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1、部門：TMT金融與科技組2024 iResearch Inc.中國金融科技企業ESG發展研究報告署名：徐佳鑫向遠而行2報 告 咨 詢報告咨詢關 于 我 們關于我們徐佳鑫艾瑞咨詢 普惠金融與ESG研究團隊 負責人報告撰寫概念：金融科技企業：金融科技是技術驅動的金融創新，旨在運用現代科技成果改造或創新金融產品、經營模式、業務流程等，推動金融發展提質增效。金融科技企業是指以金融科技為主要業務的企業。ESG：ESG是一種關注環境（Environmental）、社會（Social）、公司治理（Governance）而非僅僅關注財務績效的價值理念、投資策略和評價工具，是用來評估企業可持續發展的金融價值的重

2、要指標，也是踐行可持續發展理念的一種相對全面、有效的方法論。研究范圍：本報告研究的是金融科技企業的ESG實踐，金融科技企業包括IT技術服務商、科技業務服務商、銀行科技子公司和科技化數字化程度都非常高的持牌金融機構。概念與研究范圍界定3目 錄CONTENTS01綠舟揚帆：金融科技企業發展與ESG價值研究Necessity of ESG Development for Fintech Companies02航跡初顯：金融科技企業ESG發展現狀概覽Overview of ESG Development in Fintech Companies05翹楚風采：金融科技企業ESG發展卓越者與優秀案例Out

3、standing Enterprises&Case Study 04未來之岸：金融科技企業ESG發展趨勢與專家之聲Development Trends&Leading Insights03行動之光：金融科技企業ESG重要議題實踐Key ESG Materiality Issue Practice4金融科技企業發展與ESG價值研究Chapter 1綠 舟 揚 帆52024.12 iResearch IEnvironmentalSocialGovernance國家明確ESG是企業履行社會責任的重點可持續發展已成為商業發展的主題，而ESG是踐行可持續發展的一種有效方法論來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪

4、制。1980年，世界自然保護大綱中首次提出了可持續發展概念。近年來，可持續發展理念在全球范圍內普及，并已然成為商業發展的主題不僅是企業自身長期存續的內在要求，也是保障整個經濟社會穩態前進的強大動力。與可持續發展相伴而生的另一個概念，是ESG。ESG是環境（Environmental）、社會（Social）和治理（Governance）的縮寫，目前尚無一個官方明確的ESG的定義，但社會普遍認為，ESG是一種關注環境、社會、公司治理績效而非僅僅關注財務績效的價值理念、投資策略和評價工具，是用來評估企業可持續發展的金融價值的重要指標，也是踐行可持續發展理念的一種相對全面、有效的方法論。近幾年，環境議

5、題受到世界各方越來越多的關注，ESG也成為我國政府關注的焦點，2021年“兩會”上，首次把“碳達峰”“碳中和”寫入了政府工作報告，2021年7月18日，國務院國資委黨委委員、秘書長彭華崗在發言指出”國務院國資委明確公布將ESG納入企業履行社會責任的重點工作“。1980 年，國 際 自 然 保 護 聯 盟（IUCN）、聯合國環境規劃署（UNEP）和世界自然基金會（WWF）共同發表了世界自然保護大綱，首次提及了可持續發展概念。20世紀90年代初期，工業化帶來的環境問題愈加突出，逐漸成為制約經濟發展的重要因素，環保理念進入投資人視野，環保領域影響力投資興起。1992年，聯合國環境規劃署金融行動機構（

6、UNEPFI）提出，希望金融機構能把環境考慮納入決策過程。1997年，美國環境責任經濟聯盟（CERES）和聯合國環境規劃署共同發 起 成 立 了 全 球 報 告 倡 議 組 織（GRI）。為了方便利益相關者了解有關組織可持續發展的相關信息，GRI針對組織如何報告其經濟、環境和社會影響構建了一套標準。2004年，聯合國全球契約組織（UNGC）在其報告Who Cares Wins中首次完整提出了ESG概念。ESG概念的提出，標志著全球對于企業社會責任和可持續發展的重視程度日益提高，也為后來的可持續投資和企業社會責任實踐提供了理論基礎和行動指南。2006年，由聯合國前秘書長科菲安南發起，并由聯合國責

7、任投資原則組織（UNPRI）、聯合國環境規劃署金融行動機構（UNEPFI）和聯合國全球契約組織（UNGC）提供支持，共同提倡的聯合國責任投資原則（PRI）提出將環境、社會和治理三要素的投資理念納入到政策和實踐中，以降低風險、提高投資收益并創造長期價值，最終構建高效并具有可持續性的全球金融體系。聯合國責任投資原則組織的成立和PRI原則的發布推動責任投資邁向國際化發展階段。ESG概念與可持續發展理念的起源62024.12 iResearch I中國企業對ESG發展的關注度持續上升奉行長期主義，中國企業積極制定ESG戰略、披露ESG報告、踐行可持續發展中國經濟已步入高質量發展階段，而隨著高質量發展的

8、宏觀背景逐步推進，ESG理念作為企業可持續發展的底層邏輯日益受到更為廣泛的關注。為響應國家號召、滿足監管要求、吸引國際投資者并實現可持續發展，中國企業越來越重視長期主義，對ESG的關注度與認可度也在持續提升，已經有相當規模數量的企業組建了ESG行動小組并制定了ESG發展戰略。2006年，聯合國責任投資原則組織成立并提出了聯合國責任投資原則倡議（PRI），PRI逐漸成為全球最具影響力的責任投資者網絡，世界各國的簽署方數量和管理資產規模均保持了穩定增長。中國的ESG發展步伐相對慢一點，直到2018年，中國機構加入UNPRI的節奏才明顯加快，截至2024年9月底，中國已有135家機構簽署了UNPRI

9、，中國投資者在全球負責任投資進程中正在扮演越來越重要的角色。另一方面，在政府引導、行業自律和企業自驅的多方加持下，主動披露ESG報告的企業數量也持續攀升。上市公司在ESG信披方面起到了重要領導作用，據統計，2024年以來A股共有2224家公司披露了2023年度ESG獨立報告，披露率達到了42%。112235173145741141291352012201320142015201620172018201920202021202220232024UNPRI簽署方數目（個）2012-2024年9月中國PRI簽署方數目2017-2023年A股上市公司披露ESG報告情況來源：聯合國負責任投資原則，Win

10、d ESG，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。1020115314721846222427%28%31%36%42%20192020202120222023A股披露獨立ESG報告數量（家）披露率（%）72024.12 iResearch I中國金融科技企業發展步入相對成熟期金融科技行業當前發展特征：行業重要性更強、關注業技融合對實體經濟的作用、監管體系完善且行業規范化程度提升、市場格局趨于穩定且注重高質量發展金融科技已經成為數字經濟的重要組成部分。金融科技已融入數字經濟的各類新業態、新模式當中，極大地驅動了社會生產生活方式變革，而在經濟高質量發展階段，金融科技將在提升宏觀政策執行的精準性和有效性等方

11、面發揮更大作用，助力數字經濟發展目標實現。金融科技重要性到了前所未有的階段。金融科技更加重視技術與業務的交融共振。之前強調技術層面的提升，但新階段的金融科技行業將更加重視技術與業務的交融共振，如何從業務視角探尋金融機構的技術需求、真正實現以業務需求驅動技術應用、以技術應用優化業務流程成為金融科技行業發展的進階目標。數據要素應用與金融場景建設成為當今金融科技行業關注的重點能力。金融科技發展規劃(2022-2025年)將關注的重點由技術應用轉向更為根本的數據要素，強調金融數據在金融行業發展中的作用，在技術的基礎上突出金融數據治理與應用。同時強調了場景金融建設的重要性“強調深化數字技術金融應用,壯大

12、創新共贏的產業生態,助力普惠金融的發展,打通科技成果轉化“最后一公里”。行業關注重點行業監管環境行業重要性行業成熟度2025是國家層面第二輪金融科技發展頂層規劃的收官之年。2022年1月，中國人民銀行印發金融科技發展規劃(2022-2025年)，提出要推動金融科技從基礎支撐到驅動變革;金融機構應以加快推進數字化轉型為主線，促進數字技術在經濟社會和產業發展各領域融合應用。監管部門對金融科技的重視程度日漸凸顯。金融監管改革深度推進，金融行業進入“統一的超級監管”時代。2023年以來我國金融監管體系進行了深度調整，形成了由中央金融委員會和中央金融工作委員會集中統一領導，“一行一局一會”等部門共同構建

13、的全新監管架構，金融監管職責的集中和統一將進一步推動金融科技監管的全覆蓋和一致性，提升監管效率?？萍紓惱碇卫眢w系不斷完善，行業規范化程度持續提升。我國科技創新快速發展，金融科技倫理受到更加廣泛的關注，同時我國金融科技倫理治理體系不斷完善，整體呈現出從通用到行業、從中央到地方、從監管層到機構個體的多維度架構。同時從頂層規劃到數據安全、個人信息保護等各方面的政策出臺，金融科技行業規范化程度持續提升。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。市場格局已經趨于穩定，發展模式與路徑更為成熟。中國金融科技行業經歷了IT電子化互聯網金融金融科技的概念演變發展階段，經過幾年的快速成長期和波動調整期，目前中國金融科技行

14、業已經步入相對成熟階段，各產業主體的行業定位已更加明確，發展模式與路徑也愈加清晰。行業發展目標更為明確關注投入效能、注重高質量發展。經歷了持續多年的科技投入，雖然金融機構的金融科技投入規模仍在逐年提升（根據艾瑞測算，國內金融科技市場預計將以約12%的增速于2027年突破5800億元）但現如今行業的投入風格已經從全面投入轉化為精準投入，更加關注效能及其對實際業務的價值，行業整體進入高質量發展階段。2024年中國金融科技行業發展特征82024.12 iResearch I政策引導金融科技企業踐行ESG發展理念頂層規劃與配套政策要求相繼發布，引導金融科技企業踐行可持續發展理念、披露ESG相關報告文件

15、，促進行業健康發展、賦能我國經濟社會高質量發展來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要發展愿景：力爭到2025年，整體水平與核心競爭力實現跨越式提升，數據要素價值充分釋放、數字化轉型高質量推進、金融科技治理體系日臻完善、關鍵核心技術應用更為深化、數字基礎設施建設更加先進，以“數字、智慧、綠色、公平”為特征的金融服務能力全面加強，有力支撐創新驅動發展、數字經濟、鄉村振興、碳達峰碳中和等戰略實施，走出具有中國特色與國際接軌的金融數字化之路，助力經濟社會全面奔向數字化、智能化發展新時代。金融科技發展規劃（2022-2025）基本原則：第五篇：加快數字化發展 建設數字

16、中國打造數字經濟新優勢提高數字政府建設水平加快數字社會建設步伐營造良好數字生態第十一篇：推動綠色發展 促進人與自然和諧共生提升生態系統質量和穩定性加快發展方式綠色轉型持續改善環境質量數字驅動智慧為民綠色低碳公平普惠鼓勵金融科技企業踐行ESG可持續發展戰略相關政策92024.12 iResearch I踐行ESG惠及企業的同時可輻射到全社會金融科技公司踐行ESG有利于提升利益相關方的信任度、公司經營水平及服務金融機構的能力，借助科技能力與金融服務亦可放大履行社會責任的效果來源：Wind ESG，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。92%69%60%59%50%46%46%39%39%38%33%金融公用

17、事業能源房地產電信服務 日常消費材料醫療保健工業可選消費 信息技術賦能金融提升能力金融科技公司踐行ESG的積極影響構建信任提升股東及其他利益相關方的信任度踐行ESG戰略、構建ESG治理體系、披露ESG相關信息等方式可樹立積極踐行社會責任的形象，增強品牌價值和客戶忠誠度；ESG報告被稱為企業的“第二張財報”，披露ESG報告可提升金融科技企業的信息透明度；良好的ESG表現有利于企業獲得主要利益相關方的認同，改善ESG問題也有利于向利益相關方傳遞企業的價值觀；促進公司經營能力與產品服務質量的提升踐行綠色低碳經營理念與可持續發展理念可降低公司經營成本提升經營質量；數字技術與數據要素雙輪驅動，持續技術創

18、新，可提升公司產品服務能力與質量，拓展服務廣度與深度；秉持ESG可持續發展理念，利用金融科技優勢積累，有利于金融科技公司持續增強風險防范水平；加強服務金融機構與行業的能力ESG為金融科技公司解決缺乏行業指導方針或行動框架約束的問題構筑了一個基礎原則，使金融科技公司在服務金融機構、開展金融創新行動時更易于控制風險；ESG框架高度適配于金融行業的消費者權益保護、金融適當性管理、投資者教育、綠色金融、提高金融普惠性等關鍵議題；金融機構對ESG理念高度關注，金融行業是各類行業中ESG報告披露率最高的一個，金融科技公司踐行ESG發展理念高度適配金融機構需求，可以更好的提供產品與服務賦能金融；2023年A

19、股上市公司不同行業ESG報告披露率金融科技行業踐行ESG的驅動力102024.12 iResearch I中國金融科技ESG生態圖譜注釋：1、圖譜中所展示的公司logo順序及大小并無實際意義，不涉及排名。2、各種類型的市場參與者“上下/左右”位置并無實際意義，不代表排位。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。中國銀行業協會中國互聯網金融行業協會中國金融行業協會中國保險業協會2024年中國金融科技ESG生態圖譜股東及投資人供應商及合作伙伴用戶/客戶員工環境組織社區及公眾媒體機構非政府組織利益相關方同業及行業協會金融科技企業全球綜合報告委員會（IRC）聯合國環境規劃署（UNEP）國際化標準組織（IS

20、O）全球可持續發展標準委員會（GSSB）國際可持續準則理事會(ISSB)香港聯交所披露準則組織聯合國可持續發展目標SDGs氣候相關財務信息披露工作組(TCFD)上交所、深交所政府部門（環境、能源、林業、勞動、工商、信息化、財務、稅務等）地方政府政府、監管部門及行業協會國家金融監督管理局中國人民銀行國務院金融穩定發展委員會證監會ESG評級機構投資機構ESG相關咨詢機構第三方鑒證機構科技業務服務商銀行科技子公司綜合業務服務商IT技術服務商數據安全云應用IT服務廠商智慧智能RPA與自動化業務數字化持牌金融機構民營銀行消費金融公司支付科技服務商信貸科技服務商保險科技服務商資本科技服務商11金融科技企業

