3.黃業茂-合同項目雙線驅動業財價值創升之行20240306_20240310143604.pdf

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1、黃業茂 財務產品管理與解決方案事業本部CONTENTS 業財融合模式分析01.合同項目雙線驅動業財融合價值提升02.集團型企業業財融合的難點和挑戰集團型企業業財融合的難點和挑戰業務和財務的口徑、標準不一致收入確認的方式不同？成本歸集的口徑不同？業務成本科目與財務成本科目不同？業務財務管理的思維、文化差異業務的核心目標為擴大規模（收入、產值）、高質量項目履約為目標；財務以風險管控、精細化核算為目標。集團統建的財務和各單位自建的業務系統不通財務系統集團統建；業務系統各單位自建，業務系統種類較多。業務系統難以覆蓋所有的業務業務的核心目標為擴大規模（收入、產值）、高質量項目履約為目標；財務以風險管控、

2、精細化核算為目標。業財融合的模式及發展趨勢業財融合的模式及發展趨勢模式一：以流程為核心數用綁定，數據價值不夠模式二：以數據為核心數用分離，數據價值提升模式三：以中臺為核心規則化、模型化、標準化高質量數據應用系統、數據庫應用系統、數據中臺、數據倉/湖應用系統、數據中臺、項目（合同）中臺、事項庫、模型庫、智能中臺滿足不同層級對業財融合應用的需求業財難以深度融合業財的深化協同、實時轉化、賦能業務發展CONTENTS 業財融合模式分析01.合同項目雙線驅動業財融合價值提升02.用友在業財融合方面保持領先：用友在業財融合方面保持領先：以以 (流程流程+數據數據)*智能智能 建立內部生態圈，實現業財融合建

3、立內部生態圈，實現業財融合u理念更先進：與以往基于憑證的融合不同，用友倡導以(流程+數據)*智能 建立內部生態圈，實現業財融合。u落地性更強：以合同和項目為抓手，業務流程融合、組織共享數據庫等各類場景均有成熟解決方案和產品。u領先實踐更多：積累了豐富的業財融合領先實踐，包括投資方、業主方、設計方、施工方、項目制造、IT服務等眾多行業的集團型客戶。合同/項目私域數據庫財務私域數據庫組織共享數據庫業務流程開始財務流程開始業務流程結束財務流程結束業務和財務流程及數據在安全可控的情況下彼此共享，系統高度集成。業務和財務流程可通過智能化的手段自動決策或者輔助決策。業務流數據流智能化機器人業財公共處理環節

4、1業財公共處理環節P業財公共處理環節Q業務處理環節1業務處理環節I業務處理環節M財務處理環節1財務處理環節j財務處理環節N合同項目雙線驅動，業財價值創升之行合同項目雙線驅動，業財價值創升之行業務財務分析項目成本管理成本結算項目付款申請項目實付申請合同管理物資合同 物資驗收入庫 物資月度結算 合同管理分包服務合同 分包 進度結算 項目費用 支出歸集 合同驗收 進度結算其他費用分攤項目費用支出費用報銷項目收入管理開票申請收入退款登記收入結轉按履約進度/工時/確認收入節點驗收開票里程碑確認項目結算時間和物料按實際工作完成比率開票確認收入開票申請按里程碑和交付事件等成本推收入 投入法(完工百分比)會計

5、事務-應收報賬會計事務-應付報賬收入結轉收入確認收款報賬(核銷)總賬成本結算(暫估）應付報賬費用報銷實付申請項目收入分析項目成本分析項目預算分析項目資源分析項目利潤分析項目進度分析連接一切業務，沉淀企業業務和財務數據，為企業的數據服務提供精細、多維、實時的數據來源法定/管理報表業務中臺（合同、項目等）項目現金流分析項目資金預測項目預算預測項目盈虧預測項 目 管 理 規 范會 計 準 則 算 法合同管理合同中心合同起草合同審核合同簽訂合同歸檔合同變更合同管理業務履行財務履行數 據 資 產 利 用0101以合同全生命周期為主線的業財融合以合同全生命周期為主線的業財融合|建立集團合同運營中臺建立集團

