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1、i2024年全球保險行業展望2024年全球保險行業展望保險公司轉型發展，應對不斷變化 的經營環境，提升社會影響力德勤金融服務行業研究中心 從氣候變化到網絡犯罪，全球各類風險發生的頻率和嚴重程度在不斷上升，保險行業作為“公眾安全網”，其風險應對能力和完備性日益受到社會關注。多數保險公司已經意識到，僅僅應對風險還不夠，需要采取轉型舉措，從源頭防止損失的發生。在“以客戶為中心”的業務模式轉型過程中，需要采用先進技術且變革公司文化，以期加強員工之間的協作，最大限度地減少信息孤島，提高客戶數據的可訪問性，并豐富技術手段。受宏觀經濟因素影響，自2022年第二季度以來，并購活動一直呈下降趨勢。然而，隨著美國

2、利率上升和通脹緩解，之前被抑制的并購活動可能會在2023年末至2024年推動交易量激增。保險科技公司仍然是并購活動的主力軍，原因在于保險公司越來越多地在整個價值鏈上尋找單點解決方案（point solution）能力，以推動轉型。此類變革的根本使命在于，保險業的角色正在轉變為可持續發展大使，影響和推動跨行業客戶制定“目標驅動”的決策和戰略，以創造更好的職場、市場和社會。主要觀點 2024年全球保險行業展望目錄03.保險公司秉承“客戶至上”理念，推進“以客戶為中心”的業務轉型，重塑行業目標05.非壽險業務：不斷提升客戶聯系和盈利能力08.壽險及年金險公司：正在實施核心系統現代化和文化轉型，但仍需

3、更多舉措11.團險業務：大力提高數字化能力、互聯互通和補充型產品12.技術轉型：人工智能為提升個性化客戶體驗開辟了新途徑15.人力資本：技術和企業文化現代化推動勞動力轉型218.可持續發展、氣候變化與公平（SC&E）：保險公司希望通過大使來改變品牌形象21.財務：會計和稅收規則的變化將推動更廣泛的業務創新23.并購活動放緩，保險公司應為潛在業務回升做好準備25.轉變觀念是通往未來的必經之路26.尾注目錄32024年全球保險行業展望當今世界正經歷百年未有之大變局：氣候變化、技術更迭、勞動力緊缺及客戶和社會期望的轉變，加上宏觀經濟環境和地緣政治因素影響，推動全球企業變革其技術基礎設施、產品和服務、

4、商業模式以及企業文化。這不僅是企業為提高自身盈利能力，也是為了順勢而為，與時俱進，實現長期主義。保險行業也不例外。事實上，這些相互作用因素或可推動行業經營模式轉型升級，并重塑保險行業在社會中的目標和使命。保險公司或可實現更大的社會效益很大程度上是因為它們充當了社會“社會穩定器”，為全球不計其數的風險提供經濟損失保障。然而，越來越多的保險公司意識到，在幫助預防風險，減輕損失程度以及縮小全球市場中人壽與財產保障差距方面，尤其是面對越來越多的在財務上無法承受風險的情況下，他們可以發揮更大的作用。災難性氣候變化和網絡犯罪激增帶來的威脅，以及對大量未覆蓋和覆蓋不足的風險引發的擔憂，促使許多保險公司重新思

5、考如何應對環境變化造成的破壞，幫助各行業消費者在風險發生之前預防或減輕風險，而不僅僅是為災后恢復和重建費用提供支付。極端事件不可避免，但將保險與主動風險管理相結合，仍然可以幫助最大程度地降低這些事件對個人和社會的影響（圖1），以實現風險減量的目標。要實現深度的行業轉型，保險公司需采用生成式人工智能等新興技術，從行業所掌握的所有新數據中獲取可行的洞察。為獲取更多信息源、產品和服務，以及擁有新興能力和專有技術的復合人才，實現產業融合已是大勢所趨。轉型變革不僅僅是引入新興技術和工具。更多主動型的保險公司已經開始擁抱企業文化變革，減少孤島/豎井，提升員工能力，且更加關注“客戶至上”的理念。對于全球性保

6、險公司而言，轉型包括重新思考如何實現跨地域和業務線的能力共享，助力打造更加一致且一體化的客戶體驗。保險公司秉承“客戶至上”理念，推進“以客戶為中心”的業務轉型，重塑行業目標4管理層應持續致力于確保員工隊伍及其所服務客戶群體的多元化、公平性與包容性。這將有助于彌合信任鴻溝，以提升保險行業在主要利益相關者（包括監管機構、立法機構、評級機構以及整個社會甚至企業員工）中的可信度。事實證明，這不僅有助于保險公司在市場中脫穎而出，還有助于解決保險保障缺口等社會問題。成為受社會認可的優質的道德與財務管理機構，可最終促使保險公司及其銷售團隊從交易角色轉變為采用更廣泛、更全面、更緊密的方法與消費者互動。這一轉變

7、應不僅能擴大保險公司的增長前景，還能從根本上提升人們對保險行業在社會和民生保障中所發揮作用方面的認識。保險公司需轉型升級，以更好地服務行業、社會和地球資料來源：德勤分析通過更透明、更負責任、更積極地參與社會和環境問題，建立消費者的信任和信心將所有弱勢群體和未參保人群納入保障范圍將保障型保險產品作為更廣泛、更全面風險緩釋計劃的核心，從而提高保險的價值主張通過向消費者和社會強化全年無休的服務理念，而非僅在銷售、續?；蛩髻r時提供支持，提供品牌聲譽通過降低保險事故的發生頻率和嚴重程度來降低賠付率，從而提高盈利能力圖152024年全球保險行業展望非壽險業務：不斷提升客戶聯系和盈利能力非壽險領域的幾乎所有

8、業務條線的價格漲幅都高于平均水平，這是該領域連續第三年實現保費增長；但不斷上漲的綜合成本使許多保險公司乃至整個行業難以實現凈利潤增長。高通脹和災難性事件的雙重影響，可能有助于推動該領域與消費者互動方式的轉變。2022年美國非壽險公司的凈承保虧損額為269億美元，為自2011年以來最高水平比2021年高出六倍多。1已發生損失和損失調整費用增長率為14.1%，大幅超過8.3%的保費收入增長率，導致凈收入下降三分之一，降至412億美元，綜合成本率從2021年的99.6%上升至102.7%。22023年第一季度的業績也不容樂觀。美國保險業綜合凈承保虧損73.4億美元，為12年來新高，也是有史以來第一季

9、度業績表現最差的一年。3因此，美國非壽險業務正“面臨一代人以來最艱難的市場”4，保險公司很難將價格提高至可抵消創紀錄費用增長的水平。自疫情開始以來，單戶住宅建筑材料價格上漲了33.9%，承包商服務價格上漲了27%。5與此同時，2022年是美國連續第八年遭遇10起以上巨災的一年，每次災害至少造成10億美元的損失，使得主要非壽險公司的財產巨災再保險費用在2023年上漲了30.1%，為2021年14.8%增幅的兩倍。6由于再保險公司的留存收益不足以承擔其資本成本，更不用說優化資產負債表以應對日益增長的風險，再保險費率或將延續走強態勢。7預計到2024年，僅美國對巨災再保險的需求將增長15%，價格上漲

