心公開掛牌，轉讓其持有的寧波聯合集團上海進出口有限公司 35%的股權，掛牌底價為 507.68 萬元。 (三) 根據 2013 年 3 月 22 日公司董事會六屆十二次會議決議， 控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司擬以寧波聯合新城工貿有限公司經評估確認的凈資產值為基價，在寧波產權交易中心公開掛牌， 轉讓其持有的寧波聯合新城工貿有限公司 50%的股權， 掛牌底價為 2,469.

315、47萬元。 十、其他重要事項十、其他重要事項 (一) 截至 2012 年 12 月 31 日，公司財產抵押情況(單位：萬元) 被擔保單位 抵押物 抵押權人 抵押物 擔保借款金額 借款到期日 最高額 賬面原值 賬面價值 寧 波 經 濟 技術 開 發 區 熱電 有 限 責 任公司 房屋及建筑物 和 土 地使用權 中國銀行寧波經濟技術開發區支行 4,385.65 3,072.00 1,500.00 2013 年 2 月 28 日 寧 波 聯 合 建設 開 發 有 限公司 土 地 使 用權 寧波銀行總行營業部 3,341.26 3,341.26 50.00 2013 年 6 月 30 日 7,800.

316、00 50.00 2013 年 12 月 31 日 50.00 2014 年 6 月 30 日 7,650.00 2014 年 12 月 31 日 寧 波 聯 合 集團 進 出 口 股份有限公司 房 屋 及 建筑物 上海浦東發展銀行寧波分行鄞東支行 2,582.31 1,855.28 2,000.00 2013 年 9 月 5 日 USD389.00 2013 年 5 月 29 日 870.00 2013 年 6 月 16 日 嵊 泗 遠 東 長灘 旅 游 開 發有限公司 房屋及建筑物 和 土 地使用權 中 國 銀 行 股份 有 限 公 司嵊泗縣支行 19,949.85 19,782.20 4

317、,000.00 2016 年 6 月 30 日 4,200.00 800.00 2013 年 11 月 27 日 溫 州 銀 聯 投資 置 業 有 限公司 土地使用權 浙江蒼南農村合作銀行 5,173.30 5,173.30 9,400.00 2013 年 8 月 12 日 土地使用權 上海浦東發展銀行溫州靈溪支行 4,261.88 4,261.88 4,000.00 2013 年 5 月 23 日 2,000.00 2013 年 6 月 17 日 寧 波 聯 合 新城 工 貿 有 限公司 房 屋 及 建筑 物 和 土地使用權 中國光大銀行寧波分行營業部 3,158.92 2,754.13 2

318、,000.00 2013 年 8 月 27 日 小 計 42,853.17 40,240.05 36,815.06 (二) 企業合并 企業合并情況詳見本財務報表附注企業合并及合并財務報表之說明。 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 108 (三) 以公允價值計量的資產和負債 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末數 可供出售金融資產 547,115,477.16 151,602,801.60 502,584,876.17 698,718,278.76 金融資產小計 547,115,477.16 151,602,801.60 502,58

319、4,876.17 698,718,278.76 (四) 外幣金融資產和外幣金融負債 項 目 期初數 本期公允價 值變動損益 計入權益的 累計公允 價值變動 本期計提 的減值 期末數 金融資產 1. 貸款和應收款 67,550,660.92 3,946,489.72 78,929,794.30 金融資產小計 67,550,660.92 3,946,489.72 78,929,794.30 金融負債 124,136,985.27 94,404,883.25 (五) 其他 1. 根據江蘇華東地質調查集團有限公司出具的 土耳其 GEDIZ 庫克羅恩銻礦 2011 年度普查報告，控股子公司聯合環球礦業有

320、限公司所擁有的土耳其 GEDIZ 庫克羅恩銻礦礦區不具備投入地質詳查的工作條件，聯合環球礦業有限公司已停止所擁有的銻礦礦區地質詳查的工作，將根據實際情況對土耳其銻礦擇機處置。截至 2012 年 12 月 31 日，公司對聯合環球礦業有限公司累計出資 22,366,376.70 元，聯合環球礦業有限公司凈資產為-19,441,129.92 元，該公司的超額虧損已全額計入本公司歸屬于母公司所有者的凈資產,其中 2011 年已確認累計虧損17,633,633.21 元，2012 年度確認累計虧損 2,475,076.71 元。 2. 根據國家稅務總局國稅發201053 號文和房地產項目開發所在地地方

