寧波聯合集團股份有限公司2015年年度報告（140頁）.PDF

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1、2015 年年度報告 1 / 140 公司代碼：600051 公司簡稱：寧波聯合 寧波聯合集團股份有限公司寧波聯合集團股份有限公司 2012015 5 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 未出席董事情況未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董

2、事的原因說明 被委托人姓名 董事 李彩娥 因公未能出席 王維和 三、三、 天健會計師事務所（特殊普通合伙）天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人李水榮李水榮、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人董慶慈董慶慈及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）董慶慈董慶慈聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預

3、案 經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審定，母公司2015年度實現凈利潤256,660,032.99元。以本年度凈利潤為基數，提取10%的法定公積金25,666,003.30元，當年可供股東分配的凈利潤為230,994,029.69元；加2014年12月31日尚未分配利潤 257,706,174.42元，本年度末實際可供股東分配的利潤為488,700,204.11元。 本公司本年度擬以2015年末總股本為基數， 每10股派發現金紅利0.80元（含稅） ，共計24,870,400.00元，剩余未分配利潤 463,829,804.11元留待以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉增股本。本預案尚需公

4、司股東大會審議批準。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中描述可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的重大風險及其應對措施，敬請查閱本報告第四節管理層討論與分析“三、公司關于公司未來發展的討論與分析

5、”之“ （四）可能面對的風險”的相關內容。 2015 年年度報告 2 / 140 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.3 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 .3 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 .6 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 .9 第五節第五節 重要事項重要事項 .23 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 .31 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 .36 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 .37 第九節第九節 公司治理公司治理 .42 第十節第十節 公司

6、債券相關情況公司債券相關情況 .44 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .45 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 .140 2015 年年度報告 3 / 140 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司 指 寧波聯合集團股份有限公司 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通貨幣單位 熱電公司 指 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 建設開發公司 指 寧波聯合建設開發有限公司 梁祝公司 指 寧波梁祝文化產業

7、園開發有限公司 嵊泗公司 指 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 溫州銀聯公司 指 溫州銀聯投資置業有限公司 進出口公司 指 寧波聯合集團進出口股份有限公司 溫州寧聯公司 指 溫州寧聯投資置業有限公司 河源公司 指 河源寧聯置業有限公司 天瑞公司 指 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 梁祝天地休閑廣場 指 寧波梁祝文化公園擴建項目二期工程 逸家園一期 指 鄞州區高橋鎮梁祝文化公園 3 號 A、B 地塊住宅小區項目 天瑞峰景里小區 指 天瑞家園（暫名） 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 寧波聯合集團股份有限公司 公司的中文簡稱 寧

8、波聯合 公司的外文名稱 NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 NUG 公司的法定代表人 李水榮 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 董慶慈 湯子俊 2015 年年度報告 4 / 140 聯系地址 寧波開發區東海路1號聯合大廈 寧波開發區東海路1號聯合大廈 電話 0574-86221609 0574-86221609 傳真 0574-86221320 0574-86221320 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 寧波開發區東海路1號聯合大廈 公司注冊地址的郵政編碼 315803 公司辦公

9、地址 寧波開發區東海路1號聯合大廈 公司辦公地址的郵政編碼 315803 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 寧波開發區東海路1號聯合大廈八樓 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 寧波聯合 600051 / 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 杭州市西

10、溪路 128 號 9 樓 簽字會計師姓名 沈維華、伍賢春 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 ( (一一) ) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2015年 2014年 本期比上年同期增減(%) 2013年 營業收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39 -16.75 2,823,462,066.07 歸屬于上市公司股東的凈利潤 127,217,784.89 114,296,972.34 11.30 60,027,573.55 歸屬于上市公司股東的扣除非經53,640,132.41 57,337,598

11、.04 -6.45 -37,893,982.09 2015 年年度報告 5 / 140 常性損益的凈利潤 經營活動產生的現金流量凈額 19,678,962.73 -196,745,550.76 -724,228,291.28 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增減（%） 2013年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,876,024,709.45 1,858,833,489.97 0.92 1,778,187,020.18 總資產 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91 5.63 7,729,911,620.04 期末總股本 310,880,000.00

12、310,880,000.00 - 302,400,000.00 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2015年 2014年 本期比上年同期增減(%) 2013年 基本每股收益（元股） 0.42 0.38 10.53 0.20 稀釋每股收益（元股） 0.42 0.38 10.53 0.20 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.18 0.19 -5.26 -0.13 加權平均凈資產收益率（%） 6.69 6.34 增加0.35個百分點 3.28 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 2.82 3.18 減少0.36個百分點 -2.07 八、八、 境內外會計

13、準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 ( (一一) ) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 ( (二二) ) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 九、九、 2015 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份）

14、 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 748,483,867.50 639,864,714.17 791,418,060.05 1,518,628,439.19 歸屬于上市公司股東的凈利潤 92,827,768.61 15,546,515.18 6,814,371.54 12,029,129.56 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 48,769,202.23 -3,679,573.04 1,522,749.89 7,027,753.33 經營活動產生的現金流量凈額 -107,548,842.06 47,281,399.

15、86 -5,405,419.84 85,351,824.77 2015 年年度報告 6 / 140 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2015 年金額 2014 年金額 2013 年金額 非流動資產處置損益 -252,487.50 -6,206,980.66 8,789,473.61 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 4,261,704.25 1,400,500.79 597,669.55 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關，

16、符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 34,169,612.35 41,535,687.39 34,448,590.89 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 51,673,862.90 22,029,266.35 89,238,638.55 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -3,178,350.11 1,213,478.69 -1,895,747.23 少數股東權益影響額 24,405.01 -2,139,185.87

17、-4,575,579.20 所得稅影響額 -13,121,094.42 -873,392.39 -28,681,490.53 合計 73,577,652.48 56,959,374.30 97,921,555.64 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 可供出售金融資產 617,559,795.02 556,063,258.84 -61,496,536.18 55,004,527.64 合計 617,559,795.02 556,063,258.84 -61,496,536.18 55,

18、004,527.64 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 報告期內， 公司所從事的主要業務為電力、 熱力生產和供應業務、 房地產業務以及批發業務。分別概述如下： 1、電力、熱力生產和供應業務： 子公司熱電公司擁有四爐四機的生產規模，總裝機容量為 45MW，供熱能力 400t/h。所供應的區域電網覆蓋寧波經濟技術開發區聯合區域， 擁有110Kv變電所一座及10Kv供電干線 55.3 Km；供熱管網覆蓋寧波經濟技術開發區聯合區域，以及青峙化工區、江南出口加工區等周邊區域，主管線長

19、達 72Km，向近 100 家用戶供熱。其經營模式主要采取以煤炭為基礎能源生產電、熱能，2015 年年度報告 7 / 140 并通過自身所管轄的區域電網和經營的熱網向周邊居民、企業用戶銷售電力、蒸汽，部分電量通過上網方式輸送至國家電網以增加其營業收入與利潤。報告期內，公司熱電業務新增水煤漿制造項目，受托加工水煤漿。 該公司作為區域市場單一的電、熱供應商，在區域供電及供熱市場居相對壟斷地位。受國家宏觀經濟形勢影響，本報告期內，區域用電和用熱需求量出現一定縮減，同時，國家對火電行業的環保要求逐步升級，這些都對公司電力、熱力生產和供應業務的進一步發展形成制約。所以，加強技術改造和內部挖潛是本業務經營

20、和發展的主要著力點，認真做好區域市場的穩定經營與業務拓展，做好產能布局與調整是本業務經營和發展的關鍵點。 2、房地產業務 公司的房地產業務主要包括傳統住宅、文化旅游地產和特色商業地產三大塊。傳統住宅開發主要在寧波、溫州、河源等城市，所開發的產品包括中高層住宅、低密度的低層住宅和多層住宅等； 文化旅游地產開發主要在寧波和舟山兩地， 分別為以寧波梁祝文化園為依托的特色景觀住宅，以及以嵊泗天悅灣景區為依托的海濱度假村海景公寓；特色商業地產開發主要為梁祝天地休閑廣場項目，該項目的招商涵蓋了婚紗攝影、婚紗銷售、一站式婚慶會館、青年旅舍、體檢中心等與婚慶產業鏈相關的商業業態。公司房地產業務的經營模式主要是

21、通過土地競拍或股權收購方式取得項目。在獲得項目前，對意向土地及項目進行充分詳盡的市場調研和分析，評估項目的收益和可能存在的風險，對項目進行全面的可行性研究和分析論證；評估論證通過并履行了必要的審批程序后，購入開發用地或受讓開發用地所在公司的部分股權，進而進行房地產項目的開發或合作開發；其后，通過招投標方式確定勘察、設計、施工、監理等單位，精心組織項目開發建設；同時，根據所開發項目的特性，確定采用自銷、代銷或兩者相結合的方式進行開發產品的銷售。 報告期內，國內房地產開發投資增速、房屋新開工面積增速及房企土地購置面積增速均大幅下降，房地產行業整體處于去庫存周期。但在國家“化解房地產庫存，促進房地產

22、業持續發展”的政策導向下，2015 年度，房地產行業利好政策頻出，包括降準降息、降低購房首付比例、降低購房準入門檻、二手房交易稅費調整、棚改拆遷以貨幣補貼為主、鼓勵農民工進城購房等，預計今后“穩增長、去庫存、促轉型”將會是房地產政策的著力點。受宏觀經濟環境的影響，公司房地產業務所開發的個別項目銷售去化速度放緩，銷售資金回籠趨慢，從而導致該等項目預期的盈利水平降低。面對市場變化，公司將進一步加大營銷力度，加強與營銷代理機構的合作，努力降低庫存；同時，積極做好內部管理建設，縮短項目開發建設周期，強化成本控制意識，以提高公司房地產業務的市場競爭力和盈利能力。 公司作為區域性房地產開發企業，在寧波、溫

23、州蒼南、舟山嵊泗等地具有多年的開發經驗，形成了自己獨特的競爭優勢。公司在寧波曾開發的天一家園、天水家園、天合家園等項目，均具有較好的品牌影響力，是寧波本土老牌房地產開發企業，但目前受到外來大型龍頭房地產企業的市場擠壓，包括本公司在內的本土中小型房地產企業的整體市場占有率逐年下降；公司在溫州蒼南開發了怡和城市家園、天和家園、瑞和家園等項目，引領了蒼南縣城新區的房地產發展，整體開發規模位居蒼南縣房地產企業前列，成為當地的行業標桿企業；公司在舟山嵊泗開發的天悅灣景區，建成的天悅灣酒店，以及正在建設的天悅灣濱海度假村 A 區（包括海景公寓及商業街，下同） ，引領了嵊泗的旅游開發和旅游地產開發，是嵊泗縣

24、重點投資項目之一。 3、批發業務 公司的批發業務主要是子公司進出口公司的進出口貿易，且以出口為主，其經營模式主要是自營并為中小企業提供通關、退稅、外匯、物流等外貿綜合服務，主要產品包括服裝、紡織品、鞋類、紙張等，業績來自買賣差價。 報告期內，由于全球經濟增速放緩，有效需求不足，各經濟體依然面臨較多的不確定性，從而導致各國的外貿需求下降，全球貿易量出現萎縮，我國的對外貿易也出現下滑，進口和出口均出現負增長。對此，進出口公司通過走訪老客戶，給予針對性的經營支持，努力穩定業務量；通過積極參加展會，努力拓展新市場和新業務；通過推廣出口信保業務，努力減少收匯風險；還在控制經營風險的前提下， 對原有熟悉的

25、大宗商品進口業務進行篩選， 擴大了進口煤炭的內銷業務。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 2015 年年度報告 8 / 140 單位：萬元 幣種：人民幣 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比列（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比列（%） 本期期末金額較上期期末變動幅度（%） 存貨 539,782 66.59 497,815 64.87 8.43 固定資產 80,947 9.99 70,174 9.14 15.35 可供出售金融資產 57,042 7.04 63,082 8.22 -9.57 1、 存貨本期期末較上期期末

26、增加， 主要系本報告期房地產子公司各在建項目按工程進度投入所致。 2、固定資產本期期末較上期期末增加，主要系子公司溫州銀聯公司自用辦公樓交付使用，以及全資子公司熱電公司的水煤漿項目工程和干煤棚工程完工轉入共同影響所致。 3、可供出售金融資產本期期末較上期期末減少，主要系本期處置“工大首創”全部股權，以及所持其他上市公司股權市值期末比期初下跌共同影響所致。 其中：境外資產 0（單位：元 幣種：人民幣） ，占總資產的比例為 0%。 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 1、電力、熱力生產和供應業務： （1）區域優勢。子公司熱電公司的電力、熱力生產和供應業務在寧波經濟技術開發區聯合

27、區域具有相對壟斷的競爭優勢，該公司還擁有多年的區域電網和熱網管理和運營經驗。在堅持做好對區域供用熱市場形勢的跟蹤與調研的基礎上，根據區域規劃布局調整，適時完善了熱網規劃，管網資源優勢不斷鞏固。隨著區域裝備產業基地熱網項目的建成，蒸汽管網已增至 72 公里，供熱覆蓋范圍進一步擴大。 （2） 設備優勢。 目前擁有的兩臺 130T/h 高溫高壓循環流化床和 2 臺 12MW 高溫高壓背壓式汽輪發電機組，具有高燃燒效率、低污染物排放的優勢。報告期內，在脫硫改造基礎上，又完成了#1爐的低氮燃燒改造， 并擬于2016年推進#2爐的低氮燃燒改造和4臺鍋爐的煙氣超低排放改造，持續提升現有設備在效能和性能上的優

28、勢。 2、房地產業務： （1）扎實的內部管理。報告期內，公司進一步加強對各房地產項目在前期定位、成本管理、市場營銷、施工質量等方面的管控。通過加大市場調研，進行項目前期科學定位；通過以目標成本為綱，進行限額設計、限額采購全過程的項目成本動態管理；通過市場有效宣傳推廣，尤其是與銷售代理公司及各類創新性營銷平臺的合作，拓寬營銷渠道，加大營銷力度；通過制定現場施工質量管理辦法， 尤其是不定期地對各項目的施工質量狀況實施巡檢， 來確保施工質量符合要求。上述一系列舉措，使公司房地產業務的內部管理更為扎實，管理水平顯著提高。 （2）優質的項目資源。公司現有儲備或開發的房地產項目具有資源或區位優勢。嵊泗天悅

29、灣景區擁有 2.8 公里長的南向天然沙灘，且是長三角地區屈指可數的優質沙灘，這使公司所開發的房地產項目具有一線海景優勢； 寧波梁祝文化園是國家 AAAA 級旅游景區， 還是以梁祝故事為主線的愛情主題公園，與其毗鄰的房地產是寧波城區范圍內不可多得的公園房地產。此外，位于蒼南和河源的房地產項目均坐落于當地城市發展的新區，該等區域的發展具有一定潛能。 （3）經驗豐富的經營管理團隊。公司已從事多年的房地產開發經營，積累了較為豐富的房地產開發和運作經驗，還具有一支敬業、精業且較為穩定的專業人員隊伍。 3、批發業務： （1）報告期內，子公司進出口公司實現出口額28,199萬美元，進口額1,014萬美元，繼

30、續保持寧波市外貿實力效益工程企業的地位。 （2）報告期內，子公司進出口公司獲準成為寧波首批跨境出口綜合服務平臺試點企業。該公司投資設立的寧波聯合天易通信息技術有限公司成功搭建天易通跨境服務平臺，依托海關確立的特色通關模式，得到了眾多貨代公司和倉儲公司的關注。 報告期內，公司的核心競爭力未發生重要變化。 2015 年年度報告 9 / 140 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、管理層管理層討論與分析討論與分析 本報告期，公司管理層緊緊圍繞發展戰略，積極應對各種挑戰，在逆勢中求突破，在競爭中求效益，全面完成了董事會于年初制定的經營計劃?，F分述如下： 1、電力、熱力生產和供應業務

31、 報告期內，子公司熱電公司共完成發電量 23,594 萬度，較上年增加 4.4%；完成售熱量 118.8萬噸，較上年減少 2.6%。致使售熱量減少的主要原因是在宏觀經濟下行的影響下，供應區域內工業企業用戶，因其自身產能原因出現不同程度的用熱需求減少。熱電公司一方面做好市場動態的跟蹤與研判， 另一方面積極開發潛在市場， 報告期內新增熱用戶 6 家， 以增量盡力彌補存量縮減。本報告期， 子公司熱電公司共實現營業收入 33,775 萬元； 凈利潤 4,984 萬元， 較上年增長 16.2%，煤價下跌是其凈利潤增加的主要成因。報告期內，熱電公司在抓好安全生產的基礎上，以精細、動態的理念指導生產經營管理

32、，主營業務保持穩定；加強設備巡檢與維修保養，深化操作培訓，保障了生產運行的高效和可靠；落實電、熱管網的升級改造與表計計量管理，實現了降損增效的目標；強化內控與預算管理，管理規范性進一步提高。在做好日常生產經營管理的同時，加快技改與項目建設，完成了#1 爐低氮燃燒改造、一期干煤棚改擴建、裝備產業基地配套熱網及水煤漿制造項目的建設，致使該公司本報告期末在建工程比期初減少了 94.7%。 2、房地產業務 報告期內，公司房地產業務實現銷售收入 11 億元，較上年減少 37.8%，減少的主要原因系子公司溫州銀聯公司商品房竣工面積減少，也使營業成本、營業稅金及附加隨之減少。由于國內房地產市場的低迷，加大了

33、公司可銷售商品房銷售的難度和成本，營銷力度的加大，致使銷售費用較上年有所增加。隨著各在建房地產工程項目建設進度的如期推進，實際投資額隨之增加，致使本報告期期末存貨較期初增加較多。本報告期總建筑面積 89 萬平方米，竣工面積 13 萬平方米。具體經營情況如下： （1） 子公司建設開發公司 7-1 地塊的公建部分與寧波市江北區政府相關單位簽訂了正式回購協議，并且收到了全部款項，還順利進行了物業移交；商鋪和辦公樓部分的營銷工作正在緊張進行之中，針對商鋪市價的走低，已計提相應的存貨跌價準備。與錢塘房產集團有限公司合作開發的聯合開發區域內 B1 地塊（項目案名：天瑞峰景里小區）截至本報告期末已基本完成地

34、下室主體施工， 預計 2016 年上半年可開盤銷售。 聯合開發區域內的其它存量土地開發的前期工作仍在積極推進之中。存量房產的盤活工作取得成效，報告期內，新增房屋出租面積 5,672 平方米，致使報告期末公司投資性房地產較期初增加 49.2%。 （2）子公司溫州銀聯公司天和家園一期進一步推進尾房去化，截至本報告期末，項目累計簽約面積 15.76 萬平方米（累計可銷售面積 17.77 萬平方米） ；天和家園二期已完成項目毛坯綜合驗收，處于內部精裝修階段，截至本報告期末，項目累計簽約面積 4.94 萬平方米（累計可銷售面積7.51 萬平方米） ；天和家園三期處于主體施工階段，截至本報告期末，項目累計

35、簽約面積 6.40 萬平方米（累計可銷售面積 11.24 萬平方米） 。溫州寧聯公司瑞和家園的住宅部分已基本完成項目主體施工，處于室外工程施工階段，截至本報告期末，項目累計簽約面積 3.44 萬平方米（累計可銷售面積 10.55 萬平方米） ；瑞和家園的商業部分處于地下室主體施工階段。河源公司天和家園一期于 2015 年 10 月順利交付，高層已售房源交房率達到 93%，截至本報告期末，項目累計簽約面積5.21 萬平方米（累計可銷售面積 8.03 萬平方米） ；河源公司天和家園二期（低層）于 2015 年 9 月開盤銷售， 截至本報告期末， 項目累計簽約面積 0.05 萬平方米 （累計可銷售面

36、積 1.30 萬平方米)。 （3）子公司嵊泗公司天悅灣濱海度假村 A 區，已基本完成項目毛坯施工，處于精裝修及室外工程施工階段，截至本報告期末，項目累計簽約面積 2.02 萬平方米（累計可銷售面積 3.84 萬平方米） 。 天悅灣濱海度假村商業街于 2015 年 8 月正式開街。 天悅灣景區全年接待游客 5.5 萬人次。 （4）子公司梁祝公司梁祝天地休閑廣場項目于 2015 年 10 月試運行，婚紗攝影基地、薇拉宮邸、婉紗仙妮婚紗市場、國際青年旅舍等商家相繼簽約，招商工作取得成效。逸家園一期住宅于2015 年 11 月開盤，截至本報告期末，項目累計簽約面積 1.49 萬平方米（累計可銷售面積

37、4.64萬平方米），逸家園二期住宅和梁祝精品酒店的各項前期工作正有序推進。梁祝文化園全年接待2015 年年度報告 10 / 140 游客 36 萬人次，與上年持平。 3、批發業務 報告期內，子公司進出口公司完成出口額 28,199 萬美元，較上年減少 1.1%，主要系國外市場需求減少所致；進口額 1,014 萬美元，較上年減少 43.8%，減少的原因主要是大宗商品價格持續下跌。上述因素共同影響，致使進出口公司本報告期營業收入較上年減少 3.3，期末存貨較期初減少 40.8%， 還計提了相應的存貨跌價準備。 報告期內， 進出口公司在加強風險控制的前提下，通過穩定傳統業務和創新業務模式，努力化解外

38、需不足、電商平臺競爭激烈等帶來的不利影響，積極探索跨境電商平臺出口貿易模式，加快經營轉型，所設立的天易通跨境電商平臺自 2015 年11 月 23 日試運行以來，成交量穩步提升。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司營業收入 369,840 萬元，較上年減少 16.8%；營業利潤 23,504 萬元，較上年減少 26.9%；凈利潤 20,798 萬元，較上年減少 15.0%；同比減少的主要原因是子公司溫州銀聯公司商品房銷售收入減少。歸屬于上市公司所有者的凈利潤 12,722 萬元，較上年增加 11.3%。同比增加的主要原因是公司處置可供出售金融資產所得收益增加。 (

39、 (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39 -16.75 營業成本 3,030,049,752.91 3,497,739,620.79 -13.37 銷售費用 128,051,584.69 113,456,643.31 12.86 管理費用 156,377,703.08 158,448,128.21 -1.31 財務費用 76,807,184.39 90,811,010.65 -1

40、5.42 經營活動產生的現金流量凈額 19,678,962.73 -196,745,550.76 不適用 投資活動產生的現金流量凈額 -22,498,140.36 -2,392,930.50 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 -110,247,890.48 87,974,511.29 -225.32 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 報告期內，公司營業收入 369,840 萬元，比上年減少 74,416 萬元，減幅為 16.8%，主要系子公司溫州銀聯公司商品房銷售收入減少所致，減少的主要原因是商品房竣工面積減少；營業成本303,005 萬元，營業成本率為 81.93%，比上年增加三點二

41、零個百分點，主要系營業成本率相對較高的進出口貿易銷售收入比重較上年增加了八點零七個百分點。 (1)(1) 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:萬元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 批發業 214,702 207,572 3.32 -3.00 -2.91 減少 0.09 個百分點 電力、熱力32,392 25,233 22.10 -7.56 -8.39 增加 0.70 2015 年年度報告 11 / 140 生 產 和 供應業 個百分點

42、 房地產業 111,899 66,455 40.61 -37.83 -36.93 減少 0.85 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 電、熱 32,392 25,233 22.10 -7.56 -8.39 增 加 0.70 個百分點 商品房 111,899 66,455 40.61 -37.83 -36.93 減 少 0.85 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率 （%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 浙江省

43、內 152,193 100,023 34.28 -41.50 -42.64 增 加 1.31個百分點 浙江省外 212,978 201,324 5.47 17.38 15.74 增 加 1.34個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 房地產業及商品房和浙江省內的營業收入和營業成本，均較上年大幅減少，主要系子公司溫州銀聯公司商品房銷售收入減少所致。減少的主要原因是商品房竣工面積減少。 本報告期，公司向前 5 名客戶銷售額占年度銷售總額的比例為 25.08%。 (2)(2) 成本分析表成本分析表 單位：萬元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金

44、額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 批發和零售業 進貨成本 207,572 68.50 213,793 61.12 -2.91 電力、熱力生產和供應業 購煤成本 11,786 3.89 14,150 4.05 -16.71 電力、熱力生產和供應業 購電成本 4,277 1.41 4,353 1.24 -1.75 房地產業 建安成本 48,835 16.12 78,998 22.59 -38.18 較上年同期減少的主要原因，系本期商品房銷售量減少相應減少。 房地產業 土地成本 6,743 2.23 6,806 1.95 -0.93 合計 279,213

45、92.15 318,100 90.95 -12.22 成本分析其他情況說明 2015 年年度報告 12 / 140 公司向前 5 名供應商采購額占年度采購總額的比例為 16.40%。 2.2. 費用費用 本報告期，所得稅費用比上年同期減少 45.4%。減少的主要原因是子公司溫州銀聯公司營業利潤減少致使應納稅所得額減少所致。 3.3. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 單位：元 本期費用化研發投入 0 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 0 研發投入總額占營業收入比例（%） 0 公司研發人員的數量 0 研發人員數量占公司總人數的比例 （%） 0 研發投入資本化的比重（%） 0 4