21、ESG發展現狀概覽Chapter 2航 跡 初 顯122024.12 iResearch I上市企業更有動力主動披露ESG報告獲得投資者信賴；頭部企業雖未上市但正通過主動披露ESGCSR報告提升信息透明度，引領行業企業擁抱ESG可持續發展來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技企業ESG信息披露遠超其他行業ESG已經成為投資者評估企業發展的重要參考因素，為增加信息披露透明度、獲得投資者信賴，上市企業更有動力主動披露ESG報告，這也是當前中國企業ESG發展的一個典型特征。金融科技行業亦遵循這一規律：樣本中的16家上市企業均披露了ESG/CSR報告，其中14家披露ESG報告。但又不止于此：根據艾

22、瑞統計，2023年共有36家金融科技企業機構披露了ESG/CSR報告，這一數目遠超上市企業數量，我們發現，處于行業頭部的金融科技企業、消費金融公司和互聯網銀行雖未上市，但已然積極承擔起頭部企業的社會責任與行業責任，主動搭建ESG戰略、披露ESG報告，為行業企業提供了很好的示范帶頭作用，引領金融科技企業擁抱ESG可持續發展。此外，部分金融科技企業雖未披露ESGCSR報告，但也主動發布環境信息披露報告、消費投訴工作報告、消費者權益保護工作報告等文件，金融科技企業的信息透明度越來越高。消費金融公司31家科技業務服務商40家IT技術服務商60家民營銀行19家統計樣本對象為了解金融科技企業ESG報告披露

23、情況，項目組共納入150家金融科技企業/機構。100家金融科技企業：其中60家IT技術服務商和40家科技業務服務商。50家金融科技機構：其中31家消費金融公司和19家民營銀行。因消費金融公司和民營銀行是金融科技行業重要參與者，且已有相當數量機構披露了ESG/CSR報告，本次亦納入統計；銀行科技子公司也是金融科技公司中很重要的一類，但由于銀行科技子通常以其銀行母公司為主體來披露ESG報告，且目前尚無科技子公司單獨披露ESG/CSR報告，本次不納入統計。2023年共有36家金融科技企業披露了ESG/CSR報告，其中24家企業披露ESG報告，12家企業披露CSR報告。是否上市和是否為頭部公司是金融科

24、技企業披露ESG報告的核心影響因素。CSR報告12家披露家數披露率ESG報告CSR報告IT技術服務商13.3%871科技業務服務商32.5%13112消費金融公司38.7%1239民營銀行15.8%330各類主體披露情況2024年金融科技企業披露ESG/CSR報告特征ESG報告24家 24家企業中有14家企業上市，其中7家港股上市、2家港股美股同時上市、4家A股上市。10家未上市企業中，包括3家消費金融公司、3家互聯網銀行、4家大廠背景企業。12家企業中有2家企業上市，其中1家A股上市、1家美股上市。10家未上市未上市企業中有9家消費金融公司。132024.12 iResearch I國內外標

25、準與規范均納入編制ESG報告參考，GRI和SDGs是引領性文件；港交所強制要求上市公司披露ESG因此聯交所C2也是報告編制主要參考注釋：ESG報告編制依據統計來源于24家金融科技企業發布的2023年ESG報告，參考頻次分子是樣本報告中參考各依據文件的累計頻次，分母為24。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技ESG報告編制依據多元化2024年金融科技企業ESG報告編制依據參考頻次全球可持續發展標準委員會（GSSB）發布的GRI可持續發展報告標準（GRI Standards）75%聯合國發布的聯合國可持續發展目標（SDGs）58%香港聯合交易所有限公司上市規則附錄C2環境、社會及管治報告指引

26、54%原中國銀監會（發布的關于加強銀行業金融機構社會責任的意見21%中國銀行業協會發布的中國銀行業金融機構企業社會責任指引21%中國國家標準社會責任報告編寫指南（GB/T 36001-2015）13%深圳證券交易所深圳證券交易所上市公司社會責任指引13%中國人民銀行金融標準化技術委員會發布的金融機構環境信息披露指南13%可持續會計準則委員會（SASB）發布的行業準則13%聯合國全球契約十項原則（The Ten Principles of the UN Global Compact）（UNGC）8%關于就“上海證券交易所上市公司自律監管指引第14號可持續發展報告（試行）（征求意見稿）”公開征求意

27、見的通知8%全球金融穩定理事會氣候相關財務信息披露工作組(TCFD)建議8%國際可持續發展準則理事會準則（ISSB）4%可持續發展會計準則委員會基金會發布的可持續發展會計準則（SASB Standards）4%聯合國環境規劃署負責任銀行原則（PRB）4%國際標準化組織IS026000:2010社會責任指南4%國際可持續準則理事會(ISSB)國際財務報告可持續披露準則第1號-可持續相關財務信息披露一般要求4%國際可持續準則理事會(ISSB)國際財務報告可持續披露準則第 2號-氣候相關披露4%中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號年度報告的內容與格式（2021 修

28、訂版）4%香港聯交所氣候信息披露指引4%上海證券交易所科創板上市公司自律監管指引第 1 號一規范運作4%美國證券交易委員會(SEC)面向投資者的氣候相關信息披露的提升和標準化4%深圳市人民政府發布的深圳經濟特區綠色金融條例4%深圳市地方金融監督管理局發布的深圳市金融機構環境信息披露指引4%142024.12 iResearch I外部鑒證比例低且以有限保證為主；ESG戰略融入度已超半數但深度不足；關鍵績效表披露率高但不同企業披露維度與顆粒度參差不齊來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技企業ESG報告編制內容特征由于缺乏統一的ESG報告披露要求和標準，金融科技企業在編制ESG報告時更多地依賴

29、于自身的理解和自驅，這導致各家企業編制ESG報告差異較大。根據觀察，24家金融科技企業編制ESG報告的內容特征如下：特征01是否有鑒證報告12.5%24家金融科技企業披露的ESG報告中，僅有3家提供了第三方鑒證報告。2家企業采用的是會計師事務所提供的有限保證的注冊會計師獨立鑒證報告。1家企業采用的是國際獨立第三方檢測、檢驗和認證機構提供的獨立審驗聲明。特征02 是否有ESG戰略54.2%24家金融科技企業披露的ESG報告中，有13家企業披露了其ESG戰略。特征03 是否有ESG關鍵績效表83.3%24家金融科技企業披露的ESG報告中，有23家企業都披露了其ESG關鍵績效表。愿意提供ESG報告的

30、獨立鑒證報告表明了企業對提高ESG信息披露質量、增強透明度和可信度的承諾，也體現了金融科技企業踐行ESG發展的決心。目前僅3家企業提供了鑒證報告，且2家是保證程度、證據收集程序、鑒證對象信息的可信性均低于獨立審驗聲明的有限保證鑒證報告，金融科技企業的ESG實踐工作仍較大存進步空間。金融科技企業ESG戰略的幾個主要課題：科技創新、社會公平、以人為本、賦能金融、普惠金融、構建信用、共建生態等。幾乎所有企業都將“綠色低碳環?！痹O立為ESG戰略的重要板塊。因缺乏統一的關鍵績效披露要求和標準，金融科技企業披露的關鍵績效表在數據覆蓋維度、數據歷史追溯方面差異都非常大，數據維度多至超80，少至10個左右。金

31、融科技企業披露的關鍵績效指標主要包括能源消耗與溫室氣體排放、廢棄物管理、水資源管理、員工培訓、社會公益、董事會與員工結構、公司合規治理等幾個維度。理論上ESG關鍵績效表披露需要遵循系統性原則和完整性原則，但由于目前ESG評級暫未實質性影響到金融科技企業的投融資，企業對關鍵績效表的統計、披露動力不足，需政策或綱領性文件引導才能提升數據披露維度與顆粒度，以及行業一致性。將 ESG理念融入企業戰略是一個企業 ESG實踐水平高的重要表現，通過制定 ESG 戰略，企業更能有方向性地籌措各項可持續實踐，在長期產生更深遠的 ESG 價值。超半數企業在ESG報告中主動披露ESG戰略體現了金融科技企業對發展ES

32、G的重視和較高的實踐水平，也體現了金融科技企業堅持走ESG可持續發展道路的決心。152024.12 iResearch I金融科技公司ESG管治架構設置的層級劃分差異較大，其中【董事會 管 理 層ESG行動小組】是通用架構。董事會管理層ESG行動小組是金融科技企業ESG管治通用架構，上下貫通的對接機制護航ESG工作在全司層面高效有序推進來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。24家發布ESG報告的金融科技企業中，有14家已經披露ESG管治架構，“董事會管理層ESG行動小組”是各家企業通用架構，通過這一上下貫通的對接機制，確保了金融科技企業的ESG披露戰略與公司整體發展方向保持一致、ESG理念深入企業

33、日常運營工作中、以及ESG工作在全司層面得以高效有序推進。將ESG理念融入公司經營管理在此基礎上，也有企業專門設立了ESG可持續發展顧問委員會、可持續發展辦公室、ESG項目組、ESG相關議題管理部門等組織，豐富而全面的公司治理架構體現了金融科技企業踐行ESG工作的決心與信心。金融科技企業ESG管治高級管理層董事會董事會戰略與發展委員會/ESG可持續發展委員會決策層管理層執行層ESG可持續發展工作領導小組ESG可持續發展工作執行小組通用架構是企業ESG管治的最高決策機構。負責ESG整體治理，對公司ESG工作落實、信息披露等負全部責任。若企業未設立戰略與發展委員會，則董事會承擔決策層所有工作職能。

34、在決策層領導下，對ESG執行工作進行系統性指導。負責ESG工作的統籌協調，落實關于ESG工作的各項決議和政策，建立健全公司ESG管理體系，組織推動落實明確各部門 ESG 工作職責，保障相關制度的執行與資源投入，培養全行 ESG 文化和理念，監督ESG工作的具體落實。是落實ESG工作的核心執行層，通常會根據議題和階段性任務形成多個細分工作小組.執行小組會由包括前中后臺的各個部門管理層組成，各部門會將ESG工作融日常業務管理及運營中，并開展ESG信息定期收集、上報與審核工作，組織ESG報告的編制與披露等，持續提升ESG相關信息的統計管控效率和ESG工作效能，保障ESG工作的高效開展與落實，并定期向

35、管理層匯報反饋工作情況。董事會設立的專門工作機構，在ESG管治架構中，董事會戰略與發展委員會與ESG可持續發展委員會工作職能基本一致。這一層介于決策層和管理層之間，兼具決策和管理職能。負責指導公司ESG可持續發展戰略制定，審議公司ESG戰略與政策、審議ESG信息披露報告、審議ESG專項戰略發展規劃，督促并定期評估管理層和執行層對ESG工作的落實情況，協助董事會識別與評估ESG可持續發展機會與風險，為董事會和高級管理層成員提供開放的溝通渠道.部分企業會設立專門的ESG可持續發展工作領導小組，負責制定ESG可持續發展戰略規劃，設定整體目標及行動路徑，配置資源、內部審批ESG報告、全面推進ESG可持

36、續發展戰略在各業務條線落實等。實際上這一領導小組的職能與高級管理層的職能具有高度一致性，區別在于領導小組是專為開展ESG工作設立的，而高級管理層是企業原有管理層人員兼項負責ESG工作。ESG可持續發展工作領導小組兼具管理和執行職能。2024年金融科技企業ESG管治架構層級劃分與職能162024.12 iResearch I實質性議題重要性評估有助于確保企業有效處理利益相關方的重大關切問題來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。24家發布ESG報告的金融科技企業中，有23家企業都披露了實質性議題重要性矩陣。金融科技企業判定實質性議題重要性的步驟是：結合公司發展戰略、行業發展趨勢、監管及資本市場要求等因

37、素，識別并形成年度重要性議題列表；與各利益相關方以多種渠道/方式展開溝通調研，了解利益相關方關注的議題；基于各利益相關方溝通調研結果，結合公司自己關注的重要議題綜合考量，從對利益相關方和對企業自身重要性兩個維度對實質性議進行重要性排序；向管理層提交重要性議題評估報告，經管理層審議批準后，根據重要性議題評估結果確定公司ESG披露重點，收集各議題相關資料后編制企業ESG報告。實質性議題是開展ESG管理與信息披露的抓手環節01確定議題列表環節02利益相關方溝通環節03議題重要性評估環節04展開重要議題分析利益相關方實質性議題多元化與平等機會能源水資源和污水生物多樣性排放廢棄物反腐敗反競爭行為培訓與教

38、育反歧視當地社區供應商社會評估營銷與標識客戶隱私職業健康與安全S-社會責任G-公司治理E-環境保護實質性議題是對企業有重大經濟、環境和社會影響的議題，或對利益相關方的評估和決策有實質影響的議題。評估實質性議題的重要性有助于幫助金融科技企業厘清對企業可持續性發展而言哪些是重要因素，哪些是非重要因素，也為金融科技企業編制ESG報告披露信息提供了良好的基礎。ESG實質性議題示例：金融科技企業主要利益相關方：環境組織金融機構同業及行業協會媒體機構非政府組織供應商及業務合作伙伴員工社區及公眾股東及投資者政府及監管機構用戶/客戶利益相關方是易受到企業活動、產品或服務影響，或其行動可改變企業執行戰略或完成目

39、標能力的團體或個人。金融科技企業在ESG實踐過程中需要考量所有利益相關方的關注因素并對其承擔責任，通過ESG體系與多個利益相關方積極溝通、協調關系，才能實現更好的實踐、實現社會價值最大化。實質性議題判定步驟評估實質性議題重要性有助于幫助金融科技企業厘清對可持續發展而言哪些因素是更重要的，確保企業可以有效處理利益相關方的重大關切問題，也有助于指導企業制定ESG發展和戰略規劃、指導ESG工作開展和資源投入、確保公司層面制定ESG管治和風險管理措施的有效性，以及編制ESG報告幫助利益相關方更加了解企業自身。實質性議題重要性評估是體現ESG報告信息披露質量的基礎。172024.12 iResearch