10、壓力進一步加大。8保險費率不斷上漲對整個經濟產生了影響。商業財產保險保費平均上漲了20.4%，自2001年以來保險費率漲幅首次超過20%。9雖然2023年通脹有所緩解，但商業保險費率仍在持續上漲，不考慮財產保險等個別情況外，漲幅均有所放緩。10例如，網絡安全保險費平均漲幅降至13.3%11，與2022年第四季度15%的漲幅和2022年第一季度超過20%的漲幅相比，對投保人而言略有改善。12費用上漲對經營個人保險業務的保險公司亦造成了影響。2023年4月，車險公司的機動車維修成本與上年同期相比上漲20.2%，而保費則上漲了15.5%。13部分原因在于，雖然從長遠來看，新車的輔助駕駛功能可提高駕駛

11、安全性，同時降低事故造成的損失頻率和嚴重程度，但這些系統及傳感器校準的復雜性增加，再加上通貨膨脹的影響，可能會大大提高維修成本。14隨著電動汽車銷量不斷增長，這一趨勢較為明顯，電動汽車的維修費用也比燃油汽車高。15與此同時，因催化轉換器失竊而提出的索賠從2020年的16,600起上升到2022年的64,701起，催化轉換器可中和發動機尾氣中對環境有害的氣體，但也招來竊賊盜竊其有價值的金屬部件。166不斷上漲的保費正影響著消費者的情緒和行為，在18至34歲的受訪者中，有45%表示他們考慮過不購買車險，其中有17%的受訪者表他們在未購買車險的情況下開車上路。17至少，車險購買和轉化費率已達到新高，

12、18從而提高了獲客和留客成本。19家財險公司保費收入也實現了兩位數的漲幅，以應對類似修理修配成本方面的挑戰，以及山火、暴風和洪水等嚴重氣象災害頻發造成的損失。20一些保險公司正從災害頻發州遷出或縮減業務規模。21展望未來，雖然大多數司法管轄區的保險費率將進一步大幅提高，推動2023年保費的強勁增長，但災害風險和索賠嚴重程度的不確定性可能會抑制在短期內恢復承保利潤。22預計今年美國家財險公司將出現法定承保損失，綜合成本率將達到105%，這將是該險種在過去七年中第六次出現超過100%的虧損比率。23從全球來看，2022年非壽險保費實際同比增長0.5%，遠低于過去10年3.6%的平均水平。24不過，

13、預計2023年和2024年保費將分別同比增長1.4%和1.8%，主要由于個險和部分商業險種的費率趨于堅挺（圖2）。25隨著利率上升提高投資回報，保費費率持續走高，以及對通脹放緩的預期降低了索賠額，預計到2024年，非壽險公司的盈利能力將有所提高。262023-2024年非壽險業務預測顯示，新興市場增速將高于發達市場資料來源：瑞士再保險研究院“Sigma報告：世界保險：擾動，但不動搖”2023年7月10日全球非壽險保費實際增長率全球1.4%0.7%0.9%1.8%0.8%2.1%1.5%5.8%6.8%2.4%6.7%5.8%北美歐洲、中東和非洲發達市場2024年預測值2023年預測值亞洲發達市

14、場亞洲新興市場（中國除外）中國圖272024年全球保險行業展望越來越多的風險在財務上難以承擔，即使在此情況下，主動型的非壽險公司仍有機會實現長期盈利增長。保險公司應考慮打破其傳統風險轉移模式，成為個人投保人、企業和整個社會的保護者。嵌入式保險增長帶來的機遇和潛在威脅或將使保險行業面臨重大顛覆。這個概念并不新穎，但保費收入規模發生了迅速的變化。通過將主要險種的保費或被嵌入其他類型的第三方交易，繞過保險代理等傳統銷售商，取代保險公司直接面向消費者進行銷售，甚至將傳統保險公司完全排除在外。27預計到2030年，總保費金額將增長六倍之多，達到7,220億美元，其中中國和北美地區的銷售額將占全球市場的三

15、分之二左右。28車險公司在轉向嵌入式保險的過程中或將面臨最大挑戰。車險公司在找到嵌入式合作伙伴之前應考慮積極尋找聯盟，或者找到同那些與產品或服務提供商聯合的保險公司相競爭的方法。29這種融合不僅可以通過內置的損失規避和檢測功能使消費者受益，還可助力保險公司在增進客戶關系方面發揮核心作用。參數型保險（Parametric Insurance）的使用范圍也在不斷擴大，即根據參數或特定大范圍事件而非特定損失來觸發索賠和自動付款。30除了擴大自然災害損失的保障范圍之外，參數型保單覆蓋的新領域還包括網絡風險以及云中斷造成的運營癱瘓。31保險覆蓋面不足的群體也可受益于特定周邊群體而非個人消費者集體購買的參

16、數型災難保險。32例如，2023年初，斐濟的兩家保險公司向559名小農戶、漁民和市場商販賠付了5萬美元，應對颶風災害。33人工智能的廣泛應用不僅給保險公司，也給他們的客戶帶來了新的保險挑戰和機遇。例如，慕尼黑再保險公司（Munich Re）推出了一款保險，保障范圍涵蓋公司自主研發人工智能項目，以減輕人工智能表現欠佳可能造成的經濟損失。34保險公司也可考慮利用人工智能幫助客戶降低或減輕風險。越來越多的保險公司也在擴大其保險組合，并覆蓋可再生能源項目，35其中包括保險公司Hiscox，該公司計劃在勞合社（Lloyds）成立專注環境、社會與治理（ESG）的企業聯合組織，助力對綠色技術日益增長的關注和

17、投資。36此類專注于可持續發展的戰略舉措或將助力大幅提升行業品牌。在保險行業持續的“硬市場”周期中，改善了承保數據和能力的保險科技創新和不斷上升的災害發生頻率和嚴重程度只是促進專業保險市場增長的幾個因素預計市場規模將從2022年815億美元增至2027年約1,301億美元37，年復合增長率超過9.6%。歐洲是2022年特種保險市場規模最大的地區。38無論如何，推動業務和產品方面的創新，以及采用特定策略增加客戶觸點和提高商譽，均可成為推動非壽險公司增長和盈利的重要因素。8受2022年第一季度強勁增長的影響，美國全年壽險保費總額達到153億美元，與2021年創紀錄的保費總額基本持平。39盡管有超過

18、1億的美國成年人存在保險缺口，但由于消費者對通脹和經濟衰退的擔憂加劇，以及對新冠疫情的擔憂有所緩解，下半年的銷售額仍出現下滑。40在全球范圍內，2023-2024年壽險及年金險的保費增長驅動因素預計將拉大發達市場與新興市場之間的差距（圖3）。41通脹對可自由支配消費支出的影響可能會給美國和歐洲的個險銷售帶來壓力，而監管方面的不利因素可能會給亞洲發達市場帶來壓力。42相反，不斷壯大的中產階級的名義總收入在不斷增加，可能會推動新興市場的儲蓄和保障型業務發展。43在多數地區，年輕人和精通數字技術的消費者對保障型產品的需求不斷增長，預計將推動壽險業務增長。這些消費者似乎越來越意識到定期壽險產品的好處。