46、.4. 現金流現金流 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期 上年同期 變動值 經營活動產生的現金流量凈額 1,968 -19,675 21,643 投資活動產生的現金流量凈額 -2,250 -239 -2,011 籌資活動產生的現金流量凈額 -11,025 8,797 -19,822 (1)經營活動產生的現金流量凈額比上年同期增加，主要系子公司溫州銀聯公司天和家園二期和天和家園三期商品房預售款增加所致。 (2)投資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要系子公司熱電公司水煤漿項目工程和干煤棚工程投入所致。 (3)籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期減少，主要系子公司溫州銀聯公司本報告期分配紅

47、利以及房地產子公司歸還計息往來款增加共同影響所致。 (4)本報告期，經營活動產生的現金流量凈額小于本年度凈利潤，主要系子公司溫州銀聯公司部分年初預收房款于本期確認收入所致。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 單位：萬元 項目名稱 本期 期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期 期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 42,029 5.19 49,152 6.41 -14.49 2015 年年度報告 13 / 140 應收票據

48、 496 0.06 892 0.12 -44.39 應收賬款 21,443 2.65 22,397 2.92 -4.26 預付款項 4,417 0.54 4,031 0.53 9.58 應收股利 - - 48 0.01 - 其他應收款 8,077 1.00 12,722 1.66 -36.51 存貨 539,782 66.59 497,815 64.87 8.43 劃分為持有待售的資產 101 0.01 265 0.03 -61.89 其他流動資產 12,708 1.57 6,182 0.81 105.56 可供出售金融資產 57,042 7.04 63,082 8.22 -9.57 長期股權

49、投資 7,253 0.89 6,108 0.80 18.75 投資性房地產 14,700 1.81 9,852 1.28 49.21 固定資產 80,947 9.99 70,174 9.14 15.35 在建工程 285 0.04 1,345 0.18 -78.81 無形資產 8,017 0.99 8,287 1.08 -3.26 長期待攤費用 193 0.02 414 0.05 -53.38 遞延所得稅資產 13,032 1.61 14,601 1.90 -10.75 其他非流動資產 44 0.01 - - - 短期借款 64,701 7.98 89,851 11.71 -27.99 應付票

50、據 9,204 1.14 7,254 0.95 26.88 應付賬款 95,080 11.73 82,590 10.76 15.12 預收款項 198,990 24.55 179,873 23.44 10.63 應付職工薪酬 3,813 0.47 3,755 0.49 1.54 應交稅費 22,097 2.73 29,109 3.79 -24.09 應付利息 453 0.06 335 0.04 35.22 其他應付款 37,727 4.65 34,830 4.54 8.32 一年內到期的非流動負債 37,346 4.61 20,884 2.72 78.83 長期借款 118,259 14.59

51、 89,555 11.67 32.05 遞延收益 3,423 0.42 5,147 0.67 -33.50 遞延所得稅負債 14,342 1.77 15,821 2.06 -9.35 其他非流動負債 1,024 0.13 1,537 0.20 -33.38 資產總額 810,566 767,367 5.63 其他說明 1、應收票據減少主要系子公司進出口公司年初持有的銀行承兌匯票本期到期收妥所致。 2、應收股利減少主要系子公司溫州銀聯公司年初應收股利收到所致。 3、其他應收款減少主要系子公司進出口公司出口退稅進度加快所致。 2015 年年度報告 14 / 140 4、劃分為持有待售的資產減少主要

52、系本報告期末子公司無該等資產。 5、 其他流動資產增加主要系子公司溫州銀聯公司天和家園二期和天和家園三期商品房預售收入增加致使所預繳的各項稅費相應增加所致。 6、投資性房地產增加主要系子公司建設開發公司存量房產出租所致。 7、 在建工程減少主要系子公司熱電公司水煤漿項目工程和干煤棚工程完工轉入固定資產所致。 8、長期待攤費用減少主要系子公司溫州銀聯公司臨時設施攤銷所致。 9、其他非流動資產增加主要系子公司進出口公司預付全順外貿綜合服務平臺軟件款項所致。 10、應付利息增加主要系子公司梁祝公司長期借款增加所致。 11、一年內到期的非流動負債增加主要系子公司溫州銀聯公司向浙江蒼南農村商業銀行股份有

53、限公司營業部借入的長期借款于資產負債表日后一年內到期所致。 12、長期借款增加主要系子公司梁祝公司項目貸款增加所致。 13、遞延收益減少主要系子公司梁祝公司原收到的與資產相關的梁祝文化產業園基礎配套設施補助分期計入營業外收入所致。 14、其他非流動負債減少主要系公司限制性股票部分解鎖致使負債相應減少所致。 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 房地產行業經營性信息分析房地產行業經營性信息分析 1.1. 報告期內房地產儲備情況報告期內房地產儲備情況 適用不適用 序號 持有待開發土地的區域 持有待開發土地的面積(平方米) 一級土地整理面積(平方米) 規劃計容建筑面積(平方米) 是

54、/否涉及合作開發項目 合作開發項目涉及的面積(平方米) 合作開發項目的權益占比(%) 1 河源 44,715 - 136,462 是 136,462 40.8 2 嵊泗 259,651 - 226,999 否 - - 3 寧波 286,714 - 378,925 否 - - 2.2. 報告期內房地產開發投資情況報告期內房地產開發投資情況 適用不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 序號 地區 項目 經營業態 在建項目/新開工項目/竣工項目 項目用地面積(平方米) 項目規劃計容建筑面積(平方米) 總建筑面積(平方米) 在建建筑面積(平方米) 已竣工面積(平方米) 總投資額 報告期實際投資額 1 溫州

55、天和家園二期 住宅 在建項目 33,385 75,758 97,777 97,777 - 65,000 8,342 2 溫州 天和家園三期 住宅 在建項目 58,015 115,858 162,558 162,558 - 151,600 14,294 3 溫州 瑞和家園住宅 在建項目 45,737 116,663 161,140 161,140 - 116,212 17,565 2015 年年度報告 15 / 140 （住宅） 4 溫州 瑞和家園（商業） 商業 在建項目 13,763 41,549 53,949 53,949 - 50,218 3,858 5 河源 天和家園一期 住宅 竣工項目

56、 67,138 93,069 127,139 - 127,139 67,730 8,066 6 河源 天和家園二期（低層） 住宅 新開工項目 23,147 12,752 18,645 18,645 - 15,144 2,334 7 嵊泗 天悅灣濱海度假村A 區 商業 在建項目 64,080 62,797 65,264 65,264 - 41,000 8,169 8 寧波 逸家園一期 住宅 新開工項目 71,865 71,280 101,622 101,622 - 77,510 15,811 9 寧波 梁祝天地休閑廣場 商業 在建項目 62,675 40,569 65,280 65,280 -

57、53,987 8,133 10 寧波 天瑞峰景里小區 住宅 新開工項目 15,665 28,177 36,708 36,708 - 20,000 2,768 3.3. 報告期內房地產銷售情況報告期內房地產銷售情況 適用不適用 序號 地區 項目 經營業態 可供出售面積(平方米) 已預售面積(平方米) 1 溫州 天和家園一期 住宅 26,245 5,484 2 溫州 天和家園二期 住宅 19,811 4,226 3 溫州 天和家園三期 住宅 112,354 63,981 4 溫州 瑞和家園 住宅 87,250 16,157 5 河源 天和家園一期 住宅 62,504 21,937 6 河源 天和家

58、園二期（低層） 住宅 12,993 517 7 嵊泗 天悅灣濱海度假村 A 區 商業 16,724 3,927 8 寧波 逸家園一期 住宅 46,415 14,915 9 寧波 城莊 7#-1 地塊 商業 5,651 2,962 10 寧波 天合家園一期 住宅 279 279 2015 年年度報告 16 / 140 11 寧波 天合家園二期 住宅 3,246 174 12 寧波 天一家園二期 住宅 168 138 13 寧波 天一家園五期 住宅 55 55 14 寧波 天一家園六期 住宅 1,082 130 15 寧波 文昌花園 住宅 239 239 注：本表所述可供出售面積包括可供預售面積，

59、已預售面積包括已售面積。 4.4. 報告期內房地產出租情況報告期內房地產出租情況 適用不適用 5.5. 報告期內公司財務融資情況報告期內公司財務融資情況 適用不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 期末融資總額 整體平均融資成本(%) 利息資本化金額 177,343 7.91 10,599 6.6. 其他其他說明說明 適用不適用 2015 年年度報告 17 / 140 電力行業經營性信息分析電力行業經營性信息分析 1.1. 報告期內電量電價情況報告期內電量電價情況 發電量(萬千瓦時) 上網電量(萬千瓦時) 售電量(萬千瓦時) 外購電量(萬千瓦時) 上網電價(元/兆瓦時) 售電價(元/兆瓦時) 經營地

60、區/發電類型 今年 上年 同期 同比 今年 上年 同期 同比 今年 上年 同期 同比 今年 上年 同期 同比 今年 今年 浙江省寧波市/火電 23,594 22,602 4.39% 415 136 205.15% 24,671 24,404 1.09% 5,861 6,208 -5.59% 0.52 0.77 2.2. 報告期內電量、報告期內電量、收入收入及成本情況及成本情況 單位：億元 幣種：人民幣 類型 發電量（萬千瓦時） 同比 售電量 （萬千瓦時） 同比 收入 上年同期數 變動比例（%） 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例（%） 上年同期金額 上年同期占總成本比例（%） 本期金額較

61、上年同期變動比例(%) 火電 23,594 4.39% 25,086 2.22% 1.65 1.63 1.23 煤 1.18 46.70 1.42 50.71 -16.90 折舊 0.38 15.17 0.42 14.95 -9.52 人工成本 0.19 7.52 0.18 6.52 5.56 外購電 網供成本 0.43 16.95 0.44 15.60 -2.27 合計 23,594 4.39% 25,086 2.22% 1.65 1.63 1.23 - 2.18 85.89 2.46 87.78 -11.38 3.3. 裝機容量情況裝機容量情況分析分析 子公司熱電公司總裝機容量為：2 臺

62、12MW 高溫高壓背壓式汽輪發電機組、1 臺 15MW 抽凝式汽輪發電機組和 1 臺 6MW 背壓式汽輪發電機組。全部用于火電，且均位于寧波經濟技術開發區。 2015 年年度報告 18 / 140 4.4. 發電效率發電效率情況情況分析分析 子公司熱電公司本報告期內發電廠用電率 5.86%，利用小時數 5243 小時，分別比上年增加 6.16%和 4.38%。 5.5. 資本性支出資本性支出情況情況 詳見本報告第十一節財務報告“七、合并財務報表項目注釋”之 19 的相關情況。本報告期，該等項目均未形成獨立的收益。 2015 年年度報告 19 / 140 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分

63、析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 報告期末長期股權投資 7,253 萬元，比年初增加 1,145 萬元，增幅 18.75%。詳見本報告第十一節財務報告“九、在其他主體中的權益”的相關內容。 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 根據公司第七屆董事會第八次會議的決議，公司與上海浙東企業管理有限公司簽訂了股權轉讓合同 ，以自有資金收購其持有的梁祝公司 20%的股權，交易價格為 10,800 萬元，并于 2015年 11 月 13 日完成了工商變更登記手續。本次交易完成后，梁祝公司成為公司全資子公司。根據上述決議，公司還對梁祝公司進行了增資，將其注冊資金從 2 億元人民幣

64、增加至 5 億元人民幣，并于 2015 年 12 月 2 日完成了工商變更登記手續。梁祝公司主要經營范圍：房地產開發、旅游景區開發。 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 無 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況 單位：元 證券 代碼 證券 簡稱 初始投資成本 占該公司股權比例（%） 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者權益變動 會計核算科目 資金 來源 600982 寧波熱電 7,680,619.25 2.21 124,630,545.00 1,024,813.50 -123,969.39 可供出售金融資產

65、 自籌 000970 中科三環 5,483,000.00 2.89 431,432,713.84 2,613,811.88 -17,527,914.96 可供出售金融資產 自籌 合計 13,163,619.25 / 556,063,258.84 3,638,625.38 -17,651,884.35 / / 買賣其他上市公司股份的情況買賣其他上市公司股份的情況 股份名稱 期初股份數量（股） 報告期買入股份數量（股） 使用的資金數量（元） 報告期賣出股份數量（股） 期末股份數量（股） 產生的投資收益（元） 2015 年年度報告 20 / 140 工大首創 2,705,680 0 0 2,705,

66、680 0 51,365,902.26 報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額307,960.64元。 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 無 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 (1)公司主要子公司情況 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 所處行業 主要產品 或服務 注冊 資本 資產總計 凈資產 凈利潤 溫州銀聯公司 房地產業 住宅、商業地產 5,000 368,457 27,430 16,679 建設開發公司 房地產業 住宅 20,000 87,303 62,525 -2,065 熱電公司 電力、熱力生產和供應業 電力、熱力 14,000

67、61,726 30,041 4,984 進出口公司 批發業 紡織品、煤炭、鎳 礦 等 進 出口、紙張 2,000 60,672 5,863 153 梁祝公司 房地產業 住宅、商業地產，旅游服務 50,000 174,593 40,263 -3,100 嵊泗公司 房地產業 住宅、商業地產，旅游服務 6,000 84,440 9,472 -2,705 (2)公司本年度取得和處置子公司情況 1）取得子公司情況： 公司名稱 取得方式 貢獻的凈利潤（萬元） 寧波聯合天易通信息技術有限公司 設立 -38.85 寧波聯合天易通國際貿易有限公司 設立 -0.61 2）處置子公司情況： 公司名稱 處置方式 貢獻

68、的凈利潤（萬元） 寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 注銷 -13.91 注：公司本年度取得和處置子公司情況詳見本報告第十一節財務報告“八、合并范圍的變更” 。 上述子公司的設立和處置對公司本年度的整體生產經營和業績均無影響。 (3)對公司凈利潤影響達到 10%以上的子公司的經營情況及業績 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 主營業務收入 主營業務利潤 凈利潤 溫州銀聯公司 102,100 32,336 16,679 熱電公司 32,392 7,521 4,984 梁祝公司 859 400 -3,100 嵊泗公司 1,915 1,622 -2,705 2015 年年度報告 21 / 140 (4)對公

69、司凈利潤影響達到 10%以上的參股公司的經營情況及業績 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 主營業務收入 主營業務利潤 凈利潤 寧波青峙化工碼頭有限公司 20,442 12,517 8,780 (5)經營業績同比出現大幅波動的子公司情況及變動原因分析 1） 溫州銀聯公司凈利潤減少主要系營業收入減少所致。 減少的主要原因是商品房竣工面積減少。 2）梁祝公司虧損增加主要系隨著商品房營銷力度的加大，營銷費用隨之增加。 3） 進出口公司扭虧為盈主要系資產減值損失減少所致。 減少的主要原因是上年對應收浙江香溢進出口貿易有限公司電解銅款項采用個別認定法全額計提剩余應收款凈額壞賬準備，致使上年壞賬損失較多所

70、致。 4） 嵊泗公司虧損減少主要系銷售費用減少所致。 減少的主要原因是商品房宣傳廣告費用減少。 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 無 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 1、電力、熱力生產和供應業務 目前，子公司熱電公司在電力、熱力生產和供應領域繼續保持在寧波經濟技術開發區聯合區域的相對壟斷地位。本報告期，在宏觀經濟下行的影響下，其供應區域熱的需求減少，尤其是工業企業用戶用熱量明顯下降，對主營業務收入造成影響。但煤價的下跌也使主要成本支出減少，一定程度上抵消了

71、因用熱需求減少所帶來的負面影響。受實體經濟景氣度的影響，區域內熱的需求預計依然疲軟。對此，公司將在鞏固與擴大自身競爭優勢，不斷提升服務質量的同時，繼續關注供應區域內行業動態及區域規劃，尤其是區域供用熱市場的變化，加強對潛在競爭對手如區域外圍供熱企業對公司現有市場的滲透動向的跟蹤，提前做好應對預案，鞏固并積極擴大熱用戶。 2、房地產業務 房地產行業從長期來看，人口總量、人口增速、人口結構以及人口遷移等因素對房地產市場現階段狀況以及未來發展趨勢或潛在風險都具有重要影響；新型城鎮化與房地產市場供需關聯緊密，影響房地產市場需求結構、總體空間布局與供需平衡；房地產價格預計將謹慎上升；不動產登記制度與戶籍

72、制度改革是房地產調控長效機制建設的重點。由于房地產市場的優勢已逐漸從供給側向需求側轉換，市場分化嚴重，房地產企業并購整合和優勝劣汰的競爭格局會進一步加劇。公司雖有豐富的開發經驗、良好的品牌形象和贊譽的市場口碑，但所面臨的市場整體形勢和外來大型開發商的直接競爭，對公司的開發節奏、開發水平和營銷能力均提出了更高的要求。 3、批發業務 子公司進出口公司作為寧波市重點外貿企業、外貿實力效益工程企業和海關重點幫扶企業，受到地方政府和相關口岸部門的大力支持和幫助。 該公司用足自身條件， 在 2015 年艱難的外部環境下保持了出口業務穩定，控制了進口業務風險。但 2016 年世界經濟增長依然不容樂觀，下行壓

73、力依舊存在，國內經濟增速如果放緩，以及人民幣匯率波動如果劇烈，均會對公司的進出口業務產生重大影響。因此，公司進出口貿易業務面臨巨大的經營壓力。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 繼續穩健發展房地產業務、熱電業務和國際貿易三大主業：以適應市場為導向，加強成本管理和營銷整合能力， 持續提升房地產開發經營水平； 以設備管理為基礎， 完善精細化的管理模式，加強熱電業務的市場鞏固；以風險控制為前提，立足傳統外貿，創新經營模式，穩健經營謀求新發展。同時，加強與政府和專業機構的溝通協作，繼續做好項目調研，爭取在港口物流等新業務2015 年年度報告 22 / 140 開拓上有新的突破。 1、電力、熱

74、力生產和供應業務 加強對國家宏觀經濟走向和區域市場情況的關注，適時根據區域市場尤其是區域供用熱規劃的變化，調整自身定位；在對現有產能進行重新評估的基礎上，做好生產系統升級改造，以滿足未來的區域市場需求；抓住國家電力改革契機，積極補足供電業務短板；通過緊抓安全生產不放松，節能降耗深挖潛，苦練內功，努力提升管理水平和經濟效益。 2、房地產業務 在做好傳統住宅開發的同時，全面做好文化旅游地產等特色地產及婚慶等特色商業項目的開發、營銷和招商工作。以旅游開發帶動旅游房產的銷售，以景區品質的提升增加相鄰房產的附加值，以成本管理的細化增強價格競爭優勢，進一步提升房地產開發經營水平。 3、批發業務 穩健經營傳

75、統進出口業務，全力營運好“天易通”跨境電商平臺，不斷完善平臺的系統和程序，使各環節運行達到順暢和便利，同時，進一步加大宣傳和推廣力度，拓展更多用戶，不斷健全規章制度，嚴格防范經營風險。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 收入計劃（億元） 費用計劃（億元） 成本計劃（億元） 36.12 3.86 30.44 2016 年度的經營目標，以及為達到經營目標擬采取的策略和行動： 1、電力、熱力生產和供應業務：計劃完成發電量 23,500 萬度，售汽量 120 萬噸。鞏固安全生產管理基礎，實現發電系統安全運行兩個一百天，供電系統安全運行三個一百天；抓好精細、動態的生產經營管理，抓實、抓細設備管理，確保

76、生產系統的高效、穩定運行；關注供應區域市場動態，調整完善供熱規劃；加強電、熱兩網的巡檢消缺，提升售后服務水平；在穩定現有市場的同時，積極拓展新的用戶；推進煙氣超低排放及鍋爐綜合升級改造等技改項目，提升機爐環保排放參數，優化產能布局。 2、房地產業業務：建設開發公司做好天瑞峰景里小區的建設和銷售工作；推進聯合開發區域其他項目的前期工作；進一步加強對樓盤尾房等沉淀資產的處置工作。溫州銀聯公司繼續做好蒼南天和家園一期尾房銷售工作；確保天和家園二期、三期和瑞和家園項目及河源天和家園項目的工程質量和施工建設進度，做好相關項目的交付、住宅部分的續銷和商業部分的銷售工作；推進天和家園待開發土地的相關前期工作

77、。嵊泗公司做好天悅灣景區的旅游開發工作；做好天悅灣濱海度假村 A 區的工程建設和樓盤續銷及項目交付工作；做好天悅灣景區、商業街及天悅灣酒店的經營管理工作；做好待開發土地的前期調研及規劃工作。梁祝公司做好梁祝天地休閑廣場的商業推廣和市場運營工作；做好逸家園一期的工程建設和續銷工作；做好逸家園二期及梁祝精品酒店的前期工作，力爭早日開工建設；繼續完善梁祝公園的營運管理。 2016 年公司計劃新開工逸家園二期住宅項目，總建筑面積約 12.9 萬平方米； 計劃竣工蒼南天和家園二期住宅項目，總建筑面積約 9.8 萬平方米，計劃竣工嵊泗天悅灣濱海度假村 A 區和梁祝天地休閑廣場，總建筑面積約 13.1 萬平

78、方米。 3、批發業務：密切關注國際經濟形勢的新變化，積極優化經營模式；在穩定傳統進出口業務的前提下，做好經營發展規劃，尋找新的業務增長點；通過跨境電商平臺的建設和營運，實現經營業務的轉型升級。努力實現出口額 2.73 億美元、進口額 0.1 億美元的經營目標。 上述經營計劃不構成公司對投資者的業績承諾，敬請投資者對此保持足夠的風險意識，正確理解經營計劃與業績承諾之間的差異。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 1、電力、熱力生產和供應業務：1）政策風險：隨著國家環保政策要求的不斷提高，對機、爐的污染物排放控制水平提出了更高的要求，并將施行更為嚴格的超低排放標準。公司將結合自身實際，

79、做好設備的升級改造，不斷提升運行操作水平，提高污染物達標排放的穩定性，而環保投入的加大，也使熱電公司的生產運行成本進一步提高。盡管如此，公司仍將積極迎合國家政策2015 年年度報告 23 / 140 要求，承擔相應的社會責任。2）市場風險：供應區域熱用戶受宏觀經濟影響，產能出現不同程度縮減，進而造成了區域用熱量的下降。公司將加大對區域用戶生產經營情況的了解，相應調整自身經營策略，謀求區域市場的長期穩定，同時，結合寧波市北侖區十三五規劃及供用熱規劃，做好自身供熱業務的布局調整。 2、房地產業務：1）政策風險：房地產行業受國家宏觀調控政策影響較大。為此，公司將加強對國家房地產宏觀政策的研究，因勢利

80、導，靈活、審慎、適時地根據宏觀政策的變化調整房地產開發和銷售策略，最大程度地降低政策變化對公司房地產業務的經營管理和未來發展所造成的不利影響。2）經營風險：公司正從單一的傳統住宅開發逐步向住宅、文化旅游地產、特色商業地產等多業態發展，從而對公司在房地產策劃、開發、銷售、招商、運營等方面提出了更高的要求。公司將進一步優化人力資源配置，增強項目投資把控能力，提高項目開發經營水平，確保經營目標的實現。3）財務風險：房地產行業屬于資金密集型行業，而持有型物業和存量房產的增加，更加劇了開發資金的緊缺， 進而對進一步發展房地產業務造成制約。 公司將穩步加快項目開發節奏，加速售房資金回籠，提高資金使用效率，

81、同時加強與銀行等金融機構合作，積極嘗試多元化的融資方式，確?，F有房地產項目的開發建設和房地產業務的可持續發展。 3、批發業務：1）經營風險。外貿行業正處轉型升級過程中。國內要素成本上升等不利因素的存在，使傳統外貿發展壓力增大；市場競爭的日趨激烈，使進出口業務面臨巨大挑戰。公司將借助在報關、報檢、退稅等方面的優勢，強化服務，力爭進出口業務量穩定增長。2）匯率風險。人民幣匯率雙向波動幅度加大，將對公司外貿經營業績造成較大影響。對此，公司將采取選擇有利的幣種和結算方式，并通過運用匯率方面的衍生金融工具管理風險等措施，將匯率風險控制在可承受范圍內。3）跨境電商平臺風險。通過跨境電商平臺拓展創新外貿業務

82、模式，其效用存在較大的不確定性，例如市場采購模式下的拼箱業務以及境外倉模式等。該等不確定性將影響子公司進出口公司未來的業務規模和盈利狀況。 四、四、公司因不適用準則規定或特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 ( (一一) ) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 1、公司 2013 年第一次臨時股東大會通過了關于修訂公司章程的議案 ，修訂了公司現金分紅政策：明確了現金分紅相對于股

83、票股利在利潤分配方式中的優先順序，明確了利潤分配尤其是現金分紅事項的決策程序和機制，明確了各期現金分紅的最低比例等事項。 公司利潤分配具體政策如下： （1）利潤分配的形式：公司采取現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。在有條件的情況下，公司可以進行中期利潤分配。 （2）公司現金分紅的具體條件和比例：除特殊情況外，公司在當年母公司盈利且母公司累計未分配利潤為正的情況下，采取現金方式分配股利，每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的母公司可供分配利潤的百分之十。 特殊情況是指：公司發生投資總額超過公司最近一期經審計的歸屬于母公司期末凈資產 30%（含）的重大投資行為。 （3）公司發放股票股