6、合同運營中臺數據中心層合同原件合同原文標的物約定條款付款計劃訂單池發票池結算單池收付款池費用池稅金池數據展現層 合同簽約額、合同到期情況、涉訴情況、付款計劃執行情況、應收賬款、累計收入、累計收款、累計開票、累計結算、累計付款BI層餅圖、柱圖、走勢圖數智合同運營中臺合同締約履約業務過程合同歸檔合同準備合同起草合同審批合同簽訂合同履約合同變更征信查詢NLP填報版本比對電子簽章智能法審紙電比對電子檔案在線模板業務變更結算發票收付款業財連接層確認應收確認應付收款付款確認收入合同資產合同負債開銷項票收進項票印花稅計算視同稅金計提資金計劃預算編制預算控制基于存量合同編制預算閉口合同占用預算根據合同進度進行

7、核算根據收付款計劃形成資金計劃根據合同執行進行收付款根據合同約定收開發票根據合同計算視同根據合同及合同執行情況計算印花稅中標通知/銷售訂單定標收入合同支出合同業務營銷經營銷售下單招標采購下單投資融資設計建造運營服務資產管理收支確認財務核算預算編制預算控制招標采購銷售業務投融建管營業務財務預算稅務發票管理稅務統籌打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化采購合同采購系統合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&涉訴銷售合同供應鏈合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&涉訴工程合同項目管理系統合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&

8、涉訴服務合同設計系統合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&涉訴租賃合同資產系統合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&涉訴其它合同合同范本合同起草合同簽訂合同變更收付款&發票法務&涉訴合同運營中心合同數據中心合同中臺合同歸檔合同范本合同起草合同審批合同簽訂合同履約合同變更征信查詢合同類型版本比對電子簽章智能法審紙電比對電子檔案在線模板業務變更結算發票收付款合同原件合同原文標的物約定條款付款計劃訂單池發票池結算單池收付款池費用池稅金池打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化合同簽約金額、已執行金額、發票金額清晰可見合同緊急程度、重大程

9、度、保密級別清晰可見合同狀態清晰可見合同履約多場景解決方案多維度、多類型、多狀態、多執行情況的合同全過程臺賬與數據中心打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化打造一個合同中臺：聚合數據賦能業務智能化合同簽訂信息：合同基本信息、標的物、付款協議、合同條款、合同文本、合同附件、合同變更信息；合同履行信息：合同簽約金額、應收應付金額、收票金額、已收已付金額、合同履約狀態、合同所關聯的訂單、確認單、收發貨信息、發票信息、合同大事記等；流程流程&數據數據&管理融合管理融合|銷售到應收的一體化銷售到應收的一體化1234567創建銷售合同基于業務銷售報價或商機同步客戶、商品數量/總價等信息創建銷售合同合同簽

10、約依據合同模板（自擬）合同簽約審批，合同智能比對，實時掌握并且校驗客戶資信情況；業務履行訂單業務履行情況（發貨/開票）反饋合同信息財務處理及反饋財務收款更新收款計劃同時智能更新合同收款履行預算控制對接預算控制，針對涉及營銷下的費用預算實現事前管控；合同生效合同生效后，可聯動銷售報價、商機信息，下推CRM創建銷售訂單，實現追溯&關聯能力；收款管理合同創建收款計劃/收入計提臺賬；推送至財務、資金；智能提醒&追蹤流程流程&數據數據&管理融合管理融合|采購到應付的一體化采購到應付的一體化合同起草合同履行三單匹配合同預算控制合同控制三單智能匹配，業務收貨/收票履行結果，發票信息同步合同，追溯聯查；合同生