19、44就年金險而言，盡管變額年金險業務交易額下降了30%，但2023年第一季度美國年金銷售額仍創同期歷史新高，而主要受利率上升的影響，固定利率遞延年金和固定參數年金分別增長了47%和42%。45此外，盡管變額年金銷售額下降了18%，但第二季度個人年金銷售額同比增長了12%，超過了去年的記錄。46疲軟的金融市場和經濟指標預計將繼續對變額年金險業務造成壓力，但或將繼續有利于更具可預測型年金的銷售。47為了更好地應對經濟、環境和社會轉型所帶來的業務不確定性，許多人壽及年金保險公司正在積極重新定位，以實現更可持續、可預測的增長。事實上，隨著世界日益數字化，客戶和保險經紀對更相關、更全面的產品和業務便捷性

20、的期望不斷提高，2024年將成為該行業的轉折點。保險公司目前正在考慮應采取哪些轉型措施以滿足這些需求，并減小外部市場壓力。此類轉型可能具有挑戰性，原因在于許多保險公司仍在努力應對歷史遺留網絡以及孤立的業務線、產品、流程和文化等問題。不過，這些障礙并非不可克服。與非壽險公司一樣，包括數字化以及算法分析在內的尖端技術可助力壽險公司及其代理人從“銷售及產品驅動”轉向“客戶及服務驅動”模式。系統現代化或可促進替代數據源的使用，從而加快申請承保和處理速度，實現更加無縫的交叉銷售和客戶個性化，便于互動，以及快速推出新產品。同時，有助于加強價值鏈上行業和非行業合作伙伴的聯系與合作，提升客戶體驗，并增加盈利增

21、長來源。此類合作可包括潛在客戶生成式服務，以及提供全面保障（福利、財產、健康等）能力的輔助產品。例如，在亞太地區，保險公司正投資于技術平臺和生態系統合作伙伴，以改善健康和福利產品的客戶體驗。友邦保險在亞洲推出了綜合健康戰略，憑借技術解決方案、分析以及由支付方、提供方和合作伙伴組成的有凝聚力的生態系統，簡化客戶旅程。48在新加坡，宏利人壽（Manulife）與新加坡一家大型銀行合作，為新加坡年輕人提供低成本、可定制型人壽、健康和財產保險產品。49壽險及年金險公司：正在實施核心系統現代化和文化轉型，但仍需更多舉措92024年全球保險行業展望然而，實現系統現代化仍面臨挑戰。在德勤近期對100位美國壽

22、險及年金險首席信息官或同等職位人員進行的調研結果表明，大多數受訪者表示他們已開啟核心系統現代化改造，但只有不到三分之一的受訪者表示其已經完成了部分（20%）或全部（12%）計劃。50超過三分之二的受訪企業目前正處于實施或規劃階段。512023-2024年對發達市場和新興市場的壽險增長預測存在差異資料來源：瑞士再保險研究院“Sigma報告：世界保險：擾動，但不動搖”2023年7月10日全球壽險保費實際增長率全球0.7%-0.2%-0.8%1.5%-1.3%1.2%-0.1%6.9%4.0%1.6%6.7%4.7%北美歐洲、中東和非洲發達市場2024年預測值2023年預測值亞洲發達市場亞洲新興市場

23、（中國除外）中國圖310此外，在過去五年中，計劃升級或優化而非替換現有傳統系統的壽險及年金險公司的比例翻了一番，從2017年的36%52增至2022年的73%。53盡管人們一致認為淘汰傳統系統可能極為艱巨且成本高昂，但保險公司可采用各種替代性核心系統優化戰略來實現自身目標。例如，多數受訪者（89%）計劃將保險科技作為壽險及年金險價值鏈中一個或多個環節的主要解決方案。54美國林肯金融集團（Lincoln Financial Group）與現代生活公司（Modern Life）合作，以滿足人們對提升保險購買體驗中數字化水平日益增長的需求。55慕尼黑再保險公司（Munich Re）與Paperles

24、s Solutions Group（PSG）合作，提供風險評估與電子申請相結合的產品，從而提高壽險公司承保新保單的效率和準確性。56多數受訪者還表示，他們還將把云計算功能應用于與核心現代化相關的全新解決方案。此類解決方案可實現業務連續性，還可提高可擴展性和靈活性、降低IT運營成本并提高安全性。舉例而言，云原生核心平臺Socotra使保險公司能夠更快開發和部署全新壽險產品。57提升技術能力還可能帶來更多機會，更高效地與滲透率較低的巨大的全球壽險市場建立聯系。SRI死亡率復原力參數表明，全球有超過50%的財務需求在家庭的經濟支柱58死亡時得不到保障，新興經濟體占這一缺口比例最高。59在未飽和市場中

25、提高滲透率的一個關鍵戰略是采取數字化能力，更有效地促成合作伙伴關系。Catalyst Fund的投資組合公司Turaco通過與數字打車平臺合作提供人壽和健康保險，覆蓋了肯尼亞和烏干達地區7萬多名零工從業者。60德勤調研發現，許多壽險及年金險公司已經開始或正在計劃進行系統升級，61但如果不實施相應的企業文化轉型，其結果可能會令人失望或以失敗告終。例如，有76%的受訪保險公司希望加強IT與業務部門之間的整合。62為增強凝聚力，保險公司應考慮構建價值流導向，從而實現業務計劃端到端無縫交付。此種運營模式需向分散化轉變，建立跨職能團隊，最大限度地減少業務部門和職能部門之間為實現特定業務目標而產生的摩擦。

26、該模式有助于將業務能力、相關系統和信息流相協同，打破孤立式思維方式所造成的障礙，培養更加以客戶為導向的關注點，從而有可能令企業文化與時俱進。從并購角度來看，盡管近期并購活動有所減少，主要原因在于利率飆升導致目標實體減少，但私募股權（PE）公司可能會繼續將目光投向壽險及年金險領域。隨著PE尋求進入保險公司龐大的資產池，而保險公司利用PE資產管理能力幫助提高回報，私人資本在保險市場發揮著越來越重要的作用。63112024年全球保險行業展望團險業務：大力提高數字化能力、互聯互通和補充型產品美國的員工福利購買習慣繼續受到疫情的影響，尤其是在壽險和補充醫療等產品的投保決策方面。64事實上，2022年，意

27、外險、重疾險、癌癥護理險和住院補償險的新增保費同比增長了12%，達到29億美元。65職域壽險新增保費較2021年下降了1%，降至39億美元，但這可能是因為與2021年14%的增幅相比，2021年的增幅是30年來最大增幅之一。66隨著疫情影響的減弱，德勤預計，未來幾年團險公司整體市場的預期增長率將與經濟、就業和薪酬的發展趨勢基本一致。希望業績增長超過整體市場水平的保險公司或將面臨擴大產品組合的挑戰，其中可能包括增加保費和提高利潤的自愿補充型保險產品。45%的受訪員工表示他們極有可能或有可能在2023年參加雇主提供的更多額外自愿補充福利（如重大疾病、意外、殘疾、住院補償、補充人壽等），而2021年

28、11月持該觀點的受訪員工比例為38%。67此外，隨著人們對長期護理成本的認識不斷提高，消費者開始關注員工福利保險。68人們對長期護理意識的提高在一定程度上受到華盛頓護理基金（Washington Cares Fund）的推動，該基金規定，自2026年7月起，美國華盛頓州所有雇員均須參加由雇員支付保費的長期護理保險。69該保險為符合條件的消費者提供最高3.65萬美元的總金額（每年根據通貨膨脹率進行調整）。70另有十幾個州也提出了類似計劃。71越來越多的雇主也在為其員工提供混合解決方案，將壽險與長期護理險綁定，作為員工自愿或自付的公司福利。好事達（Allstate）和安達（Chubb）等多家保險公

