中間業務

中間業務(IntermediateBusiness)是指商業銀行通過幫助客戶代辦一系列項目如收付款項和其他交托事項而從中獲得手續費及傭金收入的業務，銀行開展中間業務不需要使用自有資金，通過中間人的角度幫助客戶代辦收付款和其他受托事項，這主要借助銀行自身優勢如業務拓展能力、高新技術、自主創新能力、信譽口碑和高素質人才等等來開展。

我國商業銀行中間業務通常是指不形成商業銀行表內資產、表內負債的業務，其業務收入被稱為非利息收入，它包括兩大類：一類是金融服務類業務，它屬于不構成或有資產、或有負債的中間業務；一類是表外業務，它是構成或有資產、或有負債的中間業務。而我國中間業務的內涵與廣義角度的表外業務相同，將其分成兩個方面：金融服務類業務和表外業務。按照巴塞爾委員會提出的要求，中間業務是從銀行傳統的資產負債業務中派生出來的，通常不會直接反映在銀行的資產負債表上，通過狹義的表外業務和廣義的表外業務兩個方面來進行解釋。從廣義的角度看，表外業務是指出現在資產負債表以外不對其產生影響的業務，主要含有或有債權類和金融服務類業務。表外業務不會直接對資產負債表內的業務產生影響，不過卻可以直接對銀行資產報酬率產生作用。從狹義的角度看，表外業務是指或有資產、或有負債的相關業務，由于其產生的影響在資產負債表以外，所以并不會影響到資產負債表內的具體數額，但是在一定條件下將會轉變為表內資產或負債。狹義的表外業務通常分成四大類：擔保類、承諾類、金融衍生類和投資銀行類。

根據我國中央人民銀行的相關規定，如果根據復雜程度來劃分，中間業務則主要包括“實用審批制業務”和“實用備案制業務”這2個分類。其中，前者業務類型主要是指能夠將來成為商業銀行負債或資產的業務，同時還包括部分同證券行業以保險行業相關的內容。而后者業務類型則不能形成銀行負債或資產。

1、美國銀行業的中間業務的發展由來已久，通常主要根據收入來源的差別將中間業務區分為五類：

(1)信托業務，主要是信托部門代辦客戶托付項從中獲得傭金的業務；

(2)投資銀行類和交易類業務，主要通過投行部門開展證券承銷和融資業務所獲得傭金收入；

(3)賬戶服務類業務，通過收取客戶的賬戶維護費用獲得收入；

(4)手續費類收入，這類收入來源比較豐富多元如基金交易、貸記卡和準貸記卡收費、貸款證券化等等；

(5)其他手續費收入，通過辦理客戶委托的其他業務如出售固定資產和金融資產收益等。

2、我國商業銀行中間業務開展水平遠落后于歐美發達國家主流銀行，但在逐漸優化的國內外金融環境積極影響下，中間業務的發展水平也在持續攀升。我國中間業務的分類標準可以參照于2001年頒布的《中國人民銀行關于落實(商業銀行中間業務暫行規定)有關問題的通知》附件《商業銀行中間業務參考分類及定義》得知，中間業務主要分為九類

(1)支付結算類中間業務：指由商業銀行為客戶辦理由于債權債務關系所引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。

(2)銀行卡業務：指由經授權的金融機構(主要指商業銀行)向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。

(3)代理類中間業務：指商業銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

(4)擔保類中間業務：指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

(5)承諾類中間業務：指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。

(6)交易類中間業務：指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業務。

(7)基金托管業務：指有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金托管業務、開放式證券投資基金托管業務和其他基金的托管業務。

(8)咨詢顧問類業務：指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，并形成系統的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業務經營管理或發展的需要的服務活動。

(9)其他類中間業務：包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

3、按中間業務的風險分類

如果根據風險的不同而對中間業務進行劃分，那么就可以分成兩個類別，分別是金融服務類、以及或有債權、或有債務類。

(1)第一種類型的中間業務，實際上指的就是隨著業務的開展能夠為商業銀行開來客觀的效益，且對銀行其他業務不會產生影響的業務類型。例如信托業務、支付業務、貸款業務等等。

(2)第二種業務類型，指的就是盡管可以為商業銀行帶來收益，但是不會體現在商業銀行的資產負債表中的業務，不過在某些特定的時候，其也會實現資產與負債之間的相互的轉化。例如擔保業務等。