40、 I踐行綠色運營發展普惠金融合規經營風險管理知識產權保護促進行業發展與共贏資源合理利用廢棄物管理員工健康與安全產品可靠與安全助力鄉村振興供應商管理職業健康與安全供應鏈管理科技賦能發展綠色金融多元平等與包容數據安全與隱私保護科技創新社會公益員工培訓與發展保障員工權益公司治理商業道德與反腐倡廉客戶服務應對氣候變化來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技企業關注的ESG實質性議題數字普惠金融綠色低碳生活負責任的消費金融綠色消費金融負責任采購負責任產品營銷及標識反欺詐保護助力行業數字化轉型推動行業生態發展與實踐社會責任公平商業環境水資源管理助力產業數智化科技助力產業發展助力社會發展農村金融加強信息披

41、露雇傭雇傭與多元化可持續供應鏈推動供應鏈金融數字化供應鏈環境及社會風險管理透明度透明度和風險管理響應雙碳戰略智能風控社會責任利益相關方溝通健康與安全的工作環境可再生能源使用提高能源使用效益誠信經營預防童工及強制勞動國際合作與共同發展舉報人保護政策及程序傭金管理穩定的業績經濟績效服務響應及處理效率深化場景金融深耕金融科技企業文化建設內控管理體系 關注度第一梯隊ESG治理員工溝通與關懷溫室氣體排放與管理合規經營與風險管理助力產業鏈碳中和信息安全管理污染防治與生態系統保護人才培養與發展服務實體經濟數據治理員工平等機會、多元化及包容性負責任的產品及服務負責任營銷反洗錢及合規管理黨建引領可持續金融投資者

42、權益保護投資者溝通科技倫理建設生態保護與修復社區投資清潔技術機遇能源節約 關注度第二梯隊 關注度第三梯隊182024.12 iResearch I創新性強、發展速度快、注重風險管理等行業特性影響金融科技企業關注議題來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。本次研究組對23家披露實質性議題重要性矩陣的金融科技企業ESG報告進行頻次分類統計，經過對同一議題的名稱差異進行處理后，發現金融科技企業提及的重要性議題共計91個（詳見上頁）?；诖私Y果，研究組根據各金融科技企業對關注度最高的29個議題的重要性排序展開了序列重要性統計分析，得到了下方的iResearch：金融科技企業ESG 實質性議題綜合重要性矩陣(

43、2024)。研究組發現，雖然金融科技企業對ESG各項議題都給予了不同程度的關注，但目前最關注的還是G-公司治理類別下的議題，主要原因在于金融科技的行業特性：金融科技行業具有創新性強、發展速度快、影響力深遠的特征，對隱私保護、風險管理等方面需更為關注；金融科技行業與金融行業高度協同，金融行業非常注重透明度、道德經營和風險管理，利益相關方對金融行業的要求也會平移到金融科技企業上。相比環境，更關注公司治理類別下的議題S-社會責任E-環境保護G-公司治理數據安全與隱私保護科技創新社會公益應對氣候變化員工培訓與發展保障員工權益公司治理客戶服務踐行綠色運營合規經營發展普惠金融風險管理知識產權保護促進行業發

44、展與共贏資源合理利用商業道德與反腐倡廉廢棄物管理供應商管理助力鄉村振興職業健康與安全產品可靠與安全供應鏈管理科技賦能多元平等與包容發展綠色金融員工溝通與關懷ESG治理溫室氣體排放與管理實質性議題綜合重要性低高實質性議題關注度高iResearch：金融科技企業ESG 實質性議題綜合重要性矩陣(2024)高員工健康與安全192024.12 iResearch I數據安全與隱私保護、科技創新、消費者權益保護、發展普惠金融、內控合規是金融科技企業和利益相關方共同最關注的議題來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技企業核心關注的五大實質性議題合規經營科技創新發展普惠金融風險管理科技賦能客戶服務產品可靠

45、與安全保障員工權益商業道德與反腐倡廉公司治理知識產權保護員工溝通與關懷員工培訓與發展發展綠色金融促進行業發展與共贏職業健康與安全供應鏈管理員工健康與安全多元平等與包容ESG治理助力鄉村振興供應商管理踐行綠色運營社會公益廢棄物管理資源合理利用應對氣候變化溫室氣體排放與管理對金融科技企業自身的重要性非常重要對利益相關方的重要性非常重要iResearch：金融科技企業ESG 實質性議題雙重重要性矩陣(2024)數據安全與隱私保護S-社會責任E-環境保護G-公司治理重要核心關注議題核心關注議題數據安全與隱私保護科技創新（科技賦能）發展普惠金融內控合規（風險管理）消費者權益保護（客戶服務、產品可靠與安全

46、）20金融科技企業ESG重要議題實踐Chapter 3行 動 之 光21金融科技企業ESG重要議題實踐Key ESG Materiality Issue Practice議題1：數據安全與隱私保護議題2：科技創新議題3：消費者權益保護議題4：發展普惠金融議題5：內控合規222024.12 iResearch I數據安全與隱私保護（1/2）數據要素市場化進程和新興技術的突破性發展背景下，數據安全與隱私保護的重要性達到前所未有的高度，金融科技公司需發揮領導作用賦能并帶動各行業發展來源：Gartner，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。2021年 “十四五”數字經濟發展規劃：“開展政府數據授權運營試點，鼓

47、勵第三方深化對公共數據的挖掘利用”2021年 “十四五”大數據產業發展規劃：健全數據要素市場規則2022年 要素市場化配置綜合改革試點總體方案：探索建立數據要素流通規則2022年 中共中央國務院關于加快建設全國統一大市場的意見：加快培育統一的技術和要素市場2022年 關于構建數據基礎制度分好發揮數據要素作用的意見：提出構建數據基礎制度體系，數據持有權、使用權、經營權三權分置，為數據確權提供根據2023年 數字中國建設整體布局規劃：到2025年，基本形成橫向打通、縱向貫通、協調有力的一體化推進格局，數字中國建設取得重要進展。2023年 企業數據資源相關寬基處理暫行規定：明確規定了數據資源“入表”

48、的具體處理準則2024年“數據要素x”三年行動計劃(2024-2026年)：到2026年底，數據要素應用場景廣度和深度大幅拓展，在經濟發展領域數據要素乘數效應得到顯現。1647 1881 2150 202220232024e 2022-2024年全球安全和風險管理終端用戶支出（億美元）20212021年以來部分數據要素市場的政策舉措年以來部分數據要素市場的政策舉措2021年“十四五”數字經濟發展規劃：全面加強網絡安全保障體系和能力建設，切實維護新型領域安全從基礎設施2021年 關鍵信息基礎設施安全保護條例：對重要行業和領域的網絡設施、信息系統實施安全保護和監督管理2021年 網絡安全產業高質量

49、發展三年行動計劃(2021-2023年)：網絡安全是建設制造強國和網絡強國的基礎保障2022年 網絡安全審查辦法：聚焦國家數據安全風險，明確運營者赴國外上市的網絡安全審查要求，推動國家數據安全治理進入新階段2023年 關于促進數據安全產業發展的指導意見：數據安全產業是為保障數據持續處于有效保護、合法利用、有序流動狀態提供技術、產品和服務的新興業態2023年 數字中國建設整體布局規劃：強調網絡安全是數字中國建設的重要基礎，是新安全格局的關鍵組成部分2023年 網絡關鍵設備和網絡安全專用產品目錄：列出包括防火墻、入侵檢測系統(IDS)等34項網絡安全專用產品2023年 網絡安全事件報告管理辦法(征

50、求意見稿)：將網絡安全事件劃分為四個等級，規范各等級網安事件的處置報告時間、對象與內容20212021年以來部分網絡安全市場的政策舉措年以來部分網絡安全市場的政策舉措 2021-2024年中國數據要素流流通市場規模（億元）819 1053 1332 1662 2021202220232024e以大模型為代表的人工智能等新興技術的發展，將讓網絡安全威脅更為多元，網絡安全技術需求更迫切，金融科技企業需要增加支出、加強防護以對抗安全風險。數據與新興技術同源共生，新興技術深化應用不斷催生數據噴井式爆發增長，由此確立了數據作為生產要素參與資源分配的重要地位，數據安全與隱私保護推動了新一輪數據安全流通與循

51、環利用的探索。數字經濟是新一輪科改和產改的戰略機遇，數據作為第五大生產要素，是我國國建的戰略物資。2019年，十九屆四中全會首次將數據增列為第五大生產要素，數據作為新型生產要素開始發揮價值，數據要素市場建設的頂層設計和制度規則開始制定。2024年，國家數據局發布“數據要素x”三年行動計劃(2024-2026年)后，以政務、金融、互聯網、交電為代表的行業持續深化數據要素的發展與應用，而隨著公共數據授權運營平臺建設加速開展，基礎設施的建設與完善將進一步帶動數據流通服務與交易。數據體量的爆發式增長和所涉行業企業的增加，極大程度地提升了數據安全和隱私保護的重要性。另一方面，以大模型為代表的人工智能等新

52、興技術的發展，將讓網絡安全威脅更為多元，網絡安全技術需求更迫切，近年來各政府部門發布了一系列網絡安全政策，旨在加強網絡安全體系保障與能力建設，推進傳統安全產品升級，筑牢可信可控的數字安全屏障。金融是數字化度最高、數據體量最大、科技應用最深入的行業，金融科技公司作為行業重要參與者需發揮領導作用賦能并帶動各行業發展。232024.12 iResearch I金融科技公司普遍就數據安全與隱私保護設立專門的管理架構與制度體系，嚴密的基礎保障與持續的技術升級實現了對隱私信息的收集、使用、保護的嚴格控制來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。數據安全與隱私保護（2/2）管理架構與制度體系為工作措施提供基礎保障對

53、相關隱私信息的手機、使用和保護進行嚴格控制PART 1 工作基礎PART 2 具體措施A戰略規劃將數據安全與隱私保護納入戰略高層領導：成立網絡安全委員會、商業秘密保護管理委員會等工作小組，負責信息安全制度、機構設置、預算決算等決策和相關資源協調，確保在決策過程中展現出高度的專業性和有效性。三層架構：搭建“董事會-首席技術官-領導小組”三層級信息安全治理架構外部專家：成立法學和技術領域外部專家組成的監督委員會，實現由內到外的全面監督。遵守法規：將信息安全與隱私保護納入長期治理體系并嚴格遵守國家法律法規和規范性文件，構建數據安全和隱私保護治理體系。工作指導：制定信息安全管理、客戶服務安全和合規工作

54、規范等制度文件，明確信息安全方針、策略與目標等。應急處理：制定安全事件應急響應預案、安全漏洞運營管理規范等，明確處理流程和職責部門，確保數據安全事故和漏洞能被及時發現、響應和處理。目標制定：制定年度信息安全管理規劃，設立多項目標確保年度規劃工作的完成；明確時間：明確推動信息安全管理工作的相關負責人以及工作完成時間。戰略融入：將安全、可信視作公司運營的底線，融入所有業務活動中。B組織保障管理架構確保安全工作有效執行C制度體系制度文件確保安全保護工作有法可依1系統升級持續提高系統安全性D內部培訓培訓活動強化員工安全防護意識與能力E外部認證內外部測評審計持續優化信息安全管理效能定期實施安全掃描與修復

55、，強化核心系統安全，自動化手段實現端點安全精細化管理。建立全生命周期信息安全管理體系，利用隱私安全自動化檢測平臺與安全防護插件，對產品進行強制隱私合規檢測、發布后進行周期性檢測等，以提高系統安全性。培養意識：多元化安全培訓宣導方式開展信息安全與隱私保護宣傳活動，并增加員工互動性，提升全員安全防控意識。增強技能：定期組織組織面向全員的信息安全及數據安全培訓，并將數據安全指標納入績效考核，增強信息安全防護技能。每年進行內外部多輪信息安全審計并積極推進外部信息安全體系認證、公安部等級保護測評等工作，結合內外部審計持續優化信息安全管理效能。2安全防護提升網絡防御能力持續優化信息安全技術防線，部署有防火

56、墻、威脅入侵檢測、威脅發現等多層多套安全檢測防護系統，避免業務信息及核心數據遭受惡意攻擊，必要時自動化阻斷攻擊行為。對國內外站點開展常態化安全驗證，充分應對釣魚攻擊、供應鏈攻擊、近源攻擊和勒索軟件攻擊等多種攻擊類型。3數據收集實行數據收集“最小可用原則”制定完善的收集流程，依法保障用戶的信息安全。實行數據收集“最小可用原則”，在確保業務安全運轉的前提下，盡可能避免采集個人隱私信息，必要情況下需經過客戶簽名同意后收集，嚴格約定信息不互傳、不復用、不外傳。4訪問控制權限動態最小授權管理及全場景管控覆蓋對資料進行加密處理，建立覆蓋安全心智、權限管理、訪問控制、行為監測、風險審計等全鏈路的安全防護機制

57、，實現權限動態最小授權管理及全場景管控覆蓋。建立常態化監控機制，監測員工對客戶信息的訪問過程，異常行為將觸發安全審計。定時檢查各系統中的賬號權限，嚴格限制訪問IP地址，特定數據僅限特定崗位責任人進行查閱，確保崗位與權限匹配。5加密處理保護數據的傳輸安全和存儲機密性不斷優化技術，使用領先的加密方法、協議和算法來保護數據的傳輸安全和存儲機密性。開發并應用隱私計算平臺、安全運營托管平臺、混沌工程平臺在內的多種安全保護技術和手段，充分保護云計算環境的安全。6演練預案提升應急救援能力和整改效率定期進行應急預案與演練，創新安全檢查機制，提升應急救援能力和整改效率。24金融科技企業ESG重要議題實踐Key