29、司在這一領域表現活躍。72團險公司也在尋求多種途徑，助力提高客戶參與度，增加價值，實現品牌差異化。其中一個趨勢是消費者對員工福利的需求不斷增加，更加關注財務健康和福利，這一趨勢可能因疫情和“大辭職潮”而愈加明顯。保險公司和代理人可考慮與保險科技公司合作，幫助企業從更健康、更積極的員工中獲益，同時鼓勵更頻繁地觸達客戶。例如，總部位于倫敦的保險科技公司YuLife正在美國推出其全面員工福利和健康平臺，利用行為科學和游戲機制鼓勵員工主動改變生活方式，同時通過開展健康活動降低個人風險，把預防放在首位。73保險公司、代理人和雇主如能向員工提供此類產品，則有可能將金融產品轉化為一種正能量，激勵人們全面積極

30、地改善自身心理、身體和財務狀況。團險公司也在尋求更多創新方法，以提升客戶在數字門戶網站上的體驗，同時啟用自助服務功能。隨著無處不在的數字化競爭仍在持續，各行業人力資源機構都應努力在競爭激烈的勞動力市場中跟上步伐。用福利管理系統方面的前沿創新，實現員工數據在保險公司和雇主之間的無縫傳輸或將很快實現。12幫助擁有不同系統的人力資源組織提供更加高效的數字化體驗，其中一種方法是搭建應用程序編程接口（API），將保險公司的系統連接到雇主的福利管理平臺。承保人無需下載數據并在保險公司和雇主之間來回傳輸，而是通過API直接連接到雇主的源系統。API可以連接到多個員工福利系統，具有可擴展性和靈活性。出于對20

31、23年末到2024年可能出現經濟衰退的擔憂，很多人都把削減開支放在首位，74因此保險公司應考慮各種因素，如預期投資回報以及競爭對手正關注的場景，以便從戰略上優先考慮要連接的客戶員工福利管理平臺，以及最具影響力的用例。這些用例可能包括實時福利注冊、福利資格檢查、促進特定產品購買的流程、賬單、員工更新以及理賠支付前的員工資格驗證等功能。員工更加關注員工福利和相關體驗，這就要求雇主和保險公司提供更廣泛的產品和數字門戶及服務，提升客戶體驗，從而為員工參加全年福利創造條件。技術轉型：人工智能為提升個性化客戶體驗開辟了新途徑不斷變化的經營環境會給各業務線保險公司帶來更大壓力，促使他們在未來一年里擴大自動化

32、、人工智能、高級分析和核心轉型技術方面的應用。這些能力可為保險公司適應快速變化的復雜環境并提升自身目標奠定基礎。先進的技術能力可助力實現運營目標，例如改進承保以提高定價和風險選擇的準確性，加強理賠管理以限制損失成本，以及通過簡化運營提高效率。同時還可促進長期目標的實現，例如在風險發生之前主動幫助客戶減輕或消除風險，推廣個性化保險和服務以加強客戶關系，以及更高效且有效地向服務不足的市場拓展。132024年全球保險行業展望盡管數字化轉型已成為保險公司多年來的首要議程，但消費者仍希望獲得與電商巨頭等非保險公司相媲美的數字化服務、界面和體驗。盡管越來越多的數據和系統轉移至云平臺，但老式大型機系統、多核

33、心平臺、集成復雜性和無效數據流等傳統限制因素仍經常阻礙體驗優化。為了使轉型更有效，保險公司可考慮通過利用人工智能和高級分析等技術加強數字參與，使客戶界面更具吸引力、更直觀，從而提升客戶體驗。人工智能最初致力于提高員工生產力、加快決策速度并降低成本，但也可能對客戶體驗產生重大影響。將人工智能與先進的分析技術相結合，或可提供更全面、更實時的保險客戶相關信息，包括他們的行為和情緒?？梢岳么祟惗床炝?，在關鍵時刻向他們提供最相關的產品、建議或服務。例如，印度非壽險公司HDFC ERGO一直在使用人工智能為客戶提供超個性化體驗，包括客戶索賠、問題解決和索賠處理。75個性化服務可彌補當前保險客戶體驗水平與

34、理想電子零售體驗之間的差距（見圖4）。人工智能和高級分析有助于提供更優質的個性化服務并提升客戶體驗 資料來源：德勤分析 識別目標客戶并預測購買傾向 設計個性化產品及服務并開展個性化活動提供服務 提供更高級的聊天體驗 規?；摻j中心人工智能 調用主題建模關系拓展 推薦未來最佳產品及服務 通過合作伙伴生態系統實現價值 為代理商和經紀商提供加強客戶關系的工具客戶保留 感知客戶流失的早期信號 積極采取客戶保留策略圖414保險公司還可使用人工智能和高級分析功能來分析物聯網數據，有助于更好地識別潛在災害，并督促投保人采取糾正和預防措施。例如，美國全球性特種保險公司和再保險公司Hartford Steam

35、Boiler推出的傳感器解決方案，這一方案利用多個硬件傳感器通過遠程監測應用程序來檢測溫度變化和是否有水的存在等因素，并發送警報以防止發生造成損失的事件。76保險公司也在探究如何利用生成式人工智能幫助提高效率和做到以客戶為中心的實際應用。許多公司使用這些能力來識別和驗證可能適用于整個保險價值鏈的用例，員工體驗和勞動力生產力已成為保險公司的關注重點。77安盛（AXA）近期宣布向1,000名員工發布一款內部研發的生成式人工智能工具，并計劃數月后將在整個公司推廣。78保險公司還可應用人工智能對大型語言模型（LLM79）進行精細化調整，以適應保險公司內部的特定角色和任務。例如，訓練模型執行精算師、承保

36、人、理賠人和客戶服務代表的工作。然而，鑒于來自監管的擔憂以及對人工智能所生成語料和決策的可靠性存疑，保險公司應仔細審查委派給人工智能這項新技術來完成的工作量，并確定可能需要人工判斷的地方，特別是在質量控制監督方面。此外，保險公司的人工智能和分析能力可能只取決于提供信息的基礎數據源。為了更快、更好地生成洞察，保險公司應消除可能導致對客戶理解產生偏頗的數據孤島，并從企業層面實現數據能力的現代化。這可能包括加強主數據管理、整合、治理和使用公司數據以及大型非結構化數據集和第三方數據。保險公司也可從第三方供應商（從保險科技初創公司到大型科技公司）獲取利用人工智能、高級分析和物聯網等能力實現創新。例如，總

37、部位于英國的保險技術SaaS（軟件即服務）公司Send推出了基于生成式人工智能的商業和專業承保解決方案，通過從非結構化數據集中自動提取信息來幫助加快承保速度。80保險公司還應認識到，隨著人工智能技術的不斷進步，其擁有的能力或將超出本地和全球隱私與消費者保護法所允許的范圍。因此，首席風險官和首席合規官應該合作參與人工智能和生成式人工智能的實現，以識別可能的問題領域并建立隔離護欄，以符合技術使用方式相關的治理標準。152024年全球保險行業展望人力資本：技術和企業文化現代化推動勞動力轉型雖然技術是整個價值鏈中快速無縫傳輸數據所需的載體，但人力資本對保險公司的成功來說可能更為重要。保險公司認識到面對