321、稅務局的有關規定，全資子公司寧波聯合建設開發有限公司目前已按照房地產銷售收入和預收房款的一定比例計提和預繳土地增值稅，待項目全部竣工決算并實現銷售后可向稅務機關申請清算。從事房地產開發業務的子公司已根據相關規定預提了土地增值稅 163,626,073.95 元， 相關房產項目主要建安成本系根據合同總價與監理報告進度暫估計算。 3. 本期股權轉讓情況 (1) 根據控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司與寧波中通物流集團有限公司于2011 年 12 月 12 日簽訂的企業國有產權轉讓合同 ，控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司以 15,964,320.90 元的價格將所持有的寧波聯合埃希物流

322、有限公司 67.00%股權轉讓給寧波中通物流集團有限公司，并于 2012 年 1 月收到該項股權轉讓款。寧波聯合埃希物流有限公司已于 2012 年 1 月 20 日辦妥工商變更手續。 (2) 根據 2012 年 8 月 1 日全資子公司寧波聯合建設開發有限公司與自然人陸志明于 2012年 8 月 1 日簽訂的產權交易合同 ，寧波聯合建設開發有限公司將所持有的寧波聯合經紀事務寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 109 有限公司 18.00%股權以 90,000.00 元的價格轉讓給陸志明，并于 2012 年 8 月 13 日收到該項股權轉讓款 90,000.00 元。寧波聯合經紀事務

323、有限公司已于 2012 年 9 月 27 日辦妥了工商變更登記手續。 4. 根據控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司與蒼南縣國土資源局簽訂的 國有建設用地使用權出讓合同 ，溫州寧聯投資置業有限公司受讓蒼南縣鐵路站前區沿站前大道東側地塊，面積為 56,876.60 平方米，合同總價 5.90 億元。截至本財務報表批準報出日，溫州寧聯投資置業有限公司已支付土地款 5.90 億元，該地塊尚未辦妥產權手續。 5. 根據 2012 年 5 月 10 日控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司股東會決議， 擬清算并注銷控股子公司蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司，并按照國家相關規定辦理有關注銷手續。截至本財務報表批

324、準報出日，蒼南怡和城市家園健身休閑有限公司已辦妥稅務注銷登記手續，尚未辦妥工商注銷手續。 6. 截至本財務報表批準報出日，公司及控股子公司尚未辦妥 2012 年度企業所得稅匯算清繳手續。 十十一一、母公司財務報表項目注釋、母公司財務報表項目注釋 (一) 母公司資產負債表項目注釋 1. 應收賬款 (1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例 (%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 賬齡分析法組合 1,693,803.97 100.00 102,366.30

325、 6.04 1,742,444.05 100.00 94,789.30 5.44 其他組合 小 計 1,693,803.97 100.00 102,366.30 6.04 1,742,444.05 100.00 94,789.30 5.44 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備 合 計 1,693,803.97 100.00 102,366.30 6.04 1,742,444.05 100.00 94,789.30 5.44 2) 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 寧波聯合集團股份有限

326、公司 2012 年年度報告 110 1 年以內 1,639,697.97 96.81 81,984.90 1,727,454.05 99.14 86,372.70 1-2 年 48,178.00 2.84 14,453.40 9,062.00 0.52 2,718.60 2-3 年 460.00 0.03 230.00 3 年以上 5,928.00 0.35 5,928.00 5,468.00 0.31 5,468.00 合 計 1,693,803.97 100.00 102,366.30 1,742,444.05 100.00 94,789.30 (2) 本期轉回或收回情況 應收賬款內容 轉

327、回或收回原因 確定原壞賬 準備的依據 轉回或收回前累計 已計提壞賬準備金額 轉回或收回 金額 餐 費 已收到款項 預計無法收回 12,660.00 12,660.00 小 計 12,660.00 12,660.00 (3) 無持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東款項。 (4) 應收賬款金額前 5 名情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占應收賬款余額的比例(%) 寧波志恒家俱有限公司 非關聯方 224,220.00 1 年以內 13.24 武警浙江省邊防總隊海警第二支隊 非關聯方 134,321.20 1 年以內 7.93 三星重工寧波有限公司 非關聯方 86,761.00

328、 1 年以內 5.12 浙江逸盛石化有限公司 關聯方 71,433.80 1 年以內 4.22 寧波陽光風羽絨制衣有限公司 非關聯方 69,504.00 1 年以內 4.10 小 計 586,240.00 34.61 (5) 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 浙江逸盛石化有限公司 第一大股東之關聯企業 71,433.80 4.22 寧波青峙化工碼頭有限公司 聯營企業之子公司 2,104.00 0.12 小 計 73,537.80 4.34 2. 其他應收款 (1) 明細情況 1) 類別明細情況 種 類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余