58、ESG Materiality Issue Practice議題1：數據安全與隱私保護議題2：科技創新議題3：消費者權益保護議題4：發展普惠金融議題5：內控合規252024.12 iResearch I持續的創新是金融科技企業構建自身可持續發展競爭力的必然選擇，也是國家政府、金融機構和社會大眾對其賦能實體經濟與數據要素等使命的時代要求科技創新（1/3）金融科技發展規劃(2022-2025年)提出要推動金融科技從基礎支撐到驅動變革;金融機構應以加快推進數字化轉型為主線，促進數字技術在經濟社會和產業發展各領域融合應用，新階段的金融科技行業將更加重視技術與業務的交融共振。2023年中央金融工作會議明

59、確提出，要做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融“五篇大文章”，科技金融不僅居于首位，也是實現普惠金融、綠色金融、養老金融等“文章”的重要抓手。新的發展階段中，不論是出于金融科技企業自身發展考量還是出于社會各界對金融科技提出的需求考量，金融科技企業都需要通過持續的科技創新來實現/滿足。這些對金融科技行業和企業所提出的更高的要求，不僅是金融科技企業面臨的前所未有的挑戰，也將是一個巨大的機遇。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。外部需求內部需求賦能實體經濟的需求賦能金融機構的需求防范各類風險的需求賦能數據要素的需求增加核心競爭力的需求實現自身ESG轉型的需求把握ESG藍海市場的需求數字

60、驅動智慧為民綠色低碳公平普惠 金融系統加大力度服務實體經濟，新階段的金融科技行業需要更加重視技術與業務的交融共振，隨著與各行各業更深度的融合，單一的標準化的產品與服務無法滿足各行業日益增加的更復雜化更個性化的需求，金融科技企業需通過持續的科技創新來實現對越來越多行業的賦能與融合。普惠：金融覆蓋的服務從地域、年齡、群體等各個方面逐步擴大和深入，普惠金融戰略背景下金融機構對降本增效率的要求也越來越高，金融科技企業需要通過科技創新來持續升級產品與服務、提高工作效率、優化客戶體驗、降低服務成本。綠色：“雙碳”戰略背景下各行業都需實行綠色低碳轉型，金融是踐行ESG理念的先鋒者，金融科技企業也需要主動承擔

61、社會責任、引領推動經濟社會綠色轉型。金融科技行業發展成熟度提高，正面臨著數據體量巨大、作業流程超長、涉及主體繁多、業務復雜性強的變化局面，金融科技企業需要不斷創新風險防范技術以防范種類更多、傷害更強、涉及面更廣的風險隱患。數字經濟是新一輪科改和產改的戰略機遇，數據已經成為第五大生產要素，金融科技企業可從實際應用角度對數據要素化進程中的各個環節實現反哺和優化，從多個方面促進數據要素市場的發展。目前中國金融科技行業已經步入相對成熟階段，不同企業的行業定位、發展模式與路徑都相對清晰，行業競爭也空間激烈，金融科技企業需要：通過不斷加強核心技術的應用攻關、以應用場景為牽引推動關鍵核心技術持續迭代完善；不

62、斷升級迭代產品與服務、優化產品體驗、降本增效，以提高自身產品服務的核心競爭力、提升市場份額；不斷推進自主可控建設，拉長自身在產業價值鏈上的覆蓋環節、降低對外部的依賴性，目標實現軟硬件國產化替代進程。金融科技企業ESG轉型過程中，也需要從管理、產品模式、辦公場地、管理工具等多個方面進行創新升級，以實現綠色運營、員工關懷、公司治理、合規運營、供應商管理等重要實質性議題的賦能與融合，減少自身運營活動對環境的影響。如改進與提升數據中心計算能效、利用數字化技術與算法管理能源消耗提升能源管控效果等。應大勢所趨，雙碳戰略大背景下，市場對環境數據采集與共享、綠色資產識別、ESG數據真實性核驗等綠色科技、ESG

63、科技相關的工具需求爆發，金融科技公司具備科技能力強、創新能力強、數據體量好、群眾基礎佳等特點，具備率先進入這一藍海的條件，也需要承擔起領導性企業的責任，ESG科技創新可成為金融科技企業的第二增長曲線，豐富的產品服務矩陣也將提升金融科技企業市場競爭力。262024.12 iResearch I來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制?？萍紕撔拢?/3）理念理念1：科技向善理念2：賦能實體20242024年中國金融科技技術趨勢：年中國金融科技技術趨勢：低代碼平臺應用多模態數據處理金融大模型AI數智人RPA與多技術的融合應用“云邊端”協同與邊緣計算“一云多芯”融合云平臺隱私計算一體機部署云原生安全趨勢行動2

64、024年中國金融科技企業科技創新實踐目標更智能更普惠更高效更安全更綠色更人性八大創新實踐：建設創新研發體系、持續加大研發投入、搭建技術創新平臺、重視科技人才培養、加強行業生態交流、重視知識產權保護、推動科技開源共創、激發數據要素價值在“數字向善、科技向善”理念引領之下，持續強化技術研發、創新及應用等方面的審查監管，探索科技倫理相關標準與準則。成立內控與合規管理委員會，各級組織建立健全風險分析、評估、應對的內部控制體系。建立全面覆蓋的多級監管體系，加強科技創新與治理，嚴防數字技術濫用、數字技術作惡等倫理風險。開展合規守紀月宣傳活動，持續提升員工的合規守紀、遵法守法意識。重視知識產權保護：設立知識

65、產權管理部，負責相關知識產權的管理和具體工作。搭建知識產權管理系統，制定第三方知識產權產品的侵權風險識別、排查、使用的制度流程，保護自有知識產權不受侵犯。針對侵犯公司商標、著作權、專利權、商業秘密等不正當競爭行為，采取各項法律措施予以嚴厲打擊。充分尊重他人的知識產權，合法、合理且正當地使用相關方（包括供應商、客戶）的信息、材料、產品、知識產權。推動科技開源共創：通過各種形式開放技術，加快數字化發展，讓更多企業、組織更快、更容易地獲取技術，實現社會價值最大化。成立金融信創專項工作組，全力推進產品信創適配、應用推廣、生態建設等。加入上交所信創聯盟、深交所信創中心，參與上交所、大商所、深交所信創業務

66、系統測試認證。與高校共建聯合實驗室，共同研發新技術，推動共同進步。加強行業生態交流：秉持開放與共享的理念，積極與行業同仁積極共享創新成果，共同推動行業的創新與發展。與政府合作參與科技立項，共同推進科技進步與應用。積極參與行業標準的制定和技術交流活動，促進行業的創新能力和競爭力的提升。創促進產、學、研深度融合，打造定向專業特色培養、校企雙師隊伍建設、聯合交流體驗活動等培養模塊，與高校共同培養創新人才。發布自創或共創研究報告，以體系化創新為可持續發展提供新動能。持續加大研發投入：持續關注前沿科技發展,保持較高的研發投入和占營收比重。確立研發資金指標，將團隊建設、能力建設與科技創新活動的開展深入結合

67、，為科技創新的開展提供資金、人才、設備設施等方面的保障。建設創新研發體系：堅持技術推動創新，堅持技術領先、自主創新理念，實施創新驅動發展戰略。構建集團創新委員會-研究院-技術平臺-業務部門為核心的研發管理架構，明確分工戰略、研究、管理、實施等，提高創新研發的質量和效率。完善科技創新項目管理制度體系，以規范化的創新管理制度推進產品研發體系建設。建立研發與創新的激勵機制與制度，對員工給予精神和物質獎勵，引導各部門積極開展技術創新。推出可度量的管理工具，以數據化衡量、科技化管理員工。重視科技人才培養：持續引進前沿技術人才，探索前沿技術的應用。搭建技術創新人才職業發展通道，將專家級人才職業發展路徑橫向

68、拓寬到技術、職能、市場營銷、產品項目的各專業序列職位族群中。加大技術研發與創新的培訓力度，組織員工技術學習訓練營，形成課程資產并多次復用。協助人才獎勵項目申報引導，暢通激勵獎項申報渠道。組織開展不同級別的研發創新項目，吸引及留任研發創新人員、激勵研發人員的潛能搭建技術創新平臺：探索建立研發與創新孵化機制。與科技創新生態平臺達成戰略合作，積極探索產業資源對接與創新業務孵化、咨詢研究與解決方案等領域的創新合作。提高自動生成代碼滲透率，運用新一代AI技術實現崗位員工與機器智能的協同，并將平臺應用在多個崗位上。深化與金融機構的合作，構建開放平臺和生態系統，實現資源共享和優勢互補并幫助金融機構提升服務能

69、力，推動產品創新。激發數據要素價值：持續提升數據產品的可靠性、拓展性和性能，努力突破在數據治理、數據規劃和數據生產方面的壁壘，深挖數據價值，為金融機構交易、財富、投研、風險、研究、獲客等多個場景賦能。積極探索數據要素應用場景的廣度與深度，將人工智能、分布式計算與安全領域等科技創新成果應用于金融、政務民生、工業制造、航運物流、醫療健康等產業之中，推動產業協作更加可信、高效。深化探索隱私計算技術，提升數據價值流動性與可用性。以創新金融科技賦能金融機構，將金融服務逐漸普及到年齡更大、低于更廣、收入更低群體，持續擴大金融服務的覆蓋率、可得性和滿意度，提升金融服務普惠性。探索更高效風控數據技術，將金融服

70、務滴灌到各行各業的中小微企業，助力各行各業高效發展。推行普惠性“上云用數賦智”服務，幫助傳統企業和中小企業上云上平臺，助力工業互聯網、智慧能源、智慧醫療、智慧農業等各領域的發展，驅動實體經濟的數字化轉型。272024.12 iResearch I2022年11月上線的AIGC應用ChatGPT，憑借其在語義理解、文本創作、代碼編寫、邏輯推理、知識問答等領域的卓越表現，以及自然語言對話的低門檻對話方式，迅速獲得大量用戶，并掀起了AIGC與大模型的浪潮。受惠于各行業不斷豐富的數據資源、算力硬件資源的持續發展以及大模型技術的突破性發展，AIGC得以更好的抽象來自于真實世界的多模態數據源并進行有效表達

71、，展現出其作為內容生產的通用工具在各行各業大規模應用的巨大潛力。放眼未來，AIGC將以內容生產模式變革催動生產力革新，引領數實融合浪潮下的產業變革，對人們生產生活方式帶來深遠的影響。一方面，AIGC將革新數字內容產業的發展范式，增加內容生產的價值和影響力。另一方面，AIGC將加速產業數字化進程，改善實體經濟對于數據資源的應用模式與利用效率，賦能實體經濟實現數智化轉型。更進一步，AIGC將極大地激活數據要素潛能，更廣泛地拓展數實融合空間，促進數字經濟與實體經濟的深度融合，數字產業化和產業數字化的范圍將持續擴大交融，實體經濟整體上出現創新驅動和結構升級的路徑特征，放眼未來，隨著實體經濟中更多領域加

72、速數字化進程，實體經濟體系將進一步完成數字化效率變革。作為現階段AI產業的排頭兵;AIGC對生產力的革新，將一定程度引領產業涌進從IT化、互聯網化到智能化的第三階段數實融合浪潮。金融業是典型的創新驅動型和技術密集型行業，在ChatGPT引爆AIGC技術應用和金融機構數字化轉型逐漸深化的當下，金融業有望成為AIGC落地的“試驗田”和“前沿陣地”。根據中國互聯網金融協會發布的2023中國金融科技企業首席洞察報告：幾乎所有金融科技企業都看好AIGC金融應用前景，且其中29%的企業已有技術和產品布局。AIGC與大模型技術正在中國金融科技領域掀起一場革命。一方面，通過深度學習和數據分析能力，包括信貸科技

73、在內的普惠金融工作準確性和效率將被大大提高，甚至可能重塑信用評估和風險控制的傳統模式，幫助金融機構更有效地識別和管理風險。另一方面，AIGC與大模型還能夠根據用戶行為和交易數據生成個性化的產品和服務，推動金融創新，為用戶提供更加精準和便捷的金融服務體驗。此外，AIGC與大模型將極大地拓展金融服務的邊界，促進金融資源的優化配置和金融市場的深化發展，為實現普惠金融和推動社會經濟的包容性增長提供強大的技術支持和創新解決方案?？萍紕撔拢?/3）AIGC與大模型在金融科技的應用，將極大地拓展金融服務的邊界，促進金融資源的優化配置和金融市場的深化探索，驅動行業指數化發展來源：2023中國金融科技企業首席洞

74、察報告，艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。革新內容產業AIGC可降低數字內容生產的成本和門檻、拓展數字內容生產的空間和維度，從而創新數字內容生產的流程和范式，快速升級甚至顛覆以內容生產為核心的游戲、影視等行業的發展范式。賦能實體經濟AIGC可以強大的信息獲取能力、數據處理能力、邏輯推理能力、內容創作能力，輔助或承擔部分繁復的基礎性內容生產工作，一定程度上解決B端邊際成本和碎片化問題，加速產業數智化轉型。孕育新賽道AIGC可根據不同行業的特點和需求，定制化生成適應性強、價值高的數字內容，促進數字內容與其他產業的深度融合，使數字經濟與實體經濟形成良性互動，孕育新的爆發式增長賽道。AIGC將引領數實融合

75、浪潮下的產業變革金融游戲影視電商交通醫療教育看好AIGC的金融應用前景，已有技術和產品布局,29%看好AIGC金融應用前景，計劃在1-2年內布局,33%看好AIGC金融應用前景，但近期無計劃布局,37%不看好AIGC金融應用前景，近期無計劃布局,1%金融科技企業對當前以ChatGPT為代表的AIGC熱潮的看法28金融科技企業ESG重要議題實踐Key ESG Materiality Issue Practice議題1：數據安全與隱私保護議題2：科技創新議題3：消費者權益保護議題4：發展普惠金融議題5：內控合規292024.12 iResearch I消費者權益保護（1/3）相關法規不斷完善，金融

76、消費者權益保護范圍已逐步從銀行機構擴大至非銀機構，行業監管力度逐年增強隨著金融市場的不斷發展和金融創新的不斷涌現，金融消費者權益保護工作也面臨著新的挑戰和機遇。自2013年發布銀行業消費者投訴處理流程管理辦法以來，我國不斷出臺金融消費者權益保護的相關政策以及法律法規：如國務院辦公廳關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見、銀行保險機構消費者權益保護管理辦法逐步確定了監管體系的架構和發展目標;關于銀行保險機構加強消費者權益保護工作體制機制建設的指導意見等條文詳細規定了金融機構消保體系建設的架構和機制，逐步細化金融機構的責任履行;銀行業消費者投訴處理流程管理辦法、銀行業保險業消費投訴處理管理辦法和