38、瞬息萬變的市場環境或需進行勞動力轉型。保險公司越來越認識到，人才獲取、聘用和發展方式應基于公司未來發展方向，而非按照常規方法行事84（圖5）。正如在壽險和年金險章節中所述，應對將滲透到整個行業的孤島式架構（包括基礎設施和員工）進行轉型，打破瓶頸，并提高以客戶為中心的模型的速度和敏捷性。就勞動力而言，這意味著承保、組合投資和理賠管理等業務部門和職能部門可能不再獨立運行，而是采用基于員工技能的方法，實現從雇員模式向勞動力生態系統的轉變。監管機構可能會發現自身很難跟上人工智能和生成式人工智能技術的發展速度。歐盟率先為全球監管機構鋪平了道路，為該技術的應用和發展制定了全球首個監管框架。81然而，保險公

39、司應負責確保技術的應用和發展不僅要從盈利角度出發，還要根據企業價值觀，關注職業道德和信任。人工智能，特別是生成式人工智能也可能被黑客、保險詐騙犯等不法分子利用。利用大型語言模型實施網絡攻擊已成現實。82即使是毫無經驗的不法分子也能利用生成式人工智能編寫復雜的惡意軟件代碼或看似可信的網絡釣魚電子郵件來冒充保險公司甚至政府機構。例如，合成身份欺詐（即網絡犯罪分子利用竊取或偽造的數據創建新身份）犯罪者可利用生成式人工智能創建與他人相似的圖像和視頻來冒充他人。83這可能會對保險投保人和雇員構成重大威脅。保險公司應更新其企業風險管理協議，并加速提升雇員意識和制定培訓計劃，以盡量減少出現新的威脅。技術進步

40、可能是提升行業愿景和使命的巨大推動力。保險公司應轉變其傳統思維方式，擁抱新興技術能力，從而有助于更加關注社會和環境影響以及利潤。16該結構包括按角色、職能和級別來了解員工能力，無論他們在公司中處于何種位置，并在各業務部門和職能部門利用員工能力，極大可能地打破孤島架構并推動更有效的協作。這可能還需要尋找或開發新技能來利用數字工具，同時為雇員、客戶、企業和整個社會帶來更好的體驗和成果。許多保險公司認識到長期增長戰略對勞動力可能產生的影響，因此正在提升首席戰略官的地位，使其與首席人力資源官和人才領導人協同工作。這有助于確保長期戰略愿景轉變可嵌入至管理層傳達的信息變化中，并與員工價值主張保持一致。此外

41、，隨著保險公司不斷優化其技術架構，許多保險公司正致力于提高其員工技術技能的深度和廣度，促使對承保、精算科學和預測建模職位的技能要求有所提高，進一步加劇了行業內外的競爭。改變存在已久的勞動力模型可能是關鍵資料來源：德勤分析 據估計，人工智能和機器學習將通過消除或減少人工操作，釋放現有員工以創造更多價值，到2025年將勞動生產率提高37%。88這可能需要進行再培訓和技能提升，不僅應吸引現有勞動力89，還應吸引正在尋找一份能讓自身成長的職業求職者。此外，生成式人工智能等技術可助力面向客戶的員工展現更大的同理心90或在潛在客戶流失/保險失效之前發出信號91，從而可提高商譽并加強員工與客戶群之間的關系。

42、在上述技術和運營模式變革中，保險公司應繼續專注于打造讓員工為之振奮和倍感自豪的品牌，因為當員工認同公司使命時，他們可能會更加充滿激情且更加高效。92“以企業文化為重點，提供獨特的員工體驗須專注于目標、職業發展、靈活性、健康、社會和環境目標。疫情過后，人際互動的重要性有所提高，我們旨在通過支持個人和團隊需求的團隊協議，在混合式工作環境中利用智慧辦公。展望未來，我們如何利用技術進步進行創新并進一步提升員工和客戶的體驗和成果將是關鍵?！钡虑诮鹑诜諛I研究中心于2023年8月3日對AXA Holding Japan保險業務首席人力資源官Taeko Kawano的采訪18可持續發展、氣候變化與公平對保險

43、業來說并不陌生。而發生變化的是利益相關者需求在不斷增加，風險在不斷演變從自然災害的發生頻率和嚴重程度，到作為投資者和承保人的獨特地位所帶來的財務和聲譽影響。隨著全球監管機構對信息披露的要求不斷提高，保險公司將可持續發展、氣候變化與公平更有效地納入其企業戰略和基因。93然而，要發展成為目標管理者可能需要在保險公司內部進行多維度提升。保險公司除了提高自身脫碳目標外，還應協助客戶向凈零過渡憑借評估和管理風險的經驗，保險公司可能非常適合將自身定位為可持續發展大使清晰傳達風險和機遇，并影響各行業高管的決策和戰略，以創造更好的工作場所、市場和社會影響。雖然保險業自身業務經營產生的范圍1和范圍2碳排放量相當

44、低（占總排放量的10-25%）94，但通過使用更環保的建筑和車輛以及加強廢物管理計劃，可進一步改善碳減排。該行業的范圍3碳排放量（占總排放量的75-90%）95可能需要重新評估承保和投資組合。幾家歐洲保險公司已經在努力提高其承保和投資組合決策中可持續性發展的重要性。96全球性保險公司安達（Chubb）在英國推出了一攬子保險解決方案，以支持中小型替代能源和可再生能源項目的發展，并計劃在全球范圍內推廣。97作為投資者和承保人，除了平衡自身資產負債組合以應對化石燃料資產的潛在貶值外，許多保險公司還在指導客戶制定脫碳承諾。然而，這些決策并非沒有障礙。今年，許多在美國擁有大量業務并加入凈零保險聯盟（NZ

45、IA）的大型全球性保險公司面臨美國律師的強烈反對，理由是其脫碳議程可能存在法律問題。98集體追求脫碳目標可能會產生重大的反壟斷風險，導致一些承保人退出，最終可能導致NZIA解體。無論公司決定與行業團體合作還是單獨行動，其在氣候承諾、社會公平倡議和報告方面的意圖和行動均應保持透明。事實上，包括監管機構、投資者、雇員、客戶和訴訟律師在內的利益相關者都在密切關注可能發生的“漂綠”行為，一些公司可能會采取選擇性披露和過濾重點的方式。此外，監管機構越來越期望保險業為到2050年向凈零排放過渡提供資金。年度公共氣候資金量估計為1.25萬億美元，預計僅能滿足25%的資金需求。99需要調動至少3.75萬億美元

46、的年度私人氣候資金量，以彌補75%的缺口。100可持續發展、氣候變化與公平（SC&E）：保險公司希望通過大使來改變品牌形象192024年全球保險行業展望圖6受訪者將利益相關者需求、聲譽風險和法律成本列為管理氣候風險治理任務的最大挑戰資料來源：德勤分析利益相關者需求聲譽風險法律成本缺乏指標/關鍵績效指標缺乏一致的報告標準數據質量數據可用性業務/職能領導者的支持人才短缺技能差距資金不足對氣候風險認識不足48%44%41%39%36%35%32%28%20%20%15%6%20可持續經濟的融資或需建立強有力的公私伙伴關系，以幫助縮小資金缺口。例如，由11家私人保險公司組成的團體提供再保險業務，以促進