中間業務最明顯的性質就是使商業銀行成為債權人和債務人之間的中間人，沒有債權債務關系，這是中間業務與資產負債類傳統業務的基本性區別。具體表現在以下幾個方面：

(1) 中間業務不利用自有資金，投入少、成本低作為中間人，商業銀行在辦理支付結算類、代理類、咨詢顧問類時，一般不使用自有資金，尤其開展支付結算類業務時規定有“銀行不墊款”的結算原則。中間業務產生的投入成本主要集中于銀行的人力資源、經營手段、技術手段、服務質量等銀行的自由資源上，所以其產生的成本與其他業務尤其傳統銀行業務相比是比較小的。

(2) 中間業務可以規避一定的信用風險與經營風險。由于商業銀行可以不運用自有資金，也需要不占用客戶資金來開展中間業務，作為中間人只需要根據當事人的委托要求行事，不用承擔債權人或者債務人應該承擔的信用風險和經營風險。中間業務的風險主要集中在操作風險等方面，與傳統的銀行業務相比風險總體水平是比較低的。

(3) 中間業務的經濟效益比較高且穩定。由于中間業務的投入成本低，總體風險水平較低，風險可控能力比較高，中間業務能夠擴大銀行的各類業務發展平臺以及提升經濟獲益空間。此外，中間業務的拓展是和商業銀行的產品創新能力息息相關的，這也能大幅度提高中間業務的種類數量，基于銀行本身龐大的客戶服務群，經濟效益也相對穩定。值得一提的是，中間業務的定價機制與傳統業務相比相當靈活，商業銀行可以根據市場情況和行業競爭情況進行調整，從而提升自身的競爭實力。

(4)中間業務和其他業務的聯動性比較高。商業銀行接受客戶的委托需求之后，客戶不用再參與具體的處理過程，所以銀行專門的處理中間業務的速度與傳統業務相比效率更高。此外，中間業務的處理過程并不單一獨立于商業銀行之外的，還需要和其他業務包括傳統業務相交叉，這樣也會增強中間業務和其他業務之間的聯動粘度。聯動性的提高會強化商業銀行的客戶基礎，鞏固這家銀行系統的客戶交易網絡，甚至可以彌補傳統業務開展過程中存在的漏洞和問題[]。

縱觀我國商業銀行中間業務的發展歷程，主要分為三個階段。

第一階段(1949-1994)是初創期。在這個階段里面，商業銀行還沒有明確的中間業務概念，更多的是根據央行規定開展一些相關業務的操作，主要以委托收付款、電匯結算為主，業務種類相對單一、業務總量較少。雖然當時并未對中間業務進行明確區分與單列，但中間業務的相關產品已經開始投產運作。

第二階段(1995-1999)是定位期。存貸款利差一直都是商業銀行主要的收入來源。然而，伴隨著經濟的快速發展以及人們生活水平的不斷提升，這一時期的中間業務逐漸找到了屬于自己的市場定位，以客戶為中心的服務理念逐漸清晰化，漸漸成長為存貸款業務之外的營收新利器。通過為客戶提供金融附加服務，探尋商業銀行做大營業收入的新增長點。

第三階段(2000-至今)是發展期。這一時期是我國金融創新高速發展的時期，銀行中間業務也因此迎來了快速發展期。從過去簡單的代理型業務成長為高附加值業務，中間業務已成功躋身商業銀行核心業務范疇

未來我國商業銀行中間業務的發展或將經歷以下三個類型：

(1)專業型。商業銀行依據自身優勢進行合理定位。比如：中國工商銀行在支付結算方面具備先天優勢，故未來它在這一板塊的中間業務發展較其他新型的中間業務對中間業務收入總量占比會較高；而一些地方性商業銀行則重點發展代理收付及委托業務，充分發揮地方性金融機構的代理委托優勢；招商銀行則以銀行卡業務見長，可繼續擴大銀行卡客群的覆蓋范圍及覆蓋內容，進一步成為卡類中間業務的主要發展銀行之一。

(2)創新型。信息技術的變革正在不斷推動金融行業的創新發展。我國銀行業將充分運用金融信息技術，加大對市場發展動向的研究，加強對客戶需求的研究，加快對創新型中間業務的研究。在借鑒國外優秀經驗的基礎上，充分利用互聯網和新型的技術設備，并結合自身發展優勢與特點，向創新型中間業務模式發展，從而增加客戶粘性

(3)綜合型。經歷了專業型與創新型的發展模式，銀行中間業務將有望進入綜合型的發展。新形勢下的中間業務發展在各方面的條件都將更加成熟。無論是科學技術的使用還是專業經驗的積累，都將推動我國銀行中間業務向著更好、更全面的綜合型業務模式前進，從而提高我國銀行業中間業務領域的整體發展水平^[2]。

參考資料：

[1]張潔.我國商業銀行中間業務的范圍經濟效應研究

[2]金嵐.第三方移動支付對商業銀行中間業務收入的影響研究