84、利的具體條件：公司在經營情況良好，并且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配，發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現金分紅的條件下，提出股票股利分配預案。 現金分紅政策調整的條件和程序合規、透明。該政策在報告期內得到了嚴格的執行。 2、報告期內現金分紅實施情況：根據 2014 年度股東大會決議，報告期內，公司無應實施的現金分紅。鑒于母公司 2014 年度未實現盈利，因此，2014 年度不進行現金分紅符合公司章程的規定。 3、 公司利潤分配政策的制定和執行符合公司章程及審議程序的規定， 現金分紅標準和比例明2015 年年度報告 24 / 140 確清晰，相關的決策程序和機

85、制完備。公司董事會對 2014 年度未進行現金分紅做了詳細說明；公司獨立董事認真審閱相關制度和文件，并對未進行現金分紅的合理性發表了獨立意見；公司于2015 年 4 月 13 日召開了 2014 年度網上業績說明會。 公司董事會提出的 2014 年度利潤分配預案，充分考慮到了公司的經營情況、財務狀況、資金需求及未來發展等各種因素，符合相關法規及公司規章制度規定； 充分考慮到了公司和公司股東特別是公司中小股東的權益， 符合公司長遠利益。 ( (二二) ) 公司近三年（含報告公司近三年（含報告期）的普通股利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案期）的普通股利潤分配方案或預案、資本公積金轉增

86、股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2015 年 0 0.8 0 24,870,400 127,217,784.89 19.55 2014 年 0 0 0 0 114,296,972.34 0 2013 年 0 1.6 0 48,384,000 60,027,573.55 80.60 ( (三三) ) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正， 但未提出普通股現金

87、利潤分配預案的，報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正， 但未提出普通股現金利潤分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、董董事會對會計師事務所事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 ( (一一) ) 董事會、監事會對會計師事務所董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 (

88、(二二) ) 董董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 適用 不適用 ( (三三) ) 董董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 適用 不適用 五、五、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 72.79 境內會計師事務所審計年限 8 2015 年年度報告 25 / 140 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 天健會計師事務所（特殊普通

89、合伙） 41.86 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 本報告期內，公司支付給天健會計師事務所（特殊普通合伙）2014 年度財務報表審計費用 70萬元， 并承擔了 2.79 萬元的審計人員差旅費； 2014 年度內部控制審計費用 40 萬元， 并承擔了 1.86萬元的審計人員差旅費。2015 年度財務報表審計費用 70 萬元及內部控制審計費用 40 萬元均應付未付。2014 年度公司支付給天健會計師事務所（特殊普通合伙）2013 年度財務報表審計費用 60萬元，并承擔了 1.3 萬元的審計人員差旅費；2013 年度內部控制審計費用 32 萬元，并承擔了 1.4萬元的審計人員差旅費。

90、 六、六、面臨暫停上市面臨暫停上市風險的情況風險的情況 導導致暫停上市的原因以及公司采取的消除暫停上市情形的措施致暫停上市的原因以及公司采取的消除暫停上市情形的措施 截至本報告披露日公司未面臨暫停上市風險。 七、七、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 八、八、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 2015 年年度報告 26 / 140 九、九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 適用 不適用 十、十、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況

91、的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 本報告期公司及控股股東、實際控制人均不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十一、十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵情況及其影響 適用 不適用 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 事項概述 查詢索引 公司限制性股票激勵計劃第一期解鎖事項 詳情請見 2015 年 5 月 16 日上交所網站公司公告（） ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨

92、時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 2015 年年度報告 27 / 140 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 ( (三三) ) 報報告期公司激勵告期公司激勵事項事項相關情況說明相關情況說明 2015 年 5 月 15 日，公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議審議通過了關于公司限制性股票激勵計劃第一期解鎖事宜的議案 ，認為公司限制性股票激勵計劃（草案修訂稿） 規定的限制性股票第一期解鎖條件均已符合，同意對公司股權激勵計劃的 4 名激勵對象的限制性股票進行第一期解鎖， 解鎖數量共計 339.2 萬股， 占公司股本總數的 1.09%， 解

93、鎖日即上市流通日為 2015年 5 月 22 日。詳情請見 2015 年 5 月 16 日上交所網站公司公告()。 十二、十二、重大關聯交易重大關聯交易 適用 不適用 十三、十三、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 （1）報告期已履行完畢的擔保合同 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保對象名稱 擔保金額 協議簽署日 擔保期限 梁祝公司* 10,000 2014-07-17 2014-07-17 至 2015-09-21 小計 10,000 熱電公司 2,000 2015-

94、04-02 2015-04-02 至 2015-08-21 小計 2,000 合計 12,000 （2）報告期尚未履行完畢的擔保合同 單位：萬元 幣種：人民幣 擔保對象名稱 擔保金額 協議簽署日 擔保期限 梁祝公司* *10,000 2011-05-30 2011-05-30 至 2018-12-21 *20,000 2013-04-16 2013-04-16 至 2021-03-20 *25,000 2014-03-18 2014-03-18 至 2018-11-19 40,000 2015-08-07 2015-08-07 至 2018-08-31 小計 95,000 嵊泗公司* *4,2

95、00 2011-10-25 2011-10-25 至 2016-06-30 2015 年年度報告 28 / 140 小計 4,200 溫州銀聯公司* 30,000 2014-11-28 2014-11-28 至 2019-05-27 小計 30,000 熱電公司 6,000 2015-01-04 2015-01-04 至 2018-01-04 *2,000 2015-04-02 2015-04-02 至 2016-04-02 小計 8,000 進出口公司* *2,000 2015-09-29 2015-09-29 至 2016-09-28 小計 2,000 天瑞公司* *10,000 2015

96、-10-13 2015-10-13 至 2018-08-30 小計 10,000 合計 149,200 注:上述擔保的類型均為連帶責任保證擔保。 上述擔保的決策依據均是公司2014年度股東大會通過的關于公司2015年度擔保額度的決議。 上述擔保的對象均為公司 2014 年度股東大會審定的公司， 帶*的為公司與銀行簽定的最高額保證合同。 帶*為報告期末資產負債率超過 70%的公司。 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 0 公司及其子公司對子公司的擔保情況

97、報告期內對子公司擔保發生額合計 62,000.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 149,200.00 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 149,200.00 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 79.53 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 141,200.00 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 55,398.76 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 196,598.76 2015 年年度報告 29 / 140 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況

98、委托他人進行現金資產管理的情況 1 1、 委托理財情況委托理財情況 適用 不適用 2 2、 委托貸款情況委托貸款情況 適用 不適用 3 3、 其他投資理財及衍生品投資情況其他投資理財及衍生品投資情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 本報告期公司無其他重大合同。 十四、十四、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 1、為提升溫州蒼南瑞和家園的整體品質和形象，做好做強公司房地產業務，溫州銀聯公司的全資子公司溫州寧聯公司于 2015 年 3 月以 1,495 萬元的價格競得蒼南縣火車站前區 2,624.98 平方米的商住用地開發權。該地塊的東、西、南三面紅線均與

99、目前在建的瑞和家園相鄰，呈內凹于瑞和家園項目地塊；系溫州寧聯公司在取得瑞和家園地塊時，因未能拆遷而留存地塊。 2、為進一步整合資產結構，根據公司內部控制制度資金活動的有關權限規定，2015年 3 月 25 日，公司通過上海證券交易所集中競價交易系統出售所持有的工大首創（600857）股票2,705,680 股，占其總股本的 1.21%，交易成交總價 5,380 萬元。本次減持后公司不再持有工大首創股票。 3、根據公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議決議，公司股權激勵計劃第一期解鎖的339.2 萬股限制性股票，已于 2015 年 5 月 22 日解鎖并上市流通。 4、溫州寧聯公司以人民幣

100、 109.75 萬元價格受讓天信儀表集團有限公司持有的蒼南聯信小額貸款股份有限公司 0.2375%股權， 計 95 萬股， 并于 2015 年 11 月 23 日完成了工商變更登記手續。本次增持后溫州寧聯公司持有該公司 1,055 萬股股權，占其注冊資本的 2.6375%。 5、 公司于2011年9月27日披露了與寧波經濟技術開發區管委會簽署 項目投資意向協議書 ，擬在寧波經濟技術開發區大小黃蟒島及附近海域投資化工碼頭與儲罐項目的有關事項。2012 年 2月 20 日，上述項目的投資協議書正式簽署。詳情請見 2012 年 2 月 22 日上交所網站公司公告()。由于規劃原因，截至本報告披露日，

101、該項目尚無進展。 6、公司自 2012 年 5 月 15 日起陸續披露了進出口公司因“信用證欺詐糾紛”起訴相關被告人一案的相關事項及其進展情況。詳情請見 2012 年 5 月 15 日、2012 年 7 月 21 日、2012 年 9 月 25日、 2013 年 1 月 16 日、 2013 年 3 月 26 日、 2014 年 3 月 25 日上交所網站公司公告()以及本報告第十一節財務報告“十四、承諾及或有事項（二） ” 。公司將根據事項進展情況，及時進行信息披露。 十五、十五、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 公司

102、2015年度履行社會責任的報告 詳見2016年3月29日的上交所網站()。 ( (二二) ) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 無 2015 年年度報告 30 / 140 十六、十六、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 2015 年年度報告 31 / 140 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 ( (一一) ) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動

103、情況表 單位：萬股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 30,240 97.27 339.2 339.2 30,579.2 9

104、8.36 1、人民幣普通股 30,240 97.27 339.2 339.2 30,579.2 98.36 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數 31,088 100 0 0 31,088 100 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 2015 年 5 月 15 日，公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議審議通過了關于公司限制性股票激勵計劃第一期解鎖事宜的議案 ， 同意對公司股權激勵計劃的 4 名激勵對象的限制性股票進行第一期解鎖，解鎖數量共計 339.2 萬股，解鎖日即上市流通日為 2015 年 5 月 22 日。詳情請見2015

105、年 5 月 16 日上交所網站公司公告()。 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響每股收益、每股凈資產等財務指標的影響 根據公司第七屆董事會 2014 年第二次臨時會議決議， 公司對激勵對象授予相應額度的限制性2015 年年度報告 32 / 140 股票，實際行權股份數 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予價格 3.02 元/股。根據公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議決議，上述股權激勵計劃限制性股票第一期 3,392,000 股于 2015 年 5月 22 日解鎖并上市流通，致使凈資產相應增加 1

106、0,243,840.00 元，每股收益減少 0.003 元，每股凈資產減少 0.04 元。 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 無 ( (二二) ) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位: 萬股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 王維和等 4名限制性股票激勵對象 339.2 339.2 0 0 股 權 激 勵股份鎖定 自授予日起滿 12 個月后的首個交易日至授予日起 24 個月內的最后一個交易日止 王維和等 4名限制性股票激勵對 169.6 0 0 1

107、69.6 股 權 激 勵股份鎖定 自授予日起滿 24 個月后的首個交易日至授予日起 36 個月內的最后一個交易日止 王維和等 4名限制性股票激勵對 339.2 0 0 339.2 股 權 激 勵股份鎖定 自授予日起滿 36 個月后的首個交易日至授予日起 48 個月內的最后一個交易日止 合計 848 339.2 0 508.8 / / 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明） ： 截至本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 ( (二二) ) 公

108、司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 根據公司第七屆董事會 2014 年第二次臨時會議決議， 公司對激勵對象授予相應額度的限制性股票，實際行權股份數 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予價格 3.02 元/股。根據公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議決議，上述股權激勵計劃限制性股票第一期 3,392,000 股于 2015 年 5月 22 日解鎖并上市流通，計 10,243,840.00 元，致使一年內到期的非流動負債減少 5,121,920.00元，其他非流動負債減少 5,121,920.

109、00 元。該變動對公司普通股股份總數無影響，然資產負債率隨之下降零點一三個百分點。 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 2015 年年度報告 33 / 140 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 ( (一一) ) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 30,425 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 29,912 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 ( (二二) ) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）

110、持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內 增減 期末持股 數量 比例(%) 持有有限售條件股份 數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 浙江榮盛控股集團有限公司 0 90,417,600 29.08 0 質押 90,417,600 境內非國有法人 寧波經濟技術開發區控股有限公司 0 5,325,772 1.71 0 未知 國有法人 閻占表 1,182,600 3,768,600 1.21 0 未知 其他 王維和 0 3,034,161 0.98 1,812,000 未知 境內自然人 中

111、國證券金融股份有限公司 3,018,272 0.97 0 未知 國有法人 北京千石創富光大銀行千石資本道沖套利 8號資產管理計劃 2,907,126 0.94 0 未知 其他 陽泉市紅樓商貿有限公司 636,000 2,616,000 0.84 0 未知 其他 中歐盛世資產興業銀行盈科中歐3號特定多客戶資產管理計劃 2,130,129 0.69 0 未知 其他 戴曉峻 0 1,829,747 0.59 1,092,000 未知 境內自然人 董慶慈 0 1,820,000 0.59 1,092,000 未知 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類

112、及數量 種類 數量 2015 年年度報告 34 / 140 浙江榮盛控股集團有限公司 90,417,600 人民幣普通股 90,417,600 寧波經濟技術開發區控股有限公司 5,325,772 人民幣普通股 5,325,772 閻占表 3,768,600 人民幣普通股 3,768,600 中國證券金融股份有限公司 3,018,272 人民幣普通股 3,018,272 北京千石創富光大銀行千石資本道沖套利 8 號資產管理計劃 2,907,126 人民幣普通股 2,907,126 陽泉市紅樓商貿有限公司 2,616,000 人民幣普通股 2,616,000 中歐盛世資產興業銀行盈科中歐 3 號特

113、定多客戶資產管理計劃 2,130,129 人民幣普通股 2,130,129 銀谷控股集團有限公司 1,800,000 人民幣普通股 1,800,000 李亨堃 1,579,500 人民幣普通股 1,579,500 陳建鋒 1,460,473 人民幣普通股 1,460,473 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中， 浙江榮盛控股集團有限公司、 寧波經濟技術開發區控股有限公司、王維和、戴曉峻、董慶慈之間無關聯關系， 公司未知其他股東之間， 以及他們與前述股東之間是否有關聯關系。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無優先股股東 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有

114、限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 王維和 1,812,000 2016 年 5 月 16 日 604,000 注 2017 年 5 月 15 日 1,208,000 注 2 戴曉峻 1,092,000 2016 年 5 月 16 日 364,000 注 2017 年 5 月 15 日 728,000 注 3 周兆惠 1,092,000 2016 年 5 月 16 日 364,000 注 2017 年 5 月 15 日 728,000 注 4 董慶慈 1,092,000 2016 年 5 月 16 日

115、364,000 注 2017 年 5 月 15 日 728,000 注 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東之間不存在關聯關系。 注： 限售條件： 限制性股票授予后即行鎖定。 激勵對象獲授的全部限制性股票適用不同的鎖定期，分別為 1 年、 2 年和 3 年， 均自授予之日起計。 詳見公司 2014 年年度報告第五節重要事項之 “五、公司股權激勵情況及其影響”之“ （二）報告期公司股權激勵相關情況說明” 。 2015 年年度報告 35 / 140 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 ( (一一) ) 控股股東情況控股股東情況 1 1、 法人法人 名稱 浙江榮盛控股集

116、團有限公司 單位負責人或法定代表人 李水榮 成立日期 2006 年 9 月 13 日 主要經營業務 實業投資，企業管理咨詢，計算機軟件開發，室內外建筑裝飾，化工原料（不含化學危險品和易制毒品） 、貴金屬（不含?？兀?、黃金制品的銷售，信息咨詢服務（國家法律法規禁止或限制的項目除外） 。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 榮盛石化：持股比例 76.89% 天原集團：持股比例 11.14% 其他情況說明 無 2 2、 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 本報告期內控股股東未發生變更。 3 3、 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股

117、東之間的產權及控制關系的方框圖 ( (二二) ) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1、 自然人自然人 姓名 李水榮 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 浙江榮盛控股集團有限公司董事長、總裁；榮盛石化股份有限公司董事長、本公司董事長和宜賓天原集團股份有限公司副董事長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 2015 年年度報告 36 / 140 2 2、 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 本報告期內實際控制人未發生變更。 3 3、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

118、4 4、 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 無 ( (三三) ) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 無 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 截至本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2015 年年度報告 37 / 140 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況

119、持股變動情況及報酬情況 ( (一一) ) 現任現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初 持股數 年末 持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 李水榮 董事長 男 59 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 0 否 王維和 副董事長、 總裁 男 62 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 3,034,161 3,

120、034,161 0 無變動 134.90 否 李彩娥 董事 女 52 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 0 否 翁國民 獨立董事 男 51 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 7.37 否 楊鷹彪 獨立董事 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 7.37 否 李居興 注 男 66 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 0 否 陳鉅君 監事 男 53 2013 年 4 月 15 日 2016年4月22日 1,000 1,000 0 無變動

121、 46.58 否 王一民 監事 男 59 2013 年 11 月 17 日 2016年4月22日 0 0 0 無變動 40.20 否 戴曉峻 副總裁 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 1,829,747 1,829,747 0 無變動 96.14 否 周兆惠 副總裁 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 1,820,000 1,365,000 -455,000 二級市場買賣 98.14 否 董慶慈 董事會秘書、財務負責人 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016年4月22日 1,820,000 1,820,000 0 無變動 9

122、0.76 否 合計 / / / / / 8,504,908 8,049,908 -455,000 / 521.46 / 2015 年年度報告 38 / 140 姓名 主要工作經歷 李水榮 畢業于浙江工程學院絲織專業?，F任本公司董事長；浙江榮盛控股集團有限公司董事長、總裁，榮盛石化股份有限公司董事長；宜賓天原集團股份有限公司副董事長。 王維和 畢業于上海同濟大學技術經濟及管理專業。曾任本公司董事、總裁、黨委副書記?，F任本公司副董事長、總裁、黨委書記。 李彩娥 畢業于重慶大學經濟工商管理專業?，F任榮盛石化股份有限公司董事、財務總監。 翁國民 畢業于對外經濟貿易大學國際法專業?，F任教于浙江大學經濟學

123、院，教授，任法與經濟研究所所長。 楊鷹彪 畢業于江西財經大學商業財會專業?，F任教于浙江財經大學會計學院，副教授。 李居興 畢業于杭州市委黨校政治經濟學專業?，F任浙江榮盛控股集團有限公司監事，榮盛石化股份有限公司監事會主席，本公司監事會主席。 陳鉅君 畢業于浙江金華供銷學校物價專業。曾任建設開發公司財務總監，本公司財務部總經理?，F任本公司房地產事業部總經理、嵊泗公司總經理（兼） 。 王一民 畢業于浙江大學經濟學專業。曾任本公司投資管理部總經理?，F任本公司董事會審計委員會辦公室主任、董事會辦公室副主任（兼） 。 戴曉峻 畢業于中國地質大學資源產業經濟專業。曾任進出口公司總經理（兼） ?，F任本公司副

124、總裁、黨委副書記、進出口公司董事長、總經理（兼） 。 周兆惠 畢業于浙江大學電力系統自動化專業。曾任熱電公司總經理，建設開發公司總經理?，F任本公司副總裁、熱電公司董事長、建設開發公司董事長、梁祝公司副董事長、嵊泗公司董事長。 董慶慈 教授級高級會計師。曾任本公司財務部總經理?，F任本公司董事會秘書、財務負責人、本公司財務部總經理（兼） 。 其它情況說明 注：2013 年 4 月 23 日-2013 年 11 月 16 日，李居興職務為監事；2013 年 11 月 17 日-2016 年 4 月 22 日，李居興職務為監事會主席。 ( (二二) ) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵

125、情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 ( (一一) ) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 2015 年年度報告 39 / 140 李水榮 浙江榮盛控股集團有限公司 董事長 2007 年 6 月 20 日 李居興 浙江榮盛控股集團有限公司 監事 2009 年 10 月 15 日 在股東單位任職情況的說明 浙江榮盛控股集團有限公司為本公司的控股股東。 ( (二

126、二) ) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 戴曉峻 進出口公司 董事長、總經理 2012 年 11 月 7 日 周兆惠 熱電公司 董事長 2012 年 3 月 29 日 周兆惠 梁祝公司 副董事長 2012 年 10 月 25 日 周兆惠 建設開發公司 董事長 2013 年 7 月 11 日 周兆惠 嵊泗公司 董事長 2013 年 7 月 11 日 陳鉅君 嵊泗公司 總經理 2015 年 4 月 16 日 在其他單位任職情況的說明 進出口公司、熱電公司、建設開發公司、梁祝公司、嵊泗公司均為本公司的子

127、公司。 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 獨立董事報酬的決策程序：董事會制定預案，股東大會表決通過。高級管理人員報酬的決策程序：董事會決議。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 獨立董事報酬確定依據：2005 年度股東大會決議。高級管理人員報酬確定依據：公司第七屆董事會第二次會議審議通過的公司經營者年薪制考核辦法（2013-2015 年度） 。 董事、 監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，董事、監事和高級管理人員實際支付報酬共計人民幣 521.46 萬元。 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲

128、得的報酬合計 報告期末，董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬共計人民幣 521.46 萬元（稅前） 。 2015 年年度報告 40 / 140 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內公司董事、監事、高級管理人員未變動。 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2015 年年度報告 41 / 140 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 205 主要子公司在職員工的數量 458 在職員工的數量合計 663 母公司及

129、主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 195 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 283 銷售人員 108 技術人員 96 財務人員 51 行政人員 125 合計 663 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 189 大專 177 高中及中專 179 初中以下 118 合計 663 (二二) 薪薪酬政策酬政策 修訂和完善了各子公司的薪酬激勵制度，制訂了房地產板塊的績效考核和薪酬制度，突出了項目完成情況與績效薪酬相掛鉤，關鍵崗位專業人員薪酬水平市場化，以適應企業發展的需要，為企業引進、留住人才提供制度保障。 薪酬分配原則實行“崗位績效工資”制度，以崗位責任為重點、績效考核為

130、核心，以實現員工工資收入切實與工作崗位、績效考核相掛鉤。具體分配原則包括：1.以崗定薪、崗變薪變原則。2.績效導向、橫向發展原則。3.集體協商、合理增長原則。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 公司根據年度經營重點、前期發生的重大事件、培訓背景資料、培訓師資人員、培訓費開支水平等制訂公司年度培訓計劃。培訓背景資料包括：政府強制要求的培訓、合同中規定的培訓、各部門的培訓需求以及員工自己提出的培訓要求等。公司培訓通常包括：學歷培訓、專業職稱培訓、職業資格培訓、新員工入職培訓、崗位技能業務培訓、上崗資格證書培訓、綜合素質培訓、中高級管理人員的進修培訓等。本報告期內公司安排的重大培訓包括：高級會計人員培訓、

131、財務人員委托培訓、上市公司信息披露培訓、人力資源相關實務操作培訓。 2015 年年度報告 42 / 140 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 勞務外包的工時總數 0 勞務外包支付的報酬總額 0 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則以及中國證監會有關法律法規的要求，公司不斷完善法人治理結構，切實按照公司制定的章程和各項治理細則規范運作。報告期內，公司梳理了內部管理制度，并匯編成冊，使得公司的規章制度更契合公司變化的現實，并為各項管理制度的深入落實和有效執行奠定了基礎，進一步提升了公司規范化運作的水平。截

132、止報告期末，公司的治理狀況簡述如下： 1、股東與股東大會：公司已經制訂了股東大會議事規則 ；公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；公司能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，同時提供了網絡投票方式，盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權。 2、控股股東與上市公司：控股股東行為規范，依法行使股東權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到了“五獨立” ，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、董事與董事會：公司董事會制定了董事會議事規則并得到了執

133、行；公司已建立了董事選舉的累積投票制度；公司各位董事能夠以勤勉盡責的態度切實履行董事的權利和義務，認真并審慎地討論決定公司的重大決策和投資事項。公司已經按照有關規定成立了董事會戰略、審計、提名、薪酬與考核等四個專業委員會，并制訂了相關議事規則。各委員會根據職責分工就相關問題積極開展工作，對提高董事會的決策效率發揮了日益重要的作用。 4、監事和監事會：公司監事會已制定了監事會議事規則 ；公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和公司章程的要求；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、總裁和經營領導

134、班子：公司制定了總裁工作規則 。公司經營領導班子定期召開總裁辦公會議，嚴格按照公司章程的規定履行職責，嚴格執行董事會決議，不存在越權行使職權的行為，不存在“內部人控制”的傾向，并且規范運作、誠實守信，不存在未能忠實履行職務、違背誠信義務的情形。 6、績效評價與激勵約束機制：公司高管人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定；公司對高管人員實行任期業績考核制度，在考核的基礎上確定其薪酬收入。公司根據相關法律、法規的規定建立了董事、監事的績效評價和激勵約束機制；獨立董事根據股東大會的決議領取津貼。 7、利益相關者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益，共同推

135、動公司持續、健康地發展。 8、信息披露與透明度：公司已經制定了信息披露管理與重大信息內部報告制度 ，明確公司董事會負責管理公司信息披露工作，董事長為第一責任人；明確董事會秘書負責處理公司信息披露事務，負責接待股東來訪和咨詢；公司努力嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。 9、投資者關系管理：公司已經制定了投資者關系管理辦法 ，指定了相關部門專項從事投資者關系管理工作，并在公司網站上設立了投資者關系管理專欄，以加強公司與投資者的聯系與溝通。 此外