77、中國人民銀行金融消費者權益保護實施辦法等完善和制定了消費者進行維權時投訴、處理流程。此外，監管部門也陸續針對不同類型的金融機構出臺了針對性政策，將金融消費者權益保護的范圍逐漸從銀行機構擴大至非銀機構，完善被監管的機構范圍。一系列政策的相繼發布，不僅彰顯了政府對金融消費者權益保護的堅定決心，還逐步完善細化了監管部門和金融機構所應當履行的消費者權益保護責任，更明確了消費者應當享有的權益。另一方面，央行與金監局也加大了對違規金融機構的處罰力度，不論是罰單數量還是金額均呈現逐年上升的趨勢，這表明監管力度在逐年增強。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。時間文件時間文件2013年1月銀行業消費者投訴處理流程

78、管理辦法2021年8月全國人民代表大會審議通過個人信息保護法2012年8月銀行業消費者權益保護工作指引2021年12月金融產品網絡營銷管理辦法（征求意見稿）2014年2月中國銀監會辦公廳關于銀監局銀行業消費者權益保護監管工作的指導意見2022年7月關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知2015年11月國務院辦公廳關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見2022年12月銀行保險機構消費者權益保護管理辦法2018年9月金融消費者投訴統計分類及編碼銀行業金融機構2023年6月關于金融消費反映事項辦理工作安排的公告2019年11月關于銀行保險機構加強消費者權益保護工作體制機制建設的指導意見2023

79、年6月關于金融推進全面鄉村振興加快建設農業強國的指導意見2019年11月關于全面推進金融糾紛多元化機制建設的意見2023年12月非銀行支付機構監督管理條例2020年1月銀行業保險業消費投訴處理管理辦法2024年2月汽車金融公司監管評級辦法2020年9月中國人民銀行金融消費者權益保護實施辦法2024年2月中國人民共和國消費者權益保護法實施條例2021年7月銀行保險機構消費者權益保護監管評價辦法2024年7月中國互聯網金融協會關于規范金融機構委托第三方互聯網平臺開展貸款網絡營銷活動的倡議1131 2085 2791 20212022202310.2 10.4 94.1 202120222023 2

80、021-2023年央行及金監局開出罰單數量（張）2021-2023年央行及金監局開出罰單金額（億元）20132013-20242024年年7 7月年中國金融消費者權益保護相關法規政策月年中國金融消費者權益保護相關法規政策302024.12 iResearch I消費者權益保護（2/3）架構保障、內控機制、員工培訓、平臺建設與用戶宣教五位一體，金融科技公司著力構建以保障消費者切身利益為中心的消保工作體系來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。業務融入科技賦能架構保障內控機制員工培訓平臺建設用戶宣教 設立消費者權益保障委員會統籌指導消費者權益保護工作制定目標和切實落實。設立消費者權益保護部門/專項小組，

81、負責組織、協調各部門開展消保工作。制定消費者權益保護工作管理辦法等內部工作指引，為消保工作開展提供制度依據。確立不同部門協作機制，保證前中后臺部門各司其職，和事前-事中-事后全生命周期的一體化消保管理機制。APP/官網提供用戶保護中心平臺/版塊，提供隱私設置、整合協議、隱私設置、安全中心、服務管理、消費者咨詢、經營證照等功能模塊。開通多渠道維權舉報入口，暢通用戶權益保護通道。構建以保障消費者切身利益為中心的消保工作基礎體系業務融入為基本原則，科技賦能為技術底座，將消費者權益保護工作落到實處金融科技公司消費者權益保護工作實踐 面向消保相關的全體員工開展常態化消保培訓工作，強化員工消費者權益保護意

82、識。辦公區設立消保學習角，形成消保相關期刊供員工學習。將消保相關原則與內容納入全員年度認證考試內容。持續開展金融消費者權益保護教育活動，普及呵護征信、防范非法集資、反網絡詐騙等金融知識，提及金融風險，倡導合理消費、健康理財等理念，提升金融消費者的自我保護能力與風險意識。制定業務規范細則、明確宣傳紅線并定期抽查員工的制度履行情況，防范發布誤導性廣告。建立合作機構準入標準，以逐年合規審計等方式判斷是否符合業務變化。AI技術健全素材審核機制確保推廣素材內容真實性與宣傳尺度。制定相關管理制度，建立投資者適當性管理體系與工作機制，健全消費者風險承受能力評估、產品合理的分級和競精準科學的匹配機制。加強投資

83、者教育工作，做好風險提示工作，樹立理性投資意識。強化產品規范與管理機制，開展質量培訓，提升全員質量意識。構建產品競爭力模型、明確產品質量目標，建立全生命周期產品審核機制。APP“適老化”變革等方式提高金融服務對弱勢群體/特殊人群的覆蓋面、可得性和便利性。制定各類服務制度，規范客戶服務流程與標準。暢通客戶反饋渠道，優化用戶服務與投訴處理工作流程和管理架構，確保各類問題得到高效響應。精細化客服管理，以人工經驗完善智能服務。定期開展客戶滿意度調研并及時反饋整改。成立防金融犯罪工作組，統籌推進相關工作。持續升級迭代反詐策略體系，圍繞識別管控服務和打擊全流程環節展開重點治理。履行反洗錢義務，探索適應金融

84、科技的反洗錢工作機制。加強與執法部門的溝通，落實“警銀聯動”機制。規范債權清收優質產品與服務負責任營銷金融適當性管理防范金融犯罪提升客戶滿意度 本條針對信貸業務。制定規范性文件，對各類催收定義及作業場景進行規范。對合作催收機構實施常態化、嚴格化監督管理，嚴格按照處罰標準落實處罰措施。質檢系統和催收系統對清收過程進行全流程監控與記錄。加強警企聯動、行業協同共同應對打擊黑產侵擾。隨著監管層面對金融消費者權益保護關注度的逐年提升，金融科技公司開展消費者權益保護工作的力度也逐步減價，目前絕大多數企業都建立了比較完善的消費者權益保護工作體系。就消保工作基礎體系而言，金融科技公司從架構保障、內控機制、員工

85、培訓、平臺建設與用戶宣教五個方面夯實了消保工作基石；就具體工作實踐而言，金融科技公司主要從優質產品與服務、提升客戶滿意度、負責任營銷、金融適當性管理、防范金融犯罪和規范債權清收六大類型展開。但由于各類金融科技公司業務差異較大，各家公司開展工作的方向也不盡相同。312024.12 iResearch I消費者權益保護（3/3）建立金融消費者權益保護體系，全方位保護用戶權益，打通消保最后一公里來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。2023年以來，在國家金融監管總局、央行、網信辦等監管機構的引領下，金融科技企業紛紛加大金融消費者權益保護工作的力度與廣度。小贏科技作為領先金融科技企業，高度重視ESG可持續

86、發展、金融消費者權益保護工作，通過自主核心技術積累和專頊研發，構建并率先推出了具有防欺詐防黑產、筑牢數據安全、高效服務客戶、創新科技賦能、踐行用戶教育五個重要功能的“五位一體”消費者權益保護體系-WinPROT贏護體系。值得一提的是，WinPROT贏護體系以卓越的風控技術貫穿全業務鏈條，可以針對平臺上潛在的詐騙行為進行全流程、多節點的用戶提醒勸阻和智能攔裁，從而大幅提高事前欺詐識別率、欺詐應對效率以及事后欺詐案件挖掘效率，加強對消費者資金安全的保護。此外，小贏科技通過成立消費者權益保護委員會、開展線上線下相結合的常態化宣教工作、搭建“人工+AI”相結合的全天候智能客服體系、不斷進行產品創新，為

87、用戶提供更貼心的服務等方式，逐步健全小贏科技的消費者權益保護生態，全方位保護金融消費者權益、履行金融科技企業社會責任。信息安全管理委員會構建決策、管理、執行、監督等功能的組織架構，持續加強安全科技的頂層設計，形成了良好的數據管理運營機制，共同保障客戶數據安全，確保信息安全管理要求有效落地。規范全面的信息安全管理制度嚴格遵循中華人民共和國數據安全法中華人民共和國個人信息保護法金融數據安全數據生命周期安全規范等法律法規和監管指引，依據IS027001認證、ISO27701認證標準建立健全信息安全管理與隱私保護，制定公司信息安全與隱私保護管理手冊數據安全管理制度數據分類分級管理辦法、安全事件緊急響應

88、規范等25項信息安全管理制度，強化信息系統數據安全策略與管理流程。WinPROT贏護體系防欺詐防黑產防護筑牢數據安全固護踐行用戶消保教育全護創新科技賦能衛護高效客戶服務守護360閉環應用安全防護安全平臺能力對高效、持續地提高全線應用站點及數據的安全性應急響應中心實現對新型安全漏洞的主動管控與應對精準情報平臺對各類信息安全威脅進行精準高效的感知分析及毫秒級相應處置用戶數據保護強身份認證+數據加密保護小贏科技消費者權益保護體系-WinPROT贏護體系32金融科技企業ESG重要議題實踐Key ESG Materiality Issue Practice議題1：數據安全與隱私保護議題2：科技創新議題3

89、：消費者權益保護議題4：發展普惠金融議題5：內控合規332024.12 iResearch I金融科技是實現普惠金融，提升金融服務覆蓋率、可得性與滿意度的最優解決方案來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。2013年，黨的十八屆三中全會將“發展普惠金融”確立為國家戰略。2015年，習近平總書記主持中央深改組審議通過，國務院出臺推進普惠金融發展規劃（2016-2020年）。近幾年來，各有關部門堅決貫徹落實黨中央、國務院部署，將推進普惠金融高質量發展擺到更加突出的位置，著力從多方面采取措施破解普惠金融發展難題，改進普惠群體金融服務，有效促進助企紓困、鄉村振興和保障民生。近年來，中國普惠金融的理念和實踐發

90、生顯著變化，包括傳統金融機構和科技公司在內的各類金融服務提供者紛紛涌現，國家層面出臺的一系列政策與方法也逐漸顯現出了效果，中國在普惠金融方面已經取得了巨大進步。2022 年 6 月，世界銀行發布了最新全球普惠金融調查（Global Findex）數據，中國多項普惠金融指標增長明顯，較多普惠金融核心指標位居中高收入經濟體前列。2023年10月，國務院發布關于推進普惠金融高質量發展的實施意見，肯定了我國普惠金融發展所取得的成效，同時提出“新形勢下，普惠金融發展仍面臨諸多問題和挑戰，與全面建設社會主義現代化國家的目標要求還存在較大差距”，意見在強調發展普惠金融的重要性的同時也強調了提升金融科技能力推

91、動數字普惠金融發展的重要意義，金融科技通過“互聯網+”模式，將金融服務覆蓋無限延伸，又通過大數據、云計算等技術手段效降低普惠金融的交易成本，是提升金融服務覆蓋率、可得性與滿意度、實現普惠金融高質量發展的最優解決方案。發展普惠金融（1/2）普惠金融的目標：提高金融服務的覆蓋率、可得性和滿意度，增強所有市場主體和廣大人民群眾對金融服務的獲得感。堅持黨的領導堅持人民至上堅持政策引領堅持改革創新堅持安全發展基本原則基本原則主要目標主要目標具體措施具體措施金融消費者教育和保護機制更加健全基礎金融服務更加普及金融支持鄉村振興更加有力金融風險防控更加有效普惠金融配套機制更加完善經營主體融資更加便利優化普惠金

92、融重點領域產品服務健全多層次普惠金融機構組織體系完善高質量普惠保險體系提升資本市場服務普惠金融效能加強組織保障有序推進數字普惠金融發展著力防范化解重點領域金融風險優化普惠金融發展環境加強政策引導和治理協同強化金融素養提升和消費者保護提升普惠金融法治水平關于推進普惠金融高質量發展的實施意見內容框架a.世界銀行全球視野下的中國普惠金融：實踐、經驗與挑戰：個人、小微企業能夠獲取和使用一系列合適的金融產品和服務，這些金融產品和服務對消費者而言便捷安全，對提供者而言商業可持續。b.國務院推進普惠金融發展規劃（20162020年）：普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則，以可負擔的成本為有金融服務需

93、求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。普惠金融的對象：小微企業、農民、城鎮低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融重點服務對象。普惠金融的定義：342024.12 iResearch I來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。發展普惠金融（2/2）普惠金融概念所涉范圍廣，包含融資貸款、支付、理財、保險、證券等各種金融服務，但大眾通常會更多地將其概念與融資業務進行關聯，貸款業務的普惠也受到社會各界最多的討論與關注，因此金融科技企業實踐普惠金融聚焦在融資貸款領域。小微企業、農民、城鎮低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融重點服務對象，其中小微企業

94、是當前普惠金融關注的重點。2018年，銀監會發布關于2018年推動銀行業小微企業金融服務高質量發展的通知，著力緩解小微企業金融服務供給不充分、結構不均衡的問題，引導銀行業金融機構加強對普惠金融重點領域的支持，聚焦小微企業中的相對薄弱群體。受到各方重點支撐，中國普惠型小微企業貸款余額從2017年的8.8萬億增長到了2023年的29.8萬億元。金融科技企業實踐普惠金融聚焦在貸款領域，且以服務小微企業為核心小微金融消費金融產業金融農村金融無障礙服務金融科技企業發展普惠金融實踐方式8.8 10.0 12.3 15.8 19.7 24.1 29.8 201720182019202020212022202

95、3中國普惠型小微企業貸款余額（萬億元）2017-2023中國普惠型小微企業貸款余額規模金融科技公司通過業務賦能和技術賦能兩種方式為小微企業提供貸款服務：業務賦能：作為銀行小微融資科技業務的助貸方，在獲客、風控、運營、貸后管理等環節上提供合作支持，為小微企業提供企業主貸、企業貸等多樣化產品，滿足小微企業多樣化融資需求；技術賦能：作為銀行小微融資科技業務的系統輸出方，通過為其提供完整的一套平臺或系統，并提供持續性的咨詢服務，幫助銀行提升自身數字化水平，輔助銀行實現自生式科技化。提升小微金融普惠性的一些措施：持續優化風控模型下調定價，降低小微企業融資成本。提供票據融資、提前收款等創新金融工具提高企業