11、效創建收付款計劃，同步資金/財務；財務執行實時同步合同付款執行情況；對接預算控制，可按期間、類型、項目等多維度實現合同預算干預/管控校驗合同簽訂后，執行訂單價是否超出合同管控；基于業務游需求單、定標單信息發起合同的申請，對標的物、供應商、磋商價格、數量等業務數據的繼承；財務處理與反饋財務付款入賬及自動反饋合同系統0202以項目全生命周期為主線的業財融合以項目全生命周期為主線的業財融合立項項目管理財務核算總賬應收/應付商機費控同步商機信息自動歸集項目成本和費用人員工時項目決算支出合同項目驗收同步付款信息合同簽訂同步項目信息財務資金項目關閉預算目標成本成本結轉單材料入庫費用報銷進度款結算材料出庫成

12、本結轉成本暫估同步費用信息同步人員成本信息人員投入成本費用分攤資金到賬同步銀行流水信息付款申請發出商品控制支出合同/費用報銷等，連線略同步支出合同信息同步為成本基準合同成本實際成本合同結算成本、費用成本、分攤成本項目成本對比、盈虧分析同步為實際成本對甲確收同步收入信息收入支出支出支出支出收款認領收入采購出庫驗收付款立項收款預算實施商機結算入庫轉固決算合同額算法、收入核算算法、收款分配算法、成本核算算法、費用核算算法、利潤核算算法數據湖層合同池收入池銷項票池收款池分包池結算池進項票池付款池人工時池費用池分攤池算法層數據展現層 項目|合同、累計合同額、累計收入、累計收款、累計開票、累計分包、累計結

13、算、累計付款、累計費用、毛利、凈利BI層餅圖、柱圖、走勢圖業財連接層項目中臺項目中臺既是企業級項目綜合能力聚合的整臺者，也是企業級能力對各類項目的能力與服務的輸出的提供者0202以項目全生命周期為主線的業財融合以項目全生命周期為主線的業財融合項目監控 項目立項立項申請項目模板項目臺賬立項中臺項目立項計劃中臺項目工時基礎設置計劃收支中臺文檔目錄項目文檔風險模型EPM銷售服務費控服務協同服務事項中臺項目結項應收管理人力服務CRM文檔管理計劃模板計劃編制企業、組織、基礎數據、權限、流程、模板、報表、系統管理數字化建模項目數據中臺服務對接項目應用中臺項目驗收項目決算數據指標庫項目歸檔收入管理預算中臺進

14、度支出管理預算編制決算數據指標數據預測 數據嵌入分析 數據預警多維分析預警監控項目成果物計劃執行對比風險監控項目階段驗收資源中臺資源工時項目計劃項目收尾資源積壓報告 項目物資計劃項目預測收款預測付款預測項目物資計劃進度預測計劃調整項目活動項目預算預算編制預算調整采購合同銷售合同臺帳銷售管理采購合同臺帳銷售合同風險&問題項目風險項目問題問題上報問題解決采購服務庫存服務項目變更項目成果物活動填報采購發票銷售發票預算編制方案預算控制方案項目團隊項目物資清單項目其他費用項目材料費用銷售合同變更采購合同變更項目狀態規則項目工時銷售服務確認采購服務確認項目轉資企業云服務入口 友空間 數字化工作臺企業管理層

15、涉眾角色PMO項目經理團隊成員企業伙伴采購管理應付管理協作企業登記項目協作外部人員活動填報轉資調整業務、財務融合核心價值場景地圖業務、財務融合核心價值場景地圖123項目前期項目工作開展項目完工結項成本預測保證金繳納退還前期費用歸集確認收入收支兩條線業務收款預實分析窮寇要追顆粒歸倉乘風破浪 資金聯動 自動匹配開票智能成本結轉智能稅務分包&采購智能成本消耗項目盤點智能成本歸集精智盈虧分析付款智能成本鎖定123項目前期項目工作開展項目完工結項集團壓縮預算資本支出線業務采購申請年度預算分解到項目、一控到底智能平衡項目上云智能招采 占用預算采購滾動預算占用銀企聯云付款結項智能成本歸集活動支出&付款核心價