136、，公司第六屆董事會 2011 年第一次臨時會議審議并通過了關于制訂公司內幕信息知情人登記管理制度的議案 。公司內幕信息知情人登記管理制度明確了公司內幕信息及內幕信息知情人的范圍，并對內幕信息保密、內幕信息知情人的登記與備案以及責任追究等作出了具體的規定。報告期內，公司嚴格按照規定做好內幕信息知情人的登記工作。 2015 年年度報告 43 / 140 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大重大差異；如有差異；如有重大重大差異，應當說明原因差異，應當說明原因 按照公司法和中國證監會關于公司治理相關規定的要求，本報告期，公司不存在未完成整改的事項，也

137、未發生新的需要整改的問題。 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2014 年度股東大會 2015 年 4 月 22 日 2015 年 4 月 23 日 股東大會情況說明 無 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 ( (一一) ) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 李水榮 否 6 5 3 1 0

138、否 0 王維和 否 6 6 3 0 0 否 1 李彩娥 否 6 5 3 1 0 否 1 翁國民 是 6 6 3 0 0 否 1 楊鷹彪 是 6 6 3 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 無 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 3 現場結合通訊方式召開會議次數 0 ( (二二) ) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項提出異議的說明獨立董事對公司有關事項提出異議的說明 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、四、 董事會下設專門委員會在

139、報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 報告期內 ，董事會下設專門委員會對公司的發展戰略、年報審計工作、內部控制規范體系實施工作、選聘公司年度審計機構、內部審計工作等提供了重要的咨詢意見和建議。 2015 年年度報告 44 / 140 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、

140、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面均能保證獨立性、保持自主經營能力。 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 公司控股股東浙江榮盛控股集團有限公司收購本公司 29.90%的股份導致同業競爭， 其解決措施、工作進度及后續工作計劃，詳見公司 2014 年年度報告第五節 重要事項“八、承諾事項履行情況” 。 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，

141、以及激勵機制的建立、實施情況 報告期內，按照公司第七屆董事會第二次會議審議通過的公司經營者年薪制考核辦法（2013-2015 年度） ，對高級管理人員實施年度績效考核，根據公司年度經營業績的完成實績，對高級管理人員的年度工作進行考核和評價。 此外，公司 2013 年度股東大會審議批準了公司限制性股票激勵計劃（草案修訂稿） 和限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法 （修訂稿） ； 公司第七屆董事會 2014 年第二次臨時會議審議通過了關于調整限制性股票授予價格的議案和關于公司限制性股票激勵計劃授予事項的議案 ；公司第七屆董事會 2015 年第一次臨時會議審議通過了關于公司限制性股票激勵計劃第一期解鎖

142、事宜的議案 。 截至本報告披露日， 公司股權激勵計劃第一期解鎖的339.2萬股限制性股票，已于 2015 年 5 月 22 日解鎖并上市流通。詳情請見 2014 年 4 月 26 日、2014 年 5 月 15 日、2014年 5 月 31 日、2015 年 5 月 16 日上交所網站公司公告()。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 內部控制自我評價報告詳見 2016 年 3 月 29 日的上交所網站()。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 天健會計師事務所

143、（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的內部控制審計報告。 內部控制審計報告詳見 2016 年 3 月 29 日的上交所網站()。 是否披露內部控制審計報告：是 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2015 年年度報告 45 / 140 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審審 計計 報報 告告 天健審20161128 號 寧波聯合集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的寧波聯合集團股份有限公司（以下簡稱寧波聯合公司）財務報表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2015 年度的合并及母公

144、司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是寧波聯合公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表

145、是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 2015 年年度報告 46 / 140 三、審計意見三、審計意見 我們認為，寧波聯合公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反

146、映了寧波聯合公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況，以及 2015 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：沈維華 中國杭州 中國注冊會計師：伍賢春 二一六年三月二十五日 2015 年年度報告 47 / 140 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2015 年 12 月 31 日 編制單位: 寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 420,289,602.07 491,517,745.85 結算備付金

147、 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 4 4,962,000.00 8,916,200.00 應收賬款 5 214,431,938.03 223,970,178.88 預付款項 6 44,174,295.31 40,314,628.34 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 480,000.00 其他應收款 9 80,773,939.58 127,220,746.39 買入返售金融資產 存貨 10 5,397,817,103.55 4,978,154,758.85 劃分為持有待售的資產 11 1,013,065.48 2,6

148、49,693.66 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 12 127,079,453.25 61,818,797.07 流動資產合計 6,290,541,397.27 5,935,042,749.04 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 13 570,422,412.39 630,821,448.57 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 16 72,529,424.07 61,077,024.47 投資性房地產 17 146,996,349.21 98,522,361.43 固定資產 18 809,467,445.21 701,736,842.36 在建工程 1

149、9 2,853,712.39 13,450,341.80 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 24 80,167,711.80 82,872,112.67 開發支出 商譽 長期待攤費用 27 1,928,259.04 4,141,148.89 遞延所得稅資產 28 130,315,939.99 146,010,420.68 其他非流動資產 29 436,018.37 2015 年年度報告 48 / 140 非流動資產合計 1,815,117,272.47 1,738,631,700.87 資產總計 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91 流動

150、負債：流動負債： 短期借款 30 647,009,452.34 898,514,175.67 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 33 92,036,069.93 72,538,388.50 應付賬款 34 950,801,641.84 825,896,228.01 預收款項 35 1,989,903,174.04 1,798,729,559.77 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 36 38,129,659.28 37,546,454.69 應交稅費 37 220,968,960.10 291,

151、090,696.68 應付利息 38 4,531,583.14 3,345,939.20 應付股利 其他應付款 40 377,267,936.62 348,300,809.57 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 42 373,459,420.00 208,843,840.00 其他流動負債 流動負債合計 4,694,107,897.29 4,484,806,092.09 非流動負債：非流動負債： 長期借款 43 1,182,585,230.00 895,547,730.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長

152、期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 49 34,232,204.92 51,472,752.76 遞延所得稅負債 28 143,419,270.64 158,210,416.70 其他非流動負債 50 10,243,840.00 15,365,760.00 非流動負債合計 1,370,480,545.56 1,120,596,659.46 負債合計 6,064,588,442.85 5,605,402,751.55 所有者權益所有者權益 股本 51 310,880,000.00 310,880,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 53 143,724,948

153、.21 219,658,579.58 2015 年年度報告 49 / 140 減：庫存股 54 15,365,760.00 25,609,600.00 其他綜合收益 55 409,379,143.91 453,715,917.95 專項儲備 盈余公積 57 228,602,048.26 202,936,044.96 一般風險準備 未分配利潤 58 798,804,329.07 697,252,547.48 歸屬于母公司所有者權益合計 1,876,024,709.45 1,858,833,489.97 少數股東權益 165,045,517.44 209,438,208.39 所有者權益合計 2,

154、041,070,226.89 2,068,271,698.36 負債和所有者權益總計 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 50 / 140 母公司母公司資產負債表資產負債表 2015 年 12 月 31 日 編制單位:寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 24,340,892.78 133,981,865.04 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產

155、應收票據 應收賬款 1 4,805,687.98 2,369,344.62 預付款項 497,221.50 186,200.00 應收利息 應收股利 其他應收款 2 630,396,095.78 705,705,982.86 存貨 547,002.67 556,006.73 劃分為持有待售的資產 1,013,065.48 582,606.09 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 2,242,288.72 2,109,884.30 流動資產合計 663,842,254.91 845,491,889.64 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 557,763,258.84 619,259,

156、795.02 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 3 1,323,704,118.04 904,429,640.08 投資性房地產 47,450,849.55 52,398,365.68 固定資產 36,531,302.37 41,107,305.43 在建工程 62,700.00 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 2,288,511.50 2,388,375.88 開發支出 商譽 長期待攤費用 260,413.00 321,687.00 遞延所得稅資產 22,199.04 其他非流動資產 非流動資產合計 1,968,083,352.34 1,619,905,1

157、69.09 資產總計 2,631,925,607.25 2,465,397,058.73 流動負債：流動負債： 短期借款 465,000,000.00 645,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 2015 年年度報告 51 / 140 應付賬款 4,540,273.45 2,913,869.24 預收款項 8,568,228.57 5,954,991.79 應付職工薪酬 7,025,357.98 6,745,538.86 應交稅費 10,687,033.40 7,366,306.21 應付利息 643,959.00 1,165,888.8

158、8 應付股利 其他應付款 141,423,902.15 5,063,689.76 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 5,121,920.00 10,243,840.00 其他流動負債 流動負債合計 643,010,674.55 684,454,124.74 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 135,724,909.90 150,516,055.96 其他非流動負債 10,243,840.00 15,365,760.00 非流動負債合計 145,968,749.90 165

159、,881,815.96 負債合計 788,979,424.45 850,335,940.70 所有者權益：所有者權益： 股本 310,880,000.00 310,880,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 421,552,097.68 416,197,467.68 減：庫存股 15,365,760.00 25,609,600.00 其他綜合收益 408,577,592.75 452,951,030.97 專項儲備 盈余公積 228,602,048.26 202,936,044.96 未分配利潤 488,700,204.11 257,706,174.42 所有者權益合計

160、 1,842,946,182.80 1,615,061,118.03 負債和所有者權益總計 2,631,925,607.25 2,465,397,058.73 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 52 / 140 合并合并利潤表利潤表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39 其中：營業收入 1 3,698,395,080.91 4,442,561

161、,321.39 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,543,215,970.46 4,159,236,814.57 其中：營業成本 1 3,030,049,752.91 3,497,739,620.79 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2 137,567,054.45 282,749,204.62 銷售費用 3 128,051,584.69 113,456,643.31 管理費用 4 156,377,703.08 158,448,128.21 財務費用 5 76,807,184.39 90,

162、811,010.65 資產減值損失 6 14,362,690.94 16,032,206.99 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 8 79,859,737.88 38,345,190.13 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 21,452,399.60 8,978,712.14 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 235,038,848.33 321,669,696.95 加：營業外收入 9 39,720,639.64 49,446,253.93 其中：非流動資產處置利得 9 106,609.73 63,764.19 減：營

163、業外支出 10 4,720,160.65 12,849,887.07 其中：非流動資產處置損失 10 359,097.23 7,617,064.20 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 270,039,327.32 358,266,063.81 減：所得稅費用 11 62,056,506.12 113,672,564.86 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 207,982,821.20 244,593,498.95 歸屬于母公司所有者的凈利潤 127,217,784.89 114,296,972.34 少數股東損益 80,765,036.31 130,296,526.61 六、其他綜合收益的

164、稅后凈額 12 -44,336,774.04 81,671,512.79 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -44,336,774.04 81,671,512.79 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2015 年年度報告 53 / 140 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 -44,336,774.04 81,671,512.79 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 -44,373,43

165、8.22 81,779,232.63 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 36,664.18 -107,719.84 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 163,646,047.16 326,265,011.74 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 82,881,010.85 195,968,485.13 歸屬于少數股東的綜合收益總額 80,765,036.31 130,296,526.61 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.42 0.38 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.42

166、 0.38 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 54 / 140 母公司母公司利潤表利潤表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 1 74,338,804.45 41,197,429.17 減：營業成本 1 41,410,395.79 16,212,151.24 營業稅金及附加 4,959,815.12 3,874,263.43 銷售費用 6,582,991.00 6,654,267.08 管理費用 44,674

167、,174.48 49,737,279.10 財務費用 -49,212,720.91 50,098,014.27 資產減值損失 79,047.41 -540,330.76 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 2 230,724,316.24 36,131,283.08 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 21,274,477.96 8,879,124.44 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 256,569,417.80 -48,706,932.11 加：營業外收入 149,378.85 16,086,742.05 其中：非流動資產處置利得 4,719.84

168、 454.21 減：營業外支出 80,962.70 287,602.37 其中：非流動資產處置損失 17,457.99 111,676.25 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 256,637,833.95 -32,907,792.43 減：所得稅費用 -22,199.04 138,181.49 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 256,660,032.99 -33,045,973.92 五、其他綜合收益的稅后凈額 -44,373,438.22 81,779,232.63 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重

169、分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 -44,373,438.22 81,779,232.63 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 -44,373,438.22 81,779,232.63 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 212,286,594.77 48,733,258.71 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：李水榮 主管會計

170、工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 55 / 140 合并合并現金流量表現金流量表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,022,643,720.07 3,675,737,744.97 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價

171、值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 283,077,796.82 185,356,605.51 收到其他與經營活動有關的現金 1 202,684,147.29 177,588,395.37 經營活動現金流入小計 4,508,405,664.18 4,038,682,745.85 購買商品、接受勞務支付的現金 3,606,600,573.47 3,397,087,325.84 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅

172、利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 124,224,774.20 115,277,384.56 支付的各項稅費 373,417,498.81 446,256,428.95 支付其他與經營活動有關的現金 2 384,483,854.97 276,807,157.26 經營活動現金流出小計 4,488,726,701.45 4,235,428,296.61 經營活動產生的現金流量凈額 19,678,962.73 -196,745,550.76 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 76,455,814.80 23,865,951.68 取得投資收益收到

173、的現金 16,115,975.38 15,510,892.29 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,634,240.34 6,776,843.74 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 3 1,931,000.00 159,000.00 投資活動現金流入小計 96,137,030.52 46,312,687.71 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 96,149,182.25 48,213,088.21 投資支付的現金 22,450,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 2015 年年度報告 56

174、 / 140 支付其他與投資活動有關的現金 4 35,988.63 492,530.00 投資活動現金流出小計 118,635,170.88 48,705,618.21 投資活動產生的現金流量凈額 -22,498,140.36 -2,392,930.50 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 490,000.00 25,609,600.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 490,000.00 取得借款收到的現金 2,411,594,684.74 2,125,661,618.70 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 5 118,00

175、0,000.00 117,000,000.00 籌資活動現金流入小計 2,530,084,684.74 2,268,271,218.70 償還債務支付的現金 2,206,324,408.07 1,856,862,447.55 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 265,617,817.41 218,835,648.76 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 98,900,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 6 168,390,349.74 104,598,611.10 籌資活動現金流出小計 2,640,332,575.22 2,180,296,707.41 籌資活動產生的現金流量凈額

176、 -110,247,890.48 87,974,511.29 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 3,672,701.87 -3,000,148.32 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -109,394,366.24 -114,164,118.29 加：期初現金及現金等價物余額 416,817,140.54 530,981,258.83 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 307,422,774.30 416,817,140.54 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015

177、 年年度報告 57 / 140 母公司母公司現金流量表現金流量表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 68,488,295.80 33,317,144.07 收到的稅費返還 65,298.17 收到其他與經營活動有關的現金 22,140,005.13 27,755,295.08 經營活動現金流入小計 90,628,300.93 61,137,737.32 購買商品、接受勞務支付的現金 40,98

178、9,225.52 14,302,663.08 支付給職工以及為職工支付的現金 28,316,274.94 28,111,753.17 支付的各項稅費 7,986,769.94 34,051,176.92 支付其他與經營活動有關的現金 16,404,465.89 8,800,275.91 經營活動現金流出小計 93,696,736.29 85,265,869.08 經營活動產生的現金流量凈額 -3,068,435.36 -24,128,131.76 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 76,455,814.80 23,865,951.68 取得投資收益收

179、到的現金 167,775,975.38 15,222,892.29 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,433.20 762,533.15 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 823,461,940.04 996,000,000.00 投資活動現金流入小計 1,067,703,163.42 1,035,851,377.12 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 420,555.00 2,655,606.75 投資支付的現金 430,450,000.00 100,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他

180、與投資活動有關的現金 655,000,000.00 842,000,000.00 投資活動現金流出小計 1,085,870,555.00 944,655,606.75 投資活動產生的現金流量凈額 -18,167,391.58 91,195,770.37 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 25,609,600.00 取得借款收到的現金 1,175,000,000.00 850,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 136,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,311,000,000.00 875,609,600.00 償還債務支

181、付的現金 1,355,000,000.00 815,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 39,405,297.29 101,114,995.65 支付其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00 籌資活動現金流出小計 1,399,405,297.29 916,114,995.65 籌資活動產生的現金流量凈額 -88,405,297.29 -40,505,395.65 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -109,641,124.23 26,562,242.96 加：期初現

182、金及現金等價物余額 133,777,223.52 107,214,980.56 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 24,136,099.29 133,777,223.52 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 58 / 140 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利

183、潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.3

184、6 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -75,933,631.37 -10,243,840.00 -44,336,774.04 25,666,003.30 101,551,781.59 -44,392,690.95 -27,201,471.47 （一）綜合收益總額 -44,336,774.04 127,217,784.89 80,765,036.31 163,646,047.16 （二）所有者投入和減少資本 -75,933,631.37 -10,243,840.00 -26,257,727.26 -91,947,518.63 1股東投入的普通股 -81,288,261.37 -26,2

185、57,727.26 -107,545,988.63 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 5,354,630.00 5,354,630.00 4其他 -10,243,840.00 10,243,840.00 （三）利潤分配 25,666,003.30 -25,666,003.30 -98,900,000.00 -98,900,000.00 1提取盈余公積 25,666,003.30 -25,666,003.30 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -98,900,000.00 -98,900,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本

186、（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 310,880,000.00 143,724,948.21 15,365,760.00 409,379,143.91 228,602,048.26 798,804,329.07 165,045,517.44 2,041,070,226.89 2015 年年度報告 59 / 140 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永

187、續債 其他 一、上年期末余額 302,400,000.00 269,466,994.92 372,044,405.16 202,936,044.96 631,339,575.14 106,686,999.06 1,884,874,019.24 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 302,400,000.00 269,466,994.92 372,044,405.16 202,936,044.96 631,339,575.14 106,686,999.06 1,884,874,019.24 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 8,480,000.00

188、 -49,808,415.34 25,609,600.00 81,671,512.79 65,912,972.34 102,751,209.33 183,397,679.12 （一）綜合收益總額 81,671,512.79 114,296,972.34 130,296,526.61 326,265,011.74 （二）所有者投入和減少資本 8,480,000.00 -49,808,415.34 25,609,600.00 -27,545,317.28 -94,483,332.62 1股東投入的普通股 8,480,000.00 -55,337,652.84 -27,545,317.28 -74,

189、402,970.12 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 5,529,237.50 5,529,237.50 4其他 25,609,600.00 -25,609,600.00 （三）利潤分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 310

190、,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 60 / 140 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2015 年 112 月 編制單位：寧波聯合集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先

191、股 永續債 其他 一、上年期末余額 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 5,354,630.00 -10,24

192、3,840.00 -44,373,438.22 25,666,003.30 230,994,029.69 227,885,064.77 （一）綜合收益總額 -44,373,438.22 256,660,032.99 212,286,594.77 （二）所有者投入和減少資本 5,354,630.00 -10,243,840.00 15,598,470.00 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 5,354,630.00 5,354,630.00 4其他 -10,243,840.00 10,243,840.00 （三）利潤分配 25,666,003.30

193、 -25,666,003.30 1提取盈余公積 25,666,003.30 -25,666,003.30 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 310,880,000.00 421,552,097.68 15,365,760.00 408,577,592.75 228,602,048.26 488,700,204.11 1,842,946,182.80 2015 年年度報告 61 / 140 項目 上期 股本 其他

194、權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 302,400,000.00 393,538,630.18 371,171,798.34 202,936,044.96 339,136,148.34 1,609,182,621.82 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 302,400,000.00 393,538,630.18 371,171,798.34 202,936,044.96 339,136,148.34 1,609,182,621.82 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列

195、） 8,480,000.00 22,658,837.50 25,609,600.00 81,779,232.63 -81,429,973.92 5,878,496.21 （一）綜合收益總額 81,779,232.63 -33,045,973.92 48,733,258.71 （二）所有者投入和減少資本 8,480,000.00 22,658,837.50 25,609,600.00 5,529,237.50 1股東投入的普通股 8,480,000.00 17,129,600.00 25,609,600.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 5,529,237.50

196、 5,529,237.50 4其他 25,609,600.00 -25,609,600.00 （三）利潤分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,

197、044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03 法定代表人：李水榮 主管會計工作負責人：董慶慈 會計機構負責人：董慶慈 2015 年年度報告 62 / 140 三、三、 公司基本情況公司基本情況 寧波聯合集團股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）原系經寧波市體制改革委員會批準，以定向募集方式設立，于 1994 年 3 月 31 日在寧波市工商行政管理局登記注冊，總部位于浙江省寧波市。公司現持有注冊號為 330200000060053 的企業法人營業執照， 注冊資本 310,880,000.00 元， 股份總數310,880,000 股（每股面值 1 元） 。其中，有

198、限售條件的流通股份：A 股 5,088,000 股；無限售條件的流通股份：A 股 305,792,000 股。公司股票已于 1997 年 4 月 10 日在上海證券交易所掛牌交易。 本公司屬綜合行業。公司主要經營活動為房地產業務、電力和熱力的生產供應業務、國內外商品貿易等業務。 本財務報表業經公司 2016 年 3 月 25 日七屆十二次董事會批準對外報出。 本公司將寧波聯合建設開發有限公司 （以下簡稱建設開發公司） 、 寧波聯合集團進出口股份有限公司（以下簡稱進出口公司） 、嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司（以下簡稱嵊泗公司） 、寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司（以下簡稱熱電公司） 、溫州銀聯

199、投資置業有限公司（以下簡稱溫州銀聯公司）和寧波梁祝文化產業園開發有限公司 （以下簡稱梁祝公司） 等 22 家子公司納入本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權益之說明。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 ( (一一) ) 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 ( (二二) ) 持續經營持續經營能力評價能力評價 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 ( (一一) ) 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財

200、務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 ( (二二) ) 會計期間會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( (三三) ) 營業周期營業周期 除房地產行業以外， 公司經營業務的營業周期較短， 以 12 個月作為資產和負債的流動性劃分標準。房地產行業的營業周期從房產開發至銷售變現， 一般在 12 個月以上， 具體周期根據開發項目情況確定，2015 年年度報告 63 / 140 并以其營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。 ( (四四) ) 記賬本位幣記賬本位幣 公司除全資子公司中佳國際發展有限公司外采用人民幣

201、為記賬本位幣；中佳國際發展有限公司注冊地在香港，因此以港幣為記賬本位幣。 ( (五五) ) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1.同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2.非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額

202、，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 ( (六六) ) 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。 ( (七七) ) 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存

203、現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 ( (八八) ) 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 1.外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算， 不改變其人民幣金額； 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計

204、入當期損益或其他綜合收益。 2015 年年度報告 64 / 140 2.外幣財務報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。 ( (九九) ) 金融工具金融工具 1. 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、 持有至到

205、期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 、 其他金融負債。 2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣

206、除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬于

207、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1) 按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累積攤銷額后的余額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失， 除與套期保值有關外， 按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；

208、處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；2015 年年度報告 65 / 140 可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 3

209、. 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理： (1) 放棄了對該金融資產控制的， 終止確認該金融資產； (2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的賬面價值；(2) 因轉移而收到的

210、對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將下列兩項金額的差額計入當期損益： (1) 終止確認部分的賬面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用： (1) 第一層次輸入值是在計量日

211、能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價； (2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等； (3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據做出的財務預測等。 5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 (1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期

212、損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 (2) 對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產） ， 包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 測試結果表明其發生了減值2015 年年度報告 66 / 140 的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。 (3) 可供出售金融資產 1) 表

213、明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括： 債務人發生嚴重財務困難； 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期； 公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易； 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。 2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。 本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查

214、。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 50%（含 50%）或低于其成本持續時間超過12 個月（含 12 個月）的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 20%（含 20%）但尚未達到 50%的，或低于其成本持續時間超過 6 個月（含 6 個月）但未超過 12 個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。 以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，

215、原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的， 原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。 以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。 ( (十十) ) 應收款項應收款項 1.1. 單項金額重大并單單項金額重大并單項項計提壞賬準備

216、的應收款項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項和預付款項賬面余額 10%以上的款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備；經單獨測試未發生減值的，包括在類似信用風險特征的應收款項組合中計提壞賬準備。 2015 年年度報告 67 / 140 2.2. 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 (1)具體組合及壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 賬齡分析法組合 相同賬齡的應收款項和預付款項具有類似信用風險特征。 其他組合 應收本公司合并財務報表范圍

217、內各公司款項具有類似信用風險特征。 按組合計提壞賬準備的計提方法 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡分析法組合 賬齡分析法。 其他組合 一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。 (2)賬齡分析法 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 預付賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5 5 5 12 年 30 30 30 23 年 50 50 50 3 年以上 100 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不

218、適用 3.3. 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異的應收款項。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 ( (十一十一) ) 存貨存貨 1. 存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料， 在開發經營過程中為出售或耗用而持有的開發用土地、 開發產

219、品、意圖出售而暫時出租的開發產品、周轉房、庫存材料、庫存設備和低值易耗品等，以及在開發過程中的開發成本。 2. 發出存貨的計價方法 (1) 發出材料、設備采用月末一次加權平均法。 (2) 項目開發時，開發用土地按開發產品占地面積計算分攤計入項目的開發成本。 (3) 發出開發產品按建筑面積平均法核算。 2015 年年度報告 68 / 140 (4) 意圖出售而暫時出租的開發產品和周轉房按公司同類固定資產的預計使用年限分期平均攤銷。 (5) 如果公共配套設施早于有關開發產品完工的，在公共配套設施完工決算后，按有關開發項目的實際開發成本分配計入有關開發項目的開發成本；如果公共配套設施晚于有關開發產品