96、資金流動性。為受災群體提供降費讓利、延長還款期限等服務緩解還款壓力。除小微企業貸款服務外，金融科技公司還普遍通過為小微企業提供財務、營銷、法律咨詢等數字化工具與增值服務的方式賦能小微企業發展，幫助小微企業提升經營效率、降低企業數字化門檻。小微企業數字化程度越高，可用于信用評估的數據越多，風控效果會更精準，小微企業貸款和企業數字化的雙向促進內循環，共同助力中小微企業破除發展阻力，實現高質量發展。為廣大消費者提供消費金融產品服務，提升消費者獲取金融服務便利性。通過提供臨時額度、利率補貼、免息分期等工具，提升對消費者的金融支持力度。持續擴充消費金融工具使用場景，助力民生消費，促進經濟增長。響應政策倡

97、導，提升對新市民群體的金融服務覆蓋。發展供應鏈金融，以供應鏈金融科技大力推動科技、產業與金融的高水平循環，助力核心企業實現數字化轉型，幫助產業鏈上的中小微企業高效便捷獲得融資服務。以實際經營場景和供應鏈“四流”信息為依托，可進一步降低小微企業融資成本、控制風險，提升金融服務普惠性。關注殘疾人、老年人等特殊客戶群體的金融服務需求，保障他們平等、充分、便捷地享受金融產品與服務。推出老年人專屬APP，幫助老年客群跨越“數字鴻溝”。面向聽障、視障客戶，以專職手語服務、語音讀屏適配改造等手段提供服務。金融科技企業普遍以農村金融+公益助農的方式服務農戶群體，不斷探索金融科技服務與鄉村振興的有效整合,從金融

98、支持、產業扶持、人才培養、平臺建設等多方面著手,持續為鄉村發展“輸氧造血”,助力鄉村振興建設。35金融科技企業ESG重要議題實踐Key ESG Materiality Issue Practice議題1：數據安全與隱私保護議題2：科技創新議題3：消費者權益保護議題4：發展普惠金融議題5：內控合規362024.12 iResearch I良好的公司治理是金融科技企業實施公司戰略、踐行可持續發展的必要條件來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。內控合規（1/2）內控合規強化內控合規管理提升商業道德自律全面風險管理覆蓋優化公司治理質效強化規劃執行：將ESG可持續發展納入公司年度考核并與高管薪酬掛鉤。優化治

99、理架構：形成決策層、監督層和管理層之間權責透明、協調制衡的機制。重視董監事會多元化：由具有不同背景、經驗的董事組成董事會。保護少數股東和利益相關方的利益：設置獨立董事。開展董事履職評價：確立董事會及各專委會履職標準，開展履職評價。深化架構治理：尊重關鍵子公司業務組織上創新與獨立。加強信息披露：注重信息披露的真實性、準確性、搭建全面風險管理體系：針對企業所有表內外業務、各大產品線，結合自身實際情況對風險進行分類分級，并制定對應應對措施。完善風險管理制度：制定一系列風險管理政策，明確各類風險管理規則、政策要求、風險管理流程與機制。強化風險監測與預警：制定“三道防線”風險管理體系，建立完整的風險評估

100、和監控系統，對所有業務活動進行定期風險評估。宣導風險管理文化：重視員工風險管理意識的培養，多樣化方式對全體員工展開風險管理培訓。注重風險管理人才培養：強化商業分析人才的業務素養和綜合能力。根據實際情況開展風險管理專業培訓。反腐?。簩θ魏涡问截澪鄹瘮”帧傲闳萑獭睉B度。在與供應商簽訂的采購協議中加入反商業賄賂條款。定期開展供應商審計工作。強化員工廉潔意識,開展覆蓋全員的線上廉潔合規培訓與考試。制定投訴舉報管理辦法，暢通舉報渠道并對信息提供者及所提供的資料嚴格保密。適用內部的同時廣泛宣傳給外部供應商。反洗錢：制定了各反洗錢義務主體的反洗錢內控制度、機制和工作流程體系，定期對重要業務及部門開展反洗錢

101、專項合規檢查，開展覆蓋全員的反洗錢培訓。反欺詐：在業務決策和運營管理中充分考慮反欺詐的風險控制和預防措施。建設欺詐信息數據庫，開發反欺詐監測模型，并交由風險管理部牽頭的反欺詐小組進行調查和處理。反不正當競爭：堅決杜絕違反自愿、平等、公平、誠信的原則以及法律和商業道德，擾亂市場競爭秩序，損害經營者或消費者合法權益的行為。合規文化建設：建立系統性合規培訓體系，樹立合規理念、強化合規意識。權責分明的合規管理組織架構：設立風險與合規管理委員會等組織。內控指引與管理機制：建立以業務職能規章制度為指引、線上系統為流程工具的內控管理機制。制定各種合規紅線。開展內部審計：設立內控內審部門，對重點業務線開展專項

102、內部審計。監控排查與優化：持續監控各業務條線內控責任落實情況，動態風險排查。并不定期對運營中的風險和關鍵流程進行專項評估，做出改進。升級合規管理科技應用：數字化手段持續提升合規管理效能。完整性和及時性，嚴格按照監管規定保持信息披露的持續性和一致性。金融科技企業保障合規經營的具體實踐如前所述，公司治理是金融科技公司在E、S、G三個維度中關注度最高、重要性最強的，有效的企業管治架構、規范運作的風險管理機制對確保公司決策的公正性和科學性具有重要意義，良好的公司治理是金融科技企業實施公司戰略、踐行可持續發展的必要條件，也是提升公司發展韌性、促進高質量發展、保障各相關方利益的疏固基石。金融科技公司高度重

103、視內控合規工作，通過不斷完善公司治理架構與制度體系、建設與宣導合規經營文化氛圍、加強風險預警與管理、優化公司規范運作水平、加大內控內審范圍等措施，在優化公司治理質效、強化內控合規管理、提升商業道德自律和全面風險管理覆蓋方面積極響應，為客戶提供高質量的服務，攜手供應商等行業伙伴共創可持續發展，促進金融市場健康高效運行。372024.12 iResearch I有效的風險管理是金融科技企業應對內外部沖擊、實現長期穩健發展的重要保障來源：陸金所控股2023ESG報告、螞蟻集團2023ESG報告，艾瑞咨詢研究院自主研究繪制?？萍颊灾笖祷乃俣劝l展更迭，提升業務效率的同時也帶來了很多潛在風險，金融科技

104、企業時刻面臨著來自市場波動、技術變革、法律法規更新以及競爭對手策略變化等多方面的挑戰，這些因素都可能對企業的運營和增長造成不利影響。保持對風險管理的前瞻性、主動性和敬畏感，建立一個全面而有效的風險管理體系是金融科技公司識別、監測、評估、控制風險，以應對內外部環境變化、把握市場機遇、優化資源配置、保持業務的連續性和穩定性的必要保障。金融科技公司正紛紛建立多角度、全方位、落實到業務全生命周期和公司管理各個業務環節的風險管理管理體系，部分企業已將環境氣候風險也作為單獨事項進行討論，金融科技公司的風險管理體系走向更加科學而全面。內控合規（2/2）“9+X”風險信用風險持續完善“數據-模型-策略”三層智

105、能量化風險管理框架，貫穿“貸前-貸中-貸后”全生命周期管理，深化風險的精準識別能力。流動性風險落實審慎的流動性風險管理策略，所有關鍵指標分鐘級監測并及時對異常預警，同時以智能預測及壓測演練，形成對流動性風險的前瞻性防控。市場風險開展市場和業務研判;對平盤、報價等環節實時預警和攔截，有效管控市場風險。與國際業務的增長相匹配，以市場風險為切入點，加大關注外匯業務相關風險。操作風險通過技術能力降低操作風險，對垂要的業務場景部署實時監測預警指標，持續提升主動前瞻、靈活高效的操作風險管理能力。平臺風險遵循公開、公平、公正的原則，通過開放安全技術、風控能力及治理體系，強化交易、賬戶和內容風險管控。X-新興

106、風險關注新興風險領域，將氣候風險管理納入全面風險管理體系的同時，積極研究極端天氣對業務的影響，探索應對策略。聲譽風險在持續優化應急響應機制的基礎上，完善輿情監測體系，加強聲譽管理機制建設。法律合規風險通過新技術應用、完善管理機制等方式，強化反洗錢等風險管控，加強合規文化建設?？萍硷L險健全信息科技風控體系，提升信息系統、大模型等安全可控水平，防范業務系統、網絡、基礎設施風險。隱私保護與數據安全風險建立并完善策略驅動的批量數據泄漏防護體系，成立“個人信息保護外部監督機構”，積極推動“隱私工程”體系建設，加強用戶隱私保護與數據安全風險防范。螞蟻集團“9+X”風險偏好管理體系陸金所控股全面風險管理體系

107、品牌公關部品牌聲譽風險流動性風險資產質量風險市場風險組織不透明風險資本風險非保領域風險集中度風險資金部信息科技風險科技中心關聯交易風險資本充足性風險股權結構風險科技運行風險操作風險資本配置風險利率風險科技研發風險洗錢風險合規操作風險法律合規部輿情處置風險流動性儲備風險價值損失風險信息合規風險投訴風險行業信用風險信用風險風險管理部輿情發生風險流動性風險水平投資產品集中度風險信息安全風險合規風險客戶信用風險戰略風險戰略風險企劃部主要風險負責部門全面風險管理體系38金融科技企業ESG發展趨勢與專家之聲Chapter 4未 來 之 岸39金融科技企業ESG發展趨勢與專家之聲Development Tr

108、ends&Leading InsightsPART 1-中國金融科技企業ESG發展趨勢PART 2-iResearch：中國金融科技企業ESG發展專家之聲402024.12 iResearch I趨勢1：信息披露政策釋放強烈的強制ESG信披信號，金融科技企業信披框架將在交易所標準的基礎上增加行業特性的內容，未來或將以行業聯盟方式發起，制定具備垂類行業特性的特殊編制標準來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。（一）信息披露必要性：早在2016年，香港聯交所就強制要求上市公司每年披露ESG報告。內地市場對ESG報告的披露要求則走的稍慢一點。2022年5月，國務院國資委公布提高央企控股上市企業質量工作方案

109、，明確提出推動央企控股上市企業提升ESG治理與風險管理能力、披露ESG專項報告。2023年，國資委研究中心提出了推動央企控股上市公司在2023年底實現ESG信息披露全覆蓋的目標。進入2024年，財政部發布企業可持續披露準則基本準則（征求意見稿）提出“到2030年，國家統一的可持續披露準則體系基本建成”，滬深北三大交易所發布上市公司持續監管指引可持續發展報告正式實行且要求上市公司在2026年4月30日前發布2025年度可持續發展報告。一系列政策的發布顯示出強制披露ESG報告的強烈信號，雖然目前政策僅對上市公司提出明確要求，但也積極鼓勵非上市公司主動披露，在政策引導、同儕壓力和資本關注等因素影響下

110、，預計未來披露ESG報告將成為大多數企業的選擇。（二）信息披露標準方面：目前國際和國內僅針對社會責任報告（CSR）形成了統一標準，對于 ESG報告尚未建立統一標準，但眾多企業紛紛參考國際、國內的眾多相關文件來編制報告反映了企業對ESG報告標準化的期待。2023年6月，國際財務報告準則(IFRS)基金會發起的國際可持續準則理事會(ISSB)正式發布了兩份可持續信息披露準則IFRS S1和IFRS S2，旨在促進全球可持續信息披露標準統一，兩項準則引起了各方高度關注，對可持續發展治理具備里程碑意義。國內方面，2024年11月，三大交易所分別發布了可持續發展報告編制（征求意見稿），內地上市公司的ES

111、G信息披露標準框架將逐步形成。而聚焦金融科技，作為一個影響力廣泛到可鏈接所有行業的行業，其在收獲眾多社會關注的同時也需要主動承擔更多社會責任，金融科技企業所披露的信息將在參考國際、國內標準的基礎上補充科技倫理、數據保護、普惠金融等具備金融科技行業特性的內容，且未來可能會以行業聯盟/協會等方式發起，制定具備垂類行業特性的特殊編制標準。金融科技企業ESG信息披露標準金融科技行業特性金融科技行業特性國際標準國際標準國內標準國內標準聯交所聯交所C2C2GRIsGRIsISSBISSBIFRS S1IFRS S1和和IFRS S2IFRS S2UNGCUNGCTCFTCF建議建議SASBSASB行業準則

112、行業準則SDGsSDGs社會責任指南社會責任指南（ISO26000ISO26000：20102010）三大交易所上市公三大交易所上市公司社會責任指引司社會責任指引三大交易所可持三大交易所可持續報告編制指引續報告編制指引地方政府相關地方政府相關條例條例金融機構環境金融機構環境信息披露指南信息披露指南聯交所氣候信息聯交所氣候信息披露指引披露指引社會責任報告編寫指南社會責任報告編寫指南（GB/T36001GB/T36001-20152015）數據保護數據保護綠色金融綠色金融普惠金融普惠金融防范金融犯罪防范金融犯罪金融適當性管理金融適當性管理負責任金融負責任金融科技倫理科技倫理412024.12 iR

113、esearch I趨勢2：綠色金融對綠色金融產品設定政策目標以促進ESG發展，金融科技公司將支持中小銀行開展綠色金融業務，并承擔賦能綠色金融產品創新的重要使命來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。隨著“雙碳”目標的提出，綠色低碳轉型成為各行各業發展的重要方向，為支持綠色低碳轉型發展，綠色金融在助力國家和地區綠色發展中發揮了重要作用。2016年，中國擔任二十國集團（G20）主席國，首次將綠色金融引入了G20議程。2021年3月，央行副行長陳雨露在接受采訪時談到我國已經基本確立了“三大功能”“五大支柱”的綠色金融發展政策思路，隨后在多方積極努力下，我國多項綠色金融標準的制定取得突破性進展。2024年4