16、值分析通用業務中臺：適配多業態業務開展，賦能業務。項管融通：PDCA流程閉環，消滅業財斷點。融匯前端業務：構建完整業務財務證據鏈。智能盈虧分析：項目收入成本動態呈現，助力企業決策。智能成本歸集：項目成本、產品成本智能歸集，錢花在哪一目了然?；陧椖课逅愕娜^程業財一體化基于項目五算的全過程業財一體化以五算為核心，貫穿項目全生命周期的流程管理，拉通業務及財務數據，建立項目制業財核算體系-適用服務類項目（科研、資本、軟件）-適用工程+制造類項目（投資、大業主、大施工）項目估算項目概算項目預算項目核算項目決算項目維度核心業務核算場景可研估算標書評審成本測算/投標立項預算資源安排合同簽訂采購投資效益投

17、資風險科研評估立項概預算檢查預算分析體系預算分析收款計劃合同金額與概算和預算金額匹配檢查核算規則已收款金額未收款金額已確認收入已付款金額已確認成本未付款金額預提金額投入產出決算報告分析收入預算執行成本預算執行效益分析凈利潤項目后評價收入預測成本測算資源風險收入核算成本核算項目驗收轉固可研建議書調查報告項目估算投資決策成本測算利潤測算投標報價方案制定資源需求收入合同收款計劃項目計劃物資需求外包需求資金計劃預算分解人力需求銷售回款壞賬管理采購管理進度監控費用報銷收入核算工時填報成本監控開票收款成本核算項目變更項目后評價項目驗收項目評估項目轉資核算項目預實分析多維效益分析銷售收入規則核算規則收入確認

18、規則收入確認時點核算規則項目全成本成本控制成本核算多維分析成本管理進度確認規則預算控制項目五算風險提示執行管控應用對象：業務+財務管理者應用場景：精細化的業務過程管理，精智的財務核算基于多維核算下項目全過程一體化基于多維核算下項目全過程一體化項目wbs設計民用工程農業與冷鏈工程工業工程環境和能源工程華北區華南區中西部wbs生產wbs制造wbs安裝wbs運維多維核算（項目群、事業群、區域）下的項目全程利潤模型 WBS商機立項WBS試點/樣機WBS中標分析全流程拉通全程利潤核算華東區海外項目群事業群區域0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%咨詢項目設計項目工程總承包項目監理項目科

19、研項目成套設備項目工程運維項目總體項目群事業群全程利潤率看板民用工程農業與冷鏈工程工業工程環境和能源工程總體0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%咨詢項目設計項目工程總承包項目監理項目科研項目成套設備項目工程運維項目總體項目群區域全程利潤率看板華北區華東區華南區中西部海外總體投資項目群建設項目群施工項目群設計項目群科研項目群運維項目群基于項目集與項目組合的數據聚合和業務智能監控基于項目集與項目組合的數據聚合和業務智能監控企業戰略目標目標1目標2目標3目標n1.21.11.32.22.12.33.23.13.3n.2n.1n.3項目群目標1.3.1目標1.3.1.1目標1.3.

20、1.2目標1.3.1.3項目1.3.1.1.1項目1.3.1.1.1實現實現實現實現戰略管理項目組合管理項目集管理項目核算戰略分解與巡視目標分解與檢查工期成本資源的分解執行控制調配及監控最終構建起以項目（合同）為核心活動的企業價值鏈體系最終構建起以項目（合同）為核心活動的企業價值鏈體系落實企業目標落實項目目標財務云-事項會計供應鏈云友費控營銷云項目云資產云人力云采購云稅務云制造云項目“業務”閉環項目“業財”閉環收入分析成本分析利潤分析相關報告承接經營戰略EPM司庫資金管控資金預測落實戰略目標業務洞察稅務增值稅所得稅機會 /增長 /投入 /效率 /回報 /風險 /人力人力資源規劃項目“業財業”閉環增長預測投入預測效益預測風險預判數據中臺物料成本營銷費用資產轉固人工成本運輸成本間接費稅費生產成本以合同以合同/項目全生命周期為主線的業財融合領先實踐（部分）項目全生命周期為主線的業財融合領先實踐（部分）公共事業工程施工現代服務國資監管其他行業