220、完工的，則先由有關開發產品預提公共配套設施費，待公共配套設施完工決算后再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發產品成本。 3. 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分

221、不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 4. 存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。 5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。 (2) 包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。 ( (十二十二) ) 劃分為劃分為持有持有待售的資產待售的資產 公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產：1. 該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售； 2 已經就處置該組成部分作出決議；3與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；4該項轉讓很可能在一

222、年內完成。 ( (十三十三) ) 長期股權投資長期股權投資 1. 共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。 2. 投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面2015 年年度報告 69 / 140 價值的份額作為其初始投資成本。長期

223、股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易” 。 屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 (2) 非同

224、一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： 1) 在個別財務報表中， 按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本。 2) 在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。 屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的

225、被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 (3) 除企業合并形成以外的： 以支付現金取得的， 按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。 3. 后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算； 對聯營企業

226、和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。 4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法 (1) 個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為可供出售金融資產，按公允價值計量。 (2) 合并財務報表 2015 年年度報告 70 / 140 1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算

227、的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價） ，資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與

228、處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額， 在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 ( (十四十四) ) 投資性房地產投資性房地產 1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。 2. 投資性房地產按照成本進行初始計量， 采用成本模式進行后續計量， 并采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。 ( (十五十五) ) 固定資產固定資產 1. 固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本

229、能夠可靠計量時予以確認。 2. 各類固定資產的折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-45 4 或 5 2.11-4.80 電子設備 年限平均法 3-12 4 或 5 7.92-32.00 機器設備 年限平均法 5-12 4 或 5 7.92-19.20 運輸工具 年限平均法 5-10 4 或 5 9.50-19.20 其他設備 年限平均法 2-10 4 或 5 9.50-48.00 ( (十六十六) ) 在建工程在建工程 1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、 成本能夠可靠計量則予以確認。 在建工程按建造該項資產達到預定可使

230、用狀態前所發生的實際成本計量。 2. 在建工程達到預定可使用狀態時， 按工程實際成本轉入固定資產。 已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 2015 年年度報告 71 / 140 ( (十七十七) ) 借款費用借款費用 1. 借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 2借款費用資本化期間 (1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2

231、) 借款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 (2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 (3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 3借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷） ， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收

232、入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 ( (十八十八) ) 無形資產無形資產 1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 2. 使用壽命有限的無形資產， 在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項 目 攤銷年限(年) 土地使用權 50 管理軟件 3-9 3. 內部研究開發項目研

233、究階段的支出， 于發生時計入當期損益。 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 ( (十九十九) ) 部分部分長期資產減值長期資產減值 對長期股權投資、采用成本模

234、式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無2015 年年度報告 72 / 140 形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。 可收回金額的計量結果表明，該等長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為資產減值損失， 計入當期損益， 同時計提相應的資產減值準備。 ( (二十二十) ) 長期待攤費用長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上（不

235、含 1 年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 ( (二十一二十一) ) 職工薪酬職工薪酬 1.職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 2.短期薪酬的會計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 3.離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 (1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資

236、產成本。 (2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟： 1) 根據預期累計福利單位法， 采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本； 2) 設定受益計劃存在資產的， 將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產； 3) 期末， 將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、

237、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。 2015 年年度報告 73 / 140 4.辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利， 在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債， 并計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組

238、相關的成本或費用時。 5.其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理； 除此之外的其他長期福利， 按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理， 為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。 ( (二十二二十二) ) 預計負債預計負債 1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且

239、該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。 2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量， 并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。 ( (二十三二十三) ) 股份支付股份支付 1. 股份支付的種類 包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 (1) 以權益結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每

240、個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。 換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。 (2) 以現金結算的股份支付 授予后立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價2015 年年度報告 74 / 140 值計入相關成本或費用，相應增加負債。

241、完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。 (3) 修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加； 如果公司按照有利于職工的方式修改可行權條件， 公司在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工

242、具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外） ，則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確認的金額。 ( (二十四二十四) ) 維修基金核算方法維修基金核算方法 根據開發項目所在地的有關規定，維修基金在開發產品銷售（預售）時，向購房人收取或由公司計提計入有關開發產品的

243、開發成本，并統一上繳維修基金管理部門。 ( (二十五二十五) ) 質量保證金核算方法質量保證金核算方法 質量保證金根據施工合同規定從施工單位工程款中預留。在開發產品保修期內發生的維修費，沖減質量保證金；在開發產品約定的保修期屆滿，質量保證金余額退還施工單位。 ( (二十六二十六) ) 收入收入 1. 收入確認原則 (1) 銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認： 1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 2) 公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也不再對已售出的商品實施有效控制； 3) 收入的金額能夠可靠地計量； 4) 相關的經濟利益很可能流入； 5) 相關的已

244、發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 (2) 房地產銷售收入 在開發產品已經完工并驗收合格，簽訂了銷售合同并履行了合同規定的義務，在同時滿足開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和對已售出的開發產品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入，相關的已發2015 年年度報告 75 / 140 生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 出售自用房屋：自用房屋所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和對已售出的自用房屋實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入

245、，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 (3) 提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量） ， 采用完工百分比法確認提供勞務的收入， 并按已經提供勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償， 將已經發生的勞務成本計入當期

246、損益， 不確認勞務收入。 (4) 讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 物業出租按租賃合同、協議約定的承租日期與租金，在相關的經濟利益很可能流入時確認出租物業收入的實現。 (5) 建造合同 1) 建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的， 根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。建造合同的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在

247、其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 2) 固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計： 合同總收入能夠可靠計量、 與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地計量。 成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 3) 確定合同完工進度的方法為實際測定的完工進度。 4) 資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執行中的建造合同，按

248、其差額計提存貨跌價準備；待執行的虧損合同，按其差額確認預計負債。 5) 代建房屋和工程簽訂有不可撤銷的建造合同， 與代建房屋和工程相關的經濟利益能夠流入企業，代建房屋和工程的完工程度能夠可靠地確定，并且代建房屋和工程有關的成本能夠可靠地計量時，采用完工百分比法確認營業收入的實現。 2. 收入確認的具體方法 公司主要從事商品貿易、電力和蒸汽、房地產等業務。 2015 年年度報告 76 / 140 本公司商品銷售收入確認的具體方法： 1) 內銷產品收入確認需滿足以下條件： 公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相

249、關的成本能夠可靠地計量。2) 外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。 本公司電力和蒸汽收入確認的具體方法：電力和蒸汽已經供出并經抄表確認；供出的電、汽款金額已確定，銷售發票已開具，電、汽款已收訖，或預計可以收回；供出的電、汽的成本可以可靠計量。 本公司房產收入確認的具體方法：銷售合同已在相關政府部門備案；開發產品已經完工并驗收合格；銷售款收訖或預計可收回；按銷售合同約定辦妥交房手續。 ( (二十七二十七) ) 政府補助政府補助 1. 與資產相關

250、的政府補助判斷依據及會計處理方法 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 2. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。 與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 ( (二十八二十八) ) 遞延所得稅資產遞延所得稅資產、遞延所得稅

251、負債遞延所得稅負債 1. 根據資產、 負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額 （未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的， 該計稅基礎與其賬面數之間的差額） ， 按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日， 對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核， 如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得

252、稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益， 但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合并；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 2015 年年度報告 77 / 140 ( (二十九二十九) ) 經營經營租賃租賃 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 公司為出租人時， 在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益， 發生的初始直接費用，除金額

253、較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 ( (三十三十) ) 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 1. 重要會計政策變更 適用 不適用 2. 重要會計估計變更 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 注 1 營業稅 應納稅營業額 服務業按 5%、建筑業按 3% 土地增值稅 有償轉讓國有土地使用權及地上建筑物和其他附著物產權產生的增值額 注 2 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 30%后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1.2%、12% 城市維護建

254、設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育費附加 應繳流轉稅稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 注 3 注 1：國內貿易一般商品稅率為 17%，其他商品按規定的適用稅率；出口貨物實行“退(免)”稅辦法，退稅率為 0-17%。 注 2：根據中華人民共和國土地增值稅暫行條例的有關規定，房地產開發企業出售普通標準住宅增值額，未超過扣除項目金額之和 20%的，免繳土地增值稅；增值額超過 20%的，按四級超率累進稅率計繳。根據國家稅務總局國稅發201053 號文和房地產項目開發所在地地方稅務局的有關規定， 從事房地產開發的控股子公司按照房地產銷售收入和預收房款的一定比

255、例計提和預繳土地增值稅，待項目全部竣工決算并實現銷售后可向稅務機關申請清算。 注 3：不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 益創貿易有限公司 16.5% 中佳國際發展有限公司 16.5% 寧波梁祝旅行社有限公司 10% 除上述以外的其他納稅主體 25% 2015 年年度報告 78 / 140 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 （一）合并資產負債表項目注釋（一）合并資產負債表項目注釋 1.1. 貨幣資金貨幣資金 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 277,658.80 236,435.47 銀行存款

256、 304,431,013.65 414,287,521.83 其他貨幣資金 115,580,929.62 76,993,788.55 合計 420,289,602.07 491,517,745.85 其中：存放在境外的款項總額 1,645,511.55 1,560,373.00 (2)其他說明 1)根據控股子公司溫州銀聯公司和浙江蒼南農村商業銀行股份有限公司營業部簽訂的預售資金監管協議規定，為保證天和家園項目預售資金的使用符合浙江省商品房預售資金監管暫行辦法的規定，在浙江蒼南農村商業銀行股份有限公司營業部開立天和二期預售資金監管賬戶(賬號201000112338121)和天和三期預售資金監管賬

257、戶(賬號 201000132145247)，申請使用預售資金時需提交工程施工完成證明等資料，經銀行審批后方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，該賬戶銀行存款余額分別為 523,871.37 元和 14,252,377.48 元。 2)根據控股子公司溫州寧聯投資置業有限公司和浙江蒼南農村商業銀行股份有限公司營業部簽訂的預售資金監管協議規定，為保證瑞和家園項目預售資金的使用符合浙江省商品房預售資金監管暫行辦法的規定，在浙江蒼南農村商業銀行股份有限公司營業部開立瑞和家園一期預售資金監管賬戶(賬號 201000128182574)，申請使用預售資金時需提交工程施工完成證明等資料，經銀行審批

258、后方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，該賬戶銀行存款余額為 7,970,995.71 元。 3)根據控股子公司河源寧聯置業有限公司和中國銀行河源分行簽訂的河源市商品房預售資金監管協議書規定，為保證天和家園項目預售資金的使用符合廣東省商品房預售管理條例等有關法律法規之規定，在中國銀行河源分行和中國銀行河源旺福路支行分別開立天和家園一期預售資金監管賬戶(賬號 673061361197)和天和家園二期預售資金監管賬戶(賬號 652266123189)， 申請使用預售資金時需提交監理公司簽署的付款證明和需要繳納有關稅費的證明，經河源市房管局核準后方可支付。截至 2015 年 12 月 3

259、1 日，該賬戶銀行存款余額分別為 7,111,757.70 元和 3,971,706.76 元。 4)根據全資子公司梁祝公司和浙江稠州商業銀行股份有限公司寧波分行簽訂的預售資金監管協議規定，為保證逸家園一期項目預售資金的使用符合浙江省商品房預售資金監管暫行辦法的規定，在浙江稠州商業銀行股份有限公司寧波分行開立逸家園一期項目預售資金監管賬戶(賬號19601012010090010496)，申請使用預售資金時需提交工程施工進度證明、發票等資料，經銀行審批后方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，該賬戶銀行存款余額為 22,053,486.62 元。 5)根據公司與中安財產保險股份有限公司

260、籌備組簽訂的關于中安財產保險股份有限公司籌備費劃撥辦法的約定規定，籌備費專用賬戶資金使用與管理僅限以下用途：一是接受新增股東繳納籌備2015 年年度報告 79 / 140 費的劃轉，二是轉出退出股東應退還的籌備費，三是發起人大會批準的其他用途。公司在中國銀行股份有限公司寧波邱隘支行開立籌備費專用賬戶(賬號 384460286527)。截至 2015 年 12 月 31 日，該賬戶銀行存款余額為 172,236.00 元。 6)期末其他貨幣資金包括銀行承兌匯票保證金 39,923,941.22 元，保函保證金 3,131,269.69 元，加工貿易保證金 265,191.00 元， 客戶按揭保證

261、金 59,475,263.11 元， 項目監管資金 9,798,926.75 元，住房維修金 2,132,081.34 元，信用卡存款 745,440.66 元，旅行社質保金 100,000.00 元，存出投資款8,815.85 元。 2.2. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 適用 不適用 3.3. 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4.4. 應收票據應收票據 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 銀行承兌匯票 4,962,000.00 4,

262、962,000.00 8,916,200.00 8,916,200.00 合計 4,962,000.00 4,962,000.00 8,916,200.00 8,916,200.00 (2) 期末公司已質押的應收票據 適用 不適用 (3) 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 138,317,681.36 合計 138,317,681.36 (4) 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由于商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯

263、票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據票據法之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。 2015 年年度報告 80 / 140 5.5. 應收賬款應收賬款 (1) 明細情況 1)類別明細情況 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例（%） 金額 比例(%) 金額 計提比例（%） 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 226,416,607.44 90.13 11,984,669

264、.41 5.29 214,431,938.03 236,099,440.56 90.50 12,129,261.68 5.14 223,970,178.88 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 24,792,344.70 9.87 24,792,344.70 100.00 24,792,344.70 9.50 24,792,344.70 100.00 合計 251,208,952.14 / 36,777,014.11 / 214,431,938.03 260,891,785.26 / 36,921,606.38 / 223,970,178.88 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收

265、賬款 適用 不適用 2015 年年度報告 81 / 140 2)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 224,648,875.77 11,232,443.80 5.00 1 年以內小計 224,648,875.77 11,232,443.80 5.00 1 至 2 年 811,608.99 243,482.70 30.00 2 至 3 年 894,759.54 447,379.77 50.00 3 年以上 61,363.14 61,363.14 100.00 合

266、計 226,416,607.44 11,984,669.41 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用不適用 3)期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 浙江香溢進出口貿易有限公司 24,792,344.70 24,792,344.70 100.00 注 小計 24,792,344.70 24,792,344.70 100.00 注：詳見本財務報表附注或有事項之說明。 (2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額-144,592.27 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。

267、 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的 適用 不適用 本期實際核銷的應收賬款情況 適用 不適用 (3) 應收賬款金額前 5 名情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 EAST GLOBAL TRADING LIMITED 33,294,209.80 13.25 1,664,710.49 AIT APPAREL CO.,LTD. 31,715,170.40 12.63 1,585,758.52 浙江香溢進出口貿易有限公司 24,792,344.70 9.87 24,792,344.70 浙江華布島進出口有限公司 22,912,152.50 9.1

268、2 1,145,607.63 寧波聯合永祺紙業有限公司 18,920,708.62 7.53 946,035.43 小計 131,634,586.02 52.40 30,134,456.77 2015 年年度報告 82 / 140 6.6. 預付款項預付款項 (1)明細情況 1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面價值 1 年以內 41,775,280.49 83.91 2,088,764.02 39,686,516.47 41,620,782.62 93.99 2,081,039.13 39

269、,539,743.49 1-2 年 6,211,269.42 12.48 1,863,380.83 4,347,888.59 765,762.46 1.73 229,728.74 536,033.72 2-3 年 279,780.50 0.56 139,890.25 139,890.25 477,702.27 1.08 238,851.14 238,851.14 3 年以上 1,518,508.00 3.05 1,518,508.00 1,415,760.00 3.20 1,415,760.00 合計 49,784,838.41 100.00 5,610,543.10 44,174,295.3

270、1 44,280,007.35 100.00 3,965,379.01 40,314,628.34 2)賬齡 1 年以上重要的預付款項未及時結算原因的說明 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 未結算原因 寧波匯源服飾有限公司 3,272,580.97 注 嵊泗縣統一征地事務所 1,387,800.00 尚未清算 小計 4,660,380.97 注：進出口公司與該公司購銷業務暫停，進出口公司已發律師催付函要求對方返還預付款，考慮到該公司股東向進出口公司提供了房產抵押擔保，預計上述款項不會存在重大損失。進出口公司按賬齡計提了 30%壞賬準備 981,774.29 元。 2015 年年度報告

271、83 / 140 (2) 預付款項金額前 5 名情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額 的比例(%) 蘇州愛絲杰針織服裝有限公司 3,469,084.72 6.98 寧波市鄞州愛德五金機械有限公司 3,332,098.50 6.69 寧波匯源服飾有限公司 3,272,580.97 6.57 寧波聯昶進出口有限公司 1,664,578.00 3.34 寧波市海曙區燃料公司 1,500,000.00 3.01 寧波亞昊貿易有限公司 1,500,000.00 3.01 小計 14,738,342.19 29.60 7.7. 應收利息應收利息 適用 不適用 8.8. 應收股利

272、應收股利 適用 不適用 2015 年年度報告 84 / 140 9.9. 其他應收款其他應收款 (1) 明細情況 1)類別明細情況 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 92,019,365.23 100.00 11,245,425.65 12.22 80,773,939.58 139,601,909.18 100.00 12,381,162.79 8.

273、87 127,220,746.39 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 92,019,365.23 / 11,245,425.65 / 80,773,939.58 139,601,909.18 / 12,381,162.79 / 127,220,746.39 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 2015 年年度報告 85 / 140 2)組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 78,169,740.22 3,9

274、08,487.02 5.00 1 年以內小計 78,169,740.22 3,908,487.02 1 至 2 年 7,719,204.44 2,315,761.34 30.00 2 至 3 年 2,218,486.59 1,109,243.31 50.00 3 年以上 3,911,933.98 3,911,933.98 100.00 合計 92,019,365.23 11,245,425.65 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 (2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額-1,135,

275、737.14 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的 適用 不適用 本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (3) 其他應收款按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 14,414,284.31 14,378,953.16 應收暫付款 4,762,396.33 7,396,059.35 出口退稅 72,307,178.70 114,837,482.95 其他 535,505.89 2,989,413.72 合計 92,019,365.23 139,601,909.18 (4) 其他應收

276、款金額前 5 名情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 寧波經濟技術開發區國家稅務局 應 收 出口退稅 72,307,178.70 1 年以內 78.58 3,615,358.94 蒼南縣住房和城鄉規劃建設局 保證金 4,900,361.16 1-2 年 5.33 1,470,108.35 寧波市鄞州區墻體材料辦公室 保證金 2,055,180.00 注 2.23 1,171,439.00 2015 年年度報告 86 / 140 中華人民共和國紹興海關 保證金 1,877,400.00 1 年

277、以內 2.04 93,870.00 嵊泗縣土地收購儲備中心 保證金 1,012,300.00 3 年以上 1.10 1,012,300.00 合計 / 82,152,419.86 / 89.28 7,363,076.29 注：其中賬齡 1-2 年 497,480.00 元，賬齡 2-3 年 1,071,010.00 元，賬齡 3 年以上 486,690.00 元。 (5) 涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 10.10. 存貨存貨 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價 準備 賬面價值 原材料 12,373,877.6

278、6 12,373,877.66 11,883,868.32 11,883,868.32 庫存商品 38,633,234.74 6,460,064.32 32,173,170.42 66,967,492.01 66,967,492.01 開發成本 4,109,666,413.55 4,109,666,413.55 4,108,647,371.57 4,108,647,371.57 開發產品 1,250,318,241.96 6,714,600.04 1,243,603,641.92 790,656,026.95 790,656,026.95 合計 5,410,991,767.91 13,174,

279、664.36 5,397,817,103.55 4,978,154,758.85 4,978,154,758.85 (2) 存貨跌價準備 1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 開發產品 6,714,600.04 6,714,600.04 庫存商品 6,460,064.32 6,460,064.32 合計 13,174,664.36 13,174,664.36 2) 確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明 項目 可變現凈值的具體依據 本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因 開發產品城莊 7#-1

280、地塊商鋪 根據該項目商鋪本期末成交價格，減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額作為可變現凈值。 庫存商品鉻礦產品 根據公開信息網站同類別鉻礦產品的期末市場報價，減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額作為可變現凈值。 (3) 其他說明 1)存貨期末余額中含借款費用資本化金額 242,166,151.91 元。 2)期末，已有賬面原值 1,751,610,449.81 元的存貨用于抵押擔保。 3)期末，公司開發成本賬面原值 38,625,614.64 元未辦妥土地使用證。 4)存貨開發成本 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 開工時間 (預計)竣工時間 預計總投資 期初數 期末數 2015 年年度報告

281、87 / 140 蒼南天和家園二期 2012 年 9 月 2016 年 6 月 6.50 億元 402,091,107.47 449,386,675.50 蒼南天和家園三期 2014 年 3 月 2017 年 12 月 15.16 億元 732,637,803.39 976,815,089.68 蒼南瑞和家園一期 2013 年 9 月 2017 年 6 月 16.14 億元 789,304,184.59 1,032,284,304.13 蒼南瑞和家園二期 2015 年 9 月 2017 年 6 月 0.50 億元 21,712,425.11 河源天和家園一期 2012 年 8 月 2015 年

282、 10 月 6.77 億元 553,709,919.67 河源天和家園二期（低層） 2015 年 3 月 2017 年 7 月 1.51 億元 73,643,696.15 106,892,793.97 河源天和家園二期（其他） 注 注 注 112,981,484.40 112,981,484.40 嵊泗長灘旅游度假區 注 注 注 214,818,483.91 215,011,498.92 戚家山天湖谷 注 注 注 39,300,795.51 45,810,292.16 天悅灣濱海度假村 A 區 2011 年 9 月 2016 年 7 月 4.10 億元 221,585,108.49 297,7

283、85,853.34 考試場地地塊 注 注 注 10,009,715.05 10,413,592.55 梁祝天地休閑廣場 2011 年 8 月 2015 年 10 月 5.40 億元 342,383,482.69 鄞州區高橋鎮梁祝文化公園 2 號地塊酒店項目 注 注 注 52,463,981.86 64,327,478.00 梁祝逸家園一期 2015 年 1 月 2017 年 11 月 7.75 億元 275,800,773.77 453,297,186.80 梁祝逸家園二期 注 注 注 275,130,216.25 282,699,676.96 天瑞峰景里小區 2015 年 9 月 2018

284、年 3 月 2.00 億元 12,786,618.37 40,248,062.03 小計 4,108,647,371.57 4,109,666,413.55 注： 該等房地產開發項目尚在開發前期階段， 期末余額主要系支付的土地出讓金、 土地測繪費、規劃設計費等前期開發成本。 5)存貨開發產品 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 竣工時間 期初數 本期增加 本期減少 期末數 文昌花園等 1999 年 12 月 2,699,588.55 935,910.08 1,763,678.47 天一家園一期 2001 年 07 月 89,229.29 17,297.59 71,931.70 天一家園二期 20

285、02 年 11 月 516,396.48 332,743.35 183,653.13 天一家園三期 2003 年 10 月 5,189,300.12 5,189,300.12 天一家園五期 2004 年 12 月 391,129.32 249,493.80 141,635.52 天合家園一期 2007 年 12 月 4,150,025.58 1,797,422.56 2,352,603.02 天一家園六期 2010 年 12 月 3,261,273.16 593,425.41 2,667,847.75 天合家園二期 2011 年 6 月 38,910,962.41 29,259,366.92

286、9,651,595.49 怡和城市家園 2009 年 12 月 72,628.16 72,628.16 蒼南天和家園一期 2013 年 12 月 514,273,550.68 289,801,750.62 224,471,800.06 嵊泗龍眼礁旅游度 假中心 2014 年 4 月 77,772,476.05 9,593,385.95 68,179,090.10 城莊 7#-1 地塊 2014 年 5 月 143,329,467.15 109,938,113.58 33,391,353.57 2015 年年度報告 88 / 140 河源天和家園一期 2015 年 10 月 679,448,16

287、1.54 299,494,533.48 379,953,628.06 天悅灣濱海度假村 商業街 2015 年 8 月 39,780,136.74 39,780,136.74 梁祝天地休閑廣場 2015 年 10 月 487,636,660.19 487,636,660.19 小計 790,656,026.95 1,206,864,958.47 747,202,743.46 1,250,318,241.96 (4) 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 適用 不適用 11.11. 劃分為持有待售的資產劃分為持有待售的資產 適用 不適用 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

288、期初余額 房屋建筑物及土地使用權 1,013,065.48 2,649,693.66 合計 1,013,065.48 2,649,693.66 (2)期末劃分為持有待售資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 房屋建筑物及土地使用權 1,013,065.48 4,320,000.00 2016 年 1 月 合計 1,013,065.48 4,320,000.00 / (3)其他說明 劃分為持有待售的資產原因詳見本財務報表附注承諾事項之說明。 12.12. 其他流動資產其他流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預繳營業稅 8

289、4,829,838.77 39,413,002.63 預繳土地增值稅 16,396,937.24 7,273,197.10 待抵扣增值稅進項稅額 8,317,421.36 9,551,586.48 預繳企業所得稅 7,232,897.81 615,415.97 預繳城市維護建設稅 4,333,100.44 2,184,827.71 預繳教育費附加 2,545,146.55 1,182,390.34 預繳地方水利建設基金 1,681,257.06 647,490.42 預繳地方教育附加 1,696,711.54 788,260.29 預繳房產稅 46,142.48 預繳堤圍防護費 162,626

290、.13 合計 127,079,453.25 61,818,797.07 2015 年年度報告 89 / 140 13.13. 可供出售金融資產可供出售金融資產 適用 不適用 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具 570,422,412.39 570,422,412.39 630,821,448.57 630,821,448.57 其中：按公允價值計量的 556,063,258.84 556,063,258.84 617,559,795.02 617,559,795.02 按成本計量的 1

291、4,359,153.55 14,359,153.55 13,261,653.55 13,261,653.55 合計 570,422,412.39 570,422,412.39 630,821,448.57 630,821,448.57 (2) 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 合計 權益工具的成本 13,163,619.25 13,163,619.25 公允價值 542,899,639.59 542,899,639.59 累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 407,174,729.69 407,174,729

292、.69 已計提減值金額 (3) 期末按成本計量的可供出售金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金 紅利 期初數 本期 增加 本期 減少 期末數 期初數 本期 增加 本期 減少 期末數 寧波聯合集團上海進出口有限公司 300,000.00 300,000.00 5.00 杭州聯華華商集團有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 0.42 1,037,350.00 寧波天怡建筑裝潢工程有限公司 168,956.91 168,956.91 19.00 蒼南聯信小額貸款股份有限公司 11,342,696.