114、月，七部門聯合發布關于進一步強化金融支持綠色低碳發展的指導意見，提出要做好綠色金融大文章，積極支持綠色低碳發展，并對“三大功能”“五大支柱”的綠色金融發展政策思路做出進一步深化部署。當前我國綠色金融產品最突出的是綠色信貸，我國也是全世界最大的綠色信貸市場。根據央行統計，截至2023年底，我國綠色信貸規模已經超過了30萬億元，增速高于其他各項貸款增速。這一過程中，六大國有銀行積極承擔“頭雁”作用，共同貢獻了60%的綠色信貸市場份額，而未來，隨著更多地區針對綠色貸款等產品指標設定政策目標，股份制銀行和區域性銀行也將積極探索、加大對綠色信貸等金融產品的投入，金融科技公司將承擔賦能綠色金融產品創新、加

115、快轉型金融發展進程的歷史使命，在綠色信貸、ESG投融資、綠色普惠、轉型金融、碳資產核算、碳普惠等多個領域開展創新性的應用，金融科技公司與各類銀行、交易所、相關企業的交流合作也會進一步深化。資源配置功能風險管理功能市場定價功能綠色金融發展政策思路健全綠色金融標準體系強化信息披露要求健全激勵約束機制促進產品和市場發展深化綠色金融國際合作“三大功能”“三大功能”“五五大大支支柱柱”六大國有銀行承擔“頭雁作用”30萬億元2023年綠色信貸規模六大國有銀行占比60%金融科技將全方位賦能綠色金融，金融科技將全方位賦能綠色金融，逐步深化各個領域的應用逐步深化各個領域的應用綠色基金綠色基金綠色信托綠色信托綠色

116、理財綠色理財綠色債券綠色債券綠色保險綠色保險綠色租賃綠色租賃掛鉤類產品掛鉤類產品碳金融碳金融綠色投融資綠色投融資環境權益交易環境權益交易綠色信貸綠色信貸422024.12 iResearch I趨勢3：ESG科技創新金融科技企業將涌入綠色金融創新、碳減排支持工具、數字能耗管理等綠色科技創新賽道，企業定位重心進一步從“金融”轉移到“科技”，受到資本更多關注來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。金融科技公司承擔賦能綠色金融產品創新、加快轉型金融發展進程的歷史使命。一方面，為加速轉型金融發展，金融科技公司正在綠色信貸、綠色債券、碳金融等多個領域開展技術與產品創新，賦能綠色金融體系建設。另一方面，金融科技

117、公司在碳賬戶、碳管理平臺、碳交易等碳減排支持工具方面積極建設，碳核算管理解決方案正逐漸走向成熟。此外，要實現“3060”的減碳目標，需要促進高碳、高排放產品的轉型和加快純綠領域發展兩條腿一起走路，金融科技公司通過積極探索ESG數據基礎設施建設、創新數字化能耗管理工具等方式實現賦能，其所服務的客戶也從金融延展到了農業、工業等更多領域。在這一過程中，金融科技企業的定位重心也將進一步從“金融”轉移到“科技”，金融科技公司業務范圍擴展不僅將為其打開第二增長曲線，也將吸引更多資本市場的目光，獲得投融資資金支持。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。綠色金融創新碳減排支持工具數字化能耗管理創新方向 01創新方

118、向 02創新方向 03綠色信貸綠色保險碳金融碳賬戶碳管理平臺碳交易數據基礎設施建設數字化能耗管理 綠色信貸：國內多家銀行已開發上線綠色金融系統，并將綠色主體智能識別與認定納入銀行授信流程，金融科技在綠色信貸領域中發揮的作用得以進一步釋放。碳核算與碳賬戶：通過構建科學合理的減排方法學和碳核算模型，幫助銀行識別業務減碳場景，實現用戶線上貸款業務流程碳減排量的自動核算。數字化碳管理平臺：開發數字化平臺幫助企業準確管理溫室氣體排放情況并準確報告，提升管理+收集+測算的五大核心能力，服務于內部管理與信息披露。ESG數據基礎設施建設：建立真實、完整有效的本土化 ESG 數據庫，不斷完善信息報送制度和基礎數

119、據的充分性，參與 ESG相關數據和模型的開發與研究工作并推動數據共享，為金融機構改進ESG投資策略和企業提升 ESG 信息披露水平提供支持。數字化能耗管理：建立實時能效監控與管理系統，對企業運營能耗使用情況進行分析并制定相應措施以管理與優化。改進與提升數據中心計算能效，或利用技術與算法管理服務器能源消耗。綠色保險：在環境污染責任保險方面，金融科技企業結合自動監測傳感設備、物聯網以及遙感技術等，提升綠色保險的監管和風險控制能力。碳金融：金融科技公司通過推出“個人碳賬戶”功能服務，以數字化技術精準量化用戶低碳行為，為銀行綠色金融提供支持。碳交易平臺：構建碳排放權投資交易管理平臺，提升碳排放權自營投

120、資交易能力?？商峁┙灰讓κ职酌麊喂芾?、交易下單、簿記估值、清結算以及風險管理等功能。43金融科技企業ESG發展趨勢與專家之聲Development Trends&Leading InsightsPART 1-中國金融科技企業ESG發展趨勢PART 2-iResearch：中國金融科技企業ESG發展專家之聲44iResearch 中國金融科技企業ESG發展 專家之聲iResearch 金融科技ESG行業研究團隊信也科技在國家“十四五”規劃初期就確定了“科技綠色溫度”這三個ESG戰略關鍵詞。我們深刻理解用科技賦能金融、用金融服務實體經濟的本質，在用科技提供金融服務的過程中實現了綠色的目的，而溫度又

121、體現了普惠金融、養老金融的服務價值，因此信也科技的ESG戰略關鍵詞與2023年底國家提出的金融“五大篇章”遙相呼應。ESG對金融科技公司內外都有積極影響。對外，良好的ESG實踐工作有利于公司在資本市場樹立正面形象。對內，一是可以優化經營氛圍。目前國內具備一定規模的金融科技公司普遍經營表現不錯，只考慮經濟效益而不考慮社會效益與環境效益是缺乏長期主義思維的結果，但遵循長期主義不能由外界來提出要求而是需要企業去主動自我定位，設立ESG目標可以為企業營造一個好的發展環境。二是利于改善企業經營效果。比如我們開展ESG工作的時候會積累更多、更豐富的數據，這有利于我們優化用戶畫像，為用戶提供更精準、更貼心的

122、產品和服務，提升用戶體驗?，F在金融科技公司開展ESG工作還具備較強的同質性，未來伴隨著ESG理念熱度的增加和企業對ESG認知深度的深化，各家公司開展ESG工作會越來越個性化，即在通用的板塊里面也會加入更多企業個性化的標簽。ESGESG可幫助金融科技企業優化經營氛圍和改善經營效果可幫助金融科技企業優化經營氛圍和改善經營效果苗萌苗萌信也科技信也科技黨委書記、高級副總裁黨委書記、高級副總裁45iResearch 中國金融科技企業ESG發展 專家之聲iResearch 金融科技ESG行業研究團隊過去企業在發展過程中可能核心目標是利潤的最大化，但是現如今隨著地球環境的變化、政策環境和商業環境的變化，商業

123、發展要關注的是多方共贏、關注可持續發展。ESG如何與可持續商業聯動起來？答案是要從ESG視角去審視企業的戰略和經營目標，在戰略創新的頂層規劃下，將ESG理念植入技術創新、管理體制創新和業務模式創新的方方面面。以前可能我們會把ESG當成一個成本項，但如今，ESG已然成為商業社會一個重要的企業價值引擎，ESG大模型、ESG精細化管理平臺、ESG數據分析工具等都存在巨大的市場需求，ESG科技創新將掀起一波新的商業增長革命。2024年被稱為中國ESG元年。應時代之變、市場所需，軟通動力主動轉型以布局未來。一是“自我升級”，通過深度融合數字技術與綠色發展理念，針對能源、電力、建筑等領域開展節能降碳專項行

124、動，推行綠色辦公，使用可再生能源，打造綠色建筑等，以全方位提升ESG踐行水平。二是“對外賦能”，通過開展綠色業務和雙碳科技創新，為企業提供多樣化、可落地的綠色技術服務，攜手邁向綠色發展之路。比如我們自主研發打造的iSSMeta-Green碳智能管理平臺，已經落地綠色企業及產品認證中心，賦能客戶數字化與低碳化雙驅并行。ESGESG科技創新將掀起一波新的商業增長革命科技創新將掀起一波新的商業增長革命黃穎黃穎軟通動力軟通動力董事董事46iResearch 中國金融科技企業ESG發展 專家之聲iResearch 金融科技ESG行業研究團隊金融科技是實現金融高質量發展的關鍵手段。比如通過小微金融服務、供

125、應鏈金融服務和企業征信服務等，鏈接我國超1.7億中小微企業。搭建ESG戰略是金融科技企業落實五篇大文章的重要抓手，也是金融科技企業增強企業競爭力、贏得社會信任并創造長期價值的有效路徑。作為金蝶旗下的信用科技子公司，金蝶信科延續金蝶在ESG方面的基因，積極實踐ESG與履行社會責任，并高度關注社會參與和資源投入、研發與創新、數據安全與隱私保護、商業道德與誠信這幾個議題。就業務角度，金蝶信科通過數字信用打破銀行和小微企業的“信息差”、打造企業信用融資服務平臺，助力小微企業解決融資難題，提升小微企業融資的可得性與便利性、為更多小微企業提供更便捷的金融服務，助力經濟和民生的發展是我們持續的追求?，F階段金

126、融科技企業整體對ESG資源投入仍不足，但金融科技企業的ESG之路堅定且持續。未來，金融科技企業會更關注賦能綠色低碳發展、支持綠色金融、助力小微企業數字化和推動實體經濟高質量發展等方面，金蝶信科也將通過持續的技術創新和優化服務來進一步提升ESG表現，履行社會責任。ESGESG是企業最本質的使命，也是最本質的價值依歸是企業最本質的使命，也是最本質的價值依歸王宏王宏金蝶信科金蝶信科總裁總裁47金融科技企業ESG發展卓越者與優秀案例Chapter 5翹 楚 風 采48金融科技企業ESG發展卓越者與優秀案例Outstanding Enterprises&Case Study PART 1 iResear

127、ch：中國金融科技企業ESG發展卓越者榜單PART 2iResearch：中國金融科技企業ESG發展優秀案例492024.12 iResearch IiResearch-卓越者 評選流程注釋：評選指標括號內的百分數代表指標的評審權重。來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。入圍者的評估指標有哪些？如何確定入圍者？“iResearch：中國金融科技企業ESG發展卓越者”評選由內外兩部分評審團組成：內部評審團的評審權重為20%、外部評審團的評審權重為80%。由“iResearch-卓越者”內、外部評審團隊，共同進行企業提名。步驟1 卓越者提名步驟 2 內部評審步驟 3 外部評審步驟 4 結果的審核校驗

128、由“iResearch-卓越者”內部評審團隊對提名企業進行評選，輸出評選結果。對評審結果進行校驗審核，保證結果的準確公正性，確定最終入圍者名單。由“iResearch-卓越者”外部評審團隊對提名企業進行評選，輸出評選結果。根據企業類型不同，我們將“iResearch：中國金融科技企業ESG發展卓越者”分為“IT技術服務商、科技業務服務商、持牌金融機構”三大類別。每個類別企業均有相應的入圍基準，在此基礎上，我們將對企業從下述維度展開能力評估。ESG信息披露1、是否發布ESG/CSR報告（40%）2、ESG/CSR報告完整度（20%）3、ESG/CSR報告詳細程度（20%）4、ESG/CSR關鍵績

129、效表披露維度（15%）5、報告第三方獨立審驗（5%）ESG工作實踐1、覆蓋的實質性議題廣度2、開展各項工作的深度本部分會基于各個議題的實踐深度分別展開評估，并根據全行業企業對各實質性議題的關注度賦予不同權重，計算得到最終評級結果。ESG工作成果1、ESG戰略融入（25%）2、ESG管治架構（25%）3、ESG績效成果（25%）4、ESG評級表現（25%）綜合得分 =綜合創新力0.35 +技術輸出力0.35 +市場影響力0.3ESG報告與CSR報告得分具有階梯，發布ESG報告的企業得分高于CSR報告企業。502024.12 iResearch IiResearch-卓越者 入圍說明來源：艾瑞咨詢

130、研究院自主研究及繪制。ESG已經成為金融科技企業未來發展的必由之路，本報告在多維度評估體系下，評選“iResearch 卓越者”（中國），旨在推動“雙碳”戰略背景下金融科技行業企業的ESG深化之路，增加行業及資本市場對金融科技企業踐行ESG發展的關注度，倡議共建可持續發展社會。本報告的榜單入圍者包含“IT技術服務商、科技業務服務商、持牌金融機構”三大類別，共計30家企業。入圍說明iResearch 卓越者1.所有的入圍者，均為接受過研究團隊調研的企業，其在綜合能力或者關鍵能力方面獲得了研究團隊及產業專家團的一致肯定。2.“iResearch 卓越者”的選定，艾瑞咨詢研究團隊征詢了來自金融機構、

131、金融科技企業、技術服務商、科技學術單位等眾多專家意見，外部專家團站在技術應用者的角度提出了相應的觀點和看法。3.“iResearch 卓越者”由艾瑞咨詢研究團隊及產業專家團共同提名，研究團隊也在最大程度上實現了對廠商的觸達。對未展開調研或者未接受調研的企業，艾瑞咨詢不對其發表任何評判觀點。4.“iResearch 卓越者”不代表企業排名，也不能說明未入圍者完全不具備產品力或市場力的優勢。5.本次調研僅為對企業的當下能力判斷，不代表對企業的長期判斷。512024.12 iResearch IiResearch:FinTech ESG卓越者 TOP30來源：艾瑞咨詢研究院自主研究及繪制。注釋：榜單