329、額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 111 按組合計提壞賬準備 賬齡分析法組合 1,796,484.18 0.37 135,674.21 7.55 319,883.64 0.05 62,534.40 19.55 其他組合 481,959,999.87 99.63 670,325,224.73 99.95 小 計 483,756,484.05 100.00 135,674.21 0.03 670,645,108.37 100.00 62,534.40 0.01 單項金

330、額雖不重大但單項計提壞賬準備 合 計 483,756,484.05 100.00 135,674.21 0.03 670,645,108.37 100.00 62,534.40 0.01 2) 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 1,741,484.18 96.94 87,074.21 262,455.98 82.05 13,122.80 1-2 年 2,000.00 0.11 600.00 10,000.00 3.13 3,000.00 2-3 年 10,000.00

331、0.56 5,000.00 2,032.12 0.63 1,016.06 3 年以上 43,000.00 2.39 43,000.00 45,395.54 14.19 45,395.54 合 計 1,796,484.18 100.00 135,674.21 319,883.64 100.00 62,534.40 3) 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 組合名稱 賬面余額 壞賬準備 其他組合 481,959,999.87 一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。 小 計 481,959,999.87 (2) 本期實際核銷的其他應收款情況 公司分公司寧波聯

332、合集團股份有限公司戚家山賓館應收款項 4,427.66 元，預計無法收回，于本期核銷。 (3) 無持有本公司 5%以上（含 5%）表決權股份的股東款項。 (4) 其他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%) 款項性質 或內容 寧波聯合建設開發有限公司 關聯方 466,485,878.90 注 96.43 往來款 寧波聯合集團進出口股份有限公司 關聯方 15,000,000.00 1 年以內 3.10 往來款 寧波驊晉實業有限公司 非關聯方 1,480,000.00 1 年以內 0.30 代墊款 中佳國際發展有限公司 關聯方 251,921.

333、25 1-2 年 0.05 往來款 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 關聯方 222,199.72 1 年以內 0.05 往來款 小 計 483,439,999.87 99.93 注： 其中賬齡1年以內40,000,000.00元， 1-2年90,000,000.00元， 2-3年336,485,878.90寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 112 元。 (5) 其他應收關聯方款項 單位名稱 與本公司關系 賬面余額 占其他應收款余額的比例(%) 寧波聯合建設開發有限公司 全資子公司 466,485,878.90 96.43 寧波聯合集團進出口股份有限公司 控股子公司 15,000,0

334、00.00 3.10 中佳國際發展有限公司 全資子公司 251,921.25 0.05 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 控股子公司 222,199.72 0.05 小 計 481,959,999.87 99.63 3. 長期股權投資 被投資單位 核算方法 初始投資 成本 期初 數 增減 變動 期末 數 寧波聯合建設開發有限公司 成本法 240,302,800.00 240,302,800.00 240,302,800.00 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 成本法 133,000,000.00 133,000,000.00 16,772,820.00 149,772,820.00 寧波聯合集團

335、進出口股份有限公司 成本法 23,480,000.00 23,480,000.00 2,340,648.36 25,820,648.36 中佳國際發展有限公司 成本法 23,973,458.41 1,946,837.90 1,946,837.90 寧波戚家山俱樂部有限公司 成本法 6,424,669.74 6,424,669.74 6,424,669.74 寧波經濟技術開發區蛟山房地產開發有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 成本法 40,000,000.00 70,389,271.78 69,279,

336、495.25 139,668,767.03 寧波青峙化工碼頭有限公司 權益法 34,480,408.46 54,217,216.29 5,082,464.22 59,299,680.51 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 權益法 5,669,446.77 6,389,790.91 392,892.77 6,782,683.68 寧波國際信托投資公司 成本法 4,400,000.00 4,400,000.00 4,400,000.00 杭州聯華華商集團有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 寧波聯合集團上海進出口有限公司 成本法 300,000

337、.00 300,000.00 300,000.00 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 成本法 158,000,000.00 158,000,000.00 158,000,000.00 溫州銀聯投資置業有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 合 計 701,930,783.38 547,250,586.62 272,368,320.60 819,618,907.22 (續上表) 被投資單位 持股比例(%) 表決權比例(%) 持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 寧波聯合建設開發有限公司 100.00