293、64 1,097,500.00 12,440,196.64 2.64 2,057,500.00 寧波市鄞州區旅游促銷中心有限公司 50,000.00 50,000.00 10.00 合計 13,261,653.55 1,097,500.00 14,359,153.55 / 3,094,850.00 (4) 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用 不適用 (5) 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 適用 不適用 2015 年年度報告 90 / 140 14.14. 持有至到期投資持有至到期投資 適用 不適用 2015 年年度報告 91 / 140

294、15.15. 長期應收款長期應收款 適用 不適用 16.16. 長期股權投資長期股權投資 適用不適用 (1)分類情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對聯營企業投資 72,529,424.07 72,529,424.07 61,077,024.47 61,077,024.47 合計 72,529,424.07 72,529,424.07 61,077,024.47 61,077,024.47 (2)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法

295、下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 聯營企業 寧波青峙化工碼頭有限公司 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01 寧波聯合物業管理有限公司 3,289,964.70 212,654.21 3,502,618.91 臺州黃巖石窟旅游開發有限公司 9,180.57 -9,180.57 臺州黃巖大瀑布旅游開發有限公司 478,146.04 -203.35 477,942.69 寧波江東諾德進出口有限公司 141,791.18 -32,389.95 109,401.23 寧波

296、保稅區安基國際貿易有限公司 164,844.93 7,041.30 171,886.23 寧波威達貿易有限公司注 小計 61,077,024.47 21,452,399.60 10,000,000.00 72,529,424.07 合計 61,077,024.47 21,452,399.60 10,000,000.00 72,529,424.07 注：公司已將該公司長期股權投資賬面價值減記為零。 2015 年年度報告 92 / 140 17.17. 投資性房地產投資性房地產 適用 不適用 (1) 明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 合計 賬面原值 期

297、初余額 135,881,372.20 13,108,363.33 148,989,735.53 本期增加金額 59,442,606.23 59,442,606.23 1）存貨固定資產在建工程轉入 59,442,606.23 59,442,606.23 本期減少金額 7,106,512.41 7,106,512.41 1）處置 5,612,805.05 5,612,805.05 2）其他轉出 1,493,707.36 1,493,707.36 期末余額 188,217,466.02 13,108,363.33 201,325,829.35 累計折舊和累計攤銷 期初余額 46,464,683.11

298、 4,002,690.99 50,467,374.10 本期增加金額 4,757,860.21 284,992.72 5,042,852.93 計提或攤銷 4,757,860.21 284,992.72 5,042,852.93 本期減少金額 1,180,746.89 1,180,746.89 1）處置 700,105.01 700,105.01 2）其他轉出 480,641.88 480,641.88 期末余額 50,041,796.43 4,287,683.71 54,329,480.14 賬面價值 期末賬面價值 138,175,669.59 8,820,679.62 146,996,34

299、9.21 期初賬面價值 89,416,689.09 9,105,672.34 98,522,361.43 (2) 未辦妥產權證書的投資性房地產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 公司投資性房地產 3,186,930.54 臨時房產，尚未辦理房產證 建設開發公司投資性房地產 7,625,382.55 未售開發產品暫時出租，未辦理權證 熱電公司投資性房地產 2,499,315.95 審批資料不全，尚未辦理房產證 小計 13,311,629.04 (3)其他說明 期末，投資性房地產中已有原值 45,981,083.31 元用于抵押擔保。 2015 年年度報

300、告 93 / 140 18.18. 固定資產固定資產 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸工具 其他設備 合計 賬面原值 期初余額 656,192,615.12 465,820,177.35 4,852,461.24 38,100,935.47 17,557,722.03 1,182,523,911.21 本期增加金額 133,448,533.48 52,960,360.01 573,258.21 1,608,294.96 934,458.27 189,524,904.93 1）購置 8,334,871.63 16,495.73 573,258

301、.21 1,608,294.96 507,238.37 11,040,158.90 2）在建工程轉入 41,887,813.09 52,943,864.28 427,219.90 95,258,897.27 3）存貨轉入 83,225,848.76 83,225,848.76 本期減少金額 240,708.99 2,459,313.07 357,911.16 3,481,197.00 168,498.42 6,707,628.64 1）處置或報廢 240,708.99 2,459,313.07 357,911.16 3,481,197.00 168,498.42 6,707,628.64 期末

302、余額 789,400,439.61 516,321,224.29 5,067,808.29 36,228,033.43 18,323,681.88 1,365,341,187.50 累計折舊 期初余額 156,502,214.78 281,788,294.21 3,908,112.81 23,819,872.71 14,768,574.34 480,787,068.85 本期增加金額 36,065,201.19 36,421,776.49 720,423.75 4,605,398.00 1,170,304.69 78,983,104.12 計提 36,065,201.19 36,421,776

303、.49 720,423.75 4,605,398.00 1,170,304.69 78,983,104.12 本期減少金額 228,673.54 1,336,554.82 323,498.01 2,669,269.73 161,626.48 4,719,622.58 處置或報廢 228,673.54 1,336,554.82 323,498.01 2,669,269.73 161,626.48 4,719,622.58 期末余額 192,338,742.43 316,873,515.88 4,305,038.55 25,756,000.98 15,777,252.55 555,050,550.

304、39 減值準備 期初余額 本期增加金額 809,899.25 13,292.65 823,191.90 計提 809,899.25 13,292.65 823,191.90 本期減少金額 期末余額 809,899.25 13,292.65 823,191.90 賬面價值 期末賬面價值 597,061,697.18 198,637,809.16 762,769.74 10,472,032.45 2,533,136.68 809,467,445.21 期初賬面價值 499,690,400.34 184,031,883.14 944,348.43 14,281,062.76 2,789,147.69

305、 701,736,842.36 2015 年年度報告 94 / 140 (2) 暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3) 通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (4) 通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5) 未辦妥產權證書的固定資產的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 公司臨時房產 75,441.39 臨時房產，尚未辦理房產證 熱電公司房產 50,268,757.13 審批資料不全，尚未辦理房產證 溫州銀聯公司房產 63,755,783.18 審批資料不全，尚未辦理房產證 梁祝公司房產 5,496,635.01 審批資料不全，

306、尚未辦理房產證 嵊泗公司房產 20,338,050.25 審批資料不全，尚未辦理房產證 小計 139,934,666.96 (6) 其他說明 期末，公司賬面原值 210,033,692.22 元的固定資產用于抵押擔保。 19.19. 在建工程在建工程 適用 不適用 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 熱電公司水煤漿項目工程 13,220,907.11 13,220,907.11 熱電公司干煤棚工程 191,698.84 191,698.84 熱電公司裝備產業基地供熱工程 37,735.85 37,735

307、.85 其他零星工程 2,853,712.39 2,853,712.39 合計 2,853,712.39 2,853,712.39 13,450,341.80 13,450,341.80 2015 年年度報告 95 / 140 (2) 重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 工程名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入 固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度（%） 利息資本化 累計金額 本期利息 資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 熱電公司水煤漿項目工程 74,960,000.00 13,220,907.11

308、 55,021,877.50 68,242,784.61 91.04 100.00 3,342,666.60 3,342,666.60 6.90 借款 熱電公司干煤棚工程 9,000,000.00 191,698.84 8,557,769.03 8,749,467.87 97.22 100.00 自籌 熱電公司裝備產業基地供熱工程 10,000,000.00 37,735.85 8,862,210.49 8,899,946.34 89.00 100.00 自籌 熱電公司 1#鍋爐低氮改造工程 3,000,000.00 2,959,098.29 2,959,098.29 98.64 100.00

309、 自籌 其他零星工程 9,261,312.55 6,407,600.16 2,853,712.39 自籌 合計 96,960,000.00 13,450,341.80 84,662,267.86 95,258,897.27 2,853,712.39 / / 3,342,666.60 3,342,666.60 / / (3) 本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 20.20. 工程物資工程物資 適用 不適用 21.21. 固定資產固定資產清理清理 適用 不適用 22.22. 生產性生物資產生產性生物資產 適用 不適用 23.23. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2015 年年度報告 96

310、 / 140 24.24. 無形資產無形資產 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 管理軟件 合計 賬面原值 期初余額 94,213,456.42 2,802,091.50 97,015,547.92 本期增加金額 15,000.00 15,000.00 購置 15,000.00 15,000.00 本期減少金額 期末余額 94,213,456.42 2,817,091.50 97,030,547.92 累計攤銷 期初余額 11,994,614.84 2,148,820.41 14,143,435.25 本期增加金額 2,332,320.71 387,080.16 2,7

311、19,400.87 計提 2,332,320.71 387,080.16 2,719,400.87 本期減少金額 期末余額 14,326,935.55 2,535,900.57 16,862,836.12 賬面價值 期末賬面價值 79,886,520.87 281,190.93 80,167,711.80 期初賬面價值 82,218,841.58 653,271.09 82,872,112.67 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0 (2) 未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 期末，公司無形資產均已辦妥產權手續。 (3)其他說明 期末，已有賬面原值 75,27

312、5,777.44 元的無形資產用于抵押擔保。 25.25. 開發開發支出支出 適用 不適用 26.26. 商譽商譽 適用 不適用 27.27. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 臨時設施 3,898,896.89 1,542,731.00 3,573,932.69 1,867,695.20 租入固定資產改良支出 242,252.00 181,688.16 60,563.84 合計 4,141,148.89 1,542,731.00 3,755,620.85 1,928,259.04 2015 年年

313、度報告 97 / 140 28.28. 遞延所得稅資產、遞延所得稅資產、 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1) 未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性 差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性 差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 41,240,494.95 10,300,428.82 27,908,821.98 6,977,205.50 預售房款按預計利潤率計算的應納稅所得額 106,695,124.79 26,673,781.20 219,070,079.46 54,767,519.87 已計提未發放的應付職工薪酬 17,008,

314、674.44 4,252,168.61 17,554,350.34 4,388,587.58 遞延收益 14,332,204.92 3,583,051.23 13,032,752.76 3,258,188.19 預提的土地增值稅 16,061,662.76 4,015,415.69 13,501,443.47 3,375,360.87 暫估工程成本 89,947,690.71 22,486,922.68 104,163,581.92 26,040,895.48 合并財務報表未實現內部銷售損益 232,976,699.12 58,244,174.78 186,207,979.72 46,551,

315、994.93 其他 3,039,987.93 759,996.98 2,602,673.06 650,668.26 合計 521,302,539.62 130,315,939.99 584,041,682.71 146,010,420.68 (2) 未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅 暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅 暫時性差異 遞延所得稅負債 可供出售金融資產公允價值變動 542,899,639.59 135,724,909.90 602,064,223.87 150,516,055.96 非同一控制下企業合并時,企業合并成本小

316、于購買日應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額 30,777,442.96 7,694,360.74 30,777,442.94 7,694,360.74 合計 573,677,082.55 143,419,270.64 632,841,666.81 158,210,416.70 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (3) 未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 329,168.00 25,359,326.20 可抵扣虧損 283,561,364.81 222,200,633.39 合計 283,890

317、,532.81 247,559,959.59 2015 年年度報告 98 / 140 (4) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 備注 2015 年 19,218,350.60 2016 年 18,080,166.24 18,080,166.24 2017 年 29,402,389.93 29,402,389.93 2018 年 63,296,543.72 63,296,543.72 2019 年 92,203,182.90 92,203,182.90 2020 年 8

318、0,579,082.02 至本財務報表批準報出日，公司及控股子公司尚未辦妥 2015 年度企業所得稅匯算清繳手續。 合計 283,561,364.81 222,200,633.39 / 29.29. 其他非流動資產其他非流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預付長期資產款 436,018.37 合計 436,018.37 30.30. 短期借款短期借款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 抵押借款注 57,000,000.00 86,500,000.00 保證借款 442,800,000.00 465,000,000.00 信用借款 147,2

319、09,452.34 347,014,175.67 合計 647,009,452.34 898,514,175.67 注：期末抵押借款詳見本財務報表附注公司其他重要事項財產抵押情況之說明。 已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 31.31. 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用 不適用 32.32. 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 33.33. 應付票據應付票據 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 92,036,069.93 72,538,388.50 合計 92,036,069.93

320、 72,538,388.50 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 2015 年年度報告 99 / 140 34.34. 應付應付賬款賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 395,887,531.26 407,970,182.28 工程款 554,091,749.58 416,042,767.53 其他 822,361.00 1,883,278.20 合計 950,801,641.84 825,896,228.01 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 適用 不適用 35.35. 預收款項預收款項 (1) 明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣

321、項目 期末余額 期初余額 預收房款 1,915,997,139.71 1,695,913,741.04 預收貨款 69,726,872.09 102,815,818.73 預收租金 4,179,162.24 合計 1,989,903,174.04 1,798,729,559.77 (2) 賬齡超過 1 年的重要預收款項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 蒼南天和家園二期購房款 607,681,544.00 房產尚未交付 蒼南瑞和家園購房款 75,545,756.00 房產尚未交付 天悅灣濱海度假村 A 區購房款 93,353,164.18 房產尚未交付

322、合計 776,580,464.18 / 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 適用 不適用 (3) 預售房產收款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期末數 期初數 (預計)竣工時間 預(已)售比例（%） 蒼南天和家園一期 111,333,863.41 626,945,079.87 2013 年 12 月 88.69 蒼南天和家園二期住宅 741,374,350.00 608,015,950.00 2016 年 6 月 76.03 蒼南天和家園三期 486,797,109.33 2017 年 12 月 56.95 蒼南瑞和家園一期 296,670,854.50 78,990,626.00

323、2017 年 6 月 31.24 天悅灣濱海度假村 A 區第一批次 88,724,742.39 77,728,719.37 2016 年 7 月 81.18 天悅灣濱海度假村 A 區第二批次 43,816,577.40 17,792,313.00 2016 年 7 月 31.86 2015 年年度報告 100 / 140 河源天和家園一期 56,946,102.00 225,745,846.00 2015 年 10 月 46.50 河源天和家園二期（低層） 4,726,031.00 2017 年 7 月 3.30 城莊 7#-1 地塊 15,250,139.00 59,628,000.00 2

324、014 年 5 月 86.03 梁祝逸家園一期 64,376,626.00 2017 年 11 月 32.13 其他房產項目 5,980,744.68 1,067,206.80 小計 1,915,997,139.71 1,695,913,741.04 36.36. 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1) 明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 短期薪酬 36,997,350.39 114,957,465.45 114,220,574.86 37,734,240.98 離職后福利-設定提存計劃 549,104.30 9,023,618.49 9,1

325、77,304.49 395,418.30 辭退福利 834,834.50 834,834.50 合計 37,546,454.69 124,815,918.44 124,232,713.85 38,129,659.28 (2) 短期薪酬明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 工資、獎金、津貼和補貼 26,996,150.92 87,794,105.00 88,004,513.07 26,785,742.85 職工福利費 11,082,352.67 11,082,352.67 社會保險費 511,154.90 8,498,912.68 8,61

326、0,264.37 399,803.21 其中：醫療保險費 456,360.00 7,537,556.54 7,636,422.44 357,494.10 工傷保險費 29,258.60 430,018.55 438,503.41 20,773.74 生育保險費 25,536.30 531,337.59 535,338.52 21,535.37 住房公積金 1,208.50 4,891,115.00 4,890,007.00 2,316.50 工會經費和職工教育經費 9,488,836.07 2,690,980.10 1,633,437.75 10,546,378.42 合計 36,997,35

327、0.39 114,957,465.45 114,220,574.86 37,734,240.98 (3) 設定提存計劃明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 基本養老保險 479,581.20 6,413,502.93 6,544,520.07 348,564.06 失業保險費 69,523.10 708,519.56 731,188.42 46,854.24 企業年金繳費 1,901,596.00 1,901,596.00 合計 549,104.30 9,023,618.49 9,177,304.49 395,418.30 2015 年年

328、度報告 101 / 140 37.37. 應交稅費應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 764,378.03 1,613,861.22 營業稅 4,873,569.75 4,100,739.56 企業所得稅 59,888,994.84 121,831,197.26 代扣代繳個人所得稅 445,946.84 378,022.23 城市維護建設稅 396,993.22 397,226.92 土地增值稅 113,828,563.96 124,851,068.26 房產稅 749,357.02 171,064.22 土地使用稅 204,029.16 204,029.16

329、教育費附加 181,199.66 187,815.97 地方教育附加 98,622.22 125,393.15 地方水利建設基金 660,921.35 699,264.76 印花稅 12,247.83 3,771.38 文化事業建設費 56.40 163.20 其他稅費注 38,864,079.82 36,527,079.39 合計 220,968,960.10 291,090,696.68 注:其他稅費主要系全資子公司熱電公司歷年計提的農網還貸基金、三峽工程建設基金、城市公用事業附加費、大中型水庫移民后期扶持資金等。 38.38. 應付利息應付利息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目

330、 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 2,801,597.12 1,374,574.57 一年內到期的非流動負債利息 778,182.63 266,500.00 短期借款應付利息 951,803.39 1,704,864.63 合計 4,531,583.14 3,345,939.20 重要的已逾期未支付的利息情況 適用 不適用 39.39. 應付股利應付股利 適用 不適用 40.40. 其他應付款其他應付款 (1) 明細情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 押金保證金 43,547,794.17 28,914,152.16 暫借款 249,024

331、,122.31 234,915,395.13 應付暫收款注 17,221,501.79 56,555,616.24 其 他 67,474,518.35 27,915,646.04 合計 377,267,936.62 348,300,809.57 注：期末數中包括中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 172,236.00 元。 2015 年年度報告 102 / 140 (2) 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 上海暢利企業管理公司 81,073,333.31 未到期的暫借款 河源市華達集團房地產開發有限公司 60,684

332、,901.04 未到期的暫借款 寧波聯合物業管理有限公司 21,246,666.67 未到期的暫借款 杭州錢塘房地產開發有限公司 19,712,885.77 尚未結算 寧波天水置業投資有限公司 17,794,481.13 注 合計 200,512,267.92 / 注：詳見本財務報表附注項目重要承諾事項之說明。 41.41. 劃分為劃分為持有持有待售的負債待售的負債 適用 不適用 42.42. 一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款注 1 368,337,500.00 198,600,000.00 一年

333、內到期的未解鎖限制性股票注 2 5,121,920.00 10,243,840.00 合計 373,459,420.00 208,843,840.00 注 1：其中抵押借款 289,337,500.00 元，保證借款 79,000,000.00 元，詳見本財務報表附注公司其他重要事項財產抵押情況之說明。 注 2：詳見本財務報表附注項目注釋庫存股之說明。 43.43. 長期借款長期借款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 抵押借款注 823,737,500.00 451,700,000.00 保證借款 358,847,730.00 343,847,730.00 質押借

334、款 100,000,000.00 合計 1,182,585,230.00 895,547,730.00 注：期末抵押借款詳見本財務報表附注公司其他重要事項財產抵押情況之說明。 44.44. 應付債券應付債券 適用 不適用 45.45. 長期應付款長期應付款 適用 不適用 46.46. 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 2015 年年度報告 103 / 140 47.47. 專項應付款專項應付款 適用 不適用 48.48. 預計負債預計負債 適用 不適用 49.49. 遞延收益遞延收益 適用 不適用 (1)明細情況 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

335、 形成原因 政府補助 47,693,139.17 1,931,000.00 20,296,412.35 29,327,726.82 與資產相關 一次性收取的熱網建設費 3,779,613.59 2,145,000.00 1,020,135.49 4,904,478.10 合計 51,472,752.76 4,076,000.00 21,316,547.84 34,232,204.92 / (2)政府補助明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期新增 補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 高橋鎮人民政府梁祝文化產業園基礎配套設施補助 33,35

336、0,000.00 17,400,000.00 15,950,000.00 與資產相關 能量系統優化節能改造項目補助 4,250,000.00 1,000,000.00 3,250,000.00 與資產相關 熱網工程補助 2,916,666.67 486,000.00 2,430,666.67 與資產相關 爐后脫硫除塵系統改造補助 2,065,500.00 500,000.00 1,565,500.00 與資產相關 江南公路熱網移位補助 715,847.51 116,088.00 599,759.51 與資產相關 黃山路西延工程戚家山隧道北口熱網移位工程補助 2,260,578.24 265,9

337、50.38 1,994,627.86 與資產相關 中田支線熱網管道工程補助 798,545.30 89,556.48 708,988.82 與資產相關 緯八路工程熱網移位工程補助 354,668.12 39,775.86 314,892.26 與資產相關 3*130T/H 循環流化床鍋爐 SNCR脫銷項目補助 141,333.33 1,931,000.00 259,041.63 1,813,291.70 與資產相關 舟山市財政局撥付的用與年產2.5 噸船用厚壁螺旋管制造技改項目補助 840,000.00 140,000.00 700,000.00 與資產相關 合計 47,693,139.17

338、1,931,000.00 20,296,412.35 29,327,726.82 / (3)其他說明 全資子公司熱電公司一次性收取熱網建設費，根據財政部財會200316 號文規定分期轉入當期損益，本期增加 2,145,000.00 元，連同以前年度收到熱網建設費，本期分攤轉入主營業務收入科目1,020,135.49 元。 2015 年年度報告 104 / 140 50.50. 其他非流動負債其他非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 未解鎖的限制性股票注 10,243,840.00 15,365,760.00 合計 10,243,840.00 15,365,760.00

339、注：詳見本財務報表附注項目注釋庫存股之說明。 51.51. 股本股本 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 310,880,000.00 310,880,000.00 52.52. 其其他權益工具他權益工具 適用 不適用 53.53. 資本公積資本公積 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 203,417,369.12 5,587,440.00 81,288,261.37 127,716,547.75 其他資本公積 16,241,210

340、.46 5,354,630.00 5,587,440.00 16,008,400.46 合計 219,658,579.58 10,942,070.00 86,875,701.37 143,724,948.21 (2)其他說明 1)資本公積-資本溢價（股本溢價）本期增加系根據股權激勵計劃，本期解鎖 3,392,000 股，對應計入原資本公積-其他資本公積授予日的公允價值 5,587,440.00 元，轉入資本公積-資本溢價（股本溢價） 。 2)資本公積-資本溢價（股本溢價）本期減少系公司購買子公司梁祝公司少數股東權益時，新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日開始持續計算的

341、可辨認凈資產份額之間的差額，調整合并財務報表中的資本公積-資本溢價（股本溢價）81,288,261.37 元。 3)資本公積-其他資本公積本期增加系股份支付形成，詳見本財務報表附注股份支付之說明。 54.54. 庫存股庫存股 適用 不適用 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 限制性人民幣普通股 25,609,600.00 10,243,840.00 15,365,760.00 合計 25,609,600.00 10,243,840.00 15,365,760.00 2015 年年度報告 105 / 140 (2)其他說明 根據公司第七屆董事會2

342、014年第二次臨時會議決議， 公司對激勵對象授予相應額度的限制性股票，實際行權股份數 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予價格 3.02 元/股，合計 25,609,600.00 元，本期已解鎖 3,392,000 股，計 10,243,840.00 元，剩余 15,365,760.00 元，其中計入一年內到期的非流動負債5,121,920.00 元，計入其他非流動負債 10,243,840.00 元。 2015 年年度報告 106 / 140 55.55. 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期發生金額 期末余額 本期所得稅前 發生額

343、減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 以后將重分類進損益的其他綜合收益 453,715,917.95 -23,499,181.60 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,336,774.04 409,379,143.91 其中：權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 1,402,863.06 1,402,863.06 可供出售金融資產公允價值

344、變動損益 451,548,167.91 -23,535,845.78 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,373,438.22 407,174,729.69 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 764,886.98 36,664.18 36,664.18 801,551.16 其他綜合收益合計 453,715,917.95 -23,499,181.60 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,336,774.04 409,379,143.91 2015 年年度報告 107 / 14

345、0 56.56. 專項儲備專項儲備 適用 不適用 57.57. 盈余公積盈余公積 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 202,936,044.96 25,666,003.30 228,602,048.26 合計 202,936,044.96 25,666,003.30 228,602,048.26 (2)盈余公積本期增減原因及依據說明 本期增加系根據公司章程規定，按本期母公司實現凈利潤提取 10%法定盈余公積。 58.58. 未分配利潤未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 697,252,5