132、內企業排名不分前后，按企業中文名稱音序排列iResearch-FinTech ESG卓越者（2024年，FinTech企業）Section 1：IT技術服務商 Section 2：科技業務服務商 Section 3：持牌金融機構（包括關聯）52金融科技企業ESG發展卓越者與優秀案例Outstanding Enterprises&Case Study PART 1-iResearch：中國金融科技企業ESG發展卓越者榜單PART 2-iResearch：中國金融科技企業ESG發展優秀案例注釋：案例企業排名不分前后，按企業中文名稱音序排列532024.12 iResearch I螞蟻消金秉持普惠理

133、念、崇尚金融健康，以優質金融服務促消費增長、服務實體經濟來源：公開資料，艾瑞研究院自主研究繪制。螞蟻集團是中國通過金融科技助力消費金融發展的先驅與領導者。螞蟻消金于2021年6月獲批開業，其后迅速發展，目前在注冊資本金、業務規模、用戶規模等方面均處行業領先地位。與此同時，螞蟻消金也高度重視消費者權益保護和可持續發展，其秉持普惠理念、崇尚金融健康，致力于“讓每一位認真生活的人，獲得有溫度的消費金融服務”。目前，螞蟻消金已累計向超4億消費者提供普惠、優質的金融服務，促進優質消費增長、服務實體經濟。螞蟻集團科技創新與數字普惠黨建引領高質量黨建促高質量發展夯實組織基礎，完善黨建制度圍繞中信抓黨建，抓好

134、黨建保業務聚焦學思踐悟，抓好黨建聯建累計服務超4億消費者超60%用戶來自三四線及以下城市花唄筆均消費金額僅90元2023年花唄服務1.2億新市民超2.4億人使用花唄“賬單助手”理性借貸教育專區瀏覽量超1億次超6000萬人訂閱花唄明星來電與17家機構開展“金融科普花花車”超4000萬商家支持花唄收款超500萬使用分期免息促消費增長投入綠色金融貸款20億元2023年節約用紙超31億張ESG數字普惠始終踐行小額普惠，支持實體經濟普：重點服務新市民群體，支持“相對薄弱地帶”惠：花唄“41天免息”模式，減輕消費者財務負擔實：扎根消費場景，助力民生消費，滿足大眾剛需金融健康提高消費者金融素養，倡導理性健康

135、消費寓教于用：用產品和運營引導健康消費行為創新科普：用喜聞樂見的方式，普及金融知識攜手行業：參與負責任的消費金融標準制定科技驅動創新不止，技術驅動普惠金融服務迭代升級風控技術：實時、智能的數字風控體系安全技術：穩定、可靠的全流程科技底座綠色消金探索綠色消費金融服務模式，倡導綠色生活完善綠色消費金融服務踐行綠色辦公運營參與首個綠色消費金融標準制定落地綠色消費同業借款場景金融聯合同業覆蓋全場景消費，成為商家增長新工具廣覆蓋：基本完成對消費場景全覆蓋新場景：花唄率先切入新型消費場景深合作：為商家提供全場景解決方案促共贏：聯合61家金融機構共普惠人才成長營造幸福工作氛圍保護員工權益助力員工成長提供溫暖

136、關懷責任與公益認真生活的人值得溫暖將公益活動融入產品設計鼓勵員工志愿服務提升治理質效夯實穩健經營基石公司治理內控合規全面風險管理商業道德消費者權益保護542024.12 iResearch I馬上消費ESG理念貫穿業務實踐，通過科技賦能與理念引領持續探索新模式新路徑以促進企業可持續發展并反哺回饋社會來源：公開資料，艾瑞研究院自主研究繪制。作為典型的科技驅動型企業和行業領先的消費金融公司，馬上消費自成立伊始便將ESG理念貫穿于業務實踐。秉承“科技讓生活更輕松”的使命，馬上消費以用戶為中心，聚焦普惠金融，通過科技賦能創新，致力于打造成為全球最被信賴的金融服務商，為有金融服務需求的社會各階層和群體提

137、供小額分散的消費金融服務。依托人才和平臺優勢，通過科技賦能與理念引領，馬上消費在科技創新、鄉村振興、慈善公益、綠色發展、打擊黑灰產等方面持續探索新模式新路徑反哺回饋社會。環境線上業務辦理（合同）二氧化碳減排量：51.2萬噸治理社會合規共贏綠色科技普惠 黨建引領，厚植理論，激活數字金融紅色引擎 持續優化，不斷夯實，系統提升公司治理效能 合規經營，健全內控，強化合規助力依法治企 堅持穩健，注重平衡，加強風控保障平穩經營優化治理 穩健經營科技賦能 創新發展普惠服務 共建共享綠色轉型 低碳生活攜手共進 行穩致遠 構建制度審查考核舉措全方位矩陣，高效務實保護消費者權益 推進數據安全管理體系與制度，加強管

138、理保護個人隱私 嚴格遵循供應商管理制度，優化服務踐行負責任采購 堅守以人為本用人理念，安心成長打造公平職場 堅定決心回饋社會，公益慈善見證初心使命 積極參與綠色金融創新實踐，持續推進綠色金融戰略 數字化打造低碳職場環境推動節能減排，技術創新賦能綠色運營 馬上綠洲”增強綠色意識，產品創新引領綠色發展 組織多元綠色低碳公益活動，錨定目標倡導低碳生活 精準觸達提升服務覆蓋，多措并舉提振消費信心，堅守普惠提升服務能力 科技幫扶構建富強手段，知識幫扶激活內生動力，鄉村振興助建美麗中國 聚焦新市民群體金融需求，助力新市民就業，服務市民共建溫暖社會 深化科技創新體系，營造知識產權氛圍，矢志發力數字科技 培養

139、行業科技人才，推動產學研究合作，堅持人才強企戰略 參與編制行業標準，防范打擊黑灰產業，協同推動產業發展 樹立企業文化，探索倫理公平，不斷推動科技向善智能語音二氧化碳減排量：0.128萬噸金融云能效提升二氧化碳減排量：0.37萬噸人均用電量同比降低：4.55%累計發放鄉村振興特惠券：4442萬元累計消費助農成交金額：5996萬元累計帶動農產品曝光量：1.95億人次打擊黑灰產覆蓋省份：29個受理、立案案件：288起累計科研投入：34億元累計參與國家及行業標準制定：100項專利申請累積量：2195項科研人員占比：超70%自主研發核心技術系統：1000余套共建了產學研聯合創新實驗室：21個擁有基礎數據

140、：100PB馬上消費2023年ESG實踐工作及成果552024.12 iResearch I小贏科技十年砥礪奮進，堅守金融服務實體經濟本源積極投身公益事業，鏈接更多社會價值小贏科技是中國領先的金融科技企業，其自2014年成立以來，始終堅持“以用戶為中心”、“合規為底線”的經營理念、堅守金融服務實體經濟本源，以強大的風控、運營、服務能力為支撐，攜手金融機構為小微企業主、個體工商戶和新市民等重點群體提供普惠金融服務，助力實體經濟發展。與此同時，小贏科技發揮頭部金融科技企業擔當，踐行ESG可持續發展理念，履行企業社會責任。自2018年起成立小贏公益基金會，不僅自己積極投身公益事業，還鼓勵員工、引導社

141、會大眾共創，人人參與公益，鏈接更多社會價值。向善而行發展普惠金融，助力實體經濟一 點 小 贏，多 點 美 好小贏文化愿景使命價值觀成為持續高效、創新、向善的金融科技公司科技融匯金融向善，共筑美好數字生活用戶至上 敬畏風險 開放平等 創新共享小贏科技始終保持初心，力求讓科技服務于金融、讓金融服務于實體經濟，圍繞做好“五篇大文章”打造多款服務實體經濟的方案，從多個角度持續為小微企業和個體工商戶提供更為便捷的金融服務，助力實體經濟發展，以普惠金融助力共同富裕。向美而生積極投身公益事業，鏈接更多社會價值2018年成立小贏公益基金會，秉承“行于小贏，心向大善”的公益理念，涵蓋“鄉村振興”、“綠色環?！?、

142、“員工公益共創”、“社會幫扶”四個公益方向，通過探索“可持續+可復用”的實效公益模式，鼓勵人人參與公益。助力鄉村振興助力綠色環保聯合云南省綠色發展基金會，號召員工與社會大眾共同參與環保，喚醒大眾環保意識，共建美麗中國。員工公益共創鼓勵員工參與公益，將每年5月20日設立為小贏公益日，組織員工參與公益。鼓勵社會幫扶鼓勵人人參與公益，期望與更多組織聯合，在社會遇到突發災情時號召員工和社會各界勠力同心互幫互助。鄉村寄宿制學校計劃鄉村留守兒童，改善學習居住環境。鄉村閱讀振興計劃小贏公益為江西4所鄉村寄宿制學校引入優質閱讀資源和閱讀方法，縮短城鄉兒童閱讀差距，同時關注鄉村兒童心理健康，培育自理能力，助力鄉

143、村孩子成為更好的自己。2023-2026年：2018-2021年：執行策略2021年2022年2023年2024年微光計劃贏新計劃城市之光助力計劃拾光同行小店計劃解決小微企業在融資中出現的難點要點扎根普惠打造新市民金融服務“深圳樣板”重點幫扶小微企業、個體工商戶和新市民幫助小店解決實際需求與難題，守護夢想710萬件31個38%47%小微企業主和個體工商戶服務覆蓋省、直轄市、自治區放款流向小微企業及個體工商戶放款流向新市民比例來源：艾瑞咨詢研究院自主研究繪制。*以上數據截至2024年6月562024.12 iResearch I微眾銀行依托前沿科技，持續探索踐行普惠金融、服務實體經濟的新模式和新

144、方法來源：公開資料，艾瑞研究院自主研究繪制。微眾銀行是國內首家數字銀行，其構筑的 ESG 戰略體系以“讓金融普惠大眾”為核心，以“合規廉正、科技創新、綠色運營、員工發展”為內核，以前沿科技手段為依托，持續探索踐行普惠金融、服務實體經濟的新模式和新方法，不斷強化內部可持續發展能力、深化可持續發展實踐，在普惠金融、消費者保護、環境友善、社會共贏、股東回報各方面為利益相關方創造長期價值。讓金融普惠大眾強化ESG治理，確保企業運營合規，有效管控經營活動中潛在的社會與環境風險，保障本行高質量、穩健發展合規廉正員工發展綠色運營科技創新創造多元、平等與包容的工作環境，全方位保障員工與本行共同成長以科技力量觸

145、達更廣泛人群，實現無處不在的金融服務，-為普惠金融提供基礎保障貫徹綠色發展理念，優化低碳運營模式，增強應對氣候變化的能力，實現自身綠色可持續發展普惠金融股東回報社會共贏消費者保護環境友善為更廣泛的人群與企業提供公平與合適的金融服務，支持實體經濟發展保障客戶合法權益，提供值得信賴的金融產品與金融服務關注氣候變化等環境相關的風險與機遇，發揮金融力量支持個人與企業綠色發展、綠色轉型與價值鏈伙伴共同持續發展，并與社會共享發展成果，實現多方共贏穩健運營，為股東創造持續、穩定的財務回報黨建引領發展合規穩健經營提升金融可得性踐行綠色發展持續提升科技能力保障客戶權益綠色低碳運營攜手員工成長履行社會責任支持鄉村

146、振興|攜手客戶做公益|賦能數字公益公開公平多元招聘|提供平等發展機會|打造包容工作氛圍|關愛員工身心健康綠色建筑微眾銀行大廈|優化環境管理|運營碳中和|應對氣候變化堅持政治統領|建強領導班子|加強隊伍建設|優化工作機制|開展特色宣傳|筑牢廉潔底線規范公司治理|深化風險管理|夯實內控機制|We嚴行動|反洗錢|反腐敗與舉報|負責任采購|保護知識產權個人金融|企業金融|特殊客群金融服務支持綠色金融發展|完善綠金配套管理|氣候環境風險管控助力建設金融強國|助力數字金融建設|助力維護金融安全構建消費者權益保護管理體系|提升消費者權益保護質效|優化消費投訴處理|客戶滿意度調研|提升電炸防控效能|普及金融知

147、識|規范債權清收微眾銀行ESG戰略及可持續發展實踐57徐佳鑫消費金融、普惠金融、中小企業融資、供應鏈金融、綠色金融、個人征信、信用卡、信用保證保險等領域的行業研究和企業戰略、投融資等咨詢服務。擅長領域近期研究成果 2024年中國消費金融行業數據洞察報告 2023年中國普惠金融行業洞察報告 2023年中國供應鏈金融數字化行業研究報告報 告 咨 詢報告咨詢關 于 我 們關于我們艾瑞咨詢普惠金融與ESG研究團隊 負責人報告撰寫人/58BUSINESS COOPERATION業務合作官網企 業 微 信新 浪 微 博微 信 公 眾 號400-026-聯系我們59LEGAL STATEMENT版權聲明本報

148、告為艾瑞數智旗下品牌艾瑞咨詢制作，其版權歸屬艾瑞咨詢，沒有經過艾瑞咨詢的書面許可，任何組織和個人不得以任何形式復制、傳播或輸出中華人民共和國境外。任何未經授權使用本報告的相關商業行為都將違反中華人民共和國著作權法和其他法律法規以及有關國際公約的規定。免責條款本報告中行業數據及相關市場預測主要為公司研究員采用桌面研究、行業訪談、市場調查及其他研究方法，部分文字和數據采集于公開信息，并且結合艾瑞監測產品數據，通過艾瑞統計預測模型估算獲得；企業數據主要為訪談獲得，艾瑞咨詢對該等信息的準確性、完整性或可靠性作盡最大努力的追求，但不作任何保證。在任何情況下，本報告中的信息或所表述的觀點均不構成任何建議。本報告中發布的調研數據采用樣本調研方法，其數據結果受到樣本的影響。由于調研方法及樣本的限制，調查資料收集范圍的限制，該數據僅代表調研時間和人群的基本狀況，僅服務于當前的調研目的，為市場和客戶提供基本參考。受研究方法和數據獲取資源的限制，本報告只提供給用戶作為市場參考資料，本公司對該報告的數據和觀點不承擔法律責任。法律聲明THANKS艾 瑞 咨 詢 為 商 業 決 策 賦 能