47、加拉帕戈斯群島海洋保護的最大債務轉換，可幫助厄瓜多爾節省超過11.26億美元的償債成本。預計在接下來的18.5年內，該項目將為加拉帕戈斯群島的海洋保護帶來3.23億美元的資金，凸顯了可持續金融解決方案在解決生物多樣性保護資金缺口方面可能產生的影響。101需要重組治理框架，以提高人員的敏感性和一致性，并制定企業控制措施和流程德勤對美國保險公司可持續發展高管進行的調研顯示，管理氣候風險治理任務存在幾大障礙（圖6）。102監管機構已開始制定保險相關排放量計算的指標。國際可持續發展準則理事會（ISSB）發布了首套IFRS S1和S2披露準則。歐洲出臺了目標設定協議，加拿大金融服務監理總署制定了氣候風險

48、管理指南。在美國，美國證券交易委員會正在制定排放報告指南，預計到2024年，監管機構以及聯邦和州政府對保險業的要求將進一步提高。雖然保險公司對融資排放的會計處理更加明確，但預計未來承保排放的透明度將進一步提高。隨著監管機構和其他利益相關方希望獲取更多信息，數據收集、測量和報告工作的范圍預計將大幅拓展。多數保險公司應重新制定總體的SC&E治理戰略，以幫助促進更有效的控制，改善利益相關者管理，并在各職能部門和業務部門中實現更大的可持續性。103還需將SC&E合規成本納入考量，特別是在當前運營環境下。保險公司可通過與數據倉庫報告計劃（如數據或財務轉型）協同工作，而非制定單獨的計劃，從而提高合規效率。

49、在許多情況下，金融機構需進行SC&E合規與報告，因此這可能是降低合規成本的常規方法。社會公平需擴大產品和服務范圍，并增加在執行領導層和董事會中的代表人數美國喬治弗洛伊德事件后，社會和企業對多元化、公平及包容的承諾在2020年迅速增加。105保險公司采取應對措施，實施多元化、公平及包容相關的特定目標、基準設定、培訓和招聘工作。根據美國威達信集團（Marsh McLennan）和美國非裔美國人保險協會（NAAIA）對650多名黑人/非裔美國人風險和保險專業人士的訪談，行業內仍存在挑戰。訪談顯示，由于有意識或無意識的種族偏見，84%的受訪者在職業發展方面仍然面臨挑戰。受訪者表示，缺乏晉升機會（75%

50、）、成長機會（70%）和指導（68%）是他們最擔心的問題，這可能是人才留任所面臨的主要挑戰。106展望未來，保險公司不僅需將多元化、公平及包容視為一項計劃，還需采取措施構建具有歸屬感的包容性生態系統。提高管理層、執行領導層和董事會的內部多樣性和包容性，可增加多元化群體的增長機會。有證據表明，對于每增加一名女性高管，都會對僅次于最高管理層的高級領導層的女性人數產生積極、可量化的影響。107可采取的一些措施可能包括建立網絡小組，并開展關于無意識偏見、聯盟和包容性領導的學習和發展計劃。212024年全球保險行業展望財務：會計和稅收規則的變化將推動更廣泛的業務創新雖然整個保險行業的技術和文化轉型處于不

51、同的階段，但大多數保險公司已升級了其財務系統，以符合2023年1月1日生效的用于報告長期保險和年金合同的新會計規則。111美國上市公司目前按照經修訂的長期合同會計核算針對性改進（LDTI）準則運營，與國際會計準則委員會根據國際財務報告準則第17號（IFRS 17）制定的類似全球法規并行，這些法規對壽險及年金保險和非壽險公司均有效。112德勤全球委托Economist Impact在2022年12月對全球保險公司高管進行了一項調研，超過半數（57%）的受訪者表示，IFRS 17的收益將超過其成本（高于2018年調研的40%和2013年調研的21%），原因是對索賠管理、承保和定價以及財務或精算以外

52、的運營模式變化產生積極影響。113許多保險公司可能仍有更多工作要做，包括如何向外部利益相關方（如股票分析師、評級機構和機構投資人）傳達新會計準則下財務結果的背景和含義。保險公司還應尋求利用財務職能之外的潛在利益，例如對費用和預算需求的長期預測。此外，展望未來，IFRS 17和LDTI可能會對產品選擇產生影響，因為新準則對產品盈利能力提供了更清晰的說明。此外，在美國，雖然目前新的LDTI準則僅適用于上市保險公司，但私營和相互保險公司也必須在2025年之前予以遵守。114這些保險公司可從上市公司在實施IFRS/LDTI時吸取的經驗教訓中受益。在考慮社會目標時，保險公司還應考慮推進其普惠金融計劃，提

53、供更合適的產品和服務。例如，根據沃頓氣候中心（Wharton Climate Center）的一項研究發現，中低收入家庭和有色人種社區缺乏足夠的氣候相關災害保險。108保險公司可以考慮擴大未獲得服務或服務不足細分市場和地區的保險覆蓋范圍并提高可負擔能力，與政府和其他行業合作以提供更好的長期儲蓄和健康保險渠道，并實現員工隊伍多元化，以更好地為不同人口群體提供服務。世界經濟論壇等國際管理機構建議按年齡段、種族、性別和其他多元化指標和人才基準報告各類別員工百分比。109美國證券交易委員會還制定了幾項“人力資本”披露要求，更多要求尚在討論中。110然而，保險公司應認同這樣一種觀點，即這不僅關乎法律合規

54、，還關乎樹立優秀的企業公民意識。22保險稅務領導人的下一步舉措是什么?擁有跨國業務的保險公司的稅務部門應密切關注與經濟合作與發展組織（OECD）發布的支柱二政策相關的立法動態并對其可能造成的稅務影響制定應對計劃。支柱二引入了全球最低稅制度，目標是在各稅收管轄區的有效稅率都至少達到15%的最低要求。最低稅的計算以財務報告數據為基礎并進行一些調整。一些稅收管轄區已經批準和通過了關于支柱二的本地立法，其他許多稅收管轄區也已發布了立法草案，并采取了實施支柱二的其他措施。115保險公司的稅務部門應積極主動，并盡早投入到熟悉支柱二政策的規則、模擬相關的稅務影響、并考慮可能有助于減輕不利稅務影響的業務規劃和

55、重組的工作中。保險公司的稅務部門還應了解為恰當的實施新規則和履行相關的申報義務，對相關的數據提出了要求。鑒于這些工作需要協調統一全球范圍的主體，工作具有很強的復雜性和重要性，需要利用可靠的稅收模型匯總最新的詳盡數據，而目前其中大部分數據可能都無法收集也無法隨時提供。美國尚未針對支柱二起草相關立法。116然而，無論美國是否對全球最低稅立法，總部位于美國的跨國公司和境外跨國保險公司的美國子公司都將以各種形式遵循支柱二規則的要求。117因此，美國保險公司的稅務部門應密切關注立法動態（包括美國和其他稅收管轄區），并為支柱二和美國未來可能的立法制定應對計劃。保險公司的稅務部門還應評估新的以財務報表為基礎

56、計算的最低稅是否適用于其業務。全球最低稅的適用稅率為15%，適用于哪些全球收入達到特定金額的跨國企業集團（單個公司或與由關聯公司組成的一個企業集團共同調整后年度財務報表收入超過10億美元）。全球最低稅規則適用從2022年12月31日之后開始的納稅年度118。此外，跨國保險公司的稅務部門應與其業務和投資部門保持密切聯系，從而為應對不斷變化的市場環境做好準備。例如，保險公司應密切關注利率水平的變化，稅務部門應及早參與到投資規劃和對沖策略等相關事項的討論，以便在執行這些交易之前就能夠正確評估這些交易可能帶來的稅收影響。232024年全球保險行業展望并購活動放緩，保險公司應為潛在業務回升做好準備202