346、47.48 631,339,575.14 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 697,252,547.48 631,339,575.14 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 127,217,784.89 114,296,972.34 減：提取法定盈余公積 25,666,003.30 應付普通股股利 48,384,000.00 期末未分配利潤 798,804,329.07 697,252,547.48 調整期初未分配利潤明細： (1)由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 (2)由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 (3)由

347、于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 (4)由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 (5)其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 （二）合并利潤表項目注釋（二）合并利潤表項目注釋 1.1. 營業營業收入收入/營業成本營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,651,707,582.57 3,013,472,163.19 4,415,745,648.14 3,483,140,734.22 其他業務 46,687,498.34 16,577,589.72 26,815,673.25 14,598,886

348、.57 合計 3,698,395,080.91 3,030,049,752.91 4,442,561,321.39 3,497,739,620.79 2015 年年度報告 108 / 140 2.2. 營業稅金及附加營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 57,332,622.44 94,339,249.95 城市維護建設稅 4,384,560.30 5,932,453.60 土地增值稅 69,154,682.47 173,905,948.91 土地使用稅 717,077.94 730,248.84 房產稅 2,293,657.38 2,234,879.9

349、1 教育費附加 2,241,567.45 3,290,814.85 地方教育附加 1,383,212.43 2,194,479.07 出口關稅 57,896.29 119,091.05 文化事業建設費 1,777.75 2,038.44 合計 137,567,054.45 282,749,204.62 3.3. 銷售費用銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 47,039,418.10 41,984,013.13 廣告宣傳策劃費 25,912,138.25 23,085,143.98 辦公及車輛經費 16,389,544.82 11,460,212.61 職工薪

350、酬 16,090,219.35 16,078,051.03 業務分成及手續費 7,051,324.37 6,702,915.31 折舊攤銷費 4,300,980.86 3,780,470.32 外貿銷售流通費用 2,887,701.18 3,055,546.13 會務展覽費 2,211,146.93 1,864,089.22 郵電快件費 851,396.37 1,072,254.08 業務招待費 655,427.04 614,632.81 差旅費 380,057.74 537,621.87 租賃費 348,094.69 1,221,135.80 其他 3,934,134.99 2,000,55

351、7.02 合計 128,051,584.69 113,456,643.31 4.4. 管理費用管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 73,957,282.38 73,356,165.88 折舊攤銷費 40,289,439.68 39,758,315.52 各項地方稅費 9,148,159.74 8,510,923.91 股份支付 5,354,630.00 5,529,237.52 辦公經費 5,269,641.33 5,517,866.52 車輛經費 5,110,150.95 5,792,149.05 業務招待費 4,439,686.77 4,721,375

352、.33 聘請中介機構費 3,721,045.70 5,983,938.30 差旅費 2,808,458.49 3,509,036.76 保險費 1,204,276.32 1,280,097.59 其他 5,074,931.72 4,489,021.83 合計 156,377,703.08 158,448,128.21 2015 年年度報告 109 / 140 5.5. 財務費用財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 83,762,055.15 90,320,383.77 利息收入 -4,397,216.28 -4,652,044.97 匯兌損益 -3,636,

353、653.73 2,812,507.70 銀行手續費 1,078,999.25 2,330,164.15 合計 76,807,184.39 90,811,010.65 6.6. 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 壞賬損失 364,834.68 16,032,206.99 存貨跌價損失 13,174,664.36 固定資產減值損失 823,191.90 合計 14,362,690.94 16,032,206.99 7.7. 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 8.8. 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項

354、目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 21,452,399.60 8,978,712.14 處置長期股權投資產生的投資收益 1,346,319.35 可供出售金融資產等取得的投資收益 6,733,475.38 5,990,892.29 處置可供出售金融資產取得的投資收益 51,365,902.26 22,029,266.35 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 307,960.64 合計 79,859,737.88 38,345,190.13 9.9. 營業外收入營業外收入 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計

355、入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 106,609.73 63,764.19 106,609.73 其中：固定資產處置利得 106,609.73 63,764.19 106,609.73 政府補助 38,431,316.60 42,936,188.18 38,431,316.60 無法支付款項 212,617.87 532,672.13 212,617.87 接受捐贈 577,693.20 607,902.80 577,693.20 違約金及罰沒收入 252,217.99 4,379,039.10 252,217.99 其他 140,184.25 926,687.53 140,1

356、84.25 合計 39,720,639.64 49,446,253.93 39,720,639.64 (2)政府補助明細 2015 年年度報告 110 / 140 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助 項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 說明 政府 獎勵 1,726,800.00 9,065,750.00 與收益相關 寧波市發展和改革委員會、寧波市財政局、寧波市信息產業局、寧波市質量技術監督局甬發改2010390 號文、寧波市鄞州區文化廣電新聞出版局、寧波市鄞州區財政局發201530 號、寧波市文化廣電新聞出版局發201547 號、寧波市鄞州區文化廣電新聞出版局、寧

357、波市鄞州區財政局發201455 號、寧波市鄞州區文化廣電新聞出版局發201465 號、寧波市人民政府辦公廳發20144 號文等。 財政專項基金 12,086,400.00 12,350,000.00 與收益相關 寧波市鎮海區財政局、寧波市鎮海區教育局發2015512 號、寧波市財政局發20141107號、中共寧波市委宣傳部、寧波市財政局、寧波市文化廣電新聞出版局發甬宣通201559 號、寧波市鄞州區風景旅游管理局、寧波市鄞州區財政局發201512 號文等。 稅費 返還 4,261,704.25 1,400,500.79 與收益相關 寧波市地方稅務局經濟技術開發區四分局批20150655 號及2

358、0151121 號文等。 科技 補助 60,000.00 64,900.00 與收益相關 寧波市經濟和信息化委員會、寧波市環境保護局發甬經信節能 2012 399 號及 2015 107 號文。 遞延收益分攤轉入 20,296,412.35 20,055,037.39 與資產相關 注 合計 38,431,316.60 42,936,188.18 / 注：詳見本財務報表附注項目注釋之遞延收益說明。 10.10. 營業外支出營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 359,097.23 7,617,064.20 359,0

359、97.23 其中：固定資產處置損失 359,097.23 7,617,064.20 359,097.23 地方水利建設基金 3,510,424.76 4,604,434.72 3,510,424.76 對外捐贈 207,000.00 494,000.00 207,000.00 罰款支出 225,338.13 53,839.80 225,338.13 違約金及滯納金 365,351.64 8,519.95 365,351.64 其他 52,948.89 72,028.40 52,948.89 合計 4,720,160.65 12,849,887.07 4,720,160.65 11.11. 所得

360、稅費用所得稅費用 (1) 明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 73,815,709.28 133,209,320.11 遞延所得稅費用 -11,759,203.16 -19,536,755.25 合計 62,056,506.12 113,672,564.86 2015 年年度報告 111 / 140 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 270,039,327.32 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 67,509,831.83 子公司適用不同稅率的影響 3,808.68 調整以前期間所得稅的影響 -

361、3,568,762.03 非應稅收入的影響 -16,683,805.32 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 7,464,106.92 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -12,989,788.53 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 20,321,114.57 所得稅費用 62,056,506.12 12.12. 其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 其他綜合收益的稅后凈額詳見本財務報表附注合并資產負債表項目注釋之其他綜合收益說明。 （三）合并現金流量表項目注釋（三）合并現金流量表項目注釋 1.1. 收到其他與經營活動有關的現金收到其他與經營活動

362、有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回信用證及加工貿易保證金 694,023.96 1,126,311.01 收回銀行承兌匯票保證金 79,503,790.76 46,400,611.46 收回保函保證金 1,658,968.00 客戶按揭保證金 15,016,336.00 收回工程等其他保證金 39,386,194.31 9,218,794.55 往來款 7,880,000.00 代客戶辦理產權手續收到的契稅、專項維修基金等相關稅費 21,682,476.22 60,824,380.00 收到政府補助款 13,873,200.00 21,480,650.00

363、投資性房地產租賃收入 13,587,223.13 13,380,213.44 利息收入 3,410,119.35 4,199,984.73 其他 13,871,815.56 13,077,450.18 合計 202,684,147.29 177,588,395.37 2.2. 支付其他與經營活動有關的現金支付其他與經營活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付信用證及加工貿易保證金 565,817.41 662,873.25 支付銀行承兌匯票保證金 85,632,340.42 66,146,607.07 支付保函保證金 2,620,795.48 客戶按揭保證金

364、36,421,424.43 19,297,280.59 支付工程等其他保證金 40,835,765.76 18,268,490.37 代客戶辦理產權手續支付的契稅、專項維修基金等相關稅費 59,719,829.31 12,490,412.34 往來款 19,175,122.23 退還工業用地及廠房轉讓保證金 11,600,000.00 支付各項銷售費用 99,916,587.47 86,681,411.89 2015 年年度報告 112 / 140 支付各項管理費用 27,593,981.85 33,746,169.30 其他 19,577,312.84 20,338,790.22 合計 38

365、4,483,854.97 276,807,157.26 3.3. 收到其他與投資活動有關的現金收到其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到與資產相關的政府補助款 1,931,000.00 159,000.00 合計 1,931,000.00 159,000.00 4.4. 支付其他與投資活動有關的現金支付其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 處置子公司收到的現金凈額負數 35,988.63 492,530.00 合計 35,988.63 492,530.00 5.5. 收到收到其他其他與籌資活動有關的現金與籌

366、資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計息往來款注 118,000,000.00 117,000,000.00 合計 118,000,000.00 117,000,000.00 注：系收到上海暢利企業管理有限公司暫借款 20,000,000.00 元，收到寧波華南投資有限公司暫借款 98,000,000.00 元。 6.6. 支付其他與籌資活動有關的現金支付其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收購少數股東權益支付現金 108,000,000.00 100,000,000.00 計息往來款注 60,390,349.74

367、 4,598,611.10 合計 168,390,349.74 104,598,611.10 注： 系支付寧波聯合物業管理有限公司暫借款利息 2,600,000.00 元， 支付嵊泗縣石柱村村委會暫借款利息 709,721.98 元， 償還上海暢利企業管理有限公司拆借款 50,000,000.00 元， 支付上海暢利企業管理有限公司利息 3,613,333.31 元，支付寧波華南投資有限公司利息 3,467,294.45 元。 7.7. 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1) 現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1）將凈利潤調節為經營活動現金流量：

368、凈利潤 207,982,821.20 244,593,498.95 加：資產減值準備 14,362,690.94 16,032,206.99 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 83,740,964.33 84,496,887.27 無形資產攤銷 3,004,393.59 3,216,372.04 長期待攤費用攤銷 3,755,620.85 2,144,539.34 2015 年年度報告 113 / 140 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 234,180.58 7,553,300.01 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 18,306.92 公允價

369、值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 72,021,745.29 93,132,891.47 投資損失（收益以“”號填列） -79,859,737.88 -38,345,190.13 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 15,694,480.69 -20,610,928.79 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -472,097,302.92 207,196,769.29 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -9,545,910.17 -157,939,911.08 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 180,366,

370、709.31 -638,215,986.12 其他 經營活動產生的現金流量凈額 19,678,962.73 -196,745,550.76 2）不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3）現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 307,422,774.30 416,817,140.54 減：現金的期初余額 416,817,140.54 530,981,258.83 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -109,394,366.24 -114,164,118.29 本期支付的取得子公司的現金

371、凈額 適用 不適用 (2) 本期收到的處置子公司的現金凈額 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 金額 本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 37,457.55 其中：寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 37,457.55 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 73,446.18 其中：寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 73,446.18 加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 處置子公司收到的現金凈額 -35,988.63 (3) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1）現金 307,422,774.30 416,817,140.54 其中：

372、庫存現金 277,658.80 236,435.47 可隨時用于支付的銀行存款 304,258,777.65 414,115,322.52 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,886,337.85 2,465,382.55 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 2015 年年度報告 114 / 140 拆放同業款項 2）現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3）期末現金及現金等價物余額 307,422,774.30 416,817,140.54 (4) 現金流量表補充資料的說明 不屬于現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明： 2015 年度現金流量表中現金期末數為 307,422,774

373、.30 元，2015 年 12 月 31 日資產負債表中貨幣資金期末數為 420,289,602.07 元，差額 112,866,827.77 元，系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的銀行承兌匯票保證金 39,923,941.22 元， 保函保證金 3,131,269.69 元， 加工貿易保證金 265,191.00 元，客戶按揭保證金 59,475,263.11 元，項目監管資金 9,798,926.75 元，旅行社質保金 100,000.00 元，中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 172,236.00 元。 2014 年度現金流量表中現金期末數為 416,817,

374、140.54 元，2014 年 12 月 31 日資產負債表中貨幣資金期末數為 491,517,745.85 元， 差額 74,700,605.31 元， 系現金流量表現金期末數扣除了不符合現金及現金等價物標準的銀行承兌匯票保證金 33,795,391.56 元， 保函保證金 2,169,442.21 元， 信用證保證金 393,397.55 元，客戶按揭保證金 38,070,174.68 元，旅行社質保金 100,000.00 元，中安財產保險股份有限公司籌備組托管資金 172,199.31 元。 （四）（四）其他其他 1.1.所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用

375、不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 112,866,827.77 銀行承兌匯票、保函、按揭等保證金 存貨 1,751,610,449.81 銀行融資抵押 投資性房地產 43,396,476.22 銀行融資抵押 固定資產 173,814,607.67 銀行融資抵押 無形資產 64,783,849.13 銀行融資抵押 合計 2,146,472,210.60 / 2.2.外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 7,777,768.38 其中：美元 1,131,149.26 6.4936 7,

376、345,230.83 港幣 516,290.13 0.83778 432,537.55 應收賬款 160,927,409.72 其中：美元 24,782,464.23 6.4936 160,927,409.72 短期借款 2,209,452.34 其中：美元 340,250.76 6.4936 2,209,452.34 2015 年年度報告 115 / 140 應付賬款 30,131,881.94 其中：美元 4,640,243.00 6.4936 30,131,881.94 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披

377、露原因。 適用 不適用 3.3.套期套期 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 ( (一一) ) 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 ( (二二) ) 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 ( (三三) ) 反向購買反向購買 適用 不適用 ( (四四) ) 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 (五五) 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 1. 合并范圍增加 單位：元 幣種：人民幣 公司名稱 股權取得方式 股權取得

378、時點 出資額 持股比例(%) 寧波聯合天易通信息技術有限公司 設立 2015 年 5 月 7 日 510,000.00 51.00 寧波聯合天易通國際貿易有限公司 設立 2015 年 5 月 13 日 500,000.00 100.00 2. 合并范圍減少 單位：元 幣種：人民幣 公司名稱 股權處置方式 股權處置時點 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 寧波市鄞州梁祝園藝有限公司 注銷 2015年3月25日 73,446.18 -139,087.10 2015 年年度報告 116 / 140 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 (一一) 在重要子公司中的權益在重要子公司中的權益 適用

379、 不適用 1.1. 重要子公司的構成重要子公司的構成 子公司 名稱 主要 經營地 注冊地 業務 性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 寧波聯合建設開發有限公司 寧波市 寧波市 房地產開發 100.00 設立 寧波經濟技術開發區熱電有限責任公司 寧波市 寧波市 生產 制造 100.00 設立 嵊泗遠東長灘旅游開發有限公司 嵊泗縣 嵊泗縣 房地產開發 100.00 非 同 一 控制下合并 寧波梁祝文化產業園開發有限公司 寧波市 寧波市 房地產開發 100.00 設立 溫州銀聯投資置業有限公司 蒼南縣 蒼南縣 房地產開發 51.00 設立 寧波聯合集團進出口股份有限公司 寧波市 寧波市 貿易

380、 91.00 同 一 控 制下合并 寧波戚家山俱樂部有限公司 寧波市 寧波市 服務業 100.00 同 一 控 制下合并 中佳國際發展有限公司 香港 香港 實業 投資 100.00 設立 河源寧聯置業有限公司注 1 河源市 河源市 房地產開發 80.00 設立 溫州寧聯投資置業有限公司注 2 蒼南縣 蒼南縣 房地產開發 100.00 非 同 一 控制下合并 浙江友寧鋼制品制造有限公司注 3 舟山市 舟山市 生產 制造 81.00 設立 寧波聯合報關有限公司注 4 寧波市 寧波市 代理 報關 67.00 設立 益創貿易有限公司注 5 香港 香港 貿易 100.00 設立 寧波兆曜進出口有限公司注

381、 5 寧波市 寧波市 貿易 100.00 設立 寧波聯合天易通信息技術有限公司注 6 寧波市 寧波市 貿易 51.00 設立 寧波聯合天易通國際貿易有限公司注 7 寧波市 寧波市 貿易 100.00 設立 寧波梁祝文化園管理有限公司注 8 寧波市 寧波市 服務業 100.00 非 同 一 控制下合并 寧波梁祝旅行社有限公司注 9 寧波市 寧波市 服務業 100.00 非 同 一 控制下合并 嵊泗長灘天悅灣景區經營管理有限公司 注 10 嵊泗縣 嵊泗縣 旅游業 100.00 設立 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 注 11 寧波市 寧波市 房地產開發 51.00 設立 寧波經濟技術開發區建宇置

382、業有限公司 注 12 寧波市 寧波市 房地產開發 100.00 設立 浙江天景旅游投資開發有限公司注 12 寧波市 寧波市 實業 投資 100.00 非 同 一 控制下合并 2015 年年度報告 117 / 140 注 1：控股子公司溫州銀聯公司持有該公司 80%股權。 注 2：控股子公司溫州銀聯公司持有該公司 100%股權。 注 3：控股子公司進出口公司持有該公司 81%股權。 注 4：控股子公司進出口公司持有該公司 67%股權。 注 5：控股子公司進出口公司持有該等公司 100%股權。 注 6：控股子公司進出口公司持有該公司 51%股權 注 7：控股子公司寧波聯合天易通信息技術有限公司持有

383、該公司 100%股權。 注 8：全資子公司梁祝公司持有該公司 100%股權。 注 9：全資子公司寧波梁祝文化園管理有限公司持有該公司 100%股權。 注 10：全資子公司嵊泗公司持有該公司 100%股權。 注 11：全資子公司建設開發公司持有該公司 51%股權。 注 12：全資子公司建設開發公司持有該等公司 100%股權。 2.2. 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 明細情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例（%） 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 溫州銀聯公司 49.00 81,007,245.17 98,000,000.

384、00 130,973,432.37 2015 年年度報告 118 / 140 3.3. 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 (1)資產和負債情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 溫 州 銀 聯公司 3,555,928,328.91 128,641,697.14 3,684,570,026.05 3,137,742,392.79 272,529,085.24 3,410,271,478.03 3,335,768,105.

385、79 97,583,949.33 3,433,352,055.12 2,727,814,539.57 398,029,085.24 3,125,843,624.81 (2)損益和現金流情況 單位：元 幣種：人民幣 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 溫州銀聯公司 1,020,998,145.00 166,790,117.71 166,790,117.71 97,113,821.23 1,784,979,479.00 290,655,461.46 290,655,461.46 2,704,521.

386、92 ( (二二) ) 在子公司的所有者權益份額發生變化但仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化但仍控制子公司的交易 適用 不適用 1.1. 在子公司的所有者權益份額發生變化的情況說明在子公司的所有者權益份額發生變化的情況說明 子公司名稱 變動時間 變動前持股比例(%) 變動后持股比例(%) 梁祝公司 2015 年 11 月 13 日 80.00 100.00 2015 年年度報告 119 / 140 2.2. 交易對于少數交易對于少數股東權益股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位:元 幣種:人民幣 項目 梁祝公司 購買成本 108,000,00

387、0.00 現金 108,000,000.00 購買成本合計 108,000,000.00 減：按取得的股權比例計算的子公司凈資產份額 26,711,738.63 差額 81,288,261.37 調整資本公積 81,288,261.37 根據公司董事會七屆八次會議決議以及公司和上海浙東企業管理有限公司簽訂的股權轉讓合同 ， 公司以 10,800.00 萬元的價格受讓上海浙東企業管理有限公司持有的梁祝公司 20%股權。公司已于 2015 年 11 月支付該項股權轉讓款， 并于 2015 年 11 月 13 日辦妥工商變更登記手續。 梁祝公司截至 2014 年 12 月 31 日的凈資產業經寧波威

388、遠資產評估有限公司評估， 并由其出具威遠評報字2015028 號評估報告，確認凈資產價值為 601,184,971.54 元。 ( (三三) ) 在聯營企業中的權益在聯營企業中的權益 適用 不適用 1.1. 重要的聯營企業重要的聯營企業 單位:元 幣種:人民幣 聯營企業名稱 主要 經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 寧波青峙化工碼頭有限公司 寧波市 寧波市 化工業 25.00 權益法核算 寧波聯合物業管理有限公司 寧波市 寧波市 物業管理 40.00 權益法核算 臺州黃巖石窟旅游開發有限公司 臺州市 臺州市 旅游業 35.00 權益法核算 臺州黃

389、巖大瀑布旅游開發有限公司 臺州市 臺州市 旅游業 35.00 權益法核算 寧波江東諾德進出口有限公司 寧波市 寧波市 貿易 20.00 權益法核算 寧波保稅區安基國際貿易有限公司 寧波市 寧波市 貿易 20.00 權益法核算 寧波威達貿易有限公司 寧波市 寧波市 貿易 26.67 權益法核算 2.2. 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 寧波青峙化工 碼頭有限公司 寧波聯合物業 管理有限公司 寧波青峙化工 碼頭有限公司 寧波聯合物業 管理有限公司 流動資產 103,350,462.72 68,712

390、,896.68 79,818,898.87 58,438,859.34 非流動資產 616,531,958.68 2,002,460.01 608,035,389.74 2,078,654.53 資產合計 719,882,421.40 70,715,356.69 687,854,288.61 60,517,513.87 流動負債 31,128,577.00 61,958,809.41 104,688,941.88 52,292,602.11 非流動負債 293,035,588.80 230,996,099.41 負債合計 324,164,165.80 61,958,809.41 335,685

391、,041.29 52,292,602.11 少數股東權益 122,647,955.55 124,196,859.12 歸屬于母公司股東權益 273,070,300.05 8,756,547.28 227,972,388.20 8,224,911.76 2015 年年度報告 120 / 140 按持股比例計算的凈資產份額 68,267,575.01 3,502,618.91 56,993,097.05 3,289,964.70 調整事項 商譽 內部交易未實現利潤 其他 對聯營企業權益投資的賬面價值 68,267,575.01 3,502,618.91 56,993,097.05 3,289,96

392、4.70 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 204,841,346.05 108,472,649.84 131,427,774.62 100,621,659.30 凈利潤 87,804,442.81 531,635.53 28,516,607.64 517,823.96 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 87,804,442.81 531,635.53 28,516,607.64 517,823.96 本年度收到的來自聯營企業的股利 10,000,000.00 10,000,000.00 3.3. 不重要的聯營企業的匯總財務信息不重要的聯營企業的匯總財務信息 單位

393、：元 幣種：人民幣 項目 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 聯營企業 投資賬面價值合計 759,230.15 793,962.72 下列各項按持股比例計算的合計數 凈利潤 -391,338.30 -107,541.88 其他綜合收益 綜合收益總額 -391,338.30 -107,541.88 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險， 建立適當的

394、風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。 本公司的金融工具面臨的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。 (一) 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 本公司的信用風險主要與應收款項有關。為控制該項風險，本公司分別采取了以下措施。 1. 應收款項、應收票據 本公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求采用2015 年年度報告 121 / 140 信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收賬款余額進行持續監控，以確

395、保本公司不致面臨重大壞賬風險。 由于本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進行管理。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收賬款的52.40%(2014 年 12 月 31 日：51.78%)源于余額前五名客戶。本公司對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。 2. 其他應收款 本公司的其他應收款主要系應收出口退稅款、保證金等，公司對此等款項與相關經濟業務一并管理并持續監控，以確保本公司不致面臨重大壞賬風險。 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下： 單位：元 幣

396、種：人民幣 項目 期末數 未逾期未減值 已逾期未減值 合計 1 年以內 1-2 年 2 年以上 應收票據 4,962,000.00 4,962,000.00 小計 4,962,000.00 4,962,000.00 (續上表) 項目 期初數 未逾期未減值 已逾期未減值 合計 1 年以內 1-2 年 2 年以上 應收票據 8,916,200.00 8,916,200.00 應收股利 480,000.00 480,000.00 小計 9,396,200.00 9,396,200.00 (二) 流動風險 流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險，其可能源于無法盡快以公允價值售

397、出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。 為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。 金融負債按剩余到期日分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 金融負債 銀行借款 2,197,932,182.34 2,469,311,447.96 1,053,648,683.04 1,236,889,131.3

398、9 178,773,633.53 應付票據 92,036,069.93 92,036,069.93 92,036,069.93 應付賬款 950,801,641.84 950,801,641.84 950,801,641.84 其他應付款 377,267,936.62 377,267,936.62 377,267,936.62 應付利息 4,531,583.14 4,531,583.14 4,531,583.14 小計 3,622,569,413.87 3,893,948,679.49 2,478,285,914.57 1,236,889,131.39 178,773,633.53 2015

399、年年度報告 122 / 140 (續上表) 項目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 金融負債 銀行借款 1,992,661,905.67 2,204,846,702.35 1,112,389,568.10 800,793,948.56 291,663,185.69 應付票據 72,538,388.50 72,538,388.50 72,538,388.50 應付賬款 825,896,228.01 825,896,228.01 825,896,228.01 其他應付款 348,300,809.57 348,300,809.57 308,300,809.57 4

400、0,000,000.00 應付利息 3,345,939.20 3,345,939.20 3,345,939.20 小計 3,242,743,270.95 3,454,928,067.63 2,322,470,933.38 840,793,948.56 291,663,185.69 (三) 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。 1. 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。 截至2015年12月

401、31日， 本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣872,585,230.00元(2014年12月31日：人民幣809,147,730.00元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。 2. 外匯風險 外匯風險是因匯率變動產生的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對于外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。 本公司期末外幣金融資產和外幣金融負債列示見本附注項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露

402、適用 不適用 ( (一一) ) 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次 公允價值計量 第二層次 公允價值計量 第三層次 公允價值計量 合計 持續的公允價值計量持續的公允價值計量 可供出售金融資產 556,063,258.84 556,063,258.84 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 556,063,258.84 556,063,258.84 （3）其他 持續以公允價值計量的資產總額持續以公允價值計量的資產總額 556,063,258.84 556,063,258.84 (

403、 (二二) ) 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 可供出售金融資產中權益工具投資第一層次公允價值計量項目市價以公開市場期末收盤價格確定。 2015 年年度報告 123 / 140 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 （一） 關聯方情況 1.1. 本公司的母公司情況本公司的母公司情況 （1）本公司的母公司 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊 資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 浙江榮盛控股集團有限公司 杭州市 投資 80,000 29.08 29.08 （

404、2）本公司最終控制方是李水榮。 2.2. 本公司的子公司情況本公司的子公司情況詳見詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。 3.3. 本公司重要的合營或聯營企業本公司重要的合營或聯營企業詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 適用 不適用 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 寧波青峙化工碼頭有限公司 聯營企業 寧波聯合物業管理有限公司 聯營企業 4.4. 本公司的本公司的其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不

405、適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 浙江逸盛石化有限公司 第一大股東之關聯企業 寧波戚家山化工碼頭有限公司 聯營企業之子公司 寧波中金石化有限公司 同一實際控制人 ( (二二) ) 關聯交易情況關聯交易情況 1.1. 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 適用 不適用 （1）無關聯方采購商品和接受勞務。 （2）出售商品和提供勞務的關聯交易 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 浙江逸盛石化有限公司 酒店服務 416,697.00 440,508.00 浙江逸盛石化有限公司 電力和蒸汽 386,277.10 386,732

406、.33 寧波戚家山化工碼頭有限公司 酒店服務 10,814.40 15,356.00 寧波青峙化工碼頭有限公司 酒店服務 32,621.00 66,535.00 寧波中金石化有限公司 水煤漿加工 10,813,524.95 寧波中金石化有限公司 酒店服務 573,814.50 240,955.00 寧波中金石化有限公司 電力和蒸汽 221,658.14 70,453.94 寧波中金石化有限公司 提供勞務 583,589.74 34,000.00 2015 年年度報告 124 / 140 2.2. 關聯受托管理關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 適用 不適用 3.3.