338、100.00 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 113 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 100.00 100.00 26,600,000.00 寧波聯合集團進出口股份有限公司 91.00 91.00 6,800,000.00 中佳國際發展有限公司 100.00 100.00 寧波戚家山俱樂部有限公司 100.00 100.00 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 80.00 80.00 寧波青峙化工碼頭有限公司 25.00 25.00 7,500,000.00 寧波聯合汽車銷售服務有限公司 20.00 20.00 152,000.00 寧波國際信托投資公司 2.20 2.20 4

339、,400,000.00 杭州聯華華商集團有限公司 0.42 0.42 1,843,953.10 寧波聯合集團上海進出口有限公司 5.00 5.00 50,000.00 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 80.00 80.00 溫州銀聯投資置業有限公司 51.00 51.00 合 計 4,400,000.00 42,945,953.10 (二) 母公司利潤表項目注釋 1. 營業收入/營業成本 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 主營業務收入 203,331,114.33 41,779,747.49 其他業務收入 67,193,246.59 80,852,813.31 營業成本 191,36

340、0,586.13 36,092,018.19 (2) 主營業務收入/主營業務成本（分行業） 行業名稱 本期數 上年同期數 收入 成本 收入 成本 酒店服務業 23,733,882.11 8,665,281.77 26,769,073.86 9,440,230.60 商品銷售 179,597,232.22 179,142,646.87 15,010,673.63 14,997,523.97 小 計 203,331,114.33 187,807,928.64 41,779,747.49 24,437,754.57 (3) 公司前 5 名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比

341、例(%) 桐鄉市中辰化纖有限公司 179,100,510.17 66.20 寧波機動車考訓中心 1,125,000.00 0.42 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 114 浙江逸盛石化有限公司 761,978.60 0.28 江東城市之家商務灑店有限公司 753,300.00 0.28 寧波聯合龍騰汽車有限公司 590,000.00 0.22 小 計 182,330,788.77 67.40 2. 投資收益 (1) 明細情況 項 目 本期數 上年同期數 成本法核算的長期股權投資收益 35,293,953.10 21,692,584.99 權益法核算的長期股權投資收益 10,73

342、3,379.50 9,306,379.36 處置長期股權投資產生的投資收益 12,535.28 可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 5,183,078.80 3,057,547.08 處置可供出售金融資產取得的投資收益 24,631,516.65 處置交易性金融資產取得的投資收益 -1,367.93 合 計 75,853,095.40 34,056,511.43 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益(列示投資收益占利潤總額 5%以上的被投資單位) 被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 26,600,000.00 19,950,000

343、.00 本期分紅較多 寧波聯合集團進出口股份有限公司 6,800,000.00 上年未分紅 小 計 33,400,000.00 19,950,000.00 (3) 按權益法核算的長期股權投資收益(列示投資收益占利潤總額 5%以上的被投資單位) 被投資單位 本期數 上年同期數 本期比上期增減變動的原因 寧波青峙化工碼頭有限公司 12,582,464.22 11,236,229.03 本期凈利潤增加 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 -2,393,977.49 -2,650,193.81 本期權益法至 11 月份 小 計 10,188,486.73 8,586,035.22 (4) 投資收益匯回重大

344、限制的說明 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 (三) 母公司現金流量表補充資料 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 115 補充資料 本期數 上年同期數 1. 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 81,751,740.97 67,143,404.02 加：資產減值準備 198,797.97 -266,063.03 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 7,983,189.11 7,259,123.37 無形資產攤銷 371,714.85 569,593.59 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) 53,293.78 6

345、,839,685.65 固定資產報廢損失(收益以“”號填列) 公允價值變動損失(收益以“”號填列) 財務費用(收益以“”號填列) 28,013,384.01 3,882,443.61 投資損失(收益以“”號填列) -75,853,095.40 -34,056,511.43 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 存貨的減少(增加以“”號填列) 158,299.16 -5,952.53 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -5,147,642.76 -2,457,053.01 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) -7,779,694.83 9,

346、699,567.47 其他 經營活動產生的現金流量凈額 29,749,986.86 58,608,237.71 2. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3. 現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 151,555,917.76 149,218,753.93 減：現金的期初余額 149,218,753.93 148,902,280.67 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 2,337,163.83 316,473.26 十二、其他補充資料十二、其他補充資料 (一) 非經常性損益 1.