57、2年全球保險行業累計完成了449筆并購交易，高于2021年的419筆，為十年來的最高水平。119然而，由于通貨膨脹和利率持續上升，交易活動從上半年的242筆降至下半年的207筆。120 盡管北美和歐洲的宏觀經濟環境似乎在短期內阻礙了經濟活動，但亞太地區的交易數量從42筆同比增加到60筆，2022年下半年增長了22%。121 展望未來，經濟學家認為，全球大部分地區經濟衰退最嚴重的時期可能已經過去122，雖然并購活動預計將會增加，但交易量可能會從過去幾年的高點回落。123 從全球交易的角度來看，美國和歐洲的幾家保險公司正從成熟市場退出，并探索進入新興亞太地區等更具增長潛力的地區，因為與較發達國家相

58、比，此類地區的保險滲透率相對較低。例如，美國安達保險集團（Chubb）以53.6億美元收購信諾保險（Cigna）在韓國、臺灣、新西蘭、泰國、香港和印尼的意外險、健康險和壽險業務。124 在美國，壽險及年金保險的并購活動從2021年的24筆交易（交易總額為245億美元）降至2022年的16筆交易（交易總額為1.6億美元），降幅為33%。125雖然收購需求很高，但由于利率上調，供應極少。利率呈上升趨勢也可能繼續抑制該領域的私募股權（PE）活動。私募股權公司希望將涉足壽險及年金保險公司的資產負債表，作為永久資本來源。126如果加息和通脹在2023年下半年至2024年有所降溫，私募股權公司可能會帶著被

59、壓抑的需求重新進入市場，并開始積極尋找交易，127重點或將放在擴大分銷網絡和力求實現協同效應上。128壽險公司可能對改變資產負債表的交易持開放態度。隨著綜合盈利能力的驅動因素減少且對沖風險增加，通過再保險交易或出售已關閉的業務板塊，交易活動可能會有所增加。129 美國P/C活動在2022年有所放緩，共有38筆交易，交易總額為135億美元，而2021年公布的交易共有43筆，交易總額為220億美元。索賠的通脹成本持續推高綜合成本率，增強了對長期“硬市場”的預期。這可能會導致短期內交易活動減少，但希望進入新市場或重新專注核心業務能力的保險公司除外。例如，2023年5月，美國國際集團（AIG）宣布以2

60、.4億美元的價格向美國金融集團（American Financial Group Inc.）出售作物風險服務。130今年5月，AIG還以近30億美元的價格將再保險公司Validus出售給百慕大保險公司（RenaissanceRe），以繼續調整其投資組合。131此外，2022年7月，美國保險科技公司Lemonade收購了Metromile，加速了前者進軍汽車領域的步伐。132 24 與2022年同期相比，2023年上半年美國和加拿大的保險經紀公司并購交易量降至359筆，降幅為24%。133這一下降延續了于2022年下半年開始的模式，當時該行業一些最活躍的并購活動因資本成本增加而大幅放緩。134

61、在短期內，全球保險科技市場的并購活動可能會有所增加。自2022年股市低迷以來，保險科技公司的估值和潛在IPO急劇下降。135因此，投資者和創始人可能會尋求其他增長方案，例如通過收購來擴大規模，這可能促進行業整合。例如，壽險及年金險技術和數字服務公司Zinnia于2023年4月25日宣布收購數字保險平臺Policygenius，以創建一個涵蓋整個保險生命周期的技術平臺。136 展望2024年，下述幾項因素可能預示著并購市場活動會有所增加：低利率和通脹等宏觀經濟指標的變化可能會阻礙內生增長，進而推動并購活動增長 致力于實現數字現代化的保險公司可能會在整個客戶旅程中越來越多地與保險科技公司合作，而不

62、僅僅針對單點解決方案 許多風險投資基金將進入退出期和常青創投期，這一周期被推遲到2024年 隨著人們越來越關注壓降費用，保險公司可通過剝離非核心業務來整合業務并簡化流程列出上述因素后，尤其是在經濟復蘇的情況下，保險公司應高度專注于從任何可能的協同效應中獲取收益，特別是對于期望通過并購活動擴大規模的保險公司。雖然合并組織基礎設施通常需要資本投資，但當公司在同一平臺上后，通過避免對冗余資源的需求，或將加速消除不必要的費用。保險公司還可考慮根據其既定增長戰略更新潛在的收購目標清單。他們可與企業發展和值得信賴的顧問合作，尋找機會剝離無利可圖或非核心業務。在不活躍的并購市場環境中，做好準備以應對預期可能

63、會增加的交易活動，這往往是保險公司能夠達成交易的關鍵。252024年全球保險行業展望轉變觀念是通往未來的必經之路雖然保險行業通過分散風險來幫助減少財務不確定性并使意外損失可控，一直以來為社會做出了積極貢獻，但社會對行業使命的看法卻往往有所錯位。然而，進入2024年，保險行業處于重大變革的關鍵點，正蓄力增強其整體使命，以造福雇員、社會乃至我們賴以生存的地球。這一前所未有的變革時期有助于提升保險公司在其客戶和社會的生活中所發揮的作用，并增進他們對保險公司的理解。26尾注1.American Property Casualty Insurance Association,“Underwriting

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86、A offers secure generative AI to employees,”press release,July 27,2023.79.LLMs are atype of AI that are currently trained on a massive trove of articles,Wikipedia entries,books,internet-based resources,and other input to produce human-like responses to naturallanguagequeries;Lucas Mearian,“What are

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106、ng,fewer unicorns and insurtech M&A,”TechCrunch,January 19,2023.136.Zinnia,“Zinnia to acquire Policygenius,a leading digital insurance marketplace,”press release,April 25,2023.292024年全球保險行業展望Karl HKarl Hersch現任德勤美國保險業主管合伙人，負責領導制定行業整體戰略并整合相關業務領域資源來為客戶提供服務。James Colaojacolacodeloitte.caJames Colao 是德勤

107、金融服務業合伙人及全球保險業主管合伙人。James 加入德勤逾15年，均服務于金融行業特別是保險行業客戶，客戶遍布加拿大、美國、英國、歐洲、南美洲和中東地區。重點業務領域集中在公司業務戰略、客戶和產品創新、業務案例開發及大型業務轉型。Michelle CMichelle Canaan是德勤金融服務業研究中心保險行業研究負責人，作為保險行業課題專家為客戶提供當前及未來的行業趨勢包括戰略及解決方案。Michelle最新發表的論文金融包容性和壽險市場不足第二部分:縮小美國的覆蓋差距，以推動增長和提振DEI，并縮小美國退休儲蓄的差距。關于作者本報告原名2024 global insurance out

108、look:Insurers evolving to address changing operating environment and precipitate even greater societal impact，由德勤金融服務行業研究中心撰寫，德勤中國金融服務業研究中心引入并進行翻譯。30聯系我們我們的專業洞察可助您充分利用和發揮變革的優勢。如您正在尋求行業切入點以應對挑戰，敬請與我們聯系。黃頌欣德勤中國保險業主管合伙人電話：+852 2852 6724電子郵件：.hk馬千魯德勤中國保險業審計及鑒證主管合伙人電話：+86 10 8512 5118電子郵件：歐陽祖兒德勤中國精算主管合伙人