407、關聯租賃情況關聯租賃情況 適用 不適用 4.4. 關聯關聯擔保擔保情況情況 適用 不適用 （1）無本公司及子公司作為擔保方情況。 （2）本公司及子公司作為被擔保方 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 浙江榮盛控股集團有限公司 15,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 5 月 24 日 否 5.5. 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 控股子公司河源寧聯置業有限公司本期與關聯方寧波聯合物業管理有限公司發生資金往來，期初貸方余額 21,350,514.00 元，本期貸方發生 2,496,152.67 元，

408、本期借方發生 2,600,000.00元，期末應付貸方余額 21,246,666.67 元。上述資金往來含本期按約定利率計提資金占用費2,496,152.67 元。 6.6. 關聯方資產轉讓、債務重組情關聯方資產轉讓、債務重組情況況 適用 不適用 7.7. 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 521.46 403.93 ( (三三) ) 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 適用 不適用 1.1. 應收關聯方款項應收關聯方款項 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備

409、賬面余額 壞賬準備 應收賬款 浙江逸盛石化有限公司 4,355.00 217.75 浙江榮盛控股集團有限公司 246,370.00 21,347.20 180,574.00 9,028.70 寧波中金石化有限公司 330,603.90 16,530.20 144,321.30 7,216.07 小計 576,973.90 37,877.40 329,250.30 16,462.52 2015 年年度報告 125 / 140 2.2. 應付關聯方款項應付關聯方款項 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收款項 寧波青峙化工碼頭有限公司 99,620.00 小計

410、99,620.00 其他應付款 寧波聯合物業管理有限公司 21,246,666.67 21,350,514.00 小計 21,246,666.67 21,350,514.00 十三、十三、 股份支付股份支付 ( (一一) ) 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 1.明細情況 單位：股 幣種：人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 公司本期行權的各項權益工具總額 公司本期失效的各項權益工具總額 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和合同剩余期限 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范圍和合同剩余期限 授予日為2014 年5 月14日的激勵對象取得的限制性股票在授予后即行鎖定。

411、激勵對象獲授的全部限制性股票適用不同的鎖定期，分別為 1 年、2 年和 3 年。激勵對象持有的限制性股票分三次解鎖，即各個鎖定期滿后激勵對象可分別解鎖（或由公司回購注銷）占其獲授總數 40%、20%、40%的限制性股票。 2.其他說明 根據 2014 年 4 月 25 日公司 2013 年度股東大會和 2014 年 5 月 14 日公司第七屆董事會第二次臨時會議決議，公司本期首次授予激勵對象限制性股票 848 萬股，授予價格 3.02 元/股，授予日為 2014 年 5 月 14 日。限制性股票授予后即行鎖定。激勵對象獲授的全部限制性股票適用不同的鎖定期，分別為 1 年、2 年和 3 年。激勵

412、對象持有的限制性股票分三次解鎖，即各個鎖定期滿后激勵對象可分別解鎖（或由公司回購注銷）占其獲授總數 40%、20%、40%的限制性股票。 ( (二二) ) 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 根據布萊克-斯科爾斯模型計算期權的理論價值 可行權權益工具數量的確定依據 授予對象行權數量的最佳估計數 本期估計與上期估計有重大差異的原因 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 10,883,867.50 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 5,354,630.00 ( (三三) ) 以現金結算的股份支付情況以

413、現金結算的股份支付情況 適用 不適用 2015 年年度報告 126 / 140 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 ( (一一) ) 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 1. 2010 年全資子公司建設開發公司以 62,483,600.00 元的價格將原持有的寧波天水置業投資有限公司 51%股權轉讓給寧波錦冠房地產開發有限公司。 根據雙方 2010 年 6 月 29 日簽訂的 股權轉讓結算協議，全資子公司建設開發公司從股權轉讓款中扣留可能需要承擔的寧波天水置業投資有限公司開發的天水家園項目相關清算準備金 32,786,381.13 元，記入其他應付款科目。全資子公司建設開發公司 2

414、011 年度從該相關清算準備金中支付寧波錦冠房地產開發有限公司9,000,000.00 元，雙方約定如后續需支付天水家園項目相關款項，寧波錦冠房地產開發有限公司應先承擔其中的 9,000,000.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，天水家園項目相關清算工作尚未結束。 根據股權轉讓結算協議，寧波天水置業投資有限公司根據房屋拆遷合同和未結算工程的相關合同等預提或應付款項共計 55,688,100.00 元，雙方約定如后續尚未支付的拆遷安置費和未結算工程款超過上述金額，由全資子公司建設開發公司及其他原股東承擔；如小于上述金額，則應將多余的金額按比例支付給公司及其他原股東。本期已支付上述

415、相關結算款項 6,037,400.00元。 2. 根據公司與寧波新東方泰拍賣有限公司簽訂的委托拍賣合同，公司將杭州青春坊 32幢 505 室、506 室、507 室（建筑面積 306.95 平方米）委托寧波新東方泰拍賣有限公司拍賣。截至 2015 年 12 月 31 日，該房產已拍賣成交，但尚未辦妥房產交付和產權過戶手續。期末，公司將該房產賬面凈值從投資性房地產科目轉入劃分為持有待售的資產科目。 3. 截至 2015 年 12 月 31 日，控股子公司進出口公司已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證情況如下： 單位：元 項目 金額 已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證 美元 4,707,588.

416、20 4.截至 2015 年 12 月 31 日，本公司對外開具的履約保函： 單位：元 幣種：人民幣 開具人 受益人 保函金額 履約保證金 開具日 到期日 熱電公司 寧波市北侖區住房和城鄉建設局 500,000.00 500,000.00 2013年11月 20 日 2016年11月19日 中鑫建設集團有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 2014 年 11 月 6 日 至工程完工之日 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 寧波建工股份有限公司 1,366,000.00 1,366,000.00 2015 年 8 月 25 日 合同履行完畢之日 2015 年年度報告 12

417、7 / 140 ( (二二) ) 或有事項或有事項 適用 不適用 1. 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響 根據 2012 年 2 月 20 日雙方簽訂的 代理進口合同 ， 控股子公司進出口公司受浙江香溢進出口貿易有限公司（以下簡稱香溢公司）委托與諾華有限公司（以下簡稱諾華公司）簽訂買賣合同 代理進口一批電解銅， 并在中國建設銀行股份有限公司寧波市分行 （以下簡稱建行寧波分行）開立了編號為 83008010059524，受益人為諾華公司，總額為 4,674,230.71 美元的不可撤銷跟單信用證。諾華公司收到信用證后向交通銀行股份有限公司香港分行（以下簡稱香港交行）議付該款項。 控股子公司

418、進出口公司核實信用證項下的全套單證后發現上述業務的提單和提單發貨人皆虛假，且提單下無貨物；經查實，香溢公司和諾華公司系受同一人控制的關聯公司，涉嫌利用遠期信用證套取資金。2012 年 5 月 11 日，控股子公司進出口公司向寧波市中級人民法院提起訴訟，要求建行寧波分行終止支付上述信用證項下的款項。 根據香港交行的請求， 2012 年 7 月 18 日建行寧波分行從公司賬戶扣付 4,692,230.71 美元(折人民幣 30,065,984.03 元)支付給香港交行。 2012 年 6 月 20 日香港交行向香港法院提出諾華公司破產申請。 2012 年 9 月 21 日控股子公司進出口公司向諾華

419、公司破產清算人香港宏杰亞洲有限公司 （以下簡稱宏杰亞洲） 進行了債權申報。 鑒于建行寧波分行已對外支付，控股子公司進出口公司要求建行寧波分行終止支付上述信用證項下的款項的訴訟請求實際上已經無法實現， 且諾華公司已進入破產清算程序， 基于上述原因，2013 年 1 月 15 日控股子公司進出口公司撤回其在寧波市中級人民法院的起訴。 截至 2015 年 12 月 31 日， 諾華公司破產清算尚未結束， 控股子公司進出口公司應收香溢公司賬面余額 24,792,344.70 元，已全額計提壞賬準備 24,792,344.70 元。 2. 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 (1) 為關聯

420、方提供的擔保事項詳見本財務報表附注關聯方及關聯交易之說明。 (2) 公司及子公司為非關聯方提供的擔保事項 根據全資子公司建設開發公司和控股子公司溫州銀聯公司與相關住房公積金管理中心和有關按揭貸款銀行簽訂的合作協議， 為部分貸款購房者按揭貸款在所購房產產權證辦妥他項權證(抵押)前提供連帶責任保證。 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 ( (一一) ) 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2015 年年度報告 128 / 140 ( (二二) ) 資產負債表日后資產負債表日后利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 24,870

421、,400.00 根據 2016 年 3 月 25 日公司董事會七屆十二次會議決議， 公司本年度擬以 2015 年末總股本為基數，每 10 股派發現金紅利 0.80 元（含稅） ，共計 24,870,400.00 元，不進行資本公積金轉增股本。上述利潤分配預案尚待公司股東大會審議批準。 ( (三三) ) 銷售銷售退回退回 適用 不適用 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 ( (一一) ) 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 適用 不適用 ( (二二) ) 債務重組債務重組 適用 不適用 ( (三三) ) 資產置換資產置換 適用 不適用 ( (四四) ) 年金計劃年金計劃 適用 不適用 ( (五

422、五) ) 終止經營終止經營 適用 不適用 ( (六六) ) 分部信息分部信息 適用 不適用 1.1. 報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： (1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； (2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； (3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以行業分部為基礎確定報告分部，與各分部共同使用的資產、負債按照規模比例在不同的分部之間分配。 2015

423、 年年度報告 129 / 140 2.2. 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 行業分部 單位：元 幣種：人民幣 項目 房地產 熱電 商品貿易 其他 分部間抵銷 合計 主營業務收入 1,118,985,532.00 323,915,394.18 2,147,018,943.00 61,787,713.39 3,651,707,582.57 主營業務成本 664,550,411.63 252,329,331.15 2,075,717,973.01 20,874,447.40 3,013,472,163.19 資產總額 4,997,591,161.22 617,257,446.66 608,80

424、4,127.07 3,837,801,206.82 1,955,795,272.03 8,105,658,669.74 負債總額 4,181,257,770.57 316,848,582.50 548,603,748.30 1,946,164,911.11 928,286,569.63 6,064,588,442.85 ( (七七) ) 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 1. 2015 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司財產抵押情況（單位：萬元） 被擔保單位 抵押物 抵押權人 抵押物 擔保借款 金額 借款到期日 最高額 賬面原值 賬面價值 建

425、設開發公司 房屋及建筑物 寧波銀行股份有限公司 5,389.68 5,217.24 2,837.50 2016 年 1 月 1 日-2025 年 2 月 9 日 熱電公司 房屋及建筑物和土地使用權 中國銀行寧波經濟技術開發區支行 4,332.61 2,806.83 4,700.00 2016 年 1 月 5 日- 2016 年 5 月 17 日 5,000.00 進出口公司 房屋及建筑物 上海浦東發展銀行寧波中興支行 2,582.31 1,487.27 注 注 嵊泗公司 房屋及建筑物和土地使用權 中國銀行嵊泗縣支行 16,537.05 14,872.35 700.00 2016 年 6 月 3

426、0 日 4,200.00 嵊泗公司 土地使用權 嵊泗縣農村信用合作社 1,552.51 1,552.51 1,000.00 2016 年 1 月 10 日 溫州銀聯公司 土地使用權 浙江蒼南農村商業銀行股份有限公司營業部 59,740.00 59,740.00 16,100.00 2016 年 10 月 22 日 溫州寧聯投資置業有限公司 土地使用權 中國華融資產管理股份有限公司 61,000.00 61,000.00 30,000.00 2016 年 5 月 27 日-2017 年 5 月 27 日 河源寧聯置業有限公司 河源天和家園二期在建工程 中國銀行河源分行 21,987.43 21,

427、987.43 7,000.00 2016 年 10 月 14 日-2017 年 1 月 14 日 2015 年年度報告 130 / 140 梁祝公司 土地使用權 中國進出口銀行寧波分行 5,281.94 4,810.35 4,670.00 2016 年 6 月 21 日-2018年12月21日 10,000.00 梁祝公司 土地使用權 浙江稠州商業銀行寧波分行 25,876.75 25,876.75 40,000.00 2018 年 7 月 29 日-2018 年 8 月 9 日 寧波經濟技術開發區天瑞置業有限公司 土地使用權 寧波銀行總行營業部 4,009.82 4,009.81 10,00

428、0.00 2016 年 12 月 31 日-2018 年 8 月 30 日 10,000.00 小計 208,290.10 203,360.54 117,007.50 注：控股子公司進出口公司在上海浦東發展銀行寧波中興支行開具金額為 185,000.00 元的銀行承兌匯票，票據到期日為 2016 年 6 月 23 日。 2. 根據國家稅務總局國稅發201053 號文和房地產項目開發所在地地方稅務局的有關規定，從事房地產開發業務的子公司目前已按照房地產銷售收入和預收房款的一定比例計提和預繳土地增值稅，待項目全部竣工決算并實現銷售后可向稅務機關申請清算，已根據相關規定預提了土地增值稅113,828

429、,563.96 元。相關房產項目主要建安成本系根據合同總價與監理報告進度暫估計算。 3. 至本財務報表批準報出日，公司及控股子公司尚未辦妥 2015 年度企業所得稅匯算清繳手續。 2015 年年度報告 131 / 140 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 （一）母公司資產負債表項目注釋（一）母公司資產負債表項目注釋 1.1. 應收賬款應收賬款 (1) 明細情況 1）類別明細情況 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比

430、例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 3,378,844.03 69.04 3,378,844.03 1,444,977.56 59.34 1,444,977.56 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 1,515,118.21 30.96 88,274.26 5.83 1,426,843.95 990,020.70 40.66 65,653.64 6.63 924,367.06 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 合計 4,893,962.24 / 88,274.26 / 4,805,687.98 2,434,998.26 / 65,653.64 / 2,369,3

431、44.62 2）期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 未計提理由 梁祝公司 2,598,693.16 一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。 嵊泗公司 780,150.87 合計 3,378,844.03 / / 2015 年年度報告 132 / 140 3）組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 1,501,243.21

432、75,062.16 5.00 1 年以內小計 1,501,243.21 75,062.16 5.00 1 至 2 年 947.00 284.10 30.00 3 年以上 12,928.00 12,928.00 100.00 合計 1,515,118.21 88,274.26 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 (2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 22,620.62 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 (3) 本期實際核銷的應收賬款情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (4) 應收賬款金額前 5 名情況 單位：

433、元 幣種：人民幣 單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 的比例(%) 壞賬準備 梁祝公司 2,598,693.16 53.10 嵊泗公司 780,150.87 15.94 寧波中金石化有限公司 299,353.90 6.12 14,967.70 海天塑機集團有限公司 190,469.50 3.89 9,523.48 寧波星際金源礦山機械制造有限公司 125,940.30 2.57 6,297.02 小計 3,994,607.73 81.62 30,788.20 2015 年年度報告 133 / 140 2.2. 其他應收款其他應收款 (1) 明細情況 1）類別明細情況 單位：元 幣種：人民幣 種

434、類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 630,000,000.00 99.93 630,000,000.00 705,310,974.44 99.93 705,310,974.44 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 460,890.30 0.07 64,794.52 14.06 396,095.78 471,324.65 0.07 76,316.23 16.19 395,008.42 單項金額不重大但單獨計提壞賬

435、準備的其他應收款 合計 630,460,890.30 / 64,794.52 / 630,396,095.78 705,782,299.09 / 76,316.23 / 705,705,982.86 2）期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款 （按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 未計提理由 嵊泗公司 343,000,000.00 一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間的款項不計提壞賬準備。一般情況下對應收本公司合并財務報表范圍內各公司之間

436、的款項不計提壞賬準備。 梁祝公司 185,000,000.00 溫州銀聯公司 102,000,000.00 合計 630,000,000.00 / / 2015 年年度報告 134 / 140 3）組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 415,890.30 20,794.52 5.00 1 年以內小計 415,890.30 20,794.52 5.00 2 至 3 年 2,000.00 1,000.00 50.00 3 年以上 43,000.00 43

437、,000.00 100.00 合計 460,890.30 64,794.52 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 (2) 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額-11,521.71 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的 適用 不適用 (3) 本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (4) 其他應收款按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金保證金 2,000.00 18,000.00 往來款 630,012,415.74 705,310,974.

438、44 應收暫付款 347,129.87 247,937.85 其他 99,344.69 205,386.80 合計 630,460,890.30 705,782,299.09 (5) 其他應收款金額前 5 名情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備期末余額 嵊泗公司 往來款 343,000,000.00 注 54.40 梁祝公司 往來款 185,000,000.00 1 年以內 29.34 溫州銀聯公司 往來款 102,000,000.00 1 年以內 16.18 中國石化銷售有限公司浙江寧波石油分公司

439、暫付款 109,192.57 1 年以內 0.02 5,459.63 浙江宏宇裝潢設計有限公司 暫付款 88,470.00 1 年以內 0.01 4,423.50 合計 / 630,197,662.57 / 99.95 9,883.13 2015 年年度報告 135 / 140 注：其中賬齡 1 年以內 68,000,000.00 元，1-2 年 275,000,000.00 元。 (6) 涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 3.3. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 (1)明細情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬

440、面價值 對子公司投資 1,255,436,543.03 1,255,436,543.03 847,436,543.03 847,436,543.03 對聯營企業投資 68,267,575.01 68,267,575.01 56,993,097.05 56,993,097.05 合計 1,323,704,118.04 1,323,704,118.04 904,429,640.08 904,429,640.08 (2) 對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 建設開發公司 240,302,800.0

441、0 240,302,800.00 熱電公司 149,772,820.00 149,772,820.00 進出口公司 25,820,648.36 25,820,648.36 梁祝公司 139,668,767.03 408,000,000.00 547,668,767.03 嵊泗公司 258,000,000.00 258,000,000.00 溫州銀聯公司 25,500,000.00 25,500,000.00 中佳國際發展有限公司 1,946,837.90 1,946,837.90 寧波戚家山俱樂部有限公司 6,424,669.74 6,424,669.74 合計 847,436,543.03

442、408,000,000.00 1,255,436,543.03 2015 年年度報告 136 / 140 (3) 對聯營企業投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金 股利或利潤 計提減值準備 其他 寧波青峙化工碼頭有限公司 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01 小計 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,5

443、75.01 合計 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01 （二二）母公司）母公司利潤表利潤表項目注釋項目注釋 1.1. 營業收入營業收入/營業成本營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 50,648,268.48 36,200,612.18 27,295,322.86 11,776,677.79 其他業務 23,690,535.97 5,209,783.61 13,902,106.31 4,435,473.45 合計 74,338,804.45 41,410,395

444、.79 41,197,429.17 16,212,151.24 2.2. 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 154,137,350.00 權益法核算的長期股權投資收益 21,274,477.96 8,879,124.44 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 3,638,625.38 5,222,892.29 處置可供出售金融資產取得的投資收益 51,365,902.26 22,029,266.35 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 307,960.64 合計 230,724,316

445、.24 36,131,283.08 2015 年年度報告 137 / 140 十八、十八、 其他補充資料其他補充資料 ( (一一) ) 非經常性損益非經常性損益 非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -252,487.50 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 4,261,704.25 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 34,169,612.35 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

446、可供出售金融資產取得的投資收益 51,673,862.90 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -3,178,350.11 所得稅影響額 -13,121,094.42 少數股東權益影響額(稅后) 24,405.01 合計 73,577,652.48 ( (二二) ) 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 1.明細情況 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.69 0.42 0.42 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.82 0.18 0.18 2015 年年度報告 138 / 140 2

447、.加權平均凈資產收益率的計算過程 單位：元 幣種：人民幣 項目 序號 本期數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 127,217,784.89 非經常性損益 B 73,577,652.48 扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 53,640,132.41 歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 D 1,858,833,489.97 發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產 E 10,243,840.00 新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 F 7 回購等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 G1 減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H1 現金分紅等減少的

448、、歸屬于公司普通股股東的凈資產 G2 減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H2 其他 外幣財務報表折算引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I1 36,664.18 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J1 6 可供出售金融資產公允價值變動引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I2 -44,373,438.22 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J2 6 股權激勵引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I3 5,354,630.00 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J3 6 購買少數股東股權引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I4 -81,

449、288,261.37 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J4 1 其他事項引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產增減變動 I5 增減凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J5 報告期月份數 K 12 加權平均凈資產 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 1,902,152,861.95 加權平均凈資產收益率 M=A/L 6.69% 扣除非經常損益加權平均凈資產收益率 N=C/L 2.82% 2015 年年度報告 139 / 140 3. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 (1) 基本每股收益的計算過程 單位：元 幣種：人民幣 項目 序號 本期數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A

450、 127,217,784.89 非經常性損益 B 73,577,652.48 扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 53,640,132.41 期初股份總數 D 302,400,000.00 因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E 發行新股或債轉股等增加股份數 F 3,392,000.00 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G 7 因回購等減少股份數 H 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I 報告期縮股數 J 報告期月份數 K 12 發行在外的普通股加權平均數 L=D+E+FG/K-HI/K-J 304,378,666.67 基本每股收益 M=A/L 0

451、.42 扣除非經常損益基本每股收益 N=C/L 0.18 (2) 稀釋每股收益的計算過程 單位：元 幣種：人民幣 項目 序號 本期數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 127,217,784.89 稀釋性潛在普通股對凈利潤的影響數 B 稀釋后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 127,217,784.89 非經常性損益 D 73,577,652.48 稀釋后扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 E=C-D 53,640,132.41 發行在外的普通股加權平均數 F 304,378,666.67 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 G 2,094,106.7

452、0 稀釋后發行在外的普通股加權平均數 H=F+G 306,472,773.37 稀釋每股收益 M=C/H 0.42 扣除非經常損益稀釋每股收益 N=E/H 0.18 ( (三三) ) 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 2015 年年度報告 140 / 140 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 報告期內在中國證券報 、 上海證券報 、上交所網站上公開披露過的所有本公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：李水榮 董事會批準報送日期：2016 年 3 月 25 日