347、非經常性損益明細表 項 目 金額 說明 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 116 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 43,133,706.14 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 873,710.78 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） 39,707,750.00 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損

348、益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 24,630,148.72 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損

349、益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -85,468.91 其他符合非經常性損益定義的損益項目 小 計 108,259,846.73 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 117 減：企業所得稅影響數（所得稅減少以“”表示） 7,901,157.66 少數股東權益影響額(稅后) 7,154,400.57 歸屬于母公司所有者的非經常性損益凈額 93,204,288.50 (二) 凈資產收益率及每股收益 1. 明細情況 報告期利潤 加權平均凈資產 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本

350、每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.81 0.11 0.11 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -3.29 -0.20 -0.20 2. 加權平均凈資產收益率的計算過程 項 目 序號 本期數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 33,108,428.90 非經常性損益 B 93,204,288.50 扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B -60,095,859.60 歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 D 1,769,395,269.96 發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 E 新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數

351、 F 回購或現金分紅等減少的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 G 30,240,000.00 減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H 6 其他 外幣財務報表折算引起的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I1 -790,841.31 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J1 6 可供出售金融資產公允價值變動引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I2 116,062,228.08 寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 118 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J2 6 其他事項引起的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I3 -5,391,007.05 增

352、減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J3 7 其他事項引起的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I4 -167,705.28 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J4 5 報告期月份數 K 12 加權平均凈資產 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 1,825,250,546.48 加權平均凈資產收益率 M=A/L 1.81% 扣除非經常損益加權平均凈資產收益率 N=C/L -3.29% (三) 公司主要財務報表項目的異常情況及原因說明 資產負債表項目 期末數 期初數 變動幅度 變動原因說明 應收票據 48,449,681.35 146,193,283.77 -66.86

353、% 主要系控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司期末未到承兌期的銀行承兌匯票減少所致。 預付賬款 32,283,903.13 53,955,759.53 -40.17% 主要系控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司期末預付貨款減少所致。 其他流動資產 105,516,527.33 主要系本期將待抵扣增值稅進項稅額、預繳營業稅等在此科目列示。 固定資產 838,902,095.09 530,587,766.61 58.11% 主要系控股子公司寧波梁祝文化產業園開發有限公司梁祝公園項目完工轉固定資產和控股子公司嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司天悅灣酒店完工轉入固定資產所致。 在建工程 34,087

354、,792.38 1,615,809.54 2,009.64% 主要系控股子公司寧波聯合新城工貿有限公司的廠房三期工程投入所致。 無形資產 109,019,081.90 69,979,660.83 55.79% 主要系控股子公司寧波梁祝文化產業園開發有限公司梁祝公園項目完工后其相應的土地使用權自開發成本轉入無形資產所致。 應付票據 100,536,258.03 74,135,791.49 35.61% 主要系控股子公司寧波新城工貿有限公司和寧波經濟開發區熱電有限責任公司期末未到兌付期限的銀行承兌匯票增加所致。 應付賬款 749,424,401.98 398,172,695.71 88.22% 主

355、要系控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司本期應付賬款土地款增加所致。 預收款項 1,586,283,638.41 1,078,337,434.29 47.10% 主要系控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司天和家園預收房款增加所致。 應付利息 2,797,244.58 3,998,181.11 -30.04% 主要系控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司期末未結算的應付利息減少所寧波聯合集團股份有限公司 2012 年年度報告 119 致。 一年內到期的非流動負債 196,000,000.00 25,300,000.00 674.70% 主要系控股子公司溫州銀聯投資置業有限公司一年內到期的長期借款增

356、加所致。 長期借款 185,700,000.00 282,500,000.00 -34.27% 主要系控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司、全資子公司寧波聯合建設開發有限公司、全資子公司寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司期末長期借款減少所致。 外幣報表折算差額 1,229,209.52 2,020,050.83 -39.15% 主要系控股子公司聯合環球礦業有限公司外幣報表折算差額減少所致。 利潤表項目 本期數 上年同期數 變動幅度 變動原因說明 營業稅金及附加 29,009,243.57 187,973,336.36 -84.57% 主要系全資子公司寧波聯合建設開發有限公司本期應交營業稅金

357、及附加減少所致。 資產減值損失 9,253,596.29 187,403.81 4,837.78% 主要系控股子公司寧波聯合集團進出口股份有限公司壞賬準備本期計提數增加所致。 公允價值變動收益 -3,987,792.47 主要系期末公司未持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 營業外收入 50,498,531.89 30,776,103.96 64.08% 主要系控股子公司寧波梁祝文化產業園開發有限公司遞延收益分攤轉入增加所致。 營業外支出 2,595,850.58 4,705,822.56 -44.84% 主要系營業收入減少引起相應水利基金減少所致。 所得稅費用 32,027,889.83 95,246,385.56 -66.37% 主要系公司本期應納稅所得額減少所致。