109、電話：+852 2238 7084電子郵件：.hk張豐裕德勤中國金融服務業財務咨詢主管合伙人電話：+86 10 8512 5353電子郵件：江偉軒德勤中國保險業并購咨詢合伙人電話：+852 2852 6660電子郵件：.hk韓國斌德勤中國保險業風險咨詢主管合伙人電話：+86 755 3637 6998電子郵件：王凱民德勤中國保險業風險咨詢合伙人電話：+852 2238 7908電子郵件：.hk劉明揚德勤中國金融服務業稅務與商務咨詢主管合伙人（中國香港）電話：+852 2852 1082電子郵件：.hkFrancesco Nagari德勤中國金融服務業主管合伙人（中國香港）電話：+852 285

110、2 1977電子郵件：.hk盧展航德勤中國保險業管理咨詢副主管合伙人電話：+86 20 2221 5666電子郵件：周曉黎德勤中國保險業管理咨詢合伙人電話：+86 21 2316 6428電子郵件：文啟斯德勤中國保險業并購咨詢合伙人電話：+86 10 8520 7386電子郵件：方燁德勤中國金融服務業風險咨詢主管合伙人電話：+86 21 6141 1569 電子郵件： 江瑋德勤中國保險業風險咨詢合伙人電話：+86 21 2312 7088電子郵件：俞娜德勤中國金融服務業稅務與商務咨詢主管合伙人（中國大陸）電話：+86 10 8520 7567電子郵件：Jonathan Culver德勤中國金融

111、服務業稅務與商務咨詢合伙人電話：+852 2852 6683電子郵件：.hk312024年全球保險行業展望致謝本報告由德勤金融服務行業研究中心保險行業研究經理Namrata Sharma和助理經理Dishank Jain共同研究和編制。特此感謝以下德勤專業人士，為本報告在編制過程中提供前沿洞察和專業視角：美國行業主管 Karl Hersch（美國保險行業主管合伙人/管理咨詢主管合伙人）Rich Godfrey（咨詢）Joe DeSantis（審計）Doug Welch（壽險）Mark Yoest（團險）Chris Albert/Chris Puglia（稅務）Kelly Cusick（財險）D

112、avid Sherwood（監管/ESG）全球行業主管 James Colaco（全球保險行業主管合伙人）Andy Masters（英國）Claude Chassain（德勤中歐/法國）Tim Pagett（亞太）Nils Dennstedt（德國）Sanjoy Datta（印度）課題專家 非壽險：Kelly Cusick,Mark Patterson,Puneet Kakar 壽險：Kevin Sharps,Doug Welch,Puneet Kakar 團險：Mark Yoest,Matthew Klaus 人才：Sonia Sood,Jeff Goodwin,Anna Nowshad(F

113、oW),Tina Whitney,Andy Liakopoulos,Nicole Scoble-Williams(FoW),Holger Jens Roger Froemer(FoW)科技：Arun Prasad,Missy Goldberg,Kevin Sharps,John Matley,Stephen Casaceli,Cindy MacFarlane,Joanna Wong,Mukul Ahuja,Mark Patterson,Martin Niedersoee,Nikhilesh Ramani ESG及SC&E：Cristina Brodzik,David Sherwood,Joe

114、Guastella,Kristen Sullivan,Greg Lowe,Rohit Sharma,Donna Szatkowski-Zych,Hans-Juergen Walter,Celine Bak,Sonia Sood 收并購：Doug Sweeney,Mark Purowitz,Barry Chen 財務轉型：Bryan Benjamin,Joe DeSantis,Stephen Keane,Jaseung Coue 稅務：Chris Albert,Eli Katz,Matt Bernard 成本管理：Fahad Salah-Ud-Din32關于德勤金融服務行業研究中心德勤金融服務行

115、業研究中心為德勤金融服務業務提供專業支持，憑借精深洞察和行業研究協助銀行、資本市場機構、投資管理公司、保險公司和房地產企業高級管理層做出最優決策。德勤金融服務行業研究中心的專業人士擁有廣泛而深入的行業經驗，具備最前沿的研究和分析能力。我們通過研究、圓桌討論會及其他參與方式，致力于提供中肯、及時且可靠的專業洞察，成為值得信賴的專業機構。敬請訪問D了解有關本中心的更多信息并閱讀本中心的最新刊物。聯系如欲了解更多關于德勤金融服務行業研究中心的愿景、領先理念及相關活動，敬請訪問 DeloitteFinSvcs。行業主管 Karl Hersch美國保險業主管合伙人|Deloitte Consulting

116、 LLP+1 973 602 5252|Karl Hersch現任德勤美國保險業主管合伙人，負責領導制定行業整體戰略并整合相關業務領域資源來為客戶提供服務。James Colao全球保險業主管合伙人|Deloitte Consulting LLP+1 416 301 7259|jacolacodeloitte.caJames Colao 現任德勤金融服務業全球保險業主管合伙人，德勤加拿大摩立特戰略合伙人，同時兼任某全球知名保險客戶的德勤全球管理咨詢主管合伙人。德勤金融服務行業研究中心 Jim Eckenrode 常務總監|德勤金融服務行業研究中心|Deloitte Services LP+1

117、617 585 4877|Jim Eckenrode現任德勤金融服務行業研究中心常務總監。Michelle Canaan 研究經理|德勤金融服務行業研究中心|Deloitte Services LP+1 212 436 3291| Michelle Canaan現任德勤金融服務行業研究中心高級經理及保險行業研究負責人。編著人員 編輯：Karen Edelman,Abrar Khan,Arpan Kr.Saha,Hannah Bachman,Pubali Dey,and Emma Downey創意：Jim Slatton,Molly Piersol,Govindh Raj封面藝術設計：Jim S

118、latton332024年全球保險行業展望關于德勤德勤中國是一家立足本土、連接全球的綜合性專業服務機構，由德勤中國的合伙人共同擁有，始終服務于中國改革開放和經濟建設的前沿。我們的辦公室遍布中國31個城市，現有超過2萬名專業人才，向客戶提供審計及鑒證、管理咨詢、財務咨詢、風險咨詢、稅務與商務咨詢等全球領先的一站式專業服務。我們誠信為本，堅守質量，勇于創新，以卓越的專業能力、豐富的行業洞察和智慧的技術解決方案，助力各行各業的客戶與合作伙伴把握機遇，應對挑戰，實現世界一流的高質量發展目標。德勤品牌始于1845年，其中文名稱“德勤”于1978年起用，寓意“敬德修業，業精于勤”。德勤全球專業網絡的成員機構遍布150多個國家或地區，以“因我不同，成就不凡”為宗旨，為資本市場增強公眾信任，為客戶轉型升級賦能，為人才激活迎接未來的能力，為更繁榮的經濟、更公平的社會和可持續的世界開拓前行。Deloitte（“德勤”）泛指一家或多家德勤有限公司，以及其全球成員所網絡和它們的關聯機構（統稱為“德勤組織”）。德勤有限公司（又稱“德勤全球”）及其每一家成員所和它們的關聯機構均為具有獨立法律地位的法律實體，相互之間不因第三方而承擔任何責任或約束對方。德勤有限公司及其每一家成員所和它們的關聯機構僅對自身行為承擔責任，而對相互的行為不承擔任何法律責任。德勤有限公司并不向客戶提供服務。請參閱